浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
浙江海利得新材料股份有限公司
Zhejiang Hailide New Material CO.,Ltd
2018年半年度报告
股票代码：002206
股票简称：海利得
二 O 一八年八月
1
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人高利民、主管会计工作负责人吕佩芬及会计机构负责人(会计主
管人员)林佩芬声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述，不代表公司盈利预
测，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的
风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。请投资者注意投资风
险。
公司在本报告第四节“经营情况讨论与分析”中“公司面临的风险和应对措
施”部分，具体描述了公司经营过程中可能存在的风险及应对措施，敬请投资者
关注相关内容。
公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以 1,223,028,645 为基数，
向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元（含税），送红股 0 股（含税），不以公
积金转增股本。
2
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ............................................................................. 5
第三节 公司业务概要 ................................................................................................. 7
第四节 经营情况讨论与分析 ..................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 31
第七节 优先股相关情况 ........................................................................................... 35
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 36
第九节 公司债相关情况 ........................................................................................... 38
第十节 财务报告 ....................................................................................................... 39
第十一节 备查文件目录 ......................................................................................... 107
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、海利得 指 浙江海利得新材料股份有限公司
格迈佳 指 上海格迈佳国际贸易有限公司
美国海利得、海利得美国、Hailide
指 海利得美国有限责任公司
America,Inc.
香港海利得、海利得香港 指 海利得香港有限责任公司
欧洲海利得、海利得欧洲、丹麦海利得 指 海利得欧洲公司
汇利贸易 指 海宁汇利贸易有限公司
海宁海利得 指 海宁海利得纤维科技有限公司
地博矿业 指 广西地博矿业集团股份有限公司
公司法 指 《中华人民共和国公司法》
证券法 指 《中华人民共和国证券法》
会计师 指 天健会计师事务所（特殊普通合伙）
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
报告期/本报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 6 月 30 日
元/万元 指 人民币元/人民币万元
PTA 指 精对苯二甲酸
MEG 指 乙二醇
PVC 指 聚氯乙烯
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 海利得 股票代码 002206
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 浙江海利得新材料股份有限公司
公司的中文简称（如有） 海利得
公司的外文名称（如有） Zhejiang Hailide New Material Co.,Ltd
公司的法定代表人 高利民
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 吕佩芬 魏静聪
浙江省海宁市马桥经编产业园区新民 浙江省海宁市马桥经编产业园区新民
联系地址
路 18 号 路 18 号
电话 0573-87989886 0573-87989889
传真 0573-87762111 0573-87762111
电子信箱 lpf@halead.com wjc@halead.com、002206@halead.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2017 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2017 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增
本报告期 上年同期
减
营业收入（元） 1,762,755,654.95 1,499,363,379.64 17.57%
归属于上市公司股东的净利润（元） 184,033,860.49 168,986,030.11 8.90%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
180,062,547.96 149,634,899.70 20.33%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 229,989,059.08 251,120,981.61 -8.42%
基本每股收益（元/股） 0.15 0.14 7.14%
稀释每股收益（元/股） 0.15 0.14 7.14%
加权平均净资产收益率 6.22% 5.98% 0.24%
本报告期末比上年度末
本报告期末 上年度末
增减
总资产（元） 4,673,416,140.81 4,383,951,771.99 6.60%
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归属于上市公司股东的净资产（元） 3,051,243,497.69 2,861,670,681.86 6.62%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-3,119.66
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
7,264,447.48
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，
-2,516,233.69
以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融
资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,961.74
减：所得税影响额 700,819.86
合计 3,971,312.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
公司专注于主业经营，主要生产涤纶工业长丝、塑胶材料、涤纶帘子布三大产品。突出产品分别为具
有较高技术壁垒的涤纶高模低收缩丝、涤纶安全带丝、涤纶气囊丝；生产宽幅灯箱布、蓬盖布以及天花膜、
石塑地板等装饰材料；以高品质高模低收缩丝为原丝的高端涤纶帘子布。涤纶帘子布和涤纶工业长丝中的
车用丝可统称为车用安全产品，灯箱布、蓬盖布、天花膜、石塑地板等可统称为塑胶材料。
（一）在涤纶工业长丝产品上
公司的涤纶工业长丝产品系列有：高模低收缩丝、安全带丝、安全气囊丝、高强丝、低收缩丝、表面
活化丝、有色丝、水处理丝、合股丝、加捻丝、阻燃丝、海事绳缆专用丝、中空工业丝和抗芯吸丝等涤纶
工业长丝产品。公司三大特色差异化车用涤纶工业丝，即高模低收缩丝（轮胎用）、安全带丝（车用安全
带）、安全气囊丝（车用安全气囊）在业界都享有很高的美誉度，产品性能优于国外同行，达到国际先进
水平。公司着眼于全球知名轮胎厂商和汽车安全总成厂商的战略合作关系，围绕细分市场，紧盯技术含量
高，附加值高的产品，大力发展车用差别化工业长丝，不断提升自己的优势产品，巩固优势地位。报告期
内，公司第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于在越南投资成立子公司暨实施年产11万吨差别化涤
纶工业长丝（一期）项目的议案》，拟在越南设立全资子公司，形成年产11万吨差别化涤纶工业长丝的建
设规模。
（二）在塑胶材料产品上
公司的塑胶材料有：（1） 数码喷绘材料系列：外打喷绘布、内打喷绘布、网格涂层喷绘布、双面喷
绘布等，最大门幅可达5.1米。（2）涂层材料系列：涂层篷盖材料、水池布、充气玩具布等。（3）装饰
材料系列：装饰天花软膜、印刷膜、窗帘布、投影幕布（膜）、环保石塑地板等。公司的新产品环保石塑
地板已通过欧标和美标的认证，取得了认证证书。相对传统的强化地板具有种类多、防潮（防澎胀）、耐
磨、耐热、吸音、环保、施工方便等独特优点，能满足客户个性化需求。报告期内，公司积极研发新产品，
开发出自沉式柔性止滑地板（Looselay）、WPC地板、RSVP地板等国内领先产品，报告期内实现石塑地板
销售收入较上年同期有较大增长。
（三）在帘子布产品上
依托高品质的高模低收缩丝作为帘子布的原丝，依靠帘子布团队人员的技术创新和拼博精神，通过多
年的努力，目前固铂、韩泰、住友、米其林、大陆轮胎（马牌）、耐克森、诺基亚、优科豪马等国际一线
品牌轮胎制造商成为公司的长期帘子布产品客户，公司帘子布产品已成功进入国际一线品牌轮胎厂商的供
应商体系。目前，公司帘子布产能3万吨，已实现满产。公司于2016年7月份第五届董事会第三十一次会议
审议通过了《关于年产40000吨车用工业丝和30000吨高性能轮胎帘子布技改项目的议案》，预计今年下半
年投产1.5万吨帘子布，成为公司未来两年的盈利增长点之一。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 未发生重大变化
固定资产 未发生重大变化
无形资产 未发生重大变化
在建工程 较期初增长 36.84%，主要系公司在建工程项目投入增加所致
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
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三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）领先的技术、一流的品质、高端的客户
涤纶工业长丝、塑胶材料、帘子布作为公司的三大主营业务，从产品研发、生产、销售到售后服务，
公司一直秉承“科技引领、创新发展”的理念，经过多年的发展和积累，在行业中具有较高的技术优势和
品质优势。公司是全球首家自主研发成功以涤纶替代尼龙的涤纶汽车用安全气囊丝的企业。公司生产的涤
纶车用安全产品（高模低收缩丝、安全带丝、安全气囊丝、帘子布）在全球行业中具有品牌优势，而以涤
纶替代尼龙66的涤纶车用安全气囊丝更是公司高技术的代表，公司全球首家研发并量产。应用的车型有奥
迪、宝马、奔驰、克莱斯勒、沃尔沃、大众等欧系美系车型，部分日系、韩系车型也已开始使用。高技术
高品质产品使公司在激烈的市场环境中吸引了一批高端的客户：帘子布和高模低收缩丝有固铂、韩泰、住
友、米其林、大陆轮胎（马牌）、耐克森等国际一线品牌的客户，浸胶布出口及国内外资比例占到90%以
上；安全带丝和安全气囊丝有AUTOLIV、TRW、KSS、TAKATA全球四大安全总成厂商等客户。上述这些高端
客户大部份已跟公司合作多年甚至十多年，对公司产品的需求有着很好的粘性。因此技术优势、品质优势、
客户优势、服务优势是公司的核心竞争能力之一。
（二）国际化的人才
公司聚集了业内优秀的技术人才，建立了可持续创新的管理团队，为公司搭建了可持续发展平台。产
品要领先，人才必须也要领先，公司不断完善人才激励机制，持续引入重量级专业人士加盟。报告期内，
公司进一步完善人才激励机制，实施2017年股票期权激励计划，涉及员工范围较广，授予人数共达到339
人。公司将持续重视人才的激励和引入。
（三）其他竞争优势
公司系高新技术企业，拥有丰富的产品研发、生产、销售等经验，公司在行业内具有领先的技术、一
流的品质、高端的客户和国际化的人才的同时，公司还具有以下几个方面竞争优势：
（1）战略方向明确：2015年公司进行战略升级，明确公司未来产业布局为车用安全、广告材料和新
材料三大领域。公司采用“差异化战略和集中化战略”的竞争策略，以差异化产品和服务，集中资源开拓
和服务中高端目标客户，沿着三大产业战略方向，将会通过内生性增长以及外延性扩张多种方式进行横向
规模扩张及纵向产业链延伸。
（2）产业链优势：目前公司三大主要产品均有相对完整的产业链。在涤纶工业长丝产品方面：公司
是一家拥有从生产PET、涤纶工业长丝至涤纶帘子布的生产企业。在塑胶材料产品方面，公司是从生产PVC
膜和网格布至生产灯箱布产品完整产业链的公司，除灯箱布、篷盖材料外、公司还生产天花膜、天花布、
石塑地板等装饰材料。公司具有同行业其他公司无法比拟的完整产业链优势，不仅可以提高公司资源利用
率，还可以通过产品结构的调整有效避免产品价格的波动和产品质量的波动，产业链附加值向高端化延伸，
协同效益明显，综合竞争力和抗市场波动风险的能力增强。
（3）领先创新优势：新产品的研发坚持以市场为导向、以客户需求为目标，以差别化高端市场为主
攻方向。以研究院为载体，持续稳定投入足够的资源，配以优秀高效的研发团队，以及吸纳大专院校资深
人士加盟，有效并提高了新产品的开发成功率，集中了优势资源致力于关键产品研发。公司的车用涤纶工
业丝在行业中享有较高的美誉度，产品的优等品率、性能远高于同行。公司的安全气囊丝作为全球首家量
产企业，已成为行业的标准。以领先的技术优势带动企业稳健发展，真正做到“人无我有，人有我优”，
继续保持差别化工业丝、塑胶材料和帘子布在细分行业中的技术领先地位。
（4）优秀团队优势：公司产品和服务的差异化，离不开专业的优秀管理团队，公司在经营上稳健和
创新并重，在美国和欧洲都有销售团队，做好各个地区目标客户的售后服务工作。各个事业部在原有行业
顶尖人才基础上，持续引入优秀人才，职位上覆盖质量、生产、和销售等，行业上覆盖来自下游客户、国
际对标公司等，地域上也不局限于国内，不乏全球行业精英加盟。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年上半年，全球贸易摩擦持续，中美贸易战恐怕是世界贸易组织（WTO）成立以来前所未有的。
世界贸易保护主义持续升温，对世界经济复苏构成重大的挑战。国内经济延续总体平衡、稳中向好，但受
制于贸易战的复杂性和不确定性，国内出口型企业面临重大挑战，国内经济仍存在下行压力。行业方面，
在原材料价格上涨和需求提振的影响下，上半年普通丝价格维持高位。公司结合自身车用差异化产品的优
势，开发新的产品，拓展新的客户，企业盈利能力不断提升。
报告期内，公司拟在越南投资设立全资子公司，初期形成年产11万吨差别化涤纶工业长丝的建设规模，
使制造环节与销售环节一样走出了国门，有利于企业实现国际化战略，抢抓市场，增强参与国际市场的竞
争力。报告期内，公司年产40000吨车用工业丝和30000吨高性能轮胎帘子布技改项目的其中20000吨车用
工业丝先行投产，正逐步通过认证并供货；15000吨帘子布产能建设正在紧锣密鼓进行中，预计将于四季
度试生产；公司石塑地板产能亦得到进一步的释放，营业收入较上年同期有较大增长；公司2万吨的安全
带丝和2万吨涤纶气囊丝项目正逐步转换为车用丝产能，差别化比例进一步提升；20万吨功能性聚酯项目
预计于四季度试生产，为公司高品质车用产品的生产提供品质保障。这些新产能的建设和投产，将全力推
动公司新一轮的发展。报告期内，公司实现归属于上市公司股东净利润18,403.39万元，较去年同期增长
8.90%。
公司将继续立足主业，坚持稳步实施差异化、高品质的发展战略，加大优势产品生产、销售、研发力
度，进一步发挥公司产业链的优势，使公司产品在技术和产品质量上处于行业领先地位。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 1,762,755,654.95 1,499,363,379.64 17.57%
营业成本 1,359,861,394.82 1,151,262,988.26 18.12%
销售费用 50,949,339.50 48,474,172.82 5.11%
管理费用 128,936,742.36 101,523,548.57 27.00%
本期汇兑损失以及利
财务费用 1,571,170.23 15,693,601.77 -89.99%
息支出减少所致
所得税费用 31,213,946.78 25,667,483.58 21.61%
研发投入 63,743,208.69 54,619,247.54 16.70%
经营活动产生的现金
229,989,059.08 251,120,981.61 -8.42%
流量净额
投资活动产生的现金
-222,513,079.62 -254,817,999.83 -12.68%
流量净额
筹资活动产生的现金 本期取得银行借款减
17,032,438.78 237,139,660.06 -92.82%
流量净额 少所致
现金及现金等价物净
24,500,635.70 223,269,136.56 -89.03%
增加额
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
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营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 1,762,755,654.95 100% 1,499,363,379.64 100% 17.57%
分行业
化学纤维制造业 998,650,111.27 56.65% 854,906,699.00 57.02% 16.81%
橡胶和塑料制品
169,671,613.54 9.63% 110,099,231.14 7.34% 54.11%
业
其他纺织业 566,915,458.23 32.16% 510,179,274.99 34.03% 11.12%
其他 27,518,471.91 1.56% 24,178,174.51 1.61% 13.82%
分产品
涤纶工业长丝 993,242,639.94 56.35% 844,981,030.29 56.36% 17.55%
灯箱广告材料 186,199,227.69 10.56% 222,072,836.05 14.81% -16.15%
聚酯切片 5,407,471.33 0.31% 9,925,668.71 0.66% -45.52%
装饰材料 55,274,996.15 3.14% 52,324,621.20 3.49% 5.64%
轮胎帘子布 380,716,230.54 21.60% 287,990,624.64 19.21% 32.20%
石塑地板 114,396,617.39 6.49% 57,890,424.24 3.86% 97.61%
其他 27,518,471.91 1.56% 24,178,174.51 1.61% 13.82%
分地区
国内 508,408,017.39 28.84% 429,811,078.50 28.67% 18.29%
国外 1,254,347,637.56 71.16% 1,069,552,301.14 71.33% 17.28%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 同期增减
分行业
化学纤维制造
998,650,111.27 717,522,030.58 28.15% 16.81% 13.24% 2.27%
业
其他纺织业 566,915,458.23 463,411,451.82 18.26% 11.12% 13.31% -1.58%
分产品
涤纶工业长丝 993,242,639.94 712,420,991.48 28.27% 17.55% 14.11% 2.16%
灯箱广告材料 186,199,227.69 156,806,760.23 15.79% -16.15% -13.41% -2.66%
轮胎帘子布 380,716,230.54 306,604,691.59 19.47% 32.20% 34.55% -1.41%
分地区
国内 508,408,017.39 398,311,272.82 21.66% 18.29% 14.51% 2.59%
1,254,347,637.
国外 961,550,122.00 23.34% 17.28% 19.68% -1.54%
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公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
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分行业中橡胶与塑料制品业销售较上年同期增长54.11%，主要为石塑地板销售较上年同期增长所致；
分产品中轮胎帘子布销售较上年同期增长32.20%，主要为本年帘子布产能进一步释放，销售增加所致；
分产品中聚酯切片销售较上年同期增长-45.52%，主要为本年聚酯切片对外销量减少所致；
分产品中石塑地板销售较上年同期增长97.61%，主要为本年石塑地板产能进一步释放，销售增加所致；
三、非主营业务分析
□ 适用 √ 不适用
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增
占总资产 占总资产 重大变动说明
金额 金额 减
比例 比例
559,601,109. 624,370,938.
货币资金 11.97% 13.51% -1.54% 未发生重大变化
93 00
554,212,627. 471,558,367.
应收账款 11.86% 10.20% 1.66% 未发生重大变化
23 73
593,187,147. 448,252,073.
存货 12.69% 9.70% 2.99% 主要系本期末库存商品增加所致
65 12
42,813,101.1 主要系部分投资性房地产转为自用
投资性房地产 8,372,045.62 0.18% 0.93% -0.75%
2 固定资产所致
长期股权投资 0.00 0.00% 0.00% 0.00%
1,613,767,43 1,628,997,29
固定资产 34.53% 35.23% -0.70% 未发生重大变化
2.24 0.92
784,191,000. 416,413,253. 主要系本期末在建工程项目投入增
在建工程 16.78% 9.01% 7.77%
69 49 加所致
562,153,151. 1,105,663,34 -11.89
短期借款 12.03% 23.92% 主要系本期末银行借款减少所致
19 9.72 %
长期借款 0.00
22,027,733.0 主要系本期末应收理财收益减少所
应收利息 172,882.51 0.00% 0.48% -0.48%
2 致
157,160,110. 582,461,050.
其他流动资产 3.36% 12.60% -9.24% 主要系本期末保本理财减少所致
32 67
以公允价值计
量且其变动计 主要系本期远期外汇交易损失减少
2,043,650.00 0.04% 4,162,124.09 0.09% -0.05%
入当期损益的 所致
金融负债
631,879,100. 464,054,607. 主要系本期末银行承兑汇票增加所
应付票据 13.52% 10.04% 3.48%
77 83 致
194,420,237. 147,874,824.
应付账款 4.16% 3.20% 0.96% 主要系本期末应付货款增加所致
60 21
40,158,946.4 23,840,920.6 主要系本期末应付职工工资增加所
应付职工薪酬 0.86% 0.52% 0.34%
7 4 致
41,544,159.3 31,716,367.8
应交税费 0.89% 0.69% 0.20% 主要系本期末应交税金增加所致
7 1
11
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
724,491,881. 445,662,008.
