深圳市飞马国际供应链股份有限公司

    Shenzhen Feima International Supply Chain Co., Ltd.

    (深圳市福田区深南大道7008 号阳光高尔夫大厦26 楼)

    二○○九年半年度报告

    股票简称：飞马国际

    股票代码：002210

    披露时间：2009 年8 月19 日深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    2

    重要提示

    1. 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任

    何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及

    连带责任。

    2. 没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法

    保证或存在异议。

    3. 公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。

    4. 公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。

    5. 公司负责人及主管会计工作负责人黄固喜先生、会计机构负责人张健江先生声明：

    保证半年度报告中财务报告的真实、完整。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    3

    目 录

    第一节 公司基本情况简介 ...................... ........................... 4

    第二节 主要财务数据和指标 .......... .................................... 6

    第三节 股本变动及股东情况 ......... ...................................... 7

    第四节 董事、监事、高级管理人员 .......... ................................ 9

    第五节 董事会报告 ................. .................................... 10

    第六节 重要事项 ................... ..................................... 17

    第七节 财务报告（未经审计） ........... .................................. 21

    第八节 备查文件 ..................... ................................... 80深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第一节 公司基本情况简介

    一、公司名称

    中文名称：深圳市飞马国际供应链股份有限公司

    英文名称：Shenzhen Feima International Supply Chain Co., Ltd.

    中文简称：飞马国际

    二、公司法定代表人：黄固喜

    三、公司董事会秘书及证券事务代表

    董事会秘书 证券事务代表

    姓名 张健江 潘彬

    联系地址 深圳市福田区深南大道7008 号阳光高尔夫大

    厦26 楼

    深圳市福田区深南大道7008 号阳光高尔夫大

    厦26 楼

    电话 0755-33356368 0755-33356370

    传真 0755-33356399 0755-33356388

    电子信箱 jianjiang.zhang@fmscm.com leer.pan@fmscm.com

    四、公司注册地址：深圳市福田区深南大道7008 号阳光高尔夫大厦2601 室

    公司办公地址：深圳市福田区深南大道7008 号阳光高尔夫大厦2601 室

    邮政编码：518040

    公司网址：http://www.fmscm.com

    电子邮箱：fmscm@fmscm.com

    五、公司选定的信息披露报纸名称：《证券时报》

    登载半年度报告的中国证监会指定网站地址：http://www.cninfo.com.cn

    公司半年度报告备置地点：公司董事会办公室

    六、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所

    股票简称：飞马国际

    股票代码：002210

    七、公司首次注册登记日期：1998 年7 月9 日

    公司最近一次变更登记日期：2008 年9 月5 日深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    公司注册登记地点：深圳市工商行政管理局

    公司企业法人营业执照注册号：440301103280342

    公司税务登记证号码：深国税登字440301708429451 号

    深地税字440301708429451 号

    公司组织机构代码：70842945-1

    公司聘请的会计师事务所：广东大华德律会计师事务所（特殊普通合伙）

    会计师事务所办公地址：深圳市滨河大道5022 号联合广场B 座11 楼深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第二节 主要财务数据和指标

    （一） 主要会计数据和财务指标

    单位：（人民币）元

    本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期

    末增减（％）

    总资产 1,720,897,570.05 1,146,540,899.29 50.09%

    归属于上市公司股东的所有者权益 436,304,868.64 429,249,625.89 1.64%

    股本 204,000,000.00 136,000,000.00 50.00%

    归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.14 3.16 -32.28%

    报告期（1－6 月） 上年同期 本报告期比上年同期增

    减（％）

    营业总收入 792,557,332.41 904,650,483.01 -12.39%

    营业利润 23,014,845.36 32,722,144.44 -29.67%

    利润总额 25,938,417.22 35,127,412.64 -26.16%

    归属于上市公司股东的净利润 20,669,499.95 28,274,653.25 -26.90%

    归属于上市公司股东的扣除非经常性损益

    后的净利润

    18,311,820.09 26,308,801.05 -30.40%

    基本每股收益（元/股） 0.1013 0.1427 -29.01%

    稀释每股收益（元/股） 0.1013 0.1427 -29.01%

    净资产收益率（%） 4.74% 6.69% -1.95%

    经营活动产生的现金流量净额 20,805,376.67 -54,601,733.67 38.10%

    每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.10 -0.27 37.04%

    （二） 非经常性损益项目

    单位：（人民币）元

    非经常性损益项目 金额 附注（如适用）

    计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国

    家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外

    2,828,460.00

    除上述各项之外的其他营业外收入和支出 95,111.86

    所得税影响额 -565,892.00

    合计 2,357,679.86 -深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    7

    第三节 股本变动及股东情况

    一、 报告期内股本变动情况

    按照国家相关法规规定，公司首次公开发行前已发行的部分股份于2009年2月6日解除

    限售可上市流通。此次解除限售的股份数量为4,800,000股，实际可上市流通的数量为

    2,400,000股。

    2009年5月20日，公司2008年度股东大会审议通过了《2008 年度利润分配预案》: 1、

    以公司股本总数13,600万股为基数，按照股权比例每10股派送现金股息1.00元（含税）；2、

    资本公积金转增股本，以公司股本总数13,600万股为基数，每10股转增5股。本次资本公积

    金转增股本方案于2009年6月8日实施。详见2009年6月2日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网

    （www.cninfo.com.cn）上公司《2008年度权益分派实施公告》。

    报告期内股份变动情况如下：

    单位：股

    本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后

    数量 比例 发行

    新股

    送

    股

    公积金转

    股

    解除限售小计 数量 比例

    一、有限售条件股

    份

    101,000,000 74.26% 49,300,000 -2,400,000 46,900,000 147,900,000 72.50%

    1、国家持股

    2、国有法人持股

    3、其他内资持股 101,000,000 74.26% 48,100,000 -4,800,000 43,300,000 144,300,000 70.74%

    其中：境内非国

    有法人持股

    86,400,000 63.53% 43,200,000 43,200,000 129,600,000 63.53%

    境内自然人

    持股

    14,600,000 10.74% 4,900,000 -4,800,000 100,000 14,700,000 7.21%

    4、外资持股

    其中：境外法人

    持股

    境外自然人

    持股

    5、高管股份 1,200,000 2,400,000 3,600,000 3,600,000 1.76%

    二、无限售条件股

    份

    35,000,000 25.74% 18,700,000 2,400,000 21,100,000 56,100,000 27.50%

    1、人民币普通股 35,000,000 25.74% 18,700,000 2,400,000 21,100,000 56,100,000 27.50%

    2、境内上市的外

    资股

    3、境外上市的外

    资股

    4、其他

    三、股份总数 136,000,000 100.00% 68,000,000 0 68,000,000 204,000,000 100.00%深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    8

    二、前10名股东、前10名无限售条件股东持股情况表

    单位：股

    股东总数 15,586

    前10 名股东持股情况

    股东名称 股东性质 持股比例持股总数 持有有限售条件

    股份数量

    质押或冻结的

    股份数量

    广州市飞马运输有限公司 境内非国有法人 63.53% 129,600,000 129,600,000 0

    赵自军 境内自然人 4.94% 10,080,000 7,560,000 0

    黄汕敏 境内自然人 1.68% 3,434,452 3,240,000 0

    金军平 境内自然人 1.47% 3,000,000 3,000,000 0

    印健 境内自然人 1.47% 3,000,000 3,000,000 0

    曹杰 境内自然人 0.74% 1,500,000 1,500,000 0

    中国农业银行-益民创新优势混

    合型证券投资基金 境内非国有法人 0.74% 1,500,000 0 未知

    张琼芳 境内自然人 0.29% 600,000 0 未知

    上海熙源机电有限公司 境内非国有法人 0.25% 520,000 0 未知

    任福平 境内自然人 0.18% 367,750 0 未知

    前10 名无限售条件股东持股情况

    股东名称 持有无限售条件股份数

    量 股份种类

    中国农业银行-益民创新优势混合型证券投资基金 1,500,000 人民币普通股

    张琼芳 600,000 人民币普通股

    上海熙源机电有限公司 520,000 人民币普通股

    任福平 367,750 人民币普通股

    徐显丰 340,000 人民币普通股

    罗华 338,050 人民币普通股

    张能勇 290,250 人民币普通股

    罗美仪 261,050 人民币普通股

    刘爱华 260,000 人民币普通股

    周振海 235,200 人民币普通股

    上述股东关联关系或一致行

    动的说明

    1、六名有限售条件股股东中公司实际控制人、广州市飞马运输有限公司的控股股

    东黄壮勉是自然人股东黄汕敏之堂弟，黄汕敏与广州市飞马运输有限公司为关联股

    东；

    2、六名有限售条件股股东与四名流通股股东之间不存在关联关系，也不属于《上

    市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人；未知其他股东之间

    是否存在关联关系，也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》

    中规定的一致行动人。

    三、公司实际控制人情况

    报告期内，公司控股股东及实际控制人情况未发生变化。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

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    第四节 董事、监事、高级管理人员

    一、董事、监事和高级管理人员持有公司股票的变动情况

    单位：股

    姓名 职务 年初持股

    数

    本期增持股

    份数量

    本期减持股

    份数量 期末持股数

    其中：持有

    限制性股

    票数量

    期末持有

    股票期权

    数量

    变动原因

    黄固喜* 董事长 0 0 0 0 0 0

    黄壮勉** 副董事长 0 0 0 0 0 0

    印健 董事、总经理 2,000,000 1,000,000 0 3,000,000 3,000,000 0 公积金转股

    赵自军 董事、副总经理 6,720,000 3,360,000 0 10,080,000 7,560,000 0 公积金转股

    张健江 董事、董事会秘

    书、财务总监

    0 0 0 0 0 0

    杨哲峰 董事 0 0 0 0 0 0

    郑艳玲 独立董事 0 0 0 0 0 0

    熊楚熊 独立董事 0 0 0 0 0 0

    曾国安 独立董事 0 0 0 0 0 0

    罗照亮 监事 0 0 0 0 0 0

    台丽敏 监事 0 0 0 0 0 0

    徐炜 监事 0 0 0 0 0 0

    黄汕敏 副总经理 2,880,000 1,350,000 806,548 3,423,452 3,240,000 0

    增持为公积

    金转股，减持

    为二级市场

    卖出

    黄壮媚 副总经理 0 0 0 0 0 0

    曹杰 副总经理 1,000,000 500,000 0 1,500,000 1,500,000 0 公积金转股

    * 黄固喜先生通过广州市飞马运输有限公司间接持有本公司股份20,736,000 股。

    ** 黄壮勉先生通过广州市飞马运输有限公司间接持有本公司股份108,864,000股。

    二、 报告期内公司董事、监事、高级管理人员变动情况

    报告期内，公司董事、监事无变动情况。

    报告期内，公司副总经理金军平先生因个人原因，于2009年4月30日辞去公司副总经理

    职务，且辞职后不再任职于本公司。除此之外，公司无其他高级管理人员变动情况。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    10

    第五节 董事会报告

    一、报告期内公司经营情况的讨论和分析

    （一）报告期总体经营情况

    公司主营业务为供应链管理服务，主要服务包括国际采购执行、国际订单执行、精益物

    流（VMI·DC）、贸易执行（采购执行·销售执行）、塑化交易与综合供应链服务、标案执行、

    进出口通关服务、保税物流、大型及特种设备国际供应链管理服务。

    公司现在全资子公司、控股公司共10家， 包括：上海合冠供应链有限公司、苏州合冠

    国际供应链有限公司、合冠国际（香港）有限公司、上海合冠仓储有限公司、上海飞马合冠

    国际物流有限公司、北京飞马国际供应链管理有限公司、深圳合冠供应链有限公司、合冠贸

    易(香港)有限公司、东莞市飞马物流有限公司、东莞市华南塑胶城投资有限公司。

    报告期内，公司继续专注于供应链管理服务业务的拓展，实现营业收入79,255.73万元，

    比去年同期下降12.39%，实现利润总额2,593.84万元，比去年同期下降26.16%，归属于母公

    司股东的净利润2,066.95 万元，比去年同期下降26.90%。

    （二）主营业务及其经营状况

    1、公司主营业务及经营情况

    （1）主营业务分行业、产品情况表

    单位：（人民币）万元

    主营业务分行业情况

    分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%）

    营业收入比上

    年同期增减

    （%）

    营业成本比上

    年同期增减

    （%）

    毛利率比上

    年同期增减

    （%）

    供应链管理服务 79,255.73 72,523.97 8.49% -12.33% -14.27% 2.07%

    主营业务分产品情况

    综合物流服务收入 14,907.30 10,211.51 31.50% 42.18% 48.27% -2.82%

    贸易执行收入 21,036.19 20,092.00 4.49% 6.86% 5.06% 1.64%

    物流园经营收入 1,359.94 653.34 51.96% -32.37% -36.93% 3.47%

    出口供应链服务收入 41,952.30 41,567.12 0.92% -27.94% -27.77% -0.24%

    合计 79,255.73 72,523.97 8.49% -12.39% -14.27% 2.07%

    其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额

    为0.00 万元

    （2）主营业务分地区情况深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    11

    单位：（人民币）万元

    地区 营业收入 营业收入比上年增减（%）

    华南地区 7,220.64 150.32%

    华北地区 9,392.27 -1.04%

    东北地区 288.75 -90.46%

    华东地区 18,363.92 15.01%

    西南地区 524.73 -40.30%

    亚洲（除中国以外） 14,318.88 76.20%

    美洲 12,452.98 -66.32%

    非洲 5,611.40 95.32%

    欧洲 11,082.15 8.16%

    合计 79,255.73 -12.39%

    3、报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化

    的原因说明

    报告期内，公司主营业务共实现毛利6,731.76万元，比去年同期增加15.96%，综合毛利

    率为8.49%，比去年同期增加了2.07%，主要原因如下：

    ①公司综合物流服务的毛利率比去年同期减少了2.84%，主要是随着成本的上升，物流

    服务收入的毛利有所下降，同时公司的VMI精益物流服务以及塑化产品的仓储服务在起步阶

    段，前期成本的摊销较大所致。

    ②贸易执行服务收入的毛利率比去年同期增加了1.64%，主要是公司加强成本控制，减

    少费用支出所致。

    ③物流园经营收入的毛利率比去年同期增加了3.47%，主要是因为其成本中的部分投资

    性房地产的摊销已计提完，导致其成本比去年同期大幅下降了36.93%，因此该业务的毛利

    率在收入下降的情况下反而比去年同期有所上升。

    ④出口供应链服务收入的毛利率比去年同期下降了0.24%，主要是因为市场环境的影响

    所致。

    4、报告期内，利润构成与上年度相比发生重大变化的原因分析

    报告期内，公司实现归属于母公司股东的净利润2,066.95万元，较去年同期下降了

    26.90%。公司净利润同比发生重大变化的原因分析如下：

    ①主营业务收入：报告期内，公司实现营业收入79,255.73万元，比去年同期的90,465.05

    万元下降了12.39%，增减的因素主要是：公司大力发展桩基型的供应链管理服务，取得了

    一定的效果，综合物流服务收入（包括国际物流服务、国内物流服务、仓储服务、VMI精益

    物流等）比去年同期增长了42.18%，但由于受经济环境的影响，出口供应链服务收入及物深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    12

    流园经营收入均有一定程度的下降，特别是出口供应链服务收入，比去年同期下降了

    27.94%，由于其在营业收入中所占比例较大，其收入的下降对公司整体营收的影响较大。

    ②综合毛利率：报告期内，公司主营业务共实现毛利6,731.76万元，比去年同期增加

    15.96%，综合毛利率为8.49%，比去年同期增加了2.07%，其原因已在“报告期内，公司主营

    业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明”中进行了分析。

    ③期间费用：报告期内，公司销售费用、管理费用、财务费用比去年同期分别增长

    301.66%、48.21%、51.64%。其主要原因是公司全国物流网络平台的网点布局已基本完成，

    租赁费用、业务费用和人工费用均有大幅的增长。公司尽管已初具了营业规模，基本奠定了

    基础，但受经济环境的影响，公司采取更为稳健的业务指导方针加强风险控制，业务规模尚

    不足以支撑业绩的提升。

    ④所得税费用，报告期内因母公司所得税率从18%上升到20%，所得税费用的下降比例

    小于利润总额的下降比例。

    5、银行贷款及经营性现金流变动的原因分析

    报告期内公司银行短期借款比年初增加了64,377.39万元，主要是公司经营所需周转资金

    增加相应增加的借款，以及公司为增加收益，存入足额人民币保证金以获得的美元借款大幅

    增加所致。

    报告期内公司经营活动现金流量净额为2,080.53万元，比去年同期的-5,460.17万元增加

    了7,540.70万元,主要是因为公司对外支付更多地以银行承兑汇票、信用证等，延缓了现金的

    流出。

    二、公司的投资情况

    （一）募集资金使用情况

    1、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会（证监许可[2008]59号文）核准，公司于2008年1月18日、1

