新疆准东石油技术股份有限公司
XINJIANG ZHUNDONG PETRO TECH CO., LTD
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2018 年度财务决算报告和 2019 年度财务预算报告
第一部分：2018 年度公司财务决算报告
一、2018 年度公司财务报表的审计情况
公司 2018 年度财务报表已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审计，并出具了信
会师报字[2019]第 ZA12513 号《审计报告》。
二、主要会计数据及财务指标变动情况
单位：万元
项 目 本报告期 上年同期 增减变动幅度
营业总收入 26,041.13 20,639.66 26.17%
营业利润 -31,420.48 3,726.25 -943.22%
利润总额 -33,926.88 1,049.10 -3333.90%
归属于上市公司股东的净利润 -34,010.87 989.16 -3538.36%
基本每股收益（元） -1.42 0.04 -3650.00%
加权平均净资产收益率 -183.95% 2.85% -186.80%
经营活动产生的现金流量净额 -2,128.56 -4,656.97 54.29%
本报告期末 本报告期初 增减变动幅度(%)
总 资 产 40,520.36 74,785.72 -45.82%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,901.12 35,077.08 -94.58%
股 本 23,917.74 23,917.74 0.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元） 0.08 1.47 -94.56%
三、财务状况、经营成果和现金流量分析
（一）资产、负债和净资产情况
1、资产构成及变动情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 40,520.36 万元，主要资产构成及变动情况
如下：
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单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 同比变动
金额 比例 金额 比例
流动资产合计 21,265.71 52.48% 30,574.08 40.88% -30.45%
其中：货币资金 4,131.01 10.19% 13,675.99 18.29% -69.79%
应收票据及应收账款 15,525.47 38.32% 14,948.63 19.99% 3.86%
预付款项 286.68 0.71% 322.18 0.43% -11.02%
其他应收款 228.54 0.56% 235.86 0.32% -3.10%
存货 364.37 0.90% 904.99 1.21% -59.74%
非流动资产合计 19,254.65 47.52% 44,211.65 59.12% -56.45%
其中：可供出售金融资产 1,922.50 4.74% 4,172.50 5.58% -53.92%
长期股权投资 0.00% 19,059.45 25.49% -100.00%
固定资产 11,534.50 28.47% 12,328.20 16.48% -6.44%
在建工程 3,811.08 9.41% 7,361.45 9.84% -48.23%
资产总计 40,520.36 100.00% 74,785.72 100.00% -45.82%
主要变动原因：
2018 年末流动资产总额 21,265.71 万元，比年初减少 9,308.37 万元，下降比例为
30.45%。主要原因是：
（1）货币资金较年初减少 9,544.98 万元，下降比例为 69.79%。主要原因是公司偿
还银行贷款及增加固定资产投资。
（2）存货较年初减少 540.62 万元，下降比例为 59.74%。主要原因是计提存货跌价
准备有所增加。
（3）其他流动资产较年初增加 243.23 万元，上升比例为 50.00%，主要原因为报告
期内待抵扣税金增加。
2018 年末非流动资产总额 19,254.65 万元，比年初减少 24,957.00 万元，下降比例
为 56.45%。主要原因是：
（1）可供出售金融资产较年初减少 2,250.00 万元，下降比例为 53.92%。主要原因
为对阿蒙能源投资全额计提减值准备。
（2）长期股权投资较年初减少 19,059.45 万元，下降比例为 100%。主要原因是 2018
年度对震旦纪能源按照权益法确认投资损失，并计提减值准备，减值后余额为 0。
（3）在建工程较年初减少 3,550.37 万元，下降比例为 48.23%。主要原因是 2018