未分配利润 15.50% 9.64% 5.86% 主要系本期盈利增加所致
99 80
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
2.衍生金融
1,472,260.00 -842,840.00 629,420.00
资产
金融资产小
1,472,260.00 -842,840.00 629,420.00
计
上述合计 1,472,260.00 -842,840.00 629,420.00
-2,043,650.0 2,043,650.0
金融负债 0.00
0 0
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 214,820,358.59 因开立信用证、承兑汇票缴存的保证金
或质押的定期存单
应收票据 35,404,760.75 因开立承兑汇票而设定质押
应收账款 237,495,787.69 因融资而设定质押
固定资产 44,057,298.06 因融资而设定抵押
无形资产 16,389,505.54 因融资而设定抵押
合 计 548,167,710.63
五、投资状况分析
1、总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
未达
截至 截止
到计
是否 报告 报告
投资 本报 划进 披露 披露
为固 期末 期末
项目 投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引
定资 累计 累计
名称 方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 （如 （如
产投 实际 实现
行业 金额 收益 有） 有）
资 投入 的收
的原
金额 益
因
12
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
迁扩
证券
建年
时报
产
和巨
31000
项目 2012 潮资
万平 其他 297,47
3,190, 自有 53.12 正在 年 06 讯网
方米 自建 是 纺织 7,102.
029.49 资金 % 建设 月 09 （http:
柔性 业 03
中 日 //www
广告
.cninfo
灯箱
.com.c
布项
n）
目
证券
年产
时报
800 万
和巨
平方
橡胶 项目 2014 潮资
米环 16,336 95,634
和塑 自有 117.85 正在 年 07 讯网
保石 自建 是 ,337.2 ,210.7
料制 资金 % 建设 月 08 （http:
塑地 9 2
品业 中 日 //www
板技
.cninfo
改项
.com.c
目
n）
证券
时报
和巨
总部 项目 2012 潮资
19,856 249,75
大楼 自有 83.02 正在 年 12 讯网
自建 是 其他 ,870.0 7,261.
及酒 资金 % 建设 月 22 （http:
9 50
店 中 日 //www
.cninfo
.com.c
n）
2016
年7月
证券
年产 4 投产，
时报
万吨 因车
和巨
车用 募集 用丝
化学 2014 潮资
差别 274,32 资金 98,829 95,842 产品
纤维 68.25 年 07 讯网
化涤 自建 是 0.00 1,081. 和自 ,000.0 ,817.0 尚在
制造 % 月 08 （http:
纶工 88 有资 0 4 逐步
业 日 //www
业丝 金 取得
.cninfo
技改 客户
.com.c
项目 认证
n）
过程
中，实
13
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
际生
产尚
有普
通丝
产品，
故效
益未
达预
期。
证券
属研
时报
发类
和巨
项目，
智能 2015 潮资
不直
试验 2,239, 7,217, 募集 年 06 讯网
自建 是 其他 4.81% 接产
工厂 041.16 314.40 资金 月 16 （http:
生规
项目 日 //www
模化
.cninfo
经济
.com.c
效益。
n）
年产
40000 证券
吨车 时报
用工 和巨
业丝 化学 项目 2016 潮资
67,623 263,08
和 纤维 自有 40.04 正在 年 07 讯网
自建 是 ,946.2 3,222.
30000 制造 资金 % 建设 月 05 （http:
6 32
吨高 业 中 日 //www
性能 .cninfo
轮胎 .com.c
帘子 n）
布
证券
时报
和巨
年产
化学 项目 2017 潮资
20 万 81,171 192,58
纤维 自有 42.56 正在 年 03 讯网
吨功 自建 是 ,586.3 5,524.
制造 资金 % 建设 月 28 （http:
能性 4 53
业 中 日 //www
聚酯
.cninfo
.com.c
n）
年产 橡胶 15,985 28,655 项目 2017 证券
自有
1200 自建 是 和塑 ,984.1 ,611.2 7.53% 正在 年 03 时报
资金
万平 料制 9 7 建设 月 28 和巨
14
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
米环 品业 中 日 潮资
保石 讯网
塑地 （http:
板 //www
.cninfo
.com.c
n）
206,40 1,408, 98,829 95,842
合计 -- -- -- 3,794. 731,32 -- -- ,000.0 ,817.0 -- -- --
82 8.65 0 4
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允 计入权益的
初始投 报告期内购 报告期内 累计投资
资产类别 价值变动 累计公允价 期末金额 资金来源
资成本 入金额 售出金额 收益
损益 值变动
1,472,26 629,420.0
期货 -842,840.00 自有资金
0.00 0
1,472,26 629,420.0
合计 -842,840.00 0.00 0.00 0.00 0.00 --
0.00 0
5、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
6、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
PTA 期 2018 年 2018 年
期货交
否 否 货套期 549.6 01 月 12 月 549.6 572.2 0.12% 17.6
易所
保值 01 日 31 日
2018 年 2018 年
远期外 4,109.2
银行 否 否 0 01 月 12 月 0 0.88% 0
汇交易 5
01 日 31 日
4,681.4
合计 549.6 -- -- 549.6 1.00% 17.6
5
衍生品投资资金来源 自有资金
涉诉情况（如适用） 不适用
衍生品投资审批董事会公告披露日期
2018 年 03 月 20 日
（如有)
15
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
衍生品投资审批股东会公告披露日期
2018 年 04 月 12 日
（如有)
报告期衍生品持仓的风险分析及控制
详见 2018 年 3 月 20 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 及《证券时报》披
措施说明（包括但不限于市场风险、流
露的《关于公司 2018 年度套期保值业务的公告》以及《关于公司 2018 年度远
动性风险、信用风险、操作风险、法律
期外汇交易业务的公告》。
风险等）
已投资衍生品报告期内市场价格或产 期货套期保值业务以期末持仓合约金额与上期末持仓合约金额为依据确认交易
品公允价值变动的情况，对衍生品公允 性金融资产或交易性金融负债。远期外汇交易以本公司与银行签订的远期外汇
价值的分析应披露具体使用的方法及 汇交易未到期合同，根据期末的未到期外汇合同报价与远期汇价的差异确认交
相关假设与参数的设定 易性金融资产或交易性金融负债
报告期公司衍生品的会计政策及会计
核算具体原则与上一报告期相比是否 无重大变化
发生重大变化的说明
独立董事对公司衍生品投资及风险控 详见 2018 年 3 月 20 日巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn《独立董事对公司第
制情况的专项意见 六届董事会第十四次会议相关事项发表的独立意见》。
7、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 58,531.67
报告期投入募集资金总额 1,217.29
已累计投入募集资金总额 40,076.86
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
经中国证券监督管理委员会《关于浙江海利得新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》（证监许可[2016]989 号）核
准，公司于 2016 年 6 月 24 日向 7 名投资者非公开发行人民币普通股（A 股）35,502,958 股，每股面值人民币 1 元，发
行价格为 16.90 元/股，募集资金总额为人民币 599,999,990.20 元，扣除相关发行费用后，实际募集资金净额为人民币
585,316,681.70 元。公司以前年度实际使用募集资金 38,859.57 万元，以前年度收到的银行存款利息扣除银行手续费等的
净额为 997.18 万元；2018 年半年度实际使用募集资金 1217.29 万元，收到银行存款利息扣除银行手续费等的净额为 35.45
万元，截至 2018 年 6 月 30 日，募集资金余额为人民币 19,487.44 万元。
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已 截至期 项目达 项目可
募集资 截至期
变更项 调整后 本报告 末投资 到预定 本报告 是否达 行性是
承诺投资项目和超 金承诺 末累计
目(含 投资总 期投入 进度 可使用 期实现 到预计 否发生
募资金投向 投资总 投入金
部分变 额(1) 金额 (3)＝ 状态日 的效益 效益 重大变
额 额(2)
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
1. 智能试验工厂项 否[注 2,750.3
15,000 15,000 951.82 18.34% [注 2] 否 否
目 3] 4
16
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2. 年产 4 万吨车用 2016 年
否[注 35,019. 35,019. 27,345. 3,522.9
差别化涤纶工业丝 265.47 78.09% 07 月 [注 1] 否
3] 01 01 53 8
技改项目 31 日
9,980.9 9,980.9 9,980.9 100.00
3. 补充流动资金 否 0 不适用 不适用 是 否
9 9 9 %
1,217.2 40,076. 3,522.9
承诺投资项目小计 -- 60,000 60,000 -- -- -- --
9 86 8
超募资金投向
不适用
1,217.2 40,076. 3,522.9
合计 -- 60,000 60,000 -- -- -- --
9 86 8
未达到计划进度或
年产 4 万吨车用差别化涤纶工业丝技改项目于 2016 年 7 月投产，因车用丝产品尚在逐步取得客户
预计收益的情况和
认证过程中，实际生产尚有普通丝产品，故效益未达预期。
原因（分具体项目）
项目可行性发生重
[注 3]
大变化的情况说明
超募资金的金额、用 不适用
途及使用进展情况
不适用
募集资金投资项目
实施地点变更情况
募集资金投资项目 适用
实施方式调整情况 [注 3]
适用
募集资金投资项目
2016 年 7 月 18 日，公司第五届董事会第三十二次会议审议《关于以募集资金置换预先投入的自
先期投入及置换情
筹资金的议案》， 公司年产 4 万吨车用差别化涤纶工业丝技改项目投资总额为 39,800.00 万元，
况
以自筹资金预先投入募集资金投资项目本次可置换的金额为 25,730.65 万元。
用闲置募集资金暂 不适用
时补充流动资金情
况
项目实施出现募集 适用
资金结余的金额及
[注 3]
原因
截至 2018 年 6 月 30 日，尚未使用的募集资金为 194,874,371.67 元，其中实施现金管理购买保本
理财产品 150,000,000.00 元，存放于公司募集资金专户内的款项有交通银行嘉兴海宁支行 32,840.74
尚未使用的募集资
元，平安银行嘉兴海宁支行 10,387,384.75 元，中信银行嘉兴海宁支行 34,454,146.18 元。实际可继
金用途及去向
续投入“智能试验工厂项目和年产 4 万吨车用差别化涤纶工业丝技改项目”的募集资金余额为
194,874,371.67 元。
募集资金使用及披
露中存在的问题或 报告期内涉及公司募集资金相关信息的披露及时、真实、完整，未发生募集资金管理违规的情形。
其他情况
[注 1]：年产 4 万吨车用差别化涤纶工业丝技改项目于 2016 年 7 月投产，因车用丝产品尚在逐步取得客户认证过程中，实
际生产尚有普通丝产品，故效益未达预期。
[注 2]：智能试验工厂项目属研发类项目，不直接产生规模化经济效益。
17
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
[注 3]：根据 2018 年 7 月 10 日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十五次会议、7 月 26 日召开 2018 年第二
次临时股东大会,公司审议通过了《关于公司募投项目终止或结项并将结余募集资金及利息收入永久补充流动资金的议案》,
公司为最大限度发挥募集资金的使用效率,降低财务费用,提升经营效益,终止实施“智能试验工厂项目”,并对“年产四万吨
车用差别化涤纶工业丝技改项目”进行结项。截至 2018 年 7 月 31 日，以上两个项目的结余募集资金共计 19,875.83 万元(包
括累计收到的银行存款利息收益、保本型商业银行理财产品收益扣除银行手续费等的净额)，结余募集资金全部转出用于永
久补充公司流动资金，三个募集资金专用账户已于 2018 年 7 月 31 日办理完成注销。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
公司 2018 年半年度募集资金使用的专
2018 年 08 月 07 日 巨潮资讯网
项报告
8、非募集资金投资的重大项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
截至报告期
本报告期 项目收益情 披露日期 披露索引
项目名称 计划投资总额 末累计实际 项目进度
投入金额 况 （如有） （如有）
投入金额
迁扩建年产 证券时报和
31000 万平 巨潮资讯网
2012 年 06 月
方米柔性广 56,100 319 29,747.71 53.12% （http://ww
09 日
告灯箱布项 w.cninfo.com
目 .cn
证券时报和
年产 800 万
巨潮资讯网
平方米环保 2014 年 07 月
7,860 1,633.63 9,563.42 117.85% （http://ww
石塑地板技 08 日
w.cninfo.com
改项目
.cn
证券时报和
巨潮资讯网
总部大楼及 2012 年 12 月
35,000 1,985.69 24,975.73 83.02% （http://ww
酒店 22 日
w.cninfo.com
.cn
年产 40000 证券时报和
吨车用工业 巨潮资讯网
2016 年 07 月
丝和 30000 65,700 6,762.39 26,308.32 40.04% （http://ww
05 日
吨高性能轮 w.cninfo.com
胎帘子布 .cn
证券时报和
巨潮资讯网
年产 20 万吨 2017 年 03 月
45,254 8,117.16 19,258.55 42.56% （http://ww
功能性聚酯 28 日
w.cninfo.com
.cn
18
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
证券时报和
年产 1200 万 巨潮资讯网
2017 年 03 月
平米环保石 38,100 1,598.6 2,865.56 7.53% （http://ww
28 日
塑地板 w.cninfo.com
.cn
合计 248,014 20,416.47 112,719.29 -- -- -- --
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
上海格迈佳
12,329,031 4,990,327. 14,500,958
国际贸易有 子公司 商品流通 100 万元 482,258.22 482,258.22
.33 24 .43
限公司
100 万欧 16,080,509 6,194,975. 16,217,654 -425,086.3 -425,086.3
丹麦海利得 子公司 商品流通
元 .46 96 .53 5 5
Hailide 100 万美 173,019,56 36,936,471 281,224,83 9,499,200. 7,285,136.
子公司 商品流通
America,Inc. 元 3.49 .03 2.71 79 37
海利得（香
145,215,19 8,436,012. 276,105,30 1,988,097. 1,988,097.
港）有限公 子公司 商品流通 20 万美元
3.67 96 9.38 86 86
司
报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计
2018 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
0.00% 至 20.00%
变动幅度
2018 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
25,667.04 至 30,800.45
变动区间（万元）
2017 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
25,667.04
（万元）
1、涤纶工业丝中的车用丝比例提高，产品盈利能力增强。2、帘子布项
业绩变动的原因说明
目产能满产，产品销量逐步增加。3、石塑地板产能释放，增加盈利能力。
19
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济及政策风险：2018年，对全球经济而言仍将存在不确定和不稳定性，对行业而言，产能
过剩情况依然存在 ，美国对华经济政策使出口企业形势更加严峻。2、行业内部竞争风险：中国的制造业
面临产能过剩，公司所处化纤制造行业同样充分竞争。公司以技术品质优势领先同行，差别化产品和服务
是公司的核心竞争能力，但是激烈的市场竞争还是可能导致公司产品利润率下降的风险。为降低上述风险，
公司继续依托高品质产品和差别化服务，在目前普通产品产能过剩的情况下，不盲目扩大同质化产能，把
提高高端产品市场占有率放在第一位。3、原材料价格变动的风险：公司生产所用的主要原材料，属于石
油化工行业下游产品，其价格受国际原油市场价格波动影响较大，原材料价格存在较大不确定性，造成公
司在存货管理、采购策略及成本控制方面难度加大，进而影响公司总体经营和盈利能力的稳定性。为降低
上述风险，一方面公司将继续加强对原材料的科学管理，利用期货市场锁定长期订单的原料价，降低因原
材料价格变动而带来的经营风险；另一方面公司通过对生产实行精细化管理提高劳动生产率、提高原材料
和能源利用效率、在原料价格上涨时产品适时适度提价，以减轻成本上升对公司的影响。4、汇率波动的
风险：公司出口销售主要以美元和欧元作为结算货币，且海外业务处于持续增长中，因此汇率的波动，可
能影响公司的盈利能力。一方面公司将继续关注国际金融市场动态和外汇市场走势，在进行设备进口、原
材料采购和产品出口销售时，尽可能选择对公司相对有利的外汇结算方式和币种，通过外汇借款和贸易融
资等方式对冲外汇资产波动风险；另一方面公司充分学习和灵活运用金融市场工具，适当利用外汇市场的
远期结售汇等避险产品，锁定汇率波动的风险；最关键的是公司加大研发力度，持续新产品开发，增加差
别化产品的产量和销量，提升普通产品的品质，提高产品的附加值，使公司产品具有议价能力，提升产品
销售毛利率，一定程度上弥补了汇率变化所带来的风险。同时公司生产的产品质量稳定，性能优越，在部
分高端产品上具有一定的定价权，通过汇率与产品价格的绑定，实现了汇率波动风险的转移。5、经营管
理风险：随着募投项目和其他投资项目的投产，公司资产规模、人员规模、管理机构都将不断扩大，组织
架构等管理体系亦趋于复杂。如果公司管理层素质及管理水平不能适应公司大规模扩张及业务发展的需
要，组织模式和管理制度未能随着公司发展战略及时调整、完善，将影响公司的应变能力和发展活力，公
司因而面临一定的管理风险。公司经过多年持续、健康发展，培养了一批视野开阔、具有先进理念、丰富
管理经验的管理型人才，同时持续吸收引进行业中具有较高影响力的管理人才充实到公司的中高管理层，
并建立了较为完善的组织管理体系。6、美国对华贸易战风险：中美贸易战如果美国进一步加码，再加征
2000亿美元25%的关税，会对公司的产品出口产生一定的影响。面对突如其来的美国对公司产品加征25%的
关税，公司及时作出反映，调整销售策略，加速越南工厂的建设，降低这场贸易战对公司的冲击。一方面
公司主要是车用产品，客户若要替换供应商需要一个长期的认证过程，客户更换供应商不容易，且全球行
业中70%左右的产能是在中国，目前国外无对应产能可供美国市场，新建产能需要近两年的时间，而且产
品还需要重新认证，因此中短期内对公司影响较小；另一方面，公司越南项目已经启动，我们会加快越南
工厂的建设，希望在未来能接替公司美国市场的产品供应。公司已做好持久战的准备，保持理性的态度，
维护公司自身和股东的利益。
20
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2017 年度股东
大会决议公告》
（公告编号
2017 年度股东大 2018 年 04 月 11 2018 年 04 月 12
年度股东大会 44.24% 2018-023）巨潮资
会 日 日
讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn）
《2018 年第一次
临时股东大会决
议公告》（公告编
2018 年第一次临 2018 年 06 月 04 2018 年 06 月 05
临时股东大会 42.86% 号 2018-032）巨潮
时股东大会 日 日
资讯网
（http://www.cnin
fo.com.cn）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
√ 适用 □ 不适用
每 10 股送红股数（股） 0
每 10 股派息数（元）（含税） 2.00
每 10 股转增数（股） 0
分配预案的股本基数（股） 1,223,028,645
现金分红总额（元）（含税） 2,446,057,29.00
可分配利润（元） 705,959,699.77
现金分红占利润分配总额的比例 100%
本次现金分红情况：
公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的，进行利润分配时，现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到
20％
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
公司本次利润分配方案符合《公司法》以及《公司章程》等相关规定，并经公司第六届董事会第十九次会议审议通过以
及独立董事发表同意意见，需要提交公司股东大会审议通过后方能实施。
若董事会审议利润分配方案后股本发生变动，将按照分配总额不变的原则对分配比例进行调整。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中
21
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
所作承诺
资产重组时所作承诺
自本公司上
市之日起三
十六个月
内，不转让
或者委托他
人管理其本
次发行前已
持有的发行
人股份，也
高利民;高
不由发行人
王伟;葛骏
回购该部分
敏;黄立新;
股份；在本
吕佩芬;宋
公司上市三
祖英;万向 股份限售承 2007 年 05 正在严格
年后，在担 长期
创业投资股 诺 月 28 日 履行中
任本公司董
份有限公
事、监事、
司;王国松;
高级管理人
姚桂松;张
员期间，每
悦翔
年转让的股
份不超过所
首次公开发行或再融资时所作承 持本公司股
诺 份的 25%；
在离职后的
半年内，不
转让所持本
公司的股
份。
自本承诺函
出具之日
起，本公司
将继续不从
事与股份公
关于同业竞 司有同业竞
万向创业投 争、关联交 争的经营活
2007 年 05 正在严格
资股份有限 易、资金占 动；也不通 长期
月 08 日 履行中
公司 用方面的承 过投资、持
诺 股、参股、
联营、合作、
技术转让或
其他任何方
式参与与股
份公司相竞
22
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
争的业务；
不向业务与
股份公司相
同、类似或
任何方面构
成竞争的公
司、企业或
其他组织提
供专有技
术、销售渠
道、客户信
息等商业秘
密。本公司
将采取必要
措施确保下
属全资、控
股公司或间
接控股的公
司亦同样履
行本承诺项
下的义务，
并愿意对下
属全资、控
股公司或间
接控股的公
司违反上述
承诺而给股
份公司造成
的经济损失
承担赔偿责
任。
1、除股份公
司外，本人
持有股权的
企业仅海宁 在严格履
关于同业竞 嘉利来新材 行中。海宁
争、关联交 料有限公司 嘉利来新
2007 年 05
高利民 易、资金占 一家，该公 长期 材料有限
月 08 日
用方面的承 司部分资产 公司已于
诺 已由股份公 2007 年 9 月
司收购，海 30 日注销。
宁嘉利来新
材料有限公
司股东会已
23
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
决定解散公
司。2、本人
及本人关系
密切的亲属
（包括配
偶、父母、
年满 18 周
岁的子女及
其配偶、兄
弟姐妹及其
配偶，配偶
的父母、兄
弟姐妹，子
女配偶的父
母）及本人
和本人关系
密切的亲属
投资的公司
均没有直接
或通过其他
公司间接从
事构成与股
份公司业务
有同业竞争
的经营活
动。3、自本
承诺函出具
之日起，本
人及本人关
系密切的亲
属将继续不
从事与股份
公司有同业
竞争的经营
活动；也不
通过投资、
持股、参股、
联营、合作、
技术转让或
其他任何方
式参与与股
份公司相竞
争的业务；
不向业务与
24
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股份公司相
同、类似或
任何方面构
成竞争的公
司、企业或
其他组织提
供专有技
术、销售渠
道、客户信
息等商业秘
密。
高王伟先生
认购之海利
得非公开发
行股份，自
海利得本次
非公开发行
股份上市之
股份限售承 2016 年 06 正在履行
高王伟 日起三十六 2019-07-18
诺 月 28 日 过程中
个月内不进
行转让，同
意中国证券
登记结算有
限责任公司
予以限售期
锁定。
公司承诺不
为激励对象
依本计划获
取有关股票
浙江海利得 期权提供贷
2017 年 06 正在履行
股权激励承诺 新材料股份 其他承诺 款以及其他 长期
月 17 日 过程中
有限公司 任何形式的
财务资助，
包括为其贷
款提供担
保。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否按时履行 是
如承诺超期未履行完毕的，应当详
细说明未完成履行的具体原因及 不适用
下一步的工作计划
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
25
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲 诉讼(仲裁)审 诉讼(仲裁)判
披露日期 披露索引
情况 （万元） 计负债 裁)进展 理结果及影响 决执行情况
公司与地博矿 2015 年 7 （一）撤销嘉兴 2015 年 7
业、广西鑫鑫交 月 6 日， 市中级人民法 月8日
通能源投资有 公司收到 院（2016）浙 《证券时
限公司（简称" 了嘉兴市 04 民初 185 号 报》及巨
鑫鑫投资"）、孙 中级人民 民事判决。（二） 潮资讯网
文忠（为地博矿 法院送达 广西鑫鑫交通 http://ww
业实际控制人） 的（2014） 能源投资有限 w.cninfo.
