大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
证券代码：002204 证券简称：大连重工 公告编号：2021-072
大连华锐重工集团股份有限公司
2021 年第三季度报告
本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导
性陈述或重大遗漏。
重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗
漏，并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
一、主要财务数据
(一)主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
√ 是 □ 否
追溯调整或重述原因
同一控制下企业合并
年初至报
本报告期
告期末比
上年同期 比上年同 年初至报 上年同期
本报告期 上年同期
期增减 告期末 增减
调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后
2,137,373, 2,054,135, 2,055,924, 6,302,031, 5,689,408, 5,692,964,
营业收入（元） 540.88 744.62 971.64
3.96%
629.58 754.20 315.19
10.70%
归属于上市公司股东的净利润 33,646,927 24,706,336 22,669,759 92,264,958 38,958,091 33,712,01
48.42% 173.69%
（元） .90 .29 .47 .50 .76 6.40
归属于上市公司股东的扣除非经 37,471,087 8,833,325. 6,796,748. 65,191,446 9,302,065. 4,055,990.
451.31% 1,507.29%
常性损益的净利润（元） .81 43 61 .31 80 44
经营活动产生的现金流量净额 1,067,377, 351,685,99 353,346,7
—— —— —— —— 202.08%
（元） 195.51 8.50 60.99
基本每股收益（元/股） 0.0174 0.0128 0.0117 48.72% 0.0478 0.0202 0.0175 173.14%
稀释每股收益（元/股） 0.0174 0.0128 0.0117 48.72% 0.0478 0.0202 0.0175 173.14%
加权平均净资产收益率 0.50% 0.37% 0.34% 0.16% 1.37% 0.59% 0.51% 0.86%
本报告期末比上年度
上年度末
本报告期末 末增减
调整前 调整后 调整后
总资产（元） 19,337,163,084.12 16,939,686,009.52 17,243,860,377.50 12.14%
归属于上市公司股东的所有者权
6,622,828,948.79 6,600,538,020.40 6,895,331,681.99 -3.95%
益（元）
1
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(二)非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
年初至报告期期末金
项目 本报告期金额 说明
额
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备
2,270,797.15 12,476,597.57
的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务
密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定 11,020,924.97 38,373,164.54
额或定量持续享受的政府补助除外）
债务重组损益 -472,043.62 285,668.99
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日
-3,426,676.21 -3,426,676.21
的当期净损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务
外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 369,495.91 4,736,600.78
交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,304,538.03 21,820,886.81
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -14,511,579.51 -23,808,865.69
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -2,152,060.10 -19,146,182.67
减：所得税影响额 -300,642.22 3,144,679.45
少数股东权益影响额（税后） -471,801.25 1,093,002.48
合计 -3,824,159.91 27,073,512.19 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
√ 适用 □ 不适用
公司其他符合非经常性损益定义的损益项目为针对预计亏损合同计提的预计负债。因2020年公司施行新收入准则，相应
核算科目由营业外支出调整至营业成本，为保证公司非经常性损益确认的持续性与完整性，故列示于其他符合非经常性损益
定义的项目。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目
的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为
经常性损益的项目的情形。
(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 本报告期末 上年度末 增减变动 原因说明
主要原因为生产投入增加，向供应商预
预付款项 1,193,385,508.60 604,610,089.06 97.38%
付货款增加所致。
主要原因为销售订单增加，公司增加生产
存货 4,674,662,568.68 3,585,656,987.28 30.37%
投入，未达到销售条件的存货增加所致。