年度对在建工程进行减值测试，根据谨慎性原则，结合评估师评估情况，对“克拉玛依研
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发中心”项目计提资产减值准备。
（4）其他非流动资产较年初增加 746.09 万元，上升比例 192.42%。主要原因为增
加固定资产投资，预付设备款增加。
2、负债结构及变动情况
截止 2018 年 12 月 31 日，公司负债总额 38,619.23 万元，主要负债构成及变动情况
如下：
单位：万元
2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日
项目 同比变动
金额 比例 金额 比例
流动负债合计 33,339.79 86.33% 37,105.64 93.44% -10.15%
其中：短期借款 2,575.47 6.67% 6,554.57 16.51% -60.71%
应付票据及应付账款 12,200.63 31.59% 14,206.60 35.78% -14.12%
预收款项 154.68 0.40% 223.18 0.56% -30.69%
应付职工薪酬 1,659.33 4.30% 949.32 2.39% 74.79%
应交税费 284.62 0.74% 590.66 1.49% -51.81%
其他应付款 3,871.08 10.02% 2,002.97 5.04% 93.27%
一年内到期的非流动负债 12,593.97 32.61% 12,578.34 31.68% 0.12%
非流动负债合计 5,279.45 13.67% 2,603.00 6.56% 102.82%
其中：长期借款 0 0.00% 0 0.00%
预计负债 5,279.45 13.67% 2,603.00 6.56% 102.82%
负债合计 38,619.23 100.00% 39,708.64 100.00% -2.74%
主要变动原因：
（1）短期借款较年初减少 3,979.10 万元，下降比例为 60.71%。主要原因是报告期
内银行短期贷款余额减少。
（2）应付职工薪酬较年初增加 710.01 万元，增加比例为 74.79%。主要原因是 2018
年度预提了年度绩效。
（3）其他应付款较年初增加 1,868.11 万，增加比例为 93.27%。主要原因为报告期
内关联方借款增加，同时应付利息增加。
（4）预计负债较年初增加 2,676.45 万元，增加比例为 108.82%。主要原因是报告期
内，沪新小贷案件法院已裁定撤诉，公司相关给付或赔偿义务已全部解除，公司将 2017
年度计提的 2,603 万元预计负债全额转回；根据谨慎性原则，对中安融金民间借贷纠纷案，
按案件标的额 5,177.66 万元的 100%计入预计负债；对其他劳资纠纷案计提预计负债
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101.79 万元。
3、净资产
2018 年末，归属于上市公司股东的所有者权益为 1,901.12 万元，比年初下降
33,175.96 万元，下降比例为 94.58%。主要原因是 2018 年度公司依据会计准则规定计提
各项资产减值准备以及确认投资损失。
（二）经营成果
2018 年度公司营业收入 26,041.13 万元，比上年增加 26.17%，归属于上市公司股东
的净利润-34,010.87 万元，较上年下降 3,538.37%。
单位：万元
项目 2018 年度 2017 年度 同比变动
一、营业总收入 26,041.13 20,639.66 26.17%
减：营业成本 24,356.03 19,382.45 25.66%
营业税金及附加 226.54 249.90 -9.35%
销售费用 0.56 5.58 -90.04%
管理费用 2,624.59 3,200.49 -17.99%
财务费用 2,947.40 938.55 214.04%
资产减值损失 13,162.87 4,205.64 212.98%
投资收益 -14,147.63 8,558.07 -265.31%
二、营业利润 -31,420.48 3,726.25 -943.22%
营业外收入 2,796.74 49.18 5586.74%
营业外支出 5,303.14 2,726.34 94.52%
三、利润总额 -33,926.88 1,049.10 -3333.90%
四、净利润 -34,010.87 989.16 -3538.37%
主要变动原因：
（1）营业收入同比增加 5,401.47 万元，较上年增加 26.17%。主要原因为报告期内
公司完成业务量有所增加。
（2）营业成本同比增加 4,973.58 万元，较上年增加 25.66%，与收入增长趋势一致。
（3）管理费用同比减少 575.90 万元，较上年下降 17.99%。主要原因为精简公司管