    月21日采用网下向询价对象配售与网上向社会公众投资者定价发行方式向社会公众公开发

    行人民币普通股（A股）3,500万股，每股面值人民币1.00元，发行价格为7.79元/股。公司实

    际共募集资金人民币272,650,000元，扣除与发行有关的费用人民币18,778,530元，实际募集

    资金净额为人民币253,871,470元，其中计入股本人民币35,000,000元，计入资本公积人民币

    218,871,470元。以上出资业经深圳大华天诚会计师事务所深华验字[2008]8号验资报告验证。

    2、募集资金管理情况

    报告期内，公司严格按照《募集资金管理制度》的规定和要求，对募集资金的存放和使

    用进行有效的监督和管理，以确保用于募集资金投资项目的建设。在使用募集资金时，严格

    履行相应的申请和审批手续， 同时及时知会保荐机构，并随时接受保荐代表人的监督。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    13

    3、2009年1-6月募集资金的实际使用情况

    单位：（人民币）万元

    募集资金总额 25,387.14 报告期内投入募集资金总额 595.88

    变更用途的募集资金总额 0.00

    变更用途的募集资金总额比例 0.00%

    已累计投入募集资金总额 10,358.76

    承诺投资项目

    是否

    已变

    更项

    目（含

    部分

    变更）

    募集资

    金承诺

    投资总

    额

    调整后

    投资总

    额

    截至期

    末承诺

    投入金

    额(1)

    报告

    期内

    投入

    金额

    截至期

    末累计

    投入金

    额(2)

    截至期末

    累计投入

    金额与承

    诺投入金

    额的差额

    (3)＝

    (2)-(1)

    截至期

    末投入

    进度

    （%）(4)

    ＝(2)/(1)

    项目达

    到预定

    可使用

    状态日

    期

    报告期

    内实现

    的效益

    是否

    达到

    预计

    效益

    项目

    可行

    性是

    否发

    生重

    大变

    化

    黄江塑胶物流园一

    期工程续建及综合

    物流项目

    否 18,786.00 18,786.00 18,786.00 0.00 3,006.54 -15,779.46 16.00%

    2010 年

    12 月31

    日

    0.00 否是

    全国物流业务网络

    建设项目

    否 12,764.10 12,764.10 12,764.10 595.88 7,352.22 -5,411.88 57.60% 2009 年

    1 月1 日 287.45 否否

    合计 - 31,550.10 31,550.10 31,550.10 595.88 10,358.76 -21,191.34 - - 287.45 - -

    未达到计划进度或

    预计收益的情况和

    原因（分具体项目）

    1、黄江塑胶物流园一期工程续建及综合物流项目：目前的国际、国内市场环境的变化使项目建设的背

    景、条件都有了很大的改变。基于稳健的原则，该项目现已暂缓，除前期投入用于综合物流业物开展的

    流动资金外，暂不计划继续投入资金。在市场因素明确后并根据新的市场环境进行可行性研究后，确定

    新的投资计划。

    2、全国物流业务网络建设项目：鉴于去年以来的市场环境的急剧变化，公司在仓库的取得方式上目前

    没有采取购买的方式，而是采取租赁的方式，待市场因素明确后再根据市场的情况确定。

    项目可行性发生重

    大变化的情况说明

    由美国次贷危机引发的金融海啸席卷全球，迫使欧洲央行、美联储以及日本、澳大利亚、加拿大等国央

    行多次注入资金以挽救金融市场。在本次金融危机中，由于美国和欧洲，甚至全球都受到沉重打击，经

    济萎缩，消费需求大幅下降。

    我国的现代物流服务业鉴于其行业特点，此次由次贷危机引发的金融海啸对其短期直接影响总体上不会

    太大，但长远来说，次贷危机对包括现代物流服务业的我国经济长期发展的间接影响不可低估。现阶段，

    随着规模小抗风险能力差的国内部分中小企业纷纷倒闭，金融危机对我国实体经济的影响，已初步体现

    出来，对我国现代物流行业也造成一定的冲击。

    募集资金投资项目

    实施地点变更情况

    无

    募集资金投资项目

    实施方式调整情况 无

    募集资金投资项目

    先期投入及置换情

    况

    本公司首次公开发行股票募集资金投资项目中的"黄江塑胶物流园一期工程续建及综合物流项目"于

    2006 年6 月经东莞市发展和改革局东发改[2006]196 号核准备案、"全国物流业务网络建设项目"于2007

    年8 月经深圳市发展和改革局深发改[2007]1310 号核准备案，并经本公司2007 年第二次临时股东大会

    决议通过，均利用募集资金投资。募集资金投资项目在募集资金到位之前已由本公司利用自筹资金先行

    投入，截至2007 年12 月31 日, 本公司自筹资金投入7,524.68 万元，业经大华德律出具深华（2008）

    专审字061 号《关于深圳市飞马国际供应链股份有限公司募集资金投资项目实际自筹资金使用情况专项

    审核报告》鉴证。经公司第十八次临时董事会及2008 年第一次临时股东大会审议通过《关于用募集资

    金置换公司预先已投入募集资金项目的自筹资金的议案》，同意用部分募集资金置换预先已投入募集资

    金项目的自筹资金7,524.68 万元。2008 年4 月15 日，公司从募集资金专户转出7,524.68 万元用于置换

    预先已投入募集资金项目的自筹资金。

    用闲置募集资金暂

    时补充流动资金情

    况

    公司为拓展业务规模，降低财务费用，在保证募集资金项目建设对资金的计划需求和正常运行的前提下，

    公司运用部分闲置的募集资金暂时用于补充流动资金，期限6 个月，公司承诺2008 年9 月21 日前归还。

    保荐人国信证券股份有限公司、公司独立董事、公司监事会对公司用部分闲置募集资金暂时用于补充流

    动资金事项出具了专项意见，经公司第十八次临时董事会审议通过、公司2008 年第一次临时股东大会

    （提供网络投票方式）审议通过，在公司根据相关法律法规履行完相关程序后，公司用部分闲置募集资

    暂时补充流动资金6,500 万元。2008 年9 月18 日，公司已将6,500 万元款项归还至募集资金专用账户。

    项目实施出现募集

    资金结余的金额及

    原因

    截止报告期末，募集资金建设项目尚未完工，未出现募集资金结余情况。

    尚未使用的募集资

    金用途及去向

    无深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    14

    募集资金使用及披

    露中存在的问题或

    其他情况

    根据2007 年5 月15 日召开的公司2007 年第2 次临时股东大会决议及公司首次公开发行股票招股说明

    书中披露的建设计划，公司于2008 年5 月从募集资金专户中转出3,000 万元向东莞飞马增资，作为"黄

    江塑胶物流园一期续建及综合物流项目"使用，该项目现已暂缓。东莞飞马未开立募集资金专管账户，

    该3,000 万元存放于东莞飞马在华夏银行深圳分行开立的账户中（账号：4530200001830100070874），

    以3 个月定期存单方式存放。截至2009 年6 月30 日，定期存单（含转存利息）的金额为30,700,248.80

    元。

    4、变更募集资金投资项目的资金使用情况

    鉴于目前的国际、国内市场环境的变化使项目建设的背景、条件都有了很大的改变，募

    集资金投资项目之一的黄江物流园项目有一定的不稳定性，基于稳健的原则，该项目现已暂

    缓；另一募集资金投资项目的全国物流业务网络建设项目也鉴于今年以来的市场环境的急剧

    变化，公司在仓库的取得方式上目前没有采取购买的方式，而是采取租赁的方式，待市场因

    素明确后再根据市场的情况确定。公司募集资金投资项目的投资进度因市场环境的变化相对

    于招股说明书的计划有所放缓。

    报告期内，公司未发生募集资金投资项目变更的情形；不存在募集资金投资项目对外转

    让或置换的情形。

    5、募集资金使用及披露中存在的问题

    本公司严格按照深圳证券交易所《中小企业板上市公司募集资金管理细则》、本公司《管

    理办法》等规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整履行相关信息披露工作，不存在

    违规使用募集资金的情形。

    （二） 非募集资金投资情况

    2009年3月，公司全资子公司上海合冠供应链有限公司投资成立上海飞马合冠国际物流

    有限公司。上海飞马合冠国际物流有限公司注册资本500万元，实收资本500万元，住所在上

    海嘉定区马陆镇，主要从事货物和技术的进出口业务、货运代理、仓储服务、装卸服务等。

    上海合冠供应链有限公司持有该公司100%股份。

    二、 对2009年1-9月经营业绩的预计

    单位：（人民币）元

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%

    2009 年1-9 月预计的经营业绩

    归属于母公司所有者的净利润比上年同期下降0-30%

    2008 年1-9 月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 38,298,435.23

    业绩变动的原因说明

    （1）受经济环境的影响，公司出口供应链服务收入下降，同时费用的上升导致利润

    的下降。

    （2）本业绩预告未经过注册会计师预审计。

    （3）截至本业绩预告发布时，未发现可能影响本次业绩预告内容准确性的重大不确

    定因素。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    15

    四、董事会日常工作情况

    （一）董事会会议情况及决议内容

    报告期内，公司召开1次董事会会议，完成审议了年度工作报告、利润分配等重大事项，

    具体情况如下：

    1、一届二十三次董事会议

    于2009 年4月26日在公司会议室召开，9名董事参加会议。会议审议通过了《2008 年度

    董事会工作报告》、《2008 年度总经理工作报告》、《2008 年度财务决算报告》、《2008

    年度财务审计报告》、《2008 年度利润分配预案》、《2008年度报告》及《2008年度报告

    摘要》、《关于续聘公司审计机构的议案》、《2008 年度内部控制自我评价报告》、《2008

    年度募集资金存放与使用情况的专项说明》、《关于召开深圳市飞马国际供应链股份有限公

    司2008年度股东大会的议案》、《关于公司2009年度银行综合授信的预案的议案》、《关于

    董事会授权黄固喜先生、印健先生、张健江先生共同决定并签署相关授信申请的议案》、《关

    于调整公司董事、管理人员薪酬的议案》、《2009 年第一季度报告》。

    本次会议决议公告刊登在2009 年4月29日的巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn ）和

    《证券时报》上。

    （二）董事会对股东大会决议的执行情况

    报告期内，公司董事会主持召开了1 次股东大会，会议形成了11 项决议。对于股东大

    会形成的各项决议，董事会采取积极措施，认真贯彻落实，确保各项议案得到充分执行，以

    保障各位股东的合法权益。

    有关决议执行情况如下：完成利润分配及资本公积金转增股本工作。2009 年5 月20

    日，公司 2008 年度股东大会审议通过了《2008 年度利润分配预案》，以公司股本总数13,600

    万股为基数，按照股权比例每10 股派送现金股息1.00 元（含税），同时进行资本公积金转

    增股本，以公司股本总数13,600 万股为基数，每10 股转增5 股。董事会于2009 年6 月2 日

    发布公司2008 年度权益分配实施公告，并于2009 年 6 月 8 日实施完毕。

    （三）董事长、独立董事及其他董事履职情况

    报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照有关法律法规和《公司章程》、

    《董事会议事规则》等的规定和要求，勤勉、忠实履行职责，积极参与公司重大事项的决策，

    维护公司利益，切实保护公司股东特别是中小投资者的权益。

    董事长能在其职责范围内有效行使权力，依法召集、主持董事会会议，严格董事会集体

    决策机制，确保董事会规范运作，并组织董事参加监管局和交易所组织的各项培训和学习。

    独立董事恪守职责，忠实、独立地履行职务。报告期内，对2008 年度公司累计和当期

    对外担保情况、2008 年度高管薪酬、聘用会计事务所、公司内部控制自我评价报告等相关

    事项发表了专项说明或独立意见。

    报告期内召开过1次董事会，全体董事均亲自出席董事会。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    16

    五、其他报告情况

    1、公司投资者关系管理

    公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的日常事

    务。

    报告期内，公司一贯、持续地做好信息披露工作，确保公司信息披露真实、准确、及时、

    完整、公平，增强公司的透明度。公司信息披露工作获深交所2008年度信息披露考评“良好”

    评级。

    报告期内，公司对公司网站加强了运用和管理，及时更新网站相关内容，努力把公司网

    站建成一个宣传公司、推介公司的重要窗口，使其成为投资者了解公司、掌握公司的一个好

    的桥梁。

    报告期内，公司及公司领导对投资者关系工作积极关注，认真做好与各类投资者的联系

    和沟通。同时积极做好投资者关系活动档案的建立和保管，合理、妥善地安排机构投资者、

    分析师、新闻媒体等特定对象到公司现场参观、座谈、调研等的接待和活动建档工作，并切

    实做好相关信息的保密工作。

    报告期内，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了2008年度业绩说明会，公司管理

    层就2008年度公司的经营情况与广大投资者进行了直接的交流，认真听取了投资者的意见和

    建议，坦诚回答了投资者的的问题，进一步增加了投资者对公司的了解。

    报告期内，公司也积极关注二级市场，切实做好市场的稳定工作。公司也将进一步加强

    投资者关系管理，创新地开展投资者关系管理工作，以更多更广的渠道让投资者参与到公司

    的经营管理，与投资者进行更直接、有效的沟通和交流，切实提升公司投资者关系管理水平

    和能力。

    2、报告期内，公司指定信息披露的报纸为《证券时报》，指定信息披露网站为巨潮资

    讯网（http://www.cninfo.com.cn）。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    17

    第六节 重要事项

    一、公司治理方面

    公司已建立了完善的治理结构，三会运作规范，独立董事、董事会专门委员会、内部审

    计机构各司其职；建立了较为完备的公司治理及内部控制的各项规章制度，并积极结合公司

    实际情况及监管部门的最新要求，及时对规章制度进行修订和完善，以规范公司行为。

    报告期内，根据中国证监会深圳监管局下发的深证局发[2009]204号《关于对深圳市特

    尔佳科技股份有限公司等公司相关人员违规买卖股票予以批评的决定》以及深证局发

    [2009]205号《关于对上市公司未公开信息知情人违法违规买卖股票处理情况的通报》，对相

    关人员违法违规买卖股票行为的处理情况进行了通报。 公司将前述违法违规行为的处理情

    况向公司全体董事、监事、高级管理人员以及公司和控股股东未公开信息知情人员进行通报，

    并重申了相关的规定。公司将持续加强对董事、监事、高级管理人员及其他人员等的相关法

    律法规和规章制度的培训学习，提高其法律意识和守法自觉性，以杜绝违规买卖公司股票的

    情形发生，树立良好的公司市场形象。

    二、报告期内实施的利润分配及资本公积金转增股本方案的执行情况

    经2008 年度股东大会审议通过，公司以公司股本总数13,600万股为基数，按照股权比

    例每10股派送现金股息1.00元（含税），共派发现金红利13,600,00.00 元。同时以资本公积

    转增股本，每10 股转增5股，共转增68,000,000股。该利润分配及公积金转增股本方案以2009

    年6月5日为股权登记日。除控股股东的部分现金分红尚未派发外，其余股东的现金分红派发

    以及资本公积金转增股本方案已于报告期内实施完毕。

    公司2009 年中期无利润分配预案，无资本公积金转增股本预案。

    三、报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项

    四、报告期内公司无重大收购及出售资产事项

    五、报告期内公司无重大担保事项

    六、报告期内公司无重大关联交易事项深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    18

    七、报告期内重大合同及其履行情况

    （一）报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、租赁其

    他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。

    （二）报告期内或持续到报告期内，公司没有发生重大担保事项。

    （三）报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理、委托理财的事项。

    （四）报告期内公司无重大经营合同。

    八、承诺事项履行情况

    （一）为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司控股股东广州市飞马运输有限公司于

    2007 年5 月7 日向公司出具《避免同业竞争承诺函》，承诺其以后不从事与本公司业务相同

    或相似的业务。

    报告期内，以上承诺事项严格执行。

    (二)为了避免未来可能发生的同业竞争，公司实际控制人黄壮勉先生于2007 年5 月15

    日向公司出具《避免同业竞争承诺函》，承诺其以后不从事与本公司业务相同或相似的业务。

    报告期内，以上承诺事项严格执行。

    （三）公司控股股东广州市飞马运输有限公司承诺：自发行人首次公开发行股票并上市

    之日起36 个月内，不转让或者委托他人管理其所持有的发行人股份，也不由发行人回购该

    部分股份。

    报告期内，以上承诺事项严格执行。

    （四）股东赵自军（兼公司董事、副总经理）和黄汕敏（兼公司副总经理）分别承诺：

    自股票上市之日起12 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人的股份，

    也不由发行人回购该部分股份；自股票上市之日起24 个月内转让的股份不超过所持股份的

    50%。除前述限售期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其所持有公司股份总数的25%；

    离职后半年内，不转让其所持有公司的股份。

    报告期内，以上承诺事项严格执行。

    （五）股东印健、金军平和曹杰分别承诺自持有本公司新增股份之日（即完成工商变更

    登记日）起36 个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的发行人股份，也不由

    发行人回购该部分股份。

    报告期内，以上承诺事项严格执行。

    （六）东莞市华南塑胶城投资有限公司在黄江塑胶物流园区外通过租赁方式取得的仓库

    用地，出租方由于历史原因未取得土地使用证书，租赁关系存在法律瑕疵，对此公司控股股

    东广州市飞马运输有限公司及实际控制人黄壮勉先生已分别向公司出具《债务承担承诺书》，

    承诺：如东莞市华南塑胶城投资有限公司或东莞市飞马物流有限公司因土地租赁、临时仓库

    建造或临时仓库租赁而需承担金钱债务时，广州市飞马运输有限公司及黄壮勉愿在毋需公司深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    19