及施琴芳（为地 浙嘉商初 公司、孙文忠、 com.cn
博矿业实际控 字第 11 施琴芳于本判 （公告编
制人之配偶）存 号民事判 决生效之日起 号：
在新增资本认 决书。公 十日内支付浙 2015-051
购纠纷。2013 年 司于 2015 江海利得新材 ）、2015
1 月 22 日，公司 年 7 月 27 料股份有限公 年 7 月 28
签署了增资地 日，就该 司 98,280,000 日《证券
判决尚未全
博矿业的相关 案提起上 元及逾期付款 2018 年 07 时报》及
9,828 否 部送达，未开
协议。并于 2013 诉。2016 违约金。（三） 月 03 日 巨潮资讯
始执行。
年 2 月 28 日向 年 8 月， 广西田阳中金 网
地博矿业支付 公司收到 金业有限公司 http://ww
了股份认购款 浙江省高 对前述第（二） w.cninfo.
人民币 9,828 万 级人民法 项债务承担连 com.cn
元，认购地博矿 院送达的 带清偿责任，广 （公告编
业新增股份 （2015） 西田阳中金金 号：
1,300 万股，占 浙商终字 业有限公司在 2015-061
总股本的 第 149 号 承担保证责任 ）、2016
11.3%，每股认 民事裁定 后有权向广西 年 8 月 27
购价格为 7.56 书。2017 鑫鑫交通能源 日《证券
元。上述认购决 年9月1 投资有限公司、 时报》及
定是基于地博 日，公司 孙文忠、施琴芳 巨潮资讯
矿业、鑫鑫投 收到嘉兴 追偿。（四）驳 网
资、孙文忠、施 市中级人 回浙江海利得 http://ww
26
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
琴芳对包括预 民法院送 新材料股份有 w.cninfo.
期经营业绩、上 达的 限公司的其他 com.cn
市计划、规范经 （2016） 诉讼请求。 （公告编
营在内的各项 浙 04 民 号：
承诺与保证。然 初 185 号 2016-064
而在公司实际 民事判决 ）、2017
缴纳股份认购 书。2017 年 11 月
款后，地博矿业 年 11 月 24 日《证
经营发生亏损， 23 日地博 券时报》
其在协议中所 矿业就 及巨潮资
作承诺与保证 （2016） 讯网
根本无法实现。 浙 04 民 http://ww
公司于 2014 年 9 初 185 号 w.cninfo.
月 11 日向嘉兴 判决一案 com.cn
市中级人民法 提起上 （公告编
院提起诉讼。请 诉。2018 号：
求判决被告支 年7月2 2017-087
付投资本金、利 日，公司 ）、2018
息及违约金。 收到浙江 年7月3
省高级人 日《证券
民法院 时报》及
（2018） 巨潮资讯
浙民终 网
875 号《民 http://ww
事判决 w.cninfo.
书》。 com.cn
（公告编
号：
2018-039
）
其他诉讼事项
□ 适用 √ 不适用
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
2017年6月16日，公司第六届董事会第六次会议审议通过了《关于公司2017年股票期权激励计划（草
27
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
案）及其摘要的议案》、《关于公司2017年股票期权激励计划实· {考核办法的议案》和《关于提请股东
大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划有关事项的议案》。公司独立董事对此发表了独立意见，
律师出具相应法律意见书。同日，公司召开第六届监事会第六次会议，审议通过了《关于公司2017年股票
期权激励计划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2017年股票期权激励计划实· {考核办法的议案》
和《关于核查公司2017年股票期权激励计划的激励对象名单的议案》。
2017年7月3日，公司召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司2017年股票期权激励计
划（草案）及其摘要的议案》、《关于公司2017年股票期权激励计划实· {考核办法的议案》和《关于提
请股东大会授权董事会办理公司2017年股票期权激励计划有关事项的议案》，律师出具相应法律意见书。
2017年7月11日，公司第六届董事会第八次会议和第六届监事会第七次会议审议通过了《关于公司2017
年股票期权激励计划向激励对象首次授予股票期权的议案》。向263名激励对象授予2347万份股票期权。
2017年7月28日,公司完成了《浙江海利得新材料股份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）》所
涉股票期权的首次授予登记工作，期权简称：海利JLC3，期权代码：037740。公司发布《关于2017年股票
期权激励计划首次授予登记完成的公告》，详见2017年7月29日巨潮资讯网及证券时报。
2018年6月13日，公司第六届董事会第十七次会议和第六届监事会第十四次会议审议通过了《关于公
司2017年股票期权激励计划向激励对象授予预留股票期权以及取消部分预留股票期权的议案》。公司独立
董事对此发表了独立意见，律师出具相应法律意见书。
2018年6月27日，完成了《浙江海利得新材料股份有限公司2017年股票期权激励计划（草案）》所涉
股票期权的预留授予登记工作。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
28
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十五、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
是
主要污染
执行的污
公司或子 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
公司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
≤ 《合成树
60mg/L 脂工业污
浙江海利 （工业污 染物排放
得新材料 厂内 3 个 水排放）、 标准(GB
生产废水 纳管排放 3 20.7 万吨 33.9 万吨 无
股份有限 总排口 ≤ 31572-20
公司 500mg/L 15)》、《污
（生活污 水综合排
水排放） 放标准》
防治污染设施的建设和运行情况
公司建有35套工艺废气治理设施，运行情况良好。
公司设有两套污水处理设施，其中马桥厂区处理量600吨/天，尖山厂区195吨/天，经处
理后废水达标排放。
公司在马桥厂区以及尖山厂区均设有危化品仓库，且按照要求做好防渗防漏防火措施。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
2017年3月30日，海宁市环境保护局出具《关于浙江海利得新材料股份有限公司年产40000吨车用
工业丝和30000吨高性能轮胎帘子布技改项目环境影响报告书的批复》 海环审（2017）3号 该项目正
在建设中；
2017年4月26日，海宁市环境保护局出具《关于浙江海利得新材料股份有限公司年产20万吨功能
性聚酯项目环境影响报告书的批复》 海环审（2017）4号 该项目正在建设中；
2017年4月25日，海宁市环保局出具《关于浙江海利得新材料股份有限公司年产1200万平方米环
保石塑地板项目环境影响报告表的批复》 海环黄审（2017）4号 该项目正在建设中；
2017年1月7日，海宁市环境保护局出具《关于浙江海利得新材料股份有限公司（尖山厂区）更新
淘汰1台800万大卡卧式燃气导热油锅炉技改项目》“零土地”环保登记备案表 海环零黄备【2017】
00002号 该项目进入验收阶段；
2017年4月13日，海宁是环境保护局出具《关于浙江海利得新材料股份有限公司导热油锅炉（马
桥厂区）节能改造项目环境影响报告表的批复》 海环马审【2017】2号 该项目进入验收阶段。
突发环境事件应急预案
29
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司已编制《浙江海利得新材料股份有限公司突发环境事件应急预案（马桥厂区）》及《浙江
海利得新材料股份有限公司突发环境事件应急预案（尖山厂区）》，已于2017年8月8日在海宁市环境
保护局马桥分局备案。备案编号：3304812017008。
环境自行监测方案
公司已编制环境自行监测方案，并于海宁市环境保护局备案，企业按照方案履行自行监测及申报。
其他应当公开的环境信息
无
其他环保相关信息
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
□ 适用 √ 不适用
十六、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
一、可转换公司债券事项
公司本次公开发行可转换公司债券的批复到期自动失效。具体内容详见2018年6月27日证券时报和巨
潮资讯网《关于公开发行可转换公司债券批复到期失效的公告》（公告编号：2018-037）
二、对外投资事项
公司拟在越南设立全资子公司, 实施年产11万吨差别化涤纶工业长丝(一期)项目。拟在西宁省福东工
业园新征土地33公顷,新建纺丝车间、仓库等建(构)筑物建筑面积107706平方米,购置固相聚合装置、差别
化涤纶工业长丝生产线等生产设备,以及纺丝等配套设备、自动化成品立体仓库及水处理、变配电、制冷、
供热等公用工程设备,形成年产11万吨差别化涤纶工业长丝的建设规模,该项目预计项目总投资为15,500
万美元。本次投资业经第六届董事会第十六次会议和2018年第一次临时股东大会审议通过。具体内容详见
2018年5月18日证券时报和巨潮资讯网相关公告。
三、募集资金项目结项及终止事项
根据2018年7月10日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十五次会议、7月26日召开2018
年第二次临时股东大会,公司审议通过了《关于公司募投项目终止或结项并将结余募集资金及利息收入永
久补充流动资金的议案》,公司为最大限度发挥募集资金的使用效率,降低财务费用,提升经营效益,终止实
施“智能试验工厂项目”,并对“年产四万吨车用差别化涤纶工业丝技改项目”进行结项。截至2018年7月
31日，以上两个项目的结余募集资金共计19,875.83万元(包括累计收到的银行存款利息收益、保本型商业
银行理财产品收益扣除银行手续费等的净额)，结余募集资金全部转出用于永久补充公司流动资金，三个
募集资金专用账户于2018年7月31日办理完成注销。
十七、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发行新 公积金
数量 比例 送股 其他 小计 数量 比例
股 转股
272,970 36,553, 36,553, 309,524
一、有限售条件股份 22.32% 25.31%
,864 985 985 ,849
272,970 36,553, 36,553, 309,524
3、其他内资持股 22.32% 25.31%
,864 985 985 ,849
272,970 36,553, 36,553, 309,524
境内自然人持股 22.32% 25.31%
,864 985 985 ,849
950,057 -36,553, -36,553, 913,503
二、无限售条件股份 77.68% 74.69%
,781 985 985 ,796
950,057 -36,553, -36,553, 913,503
1、人民币普通股 77.68% 74.69%
,781 985 985 ,796
1,223,0 100.00 1,223,0 100.00
三、股份总数 0 0
28,645 % 28,645 %
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售 本期增加限售
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
股数 股数
按高管股份管
高利民 213,187,500 213,187,500 高管锁定股
理相关规定
受让高利民股
按高管股份管
高王伟 39,281,802 45,870,001 85,151,803 份后增加高管
理相关规定
锁定股
按高管股份管
葛骏敏 3,065,625 738,281 2,327,344 高管锁定股
理相关规定
吕佩芬 2,404,687 601,172 1,803,515 高管锁定股 按高管股份管
31
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理相关规定
按高管股份管
姚桂松 1,687,500 0 1,687,500 高管锁定股
理相关规定
按高管股份管
王国松 2,278,125 0 2,278,125 高管锁定股
理相关规定
按高管股份管
姚峻 2,212,500 496,875 1,715,625 高管锁定股
理相关规定
按高管股份管
马鹏程 843,750 210,938 632,812 高管锁定股
理相关规定
按高管股份管
彭皓 393,750 75,000 318,750 高管锁定股
理相关规定
按高管股份管
章林 312,500 50,000 262,500 高管锁定股
理相关规定
按高管股份管
沈玉华 159,375 0 159,375 高管锁定股
理相关规定
高管离任满 18
按高管股份管
黄立新 5,343,750 5,343,750 0 个月解锁其所
理相关规定
持全部股份
高管离任满 18
按高管股份管
张悦翔 1,800,000 1,800,000 0 个月解锁其所
理相关规定
持全部股份
合计 272,970,864 9,316,016 45,870,001 309,524,849 -- --
3、证券发行与上市情况
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 25,829 股股东总数（如有）（参见 0
注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有 质押或冻结情况
报告期 持有无限
报告期内 限售条
末持有 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 件的普
的普通 普通股数 股份状态 数量
情况 通股数
股数量 量
量
213,187 -71,062,5 213,187
高利民 境内自然人 17.43% 0 质押 90,000,000
,500 00 ,500
113,535 61,160,00 85,151, 28,383,93
高王伟 境内自然人 9.28% 质押 13,750,000
,737 0 803 4
71,787, 71,787,50 71,787,50
高宇 境内自然人 5.87%
500 0 0
万向创业投
境内非国有法 63,953, -6,115,06 63,953,08
资股份有限 5.23%
人 084 87 4
公司
中国人民人 其他 2.88% 35,179, 2,689,070 35,179,96
32
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
寿保险股份 960 0
有限公司－
传统－普通
保险产品
西藏山南硅
谷天堂昌吉
投资管理有 15,190, 15,190,00
其他 1.24% 0
限公司－硅 000 0
谷天堂恒昌
私募基金
上海齐银股
权投资基金
管理有限公
15,000, 15,000,00 15,000,00
司－上海同 其他 1.23%
000 0 0
煤齐银投资
管理中心（有
限合伙）
招商银行股
份有限公司
－中欧恒利 12,611, 12,611,65
其他 1.03% 9,111,650
三年定期开 650 0
放混合型证
券投资基金
中意人寿保
险有限公司
11,026, 11,026,88
－中石油年 其他 0.90% -340,650
882 2
金产品－股
票账户
交通银行－
华夏蓝筹核
10,216, 10,216,40 10,216,40
心混合型证 其他 0.84%
400 0 0
券投资基金
(LOF)
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东的 不适用
情况（如有）（参见注 3）
前 10 名股东中，高利民、高王伟、高宇之间存在关联关系；未知前 10 名其他股东之
上述股东关联关系或一致行动
间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》
的说明
中规定的一致行动人的情况。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
高宇 71,787,500 人民币普通股 71,787,500
万向创业投资股份有限公司 63,953,084 人民币普通股 63,953,084
33
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
中国人民人寿保险股份有限公
35,179,960 人民币普通股 35,179,960
司－传统－普通保险产品
高王伟 28,383,934 人民币普通股 28,383,934
西藏山南硅谷天堂昌吉投资管
理有限公司－硅谷天堂恒昌私 15,190,000 人民币普通股 15,190,000
募基金
上海齐银股权投资基金管理有
限公司－上海同煤齐银投资管 15,000,000 人民币普通股 15,000,000
理中心（有限合伙）
招商银行股份有限公司－中欧
恒利三年定期开放混合型证券 12,611,650 人民币普通股 12,611,650
投资基金
中意人寿保险有限公司－中石
11,026,882 人民币普通股 11,026,882
油年金产品－股票账户
交通银行－华夏蓝筹核心混合
10,216,400 人民币普通股 10,216,400
型证券投资基金(LOF)
宁波天堂硅谷股权投资管理有
10,106,645 人民币普通股 10,106,645
限公司
前 10 名无限售条件普通股股东
前 10 名股东中，高利民、高王伟、高宇之间存在关联关系；未知前 10 名其他无限售
之间，以及前 10 名无限售条件
条件的股东之间是否存在关联关系，也未知是否存在《上市公司股东持股变动信息披
普通股股东和前 10 名普通股股
露管理办法》中规定的一致行动人的情况。
东之间关联关系或一致行动的
说明
前 10 名普通股股东参与融资融
券业务股东情况说明（如有）（参 无
见注 4）
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
34
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
35
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被 本期被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 期末被授予的限
任职状 持股份 持股份
姓名 职务 股数 股数 限制性 限制性 制性股票数量
态 数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 （股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
284,250, 71,062,5 213,187,
高利民 董事长 现任
000 00 500
副董事
52,375,7 61,160,0 113,535,
高王伟 长;总经 现任
37 00 737
理
副总经 3,103,12 3,103,12
葛骏敏 现任
理、董事 5 5
副总经 2,287,50 2,287,50
姚峻 现任
理、董事 0 0
独立董
杨鹰彪 现任 0 0
事
独立董
黄卫书 现任 0 0
事
独立董
平衡 现任 0 0
事
监事会
熊初珍 现任 0 0
主席
钱培华 监事 现任 0 0
陆瑛娜 监事 现任 0 0
财务负
责人;董 2,404,68 2,404,68
吕佩芬 现任
事会秘 7 7
书
副总经 3,037,50 3,037,50
王国松 现任
理 0 0
副总经 2,250,00 2,250,00
姚桂松 现任
理 0 0
副总经
马鹏程 现任 843,750 843,750
理
副总经
章林 现任 350,000 350,000
理
副总经
沈玉华 现任 212,500 212,500
理
彭皓 副总经 现任 425,000 425,000
36
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
理
副总经
薛永峰 现任 0 0
理
351,539, 61,160,0 71,062,5 341,637,
合计 -- -- 0 0 0
799 00 00 299
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□ 适用 √ 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期没有发生变动，具体可参见 2017 年年报。
37
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第九节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
38
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司
2018 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 559,601,109.93 562,921,224.01
结算备付金 0.00 0.00
拆出资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入
629,420.00 1,472,260.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 41,588,484.82 31,733,386.42
应收账款 554,212,627.23 539,462,975.18
预付款项 108,373,506.49 78,425,645.39
应收保费 0.00 0.00
应收分保账款 0.00 0.00
应收分保合同准备金 0.00 0.00
应收利息 172,882.51 172,602.74
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 34,510,627.97 27,610,747.01
买入返售金融资产 0.00 0.00
存货 593,187,147.65 503,140,429.94
持有待售的资产 0.00 0.00
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 157,160,110.32 172,042,845.57
流动资产合计 2,049,435,916.92 1,916,982,116.26
非流动资产：
发放贷款及垫款 0.00 0.00
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 0.00 0.00
投资性房地产 8,372,045.62 8,738,313.51
固定资产 1,613,767,432.24 1,686,300,528.09
39
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
在建工程 784,191,000.69 573,058,371.19
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 203,546,779.41 187,035,876.03
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 14,102,965.93 11,836,566.91
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 2,623,980,223.89 2,466,969,655.73
资产总计 4,673,416,140.81 4,383,951,771.99
流动负债：
短期借款 562,153,151.19 538,935,533.43
向中央银行借款 0.00 0.00
吸收存款及同业存放 0.00 0.00
拆入资金 0.00 0.00
以公允价值计量且其变动计入
2,043,650.00 0.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 631,879,100.77 592,295,014.41
应付账款 194,420,237.60 170,711,957.49
预收款项 28,529,751.14 20,810,092.73
卖出回购金融资产款 0.00 0.00
应付手续费及佣金 0.00 0.00
应付职工薪酬 40,158,946.47 53,110,649.79
应交税费 41,544,159.37 46,104,124.63
应付利息 2,743,687.14 1,568,465.16
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 48,924,120.45 43,117,604.86
应付分保账款 0.00 0.00
保险合同准备金 0.00 0.00
代理买卖证券款 0.00 0.00
代理承销证券款 0.00 0.00
持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,552,396,804.13 1,466,653,442.50
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
40
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 51,265,745.43 40,827,490.91
递延所得税负债 24,150.00 140,055.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 51,289,895.43 40,967,545.91
负债合计 1,603,686,699.56 1,507,620,988.41
所有者权益：
股本 1,223,028,645.00 1,223,028,645.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 885,721,116.28 880,480,562.44
