目 录
一、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项
审计说明…………………………………………………………第 1—2 页
二、非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 ……………第 3 页
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的
专项审计说明
天健审〔2022〕2399 号
浙江海利得新材料股份有限公司全体股东：
我们接受委托，审计了浙江海利得新材料股份有限公司（以下简称海利得公
司）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，
2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所
有者权益变动表，以及财务报表附注，并出具了审计报告。在此基础上，我们审
计了后附的海利得公司管理层编制的 2021 年度《非经营性资金占用及其他关联
资金往来情况汇总表》（以下简称汇总表）。
一、对报告使用者和使用目的的限定
本报告仅供海利得公司年度报告披露时使用，不得用作任何其他目的。我们
同意将本报告作为海利得公司年度报告的必备文件，随同其他文件一起报送并对
外披露。
为了更好地理解海利得公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况，汇总表应当与已审的财务报表一并阅读。
二、管理层的责任
海利得公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料，按照《上市
公司监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公
告〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务
办理》（深证上〔2022〕26 号）的规定编制汇总表，并保证其内容真实、准确、
完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
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三、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上对海利得公司管理层编制的汇总表
发表专项审计意见。
四、工作概述
我们的审计是根据中国注册会计师执业准则进行的。中国注册会计师执业准
则要求我们计划和实施审计工作，以对审计对象信息是否不存在重大错报获取合
理保证。在审计过程中，我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。
我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。
五、审计结论
我们认为，海利得公司管理层编制的汇总表在所有重大方面符合《上市公司
监管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》（证监会公告
〔2022〕26 号）和《深圳证券交易所上市公司自律监管指南第 1 号——业务办
理》（深证上〔2022〕26 号）的规定，如实反映了海利得公司 2021 年度非经营
性资金占用及其他关联资金往来情况。
天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
中国杭州 中国注册会计师：
二〇二二年四月二十日
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非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
2021 年度
单位：人
编制单位：浙江海利得新材料股份有限公司
民币万元
2021 年度占
占用方与 上市公 2021 年期 2021 年度 2021 年期
非经营 用累计发生 2021 年度偿
资金占用方名 上市公司 司核算 初 占用资金 末 占用形
性资金 金额 还累计发生 占用性质
称 的关联关 的会计 占用资金 的利息 占用资金 成原因
占用 （不含利 金额
系 科目 余额 （如有） 余额
息）
控股股 -
东、实际
控制人
及其附 -
属企业
小 计 - - - -
前控股 -
股东、实
际控制
人及其 -
附属企
业
小 计 - - - -
其他关 -
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联方及
其附属 -
企业
小 计 - - - -
总 计 - - - -
2021 年度往
往来方与 上市公 2021 年期 2021 年度 2021 年期 往来性质
其它关 来累计发生 2021 年度偿
资金往来方名 上市公司 司核算 初 往来资金 末 往来形 （经营性往
联资金 金额 还累计发生
称 的关联关 的会计 往来资金 的利息 往来资金 成原因 来、 非经营
往来 （不含利 金额
系 科目 余额 （如有） 余额 性往来 ）
息）
控股股
东、实际
控制人
及其附
属企业
其他应 非经营性往
拆借
收款 37,380.00 37,380.00 来
海宁海利得纤
上市公 全资子公 应收账 水电费
维科技有限公 经营性往来
司的子 司 款 4,179.59 4,107.81 71.79 收入
司
公司及 预付账
业务款 经营性往来
其附属 款 1,000.88 106,766.31 100,051.79 7,715.41
企业 上海格迈佳国
全资子公 应收账
际贸易有限公 业务款 经营性往来
司 款 1,319.55 8,109.20 7,632.31 1,796.44
司
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应收账
业务款 经营性往来
海利得美国纤 全资子公 款 740.06 27.89 712.18
维公司 司 其他应 非经营性往
代垫款
收款 24.66 24.66 来
Hailide 全资子公 应收账
业务款 经营性往来
America,Inc. 司 款 920.46 1,407.02 1,451.94 875.54
海利得(香港) 全资子公 应收账
业务款 经营性往来
有限公司 司 款 17,048.73 18,670.69 26,095.77 9,623.66
Hailide
全资子公 应收账
Fibers Europe 业务款 经营性往来
司 款 1,072.69 11,613.34 9,920.23 2,765.80
A/S
浙江海利得贸 全资子公 应收账
业务款 经营性往来
易有限公司 司 款 5,600.73 4,372.82 1,227.90
浙江海利得复
全资子公 应收账
合新材料有限 业务款 经营性往来
司 款 39.09 39.09
公司
HAILIDE(VIET 全资子公 预付账
业务款 经营性往来
NAM)CO.,LTD 司 款 -1,540.85 32,581.00 25,146.82 5,893.34
应收账
业务款 经营性往来
浙江海利得地 全资子公 款 4,767.43 626.84 4,140.58
板有限公司 司 其他应 非经营性往
拆借
收款 1,600.00 12.70 1,612.70 来
应收账
浙江海利得薄 业务款 经营性往来
全资子公 款 286.13 286.13
膜新材料有限
司 其他应 非经营性往
公司 拆借
收款 1,500.00 200.00 1,300.00 来
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其他关
联方及
其附属
企业
总 计 - - - -
19,821.47 235,265.26 12.70 218,626.91 36,472.52
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