理机构、严控非生产性开支。
（4）财务费用同比增加2,008.85万元，较上年增加214.04%。主要原因为汇兑损失
同比增加，且上年同期取得了并购贷款贴息补助，冲减了部分财务费用。
（5）资产减值损失同比增加8,957.23万元，较上年增加212.98%。主要原因是根据
会计准则规定，对长期股权投资、可供出售金融资产、在建工程等各项资产计提了资产减
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值准备。
（6）投资收益同比减少22,705.70万元，较上年下降265.31%。主要原因是根据权益
法对参股震旦纪能源形成的长期股权投资按权益法确认投资损失。
（7）营业外收入同比增加2,747.56万元，较上年增加5,586.74%。主要原因是未决诉
讼结案，之前计提的预计负债予以转回。
（8）营业外支出同比增加2,576.81万元，较上年增加94.52%。主要原因是新增未决
诉讼，计提预计负债。
（9）营业利润同比减少 35,161.52 万元，同比下降 943.22%；利润总额同比减少
34,975.98 万元，同比下降 3,333.90%；净利润同比减少 35,000.03 万元，同比下降
3538.37%。主要原因是 2018 年度公司依据会计准则规定计提各项资产减值准备以及确认
投资损失。
（三）现金流量情况
2018 年，公司现金流量简表如下：
单位：万元
项目 2018 年 2017 年 同比变动
一、经营活动产生的现金流量净额 -2,128.56 -4,656.97 54.29%
经营活动现金流入小计 22,271.52 24,987.28 -10.87%
经营活动现金流出小计 24,400.09 29,644.25 -17.69%
二、投资活动产生的现金流量净额 -3,523.54 8,460.81 -141.65%
投资活动现金流入小计 90.04 9,267.62 -99.03%
投资活动现金流出小计 3,613.57 806.81 347.88%
三、筹资活动产生的现金流量净额 -4,276.11 -6,023.22 29.01%
筹资活动现金流入小计 3,875.47 5,944.77 -34.81%
筹资活动现金流出小计 8,151.59 11,967.99 -31.89%
四、现金及现金等价物净增加额 -9,940.49 -2,288.66 -334.34%
主要变动原因：
1、2018年度，公司经营活动现金流入较上年减少2,715.76万元，下降比例为10.87%，
主要原因是公司以商票结算的业务收款较上年增加；公司经营活动现金流出较上年减少
5,244.16万元，下降比例为17.69%，主要原因是购买商品接受劳务支付的现金下降。
2、2018年度，投资活动现金流入较上年减少9,177.58万元，下降比例为99.03%，主
要原因是上年同期处置了股权及房产，投资活动现金流入较大；投资活动现金流出较上年
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增加2,806.76万元，增加比例为347.88%，主要原因是固定资产投资增加。
3、2018年度，筹资活动现金流入较上年减少2,069.30万元，下降比例为34.81%，主
要原因是报告期贷款减少；筹资活动现金流出较上年减少3,816.40万元，下降比例为
31.89%，主要原因是报告期内归还银行贷款同比减少。
四、控股子公司的经营情况
（1）准油运输
主营业务：运输服务，物业管理，园林绿化等。注册资本 1,600.00 万元，公司投资
额 1,550.00 万元，拥有权益比例 96.875%（准油化工持有 3.125%）。截止 2018 年 12
月 31 日，总资产 5,320.07 万元，净资产 3,810.65 万元，2018 年度实现营业收入 2,787.88
万元，实现净利润 550.53 万元，同比增加 186.94%。主要原因为报告期内公司内部往来
应收款项计提减值准备减少，2017 年准油运输计提可供出售金融资产（沪新小贷）减值
准备。
（2）准油化工
主营业务：化工产品生产销售（专项除外），油田技术服务，油田维护维修，环保节
能产品生产销售等。注册资本 928 万元，公司投资额 793 万元，拥有权益比例 85.45%（准
油运输持有 14.55%）。截止 2018 年 12 月 31 日，总资产 2,994.21 万元，净资产 1,306.82
万元，2018 年度实现营业收入 1,703.15 万元，实现净利润 153.24 万元，同比增加
149.93%。主要原因为报告期内对母公司贸易往来业务形成的应收账款坏账准备减少。
（3）准油天山
主营业务：石油天然气勘探开发技术服务，油气田增产增效措施的设计与施工相关服
务，机电设备、零部件及化工材料的购买与销售。注册资本 3,067.60 万元，公司投资额