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 257,809.48 -40,592.02
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 217,744,044.94 199,819,267.24
一般风险准备 0.00 0.00
未分配利润 724,491,881.99 558,382,799.20
归属于母公司所有者权益合计 3,051,243,497.69 2,861,670,681.86
少数股东权益 18,485,943.56 14,660,101.72
所有者权益合计 3,069,729,441.25 2,876,330,783.58
负债和所有者权益总计 4,673,416,140.81 4,383,951,771.99
法定代表人：高利民 主管会计工作负责人：吕佩芬 会计机构负责人：林佩芬
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 537,759,370.54 533,444,872.07
以公允价值计量且其变动计入
629,420.00 1,472,260.00
当期损益的金融资产
衍生金融资产 0.00 0.00
应收票据 41,588,484.82 31,733,386.42
应收账款 585,600,643.29 580,929,464.55
预付款项 107,961,883.66 77,729,086.91
应收利息 172,882.51 172,602.74
应收股利 0.00 0.00
其他应收款 34,143,495.72 29,077,494.27
存货 498,326,379.39 409,803,499.11
持有待售的资产 0.00 0.00
41
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产 0.00 0.00
其他流动资产 157,000,000.00 171,620,000.00
流动资产合计 1,963,182,559.93 1,835,982,666.07
非流动资产：
可供出售金融资产 0.00 0.00
持有至到期投资 0.00 0.00
长期应收款 0.00 0.00
长期股权投资 11,296,047.80 11,296,047.80
投资性房地产 8,372,045.62 8,738,313.51
固定资产 1,611,624,169.38 1,684,505,252.90
在建工程 784,099,913.94 572,967,284.44
工程物资 0.00 0.00
固定资产清理 0.00 0.00
生产性生物资产 0.00 0.00
油气资产 0.00 0.00
无形资产 203,545,630.75 187,035,383.29
开发支出 0.00 0.00
商誉 0.00 0.00
长期待摊费用 0.00 0.00
递延所得税资产 13,928,411.94 12,023,238.24
其他非流动资产 0.00 0.00
非流动资产合计 2,632,866,219.43 2,476,565,520.18
资产总计 4,596,048,779.36 4,312,548,186.25
流动负债：
短期借款 536,469,587.76 514,437,436.04
以公允价值计量且其变动计入
2,043,650.00 0.00
当期损益的金融负债
衍生金融负债 0.00 0.00
应付票据 631,879,100.77 592,295,014.41
应付账款 193,572,398.97 168,153,711.72
预收款项 27,717,786.08 18,085,629.08
应付职工薪酬 38,553,467.67 50,521,879.86
应交税费 40,500,613.57 44,369,371.91
应付利息 2,651,947.65 1,487,160.89
应付股利 0.00 0.00
其他应付款 38,916,825.47 34,265,261.28
持有待售的负债 0.00 0.00
一年内到期的非流动负债 0.00 0.00
其他流动负债 0.00 0.00
流动负债合计 1,512,305,377.94 1,423,615,465.19
非流动负债：
长期借款 0.00 0.00
应付债券 0.00 0.00
42
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
长期应付款 0.00 0.00
长期应付职工薪酬 0.00 0.00
专项应付款 0.00 0.00
预计负债 0.00 0.00
递延收益 51,265,745.43 40,827,490.91
递延所得税负债 24,150.00 140,055.00
其他非流动负债 0.00 0.00
非流动负债合计 51,289,895.43 40,967,545.91
负债合计 1,563,595,273.37 1,464,583,011.10
所有者权益：
股本 1,223,028,645.00 1,223,028,645.00
其他权益工具 0.00 0.00
其中：优先股 0.00 0.00
永续债 0.00 0.00
资本公积 885,721,116.28 880,480,562.44
减：库存股 0.00 0.00
其他综合收益 0.00 0.00
专项储备 0.00 0.00
盈余公积 217,744,044.94 199,819,267.24
未分配利润 705,959,699.77 544,636,700.47
所有者权益合计 3,032,453,505.99 2,847,965,175.15
负债和所有者权益总计 4,596,048,779.36 4,312,548,186.25
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 1,762,755,654.95 1,499,363,379.64
其中：营业收入 1,762,755,654.95 1,499,363,379.64
利息收入 0.00 0.00
已赚保费 0.00 0.00
手续费及佣金收入 0.00 0.00
二、营业总成本 1,549,029,194.60 1,325,574,927.99
其中：营业成本 1,359,861,394.82 1,151,262,988.26
利息支出 0.00 0.00
手续费及佣金支出 0.00 0.00
退保金 0.00 0.00
赔付支出净额 0.00 0.00
提取保险合同准备金净
0.00 0.00
额
保单红利支出 0.00 0.00
分保费用 0.00 0.00
税金及附加 6,744,328.98 5,692,332.95
43
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
销售费用 50,949,339.50 48,474,172.82
管理费用 128,936,742.36 101,523,548.57
财务费用 1,571,170.23 15,693,601.77
资产减值损失 966,218.71 2,928,283.62
加：公允价值变动收益（损失以
-2,817,950.00 -8,975,531.24
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
301,716.31 7,635,935.26
填列）
其中：对联营企业和合营企
0.00 0.00
业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
0.00 0.00
列）
资产处置收益（损失以“-”
-3,119.66 0.00
号填列）
其他收益 7,247,647.48 6,742,068.16
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 218,454,754.48 179,190,923.83
加：营业外收入 61,444.27 21,382,107.66
减：营业外支出 117,606.01 3,991,014.04
四、利润总额（亏损总额以“－”号
218,398,592.74 196,582,017.45
填列）
减：所得税费用 31,213,946.78 25,667,483.58
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 187,184,645.96 170,914,533.87
（一）持续经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
0.00 0.00
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 184,033,860.49 168,986,030.11
少数股东损益 3,150,785.47 1,928,503.76
六、其他综合收益的税后净额 580,307.87 -740,869.60
归属母公司所有者的其他综合收
298,401.50 -407,478.28
益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
0.00 0.00
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益 0.00 0.00
中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
298,401.50 -407,478.28
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收 0.00 0.00
益中享有的份额
44
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
2.可供出售金融资产公允
0.00 0.00
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
0.00 0.00
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
0.00 0.00
效部分
5.外币财务报表折算差额 298,401.50 -407,478.28
6.其他 0.00 0.00
归属于少数股东的其他综合收益
281,906.37 -333,391.32
的税后净额
七、综合收益总额 187,764,953.83 170,173,664.27
归属于母公司所有者的综合收
184,332,261.99 168,578,551.83
益总额
归属于少数股东的综合收益总
3,432,691.84 1,595,112.44
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.14
（二）稀释每股收益 0.15 0.14
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：高利民 主管会计工作负责人：吕佩芬 会计机构负责人：林佩芬
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 1,687,224,589.74 1,421,217,092.11
减：营业成本 1,317,537,713.11 1,108,113,043.98
税金及附加 6,740,547.28 5,689,215.21
销售费用 39,807,669.13 30,246,660.63
管理费用 117,755,973.93 90,737,441.77
财务费用 953,628.61 15,274,135.09
资产减值损失 492,305.39 3,525,976.54
加：公允价值变动收益（损失
-2,817,950.00 -8,975,531.24
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
301,716.31 7,635,935.26
号填列）
其中：对联营企业和合营
0.00 0.00
企业的投资收益
资产处置收益（损失以“-”
-3,119.66 0.00
号填列）
其他收益 7,247,647.48 6,742,068.16
二、营业利润（亏损以“－”号填
208,665,046.42 173,033,091.07
列）
加：营业外收入 61,444.27 20,840,125.09
减：营业外支出 117,606.01 3,664,142.00
45
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
三、利润总额（亏损总额以“－”
208,608,884.68 190,209,074.16
号填列）
减：所得税费用 29,361,107.68 23,297,353.94
四、净利润（净亏损以“－”号填
179,247,777.00 166,911,720.22
列）
（一）持续经营净利润（净亏
179,247,777.00 166,911,720.22
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
0.00 0.00
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 0.00 0.00
（一）以后不能重分类进损益
0.00 0.00
的其他综合收益
1.重新计量设定受益计
0.00 0.00
划净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单
位不能重分类进损益的其他综合收 0.00 0.00
益中享有的份额
（二）以后将重分类进损益的
0.00 0.00
其他综合收益
1.权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的其他综合 0.00 0.00
收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公
0.00 0.00
允价值变动损益
3.持有至到期投资重分
0.00 0.00
类为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的
0.00 0.00
有效部分
5.外币财务报表折算差
0.00 0.00
额
6.其他 0.00 0.00
六、综合收益总额 179,247,777.00 166,911,720.22
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.15 0.14
（二）稀释每股收益 0.15 0.14
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,735,477,828.97 1,440,554,583.79
金
客户存款和同业存放款项净增
0.00 0.00
加额
46
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向中央银行借款净增加额 0.00 0.00
向其他金融机构拆入资金净增
0.00 0.00
加额
收到原保险合同保费取得的现
0.00 0.00
金
收到再保险业务现金净额 0.00 0.00
保户储金及投资款净增加额 0.00 0.00
处置以公允价值计量且其变动
0.00 0.00
计入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
0.00 0.00
金
拆入资金净增加额 0.00 0.00
回购业务资金净增加额 0.00 0.00
收到的税费返还 159,667,043.00 49,959,934.29
收到其他与经营活动有关的现
47,514,125.76 284,970,222.71
金
经营活动现金流入小计 1,942,658,997.73 1,775,484,740.79
购买商品、接受劳务支付的现
1,153,679,055.16 1,047,239,811.57
金
客户贷款及垫款净增加额 0.00 0.00
存放中央银行和同业款项净增
0.00 0.00
加额
支付原保险合同赔付款项的现
0.00 0.00
金
支付利息、手续费及佣金的现
0.00 0.00
金
支付保单红利的现金 0.00 0.00
支付给职工以及为职工支付的
156,257,705.93 135,106,045.02
现金
支付的各项税费 63,977,473.52 36,606,114.64
支付其他与经营活动有关的现
338,755,704.04 305,411,787.95
金
经营活动现金流出小计 1,712,669,938.65 1,524,363,759.18
经营活动产生的现金流量净额 229,989,059.08 251,120,981.61
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,864,540.00 187,000,000.00
取得投资收益收到的现金 300,000.00 1,529,145.20
处置固定资产、无形资产和其
0.00 14,408,758.40
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
37,652,902.00 25,000,000.00
金
47
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
投资活动现金流入小计 59,817,442.00 227,937,903.60
购建固定资产、无形资产和其
253,157,321.62 255,755,903.43
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,000,000.00 207,000,000.00
质押贷款净增加额 0.00 0.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
22,173,200.00 20,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 282,330,521.62 482,755,903.43
投资活动产生的现金流量净额 -222,513,079.62 -254,817,999.83
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 393,150.00 0.00
其中：子公司吸收少数股东投
393,150.00 0.00
资收到的现金
取得借款收到的现金 736,645,255.18 1,224,887,244.40
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流入小计 737,038,405.18 1,224,887,244.40
偿还债务支付的现金 715,071,730.07 851,200,956.85
分配股利、利润或偿付利息支
4,934,236.33 136,546,627.49
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
0.00 0.00
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流出小计 720,005,966.40 987,747,584.34
筹资活动产生的现金流量净额 17,032,438.78 237,139,660.06
四、汇率变动对现金及现金等价物
-7,782.54 -10,173,505.28
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 24,500,635.70 223,269,136.56
加：期初现金及现金等价物余
297,122,015.64 197,590,943.93
额
六、期末现金及现金等价物余额 321,622,651.34 420,860,080.49
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
1,685,821,218.74 1,377,940,568.03
金
收到的税费返还 159,633,987.24 49,959,934.29
收到其他与经营活动有关的现 47,248,012.56 915,075,260.00
48
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
金
经营活动现金流入小计 1,892,703,218.54 2,342,975,762.32
购买商品、接受劳务支付的现
1,124,149,637.29 1,081,760,022.21
金
支付给职工以及为职工支付的
144,548,326.99 125,895,648.69
现金
支付的各项税费 60,202,716.61 34,371,210.40
支付其他与经营活动有关的现
325,102,284.87 929,439,851.12
金
经营活动现金流出小计 1,654,002,965.76 2,171,466,732.42
经营活动产生的现金流量净额 238,700,252.78 171,509,029.90
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 21,864,540.00 187,000,000.00
取得投资收益收到的现金 300,000.00 1,529,145.20
处置固定资产、无形资产和其
0.00 14,408,758.40
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
0.00 0.00
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
37,652,902.00 25,000,000.00
金
投资活动现金流入小计 59,817,442.00 227,937,903.60
购建固定资产、无形资产和其
252,489,257.41 253,866,573.49
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 7,000,000.00 207,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
0.00 0.00
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
22,173,200.00 20,000,000.00
金
投资活动现金流出小计 281,662,457.41 480,866,573.49
投资活动产生的现金流量净额 -221,845,015.41 -252,928,669.89
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 0.00 0.00
取得借款收到的现金 591,508,267.60 1,100,600,184.10
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流入小计 591,508,267.60 1,100,600,184.10
偿还债务支付的现金 570,811,273.50 726,737,611.30
分配股利、利润或偿付利息支
4,409,212.92 136,145,906.52
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
0.00 0.00
金
筹资活动现金流出小计 575,220,486.42 862,883,517.82
49
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
筹资活动产生的现金流量净额 16,287,781.18 237,716,666.28
四、汇率变动对现金及现金等价物
-1,007,770.30 -8,491,432.32
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 32,135,248.25 147,805,593.97
加：期初现金及现金等价物余
267,645,663.70 182,024,267.23
额
六、期末现金及现金等价物余额 299,780,911.95 329,829,861.20
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
归属于母公司所有者权益
所有
其他权益工具 少数
项目 减： 其他 一般 未分 者权
股 优 永 资本 专项 盈余 股东
其 库存 综合 风险 配利 益合
本 先 续 公积 储备 公积 权益
他 股 收益 准备 润 计
股 债
1,22 2,876
880,4 199,8 558,3 14,66
一、上年期末余 3,02 -40,5 ,330,
0.00 0.00 0.00 80,56 0.00 0.00 19,26 0.00 82,79 0,101
额 8,64 92.02 783.5
2.44 7.24 9.20 .72
5.00 8
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,22 2,876
880,4 199,8 558,3 14,66
二、本年期初余 3,02 -40,5 ,330,
0.00 0.00 0.00 80,56 0.00 0.00 19,26 0.00 82,79 0,101
额 8,64 92.02 783.5
2.44 7.24 9.20 .72
5.00 8
三、本期增减变 5,240 17,92 166,1 3,825 193,3
298,4
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 ,553. 0.00 0.00 4,777 0.00 09,08 ,841. 98,65
01.50
“－”号填列） 84 .70 2.79 84 7.67
184,0 3,432 187,7
（一）综合收益 298,4
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 33,86 ,691. 64,95
总额 01.50
0.49 84 3.83
5,240 5,633
（二）所有者投 393,1
0.00 0.00 0.00 0.00 ,553. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,703.