主要原因为本期增值税留抵税额减少
其他流动资产 47,127,699.48 72,036,490.49 -34.58%
所致。
主要原因为本期公司持有的重庆钢铁
其他非流动金融资产 9,256,855.08 5,431,357.25 70.43%
股票公允价值增加所致。
主要原因为根据新租赁准则对公司范
使用权资产 1,792,350.30 -
围内的租赁业务确认使用权资产所致。
2
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主要原因为公司确认已支出但应由本
长期待摊费用 1,915,202.84 - 期和以后各期负担的分摊期限在1年以
上的费用为长期待摊费用所致。
主要原因为为避免汇率波动带来汇兑
损失，公司下属全资子公司大连华锐国
衍生金融负债 1,259,267.05 -
际工程有限公司与银行开展外汇远期
结汇业务所致。
主要原因为公司订货量同比增长明显，
合同负债 5,851,480,851.22 3,916,037,014.91 49.42% 在签订合同时争取在合同付款条款上
提高预付款比例所致。
主要原因为本期提前偿还全部银行贷
应付利息 228,013.70 -100.00%
款，支付贷款利息所致。
主要原因为根据新租赁准则对公司范
一年内到期的非流动负债 5,601.37 - 围内的租赁业务确认一年内到期的租
赁负债所致。
主要原因为公司本期已提前偿还全部
长期借款 200,000,000.00 -100.00%
银行贷款，并没有新增贷款所致。
主要原因为根据新租赁准则对公司范
租赁负债 2,939,146.87 -
围内的租赁业务确认租赁负债所致。
主要原因为境外子公司外币财务报表
其他综合收益 28,351,223.10 20,339,415.60 39.39%
折算差异所致。
专项储备 4,294,889.33 2,074,449.23 107.04% 主要原因为公司提取安全生产费所致。
项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 原因说明
主要原因为本期公司加大了研发投入
研发费用 360,584,653.39 182,077,717.34 98.04%
所致。
主要原因为汇率变动导致汇兑收益增
财务费用 -14,200,015.34 26,671,080.65 -153.24%
加所致。
主要原因为本期提前偿还全部银行贷
利息费用 3,008,514.08 14,196,939.39 -78.81%
款，且贷款规模较上年同期减少所致。
主要原因为公司加大货款回收工作力
利息收入 16,136,639.64 8,188,251.26 97.07% 度，充分发挥“资金池”统筹作用，资
金沉淀规模增加所致。
主要原因为公司参股的联营企业本期
投资收益 94,635.28 1,119,015.13 -91.54%
净利润较上年同期减少所致。
主要原因为公司持有的重庆钢铁股票
公允价值变动收益 4,736,600.78 -1,357,839.32 -
公允价值增加所致。
主要原因为上年同期调整合同资产坏
信用减值损失 -38,615,714.94 45,220,593.43 -185.39%
账准备在资产减值准备中列示所致。
主要原因为公司存货订单质量提升，并
加大力度处理、消化积压存货，降低存
资产减值损失 -50,702,170.97 -263,563,936.86 -
货减值风险，且上年同期调整合同资产
坏账准备在资产减值准备中列示所致。
主要原因为处置固定资产产生的资产
资产处置收益 12,476,597.57 1,329,733.20 838.28%
出售收益所致。
主要原因为公司2021年前三季度风电核
心零部件产品、环保智能焦炉机械产品、
起重机产品销售情况较好，营业收入略
营业利润 143,316,759.11 85,220,245.53 68.17% 有增加；公司前三季度回款同比增加
12.17%，并持续加强长账龄应收回款工
作力度，且存货订单质量提升，降低存
货减值风险，减值计提有所减少所致。
主要原因为本期收到供应商罚款增加
营业外收入 18,240,046.33 5,197,160.60 250.96%
所致。
主要原因为本期对双辽天威、意大利岸
营业外支出 42,048,912.02 19,802,753.83 112.34%
桥项目计提预计负债所致。
3
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主要原因为公司2021年前三季度风电核
心零部件产品、环保智能焦炉机械产品、
起重机产品销售情况较好，营业收入略
利润总额 119,507,893.42 70,614,652.30 69.24% 有增加；公司前三季度回款同比增加
12.17%，并持续加强长账龄应收回款工
作力度，且存货订单质量提升，降低存
货减值风险，减值计提有所减少所致。
主要原因为公司2021年前三季度风电核
心零部件产品、环保智能焦炉机械产品、
起重机产品销售情况较好，营业收入略
净利润 82,028,868.94 31,243,861.29 162.54% 有增加；公司前三季度回款同比增加
12.17%，并持续加强长账龄应收回款工
作力度，且存货订单质量提升，降低存
货减值风险，减值计提有所减少所致。
主要原因为公司2021年前三季度风电核
心零部件产品、环保智能焦炉机械产品、
起重机产品销售情况较好，营业收入略
归属于上市公司股东的净利
92,264,958.50 33,712,016.40 173.69% 有增加；公司前三季度回款同比增加
润
12.17%，并持续加强长账龄应收回款工
作力度，且存货订单质量提升，降低存
货减值风险，减值计提有所减少所致。
主要原因为本期公司控股子公司大连华锐
少数股东损益 -10,236,089.56 -2,468,155.11 -
船用曲轴有限公司亏损同比增加所致。
主要原因为公司加大货款回收工作力
销售商品、提供劳务收到的
6,551,922,929.90 4,717,289,444.28 38.89% 度，注重订货质量，优化合同付款条款，
现金
本期收到现金回款增加所致。
主要原因为公司加大货款回收工作力
经营活动现金流入小计 7,199,032,168.73 5,345,347,410.22 34.68% 度，注重订货质量，优化合同付款条款，
本期收到现金回款增加所致。
主要原因为公司加大货款回收工作力
经营活动产生的现金流量净
1,067,377,195.51 353,346,760.99 202.08% 度，注重订货质量，优化合同付款条款，
额
本期收到现金回款增加所致。
处置固定资产、无形资产和其 主要原因为本期收到固定资产处置现