    支付对价前提下，连带承担相应金钱偿付责任。

    报告期内，以上承诺事项严格执行。

    九、报告期内公司对外担保事项

    单位：（人民币）万元

    公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）

    担保对象名称 发生日期（协议签署

    日）

    担保金额担保类型 担保期 是否履行完

    毕

    是否为关联

    方担保（是

    或否）

    报告期内担保发生额合计 0.00

    报告期末担保余额合计（A） 0.00

    公司对子公司的担保情况

    报告期内对子公司担保发生额合计 17,160.00

    报告期末对子公司担保余额合计（B） 12,325.00

    公司担保总额（包括对子公司的担保）

    担保总额（A+B） 12,325.00

    担保总额占公司净资产的比例 28.25%

    其中：

    为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额

    （C）

    0.00

    直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对

    象提供的债务担保金额（D）

    0.00

    担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0.00

    上述三项担保金额合计（C+D+E） 0.00

    未到期担保可能承担连带清偿责任说明 无。

    十、独立董事对公司累计和当期对外担保情况出具的专项说明和独立意见

    公司独立董事郑艳玲女士、熊楚熊先生、曾国安先生对公司2009年上半年度对外担保情

    况和关联方资金往来情况进行认真细致的核查和了解，相关情况说明如下：

    1、报告期内不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况。

    2、公司的对外担保对象仅限于控股子公司，不存在为控股股东及其它关联方、任何非

    法人单位或个人提供担保的情况。

    对公司报告期内的担保情况发表如下意见：公司严格执行证监发[2003]56号文件规定，

    不存在为控股股东及其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况，没有损害公司及

    公司股东尤其是中小股东的利益。

    对公司报告期内的关联方资金占用情况发表如下意见：公司严格执行证监发[2003]56

    号文件规定，报告期内公司不存在控股股东及其它关联方占用公司资金的情况。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    20

    十一、报告期内重要信息披露索引

    序

    号

    公告编号 公告内容 公告时间 公告媒体

    1 2009-001 首次公开发行前已发行股份上市流通提示

    性公告

    2009-2-4 巨潮资讯网、《证券时报》

    2 国信证券股份有限公司关于公司首次公开

    发行股票限售股份上市流通的核查意见

    2009-2-4 巨潮资讯网

    3 2009-002 2008 年业绩快报 2009-2-26 巨潮资讯网、《证券时报》

    4 2009-003 关于延期披露2008 年度报告及2009 年一季

    度报告的公告

    2009-4-28 巨潮资讯网、《证券时报》

    5 2009-004 2008 年年度报告摘要 2009-4-29 巨潮资讯网、《证券时报》

    6 2008 年年度报告 2009-4-29 巨潮资讯网

    7 2008 年度募集资金存放与使用情况的专项

    说明

    2009-4-29 巨潮资讯网

    8 国信证券股份有限公司关于公司持续督导

    期间募集资金存放与使用专项核查报告

    2009-4-29 巨潮资讯网

    9 2008 年内部控制自我评价报告 2009-4-29 巨潮资讯网

    10 独立董事述职报告（曾国安） 2009-4-29 巨潮资讯网

    11 独立董事述职报告（熊楚熊） 2009-4-29 巨潮资讯网

    12 独立董事述职报告（郑艳玲） 2009-4-29 巨潮资讯网

    13 独立董事对相关事项发表的独立意见 2009-4-29 巨潮资讯网

    14 控股股东及其关联方占用资金的情况专项

    说明

    2009-4-29 巨潮资讯网

    15 2008 年度内部控制自我评价报告 2009-4-29 巨潮资讯网

    16 国信证券股份有限公司关于公司内部控制

    自我评价报告的核查意见

    2009-4-29 巨潮资讯网

    17 截至2008 年12 月31 日财务报表的审计报

    告

    2009-4-29 巨潮资讯网

    18 2009-005 第一届董事会第二十三次会议决议公告 2009-4-29 巨潮资讯网、《证券时报》

    19 2009-006 第一届监事会第八次会议决议公告 2009-4-29 巨潮资讯网、《证券时报》

    20 2009-007 关于召开2008 年年度股东大会的通知 2009-4-29 巨潮资讯网、《证券时报》

    21 2009-008 2009 年第一季度报告 2009-4-29 巨潮资讯网、《证券时报》

    22 2009-009 高管辞职的公告 2009-5-4 巨潮资讯网、《证券时报》

    23 2009-010 关于举行2008 年度报告网上年度报告说明

    会的通知

    2009-5-4 巨潮资讯网、《证券时报》

    24 2009-011 关于召开2008 年年度股东大会的提示性公

    告

    2009-5-15 巨潮资讯网、《证券时报》

    25 2008 年年度股东大会的法律意见书 2009-5-21 巨潮资讯网

    26 2009-012 2008 年年度股东大会决议公告 2009-5-21 巨潮资讯网、《证券时报》

    27 2009-013 2008 年度权益分派实施公告 2009-6-2 巨潮资讯网、《证券时报》深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    21

    第七节 财务报告（未经审计）

    资产负债表

    编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年6 月30 日 单位：（人民币）元

    期末余额 年初余额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    流动资产：

    货币资金 775,845,228.99 366,067,638.52 299,646,500.00 189,684,235.06

    交易性金融资产 2,731,291.50 675,190.99 565,844.97

    应收票据

    应收账款 374,763,273.84 291,924,000.02 241,794,220.17 216,663,879.61

    预付款项 143,634,256.41 123,775,356.02 244,645,737.16 162,464,585.28

    应收保费

    应收利息 99,585.72 1,127,254.96

    应收股利

    其他应收款 185,715,241.62 248,860,550.94 137,524,162.68 173,445,363.17

    买入返售金融资产

    存货 80,654,839.22 60,979,482.26 60,809,028.49 47,190,508.69

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产

    流动资产合计 1,563,443,717.30 1,092,282,218.75 986,112,748.43 789,448,571.81

    非流动资产：

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期股权投资 133,917,250.00 133,917,250.00

    投资性房地产 137,079,011.31 143,457,038.37

    固定资产 15,006,141.25 8,034,764.58 13,067,829.94 7,475,720.01

    在建工程 1,571,093.62 521,864.90 618,132.52 82,110.00

    工程物资

    固定资产清理

    无形资产 293,606.71 46,333.32 263,960.61

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用 556,856.70 224,166.50 630,287.21 268,722.20

    递延所得税资产 2,947,143.16 719,687.67 2,390,902.21 598,691.10

    其他非流动资产

    非流动资产合计 157,453,852.75 143,464,066.97 160,428,150.86 142,342,493.31

    资产总计 1,720,897,570.05 1,235,746,285.72 1,146,540,899.29 931,791,065.12

    流动负债：

    短期借款 953,716,902.89 537,013,643.34 309,942,979.61 208,639,037.13

    拆入资金

    交易性金融负债 212,287.78深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    22

    应付票据 71,793,976.08 71,793,976.08 106,020,903.46 106,020,903.46

    应付账款 61,220,603.58 31,294,473.51 30,923,926.10 20,586,511.20

    预收款项 97,331,220.48 81,687,364.56 191,271,049.01 126,331,253.18

    应付职工薪酬 1,744,435.27 635,035.55 1,771,054.12 827,884.89

    应交税费 -10,348,948.18 -13,329,850.87 -32,264,581.76 -32,070,572.49

    应付利息 1,693,244.17 1,437,666.67 1,089,867.61

    应付股利 8,640,000.00 8,640,000.00 3,640,000.00 3,640,000.00

    其他应付款 7,140,491.37 40,504,598.43 9,103,798.80 26,577,539.42

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债

    流动负债合计 1,192,931,925.66 759,676,907.27 621,711,284.73 460,552,556.79

    非流动负债：

    长期借款 48,250,000.00 52,600,000.00

    应付债券 39,390,765.93 39,390,765.93 38,878,400.63 38,878,400.63

    长期应付款

    专项应付款

    预计负债

    递延所得税负债 141,461.24

    其他非流动负债

    非流动负债合计 87,640,765.93 39,390,765.93 91,619,861.87 38,878,400.63

    负债合计 1,280,572,691.59 799,067,673.20 713,331,146.60 499,430,957.42

    所有者权益（或股东权益）：

    实收资本（或股本） 204,000,000.00 204,000,000.00 136,000,000.00 136,000,000.00

    资本公积 152,691,568.72 152,691,568.72 220,691,568.72 220,691,568.72

    减：库存股

    专项储备

    盈余公积 9,321,626.95 9,321,626.95 9,321,626.95 9,321,626.95

    一般风险准备

    未分配利润 70,237,574.72 70,665,416.85 63,168,074.77 66,346,912.03

    外币报表折算差额 54,098.25 68,355.45

    归属于母公司所有者权益合计 436,304,868.64 436,678,612.52 429,249,625.89 432,360,107.70

    少数股东权益 4,020,009.82 3,960,126.80

    所有者权益合计 440,324,878.46 436,678,612.52 433,209,752.69 432,360,107.70

    负债和所有者权益总计 1,720,897,570.05 1,235,746,285.72 1,146,540,899.29 931,791,065.12

    公司负责人： 黄固喜 主管会计工作负责人： 黄固喜 会计机构负责人： 张健江深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    23

    利润表

    编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、营业总收入 792,557,332.41 632,896,093.56 904,650,483.01 744,504,355.30

    其中：营业收入 792,557,332.41 632,896,093.56 904,650,483.01 744,504,355.30

    利息收入

    手续费及佣金收入

    二、营业总成本 770,548,601.22 613,327,422.54 871,928,338.57 716,288,420.46

    其中：营业成本 725,239,740.11 594,015,480.64 845,925,610.87 702,497,303.11

    利息支出

    营业税金及附加 2,977,565.39 1,455,255.66 3,286,775.78 1,762,620.62

    销售费用 11,333,184.89 3,722,843.19 2,821,595.18 857,921.56

    管理费用 18,098,305.92 5,763,964.36 12,211,490.64 8,367,140.60

    财务费用 11,134,630.28 7,736,737.23 7,342,811.87 3,283,290.23

    资产减值损失 1,765,174.63 633,141.46 340,054.23 -479,855.66

    加：公允价值变动收益（损失以“-”

    号填列）

    投资收益（损失以“-”号填

    列）

    1,006,114.17

    其中：对联营企业和合营企

    业的投资收益

    汇兑收益（损失以“-”号填列）

    三、营业利润（亏损以“-”号填列） 23,014,845.36 19,568,671.02 32,722,144.44 28,215,934.84

    加：营业外收入 2,923,571.86 2,829,460.00 2,641,200.00 2,641,200.00

    减：营业外支出 235,931.80 200,000.00

    其中：非流动资产处置损失

    四、利润总额（亏损总额以“-”号

    填列）

    25,938,417.22 22,398,131.02 35,127,412.64 30,657,134.84

    减：所得税费用 5,209,034.25 4,479,626.20 6,772,227.73 5,518,284.27

    五、净利润（净亏损以“-”号填列） 20,729,382.97 17,918,504.82 28,355,184.91 25,138,850.57

    归属于母公司所有者的净利润 20,669,499.95 17,918,504.82 28,274,653.25 25,138,850.57

    少数股东损益 59,883.02 80,531.66

    六、每股收益：

    （一）基本每股收益 0.1013 0.1386

    （二）稀释每股收益 0.1013 0.1386

    公司负责人： 黄固喜 主管会计工作负责人： 黄固喜 会计机构负责人： 张健江深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    24

    现金流量表

    编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元

    本期金额 上期金额

    项目

    合并 母公司 合并 母公司

    一、经营活动产生的现金流量：

    销售商品、提供劳务收到的现金 708,588,997.79 510,390,173.97 1,058,620,009.60 824,800,866.30

    客户存款和同业存放款项净增加额

    向中央银行借款净增加额

    向其他金融机构拆入资金净增加额

    收到原保险合同保费取得的现金

    收到再保险业务现金净额

    保户储金及投资款净增加额

    处置交易性金融资产净增加额

    收取利息、手续费及佣金的现金

    拆入资金净增加额

    回购业务资金净增加额

    收到的税费返还 75,602,172.22 73,397,512.61 17,860,066.44 17,048,651.73

    收到其他与经营活动有关的现金 869,081,324.90 337,220,984.58 880,142,005.81 97,337,401.56

    经营活动现金流入小计 1,653,272,494.91 921,008,671.16 1,956,622,081.85 939,186,919.59

    购买商品、接受劳务支付的现金 542,936,522.42 392,287,077.95 1,047,509,017.79 826,309,021.40

    客户贷款及垫款净增加额

    存放中央银行和同业款项净增加额

    支付原保险合同赔付款项的现金

    支付利息、手续费及佣金的现金

    支付保单红利的现金

    支付给职工以及为职工支付的现金 12,450,687.07 5,286,748.00 6,937,553.82 2,607,564.21

    支付的各项税费 71,435,726.06 67,850,856.53 11,870,726.18 9,369,322.03

    支付其他与经营活动有关的现金 1,005,644,182.69 402,633,096.44 944,906,517.73 153,810,792.56

    经营活动现金流出小计 1,632,467,118.24 868,057,778.92 2,011,223,815.52 992,096,700.20

    经营活动产生的现金流量净额 20,805,376.67 52,950,892.24 -54,601,733.67 -52,909,780.61

    二、投资活动产生的现金流量：

    收回投资收到的现金

    取得投资收益收到的现金

    处置固定资产、无形资产和其他长期

    资产收回的现金净额

    处置子公司及其他营业单位收到的

    现金净额

    收到其他与投资活动有关的现金

    投资活动现金流入小计

    购建固定资产、无形资产和其他长期

    资产支付的现金

    4,613,043.06 1,901,191.36 23,976,216.94 21,635,590.00

    投资支付的现金 52,500,000.00

    质押贷款净增加额

    取得子公司及其他营业单位支付的

    现金净额

    支付其他与投资活动有关的现金深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    25

    投资活动现金流出小计 4,613,043.06 1,901,191.36 23,976,216.94 74,135,590.00

    投资活动产生的现金流量净额 -4,613,043.06 -1,901,191.36 -23,976,216.94 -74,135,590.00

    三、筹资活动产生的现金流量：

    吸收投资收到的现金 261,847,700.00 261,847,700.00

    其中：子公司吸收少数股东投资收到

    的现金

    取得借款收到的现金 757,599,444.07 355,896,184.52 160,708,000.00 87,708,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

    筹资活动现金流入小计 757,599,444.07 355,896,184.52 422,555,700.00 349,555,700.00

    偿还债务支付的现金 278,684,536.69 215,334,536.69 265,375,646.37 178,025,646.37

    分配股利、利润或偿付利息支付的现

    金

    18,952,638.28 15,549,803.01 8,882,850.39 4,369,363.37

    其中：子公司支付给少数股东的股

    利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金 3,506,845.55 3,044,280.00

    筹资活动现金流出小计 297,637,174.97 230,884,339.70 277,765,342.31 185,439,289.74

    筹资活动产生的现金流量净额 459,962,269.10 125,011,844.82 144,790,357.69 164,116,410.26

    四、汇率变动对现金及现金等价物的影响39,907.67 321,857.76

    五、现金及现金等价物净增加额 476,194,510.38 176,383,403.46 66,212,407.08 37,071,039.65

    加：期初现金及现金等价物余额 299,646,500.00 189,684,235.06 81,950,431.42 37,570,513.17

    六、期末现金及现金等价物余额 775,841,010.38 366,067,638.52 148,162,838.50 74,641,552.82

    公司负责人： 黄固喜 主管会计工作负责人： 黄固喜 会计机构负责人： 张健江深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    26

    合并所有者权益变动表

    编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    归属于母公司所有者权益

    项目

    实收资本

    （或股本）

    资本公积

    减：库存

    股

    专项

    储备

    盈余公积

    一般风

    险准备

    未分配利润 其他

    少数股东权益所有者权益合计

    一、上年年末余额 136,000,000.00 220,691,568.72 9,321,626.95 63,168,074.77 68,355.45 3,960,126.80 433,209,752.69

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 136,000,000.00 220,691,568.72 9,321,626.95 63,168,074.77 68,355.45 3,960,126.80 433,209,752.69

    三、本年增减变动金额（减少以“-”