入和减少资本 50.00
84 84
1．股东投入的 393,1 393,1
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股 50.00 50.00
2．其他权益工 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
50
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具持有者投入
资本
3．股份支付计 5,240 5,240
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 ,553. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,553.
的金额 84 84
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
17,92 -17,9
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,777 0.00 24,77 0.00 0.00
.70 7.70
17,92 -17,9
1．提取盈余公
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 4,777 0.00 24,77 0.00 0.00
积
.70 7.70
2．提取一般风
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
险准备
3．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,22 3,069
885,7 217,7 724,4 18,48
四、本期期末余 3,02 257,8 ,729,
0.00 0.00 0.00 21,11 0.00 0.00 44,04 0.00 91,88 5,943
额 8,64 09.48 441.2
6.28 4.94 1.99 .56
5.00 5
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益 所有
少数
项目 其他权益工具 减： 其他 一般 未分 者权
股 资本 专项 盈余 股东
优 永 其 库存 综合 风险 配利 益合
本 公积 储备 公积 权益
先 续 他 股 收益 准备 润 计
51
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
股 债
487, 1,603 2,791
1,035 167,7 520,2 11,86
一、上年期末余 229, ,632, ,819,
,349. 63,83 90,70 7,672
额 458. 861.7 883.0
86 2.97 7.69 .79
00 6 7
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
同一
控制下企业合 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
并
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
487, 1,603 2,791
1,035 167,7 520,2 11,86
二、本年期初余 229, ,632, ,819,
0.00 0.00 0.00 0.00 ,349. 0.00 63,83 0.00 90,70 7,672
额 458. 861.7 883.0
86 2.97 7.69 .79
00 6 7
735,
三、本期增减变 -723, -1,07 32,05 38,09 2,792 84,51
799,
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 152,2 0.00 5,941 0.00 5,434 0.00 2,091. ,428. 0,900
187.
“－”号填列） 99.32 .88 .27 51 93 .51
00
-1,07 313,7 313,5
（一）综合收益 841,8
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,941 62,25 28,15
总额 42.05
.88 4.78 4.95
4,95 7,691 1,950 14,59
（二）所有者投
5,00 0.00 0.00 0.00 ,887. 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 ,586. 7,474
入和减少资本
0.00 68 88 .56
4,95 4,514 1,950 11,42
1．股东投入的
5,00 ,750. ,586. 0,336
普通股
0.00 00 88 .88
2．其他权益工
具持有者投入 0.00
资本
3．股份支付计 3,177 3,177
入所有者权益 ,137. ,137.
的金额 68 68
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
32,05 -275, -243,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 5,434 0.00 670,1 0.00 614,7
.27 63.27 29.00
32,05 -32,0
1．提取盈余公
5,434 55,43 0.00 0.00
积
.27 4.27
2．提取一般风 0.00 0.00
52
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
险准备
-243, -243,
3．对所有者（或
614,7 0.00 614,7
股东）的分配
29.00 29.00
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
730,
-730,
（四）所有者权 844,
0.00 0.00 0.00 844,1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转 187.
87.00
00
730,
1．资本公积转 -730,
844,
增资本（或股 844,1 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
187.
本） 87.00
00
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,22 2,876
880,4 199,8 558,3 14,66
四、本期期末余 3,02 -40,5 ,330,
0.00 0.00 0.00 80,56 0.00 0.00 19,26 0.00 82,79 0,101
额 8,64 92.02 783.5
2.44 7.24 9.20 .72
5.00 8
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
1,223, 880,48 199,81 544,6 2,847,9
一、上年期末余
028,6 0.00 0.00 0.00 0,562.4 0.00 0.00 9,267.2 36,70 65,175.
额
45.00 4 4 0.47 15
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
二、本年期初余 1,223, 0.00 0.00 0.00 880,48 0.00 0.00 0.00 199,81 544,6 2,847,9
53
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额 028,6 0,562.4 9,267.2 36,70 65,175.
45.00 4 4 0.47 15
三、本期增减变 161,3 184,48
5,240,5 17,924,
动金额（减少以 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 22,99 8,330.8
53.84 777.70
“－”号填列） 9.30 4
179,2 179,24
（一）综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 47,77 7,777.0
总额
7.00 0
（二）所有者投 5,240,5 5,240,5
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本 53.84 53.84
1．股东投入的
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
5,240,5 5,240,5
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
53.84 53.84
的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-17,9
17,924,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,77 0.00
777.70
7.70
-17,9
1．提取盈余公 17,924,
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 24,77 0.00
积 777.70
7.70
2．对所有者（或
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
股东）的分配
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（四）所有者权
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
四、本期期末余 1,223, 0.00 0.00 0.00 885,72 0.00 0.00 0.00 217,74 705,9 3,032,4
54
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
额 028,6 1,116.2 4,044.9 59,69 53,505.
45.00 8 4 9.77 99
上年金额
单位：元
上期
其他权益工具 未分 所有者
项目 资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公
股本 优先 永续 配利 权益合
其他 积 存股 合收益 备 积
股 债 润 计
487,2 1,603,6 167,76 499,7 2,758,3
一、上年期末余
29,45 32,861. 3,832.9 52,52 78,673.
额
8.00 76 7 1.00 73
加：会计政
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
策变更
前期
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
差错更正
其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
487,2 1,603,6 167,76 499,7 2,758,3
二、本年期初余
29,45 0.00 0.00 0.00 32,861. 0.00 0.00 0.00 3,832.9 52,52 78,673.
额
8.00 76 7 1.00 73
三、本期增减变 735,7 -723,15 44,88
32,055, 89,586,
动金额（减少以 99,18 0.00 0.00 0.00 2,299.3 0.00 0.00 0.00 4,179.
434.27 501.42
“－”号填列） 7.00 2 47
320,5 320,55
（一）综合收益
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 54,34 4,342.7
总额
2.74 4
4,955,
（二）所有者投 7,691,8 12,646,
000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
入和减少资本 87.68 887.68
0
4,955,
1．股东投入的 4,514,7 9,469,7
000.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
普通股 50.00 50.00
0
2．其他权益工
具持有者投入 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
资本
3．股份支付计
3,177,1 3,177,1
入所有者权益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
37.68 37.68
的金额
4．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
-275, -243,61
32,055,
（三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 670,1 4,729.0
434.27
63.27 0
-32,0
1．提取盈余公 32,055,
55,43 0.00
积 434.27
4.27
55
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
-243, -243,61
2．对所有者（或
614,7 4,729.0
股东）的分配
29.00 0
3．其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
730,8 -730,84
（四）所有者权
44,18 0.00 0.00 0.00 4,187.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
益内部结转
7.00 0
1．资本公积转 730,8 -730,84
增资本（或股 44,18 4,187.0 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本） 7.00 0
2．盈余公积转
增资本（或股 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本）
3．盈余公积弥
0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
补亏损
4．其他 0.00
（五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1．本期提取 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
2．本期使用 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
（六）其他 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1,223, 880,48 199,81 544,6 2,847,9
四、本期期末余
028,6 0.00 0.00 0.00 0,562.4 0.00 0.00 0.00 9,267.2 36,70 65,175.
额
45.00 4 4 0.47 15
三、公司基本情况
浙江海利得新材料股份有限公司(以下简称公司或本公司)系经浙江省人民政府企业上市工作领导小
组《关于同意发起设立浙江海利得新材料股份有限公司的批复》(浙上市〔2001〕23号文)批准，由高利民
等9位自然人和万向创业投资股份有限公司、浙江中大集团股份有限公司等2家法人单位共同发起设立，于
2001年5月21日在浙江省工商行政管理局登记注册，总部位于浙江省海宁市。公司现持有统一社会信用代
码为91330000710969000C的营业执照，注册资本122,302.8645万元，股份总数122,302.8645万股(每股面
值1元)。其中有限售条件流通股份30,952.4849万股，无限售条件流通股份91,350.3796万股。公司股票已
于2008年1月23日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属化学纤维制造业。主要经营活动为化学纤维制品、橡胶和塑料制品的研发、生产、销售。产
品主要有：工业长丝、灯箱布、聚酯切片、装饰膜、篷盖布、帘子布、石塑地板等。
本财务报表业经公司2018年8月6日第六届董事会第十九次会议批准对外报出。
本公司将上海格迈佳国际贸易有限公司(以下简称格迈佳)、海利得(香港)有限公司(以下简称香港海
利得)、Hailide America,Inc. (以下简称美国海利得)、Hailide Fibers Europe A/S(以下简称丹麦海利
得)及海宁海利得纤维科技有限公司(以下简称海宁海利得)等五家子公司纳入本期合并财务报表范围，情
况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。
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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、
收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
2、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。本财务报表所载财务信息的会计期间为2018年1月1日起至
2018年6月30日止。
3、营业周期
公司经营业务的营业周期较短，以12个月作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值
计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面
价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
8、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
1. 外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
2. 外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的
即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
10、金融工具
1. 金融资产和金融负债的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(包括交
易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产)、持有至到期投
资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债(包括交
易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债)、其他金融负债。
2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活
跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或
有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊
销额后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资
的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原
直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转
移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一
部分。
3. 金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
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的金额之和。
4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和
金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：
(1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；
(2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃
市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输
入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
(3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数
据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测
等。
5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法
(1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值
进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
(2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测
试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产
组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产)，包括在
具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价
值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。
(3) 可供出售金融资产
1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括：
① 债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期；
③ 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易；
⑥ 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。
2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时
性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收
回投资成本。
本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具
投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%(含50%)或低于其成本持续时间超过12个月(含
12个月)的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过20%(含20%)但尚未达到
50%的，或低于其成本持续时间超过6个月(含6个月)但未超过12个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，
诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑
被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生
减值。
以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且
客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减
值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。
以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当
时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值
损失一经确认，不予转回。
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11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准 占应收款项账面余额 10%以上的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
应收政府款项组合
价值的差额计提坏账准备
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 15.00% 15.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明可收回性存在明显差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 存货的分类
存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供
劳务过程中耗用的材料和物料等。
2. 发出存货的计价方法
发出存货采用月末一次加权平均法。
3. 存货可变现净值的确定依据
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4. 存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5. 低值易耗品和包装物的摊销方法
(1) 低值易耗品
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按照一次转销法进行摊销。
(2) 包装物
按照一次转销法进行摊销。
13、持有待售资产
1. 持有待售的非流动资产或处置组的分类
公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 根据类似交易中出售此类
资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 出售极可能发生，即公司已经就出售计划作出决
议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。
公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的条件，且
短期(通常为3个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。
因公司无法控制的下列原因之一，导致非关联方之间的交易未能在一年内完成，且公司仍然承诺出售
非流动资产或处置组的，继续将非流动资产或处置组划分为持有待售类别：(1) 买方或其他方意外设定导
致出售延期的条件，公司针对这些条件已经及时采取行动，且预计能够自设定导致出售延期的条件起一年
内顺利化解延期因素；(2) 因发生罕见情况，导致持有待售的非流动资产或处置组未能在一年内完成出售，
公司在最初一年内已经针对这些新情况采取必要措施且重新满足了持有待售类别的划分条件。
2. 持有待售的非流动资产或处置组的计量
(1) 初始计量和后续计量
初始计量和在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减
去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值
损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。
对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。除企业合并中取得的非
流动资产或处置组外，由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生
的差额，计入当期损益。
对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中
的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息
和其他费用继续予以确认。
(2) 资产减值损失转回的会计处理
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予
以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持
有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢
复，并在划分为持有待售类别后非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不转回。
持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例增加其账面价值。
(3) 不再继续划分为持有待售类别以及终止确认的会计处理
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动
资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：1) 划分为持有待售类别前的账面价值，按
照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；2) 可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
1. 共同控制、重要影响的判断
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按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致
同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。
2. 投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。
属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，
在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投
资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步
取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
(2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财
务报表进行相关会计处理：
1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法
核算的初始投资成本。
2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项
取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按
照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之
前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日
所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，
按《企业会计准则第12号——债务重组》确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按《企业会
计准则第7号——非货币性资产交换》确定其初始投资成本。
3. 后续计量及损益确认方法
对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采
用权益法核算。
4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法
(1) 个别财务报表
对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单
位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、
共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的相关
规定进行核算。
(2) 合并财务报表
1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的
在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算
的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价)，资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。
丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始
持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股
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权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次
处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资
产相同的方法计提折旧或进行摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时
满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 15-20 3或5 4.75-6.47
通用设备 年限平均法 5-10 3或5 9.50-19.00
专用设备 年限平均法 5-10 3或5 9.50-19.00
运输工具 年限平均法 5 3或5 19.00
其他设备 年限平均法 5 3或5 19.00
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
17、在建工程
1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资
产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。
2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未
办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再
调整原已计提的折旧。
18、借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2. 借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；
3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3. 借款费用资本化率以及资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用(包
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括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销)，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合
理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限(年)
土地使用权 40-50
管理软件等 5
专利使用权 5
排污权 3.5、16
（2）内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该
无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4)
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
22、长期资产减值
对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资
产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉
和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产
组或者资产组组合进行减值测试。
若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。
23、长期待摊费用
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。在职工为公司提供服务的会
计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
(1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
(2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的
义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤
字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；
3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利
息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划
净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生
的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他
综合收益确认的金额。
（3）辞退福利的会计处理方法
向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1)
公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退
福利的重组相关的成本或费用时。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；
除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生
的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职
工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
1. 因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务
确认为预计负债。
2. 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
26、股份支付
1. 股份支付的种类
包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
2. 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
(1) 以权益结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，
按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服
务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠
计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。
(2) 以现金结算的股份支付
授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按公司承
担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
(3) 修改、终止股份支付计划
如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加；如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后
的可行权条件。
如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认
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取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少了授予的权益工具的数量，公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可
行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。
如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被
取消的除外)，则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。
27、优先股、永续债等其他金融工具
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1. 收入确认原则
(1) 销售商品
销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金
额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
(2) 提供劳务
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的(同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量)，
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完
工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补
偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本
预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
(3) 让渡资产使用权
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
2. 收入确认的具体方法
公司主要销售灯箱布、帘子布及涤纶丝等产品，内销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同
约定将产品交付给购货方，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济利益
很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。外销产品收入确认需满足以下条件：公司已根据合同约定
将产品报关、离港，取得提单，且产品销售收入金额已确定，已经收回货款或取得收款凭证且相关的经济
利益很可能流入，产品相关的成本能够可靠地计量。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产
相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相
关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损
益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入
资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部
分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补
助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接
计入当期损益或冲减相关成本。
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额)，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表
日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会
计期间未确认的递延所得税资产。
3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应
纳税所得额时，转回减记的金额。
4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所
得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
32、其他重要的会计政策和会计估计
终止经营的确认标准、会计处理方法
满足下列条件之一的、已经被处置或划分为持有待售类别且能够单独区分的组成部分确认为终止经
营：
(1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
(2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
(3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。
本公司终止经营的情况见本财务报表附注其他重要事项之终止经营的说明。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
销售货物或提供应税劳务；贷款服务；
增值税 [注 1]、6%[注 2]、5%
不动产租赁收入
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 [注 3]
从价计征的，按房产原值一次减除 20%
房产税 1.2%、12%
或 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征
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的，按租金收入的 12%计缴
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
土地使用税 实际占用的土地面积 6 元/㎡/年、20 元/㎡/年
[注 1]：按 17%的税率计缴。根据财税[2018]32 号，自 2018 年 5 月 1 日起, 纳税人发生增值税应税销售行为或者进口
货物，原适用 17%税率的，税率调整为 16%。出口货物享受“免、抵、退”税政策，不同商品退税率分别为 17%、13%、5%。
[注 2]：以货币资金投资收取的固定利润或保底利润按贷款服务计缴增值税。
[注 3]：不同税率的纳税主体企业所得税税率说明
纳税主体名称 所得税税率
本公司 15%
美国海利得、香港海利得、丹麦海利得 按经营所在国家、地区的
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
根据全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的《关于浙江省2017年第一批高新技术企业
备案的复函》(国科发火〔2017〕201号)，公司通过高新技术企业的重新认定，自2017年起按15%的税率计
缴企业所得税，有效期3年。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 67,285.52 52,642.97
银行存款 371,823,316.43 381,687,181.98
其他货币资金 187,710,507.98 181,181,399.06
合计 559,601,109.93 562,921,224.01
其中：存放在境外的款项总额 1,354,068.62 7,768,694.54
其他说明
1)期末银行存款中包括用于开立银行承兑汇票所提供质押的定期存单32,783,470.61元，已按定期存
款利率计提存款利息的定期存单23,158,100.00元；其他货币资金中包括信用证开证保证金1,260,000.00
元，银行承兑汇票保证金149,197,512.33元。货币资金期末余额中不符合现金及现金等价物定义的金额为
237,978,458.59元。
2)期初银行存款中包括用于开立银行承兑汇票所提供质押的定期存单74,394,174.91元，已按定期存
款利率计提存款利息的定期存单20,000,000.00元；其他货币资金中包括信用证开证保证金1,586,000.00
元，银行承兑汇票保证金169,819,033.46元。货币资金期末余额中不符合现金及现金等价物定义的金额为
265,799,208.37元。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融资产 629,420.00 1,472,260.00
衍生金融资产 629,420.00 1,472,260.00
合计 629,420.00 1,472,260.00
其他说明：
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3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 41,588,484.82 31,733,386.42
合计 41,588,484.82 31,733,386.42
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 35,404,760.75
合计 35,404,760.75
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 82,454,813.85
合计 82,454,813.85
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可
能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据
《票据法》之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。
5、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 584,08 554,21 568,2
99.63 29,876, 99.61 28,842, 539,364,
组合计提坏账准 9,388.9 5.12% 2,627.2 07,19 5.08%
% 761.76 % 233.00 962.18
备的应收账款 9 3 5.18
单项金额不重大 2,210
2,186,2 2,186,2 100.00 2,112,0 98,013.0
但单独计提坏账 0.37% ,057. 0.39% 95.57%
06.51 06.51 % 44.75 0
准备的应收账款 75
586,27 554,21 570,4
100.00 32,062, 100.00 30,954, 539,462,
合计 5,595.5 5.47% 2,627.2 17,25 5.43%
% 968.27 % 277.75 975.18
0 3 2.93
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
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√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 579,673,237.22 28,983,661.86 5.00%
1至2年 3,301,402.25 495,210.34 15.00%
2至3年 1,024,085.66 307,225.70 30.00%
3 年以上 90,663.86 90,663.86 100.00%
3至4年 90,663.86 90,663.86 100.00%
合计 584,089,388.99 29,876,761.76 5.12%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 1,108,690.52 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 31,000,826.59 5.29 1,550,041.33
客户二 22,260,010.61 3.80 1,113,000.53
客户三 21,271,565.60 3.63 1,063,578.28
客户四 16,874,609.95 2.88 843,730.50
客户五 13,674,114.63 2.33 683,705.73
小 计 105,081,127.38 17.93 5,254,056.37
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
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期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 104,489,195.88 96.42% 76,373,501.22 97.38%
1至2年 2,303,672.71 2.13% 721,686.15 0.92%
2至3年 860,628.20 0.79% 1,330,458.02 1.70%
3 年以上 720,009.70 0.66%
合计 108,373,506.49 -- 78,425,645.39 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 账面余额 占预付款项
余额的比例(%)
供应商一 11,366,300.50 10.49
供应商二 9,732,348.25 8.98
供应商三 8,704,250.00 8.03
供应商四 7,397,203.18 6.83
供应商五 6,380,976.50 5.89
小 计 43,581,078.43 40.21
其他说明：
7、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 172,882.51 172,602.74
合计 172,882.51 172,602.74
（2）重要逾期利息
是否发生减值及其判
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
断依据
其他说明：
8、应收股利
（1）应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
合计 0.00 0.00
（2）重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
断依据
其他说明：
9、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
71
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 28,38
35,807, 100.00 1,296,7 34,510, 98.31 1,253,1 27,130,7
组合计提坏账准 3.62% 3,883 4.41%
403.06 % 75.09 627.97 % 36.44 47.01
备的其他应收款 .45
单项金额不重大
但单独计提坏账 486,8 6,850.0 480,000.