24,901,639.00 3,945,000.00 531.22%
他长期资产收回的现金净额 金增加所致。
主要原因为本期收到固定资产处置现
投资活动现金流入小计 24,901,639.00 3,945,000.00 531.22%
金增加所致。
购建固定资产、无形资产和 主要原因为支付购买资产的现金增加
17,856,567.06 10,050,941.21 77.66%
其他长期资产支付的现金 所致。
主要原因为本期公司未发生股权投资
投资支付的现金 2,000,000.00 -100.00%
业务所致。
主要原因为本期向大连重工起重集团
取得子公司及其他营业单位
153,643,050.00 - 有限公司支付收购大连华锐重工（盐城）
支付的现金净额
装备制造有限公司股权转让款所致。
主要原因为本期向大连重工起重集团
投资活动现金流出小计 171,499,617.06 12,050,941.21 1,323.12% 有限公司支付收购大连华锐重工（盐城）
装备制造有限公司股权转让款所致。
主要原因为本期向大连重工起重集团
投资活动产生的现金流量净
-146,597,978.06 -8,105,941.21 - 有限公司支付收购大连华锐重工（盐城）
额
装备制造有限公司股权转让款所致。
主要原因为公司现金流进一步改善，对
取得借款收到的现金 280,000,000.00 -100.00%
银行贷款需求降低所致。
主要原因为公司现金流进一步改善，本
筹资活动现金流入小计 280,000,000.00 -100.00%
期未向银行借款所致。
主要原因为公司贷款规模减少，偿还银
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 550,495,080.00 -63.67%
行贷款所支付现金减少所致。
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
主要原因为公司贷款规模减少，偿还银
筹资活动现金流出小计 270,834,478.90 622,334,976.21 -56.48%
行贷款所支付现金减少所致。
汇率变动对现金及现金等价
4,202,132.37 -11,080,800.75 - 主要原因为汇率变动所致。
物的影响
主要原因为公司加大货款回收工作力
现金及现金等价物净增加额 654,146,870.92 -8,174,957.18 - 度，注重订货质量，优化合同付款条款，
回收货款增加现金所致。
主要原因为公司加大货款回收工作力
度；注重订货质量，优化合同付款条款；
期末现金及现金等价物余额 2,194,002,671.79 1,184,501,702.77 85.23%
充分发挥“资金池”统筹作用，提高资
金使用效率所致。
二、股东信息
(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 47,680 0
股股东总数
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押、标记或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
大连重工起重
国有法人 55.71% 1,075,898,974 0
集团有限公司
大连市国有资产
投资经营集团有 国有法人 6.47% 124,981,784 0 质押 62,000,000
限公司
香港中央结算有
境外法人 3.19% 61,555,736 0
限公司
中央汇金资产管
国有法人 1.96% 37,939,200 0
理有限责任公司
陈奇 境内自然人 1.16% 22,400,000 0
中国长城资产管
国有法人 0.84% 16,205,533 0
理股份有限公司
何其守 境内自然人 0.57% 11,006,636 0
徐开东 境内自然人 0.43% 8,397,700 0
陈江 境内自然人 0.39% 7,501,800 0
刘丹宜 境内自然人 0.26% 5,000,000 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
大连重工起重集团有限公司 1,075,898,974 人民币普通股 1,075,898,974
大连市国有资产投资经营集团有
124,981,784 人民币普通股 124,981,784
限公司
香港中央结算有限公司 61,555,736 人民币普通股 61,555,736
中央汇金资产管理有限责任公司 37,939,200 人民币普通股 37,939,200
陈奇 22,400,000 人民币普通股 22,400,000
中国长城资产管理股份有限公司 16,205,533 人民币普通股 16,205,533
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
何其守 11,006,636 人民币普通股 11,006,636
徐开东 8,397,700 人民币普通股 8,397,700
陈江 7,501,800 人民币普通股 7,501,800
刘丹宜 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
上述股东中，国有法人股东大连重工起重集团有限公司与大连市国有资产投资经营集
上述股东关联关系或一致行动的
团有限公司存在关联关系，属于规定的一致行动人。未知其他股东间是否存在关联关系、
说明
是否属于规定的一致行动人。
公司前 10 名股东中，股东陈奇通过信用账户持有 22,400,000 股公司股份；股东何其守
前 10 名股东参与融资融券业务情 通过信用账户持有 11,006,636 股公司股份；股东徐开东通过信用账户持有 6,397,700
况说明 股公司股份；股东陈江通过信用账户持有 7,501,800 股公司股份；股东刘丹宜通过信用
账户持有 5,000,000 股公司股份。
(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
三、其他重要事项
√ 适用 □ 不适用
1.公司于2017年12月29日与大连装备融资租赁有限公司（以下简称大装租赁）签署了《协议书》，就公司2014年与大装
租赁签署的融资租赁项目《回购协议》及《补充协议》中约定的回购事项，双方延后回购期限，约定变更回购条件，自协议
签订之日起2年内，根据大装租赁通知启动回购。由于延期回购期限于2019年12月届满，为缓解项目风险，降低项目损失，
公司及下属全资子公司大连重工机电设备成套有限公司（以下简称成套公司）于2020年1月13日与大装租赁签署了《补充协