    号填列）

    68,000,000.00 -68,000,000.00 7,069,499.95 -14,257.20 59,883.02 7,115,125.77

    （一）净利润 20,669,499.95 59,883.02 20,729,382.97

    （二）直接计入所有者权益的利得

    和损失

    -14,257.20 -14,257.20

    1．可供出售金融资产公允价值变

    动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有

    者权益变动的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的

    所得税影响

    4．其他 -14,257.20 -14,257.20

    上述（一）和（二）小计 20,669,499.95 -14,257.20 59,883.02 20,715,125.77

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    27

    2．股份支付计入所有者权益的

    金额

    3．其他

    （四）利润分配 -13,600,000.00 -13,600,000.00

    1．提取盈余公积

    2．提取一般风险准备

    3．对所有者（或股东）的分配 -13,600,000.00 -13,600,000.00

    4．其他

    （五）所有者权益内部结转 68,000,000.00 -68,000,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 68,000,000.00 -68,000,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 204,000,000.00 152,691,568.72 9,321,626.95 70,237,574.72 54,098.25 4,020,009.82 440,324,878.46

    公司负责人： 黄固喜 主管会计工作负责人： 黄固喜 会计机构负责人： 张健江深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    28

    母公司所有者权益变动表

    编制单位：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元

    本期金额

    项目

    实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备盈余公积 未分配利润 所有者权益合计

    一、上年年末余额 136,000,000.00 220,691,568.72 9,321,626.95 66,346,912.03 432,360,107.70

    加：会计政策变更

    前期差错更正

    其他

    二、本年年初余额 136,000,000.00 220,691,568.72 9,321,626.95 66,346,912.03 432,360,107.70

    三、本年增减变动金额（减少以“-”号填列） 68,000,000.00 -68,000,000.00 4,318,504.82 4,318,504.82

    （一）净利润 17,918,504.82 17,918,504.82

    （二）直接计入所有者权益的利得和损失

    1．可供出售金融资产公允价值变动净额

    2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动

    的影响

    3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响

    4．其他

    上述（一）和（二）小计 17,918,504.82 17,918,504.82

    （三）所有者投入和减少资本

    1．所有者投入资本

    2．股份支付计入所有者权益的金额

    3．其他

    （四）利润分配 -13,600,000.00 -13,600,000.00

    1．提取盈余公积

    2．对所有者（或股东）的分配 -13,600,000.00 -13,600,000.00

    3．其他深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    29

    （五）所有者权益内部结转 68,000,000.00 -68,000,000.00

    1．资本公积转增资本（或股本） 68,000,000.00 -68,000,000.00

    2．盈余公积转增资本（或股本）

    3．盈余公积弥补亏损

    4．其他

    四、本期期末余额 204,000,000.00 152,691,568.72 9,321,626.95 70,665,416.85 436,678,612.52

    公司负责人： 黄固喜 主管会计工作负责人： 黄固喜 会计机构负责人： 张健江深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    30

    深圳市飞马国际供应链股份有限公司

    财务报表附注

    2009 年1-6 月

    除特别说明，以人民币元表述

    一、公司基本情况

    深圳市飞马国际供应链股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前

    身为深圳市飞马运输有限公司，经深圳市工商行政管理局批准由深圳国际信托投

    资公司和广州溢通工贸有限公司共同出资于1998 年7 月9 日成立，领取深司字

    N44625 号企业法人营业执照，经营期限15 年，注册资本2,000 万元，其中：深

    圳国际信托投资公司出资1,200 万元，出资比例60%；广州溢通工贸有限公司出

    资800 万元，出资比例40%。

    2001 年8 月17 日，深圳国际信托投资公司将其持有本公司的50%股权转让

    给广州市飞马运输有限公司（以下简称“广州飞马公司”）、10%股权转让给深圳

    市黄田实业发展有限公司（以下简称“黄田实业公司”），广州溢通工贸有限公司

    将其持有本公司的40%股权转让给广州飞马公司，股权转让完成后，广州飞马公

    司持有本公司股权比例为90%，黄田实业公司持有本公司股权比例为10%。

    2003 年1 月16 日，本公司更名为“深圳市飞马国际物流有限公司”。

    2004 年，本公司变更注册资本至4,300 万元，其中：广州飞马公司投资3,870

    万元，投资比例为90%；黄田实业公司投资430 万元，投资比例为10%。

    2006 年11 月28 日，黄田实业公司将其拥有的本公司10%股权分别转让给赵

    自军和黄汕敏，其中：赵自军受让7%股权，黄汕敏受让3%股权。

    经2006 年12 月18 日股东会决议通过，本公司整体改制为股份有限公司，

    以经审计后的截止2006 年11 月30 日的净资产96,570,098.72 元按1：0.9941

    的比例折为9,600 万股，每股面值1 元，注册资本变更为9,600 万元，其中：广

    州飞马公司持有8,640 万股，占股本总额90%；赵自军持有672 万股，占股本总

    额7%；黄汕敏持有288 万股，占股本总额3%。同时公司更名为“深圳市飞马国

    际供应链股份有限公司”，办理了工商变更登记手续，并领取4403011001739 号深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    31

    企业法人营业执照，经营期限15 年。2007 年4 月9 日，经本公司2007 年第一

    次临时股东大会决议增加注册资本500 万元，变更后的注册资本为10,100 万元。

    2008 年，经中国证券监督管理委员会证监发行字［2008］59 号文《关于核

    准深圳市飞马国际供应链股份有限公司首次公开发行股票的通知》核准，本公司

    向社会公开发行人民币普通股（A 股）3,500 万股，每股面值1 元，本公司注册

    资本变更为13,600 万元，已及时办理工商变更登记手续，领取440301103280342

    号企业法人营业执照。本公司股票于2008 年1 月30 日在深圳证券交易所挂牌交

    易。

    2009 年5 月20 日，公司2008 年度股东大会审议通过了以资本公积金转增

    股本方案，以公司股本总数13,600 万股为基数，每10 股转增5 股。本次资本公

    积金转增股本方案于2009 年6 月8 日实施。截至2009 年6 月30 日公司的股本

    总额为204,000,000 股，注册资本为204,000,000.00 元，相关工商变更登记手

    续正在办理中。

    本公司的经营范围：承办海运、陆运、空运进出口货物的国际运输代理业务，

    包括：揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、包验、

    保险、报关的短途运输服务及运输咨询业务；普通货物运输、道路集装箱运输、

    投资兴办实业（具体项目另行申报）；经营进出口业务（按资格证书办理）；计算

    机及配件、机电产品、仪器仪表、通信设备及相关产品、电子元期间、钢材、汽

    车零部件、五金工具、化工原料及产品（不含易燃易爆危险品），日用百货、塑

    胶制品、纺织原料及产品、鞋帽、工艺品、家用电器、家具及其他木制品、珠宝

    首饰的销售及其他国内商业、物资供应业（不含专营、专控、专卖商品）；煤炭

    经营（许可证有效期限至2011 年8 月17 日）；酒类批发（许可证有效期限至2012

    年8 月10 日）。

    二、 财务报表的编制基准和遵循企业会计准则的声明

    本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计

    准则— 基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编

    制财务报表。编制符合中国会计准则要求的财务报表需要使用估计和假设，这些

    估计和假设会影响到财务报告日的资产、负债和或有负债的披露，以及报告期间深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    32

    的收入和费用。本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地

    反映了本公司财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。

    三、企业合并及合并财务报表

    1、分公司：

    公司名称 负责人 主营业务

    深圳市飞马国际供应链股份有限公司北京分公司* 黄壮勉 信息咨询(不含中介服务)

    * 2003 年9 月8 日成立，领取1101051611876(1-1)号营业执照。原名“深圳市飞马国际

    物流有限公司北京咨询分公司”，2007 年6 月27 日，该分公司变更为现名。该分公司未设独

    立的财务账簿，所有业务均在公司本部核算。

    2、控股子公司：

    公司名称 注册地 业务性质

    注册资本

    （万元）

    期末实际投

    资额（万元）

    实质上构成

    对子公司的

    净投资余额

    持股

    比例

    表决权

    比例

    直接间接

    非企业合并形成的子公司：

    东莞市飞马物流有限公司

    （“东莞飞马”）*1

    东莞

    普通货运（有效期至2007 年12 月30

    日）、货物仓储（不含危险化学品）、国

    内商业等。

    5,000 4,800 --- 96% --- 96%

    东莞市华南塑胶城投资有

    限公司（“华南塑胶城”）*2

    东莞

    投资、开发、租赁、经营塑胶城，销售

    塑胶原料等。

    3,000 2,900 --- --- 96.67% 96.67%

    上海合冠供应链有限公司

    (“上海合冠“)*3

    上海

    从事货物和技术的进出口业务,计算机

    及配件、机电产品、仪器仪表、通信设

    备及相关产品、电子元器件、钢材、五

    金工具、化工原料（除危险品）、百货、

    橡塑制品、医疗器械（限一类）的销售，

    仓储（除危险品），物流服务及以上相

    关业务的咨询服务（涉及许可经营的凭

    许可证经营）。

    5,000 5,000 --- 100% --- 100%

    苏州合冠国际供应链有限

    公司（“苏州合冠“）*4

    苏州

    国内贸易、保税物流园内进出口贸易及

    转口贸易（以上涉及国家专项规定的，

    取得专项许可手续后经营）；国际货物

    运输代理业务，物流技术和软件信息技

    术服务，以及相关的信息咨询。

    800 800 --- --- 100% 100%

    上海合冠仓储有限公司

    （“合冠仓储“） *5

    上海

    保税区内仓储、货物搬运、装卸服务、

    从事货物与技术的进出口业务、转口贸

    易（涉及许可经营的凭许可证经营）。

    50 50 --- --- 100% 100%

    北京飞马国际供应链管理

    有限公司（“北京飞马“）

    *6

    企业管理；承办海运、陆运、空运进出

    口货物的国际运输代理业务（包括揽

    货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆

    箱、报验、运输咨询业务）；销售计算

    机及配件、机电产品、仪器仪表、通信

    设备及产品、电子元器件、钢材、矿产

    品、有色金属、汽车零部件、五金工具、

    化工原料及产品（不含危险化学品及一

    3,000 3,000 --- 100% --- 100%深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    33

    类易制毒化学品）、百货、橡塑制品、

    纺织原料及产品、鞋帽、工艺品、家用

    电器、家具及其他木制品、珠宝首饰；

    货物进出口。

    深圳合冠供应链有限公司

    （深圳合冠）*7

    在保税区内从事仓储、国际贸易，区内

    贸易；从事货物、技术的进出口业务（不

    含分销，国家专营专控商品）、贸易咨

    询，国际货运代理，货物配送

    500 500 --- 50% 50% 100%

    上海飞马合冠国际物流有

    限公司（“飞马合冠“）*8

    从事货物和技术的进出口业务，货运代

    理，仓储服务，装卸服务，寄递服务（信

    件和其他具有信件性质的物品除外），

    海上、陆上、航空国际货物运输代理服

    务，从事代理报关服务。（企业经营涉

    及行政许可的，凭许可证经营）

    500 500 --- --- 100% 100%

    合冠贸易（香港）公司

    （“合冠贸易“）*9

    HKD100 341.725 --- 100% --- 100%

    合冠国际（香港）公司

    （“合冠国际“）*10

    HKD10 8.976 --- --- 100% 100%

    *1 东莞飞马经东莞市工商行政管理局批准于2003 年1 月16 日成立，领取

    4419002012697 号企业法人营业执照。根据2007 年5 月15 日召开的公司2007 年第二次临

    时股东大会决议及公司首次公开发行股票招股说明书披露的建设计划，公司以募集资金

    3,000 万元向东莞飞马增资，作为“黄江塑胶物流园一期工程续建及综合物流项目”使用。

    增资后，东莞飞马并于2008 年5 月26 日完成工商变更登记，领取141900000294726 号营业

    执照，注册资本变更为5,000 万元，公司持有96%的股份，自然人股东黄固喜持有4%的股

    份。

    *2 华南塑胶城系东莞飞马的子公司，经东莞市工商行政管理局批准于2003 年10 月21

    日成立，领取4419002016608 号企业法人营业执照。本年东莞飞马向其增资2,000 万元，华

    南塑胶城于2008 年11 月12 日完成工商变更登记，领取441900000018246 号营业执照，注

    册资本变更为3,000 万元，东莞飞马持有96.67%的股份，自然人股东黄壮勉持有3.33%的

    股份。

    *3 上海合冠经上海市工商行政管理局浦东新区分局批准于2007 年4 月3 日成立，领取

    3101151020525 号企业法人营业执照。本年公司向其增资2,000 万元，上海合冠于2008 年4

    月25 日完成工商变更登记，领取310310115001004371 号营业执照，注册资本变更为5,000

    万元。

    *4 苏州合冠系上海合冠的全资子公司,经江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准于

    2007 年5 月21 日成立，领取3205941102241 号企业法人营业执照。

    *5 合冠仓储系上海合冠的全资子公司，经上海市浦东新区工商行政管理局批准于2007深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    34

    年9 月14 日成立，领取310115001033206 号企业法人营业执照。

    *6 北京飞马经北京市工商行政管理局批准于2008 年10 月23 日成立，领取

    110000011407392 号企业法人营业执照，注册资本3,000 万元，注册地：北京市朝阳区慧忠

    里103 楼13 层B 座1312，法人代表黄汕敏。

    *7 深圳合冠经深圳市工商行政管理局批准于2008 年1 月11 日成立，领取

    440301103124695 号企业法人营业执照。

    *8 飞马合冠经上海工商行政管理局批准于2009 年3 月30 日成立，领取310114001933657

    号企业法人营业执照。

    *9 合冠贸易经香港公司注册处、香港商业登记署批准于2008 年6 月11 日成立，注册

    资本100 万港币，注册证号1246135。

    *10 合冠国际系苏州合冠的全资子公司，经香港公司注册处、香港商业登记署批准于

    2007 年10 月成立，注册资本10 万元港币，注册证号1171485,合冠国际本年开始正式营业，

    自2008 年1 月1 日起纳入合并范围。

    上述子公司均已纳入合并范围，在编制合并报表时先根据持股比例按权益法对投资金额

    进行调整后再合并。

    少数股东权益的情况：

    子公司名称 少数股东权益

    少数股东权益中用于冲

    减少数股东损益的金额

    母公司所有者权益中冲减

    的少数股东损益金额

    华南塑胶城 1,135,556.82 --- ---

    东莞飞马 2,884,453.00 --- ---

    合计 4,020,009.82 --- ---

    四、主要会计政策、会计估计和合并财务报表的编制方法

    （1）本公司执行《企业会计准则》及财政部的相关规定。

    （2）会计年度：

    本公司采用公历年为会计年度，即自每年一月一日至十二月三十一日为一个

    会计年度。

    （3）记账本位币：

    本公司以人民币为记账本位币。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    35

    （4）外币业务核算方法：

    外币交易在初始确认时，采用交易发生日的季初汇率将外币金额折算为记账

    本位币金额。在资产负债表日，对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率

    折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不

    同而产生的汇兑差额，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍

    采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。

    （5）计量属性发生变化的报表项目：

    报告期内无计量属性发生变化的报表项目。

    （6）现金及现金等价物的确定标准:

    本公司的现金是指：库存现金、可以随时用于支付的存款以及现金等价物；

    现金等价物是指：持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值

    变动风险很小的短期投资。

    （7）金融工具的确认和计量

    本公司的金融工具主要包括以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

    资产或金融负债、持有至到期投资、贷款和应收款项和可供出售金融资产等。

    a、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债的确认与

    计量

    金融资产

    本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融

    资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。交易性金

    融资产主要包括：远期外汇合约以及具有远期外汇合约特征的金融工具等。

    本公司的交易性金融资产按照取得时的公允价值作为初始确认金额，在资产

    负债表日，交易性金融资产按照公允价值进行后续计量且不扣除将来处置该金融

    资产时可能发生的交易费用，交易性金融资产的公允价值变动计入当期损益。

    本公司交易性金融资产的公允价值是按外汇市场即时报价确定的。

    处置该金融资产或金融负债时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认

    为投资收益，同时调整公允价值变动损益。在初始确认时，金融资产及金融负债

    均以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金

    融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    36

    相关交易费用计入初始确认金额。

    金融负债

    本公司金融负债分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和

    其他金融负债。

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和

    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本公司的交易性金融

    负债主要为远期外汇合约。

    本公司交易性金融负债的公允价值是按外汇市场即时报价确定的。

    b、持有至到期投资

    对于持有至到期投资，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关的

    交易费用计入初始确认金额。采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。

    期末，按照金融资产的实际利率折现计算预计未来现金流量现值，如未来现金流

    量现值小于金融资产的账面价值，则将减记金融资产的账面价值至预计未来现金

    流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，

    计入当期损益。当有客观证据表明持有至到期的投资的价值已恢复，且客观上与

    确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。

    c、可供出售金融资产

    对于可供出售金融资产，本公司按照取得时的公允价值进行初始计量，相关

    的交易费用计入初始确认金额。

    在活跃市场有报价且其公允价值能够持续可靠计量的可供出售金融资产采

    用公允价值进行后续计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的

    权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融

    资产，按照成本进行后续计量。

    可供出售金融资产公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币

    性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时

    转出，转入当期损益。

    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该

    权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权

    益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    37

    未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。资

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    可供出售金融资产发生减值时，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形

