中原证券股份有限公司
              关于新疆准东石油技术股份有限公司
            2021 年度内部控制评价报告的核查意见

    中原证券股份有限公司（以下简称“中原证券”或“保荐机构”）作为新疆
准东石油技术股份有限公司（以下简称“准油股份”或“公司”）2019 年非公开
发行股票的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易
所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 13 号-保荐业务》、
《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号-主板上市公司规范运作》及《企
业内部控制基本规范》等有关法律法规和规范性文件的要求，对公司《2021 年
度内部控制评价报告》进行了核查，具体情况如下：

    一、公司对内部控制的总体评价

    根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准
日，公司的内部控制设计与运行在报告期内是有效的，不存在财务报告内部控制
重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

    根据公司非财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基
准日，公司的内部控制设计与运行在报告期内是有效的，公司董事会认为，根据
深圳证券交易所《上市公司规范运作指引》及相关规定，公司非财务报告内部控
制在所有重大方面保持了有效的内部控制。

    自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内
部控制有效性评价结论的因素。

    二、内部控制评价工作情况

    （一）内部控制评价依据




                                    1
    公司依据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求，结合公司的管理
制度，对公司内部控制的有效性进行了评价。

    （二）内部控制评价范围

    2021 年度纳入内部控制评价范围包括公司所属各单位。纳入评价范围单位
资产总额占公司合并财务报告资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务
报告营业收入总额的 100%。

    内部控制评价范围涵盖了公司的核心业务流程，包括：投资管理流程、合同
与招投标管理流程、销售与收款业务流程、资金管理流程、结算管理流程、固定
资产管理流程、费用支出与采购流程、存货管理流程。

    上述纳入评价范围的单位、业务和事项涵盖了公司经营管理的主要方面，不
存在重大遗漏。

    （三）内部控制评价总体情况

    本年度内控评价工作的评价范围是公司所属各单位；评价的重点是公司重要
业务流程和风险领域的控制，对测试过程中发现的及日常审查中发现的，在制度
建立和执行过程中存在的不完善和薄弱的方面提出了整改完善建议。

    从整体测试情况反映出：公司 2021 年度制度的建立是完善的、执行是有效
的。

       三、内部控制缺陷认定标准及本年度存在的内部控制缺陷及整改计划

    （一）内部控制缺陷认定标准

    公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的
认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务
报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷
具体认定标准，并与以前年度保持一致。公司确定的内部控制缺陷认定标准如下
（出现以下情形之一，构成对应的缺陷）：

    1.财务报告内部控制缺陷认定标准


                                     2
    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下：

      重要程度             重大缺陷                     重要缺陷                  一般缺陷
缺陷或缺陷组合可能对   错报金额>资产总额      资产总额的 0.20%<错报金额≤   错报金额≤资产总额
    总资产的影响             的 0.5%                资产总额的 0.5%                 0.20%
缺陷或缺陷组合可能对   错报金额>营业收入      营业收入总额的 0.5%<错报金    错报金额≤营业收入
    营业收入的影响         总额的 1%            额≤营业收入总额的 1%           总额的 0.5%


    公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

 重要程度                   重大缺陷                          重要缺陷             一般缺陷
             1.公司内部控制环境无效。
                                                      1.公司内部控制环境不完
             2.公司董事、监事、高级管理人员舞弊。
                                                      善。
             3.注册会计师发现当期财务报告存在重大                                除重大、重要缺
                                                      2.公司关键管理人员舞弊。
 缺陷描述    错报，而公司内部控制在运行过程中未能                                陷外的其他缺
                                                      3.对于期末财务报告过程
             发现该错报。                                                        陷。
                                                      的控制无效。
             4.公司审计委员会和内部审计机构对内部
                                                      4.公司内部审计职能无效。
             控制的监督无效。


    2.非财务报告内部控制缺陷认定标准

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准参照公司财务报告内
部控制缺陷评价定量标准。

    公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

 重要程度                   重大缺陷                         重要缺陷               一般缺陷
             1.企业决策程序不科学。
             2.违反国家法律、法规。
             3.管理人员或技术人员纷纷流失。         内部控制中存在的、其严重程   不构成重大缺
             4.媒体负面新闻频现。                   度不足以引起董事会和管理     陷和重要缺陷
 缺陷描述    5.内部控制评价的结果，特别是重大缺陷   层关注的一项或多项控制缺     的内部控制缺
             和重要缺陷未得到整改。                 陷的组合。                   陷。
             6.重要业务缺乏制度控制或制度系统性
             失效。




    （二）本年度存在的内部控制缺陷及整改计划

    对照以上财务及非财务内部控制缺陷认定标准，公司本年度不存在财务及非
财务报告内部控制缺陷。

    四、其他内部控制相关重大事项说明

    公司无其他内部控制相关重大事项说明。
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    五、保荐机构核查工作

    保荐代表人通过与准油股份董事、监事、高级管理人员、内部审计人员以及
外部审计机构人员等进行沟通和交流，查阅了股东大会、董事会、监事会会议资
料，查阅公司各项业务制度及管理制度、信息披露文件、内部审计相关资料文件
及 2021 年内部控制评价报告，从公司内部控制制度的建设、实施情况等方面对
其内部控制制度的完整性、合理性、有效性进行了核查。

    六、保荐机构核查意见

    经核查，保荐机构认为：准油股份建立了较为完善的法人治理结构，制定了
较为完备的有关公司治理及内部控制的各项规章制度，内部控制制度执行情况良
好，符合有关法律法规和证券监管部门对上市公司内控制度管理的规范要求。准
油股份《2021 年度内部控制评价报告》真实、客观反映了其内部控制制度的建
立及执行情况。

    （本页以下无正文）




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（本页无正文，为《中原证券股份有限公司关于新疆准东石油技术股份有限公司
2021 年度内部控制评价报告的核查意见》之签字盖章页）




保荐代表人：
                文建                        叶俊




                                                   中原证券股份有限公司
                                                       2022 年 4 月 28 日




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