议书》，就项目回购后续处置工作形成框架性约定：①为有利于项目设备的处置，对于公司与大装租赁签订的回购协议，回
购义务主体由公司变更为成套公司，公司对成套公司的因履行回购义务而对大装租赁所负债务承担连带保证责任。②融资租
赁买卖合同全部权益及融资租赁物件所有权在成套公司支付完毕所有回购价款前仍由大装租赁享有，大装租赁有权按照融资
租赁买卖合同、担保合同的约定，向承租人及其关联方主张违约责任、追究连带保证责任、处分抵押、质押财产，具体实施
计划成套公司与大装租赁另行协商。在实现担保措施过程中,对于变现的方式及金额成套公司与大装租赁需进行必要的协商
确认，取得变现收入扣除变现成本后，可用于冲抵未来的回购价款。③对于本项目成套公司与大装租赁均有义务将风险损失
降到最低，成套公司与大装租赁可根据项目重组或法律维权等进展情况，通过降低融资成本利率等方式协商分担损失，以确
定最终回购金额，并确定支付节点，上述事宜应于2020年4月30日前确定，确定后由成套公司实施，未尽事宜协商解决。④
成套公司于协议生效后10日内向大装租赁支付人民币3,000万元，该部分资金用于冲抵回购价款本金。上述《补充协议书》
经公司于2020年3月19日召开的2020年第一次临时股东大会审议通过后生效。2020年3月31日，成套公司向大装租赁支付了上
述3,000万元回购款。有关本次关联交易的具体情况，详见公司于2014年6月4日披露的《关于开展融资租赁业务的关联交易
公告》（公告编号:2014-027）、于2017年12月30日披露的《关于与大连装备融资租赁有限公司签署<协议书>暨关联交易的
公告》（公告编号:2017-075），以及于2020年1月13日披露的《关于与大连装备融资租赁有限公司签署《补充协议书》暨关
联交易的公告》（公告编号:2020-004）。截至本报告出具日，项目回购尚未进入实质程序阶段。成套公司以回购为前提对
租赁物跌价、资金成本等预期风险进行评估并计提了预计负债，截至报告期末累计计提预计负债 14,879.98万元。
2.公司于2020年8月19日召开的第五届董事会第三次会议审议通过了《关于挂牌处置部分闲置、报废设备资产的议案》，
同意公司通过在大连产权交易所公开挂牌的方式分类打包处置250台闲置、报废设备，挂牌价格将不低于资产评估值4,116.69
万元，对于首次挂牌未能成交的设备，公司将按首次挂牌底价10%的降价幅度进行二次挂牌转让。其中公司于2020年12月21
日至2020年12月29日以资产评估值30.6053万元将首批7台设备于大连产权交易所公开挂牌，最终由公司关联方大连大橡机械
制造有限责任公司竞得，成交价格为39.8053万元。公司于2021年2月8日至2021年3月11日将其余243台设备中的239台（剩余
4台设备公司已决定留用，不再转让）分类打包为27个标的，均以资产评估值为转让底价（合计4,071.7023万元）在大连产
权交易所进行首次挂牌，公告期间共有18个标的产生符合条件的意向受让方，但由于出现2家意向受让方弃标，最终实际成
交16个标的，共包括206台设备，评估值合计1,248.8286万元，成交金额合计2,138.1786万元，大连产权交易所于2021年6
月18日-7月14日陆续向公司拨付了上述设备转让款及意向方弃标违约金4万元。对于上述首次挂牌成交但意向受让方弃标的2
个标的（共7台设备，评估值合计15.3827万元），已纳入经公司2021年5月12日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过
的拟挂牌转让的129台设备中重新挂牌转让；对于首次挂牌未成交9个标的（共26台设备，评估值合计2,807.491万元）公司
于2021年3月26日降价10%在大连产权交易所二次挂牌，挂牌底价合计为2,526.7419万元，时间为自挂牌公告之日起20个工作
日（2021年3月26日至2021年4月23日）。挂牌期满后，如未征集到符合条件的意向受让方，则不变更挂牌条件，按照5个工
作日为一个周期延长挂牌，直至征集到符合条件的意向受让方，最多延长10个周期。有关本次挂牌交易的具体情况，详见公
司于2020年8月20日披露的《关于挂牌处置部分闲置、报废设备资产的公告》（公告编号：2020-049）、2021年1月20日披露
的《关于挂牌处置部分闲置、报废设备资产进展暨形成关联交易的公告》（公告编号：2021-002），以及于2021年7月16日
披露的《关于挂牌处置部分闲置、报废设备资产的进展公告》（公告编号：2021-051）。截至本报告出具日，上述已二次挂
6
大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
牌的9个标的仍未征集到符合条件的意向受让方，公司将继续延长挂牌，直至征集到符合条件的意向受让方或可延长期限届
满。
3.公司于2021年5月12日召开的第五届董事会第十四次会议审议通过了《关于挂牌转让资产的议案》，同意公司将位于
大连市沙河口区景宾巷2号的大重宾馆资产、位于大连市经济技术开发区运港街36号的大起宾馆资产及129台闲置、报废设备
资产以资产评估值为挂牌底价在大连产权交易所公开挂牌转让，其中大重宾馆资产评估值6,258.23万元（整体转让），大起
宾馆资产评估值1,180.51万元（整体转让），129台设备评估值2,475.78万元（分类打包处置）。对于首次挂牌未能成交的
资产，公司将按首次挂牌底价10%的降价幅度进行二次挂牌转让。2021年5月21日，公司将上述资产以资产评估值为底价于大
连产权交易所进行首次挂牌，挂牌起止日期均为2021年5月21日至2021年6月18日。①129台设备分类打包为18个标的，在公
告期间共有9个标的挂牌成交，共包括39台设备，评估值合计226.08万元，成交金额合计308.18万元，大连产权交易所已于
2021年9月8日向公司拨付；未成交的9个标的（共90台设备，评估值合计2,249.70万元）自2021年6月18日首次公告期满后进
行延牌，暂未进行二次挂牌。②大重宾馆、大起宾馆资产转让项目在首次挂牌期内均未能成交，其中公司于2021年7月15日
将大重宾馆资产降价10%（5,633万元）在大连产权交易所二次挂牌，并自2021年8月11日公告期满后进行二次挂牌延牌；大
起宾馆资产转让项目自2021年6月18日首次公告期满后进行延牌，暂未进行二次挂牌。有关本次挂牌交易的具体情况详见公
司分别于2021年5月13日、2021年9月11日披露的《关于挂牌转让资产的公告》（公告编号：2021-039）和《关于挂牌转让资
产的进展公告》（公告编号：2021-063）。截至本报告出具日，上述处于延牌期内资产仍未征集到符合条件的意向受让方，