    成的累计损失，应当予以转出，计入当期损益。对于已确认减值损失的可供出售

    债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后

    发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益

    工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。

    d、金融资产和金融负债的终止确认

    当收取某项金融资产的现金流量的合同权利终止或将所有权上几乎所有的

    风险和报酬转移时，公司终止确认该金融资产。

    金融资产整体转移满足终止确认条件的，本公司将下列两项金额的差额计入

    当期损益：

    - 所转移金融资产的账面价值

    - 因转移而收到的对价，与原直接计入股东权益的公允价值变动累计额之

    和。

    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，本公司终止确认该金融资负债或其

    一部分。

    e、金融资产转移

    本公司在将应收款项出售给银行等金融机构时，若不附追索权，则视同出售

    应收债权处理，确认为一项收益；若存在追索权，则视同应收款项抵押获得贷款

    处理，仍确认为一项资产。

    （8）应收款项及坏账准备核算：

    应收款项指应收账款及其他应收款。应收款项按照实际发生额记账。

    本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。

    本公司分单项金额重大和非重大的应收款项进行减值测试，对于单项金额重

    大的应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

    差额，确认减值损失，计提坏账准备。

    对于单项金额非重大的应收款项以及单独测试后未发生减值的单项金额重

    大的应收款项，按以下比例计提坏账准备：账龄在1 年以内（含1 年）的提取深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    38

    1%；账龄在1-2 年（含2 年）的提取5%；账龄在2-3 年（含3 年）的提取10%；

    账龄在3-4 年（含4 年）的提取30%；账龄在4-5 年（含5 年）的提取50%；账

    龄在5 年以上的提取100%。

    本公司确认坏账的标准是：①因债务人撤销、破产或死亡，以其破产财产或

    遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等；②因债务人逾期未履行偿债义

    务，且有明显特征表明无法收回的。对有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，

    确认为坏账损失，冲销已提取的坏账准备。

    （9）存货：

    本公司存货分为库存商品、周转材料等。

    存货按照成本进行初始计量。对接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得

    的存货,按公允价值计量。以非货币性交易取得的存货的核算方法详见非货币性

    资产交换。投资者投入存货的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定。

    各类存货的购入与入库按成本计价,发出按先进先出法计价；存货采用永续

    盘存制。

    周转材料采用一次摊销法摊销。

    资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。

    期末，存货按成本与可变现净值孰低计价。如果由于存货毁损、全部或部分

    陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货成本高于可变现净值的，按可变现

    净值低于成本按个别的差额计提存货跌价准备。可变现净值按正常经营过程中，

    以估计售价减去估计至完工成本及销售所必须的估计费用的价值确定。为执行销

    售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。本公

    司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一

    般销售价格为基础计算。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的，在原已计提的存货跌价准备金额

    内转回，转回的金额计入当期损益。

    本报告期未计提存货跌价准备。

    （10）长期股权投资：

    同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所

    有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。为企业合并发生的深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    39

    直接相关费用计入当期损益。

    非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得

    对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的

    公允价值。因企业合并发生的直接相关费用计入合并成本。

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有

    共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长

    期股权投资采用成本法核算。

    本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法

    核算。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及实质上构

    成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务

    的除外。

    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产

    公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投

    资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当

    计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

    在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可

    辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。

    期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单

    位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于投资的账面价值，按其可收回金额

    低于账面价值的差额单项计提减值准备。可收回金额根据资产的公允价值减去处

    置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值

    损失一经确认，在以后会计期间不得转回。

    本报告期未计提长期股权投资跌价准备。

    （11)投资性房地产：

    本公司将为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的且能单独计量和出售

    的房地产，确认为投资性房地产，包括已出租的土地使用权，持有并准备增值后

    转让的土地使用权和已出租的建筑物。

    投资性房地产按照成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出相关

    的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量的，计入投资性房地产成本。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    40

    本公司采用成本模式对于投资性房地产进行后续计量。

    采用成本模式计量的建筑物，采用直线法平均计算折旧,按估计经济使用年

    限和估计残值率（原值的5%）确定其折旧率, 明细列示如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋建筑物-土建 30年 3.16%

    房屋建筑物-配套 3年 31.60%

    房屋建筑物-轻钢结构 3年 31.60%

    采用成本模式计量的土地使用权，采用直线法，按土地使用权的使用年限进

    行摊销。

    （12）固定资产及累计折旧：

    a.本公司将为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超

    过一个会计年度的资产确认为固定资产。

    b.固定资产按照成本进行初始计量。对弃置时预计将产生较大费用的固定资

    产，预计弃置费用，并将其现值记入固定资产成本。购买固定资产的价款超过正

    常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现

    值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予

    资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    c.固定资产折旧采用直线法计算，并按各类固定资产的原值和估计的使用年

    限扣除残值（原值的5%）确定其折旧率。分类折旧率如下：

    资产类别 使用年限 年折旧率

    房屋建筑物 3-30 年 3.16%-31.60%

    通用设备 5 年 19%

    运输设备 5-8 年 11.875%-19%

    电子及其他设备 5 年 19%

    期末，逐项检查预计的使用年限和净残值率，若与原先预计有差异，则做调

    整。由于市价持续下跌或技术落后、设备陈旧、损坏、长期闲置等原因，导致固

    定资产可收回金额低于账面价值的，按单项或资产组预计可收回金额，并按其与深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    41

    账面价值的差额提取减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

    若固定资产处于处置状态，并且通过使用或处置不能产生经济利益，则停止折旧

    和计提减值，同时调整预计净残值。

    本报告期内公司未计提固定资产减值准备。

    （13）在建工程：

    在建工程按为工程所发生的直接建筑、安装成本及所借入款的实际承担的利

    息支出、汇兑损益核算反映工程成本，以所购建的固定资产达到预定可使用状态

    作为在建工程结转为固定资产的时点。建造的固定资产在达到预定可使用状态之

    日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次

    月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。

    期末，对在建工程进行全面检查，按该项工程可收回金额低于其账面价值的

    差额计提减值准备，计入当期损益。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不

    转回。

    本报告期内未计提在建工程减值准备。

    （14）借款及借款费用：

    借款初始取得时按成本入账，取得后采用实际利率法，以摊余成本计量。借

    款费用应同时满足在资产支出已经发生、借款费用已经发生以及为使资产达到预

    定可使用状态所必要的购建活动已经开始的条件下才允许资本化。除此之外，借

    款费用确认为当期费用。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，应当以专门借款

    当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入

    或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定为应予以资本化的费用。

    为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，企业应当根据

    累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的

    资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借

    款加权平均利率计算确定。按照至当期末止购建符合资本化条件资产的累计支出

    加权平均数与资本化率的乘积并以不超过实际发生的利息进行。

    本公司采用合同利率计算确定利息费用。

    （15）无形资产与研究开发费用：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    42

    无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。购买无形资产的价款超过正

    常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现

    值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照规定应予

    资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。

    使用寿命有限的无形资产，以其成本扣除预计残值后的金额，在预计的使用

    年限内采用直线法进行摊销。

    a.专利权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按

    5 年摊销；

    b.商标权法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定的按

    10 年摊销；

    c.非专利技术法律有规定的从法律，合同有规定的从合同，两者都没有规定

    的按5 年摊销；

    d.土地使用权按购置使用年限的规定摊销。

    对于无形资产的使用寿命按照下述程序进行判断：

    a．来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命不应超过合

    同性权利或其他法定权利的期限；

    b．合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续、且有证据表明企业

    续约不需要付出大额成本的，续约期应当计入使用寿命。合同或法律没有规定使

    用寿命的，本公司综合各方面因素判断，以确定无形资产能为企业带来经济利益

    的期限。

    按上述程序仍无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限的，该项无形

    资产应作为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的无形资产不进行摊

    销。

    企业内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。

    在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设

    计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等的支出为开发阶段支

    出。除满足下列条件的开发阶段支出确认为无形资产外，其余确认为费用：

    a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；

    b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    43

    c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品

    存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用

    性；

    d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并

    有能力使用或出售该无形资产；

    e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    研究阶段的支出在发生时计入当期费用。

    期末，逐项检查无形资产，对于已被其他新技术所代替，使其为企业创造经

    济利益受到更大不利影响的或因市值大幅度下跌，在剩余摊销期内不会恢复的无

    形资产，按单项预计可收回金额，并按其低于账面价值的差额计提减值准备。资

    产减值损失一经确认，在以后会计期间不转回。

    报告期内公司未计提无形资产减值准备，详见附注6.注释9。

    （16）商誉：

    在非同一控制下企业合并时，支付的合并成本大于合并中取得的被购买方可

    辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。

    本公司于期末，将商誉分摊至相关的资产组进行减值测试，计提的减值准备

    计入当期损益，减值准备一经计提，在以后的会计期间不转回。

    （17）长期待摊费用：

    长期待摊费用的摊销方法为直线法，有明确受益期限的按受益期平均摊销；

    无明确受益期限的按5 年平均摊销。对于筹建期间发生的开办费，发生时计入当

    期费用。

    （18）收入确认：

    本公司的收入主要包括综合物流服务收入、贸易执行收入、物流园经营收入

    和出口供应链服务收入。

    综合物流服务收入

    综合物流服务已经提供或服务进度能够可靠的确认，服务总收入和总成本能

    够可靠地计量；与交易相关的经济利益能够流入企业时，确认服务收入的实现。

    贸易执行收入

    已将贸易执行标的上的主要风险和报酬转移给执行对方，公司既没有保留通深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    44

    常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施控制，与贸易执行相

    关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠的计量为确认贸易执行

    收入的实现。

    公司按照从执行对方已收或应收的合同或协议价款确定贸易执行收入金额，

    但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

    合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的

    合同或协议价款的公允价值确定贸易执行收入金额。应收的合同或协议价款与其

    公允价值之间的差额，在合同或协议期间内采用实际利率法进行摊销，计入当期

    损益。

    物流园经营收入

    在物流园经营合同或协议规定日期收取经营报酬后，确认收入实现。如果在

    合同和协议规定的日期没有收到报酬，但是无确凿证据表明报酬无法收回，并且

    收入金额能够可靠计量的，也确认为收入。

    出口供应链服务收入

    已将出口标的上的主要风险和报酬，转移给执行对方，公司既没有保留通常

    与所有权相联系的继续管理权，也没有对已执行标的实施控制，与出口相关的经

    济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠的计量为确认出口收入的实现。

    公司按照从执行对方已收或应收的合同或协议价款及约定汇率，确定出口收

    入金额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。

    （19）政府补助：

    政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：

    a.企业能够满足政府补助所附条件；

    b.企业能够收到政府补助。

    政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非

    货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金

    额计量。

    本公司政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期

    资产的政府补助。与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    45

    使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直

    接计入当期损益。

    与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与

    收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：

    a.用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认

    相关费用的期间，计入当期损益。

    b.用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。

    已确认的政府补助需要返还的，应当分别下列情况处理：

    a.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损

    益。

    b.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。

    （20）职工薪酬：

    职工薪酬指本公司为获得职工提供的服务而给予各种形式的报酬以及其他

    相关支出。本公司职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；

    医疗保险费、养老保险费、失业保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费；

    住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关

    系给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。

    本公司在职工为其提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，计

    入当期损益。

    （21）预计负债的确认：

    本公司将同时符合以下条件与或有事项相关的义务确认为负债：该义务是企

    业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能

    够可靠地计量。

    待执行合同变成亏损合同的，该亏损合同产生的义务满足上述条件的，确认

    为预计负债。

    本公司承担的其他义务（如承担超额亏损、重组义务、弃置费用等）满足上

    述条件，确认为预计负债。

    （22）所得税：

    企业所得税税率具体见附注5，本公司所得税采用资产负债表债务法的会计深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    46

    处理方法。

    确认递延所得税资产时，其暂时性差异在可预见的未来能够转回的判断依据

    为：公司在未来可预见的期间内持续经营，没有迹象表明公司盈利能力下降，无

    法获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂性差异。

    （23）合并财务报表的编制基础：

    本公司将能够实施控制的全部子公司纳入合并范围。子公司采取的会计政策

    与本公司不一致时，按照本公司的会计政策调整后进行合并。若子公司的会计期

    间与本公司不一致，按照母公司的会计期间对子公司财务报表进行调整。

    本公司并购同一控制人的子公司采用权益结合法处理，将期初至合并日所发

    生的收入、费用和利润纳入合并利润表，按被合并方在合并日的资产和负债的账

    面价值作为取得的资产和负债的计量属性。并购非同一控制下的子公司，采用购

    买法进行会计处理，自控制子公司之日起合并该子公司的财务报表，按公允价值

    计量购买子公司的可辨认资产、负债。

    在将本公司的控股子公司及有实质控制权的联营公司之间的投资、内部往

    来、内部交易的未实现损益等全部抵销的基础上，逐项合并,并计算少数股东权

    益。少数股东权益是指本公司及其子公司以外的第三者在本公司各子公司应分得

    的利润（或应承担的亏损）。对下属的合营公司，采用权益法核算。

    （24）会计政策、会计估计变更和重大会计差错更正：

    本公司本年未发生会计政策、会计估计变更的情况，也未有重大会计差错更

    正的事项。

    五、税项

    本公司适用的主要税种及税率如下：

    1、企业所得税

    根据国家2008 年1 月1 日实施的《中华人民共和国企业所得税法》（以下简

    称所得税法）以及国务院发布的《关于实施企业所得税过渡优惠政策的通知》规

    定，自2008 年1 月1 日起，企业所得税税率统一为25%，原享受低税率优惠政

    策的企业，在所得税法施行后5 年内逐步过渡到法定税率。其中：享受企业所得

    税15%税率的企业，2008 年按18%税率执行，2009 年按20%税率执行，2010 年按深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    47

    22%税率执行，2011 年按24%税率执行，2012 年按25%税率执行。本公司在深圳

    注册，在所得税法实施过渡期内按上述政策执行，2009 年执行20%的企业所得税

    税率。本公司所属在中国大陆设立的子公司2009 年所得税税率均为25%。合冠

    国际和合冠贸易注册地在香港，2009 年所得税税率均为16.5%。

    本公司及子公司报告期内所得税税率列示如下：

    2、营业税

    交通运输业收入适用营业税，税率为3%；综合物流服务业、仓储业、租赁业

    适用营业税，税率为5%。综合物流服务业、交通运输业以全程运费减去付给其他

    承运企业的运费后的余额计缴营业税。

    3、增值税

    本公司商品销售收入适用增值税。其中：商品销项税税率为17%。

    购买商品等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税。

    增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。

    本公司一般货物出口执行“先征后退”政策，报告期内出口货物退税率为11%

    至17%。

    4、城建税、教育费附加及堤围费

    本公司、飞马合冠的城建税为流转税额的1%，教育费附加为流转税额的3%。

    东莞飞马、华南塑胶城的城建税为流转税额的5%，教育费附加为流转税额的3%，

    公司名称 2009年 2008年

    本公司 20% 18%

    东莞飞马 25% 25%

    华南塑胶城 25% 25%

    上海合冠 25% 25%

    苏州合冠 25% 25%

    上海仓储 25% 25%

    深圳合冠 25% 25%

    北京飞马 25% 25%

    飞马合冠 25% ___

    合冠贸易 16.5% 16.5%

    合冠国际 16.5% 16.5%深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    48

    堤围费为流转税的1%；上海合冠、合冠仓储城建税为流转税额的7%，教育费附加

    为流转税额的3%，堤围费为流转税的1%；苏州合冠城建税为流转税额的7%，教

    育费附加为流转税额的4%。

    六、主要财务报表项目注释(除非特别说明，以下数据是合并数)

    注释1.货币资金

    种类 币种 原币金额 折算汇率 期末数 期初数

    现金 RMB 746,757.94 1.0000 746,757.94 1,648,588.72

    HKD 1,715.53 0.8815 1,512.24 1,727.88

    USD --- 6.8324 --- ---

    小计 748,270.18 1,650,316.60

    银行存款 RMB 300,885,805.66 1.0000 300,885,805.66 266,081,214.07

    HKD 1,175,320.84 0.8815 1,036,045.70 436,162.22

    USD 479,286.65 6.8324 3,274,678.11 3,164,537.68

    EUR 976.51 9.5500 9,325.67 9,427.38

    小计 305,205,855.14 269,691,341.35

    其他货币资金* RMB 469,891,103.67 1.0000 469,891,103.67 28,304,842.05

    小计 469,891,103.67 28,304,842.05

    合计 775,845,228.99 299,646,500.00

    *系本公司开具银行承兑汇票、信用证以及用于质押借款的保证金存款。

    货币资金期末数较期初数增加476,198,728.99 元，增长158.92%，主要原因系公司用

    于质押借款的保证金存款大幅增长所致。期末，公司其他货币资金中的460,696,763.40 元

    用于保证金质押获得美元67,345,842.12 元借款。

    注释2. 交易性金融资产

    项目 期末数 期初数 公允价值确定方法

    1．远期外汇交易合约 2,731,291.50 565,844.97

    合计 2,731,291.50 565,844.97深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    49

