非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2021〕1500 号
浙江海利得新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称海利得公
司）2020 年度财务报表，包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审
计了后附的海利得公司管理层编制的 2020 年度《非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供海利得公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为海利得公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
为了更好地理解海利得公司 2020 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
海利得公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照中国证
券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号，
根据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料编制汇总表，并保证其内容真实、
准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对海利得公司管理层编制的汇总表
发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，海利得公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合中国证券监
督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会印发的《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发〔2003〕56 号，根
据证监会公告〔2017〕16 号修改)和相关资料的规定，如实反映了海利得公司 2020
年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二一年三月二十九日
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2020 年度
编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司 单位：人民币万元
占用方
2020 年
与上市 上市公司核 2020 年度 2020 年度偿 2020 年期末 占用
非经营性资 资金占用方 2020 年期初 度资金 占用性
公司的 算的会计科 占用累计发 还累计发生 占用资金余 形成
金占用 名称 占用资金余额 占用的 质
关联关 目 生金额 金额 额 原因
利息
系
现大股东及
其附属企业
小 计 - - -
前大股东及
其附属企业
小 计 - - - -
总 计 - - - -
其它关联资 资金往来方 往来方 上市公司核 2020 年期初 2020 年度 2020 年 2020 年度偿 2020 年期末 往来 往来性
金往来 名称 与上市 算的会计科 往来资金余额 往来累计发 度往来 还累计发生 往来资金余 形成 质
公司的 目 生金额 资金的 金额 额 原因
关联关 利息
系
大股东及其
附属企业
上海格迈佳
全资子 非经营
国际贸易有 其他应收款 44,000.00 拆借
公司 44,000.00 性往来
限公司
上海格迈佳
全资子 代收 经营性
国际贸易有 其他应收款 29.16
上 市 公 司的 公司 29.16 代付 往来
限公司
子 公 司 及其
海宁海利得
附属企业 全资子 非经营
纤维科技有 其他应收款 55,857.78 拆借
公司 55,857.78 性往来
限公司
海利得（香
全资子 非经营
港）有限责 其他应收款 670.50 拆借
公司 670.50 性往来
任公司
关 联 自 然人
及 其 控 制的
法人
其他关联方
及其附属企
业
总 计 - - - 100,528.28 -
100,557.44 29.16