公司将继续延长挂牌，直至征集到符合条件的意向受让方或可延长期限届满，并将择机考虑处于首次挂牌延牌期内相关资产
的二次挂牌事宜。
4.为进一步优化产业布局，拓展企业发展空间，打造公司南方制造服务基地，公司于2021年8月11日与控股股东大连重
工起重集团有限公司（以下简称重工起重集团）签署了《股权转让协议》，公司以资产评估值30,728.61万元为交易对价
收购其所持有的华锐风电科技（江苏）临港有限公司（以下简称标的公司）100%股权。标的公司于2021年9月24日取得了射
阳县行政审批局《公司准予变更登记通知书》及换发的《营业执照》，其100%股权已过户至本公司名下，变更登记日为2021
年9月18日。在办理工商过户手续过程中，标的公司同时完成了公司名称及法定代表人的变更，其名称变更为大连华锐重工
（盐城）装备制造有限公司。根据公司与重工起重集团签署的《股权转让协议》的约定，交易双方聘请利安达会计师事务所
（特殊普通合伙）大连分所对标的公司评估基准日后至股权交割日期间形成的损益进行了专项审计。根据审计结果，标的公
司在前述损益归属期间所产生的净利润 771,800.54 元由重工起重集团享有。有关本次关联交易的具体情况，详见公司分别
于2021年8月12日、2021年9月27日、2021年10月27日披露的《关于收购控股股东全资子公司100%股权暨关联交易的公告》（公
告编号：2021-056）、《关于收购控股股东全资子公司100%股权暨关联交易的进展公告》（公告编号：2021-064）和《关于
收购控股股东全资子公司100%股权暨关联交易之标的公司相关期间损益审计情况的公告》（公告编号：2021-076）。截至本
报告出具日，公司已向重工起重集团支付了50%股权转让款，即15,364.305万元。公司后续将按照《股权转让协议》的约定，
向重工起重集团支付剩余50%转让价款及标的公司在前述损益归属期间所产生的利润。
5.为盘活存量资产，提高资金运营效率，经公司于2021年8月11日召开第五届董事会第十六次会议审议，同意公司通过
二级市场择机对公司及下属全资子公司大连华锐重工冶金设备制造有限公司（以下简称冶金设备公司）所持有的3,669,836
股重庆钢铁股票进行处置，并授权公司管理层根据市场环境、股票行情等情况办理相关股票处置事宜，包括但不限于确定处
置的时机、交易方式、交易价格和数量等，授权期限为自董事会审议通过之日起至上述授权事项处理完毕之日止。在处置股
票期间，如遇重庆钢铁实施转增股本、红利送股等事项，则上述处置方案的出售数量将按照除权比例进行相应调整。具体内
容详见公司于2021年8月12日披露的《关于授权管理层处置重庆钢铁股票的公告》（公告编号：2021-055）。报告期内，公
司已通过集中竞价的交易方式卖出重庆钢铁股票11,000股，成交金额合计34,030元。截至本报告出具日，公司及冶金设备公
司仍合计持有重庆钢铁股票3,658,836股，其中公司持有406,218股，冶金设备公司持有3,252,618股。
6.根据公司战略发展需要，为提升公司主导产品智能化水平，加快智能制造和智能装备发展，经公司于2021年9月29日
召开的第五届董事会第十八次会议审议，同意公司以自有资金3,000万元人民币投资设立全资子公司大连华锐智能化科技有
限公司（以下简称智能化公司）。智能化公司于2021年10月12日完成了工商注册登记手续，取得了由大连市西岗区市场监督
管理局核发的《营业执照》。具体内容详见公司分别于2021年9月30日、2021年10月14日披露的《关于投资设立全资子公司
的公告》（公告编号：2021-066）和《关于完成全资子公司注册登记的公告》（公告编号：2021-068）。
四、季度财务报表
(一)财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：大连华锐重工集团股份有限公司
2021 年 9 月 30 日
单位：元
项目 2021 年 9 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 2,650,246,031.49 2,097,207,583.65
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,745,429,934.14 3,018,937,368.47
应收账款 3,435,443,161.68 3,042,344,235.49
应收款项融资
预付款项 1,193,385,508.60 604,610,089.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 67,377,850.77 88,680,463.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 4,674,662,568.68 3,585,656,987.28
合同资产 564,414,360.88 529,847,817.87
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 47,127,699.48 72,036,490.49
流动资产合计 15,378,087,115.72 13,039,321,036.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 37,436,624.48 37,436,624.48
长期股权投资 57,283,428.97 57,482,066.86
其他权益工具投资 111,103,322.91 111,103,322.91
其他非流动金融资产 9,256,855.08 5,431,357.25
投资性房地产
固定资产 2,416,567,703.57 2,539,648,123.03
在建工程 37,540,506.30 34,776,508.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 1,792,350.30
无形资产 459,889,937.50 468,805,365.41
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,915,202.84
递延所得税资产 411,929,317.03 406,402,358.42
其他非流动资产 414,360,719.42 543,453,614.21
非流动资产合计 3,959,075,968.40 4,204,539,341.24
资产总计 19,337,163,084.12 17,243,860,377.50
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债 1,259,267.05