    注释3.应收账款

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例(%) 坏账准备金额 占总额比例(%) 坏账准备

    一、单项金额重大 106,173,970.29 28.05 1,061,739.71 157,951,036.61 64.64 1,579,510.37

    二、单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险较大

    --- --- --- --- --- ---

    三、其他不重大 272,361,000.06 71.95 2,709,956.80 86,421,458.09 35.36 998,764.16

    合计 378,534,970.35 100.00 3,771,696.51 244,372,494.70 100.00 2,578,274.53

    前5名合计金额 162,012,228.40 42.80 1,620,122.29 164,142,468.03 67.17 1,641,424.68

    关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- ---

    截至2009 年6 月30 日止，本公司单项金额重大的应收款项具体情况如下：

    欠款单位 金额 计提坏账准备 内容

    中国石油物资装备(集团)总公司 74,733,905.29 747,339.06 应收国际物流运费

    沈阳银泉通信设备有限公司 31,440,065.00 314,400.65 应收贸易执行款

    合计 106,173,970.29 1,061,739.51

    单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为占总金额10%以上（含10%）的项目。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，确定该组合的

    依据为账龄三年以上的款项。

    期末无持股5%以上（含5%）股东单位欠款。

    应收账款期末数较期初数增加132,969,064.98 元，增长55.00%，主要原因系贸易执行

    业务规模扩大,相应的应收账款增加。

    应收账款按账龄列示：

    期末数 期初数

    账龄 金额

    占总额比

    例

    坏账准备 金额

    占总额比

    例

    坏账准备

    RMB % RMB RMB % RMB

    一年以内( 含一

    年)

    378,534,970.35 100.00 3,771,696.51 241,002,967.22 98.62 2,409,798.15

    一至两年( 含二

    年)

    --- --- --- 3,369,527.48 1.38 168,476.38

    合计 378,534,970.35 100.00 3,771,696.51 244,372,494.70 100.00 2,578,274.53深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    50

    注释4.预付款项

    期末数 期初数

    账龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%)

    一年以内(含一年) 143,634,256.41 100.00 244,341,537.16 99.88

    一至两年(含二年) --- --- 304,200.00 0.12

    合计 143,634,256.41 100.00 244,645,737.16 100.00

    期末无持股5%以上（含5%）股东欠款。

    预付款项期末数较期初数减少101,011,480.75 元，下降了41.29%，主要系随着业务结

    算方式的改善，出口供应链服务和贸易执行业务增长,预付款项相应增加。

    一年以上的预付款项系尚未结算的货款。

    注释5.应收利息

    单位名称 期末数 期初数 性质或内容

    深圳发展银行上海分行 --- 293,613.40 定期存款利息收入

    深圳发展银行深圳南山分行 --- 109,051.44 定期存款利息收入

    招商银行上海分行 --- 724,590.12 定期存款利息收入

    华夏银行深圳分行 99,585.72 --- 定期存款利息收入

    合计 99,585.72 1,127,254.96

    期末应收利息为本公司子公司东莞飞马定期存单的利息收入，将在相关定期存款到期时

    收回。

    期末应收利息不存在减值的情况。

    注释6.其他应收款

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例(%) 坏账准备 金额 占总额比例(%) 坏账准备

    一、单项金额重大 103,783,000.00 55.18 1,037,830.00 88,356,806.75 63.42 883,568.07深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    51

    二、单项金额不重大但按

    信用风险特征组合后该

    组合的风险较大

    --- --- --- 14,350.00 0.01 7,175.00

    三、其他不重大 84,289,765.57 44.82 1,319,693.95 50,939,777.23 36.57 895,028.23

    合计 188,072,765.57 100.00 2,357,523.95 139,309,933.98 100.00 1,785,771.30

    前5名合计金额 118,733,000.00 63.13 1,187,330.00 96,366,806.75 69.17 963,668.07

    关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- ---

    单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为占总金额10%以上（含10%）的项目。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，确定该组合

    的依据为账龄为三年以上的款项。

    截至2009 年6 月30 日止，本公司单项金额重大的其他应收款具体情况如下：

    欠款单位 金额 计提坏账准备 内容

    东莞市华锐塑胶投资有限公司 29,541,000.00 295,410.00 货押业务应收款

    东莞市黄江硕泓塑胶经营部 29,180,000.00 291,800.00 货押业务应收款

    东莞市黄江全源塑胶贸易商行 22,550,000.00 225,500.00 货押业务应收款

    东莞市黄江山任塑胶经营部 22,512,000.00 225,120.00 货押业务应收款

    合计 103,783,000.00 1,037,830.00

    期末无持股5%以上（含5%）股东欠款。

    其他应收款期末数较期初数增长了35.04%，主要原因系下述子公司东莞飞马和华南塑

    胶城与塑胶商家开展合作提供货押业务，包括提供经营资金、仓储管理、物流配送等方面的

    服务，塑胶商家按月根据资金占用情况、接受仓储管理、物流配送服务支付管理费。

    其他应收款按账龄列示：

    期末数 期初数

    账龄 金额

    占总额比

    例

    坏账准备 金额

    占总额比

    例

    坏账准备

    RMB % RMB RMB % RMB

    一年以内(含一年) 188,072,765.57 100.00 2,357,523.95 129,571,748.78 93.01 1,292,404.54深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    52

    一至两年(含二年) --- --- --- 9,723,835.20 6.98 486,191.76

    两至三年(含三年) --- --- --- --- --- ---

    三至四年(含四年) --- --- --- --- --- ---

    四至五年(含五年) --- --- --- 14,350.00 0.01 7,175.00

    合计 188,072,765.57 100.00 2,357,523.95 139,309,933.98 100.00 1,785,771.30

    注释7.存货及存货跌价准备

    项目 期初数 本年增加额 本年减少额 期末数

    1．库存商品 60,465,438.67 655,337,982.83 635,849,054.49 79,766,102.60

    2．周转材料 343,589.82 53,897.35 87,006.15 310,421.02

    3．原材料 --- 2,291,394.37 2,291,394.37 ---

    4．委托加工材料 --- 4,842,972.70 4,264,657.10 578,315.60

    合计 60,809,028.49 662,337,982.83 642,492,172.11 80,654,839.22

    其中：借款费用资本化金额 --- --- --- ---

    本公司期末存货中未存在毁损、过期、滞销的情况，账面价值高于可变现净值，故未计

    提存货跌价准备。

    存货期末数比期初数增长32.64%，主要是贸易执行和出口供应链服务业务相应的存货

    增长所致。

    注释8.投资性房地产

    项目 期初数 本年增加额 本年减少额 期末数

    一、原价合计 194,767,722.38 194,767,722.38

    1．房屋、建筑物* 172,090,979.38 172,090,979.38

    2．土地使用权 22,676,743.00 22,676,743.00

    二、累计折旧或累计摊销合计 51,310,684.01 6,378,027.06 57,688,711.07

    1．房屋、建筑物 49,153,033.77 6,139,144.74 55,292,178.51

    2．土地使用权 2,157,650.24 238,882.32 2,396,532.56

    三、投资性房地产减值准备累计金额合计--- ---

    1．房屋、建筑物 --- --- --- ---

    2．土地使用权 --- --- --- ---深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    53

    四、投资性房地产账面价值合计 143,457,038.37 137,079,011.31

    1．房屋、建筑物 122,937,945.61 116,798,800.87

    2．土地使用权 20,519,092.76 20,280,210.44

    *系子公司东莞飞马拥有的黄江塑胶园，截止2009 年6 月30 日，房产证尚在办理中。

    期末投资性房地产中土地使用权抵押情况详见附注12。

    期末，不存在投资性房地产账面价值高于可变现净值的情况，故未计提减值准备。

    注释9.固定资产及累计折旧

    固定资产原值 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    通用设备 3,447,259.64 457,516.65 --- 3,904,776.29

    运输设备 9,221,397.75 523,944.00 --- 9,745,341.75

    电子及其他设备 5,199,524.77 2,552,529.91 --- 7,752,054.68

    其中：暂时闲置的固定资产 --- --- ---

    合计 17,868,182.16 3,533,990.56 --- 21,402,172.72

    累计折旧 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    通用设备 1,659,354.24 326,809.46 --- 1,986,163.70

    运输设备 1,719,023.02 643,286.61 --- 2,362,309.63

    电子及其他设备 1,421,974.96 625,583.18 --- 2,047,558.14

    其中：暂时闲置的固定资产 --- --- --- ---

    合计 4,800,352.22 1,595,679.25 --- 6,396,031.47

    账面价值 期初数 期末数

    通用设备 1,787,905.40 1,918,612.59

    运输设备 7,502,374.73 7,383,032.12

    电子及其他设备 3,777,549.81 5,704,496.54

    其中：暂时闲置的固定资产 --- ---

    合计 13,067,829.94 15,006,141.25

    本公司期末固定资产可收回金额高于账面价值，故未计提资产减值准备。

    本期从在建工程转入固定资产549,030.00 元。

    期末固定资产无抵押情况。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    54

    固定资产期末数比期初数增长14.84%，主要系本期新购置固定资产所致。

    注释10.在建工程

    工程项目名称 预算数 期初数 本期增加额

    本期转入

    固定资产额

    期末数 资金来源

    工程投入占

    预算的比例

    东莞华南塑胶城配套设施 --- 536,022.52 80,613.20 549,030.00 67,605.72 自筹 ---

    马陆基地装修 --- --- 981,623.00 --- 981,623.00 自筹 ---

    办公室装修 --- 82,110.00 439,754.90 --- 521,864.90 自筹 ---

    618,132.52 1,501,991.10 549,030.00 1,571,093.62

    本公司期末在建工程可收回金额高于账面价值，故未计提资产减值准备。

    在建工程中无利息资本化金额。

    注释11.无形资产

    项目

    取得

    方式

    期初数 本期增加额本期减少额 期末数

    剩余摊

    销年限

    一、原价合计 309,511.59 55,600.00 --- 365,111.59

    1．商标权* 注册 4,000.00 --- 4,000.00 5 年

    2．软件 购买 305,511.59 55,600.00 --- 361,111.59 3-10 年

    二、累计摊销额 45,550.98 25,953.90 --- 71,504.88

    1．商标权 1,800.00 200.00 --- 2,000.00

    2．软件 43,750.98 25,753.90 --- 69,504.88

    三、无形资产减值准备累计金额合计 --- --- --- ---

    四、无形资产账面价值合计 263,960.61 293,606.71

    1．商标权 2,200.00 2,000.00

    2．软件 261,760.61 291,606.71

    *系华南塑胶城商标注册费用。

    本公司期末逐项检查表明，无形资产未出现可收回金额低于账面价值的情形，因此未

    计提减值准备。

    期末无形资产无抵押情况。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    55

    注释12.长期待摊费用

    类别 原始发生额 期初数 本期增加额本期摊销额累计摊销额 期末数

    剩余摊

    销年限

    装修费 711,158.76 630,287.21 --- 73,430.51 154,302.06 556,856.70 4-5 年

    合计

    注释13.递延所得税资产

    项目 期末数 期初数 内容

    资产减值准备 1,350,819.33 939,775.56 坏账准备

    亏损产生的递延所得税资产 1,596,323.83 1,398,054.70 子公司可弥补的亏损

    远期外汇合约收益 --- 53,071.95 远期外汇合约公允价值变动收入

    合计 2,947,143.16 2,390,902.21

    本公司无未确认为递延所得税资产的项目。

    注释14.资产减值准备

    项目 期初数 本期计提额 本期减少额 期末数

    转回 转销

    坏账准备 4,364,045.83 1,765,174.63 --- --- 6,129,220.46

    合计 4,364,045.83 1,765,174.63 --- --- 6,129,220.46

    注释15.短期借款

    借款类别 币种 期末数 期初数

    原币 人民币 原币 人民币

    信用借款 人民币 --- --- 30,000,000.00 30,000,000.00

    保证借款* 人民币 366,229,721.75 396,229,721.75 134,975,945.00 134,975,945.00

    美元 2,605,417.71 19,351,040.16 2,176,211.59 16,363,092.13

    保证抵押借款* 人民币 76,400,000.00 76,400,000.00 101,300,000.00 101,300,000.00

    质押借款** 美元 67,345,842.12 461,736,140.98 3,994,958.37 27,303,942.48

    合计 953,716,902.89 309,942,979.61深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    56

    *保证和抵押情况详见附注11.5.a。

    **本公司与中国银行签订短期借款协议，以人民币10,552.14 万元一年期定期存单质押

    取得美元1,541.37 万元一年期短期借款。

    本公司与建设银行签订短期借款协议，以人民币1,347.08 万元一年期定期存单质押取

    得美元198.73 万元一年期短期借款。

    本公司子公司上海合冠与建设银行签订短期借款协议, 以2，125.87 万元一年期定期存

    单质押取得美元312.33 万元一年期短期借款。

    本公司子公司上海合冠与招商银行签订短期借款协议,以32,044.58 万元一年期定期存

    单质押取得美元4,682.15 万元一年短期借款。

    短期借款期末数比期初数增长207.71%，主要是因公司经营规模扩大，所需周转资金增

    加，相应增加借款，以及公司运用存入人民币保证金质押取得美元贷款增加收益所致（剔除

    该部分质押借款461,736,140.98 元，短期借款期末数比期初数实际增长58.74%）。

    注释16.交易性金融负债

    项目 期末数 期初数

    1．远期外汇交易合约 --- 212,287.78

    合计 --- 212,287.78

    注释17.应付票据

    项目 期末数 期初数

    银行承兑汇票 36,369,930.95 85,766,345.00

    信用证 35,424,045.13 20,254,558.46

    合计 71,793,976.08 106,020,903.46

    应付票据期末数较期初数下降32.28%，主要是期末部分银行承兑汇票已到期议付所致。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    57

    注释18.应付账款

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例(%) 金额 占总额比例(%)

    一年以内(含一年) 61,220,603.48 100.00 29,143,069.51 94.24

    一年至二年以内(含二年) --- --- 1,780,856.59 5.76

    二年至三年以内(含三年) --- --- --- ---

    合计 61,220,603.48 100.00 30,923,926.10 100.00

    期末数中无欠持股5%以上（含5%）股东的款项。

    应付账款期末数较期初数增长了97.98%，主要是由于公司经营规模扩大，应付结算款

    相应增加所致。

    注释19.预收款项

    期末数 期初数

    账龄 金 额 占总额比例(%) 金 额 占总额比例(%)

    1年以内(含1年) 97,331,220.48 100.00 191,271,049.01 100.00

    合计 97,331,220.48 100.00 191,271,049.01 100.00

    期末无欠持股5%以上（含5%）股东单位款。

    预收款项主要系预收出口收入款及预收客户的业务保证金，期末数较期初数下降了

    49.11%，主要是因为部分业务已结算所致。

    注释20.应付职工薪酬

    项目 期初数 本期发生额 本期支付额 期末数

    一、工资、奖金、津贴和补贴 1,615,491.90 10,076,262.36 10,069,643.78 1,622,071.80

    二、职工福利费 --- 137,978.63 137,978.63 ---

    三、社会保险费 120,576.22 848,733.57 893,219.45 76,090.34

    四、工会经费和职工教育经费 --- 124,937.00 107,863.14 17,073.86

    五、住房公积金 34,986.00 253,386.89 259,173.62 29,199.27深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    58

    合计 1,771,054.12 11,441,298.45 11,467,878.62 1,744,435.27

    注释21.应交税费

    税项 期末数 期初数

    增值税 (23,470,995.50) (44,701,433.08)

    营业税 6,488,819.04 6,148,313.08

    城建税 149,401.41 150,805.11

    个人所得税 520,723.02 96,246.71

    企业所得税 5,807,005.02 5,808,746.49

    教育费附加 166,631.44 185,385.52

    堤围费 56,571.72 47,339.21

    印花税 35,500.00 15.20

    海关税款 (102,604.33) ---

    合计 (10,348,948.18) (32,264,581.76)

    应交税费期末数较期初数增加了68.36%，主要系出口业务结算其购入货物可抵扣进项

    税结转所致。

    注释22.应付股利

    投资者名称 金额 欠款原因

    广州市飞马运输有限公司 8,640,000.00 08年度分红款尚未支付

    合计

    注释23.其他应付款

    期末数 期初数

    账 龄 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%）

    一年以内（含一年） 7,140,491.37 100.00 8,569,389.66 94.13

    一年至二年以内（含二年） --- --- 534,409.14 5.87

    合计 7,140,491.37 100.00 9,103,798.80 100.00深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    59