3,067.60 万元，拥有权益比例 100%。截止 2018 年 12 月 31 日，总资产 1,390.74 万元，
净资产-11,872.89 万元，2018 年度实现营业收入 290.83 万元，亏损 4,228.15 万元，同
比增加亏损 87.01%。主要原因为报告期内根据谨慎性原则对往来业务形成的应收账款全
额计提坏账准备。
第二部分：2019 年度财务预算报告
2019 年度，根据公司生产经营发展计划确定的经营目标，编制公司 2019 年度财务预
算方案如下：
一、2019 年经营目标
1、聚焦主营的同时，加大对技术含量高、毛利高、市场容量大、可持续发展的优质
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油服业务的投入力度，提升核心竞争力，实现油服业务收入和利润的增长。
2、以合规合法经营为核心，全面实施精细化管理与绩效考核管理，使员工与公司的
利益达到长期统一。
3、全面提升人均产值和作业效率，提高现有设备设施利用率，发掘现有资源潜力。
4、优化内控建设、完善企业管理，控制经营风险。
2019 年度公司拟进行经营性投资 8,465.42 万元，已经 2019 年 4 月 8 日公司第六届
董事会第四次会议（临时）审议通过。根据公司《投资管理制度》的规定，为避免因年度
股东大会召开时间较晚、影响经营工作的正常开展，公司董事会可就年度投资预算提前审
核并形成决议；在年度股东大会审议之前，董事会通过后的年度预算内经营性投资事项可
择机实施，由董事长批准后执行。目前经董事长批准，已提前开始实施部分项目。
二、预算编制基础
1、2019 年度的财务预算方案是根据公司 2016—2018 年度的实际运行情况和结果，
在充分考虑下列各项基本假设的前提下，结合公司各项现实基础、经营能力以及年度经营
计划，本着求实稳健的原则而编制。
2、本预算包括公司及下属的事业部、子公司：石油技术事业部、井下技术事业部、
新疆准油化工有限公司、新疆准油运输服务有限责任公司、准油天山石油服务有限公司。
三、基本假设
1、公司所遵循的国家和地方的现行有关法律、法规和制度无重大变化。
2、公司主要经营所在地及业务涉及地区的社会经济环境无重大变化。
3、公司所处行业形势及市场行情无重大变化。
4、公司 2019 年度提供的石油工程技术服务涉及的国内市场无重大变化。
5、公司主要工程技术服务的市场价格不会有重大变化。
6、公司主要原料成本价格不会有重大变化。
7、公司生产经营业务涉及的信贷利率、税收政策在正常范围内波动。
8、公司现行的生产组织结构无重大变化，公司能正常运行，计划的投资项目能如期
完成并投入生产。
9、无其他不可抗力及不可预见因素造成的重大不利影响。
四、2019 年度财务预算编制说明
1、主营业务收入按公司生产能力、工作量目标编制，各项工程技术服务价格按现有
市场价格标准编制。
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2、人力成本结合公司 2018 年实际水平，并考虑薪资、社保等费用的预计变动情况，
测定编制。
3、主要材料消耗指标、燃料消耗指标结合 2018 年实际并综合考虑公司考核指标要
求测定编制。
4、管理费用、财务费用结合公司经营和投资计划测定编制。
5、现金收支按照统筹安排、量入为出、确保年内现金流量基本平衡的原则确定。
6、编制过程采用“先分后总”的原则，由各生产小队根据生产施工情况编制最小核
算单位预算，再将各项成本费用细分到各个管控部门，各管控部门对各单位预算根据实际
生产情况审核完毕后，汇总成完整预算体系。做到预算工作“事前知晓，事中可控，事后
可追溯”。
五、确保财务预算完成的措施
2019 年，公司将采取以下措施确保预算任务的完成：
1、公司充分认识内外环境的变化因素，对 2019 年整体工作进行系统安排，将市场
开发工作进行重点规划，确保固有市场稳中有升、新项目市场有较大进展，从而奠定公司
产值利润增长的基础。
2、为严格控制成本费用支出，在预算执行过程中强调：一是双重控制，即指标控制
和执行控制。所有收支活动都要有预算，且不能为了预算而预算，强调从实际出发，严格
预算执行过程中的标准、流程和权限管理；二是加强预算差异跟踪、影响分析和信息的及
时反馈。
3、继续加强以全面预算管理为核心的经营管理工作，对于公司生产经营过程中发生
的主要成本，严格按照预算的项目及金额进行合同的签订、资金的审批支付，实现对主要
成本项目的精细化管理。
4、加强安全管理及设备管理工作，强化设备管理责任意识，建立 QHSE 管理体系及
设备管理体系的长效机制，使公司生产经营活动得到有利保障。
5、继续加强应收账款管理工作，简化、理顺结算工作内部流程，加强结算考核力度，
加快资金回笼，提高资金使用效率，降低财务风险，保证财务指标的实现。
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董事会
二〇一九年四月二十五日