应付票据 2,229,978,951.79 1,931,140,799.56
应付账款 3,434,695,946.81 3,131,854,511.66
预收款项
合同负债 5,851,480,851.22 3,916,037,014.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 154,244,123.63 191,494,000.72
应交税费 51,844,803.79 73,306,957.99
其他应付款 68,024,783.04 61,596,132.63
其中：应付利息 228,013.70
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 5,601.37
其他流动负债 429,008,026.75 410,334,327.25
流动负债合计 12,220,542,355.45 9,715,763,744.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 2,939,146.87
长期应付款
长期应付职工薪酬 16,511,307.68 20,899,135.14
预计负债 444,879,847.27 359,025,134.76
递延收益 105,161,897.24 118,338,243.52
递延所得税负债 3,692,298.44 3,692,298.44
其他非流动负债
非流动负债合计 573,184,497.50 701,954,811.86
负债合计 12,793,726,852.95 10,417,718,556.58
所有者权益：
股本 1,931,370,032.00 1,931,370,032.00
其他权益工具
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
其中：优先股
永续债
资本公积 2,547,963,886.09 2,855,249,986.09
减：库存股
其他综合收益 28,351,223.10 20,339,415.60
专项储备 4,294,889.33 2,074,449.23
盈余公积 238,079,912.57 238,079,934.87
一般风险准备
未分配利润 1,872,769,005.70 1,848,217,864.20
归属于母公司所有者权益合计 6,622,828,948.79 6,895,331,681.99
少数股东权益 -79,392,717.62 -69,189,861.07
所有者权益合计 6,543,436,231.17 6,826,141,820.92
负债和所有者权益总计 19,337,163,084.12 17,243,860,377.50
法定代表人：邵长南 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：王世及
2、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 6,302,031,629.58 5,692,964,315.19
其中：营业收入 6,302,031,629.58 5,692,964,315.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 6,125,078,482.73 5,436,605,133.41
其中：营业成本 4,966,206,236.74 4,452,097,226.69
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 51,503,035.77 46,064,736.86
销售费用 253,438,081.52 261,443,865.20
管理费用 507,546,490.65 468,250,506.67
研发费用 360,584,653.39 182,077,717.34
财务费用 -14,200,015.34 26,671,080.65
其中：利息费用 3,008,514.08 14,196,939.39
利息收入 16,136,639.64 8,188,251.26
加：其他收益 38,373,664.54 46,113,498.17
投资收益（损失以“－”号填
94,635.28 1,119,015.13
列）
10
大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
其中：对联营企业和合营企业
-198,637.89 1,116,086.89
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,736,600.78 -1,357,839.32
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-38,615,714.94 45,220,593.43
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-50,702,170.97 -263,563,936.86
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
12,476,597.57 1,329,733.20
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 143,316,759.11 85,220,245.53
加：营业外收入 18,240,046.33 5,197,160.60
减：营业外支出 42,048,912.02 19,802,753.83
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 119,507,893.42 70,614,652.30
减：所得税费用 37,479,024.48 39,370,791.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 82,028,868.94 31,243,861.29
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
82,028,868.94 31,243,861.29
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 92,264,958.50 33,712,016.40