    其他应付款年未数较期初数下降21.56%，主要系及时支付了欠客户款项所致。

    注释24.长期借款

    期末数 期初数

    借款类别

    币种 原币 人民币 人民币

    保证借款 人民币 --- --- ---

    保证抵押借款* 人民币 48,250,000.00 48,250,000.00 52,600,000.00

    合计 48,250,000.00 52,600,000.00

    *保证和抵押情况详见附注11.5.a 及附注12。

    注释25.应付债券

    债券种类* 期限发行日期 面值总额 利息调整额** 应计利息总额 期末数

    2007年深圳市中

    小企业集合债券

    5年 2007年11月14日40,000,000.00 (609,234.07) --- 39,390,765.93

    合计 40,000,000.00 (609,234.07)) --- 39,390,765.93

    *2007 年深圳市中小企业集合债券于2007 年11 月14 日公开发行，募集资金总额10 亿

    元，本公司是本期集合债券的联合发行人之一，募集资金为4,000 万元。详见附注15.1。

    **本期利息调整初始金额为（2,188,000.00）元，累计摊销金额为1,578,765.63 元，

    其中本期摊销512,365.30 元，实际利率为8.50%，摊余成本为39,390,765.93 元，应计利

    息计入“应付利息”。

    注释26.递延所得税负债

    项目 期末数 期初数 内容

    公允价值变动收益 --- 141,461.24

    合计 --- 141,461.24深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    60

    注释27.股本

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    一、有限售条件的流通股份

    1.非发起人股份

    境内法人持有股份 86,400,000.00 43,200,000.00 --- 129,600,000.00

    其他 14,600,000.00 6,100,000.00 2,400,000 18,300,000.00

    有限售条件的流通股份合计 101,000,000.00 49,300,000.00 2,400,000 147,900,000.00

    二、无限售条件的流通股份

    境内上市的人民币普通股 35,000,000.00 21,100,000.00 56,100,000.00

    无限售条件的股份合计 35,000,000.00 21,100,000.00 56,100,000.00

    三、股份总数 136,000,000.00 204,000,000.00

    本公司股本变更情况如下：

    1、按照国家相关法规规定，公司首次公开发行前已发行的部分股份于2009年2月6日解

    除限售可上市流通。此次解除限售的股份数量为4,800,000股，实际可上市流通的数量为

    2,400,000股。

    2、2009 年5 月20 日，公司2008 年度股东大会审议通过了以资本公积金转增股本方案，

    以公司股本总数13,600 万股为基数，每10 股转增5 股。本次资本公积金转增股本方案于

    2009 年6 月8 日实施。

    本次注册资本变更业经广东大华德律会计师事务所于2009 年7 月10 日出具华德验字

    [2009]66 号验资报告验证。

    注释28.资本公积

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    股本溢价 220,691,568.72 --- 68,000,000.00 152,691,568.72

    合计 220,691,568.72 --- 68,000,000.00 152,691,568.72

    报告期内减少系本公司实施2008 年度权益分派形成的，详见附注1。

    注释29.盈余公积深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    61

    注释30.未分配利润

    期初数 本期增加 本期减少 期末数

    63,168,074.77 20,669,499.95 13,600,000.00 70,237,574.72

    本期增加系当期净利润转入。

    本期减少系根据2008 年度股东大会决议，以公司首次公开发行股票后的总股本

    136,000,000 股为基数，每10 股派现金股利1.00 元(含税),共计分配股利13,600,000.00

    元。

    注释31.营业收入与营业成本

    （1）营业收入与营业成本明细如下：

    本期数 上年同期数

    主营业务项目分类

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1.主营业务收入 792,557,332.41 725,239,740.11 904,650,483.01 845,925,610.87

    2.其他业务收入 --- --- --- ---

    合计 792,557,332.41 725,239,740.11 904,650,483.01 845,925,610.87

    营业收入本期数较上年同期数下降12.39%，主要系出口供应链服务收入下降所致。

    （2）本公司销售额前五名客户收入总金额占主营业务收入的比例明细如下：

    本期数 上年同期数

    销售收入前五名合计金额 252,995,899.31 274,107,387.82

    占销售收入比例 31.92% 30.30%

    项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

    法定盈余公积 9,321,626.95 --- --- 9,321,626.95

    其中：法定公积金 9,321,626.95 --- --- 9,321,626.95

    合计 9,321,626.95 --- --- 9,321,626.95深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    62

    （3）分业务列示

    主营业务 本期数 上年同期数

    项目分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1.主营业务收入

    综合物流服务收入 149,072,990.02 102,115,109.09 105,152,854.22 68,870,283.63

    贸易执行收入 210,361,938.67 200,920,034.88 196,552,154.37 191,251,122.93

    物流园经营收入 13,599,449.96 6,533,400.39 20,109,776.00 10,358,629.91

    出口供应链服务收

    入

    419,522,953.76 415,671,195.75 582,162,168.47 575,445,574.40

    合计 792,557,332.41 725,239,740.11 904,650,483.01 845,925,610.87

    （4）分地区列示：

    本期数 上年同期数

    分布地区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华南地区 72,206,429.65 54,693,308.52 28,845,279.19 18,415,069.24

    华北地区 93,922,748.24 67,424,953.34 94,909,655.11 61,667,603.67

    东北地区 2,887,512.66 2,811,546.66 30,266,903.02 28,912,590.80

    华东地区 183,639,212.50 167,268,380.79 159,677,698.97 152,736,207.74

    西南地区 5,247,298.71 5,109,250.38 8,788,778.25 8,748,565.02

    亚洲（除中国以外） 143,188,809.15 139,578,330.20 81,264,000.68 79,948,918.24

    美洲 124,529,788.62 123,200,450.65 369,712,634.53 365,906,466.49

    非洲 56,113,995.05 55,514,986.05 28,729,471.49 28,376,330.39

    欧洲 110,821,537.83 109,638,533.51 102,456,061.77 101,213,859.28

    合计 792,557,332.411 725,239,740.101 904,650,483.011 845,925,610.877

    注释32.营业税金及附加

    税种 本期数 上年同期数 计缴标准

    营业税 2,559,755.18 3,101,192.35 3%、5%

    城市建设维护税 78,251.59 76,351.41 1%、5%深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    63

    教育费附加 123,771.16 93,306.51 3%

    堤围防护费 7,057.42 15,925.51 1%

    房产税 208,730.04 ---

    ---

    合计 2,977,565.39 3,286,775.78

    营业税金及附加本期数较上年同期数下降9.40%，主要系物流园经营收入下降，相应的

    营业税金减少所致。

    注释33.销售费用

    项目 本期数 上年同期数

    销售费用 11,333,184.89 2,821,595.18

    合计 11,333,184.89 2,821,595.18

    销售费用本期数较上年同期数增长301.66%，主要系销售规模增长，租赁费、业务费用

    和人工费用增加所致。

    注释34.管理费用

    项目 本期数 上年同期数

    管理费用 18,098,305.92 12,211,490.64

    合计 18,098,305.92 12,211,490.64

    管理费用本期数较上年同期数增长48.21%，主要系销售规模增长人员增加，管理成本

    增加所致。

    注释35.财务费用

    项目 本期数 上年同期数

    利息支出 12,163,009.53 10,579,237.67

    减：利息收入 1,171,361.73 1,995,107.76深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    64

    汇兑损失 787,475.46 71,408.40

    减：汇兑收益 1,047,473.82 1,470,625.81

    其他 402,980.84 157,899.37

    合计 11,134,630.28 7,342,811.87

    本期财务费用较上年同期增长51.64%，主要系借款增加，相应的利息支出增加所致。

    注释36.资产减值损失

    项目 本期数 上年同期数

    一、坏账准备 1,765,174.63 340,054.32

    合计 1,765,174.63 340,054.32

    注释37.投资收益

    类别 本期数 上年同期数 备注

    已到期之衍生金融资产及负债的净收益* 1,006,114.17 --- 到期外汇合约净收益

    合计 1,006,114.17 ---

    *系之子公司上海合冠持有已到期外汇合约的净收益。

    注释38.营业外收支

    1.营业外收入

    项目 本期数 上年同期数

    1.与收益相关的政府补助* 2,828,460.00 2,641,200.00

    2.其他 95,111.86 ---

    合计 2,923,571.86 2,641,200.00

    * 政府补助情况附注8。深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    65

    2.营业外支出

    项目 本期数 上年同期数

    1.非流动资产处置损失合计 --- ---

    其中：固定资产处置损失 --- ---

    2.捐赠支出 --- 200,000.00

    3.其他 --- 35,931.80

    合计 --- 235,931.80

    注释39.所得税费用

    （1）所得税费用的组成

    项目 本期数 上年同期数

    当期所得税费用 6,529,066.93 6,568,186.05

    其中：当年产生的所得税费用 6,529,066.93 6,568,186.05

    本期调整以前年度所得税金额 --- ---

    递延所得税费用 (1,320,032.68) 204,041.68

    其中：当期产生的递延所得税 (1,320,032.68) 204,041.68

    本期调整以前年度递延所得税金额--- ---

    税率变动的影响 --- ---

    合计 5,209,034.25 6,772,227.73

    注释40.其他与经营活动有关的现金

    收到的其他与经营活动有关的现金 本期数 上年同期数

    押金、保证金等 --- 415,385.08

    政府补助 2,828,460.00 2,641,200.00

    其他 866,252,864.90 877,085,420.73

    合计 869,081,324.90 880,142,005.81

    支付的其他与经营活动有关的现金 本期数 上年同期数

    营业费用 9,079,532.07 2,095,873.44深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    66

    管理费用 15,590,106.30 11,359,494.05

    其他 905,345,055.18 904,551,622.80

    往来款及备用金 23,179,093.79 26,899,527.44

    合作经营款 52,450,395.35 ---

    合计 1,005,644,182.69 944,906,517.73

    注释41.其他与筹资活动有关的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金 本期数 上年同期数

    定期存款解除质押 --- ---

    质押定期存款利息收入 --- ---

    合计 --- ---

    支付的其他与筹资活动有关的现金 本期数 上年同期数

    上市费用 --- 3,506,845.55

    合计 --- 3,506,845.55

    注释42.现金及现金等价物

    项目 本期数 上年同期数

    一、现金 775,845,228.99 148,162,838.50

    其中：库存现金 748,270.18 449,589.31

    可随时用于支付的银行存款 300,885,805.66 130,551,127.86

    可随时用于支付的其他货币资金 9,194,340.27 17,162,121.33

    母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物460,696,763.40 ---

    二、现金等价物 --- ---

    其中：三个月内到期的债券投资 --- ---

    三、期末现金及现金等价物余额 775,845,228.99 148,162,838.50

    其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物--- ---

    七、母公司主要财务报表项目注释

    注释1.应收账款深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    67

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例(%) 坏账准备金额 占总额比例(%) 坏账准备

    一、单项金额重大 106,173,970.29 36.01 1,061,739.51 157,951,036.61 72.13 1,579,510.37

    二、单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险较大

    --- --- --- --- --- ---

    三、其他不重大 188,672,745.03 63.99 1,860,975.79 61,024,589.24 27.87 732,235.87

    合计 294,846,715.32 100.00 2,922,715.30 218,975,625.85 100.00 2,311,746.24

    前5名合计金额 145,113,259.70 49.22 1,451,132.60 192,768,689.56 88.03 1,927,686.90

    关联方占用应收款金额 --- --- --- --- --- ---

    截至2009 年6 月30 日止，本公司单项金额重大的应收款项具体情况如下：

    欠款单位 金额 计提坏账准备 内容

    中国石油物资装备（集团）总公司 74,733,905.29 747,339.06 应收国际物流运费

    沈阳银泉通信设备有限公司 31,440,065.00 314,400.65 应收贸易执行款

    合计 106,173,970.29 1,061,739.51

    单项金额重大的应收账款，确定该组合的依据为占总金额10%以上（含10%）的项目。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款，确定该组合的

    依据为账龄为三年以上的款项。

    期末无持股5%以上（含5%）股东单位欠款。

    应收账款期末数较期初数增加75,260,120.41 元，增长34.74%，主要系销售规模扩大

    以及贸易执行业务规模扩大,相应的应收账款增加。

    按账龄列示：

    期末数 期初数

    账龄 金额

    占总额

    比例

    坏账准备 金额

    占总额

    比例

    坏账准备

    RMB % RMB RMB % RMB

    一年以内(含一年) 294,846,715.32 100.00 2,922,715.30 215,925,876.55 98.61 2,159,258.77

    一至两年(含二年) --- --- --- 3,049,749.30 1.39 152,487.47

    合计 294,846,715.32 100.00 2,922,715.30 218,975,625.85 100.00 2,311,746.24深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    68

    注释2.其他应收款

    期末数 期初数

    类别 金额 占总额比例（%） 坏账准备金额 占总额比例（%） 坏账准备

    一、单项金额重大 216,417,427.64 86.72 --- 133,674,221.12 76.77 ---

    二、单项金额不重大但按信用风

    险特征组合后该组合的风险较大

    --- --- --- 14,350.00 0.01 7,175.00

    三、其他不重大 33,118,846.31 13.28 675,723.01 40,438,501.29 23.22 674,534.24

    合计 249,536,273.95 100.00 675,723.01 174,127,072.41 100.00 681,709.24

    前5名合计金额 233,580,600.56 93.60 93,486.95 168,943,180.81 97.02 506,824.19

    关联方占用应收款金额 227,305,857.76 91.10 --- 143,254,029.58 82.27 ---

    单项金额重大的其他应收款，确定该组合的依据为占总金额10%（含）以上的项目。

    单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款，确定该组合

    的依据为账龄为三年以上的款项。

    截至2009 年6 月30 日止，本公司单项金额重大的其他应收款具体情况如下：

    欠款单位 金额 计提坏账准备内容

    东莞飞马 216,417,427.64 --- 关联往来收回有保证，不计提坏账准备

    其他应收款期末数较期初数增长了43.48%，主要原因系内部往来的增加。

    期末无持股5%以上（含5%）股东欠款。

    按账龄列示：

    期末数 期初数

    账龄 金额 占总额比例坏账准备金额 占总额比例 坏账准备

    RMB % RMB RMB % RMB

    一年以内(含一年) 249,536,273.95 100.00 675,723.01 164,981,246.81 94.75 217,960.46

    一至两年(含二年) --- --- --- 9,131,475.60 5.24 456,573.78

    两至三年(含三年) --- --- --- --- --- ---

    三至四年(含四年) --- --- --- --- --- ---

    四至五年(含五年) --- --- --- 14,350.00 0.01 7,175.00

    合计 249,536,273.95 100.00 675,723.01 174,127,072.41 100.00 681,709.24深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    69

    注释3.长期股权投资

    （1）明细列示如下：

    期末数 期初数

    项目

    账面余额 减值准备账面价值 账面余额 减值准备 账面价值

    长期股权投资 133,917,250.00 --- 133,917,250.00 133,917,250.00 --- 133,917,250.00

    其中:对子公司投资 133,917,250.00 --- 133,917,250.00 133,917,250.00 --- 133,917,250.00

    合计 133,917,250.00 --- 133,917,250.00 133,917,250.00 --- 133,917,250.00

    （2）长期股权投资：

    成本法核算的股权投资

    被投资单位名称

    投资

    年限

    占被投资公司

    注册资本比例

    初始投资成本 期初数 本年增加 本年减少 期末数

    东莞飞马 10年 96% 48,000,000.00 48,000,000.00 --- --- 48,000,000.00

    上海合冠 20年 100% 50,000,000.00 50,000,000.00 --- --- 50,000,000.00

    深圳合冠 20年 100% 2,500,000.00 2,500,000.00 --- --- 2,500,000.00

    北京飞马 20年 100% 30,000,000.00 30,000,000.00 --- --- 30,000,000.00

    合冠贸易 100% 3,417,250.00 3,417,250.00 --- --- 3,417,250.00

    小计 133,917,250.00 133,917,250.00 --- --- 133,917,250.00

    本公司的投资变现及投资收益汇回没有受到重大限制。

    注释4.营业收入与营业成本

    （1）营业收入与营业成本明细如下：

    本期数 上年同期数

    业务项目分类

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1.主营业务收入 632,896,093.56 594,015,480.64 714,504,355.30 702,497,303.11

    2.其他业务收入 --- --- --- ---

    合计 632,896,093.56 594,015,480.64 714,504,355.30 702,497,303.11深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    70