1.69% 1.41%
准备的其他应收 50.00 0 00
款
28,87
35,807, 100.00 1,296,7 34,510, 100.00 1,259,9 27,610,7
合计 3.62% 0,733 4.36%
403.06 % 75.09 627.97 % 86.44 47.01
.45
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 1,265,938.69 63,296.94 5.00%
1至2年 15.00%
2至3年 20,600.00 6,180.00 30.00%
3 年以上 1,227,298.15 1,227,298.15 100.00%
3至4年 1,227,298.15 1,227,298.15 100.00%
合计 2,513,836.84 1,296,775.09 51.59%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的
其他应收款
组合名称 期末数
账面余额 坏账准备 计提比例(%)
应收政府款项组合 33,293,566.22
小 计 33,293,566.22
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
72
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 33,293,566.22 26,491,845.19
应收暂付款 1,099,479.51 2,144,041.32
押金及保证金 28,500.00 119,655.69
其 他 1,385,857.33 115,191.25
合计 35,807,403.06 28,870,733.45
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
海宁市国家税务
应收出口退税 33,182,197.90 1 年以内 92.67%
局
广西三衢化工有
应收暂付款 979,200.00 3 年以上 2.73% 979,200.00
限公司
黄琴华 应收暂付款 186,197.80 1 年以内 0.52% 9,309.89
王 辉 应收暂付款 127,554.33 1 年以内 0.36% 6,377.72
上海市浦东新区
应收出口退税 111,368.32 1 年以内 0.31%
国家税务局
合计 -- 34,586,518.35 -- 96.59% 994,887.61
（6）涉及政府补助的应收款项
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
10、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 150,245,621.23 150,245,621.23 131,726,484.39 131,726,484.39
在产品 50,569,338.90 50,569,338.90 57,475,743.25 57,475,743.25
库存商品 393,319,879.39 947,691.87 392,372,187.52 315,090,426.62 1,152,224.32 313,938,202.30
合计 594,134,839.52 947,691.87 593,187,147.65 504,292,654.26 1,152,224.32 503,140,429.94
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
库存商品 1,152,224.32 -179,260.45 25,272.00 947,691.87
合计 1,152,224.32 -179,260.45 25,272.00 947,691.87
确定可变现净值的具体依据详见本财务报表附注三存货之说明；本期存货跌价准备减少均系随存货的
领用或销售而转销。
73
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单
11、持有待售的资产
12、一年内到期的非流动资产
13、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行理财产品 157,000,000.00 171,620,000.00
待抵扣增值税进项税额 143,545.60 406,280.85
预缴税费 16,564.72 16,564.72
合计 157,160,110.32 172,042,845.57
其他说明：
14、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
98,280,000.0 98,280,000.0 98,280,000.0
可供出售权益工具： 98,280,000.00
0 0 0
98,280,000.0 98,280,000.0 98,280,000.0
按成本计量的 98,280,000.00
0 0 0
98,280,000.0 98,280,000.0 98,280,000.0
合计 0.00 98,280,000.00 0.00
0 0 0
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投
被投资 资单位 本期现
本期增 本期减 本期增 本期减
单位 期初 期末 期初 期末 持股比 金红利
加 少 加 少
例
广西地
98,280,0 98,280,0 98,280,0 98,280,0
博矿业 11.30%
00.00 00.00 00.00 00.00
集团
98,280,0 98,280,0 98,280,0 98,280,0
合计 --
00.00 00.00 00.00 00.00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分
可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
类
期初已计提减值余额 98,280,000.00 98,280,000.00
期末已计提减值余额 98,280,000.00 98,280,000.00
74
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（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
15、持有至到期投资
16、长期应收款
17、长期股权投资
18、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,050,941.81 2,201,219.23 20,252,161.04
2.本期增加金额
3.本期减少金额
4.期末余额 18,050,941.81 2,201,219.23 20,252,161.04
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 10,665,828.13 848,019.40 11,513,847.53
2.本期增加金额 344,255.69 22,012.20 366,267.89
（1）计提或摊销 344,255.69 22,012.20 366,267.89
3.本期减少金额
4.期末余额 11,010,083.82 870,031.60 11,880,115.42
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面价值 7,040,857.99 1,331,187.63 8,372,045.62
2.期初账面价值 7,385,113.68 1,353,199.83 8,738,313.51
19、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 通用设备 专用设备 运输工具 其他设备 合计
一、账面原值：
1,954,383,044. 2,896,943,765.
1.期初余额 721,574,821.78 153,094,701.98 43,798,503.27 24,092,693.98
05 06
2.本期增加
3,901,738.62 27,576,521.45 2,110,265.81 818,546.69 34,407,072.57
金额
（1）购置 3,901,738.62 5,399,716.16 2,110,265.81 818,546.69 12,230,267.28
（2）在建
22,176,805.29 22,176,805.29
工程转入
3.本期减少
62,393.16 -13,996.41 48,396.75
金额
（1）处置
62,393.16 62,393.16
或报废
（2）外
-13,996.41 -13,996.41
币报表折算影
75
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响
1,981,959,565. 2,931,302,440.
4.期末余额 721,574,821.78 156,996,440.60 45,846,375.92 24,925,237.08
50 88
二、累计折旧
1,210,643,236.
1.期初余额 177,472,844.73 66,708,407.34 925,233,598.17 27,061,599.35 14,166,787.38
97
2.本期增加
16,977,963.11 7,656,516.77 78,181,958.40 2,665,394.21 1,460,967.83 106,942,800.32
金额
（1）计提 16,977,963.11 7,656,516.77 78,181,958.40 2,665,394.21 1,460,967.83 106,942,800.32
3.本期减少
59,273.50 -8,244.85 51,028.65
金额
（1）处置
59,273.50 59,273.50
或报废
（2）外
币报表折算影 -8,244.85 -8,244.85
响
1,003,415,556. 1,317,535,008.
4.期末余额 194,450,807.84 74,364,924.11 29,667,720.06 15,636,000.06
57 64
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账面 1,613,767,432.
527,124,013.94 82,631,516.49 978,544,008.93 16,178,655.86 9,289,237.02
价值 24
2.期初账面 1,029,149,445. 1,686,300,528.
544,101,977.05 86,386,294.64 16,736,903.92 9,925,906.60
价值 88 09
（2）暂时闲置的固定资产情况
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
迁扩建年产 3.1 亿平方米柔性广告灯箱
17,197,773.90 尚未完成竣工验收
布项目
年产 4 万吨车用工业丝和 3 万吨高性能
45,682,262.65 尚未完成竣工验收
轮胎帘子布项目
年产 800 万平方米环保石塑地板技改
29,151,018.27 尚未完成竣工验收
项目
年新增 30,000 吨高模低收缩涤纶浸胶
7,979,936.69 尚未完成竣工验收
帘子布建设项目
20、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
76
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账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
总部大楼 249,757,261.50 249,757,261.50 229,900,391.41 229,900,391.41
年产 4 万吨车
用工业丝和 3
248,000,333.31 248,000,333.31 195,459,276.06 195,459,276.06
万吨高性能轮
胎帘子布项目
年产 20 万吨功
192,585,524.53 192,585,524.53 111,413,938.19 111,413,938.19
能性聚酯项目
年产 1,200 万
平方米环保石 28,655,611.27 28,655,611.27 12,669,627.08 12,669,627.08
塑地板项目
年新增 30,000
吨高模低收缩
9,898,161.15 9,898,161.15 9,898,161.15 9,898,161.15
涤纶浸胶帘子
布建设项目
零星工程 26,429,589.17 26,429,589.17 6,617,865.48 6,617,865.48
智能试验工厂
7,217,314.40 7,217,314.40 4,978,273.24 4,978,273.24
项目
年产 800 万平
方米环保石塑 18,064,675.87 18,064,675.87 1,728,338.58 1,728,338.58
地板技改项目
迁扩建年产 3.1
亿平方米柔性
3,582,529.49 3,582,529.49 392,500.00 392,500.00
广告灯箱布项
目
合计 784,191,000.69 784,191,000.69 573,058,371.19 573,058,371.19
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
工程 其中：
本期 利息
本期 累计 本期 本期
预算 本期 转入 资本
项目 期初 其他 期末 投入 工程 利息 利息 资金
数（万 增加 固定 化累
名称 余额 减少 余额 占预 进度 资本 资本 来源
元） 金额 资产 计金
金额 算比 化金 化率
金额 额
例 额
自有资
229,90 19,856 249,75 24,435
总部 83.02 83.02 2,684, 金、
35,000 0,391. ,870.0 7,261. ,658.7 1.93%
大楼 % % 268.85 银行借
41 9 50 1
款
年产 4
万吨 自有资
195,45 67,623 15,082 248,00
车用 40.04 40.04 1,792, 金、
65,700 9,276. ,946.2 ,889.0 0,333.
工业 % % 878.36 银行借
06 6 1 31
丝和 3 款
万吨
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高性
能轮
胎帘
子布
项目
年产
20 万 自有资
111,41 81,171 192,58
吨功 42.56 42.56 1,192, 941,23 金、
45,254 3,938. ,586.3 5,524. 1.93%
能性 % % 114.54 1.91 银行借
19 4 53
聚酯 款
项目
年产
1,200
万平
12,669 15,985 28,655
方米 自有资
38,100 ,627.0 ,984.1 ,611.2 7.53% 7.53%
环保 金
8 9 7
石塑
地板
项目
年新
增
30,000
吨高
模低
收缩 110,00 9,898, 9,898, 77.69 100.00 募集资
涤纶 0 161.15 161.15 % % 金
浸胶
帘子
布建
设项
目
26,905 26,429 自有资
零星 6,617, 7,093,
,639.9 ,589.1
工程 865.48 916.28 金
7 7
智能
试验 4,978, 2,239, 7,217, 募集资
15,000 4.81% 4.81%
工厂 273.24 041.16 314.40 金
项目
年产
800 万 自有资
16,336 18,064
平方 1,728, 117.85 100.00 490,37 48,046 金、
7,860 ,337.2 ,675.8 1.93%
米环 338.58 % % 9.55 .90 银行借
9 7
保石 款
塑地
78
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板技
改项
目
迁扩
建年
产 3.1
亿平 自有资
16,141
方米 392,50 3,190, 3,582, 53.12 53.12 69,935 金、
56,100 ,406.4 1.93%
柔性 0.00 029.49 529.49 % % .66 银行借
7
广告 款
灯箱
布项
目
573,05 233,30 22,176 784,19 44,052
373,01 3,743,
合计 8,371. 9,434. ,805.2 1,000. -- -- ,437.6 --
4 483.32
19 79 9 69 3
21、工程物资
22、固定资产清理
23、生产性生物资产
24、油气资产
25、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件管理等 排污权等 合计
一、账面原值
1.期初余
207,557,697.30 500,000.00 10,621,777.75 2,278,194.84 220,957,669.89
额
2.本期增
19,800,000.00 53,499.44 19,853,499.44
加金额
（1）购
19,800,000.00 53,499.44 19,853,499.44
置
3.本期减少
-3,258.30 -3,258.30
金额
（1）处
置
（2）外币报表 -3,258.30 -3,258.30
折算影响
4.期末余
227,357,697.30 500,000.00 10,678,535.49 2,278,194.84 240,814,427.63
额
二、累计摊销
1.期初余
30,211,963.40 500,000.00 2,562,060.38 647,770.08 33,921,793.86
额
2.本期增 2,210,382.90 1,113,693.94 19,670.99 3,343,747.83
79
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加金额
（1）计
2,210,382.90 1,113,693.94 19,670.99 3,343,747.83
提
3.本期减
-2,106.53 -2,106.53
少金额
（1）处
置
（2）外币报表 -2,106.53 -2,106.53
折算影响
4.期末余
32,422,346.30 500,000.00 3,677,860.85 667,441.07 37,267,648.22
额
三、减值准备
四、账面价值
1.期末账
194,935,351.00 7,000,674.64 1,610,753.77 203,546,779.41
面价值
2.期初账
177,345,733.90 8,059,717.37 1,630,424.76 187,035,876.03
面价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
尖山新区海市路西侧听潮路北侧 19,767,000.00 本期新购置土地，尚未办妥产权证书
其他说明：
26、开发支出
27、商誉
28、长期待摊费用
29、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 22,112,942.09 3,316,941.31 25,331,261.26 3,799,689.19
内部交易未实现利润 13,662,362.40 2,049,354.35 7,483,411.53 1,122,511.72
政府补助形成的递延
51,265,745.43 7,689,861.81 40,827,490.91 6,124,123.64
收益
预计销售折让等 257,283.12 38,592.47
计税方法不同形成的
4,935,073.07 740,260.96 5,010,999.25 751,649.89
递延收益
交易性金融负债的
2,043,650.00 306,547.50
公允价值变动
80
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合计 94,019,772.99 14,102,965.93 78,910,446.07 11,836,566.91
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
交易性金融资产的公
161,000.00 24,150.00 933,700.00 140,055.00
允价值变动
合计 161,000.00 24,150.00 933,700.00 140,055.00
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 14,102,965.93 11,836,566.91
递延所得税负债 24,150.00 140,055.00
30、其他非流动资产
31、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 251,304,561.73 24,498,097.39
抵押借款 100,000,000.00
信用借款 310,848,589.46 414,437,436.04
合计 562,153,151.19 538,935,533.43
短期借款分类的说明：
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
交易性金融负债 2,043,650.00
衍生金融负债 2,043,650.00
合计 2,043,650.00 0.00
其他说明：
33、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
34、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 631,879,100.77 592,295,014.41
合计 631,879,100.77 592,295,014.41
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
35、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
81
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存货采购款 164,019,061.17 141,836,662.18
长期资产购置款 30,401,176.43 28,875,295.31
合计 194,420,237.60 170,711,957.49
36、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 28,529,751.14 20,810,092.73
合计 28,529,751.14 20,810,092.73
37、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 52,025,428.19 137,232,615.38 150,209,883.40 39,048,160.17
二、离职后福利-设定
1,085,221.60 6,782,049.19 6,756,484.49 1,110,786.30
提存计划
合计 53,110,649.79 144,014,664.57 156,966,367.89 40,158,946.47
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
50,293,951.61 123,476,326.41 135,979,391.88 37,790,886.14
和补贴
2、职工福利费 6,972,615.60 6,972,615.60
3、社会保险费 869,587.92 5,160,446.81 5,032,894.36 997,140.37
其中：医疗保险
724,022.55 4,411,061.79 4,309,419.62 825,664.72
费
工伤保险
76,657.46 514,374.47 489,410.39 101,621.54
费
生育保险
68,907.91 235,010.55 234,064.35 69,854.11
费
4、住房公积金 260,653.00 1,539,497.00 1,541,252.00 258,898.00
5、工会经费和职工教
601,235.66 83,729.56 683,729.56 1,235.66
育经费
合计 52,025,428.19 137,232,615.38 150,209,883.40 39,048,160.17
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,067,021.20 6,570,027.12 6,543,099.52 1,093,948.80
2、失业保险费 18,200.40 212,022.07 213,384.97 16,837.50
合计 1,085,221.60 6,782,049.19 6,756,484.49 1,110,786.30
其他说明：
38、应交税费
单位： 元
82
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项目 期末余额 期初余额
增值税 1,793,123.45 3,667,537.06
企业所得税 30,514,441.53 36,805,296.30
个人所得税 5,596,197.57 1,572,726.19
城市维护建设税 3,350.28 333,805.36
房产税 2,456,443.60 2,252,856.76
土地使用税 931,085.40 921,726.60
印花税 246,167.29 216,371.00
教育费附加 2,008.40 200,283.22
地方教育附加 1,341.85 133,522.14
合计 41,544,159.37 46,104,124.63
其他说明：
39、应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款应付利息 2,743,687.14 1,568,465.16
合计 2,743,687.14 1,568,465.16
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
40、应付股利
41、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付运杂费 31,260,630.27 29,069,357.11
未结算费用 9,448,392.49 8,276,578.36
应付电费 6,912,579.73 4,647,668.81
应付暂收款 2,856.40 6,993.50
押金及保证金 100,000.00
其 他 1,199,661.56 1,117,007.08