2.少数股东损益 -10,236,089.56 -2,468,155.11
六、其他综合收益的税后净额 8,011,807.50 583,093.93
归属母公司所有者的其他综合收益
8,011,807.50 583,093.93
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合
收益
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
8,011,807.50 583,093.93
收益
1.权益法下可转损益的其他综合收
益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收
益的金额
11
大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 8,011,807.50 583,093.93
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 90,040,676.44 31,826,955.22
归属于母公司所有者的综合收益
100,276,766.00 34,295,110.33
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -10,236,089.56 -2,468,155.11
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0478 0.0175
（二）稀释每股收益 0.0478 0.0175
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：-3,426,676.21 元，上期被合并方实现的净利润
为：-5,246,075.36 元。
法定代表人：邵长南 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：王世及
3、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 6,551,922,929.90 4,717,289,444.28
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 86,578,888.70 76,452,355.55
收到其他与经营活动有关的现金 560,530,350.13 551,605,610.39
经营活动现金流入小计 7,199,032,168.73 5,345,347,410.22
购买商品、接受劳务支付的现金 4,796,542,860.63 3,701,603,360.66
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 681,299,986.70 666,932,245.00
支付的各项税费 293,777,375.02 344,516,923.80
支付其他与经营活动有关的现金 360,034,750.87 278,948,119.77
经营活动现金流出小计 6,131,654,973.22 4,992,000,649.23
经营活动产生的现金流量净额 1,067,377,195.51 353,346,760.99
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
24,901,639.00 3,945,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 24,901,639.00 3,945,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
17,856,567.06 10,050,941.21
长期资产支付的现金
投资支付的现金 2,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
153,643,050.00
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 171,499,617.06 12,050,941.21
投资活动产生的现金流量净额 -146,597,978.06 -8,105,941.21
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 280,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 280,000,000.00
偿还债务支付的现金 200,000,000.00 550,495,080.00
分配股利、利润或偿付利息支付
70,834,478.90 71,839,896.21
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 270,834,478.90 622,334,976.21
筹资活动产生的现金流量净额 -270,834,478.90 -342,334,976.21
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,202,132.37 -11,080,800.75
影响
五、现金及现金等价物净增加额 654,146,870.92 -8,174,957.18
加：期初现金及现金等价物余额 1,539,855,800.87 1,192,676,659.95
六、期末现金及现金等价物余额 2,194,002,671.79 1,184,501,702.77
法定代表人：邵长南 主管会计工作负责人：陆朝昌 会计机构负责人：王世及
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
(二)财务报表调整情况说明
1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 2,097,207,583.65 2,097,207,583.65
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,018,937,368.47 3,018,937,368.47
应收账款 3,042,344,235.49 3,042,344,235.49
应收款项融资
预付款项 604,610,089.06 604,610,089.06
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 88,680,463.95 88,680,463.95