    （2）本公司销售额前五名客户收入总金额占主营业务收入的比例明细如下：

    本期数 上年同期数

    销售收入前五名合计金额 239,198,054.95 435,245,667.67

    占销售收入比例 41.75% 58.46%

    (3)分业务列示

    本期数 上年同期数

    业务项目分类

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    1.主营业务收入

    综合物流服务收入 121,455,936.32 89,416,664.90 94,966,443.18 61,913,525.14

    贸易执行收入 95,439,339.30 93,038,747.98 69,107,036.30 66,884,954.54

    出口供应链服务收入 416,000,817.94 411,560,067.76 580,430,875.82 573,698,823.43

    合计 632,896,093.56 594,015,480.64 744,504,355.30 702,497,303.11

    （4）分地区列示：

    本期数 上年同期数

    分布地区

    营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

    华南 48,090,432.41 42,510,693.39 569,053.53 323,488.14

    华北 93,922,748.24 67,424,953.34 94,909,655.11 61,667,603.67

    东北 2,887,512.66 2,811,546.66 30,266,903.02 28,912,590.80

    华东 54,265,090.72 52,250,021.88 29,538,956.57 28.989,142.91

    西南 5,247,298.71 5,109,250.38 8,788,778.25 8,748,565.02

    亚洲（除中国以外） 137,017,689.32 135,555,044.77 79,532,708.03 78,202,167.27

    美洲 124,529,788.62 123,200,450.65 369,712,634.53 365,906,466.49

    非洲 56,113,995.05 55,514,986.05 28,729,471.49 28,376,330.39

    欧洲 110,821,537.83 109,638,533.51 102,456,061.77 101,213,859.28

    合计 632,896,093.56 594,015,480.64 744,504,355.30 702,497,303.11

    八、政府补助深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    71

    （1）政府补助的种类、计入当期损益的相关金额的情况如下：

    计入当期损益的金额

    政府补助的种类

    以前年度计入

    损益的金额

    上年度 本年度 小计

    尚需递延

    的金额

    总额

    一、与收益相关的政府补助

    1.物流企业奖励资金*1 --- 2,000,000.00 --- 2,000,000.00 --- 2,000,000.00

    2.征退税差资助*2 --- --- 827,460.00 827,460.00 --- 827,460.00

    3.招用就业困难人员补贴款 --- --- 1,000.00 1,000.00 --- 1,000.00

    合计 --- 2,000,000.00 828,460.00 2,828,460.00 --- 2,828,460.00

    *1 根据《深圳市现代物流业发展专项资金管理暂行办法》,本公司获得贴息资助200 万

    元。

    *2 根据深圳市鼓励出口的相关政策,本公司获得2008 年征退税差资助82.746 万元。

    （2）报告期无返还的政府补助。

    九、费用性质的补充披露

    项目 本期数 上年同期数

    1．发生的职工薪酬费用 11,441,298.45 8,443,361.49

    2．计提的折旧（折耗） 1,595,679.25 823,691.14

    3．无形资产等的摊销 25,953.90 7,492.02

    4．投资性房地产的摊销 6,378,027.06 10,232,265.66

    5．长期待摊费用的摊销 73,430.51 484,027.80

    6．计提的资产减值准备 1,765,174.63 340,054.23

    7．发生的利息 10,352,638.28 9,331,528.83

    合计 31,632,202.08 29,662,421.17

    附注10. 现金流量表补充资料深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    72

    补充资料 本期数 上年同期数

    1.将净利润调节为经营活动现金流量：

    净利润 20,729,539.72 28,355,184.91

    加：资产减值准备 1,765,174.63 340,054.23

    固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,595,679.25 823,691.14

    投资性房地产摊销 6,378,027.06 10,232,265.66

    无形资产摊销 25,953.90 7,492.02

    长期待摊费用摊销 73,430.51 484,027.80

    处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 --- ---

    固定资产报废损失 --- ---

    公允价值变动损失 --- ---

    财务费用 11,134,630.28 7,342,811.87

    投资损失 (1,006,114.17) ---

    递延所得税资产减少 (556,240.94) 204,041.68

    递延所得税负债增加 (141,461.24) ---

    存货的减少 (19,845,810.73) (124,001,855.44)

    经营性应收项目的减少 (81,852,274.12) 2,428,388.42

    经营性应付项目的增加 82,504,842.52 19,182,164.04

    其他 --- ---

    经营活动现金流量净额 20,805,376.67 (54,601,733.67)

    2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：

    债务转为资本 --- ---

    一年内到期的可转换公司债券 --- ---

    融资租入固定资产 --- ---

    3.现金及现金等价物净变动情况：

    现金的期末数 775,845,228.99 148,162,838.50

    减：现金的期初数 299,646,500.00 81,950,431.42

    加：现金等价物的期末数 --- ---

    减：现金等价物的期初数 --- ---

    现金及现金等价物净增加额 476,194,510.38 66,212,407.08

    十一、关联方关系及其交易

    1.本公司的控股股东情况：深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    73

    母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 持股比例 表决权比例

    广州市飞马运输有限公司 广州市 客、货运输(凭许可证运输) RMB3,000万元 63.53% 63.53%

    黄壮勉* --- --- --- --- ---

    *黄壮勉为本公司实际控制人。

    2．存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化：

    关联方名称 期初数 本期增(减) 期末数

    金额 比例 金额 比例 金额 比例

    广州市飞马运输有限公

    司

    86,400,000.00 63.53% 43,200,000.00 --- 129,600,000.00 63.53%

    本期增加系根据公司2008 年度股东大会审议通过的以资本公积金转增股本方案，以

    公司股本总数13,600 万股为基数，每10 股转增5 股。

    3.本公司的子公司的相关信息见附注3。

    4.本公司的其他关联方的情况如下：

    关联方名称 与本公司的关系

    黄固喜 本公司之董事长

    赵自军 本公司之股东

    黄壮媚 黄壮勉的妹妹，副总经理

    印健 本公司之股东，总经理

    金军平 本公司之股东

    曹杰 本公司之股东

    黄汕敏 本公司之股东，副总经理

    5.关联方交易

    a.报告期内，关联方为本公司提供担保情况如下：

    关联方名称 交易性质 期末数 期初数深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    74

    广州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉银行借款担保*1 --- 25,000,000.00

    东莞飞马、广州飞马公司、黄壮勉 银行借款担保*2 84,326,985.16 87,339,037.13

    广州飞马公司、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉 银行借款担保*3 10,000,000.00 10,000,000.00

    东莞飞马、黄固喜、黄壮勉 银行借款担保*4 7,253,776.75 10,000,000.00

    广州飞马公司、东莞飞马、黄壮勉 银行借款担保*5 70,000,000.00 70,000,000.00

    黄壮勉 银行借款担保*6 6,400,000.00 6,300,000.00

    广州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜夫妇、

    黄壮勉夫妇等

    应付债券担保*7 40,018,400.63 38,878,400.63

    广州飞马公司、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉 银行借款担保*8 50,000,000.00 ---

    广州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉银行借款担保*9 60,000,000.00 ---

    广州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉银行借款担保*10 60,000,000.00 ---

    广州飞马公司、东莞飞马、黄壮勉 银行借款担保*11 40,000,000.00 ---

    广州飞马公司、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉 银行借款担保*12 30,000,000.00 ---

    *1 2008 年3 月13 日，本公司取得上海浦东发展银行共3,000 万元的综合授信，由广

    州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉提供保证担保,同时，本公司将其所

    持有的中国石油物资装备（集团）总公司（含其下属的油田企业）的应收账款质押。截至

    2009 年6 月30 日止，该借款已归还。

    *2 2008 年8 月4 日，广州飞马公司、东莞飞马、黄壮勉为本公司取得中国建设银行股

    份有限公司科苑支行共10,000 万元的综合授信提供保证担保。截至2009 年6 月30 日止, 该

    借款余额为84,326,985.16 元，其中人民币借款64,975,945.00 元和美元借款2,605,417.71

    元（折人民币19,351,040.16 元）。

    *3 2008 年7 月2 日，广州飞马公司、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉为本公司取得招商银

    行股份有限公司深南中路支行共2,000 万元的综合授信提供保证担保。截至2009 年6 月30

    日止, 该借款余额为1,000 万元。

    *4 2008 年8 月4 日，东莞飞马、黄固喜、黄壮勉为本公司取得光大银行共5,000 万元

    的综合授信提供保证担保。截至2009 年6 月30 日止，该借款余额为7,253,776.75 元。

    *5 2008 年7 月20 日，本公司取得深圳发展银行南山支行共10,000 万元的综合授信，

    由广州飞马公司、东莞飞马、黄壮勉提供保证担保，同时，本公司将其所持有的中国石油物

    资装备（集团）总公司（含其下属的油田企业）的应收账款质押。截至2009 年6 月30 日止,

    该借款余额为7,000 万元。

    *6 2008 年2 月15 日，本公司取得中国建设银行股份有限公司深圳科苑支行共5,000

    万元的综合融资额度，由黄壮勉提供保证担保，同时，本公司将其所持有的出口退税托管账深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    75

    户进行质押。截至2009 年6 月30 日止，该借款余额为640 万元。

    *7 2007 年深圳市中小企业集合债券于2007 年11 月14 日公开发行，募集资金总额10

    亿元，本公司是本期集合债券的联合发行人之一，募集资金为4,000 万元。由深圳市中小企

    业信用担保中心提供保证，并由广州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄荔玲、赵自军、

    段玉梅、黄固喜、郭美花、黄壮勉、鞠保国、林铮妹提供抵押反担保，同时本公司提供质押

    反担保。

    *8 2009 年4 月17 日 ，广州飞马公司、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉为本公司取得中国

    银行股份有限公司深圳分行共30,000 万元的授信提供保证担保。截至2009 年6 月30 日止,

    该借款余额为5,000 万元。

    *9 2009 年4 月30 日，本公司取得上海浦东发展银行共6,000 万元的综合授信，由广

    州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉提供保证担保。截至2009 年6 月30

    日止，该借款余额为6,000 万元。

    *10 2009 年3 月20 日 ，广州飞马公司、东莞飞马、华南塑胶城、黄固喜、黄壮勉为

    本公司取得杭州银行深圳分行共12,500 万元的授信提供保证担保。截至2009 年6 月30 日

    止, 该借款余额为6,000 万元。

    *11 2009 年6 月30 日，广州飞马公司、东莞飞马、黄壮勉为本公司取得华夏银行深圳

    分行共10,000 万元的授信提供保证担保。截至2009 年6 月30 日止, 该借款余额为4,000

    万元。

    *12 2009 年6 月30 日，广州飞马公司、东莞飞马、黄固喜、黄壮勉为本公司取得民生

    银行深圳分行共5,000 万元的授信提供保证担保。截至2009 年6 月30 日止, 该借款余额为

    3,000 万元。

    b.报告期内，本公司为关联方提供担保情况如下：

    关联方名称 借款性质 本期数 上年同期数

    东莞飞马 银行借款担保* 48,250,000.00 61,300,000.00

    东莞飞马 银行借款担保* 15,000,000.00 15,000,000.00

    上海合冠 银行借款担保*** 30,000,000.00 29,000,000.00

    上海合冠 银行借款担保**** 30,000,000.00 ---

    * 2006 年12 月，本公司为东莞飞马取得中国工商银行股份有限公司东莞分行借款7,000深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    76

    万元提供保证担保，借款期限自2006 年12 月16 日至2011 年12 月15 日止。截至2009 年

    6 月30 日止，该借款余额为4,825 万元。

    **2009 年3 月，本公司和黄壮勉为东莞飞马取得中国工商银行股份有限公司东莞分行借

    款1,500 万元提供保证担保，借款期限自2009 年3 月至2009 年9 月止。截至2009 年6 月

    30 日止，该借款余额为1,500 万元。

    ***2009 年5 月，本公司和黄壮勉为上海合冠取得中国建设银行金茂支行综合授信额度

    3,000 万元提供担保，截至2009 年6 月30 日止，该借款余额为3,000 万元。

    ****2009 年2 月，本公司为上海合冠取得交通银行上海支行综合授信额度5,000 万元提

    供担保，截至2009 年6 月30 日止，该借款余额为3,000 万元。

    c.其他交易

    本公司及北京分公司办公所用之场地归属黄壮勉所有，2004 年1 月1 日至

    2007 年3 月31 日本公司免费使用。2007 年4 月1 日，本公司与黄壮勉签订《房

    地产租赁合同书》，约定自2007 年4 月1 日起本公司办公场所的月租金为

    86,659.00 元，北京分公司办公场所的月租金为5,000.00 元，租期均为二年。

    6.关联方往来

    往来项目 关联方名称 经济内容 期末数 期初数

    其他应付款 广州飞马公司 往来 --- 83,994.14

    7.本公司向关联方管理人员支付报酬：（单位：人民币万元）

    名称 备注 本期数 上年同期数

    董事长等 公司关键管理人员 165.75 142.20

    合计 165.75 142.20

    十二、或有事项

    东莞飞马于2006 年12 月与中国工商银行股份有限公司东莞分行签订《固定深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    77

    资产借款合同》，借款用于黄江飞马物流园一期工程（塑胶物流区）项目的建设，

    借款金额为7,000 万元，借款期限自2006 年12 月16 日至2011 年12 月15 日止，

    担保方式为保证加抵押，由本公司提供保证担保，由东莞飞马以其华南塑胶城土

    地使用权(东府国用（2004）第特552 号国有土地证)作为抵押，抵押物的评估价

    值为10,040.54 万元。截止2009 年6 月30 日，相应的借款余额为4,825 万元。

    十三、 资产负债表日后事项中的非调整事项

    1.本公司办公所用场地归属黄壮勉所有,2009 年3 月31 日,本公司与控股股

    东黄壮勉签订《房地产租赁合同书》，约定自2009 年3 月31 日起本公司办公场

    所的月租金为27,653.00 元，租期均为五年。

    十四、其他重要事项

    2007 年深圳市中小企业集合债券于2007 年11 月14 日公开发行，募集资金

    总额10 亿元，本公司是本期集合债券的联合发行人之一，募集资金为4,000 万

    元，扣除发行费用，本公司实际到账金额为3,777.90 万元。发行费用中本公司

    按募集资金份额分摊的承销费为58.8 万元，担保费为160 万元，验资费为0.1

    万元，律师费为3.2 万元。债券发行票面利率为固定利率，年利率5.7%，期限

    为5 年。本公司自募集资金到位后第一期末开始按年支付利息，自第三期末至第

    五期末分三次偿还本金，每年偿还本金额分别为1,600 万元、1,200 万元、1,200

    万元。

    十五、非经常性损益

    扣除所得税影响前金额 扣除所得税影响后金额

    性质或内容

    本期数 上年同期数本期数 上年同期数

    1.非流动资产处置损益 --- --- --- ---

    (1)处置长期资产收入 --- --- --- ---

    其中：固定资产清理收入 --- --- --- ---

    无形资产转让收益 --- --- --- ---深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    78

    小计 --- --- --- ---

    (2)处置长期资产支出

    其中：处理固定资产净损失 --- --- --- ---

    小计 --- --- --- ---

    非流动资产处置损益净额 --- --- --- ---

    2.除同公司正常经营业务相关的有效套期

    保值业务外，持有交易性金融资产、交易

    性金融负债产生的公允价值变动损益，以

    及处置交易性金融资产、交易性金融负债

    和可供出售金融资产取得的投资收益

    --- --- --- ---

    3.计入当期损益的政府补助 2,828,460.00 2,641,200.00 2,262,768.00 2,165,784.00

    4.除上述各项之外的其他营业外收支净额

    (1)营业外收入：

    其中：接受捐赠 --- --- --- ---

    其他 --- --- --- ---

    赔偿收入 95,111.86 --- 94,911.86 ---

    小计 95,111.86 --- 94,911.86 ---

    (2)减：营业外支出：

    其中：捐赠支出 --- 200,000.00 --- 164,000.00

    滞纳金 --- --- --- ---

    其他 --- 35,931.80 --- 35,931.80

    小计 --- 235,931.80 --- (199,931.80)

    营业外收支净额 95,111.86 (235,931.80) 94,911.86 (199,931.80)

    5.中国证监会认定的符合定义规定的其他

    非经常性损益项目

    --- --- --- ---

    其中：2007 年度的固定资产、在建工程、

    无形资产等资产减值损失转回

    --- --- --- ---

    扣除少数股东损益前非经常性损益合计 2,923,571.86 2,405,268.20 2,357,679.86 1,965,852.20

    减：少数股东损益影响金额 --- --- --- ---

    扣除少数股东损益后非经常性损益合计 2,923,571.86 2,405,268.20 2,357,679.86 1,965,852.20

    十六、净资产收益率

    净资产收益率

    明细项目 全面摊薄 加权平均

    本期数上年同期数 本期数 上年同期数深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    79

    归属于公司普通股股东的净利润 4.74% 6.69% 4.73% 7.49%

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润4.20% 6.23% 4.19% 6.97%

    十七、每股收益

    每股收益

    明细项目 基本每股收益 稀释每股收益

    本期数上年同期数 本期数 上年同期数

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1013 0.1427 0.1013 0.1427

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润0.0898 0.1328 0.0898 0.1328

    项目 本期数 上年同期数

    基本每股收益和稀释每股收益计算

    （一）分子：

    税后净利润 20,669,650.43 28,274,653.25

    调整：优先股股利及其它工具影响 --- ---

    基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 20,669,650.43 28,274,653.25

    调整：

    与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息

    --- ---

    因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化 --- ---

    稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 20,669,650.43 28,274,653.25

    （二）分母：

    基本每股收益核算中当期外发普通股的加权平均数 204,000,000.00 198,166,666.67

    加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数

    稀释每股收益核算中当期外发普通股加权平均数 204,000,000.00 198,166,666.67

    （三）每股收益

    基本每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1013 0.1427

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0898 0.1328

    稀释每股收益

    归属于公司普通股股东的净利润 0.1013 0.1427

    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0898 0.1328深圳市飞马国际供应链股份有限公司 2009 年半年度报告

    80

    第八节 备查文件

    （一）载有董事长签名的2009 年半年度报告文本原件。

    （二）载有董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。

    （三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原

    稿。

    （四）其他相关文件。

    深圳市飞马国际供应链股份有限公司

    董事长：

    黄固喜

    二○○九年八月十九日