合计 48,924,120.45 43,117,604.86
42、持有待售的负债
43、一年内到期的非流动负债
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44、其他流动负债
45、长期借款
46、应付债券
47、长期应付款
48、长期应付职工薪酬
49、专项应付款
50、预计负债
51、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
与资产相关的政
政府补助 40,827,490.91 17,652,902.00 7,214,647.48 51,265,745.43
府补助
合计 40,827,490.91 17,652,902.00 7,214,647.48 51,265,745.43 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
海宁市尖
山新厂区 12,355,920 8,690,902. 1,849,318. 19,197,503 与资产相
基础设施 .00 00 22 .78 关
补偿款
工业生产
型设备投 8,000,889. 8,962,000. 1,038,174. 15,924,714 与资产相
资项目财 14 00 56 .58 关
政奖励
技术创新
4,799,999. 2,400,000. 2,399,999. 与资产相
综合试点
92 00 92 关
补助资金
海宁市马
桥厂区基 3,900,000. 3,300,000. 与资产相
600,000.00
础设施补 00 00 关
助款
海宁市尖
山塑胶基 3,751,583. 3,367,214. 与资产相
384,369.54
础设施补 62 08 关
偿款
年产
50,000 吨
车用差别
3,601,916. 3,047,775. 与资产相
化涤纶工 554,141.04
57 53 关
业丝建设
项目扩大
内需中央
84
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预算内基
建基金
迁扩建年
产 3.1 亿平
方米柔性 2,119,531.6 1,923,882. 与资产相
195,649.12
广告灯箱 2 50 关
布项目投
入奖励
省工业转
型升级技
1,094,925. 与资产相
术改造项 139,999.98 954,925.08
06 关
目财政补
助资金
年新增
30,000 吨
高模低收
与资产相
缩涤纶浸 620,058.34 48,995.00 571,063.34
关
胶帘子布
项目投入
奖励
机器换人 与资产相
510,000.00 510,000.00
试点补助 关
进口先进
与资产相
设备或技 72,666.64 4,000.02 68,666.62
关
术奖励
40,827,490 17,652,902 7,214,647. 51,265,745
合计 --
.91 .00 48 .43
其他说明：
52、其他非流动负债
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,223,028,64 1,223,028,64
股份总数
5.00 5.00
其他说明：
54、其他权益工具
55、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 873,704,799.70 873,704,799.70
其他资本公积 6,775,762.74 5,240,553.84 12,016,316.58
合计 880,480,562.44 5,240,553.84 885,721,116.28
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
85
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1) 股本溢价本期增加及减少详见本财务报表附注股本之说明。
2)其他资本公积本期增加系以权益结算的股份支付计入资本公积所致，详见本财务报表附注股份支付
之说明。
56、库存股
57、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期计
本期所 税后归 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
得税前 属于少 额
收益当期转 税费用 于母公司
发生额 数股东
入损益
一、以后不能重分类进损益的其
0.00
他综合收益
二、以后将重分类进损益的其他 580,307. 298,401.5 281,906. 257,80
-40,592.02
综合收益 87 0 37 9.48
580,307. 298,401.5 281,906. 257,80
外币财务报表折算差额 -40,592.02
87 0 37 9.48
580,307. 298,401.5 281,906. 257,80
其他综合收益合计 -40,592.02
87 0 37 9.48
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
58、专项储备
59、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 199,819,267.24 17,924,777.70 217,744,044.94
合计 199,819,267.24 17,924,777.70 217,744,044.94
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
根据公司章程，按母公司 2018 年 1-6 月实现的净利润提取 10%的法定盈余公积 17,924,777.70 元。
60、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 558,382,799.20 520,290,707.69
调整后期初未分配利润 558,382,799.20 520,290,707.69
加：本期归属于母公司所有者的净利润 184,033,860.49 313,762,254.78
减：提取法定盈余公积 17,924,777.70 32,055,434.27
应付普通股股利 243,614,729.00
期末未分配利润 724,491,881.99 558,382,799.20
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
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61、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,735,237,183.04 1,333,497,523.61 1,475,185,205.13 1,133,749,330.77
其他业务 27,518,471.91 26,363,871.21 24,178,174.51 17,513,657.49
合计 1,762,755,654.95 1,359,861,394.82 1,499,363,379.64 1,151,262,988.26
62、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 1,246,447.70 883,606.95
教育费附加 747,719.47 527,450.45
房产税 2,768,438.04 2,462,841.60
土地使用税 931,403.83 905,996.90
车船使用税 43,069.50 38,129.50
印花税 494,693.61 522,673.92
地方教育税附加 498,479.64 351,633.63
环境保护税 14,077.19
合计 6,744,328.98 5,692,332.95
其他说明：
63、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
运输保险费 33,703,783.62 33,310,821.83
职工薪酬 10,994,306.00 7,971,586.82
市场宣传推广费 2,113,917.38 4,273,527.60
销售业务费 3,219,494.83 2,266,583.40
其 他 917,837.67 651,653.17
合计 50,949,339.50 48,474,172.82
其他说明：
64、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
研发费用 63,743,208.69 54,619,247.54
职工薪酬 32,717,032.53 24,015,910.11
办公经费 10,818,730.39 8,775,923.76
折旧及摊销费 8,702,770.45 6,984,889.36
中介费 3,393,538.63 3,186,505.62
业务经费 1,781,084.66 1,351,458.98
期权费用[注 1] 5,240,553.84 521,154.74
保险费 1,555,211.85 1,534,472.81
税金 375,138.50 48,999.66
其 他 609,472.82 484,985.99
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合计 128,936,742.36 101,523,548.57
其他说明：
[注1]：详见本财务报表附注股份支付之说明。
65、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 2,365,974.99 9,106,239.41
利息收入 -3,848,532.42 -3,289,434.81
汇兑净损益 1,247,283.06 8,705,962.24
其 他 1,806,444.60 1,170,834.93
合计 1,571,170.23 15,693,601.77
其他说明：
66、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 1,145,479.16 2,928,283.62
二、存货跌价损失 -179,260.45
合计 966,218.71 2,928,283.62
其他说明：
67、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
以公允价值计量的且其变动计入当期
-2,817,950.00 -8,975,531.24
损益的金融资产
其中：衍生金融工具产生的公允价
-2,817,950.00 -8,975,531.24
值变动收益
合计 -2,817,950.00 -8,975,531.24
其他说明：
68、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期损
176,000.00 -4,679,456.50
益的金融资产取得的投资收益
银行理财产品收益 125,716.31 12,315,391.76
合计 301,716.31 7,635,935.26
其他说明：
69、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 -3,119.66
合计 -3,119.66
70、其他收益
单位： 元
88
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
政府补助 7,247,647.48 6,742,068.16
合计 7,247,647.48 6,742,068.16
71、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 16,800.00 5,845,300.00 16,800.00
非流动资产处置利得 15,525,329.48
其 他 44,644.27 11,478.18 44,644.27
合计 61,444.27 21,382,107.66 61,444.27
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
浙江海宁
经编产业 浙江海宁
园区开发 经编产业 5,295,300. 与收益相
奖励 是 否
有限公司 园区开发 00 关
补偿奖励 有限公司
款
浙江海宁
经编全区
经编产业 与收益相
搬迁补偿 奖励 是 否 550,000.00
园区开发 关
费
有限公司
海宁市人
浙商归企 民政府海 与收益相
奖励 是 否 16,800.00
业奖励 洲街道办 关
事处
5,845,300.
合计 -- -- -- -- -- 16,800.00 --
00
其他说明：
72、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 114,030.00 350,000.00 114,030.00
非流动资产毁损报废损失 539,740.15
安全事故损失 2,850,007.49
地方水利建设基金 231.45
其 他 3,576.01 251,034.95 3,576.01
合计 117,606.01 3,991,014.04 117,606.01
其他说明：
89
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
73、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 33,596,250.80 24,841,810.51
递延所得税费用 -2,382,304.02 825,673.07
合计 31,213,946.78 25,667,483.58
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 218,398,592.74
按法定/适用税率计算的所得税费用 32,759,788.91
子公司适用不同税率的影响 602,958.40
非应税收入的影响 -2,823,994.07
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 18,698.65
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -113,969.79
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣
770,464.68
亏损的影响
所得税费用 31,213,946.78
其他说明
74、其他综合收益
详见附注合并资产负债表项目注释之其他综合收益说明。
75、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收回不符合现金及现金等价物定义的
40,244,633.35 172,916,797.25
货币资金
收到代收代付款 36,238.00 70,784,132.25
利息收入 3,673,968.96 1,817,414.59
收到与收益相关的政府补助 49,800.00 5,325,900.00
收到租金收入 1,621,031.78 1,344,280.78
收到赔款收入 32,000,000.00
其 他 1,888,453.67 781,697.84
合计 47,514,125.76 284,970,222.71
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存出不符合现金及现金等价物定义的
267,472,693.32 183,510,857.51
货币资金
付现的销售费用 42,467,029.03 33,118,491.20
付现的管理费用 25,577,013.15 15,382,346.82
90
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
支付代收代付款 42,259.11 71,206,377.99
付现的财务费用 1,806,444.60 1,170,834.93
捐赠支出 114,030.00 350,000.00
其 他 1,276,234.83 672,879.50
合计 338,755,704.04 305,411,787.95
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款到期收回 20,000,000.00 20,000,000.00
收到与资产相关的政府补助 17,652,902.00 5,000,000.00
合计 37,652,902.00 25,000,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
存出拟持有到期的定期存单 22,173,200.00 20,000,000.00
合计 22,173,200.00 20,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
76、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 187,184,645.96 170,914,533.87
加：资产减值准备 966,218.71 2,928,283.62
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性
107,287,056.01 104,071,571.92
生物资产折旧
无形资产摊销 3,365,760.03 2,476,604.50
处置固定资产、无形资产和其他长期资
3,119.66 14,985,589.33
产的损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填
2,817,950.00 8,975,531.24
列）
财务费用（收益以“－”号填列） 3,613,258.05 19,284,604.74
投资损失（收益以“－”号填列） -301,716.31 -7,635,935.26
递延所得税资产减少（增加以“－”号
-2,266,399.02 604,032.19
填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号
-115,905.00 -1,160,020.33
填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） -104,730,573.92 -31,654,987.65
经营性应收项目的减少（增加以“－”
92,763,708.22 -176,673,653.35
号填列）
经营性应付项目的增加（减少以“－” -65,838,617.15 144,004,826.79
91
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
号填列）
其他[注] 5,240,553.84
经营活动产生的现金流量净额 229,989,059.08 251,120,981.61
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 321,622,651.34 420,860,080.49
减：现金的期初余额 297,122,015.64 197,590,943.93
现金及现金等价物净增加额 24,500,635.70 223,269,136.56
[注]：其中以权益结算的股份支付 5,240,553.84 元。
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 321,622,651.34 297,122,015.64
其中：库存现金 67,285.52 52,642.97
可随时用于支付的银行存款 315,881,745.82 287,293,007.07
可随时用于支付的其他货币资金 5,673,620.00 9,776,365.60
三、期末现金及现金等价物余额 321,622,651.34 297,122,015.64
其他说明：
合并现金流量表中现金期末数为321,622,651.34元，合并资产负债表中货币资金期末数为
559,601,109.93元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金
237,978,458.59元。
合并现金流量表中现金期初数为297,122,015.64元，合并资产负债表中货币资金期末数为
562,921,224.01元，差额系现金流量表中现金期末数扣除了不符合现金及现金等价物标准的货币资金
265,799,208.37元。
77、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
78、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
因开立信用证、承兑汇票缴存的保证
货币资金 214,820,358.59
金或质押的定期存单
应收票据 35,404,760.75 因开立承兑汇票而设定质押
固定资产 44,057,298.06 因融资而设定抵押
无形资产 16,389,505.54 因融资而设定抵押
应收账款 237,495,787.69 因融资而设定质押
合计 548,167,710.63 --
其他说明：
79、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
92
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 20,978,033.91 6.6166 138,803,259.17
欧元 3,484,142.30 7.6515 26,658,914.81
丹麦克朗 1,140,880.00 1.027 1,171,683.76
应收账款
其中：美元 48,062,489.52 6.6166 318,010,268.14
欧元 17,938,308.21 7.6515 137,254,965.27
丹麦克朗 7,111,681.03 1.027 7,303,696.42
其他应收款
其中：美元 94,054.11 6.6166 622,318.36
欧元 45,673.00 7.6515 349,466.96
丹麦克朗 38,826.42 1.027 39,874.73
短期借款
其中：美元 61,639,139.80 6.6166 407,841,532.40
欧元 19,871,945.30 7.6515 152,050,189.46
应付账款
其中：美元 2,106,600.15 6.6166 13,938,530.54
欧元 308,470.94 7.6515 2,360,265.40
丹麦克朗 191,102.76 1.027 196,262.53
应付职工薪酬
其中：美元 214,077.37 6.6166 1,416,464.33
丹麦克朗 63,143.92 1.027 64,848.81
应交税费
其中：美元 145,311.02 6.6166 961,464.90
丹麦克朗 72,075.09 1.027 74,021.12
其他应付款
其中：美元 1,439,197.45 6.6166 9,522,593.85
欧元 10,478.75 7.6515 80,178.16
丹麦克朗 349,806.38 1.027 359,251.15
预收账款
其中：美元 1,066,013.38 6.6166 7,053,384.13
欧元 170,470.21 7.6515 1,304,352.81
预付账款
其中：美元 68,109.52 6.6166 450,653.43
欧元 421,772.75 7.6515 3,227,194.20
英镑 651,785.00 8.6551 5,641,264.35
丹麦克朗 28,363.82 1.027 29,129.64
其他说明：
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
√ 适用 □ 不适用
公司名称 注册地 记账本位币 选择依据
93
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
香港海利得 中国香港 人民币 公司经营地通用货币
美国海利得 美国亚达兰大 美 元 公司经营地通用货币
丹麦海利得 丹麦兰德斯 丹麦克朗 公司经营地通用货币
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
格迈佳 上海浦东 上海浦东 商品流通 100.00% 设 立
香港海利得 中国香港 中国香港 商品流通 100.00% 设 立
美国海利得 美国亚特兰大 美国亚特兰大 商品流通 55.00% 设 立
海宁海利得 浙江海宁 浙江海宁 制造加工 100.00% 设 立
丹麦海利得 丹麦 丹麦 商品流通 70.00% 设 立
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
美国海利得 45.00% 3,278,311.37 16,621,411.96
丹麦海利得 30.00% -127,525.91 1,864,531.60
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公
非流 非流 非流 非流
司名 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
动资 动负 动资 动负
称 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
美国 172,43 173,01 136,08 136,08 187,61 188,20 159,27 159,27
584,73 594,67
海利 4,829. 9,563. 3,092. 3,092. 4,740. 9,413. 6,839. 0.00 6,839.
3.63 3.81
得 86 49 46 46 11 92 46 46
丹麦 16,080 16,080
9,885, 9,885, 7,067, 7,067, 702,57 702,57
海利 ,509.4 0.00 ,509.4 0.00 0.00
533.50 533.50 936.06 936.06 1.42 1.42
得 6 6
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名
综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
称 营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
美国海利 281,224,83 7,285,136. 8,003,896. -320,803.3 438,850,26 4,701,745. 2,724,271. 3,719,846.
得 2.71 37 57 0 7.36 31 82 71
丹麦海利 16,217,654 -425,086.3 -546,869.3 -7,590,050. -1,050,481. -1,033,812. -1,149,747.