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 3,585,656,987.28 3,585,656,987.28
合同资产 529,847,817.87 529,847,817.87
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 72,036,490.49 72,036,490.49
流动资产合计 13,039,321,036.26 13,039,321,036.26
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款 37,436,624.48 37,436,624.48
长期股权投资 57,482,066.86 57,482,066.86
其他权益工具投资 111,103,322.91 111,103,322.91
其他非流动金融资产 5,431,357.25 5,431,357.25
投资性房地产
固定资产 2,539,648,123.03 2,539,648,123.03
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
在建工程 34,776,508.67 34,776,508.67
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 2,735,822.98 2,735,822.98
无形资产 468,805,365.41 468,805,365.41
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 406,402,358.42 406,402,358.42
其他非流动资产 543,453,614.21 543,453,614.21
非流动资产合计 4,204,539,341.24 4,207,275,164.22 2,735,822.98
资产总计 17,243,860,377.50 17,246,596,200.48 2,735,822.98
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 1,931,140,799.56 1,931,140,799.56
应付账款 3,131,854,511.66 3,131,854,511.66
预收款项
合同负债 3,916,037,014.91 3,916,037,014.91
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 191,494,000.72 191,494,000.72
应交税费 73,306,957.99 73,306,957.99
其他应付款 61,596,132.63 61,596,132.63
其中：应付利息 228,013.70 228,013.70
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债 410,334,327.25 410,334,327.25
流动负债合计 9,715,763,744.72 9,715,763,744.72
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 200,000,000.00 200,000,000.00
应付债券
其中：优先股
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大连华锐重工集团股份有限公司 2021 年第三季度报告
永续债
租赁负债 2,851,711.16 2,851,711.16
长期应付款
长期应付职工薪酬 20,899,135.14 20,899,135.14
预计负债 359,025,134.76 359,025,134.76
递延收益 118,338,243.52 118,338,243.52
递延所得税负债 3,692,298.44 3,692,298.44
其他非流动负债
非流动负债合计 701,954,811.86 704,806,523.02 2,851,711.16
负债合计 10,417,718,556.58 10,420,570,267.74 2,851,711.16
所有者权益：
股本 1,931,370,032.00 1,931,370,032.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,855,249,986.09 2,855,249,986.09
减：库存股
其他综合收益 20,339,415.60 20,339,415.60
专项储备 2,074,449.23 2,074,449.23
盈余公积 238,079,934.87 238,079,912.57 -22.30
一般风险准备
未分配利润 1,848,217,864.20 1,848,101,998.32 -115,865.88
归属于母公司所有者权益
6,895,331,681.99 6,895,215,793.81 -115,888.18
合计
少数股东权益 -69,189,861.07 -69,189,861.07
所有者权益合计 6,826,141,820.92 6,826,025,932.74 -115,888.18
负债和所有者权益总计 17,243,860,377.50 17,246,596,200.48 2,735,822.98
调整情况说明
公司自2021年1月1日起按照财政部《关于修订印发<企业会计准则第21号——租赁>的通知》（财会〔2018〕35 号）要
求施行新租赁准则。通过对公司范围内的租赁业务进行识别后，对于应适用于新租赁准则的租赁标的按照新准则要求核算为
使用权资产2,735,822.98元、租赁负债2,851,711.16元，并调整期初留存收益，调减盈余公积22.30元，调减未分配利润
115,865.88元。上述调整使得资产增加2,735,822.98元，负债增加2,851,711.16元，所有者权益减少115,888.18元。
2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
(三)审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
大连华锐重工集团股份有限公司
董 事 会
2021 年 10 月 27 日
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