698,900.14
得 .53 5 4 83 58 24 09
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至
最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是
确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险
进行监督，将风险控制在限定的范围内。
本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管
理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。
(一) 信用风险
信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。
本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。
1. 银行存款
本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。
2. 应收款项
本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且
信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。
由于本公司的应收账款风险点分布于多个合作方和多个客户，截至2018年6月30日，本公司应收账款
的17.93%(2017年12月31日：21.43%)源于余额前五名客户，本公司不存在重大的信用集中风险。
(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下
（单位：元）：
项 目 期末数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 41,588,484.82 41,588,484.82
其他应收款 33,293,566.22 33,293,566.22
小 计 74,882,051.04 74,882,051.04
(续上表)
项 目 期初数
未逾期未减值 已逾期未减值 合 计
1年以内 1-2年 2年以上
应收票据 31,733,386.42 31,733,386.42
其他应收款 26,491,845.19 26,491,845.19
小 计 58,225,231.61 58,225,231.61
(2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。
(二) 流动风险
流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前
到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。
为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适
95
浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行
授信额度以满足营运资金需求和资本开支。
金融负债按剩余到期日分类（单位：元）
项 目 期末数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
银行借款 562,153,151.19 563,284,358.64 563,284,358.64
应付票据 631,879,100.77 631,879,100.77 631,879,100.77
应付账款 194,420,237.60 194,420,237.60 194,420,237.60
应付利息 2,743,687.14 2,743,687.14 2,743,687.14
其他应付款 48,924,120.45 48,924,120.45 48,924,120.45
小 计 1,440,120,297.15 1,441,251,504.60 1,441,251,504.60
(续上表)
项 目 期初数
账面价值 未折现合同金额 1年以内 1-3年 3年以上
金融负债
银行借款 538,935,533.43 540,715,586.58 540,715,586.58
应付票据 592,295,014.41 592,295,014.41 592,295,014.41
应付账款 170,711,957.49 170,711,957.49 170,711,957.49
应付利息 1,568,465.16 1,568,465.16 1,568,465.16
其他应付款 43,117,604.86 43,117,604.86 43,117,604.86
小 计 1,346,628,575.35 1,348,408,628.50 1,348,408,628.50
(三) 市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险和外汇风险。
1. 利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。
截至2018年6月30日，本公司无以浮动利率计息的银行借款(2017年12月31日：无)，市场利率的变动
不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
2. 外汇风险
外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司面临
的汇率变动的风险主要与本公司外币货币性资产和负债有关。对于外币资产和负债，如果出现短期的失衡
情况，本公司会在必要时按市场汇率买卖外币，以确保将净风险敞口维持在可接受的水平。
本公司期末外币货币性资产和负债情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之外币货币性
项目说明。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）以公允价值计量
且变动计入当期损益 629,520.00 629,520.00
的金融资产
（3）衍生金融资产 629,520.00 629,520.00
持续以公允价值计量
629,520.00 629,520.00
的资产总额
衍生金融负债 2,043,650.00 2,043,650.00
持续以公允价值计量
2,043,650.00 2,043,650.00
的负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
公司按照在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价确认公允价值变动。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
公司按照企业经营过程中已签订的合同未来可收回的现金流量来确定。
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
高利民 17.43% 17.43%
本企业的母公司情况的说明
高利民持有公司股份占公司总股本的17.43%，其家庭成员二人持有公司股份占公司总股本的15.15%，
高利民家族三人合计持有公司股份数占公司总股本的32.58%，合计控制表决权比例为32.58%。
本企业最终控制方是高利民。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
海宁汇利贸易有限公司 同一实际控制人
其他说明
5、关联交易情况
6、关联方应收应付款项
7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
公司本期授予的各项权益工具总额 3,038,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
详见本财务报表附注股份支付以权益结算的股份
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限
支付之说明
其他说明
2017年股票期权激励计划情况
2017年7月3日，根据公司2017年第一次临时股东大会审议通过的《关于公司2017年股票期权激励计划
(草案)及其摘要的议案》(以下简称2017年激励计划)，公司拟向激励对象授予2,749万份权益工具，其中
首次授予的权益工具为2,347万份，预留授予的股票期权为402万份。股票来源为公司向激励对象定向发行
股票。根据2017年激励计划，首次授予的权益工具在激励计划授权日起满一年后，激励对象可分三次行权；
预留股票期权在激励计划授权日起满一年后，激励对象可分两次行权。
2018 年 6 月 13 日，根据公司第六届董事会第十七次会议审议通过的《关于公司 2017 年股票期权
激励计划向激励对象授予预留股票期权以及取消部分预留股票期权的议案》,确 定2018 年 6 月 13 日为
预留股票期权授予日，向 76 名股权激励对象授予预留股票期权 303.80 万份，并因近期无其他激励对象
授予股票期权的计划,取消 98.20万份预留股票期权。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 Black-Scholes 模型
公司预计激励对象在股权激励计划有效期内累计离职率
可行权权益工具数量的确定依据 8.65%，并预计可达到可行权条件，故预计可行权权益工
具数量的最佳估计为 2,143.97 万股股份。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 20,814,376.58
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 5,240,553.84
其他说明
2017年股票期权激励计划情况
(1) 首次授予股票期权
根据《企业会计准则第22号—金融工具确认和计量》中关于公允价值确定的相关规定，公司选择布莱
克-斯科尔斯期权定价模型对股权激励计划授予的股票期权的公允价值进行测算，相关参数取值如下：
1) 股票期权数量：首次授予期权对应标的股票为2,347万份，预留期权对应标的股票为402万份。若
在行权前公司有资本公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对股票期权数量
进行相应的调整。
2) 行权价格：首次授予股票期权行权价格为7.16元/股。若在行权前公司有派息、资本公积金转增股
本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对行权价格进行相应的调整。
3) 授予日的价格：首次授予股票期权于授予日的价格为7.10元/股。
4) 行权条件：以2016年为基准年、股权激励计划首次公告日所在年度为T年度，首次行权条件为公司
T+1年度净利润增长率不低于25%；第二次行权条件为公司T+2年度净利润增长率不低于50%；第三次行权条
件为公司T+3年度净利润增长率不低于100%。净利润指标指以股权激励费用摊销前并扣除非经常性损益后
的净利润。
5) 有效期：自首次授权日起的四年。其中，行权限制期一年，行权有效期三年。
6) 预期波动率：数值分别为13.71%、30.29%、30.84%(分别采用中小板指数最近一年、两年和三年的
波动率)。
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
7) 无风险收益率：以中国人民银行2015年10月24日发布的人民币存款基准利率作为相应期限的无风
险收益率。其中1年期人民币存款基准利率为1.50%，2年期人民币存款基准利率为2.10%，3年期人民币存
款基准利率为2.75%。
(2) 预留部分股票期权
1) 股票期权数量：根据公司 2017 年股票期权激励计划草案内容，预留部分股票期权的授权日应在
股票期权激励计划经公司股东大会审议通过后的12个月内,即预留的股票期权应在2018年7月3日前授予潜
在激励对象。由于公司近期无向其他潜在激励对象授予股票期权的计划, 因此决定取消授予预留的98.20
万份股票期权，并向符合授予条件的76名激励对象授予预留股票期权303.80万份。若在行权前公司有资本
公积金转增股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对股票期权数量进行相应的调整。
2) 行权价格：预留部分股票期权行权价格为5.29 元/股。若在行权前公司有派息、资本公积金转增
股本、派送股票红利、股票拆细、缩股、配股等事项，应对行权价格进行相应的调整。
3) 授予日的价格：预留部分股票期权于授予日的价格为5.10元/股。
4) 行权条件：以2016年为基准年、股权激励计划首次公告日所在年度为T年度，首次行权条件为公司
T+2年度净利润增长率不低于50%；第二次行权条件为公司T+3年度净利润增长率不低于100%。净利润指标
指以股权激励费用摊销前并扣除非经常性损益后的净利润。
5) 有效期：自首次授权日起的三年。其中，行权限制期一年，行权有效期两年。
6) 预期波动率：数值分别为18.25%、23.07% (分别采用中小板指数最近一年和两年的波动率)。
7) 无风险收益率：以中国人民银行2015年10月24日发布的人民币存款基准利率作为相应期限的无风
险收益率。其中1年期人民币存款基准利率为1.50%，2年期人民币存款基准利率为2.10%。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截 至 资 产 负 债 表 日 ， 公 司 期 末 尚 未 结 清 信 用 证 累 计 折 合 人 民 币 37,574,852.03 元 ( 其 中 包 括
2,412,983.04美元、1,471,482.39欧元、67,613,705.00日元)。
截至资产负债表日，公司期末尚未履行完毕的外汇掉期合约为650万美元，期末已按相应远期汇率确
认以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债2,043,650.00元。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
诉讼事项
1. 诉讼事项简述
公司与广西地博矿业集团股份有限公司(以下简称地博矿业公司)、广西鑫鑫交通能源投资有限公司
(以下简称鑫鑫投资公司)、孙文忠(为地博矿业公司实际控制人)及施琴芳(为地博矿业公司实际控制人之
配偶)存在新增股份认购纠纷。在公司实际缴纳股份认购款后，地博矿业公司经营发生亏损，其在协议中
所作承诺与保证根本无法实现。公司于2014年9月11日向嘉兴市中级人民法院提起诉讼，请求判决被告支
付投资本金、利息及违约金。公司同年向嘉兴市中级人民法院递交了《诉前财产保全申请书》，请求采取
财产保全措施，浙江省嘉兴市中级人民法院依法作出(2014)浙嘉保字第2号民事裁定书，裁定冻结地博矿
业公司、鑫鑫投资公司、孙文忠、施琴芳、广西田阳中金金业有限公司银行存款1.3亿元或查封扣押其等
值财产。公司提供了相应的反担保。
2. 诉讼审理情况
2015年7月6日，公司收到了嘉兴市中级人民法院送达的《民事判决书》((2014)浙嘉商初字第11号)，
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
嘉兴市中级人民法院做出如下判决：1) 鑫鑫投资公司、孙文忠、施琴芳于本判决生效之日起十五日内向
公司支付人民币98,280,000元，用于受让公司持有的地博矿业公司11.3%的股份；2) 鑫鑫投资公司、孙文
忠、施琴芳于本判决生效之日起十五日内向公司支付逾期付款违约金(以98,280,000元为基数，按中国人
民银行公布的同期同档次贷款基准利率的1.95倍，从2014年9月11日起计算至实际偿清之日止)；3) 广西
田阳中金金业有限公司对鑫鑫投资公司、孙文忠、施琴芳的上述第一、二项债务承担连带清偿责任；4) 驳
回公司的其他诉讼请求。
公司及广西田阳中金金业有限公司均对一审判决结果提出上诉。2016年8月25日，公司收到了浙江省
高级人民法院送达的《民事裁定书》((2015)浙商终字第149号)，浙江省高级人民法院做出如下裁定：1) 撤
销嘉兴市中级人民法院(2014)浙商初字第11号民事判决；2) 本案发回嘉兴市中级人民法院重审。
2017年9月1日，公司收到了浙江省嘉兴市中级人民法院送达的《浙江省嘉兴市中级人民法院民事判决
书》((2016)浙04民初185号)，浙江省嘉兴市中级人民法院判决如下：1) 被告地博矿业公司、鑫鑫投资公
司、孙文忠、施琴芳于本判决生效之日起十日内支付公司9,828万元及逾期付款违约金(以9,828万元为基
数按中国人民银行公布的同期贷款基准利率的1.95倍自2013年2月28日起计算至实际清偿日止)；2) 被告
广西田阳中金金业有限公司对上述第一项债务承担连带清偿责任，广西田阳中金金业有限公司在承担保证
责任后有权向地博矿业公司、鑫鑫投资公司、孙文忠、施琴芳进行追偿；3) 驳回公司的其他诉讼请求。
2017年11月23日，公司收到嘉兴市中级人民法院转递的《上诉状》，地博矿业公司向浙江省高级人民
法院提起上诉，要求：1) 判决撤销(2016)浙04民初185号判决第一项，改判地博矿业不承担任何责任；2)
一审、二审案件受理费由公司承担。
2018年7月3日，公司收到浙江省高级人民法院(2018)浙民终 875 号《民事判决书》,终审判决如下：
1）撤销嘉兴市中级人民法院(2016)浙 04 民初 185 号民事判决；2）广西鑫鑫交通能源投资有限公司、
孙文忠、施琴芳于本判决生效之日起十日内支付浙江海利得新材料股份有限公司 98,280,000 元及逾期付
款违约金。3）广西田阳中金金业有限公司对前述第2）项债务承担连带清偿责任, 广西田阳中金金业有限
公司在承担保证责任后有权向广西鑫鑫交通能源投资有 限公司、孙文忠、施琴芳追偿。4）驳回浙江海利
得新材料股份有限公司的其他诉讼请求。
3. 公司对该事项的账务处理
鉴于地博矿业公司与其他债权人的诉讼情况及其被法院强制执行的情况，公司预计无法收回对地博矿
业公司的投资，已于以前年度将对其投资全额计提减值准备9,828.00万元。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
单位： 元
拟分配的利润或股利 244,605,729.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 244,605,729.00
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
募集资金使用情况
根据2018年7月10日召开第六届董事会第十八次会议和第六届监事会第十五次会议、7月26日召开2018年第
二次临时股东大会,公司审议通过了《关于公司募投项目终止或结项并将结余募集资金及利息收入永久补
充流动资金的议案》,公司为最大限度发挥募集资金的使用效率,降低财务费用,提升经营效益,终止实施
“智能试验工厂项目”,并对“年产四万吨车用差别化涤纶工业丝技改项目”进行结项。截至2018年7月31
日，以上两个项目的结余募集资金共计19,875.83万元(包括累计收到的银行存款利息收益、保本型商业银
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
行理财产品收益扣除银行手续费等的净额)，结余募集资金全部转出用于永久补充公司流动资金，三个募
集资金专用账户于2018年7月31日办理完成注销。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
2、债务重组
3、资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以行业分部为基础确定报
告分部，分别对化学纤维制造业业务、橡胶和塑料制品业业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用
的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
橡胶和塑料制品
项目 化学纤维制造业 其他纺织业 分部间抵销 合计
业
主营业务收入 1,339,928,885.05 231,649,383.63 676,176,604.20 512,517,689.84 1,735,237,183.04
主营业务成本 1,057,666,073.05 214,541,811.30 570,445,078.77 509,155,439.51 1,333,497,523.61
资产总额 2,785,911,112.68 481,633,465.26 1,405,871,562.88 4,673,416,140.82
负债总额 955,987,753.49 165,272,930.77 482,426,015.31 1,603,686,699.57
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
(一) 股东股权质押事项
2015年9月8日，公司第一大股东高利民以其持有的3,600万股公司股票质押给平安银行股份有限公司
嘉兴海宁支行并签订了《质押合同》，用以保证海宁汇利贸易有限公司(高利民实际控制之企业)与平安银
行股份有限公司嘉兴海宁支行合同的履行，公司第一大股东高利民已于2015年8月27日在中国证券登记结
算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记手续，质押期限自2015年8月27日起至2021年8月26日止。因公
司于2017年5月实施了2016年度利润分配方案，上述质押的股票数量变更为9,000.00万股。
2016年3月28日，公司股东高王伟以其持有550万股公司股票质押给湖州银行嘉兴海宁支行并签订了
《质押合同》，用以保证海宁汇利贸易有限公司(高利民实际控制之企业)与湖州银行嘉兴海宁支行合同的
履行，公司股东高王伟已于2016年3月28日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了质押登记
手续，质押期限自2016年3月28日起至高王伟办理解除质押登记手续之日止。因公司于2017年5月实施了
2016年度利润分配方案，上述质押的股票数量变更为1,375.00万股。
(二) 可转换公司债券情况
2017年11月3日，中国证券监督管理委员会(以下简称证监会)发行审核委员会审核并通过公司公开发
行可转换公司债券的申请，并于2018年1月取得中国证券监督管理委员会《关于核准浙江海利得新材料股
份有限公司公开发行可转换公司债券的批复》(证监许可〔2017〕2420号) ,核准公司向社会公开发行面值
总额 108,700 万元可转换公司债券, 该批复自核准发行之日(2017 年 12 月 27 日)起 6 个月内有效。
在取得上述批复后,公司积极推进可转换公司债券的发行工作,但未能在中国证监会批复文件规定的6个月
有效期内(即2018年6月26日前)实施本次可转换公司债券的发行事宜,具体原因为:一是由于资本市场环境
变化,导致发行条件不够成熟；二是由于公司目前经营性净现金流良好,预计公司以自有资金和银行借款等
方式筹措的资金能够满足当前募投项目的投资需要。因此中国证监会关于 公司本次公开发行可转换公司
债券的批复到期自动失效。
(三) 对外投资
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公司拟在越南设立全资子公司, 实施年产 11 万吨差别化涤纶工业长丝(一期)项目。拟在西宁省福东
工业园新征土地 33 公顷,新建纺丝车间、仓库等建(构)筑物建筑面积 107706 平方米,购置固相聚合装置、
差别化涤纶工业长丝生产线等生产设备,以及纺丝等配套设备、自动化成品立体仓库及水处理、变配电、
制冷、供热等公用工程设备,形成年产 11 万吨差别化涤纶工业长丝的建设规模,该项目预计项目总投资为
15,500 万美元。本次投资业经第六届董事会第十六次会议和 2018 年第一次临时股东大会审议通过。
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 617,07 585,60 611,6
99.65 31,477, 99.64 30,820, 580,831,
组合计提坏账准 8,356.0 5.10% 0,643.2 51,60 5.04%
% 712.77 % 151.19 451.55
备的应收账款 6 9 2.74
单项金额不重大 2,210
2,186,2 2,186,2 100.00 2,112,0 98,013.0
但单独计提坏账 0.35% ,057. 0.36% 95.57%
06.51 06.51 % 44.75 0
准备的应收账款 75
619,26 585,60 613,8
100.00 33,663, 100.00 32,932, 580,929,
合计 4,562.5 5.44% 0,643.2 61,66 5.36%
% 919.28 % 195.94 464.55
7 9 0.49
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 612,715,018.26 30,635,750.91 5.00%
1至2年 3,299,430.57 494,914.59 15.00%
2至3年 1,024,085.66 307,225.70 30.00%
3 年以上 39,821.57 39,821.57 100.00%
3至4年 39,821.57 39,821.57 100.00%
合计 617,078,356.06 31,477,712.77 5.10%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 731,723.34 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
（3）本期实际核销的应收账款情况
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 账面余额 占应收账款余额 坏账准备
的比例(%)
客户一 134,386,075.12 21.70 6,719,303.76
客户二 37,549,406.67 6.06 1,877,470.33
客户三 31,000,826.59 5.01 1,550,041.33
客户四 22,260,010.61 3.59 1,113,000.53
客户五 21,271,565.60 3.43 1,063,578.28
小 计 246,467,884.59 39.79 12,323,394.23
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按信用风险特征 29,88
35,373, 100.00 1,229,8 34,143, 98.40 1,283,2 28,597,4
组合计提坏账准 3.48% 0,695 4.29%
389.55 % 93.83 495.72 % 01.33 94.27
备的其他应收款 .60
单项金额不重大
但单独计提坏账 486,8 6,850.0 480,000.
1.60% 1.41%
准备的其他应收 50.00 0 00
款
30,36
35,373, 100.00 1,229,8 34,143, 100.00 1,290,0 29,077,4
合计 3.48% 7,545 4.25%
389.55 % 93.83 495.72 % 51.33 94.27
.60
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内小计 996,713.50 49,835.68 5.00%
1至2年 15.00%
2至3年 20,600.00 6,180.00 30.00%
3 年以上 1,173,878.15 1,173,878.15 100.00%
3至4年 1,173,878.15 1,173,878.15 100.00%
合计 2,191,191.65 1,229,893.83 56.13%
确定该组合依据的说明：
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备的其他应
收款
单位名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 计提理由
应收政府款项组合 33,182,197.90
小 计 33,182,197.90
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额-60,157.50 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
（3）本期实际核销的其他应收款情况
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
应收出口退税 33,182,197.90 26,372,379.54
拆借款 1,720,000.00
应收暂付款 797,305.74 2,081,111.76
押金及保证金 28,500.00 101,500.00
其 他 1,365,385.91 92,554.30
合计 35,373,389.55 30,367,545.60
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
海宁市国家税务局 应收出口退税 33,182,197.90 1 年以内 93.81%
广西三衢化工有限
应收暂付款 979,200.00 3 年以上 2.77% 979,200.00
公司
黄琴华 应收暂付款 186,197.80 1 年以内 0.53% 9,309.89
王 辉 应收暂付款 127,554.33 1 年以内 0.36% 6,377.72
海宁恒旺纸管有限
应收暂付款 90,725.34 1 年以内 0.26% 4,536.27
公司
合计 -- 34,565,875.37 -- 97.73% 999,423.88
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 11,296,047.80 11,296,047.80 11,296,047.80 11,296,047.80
合计 11,296,047.80 11,296,047.80 11,296,047.80 11,296,047.80
（1）对子公司投资
单位： 元
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浙江海利得新材料股份有限公司 2018 年半年度报告全文
本期计提减值 减值准备期末
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
准备 余额
格迈佳 1,000,000.00 1,000,000.00
美国海利得 3,610,087.80 3,610,087.80
香港海利得 1,237,370.00 1,237,370.00
丹麦海利得 5,448,590.00 5,448,590.00
合计 11,296,047.80 11,296,047.80
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 1,659,706,117.83 1,291,173,841.90 1,400,711,876.76 1,090,720,727.72
其他业务 27,518,471.91 26,363,871.21 20,505,215.35 17,392,316.26
合计 1,687,224,589.74 1,317,537,713.11 1,421,217,092.11 1,108,113,043.98
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
处置以公允价值计量且其变动计入当期
176,000.00 -4,679,456.50
损益的金融资产取得的投资收益
银行理财产品收益 125,716.31 12,315,391.76
合计 301,716.31 7,635,935.26
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 -3,119.66
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 7,264,447.48
量享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、交
易性金融负债产生的公允价值变动损
-2,516,233.69
益，以及处置交易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售金融资产取得的投
资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支
-72,961.74
出
减：所得税影响额 700,819.86
合计 3,971,312.53 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
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说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
6.22% 0.15 0.15
润
扣除非经常性损益后归属于公
6.09% 0.15 0.15
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十一节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内，在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、其他相关资料。
以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室
浙江海利得新材料股份有限公司
法定代表人：
2018年8月6日
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