江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
证券简称：宏达新材 证券代码：002211 公告编号：2011-027
江苏宏达新材料股份有限公司
Jiangsu Hongda New Material Co.,LTD
二O一一年半年度报告
证券代码: 002211
证券简称: 宏达新材
披露日期: 2011年8月22日
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重 要 提 示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资
料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、
准确性和完整性承担个别及连带责任。本半年度报告摘要摘自半年度报告全
文，报告全文同时刊载于巨潮资讯网。投资者欲了解详细内容，应阅读半年
度报告全文。
没有董事、监事、高级管理人员声明对半年度报告内容的真实性、准确
性和完整性无法保证或存在异议。
公司以通讯方式召开了本次董事会会议，全体董事均参加了本次董事会
会议。
公司半年度财务报告未经审计。
公司负责人朱德洪先生、主管会计工作负责人史仲国先生及会计机构负
责人（会计主管人员）史仲国先生声明：保证半年度报告中财务报告的真实、
完整。
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目 录
第一节 公司基本情况........................................................... 4
第二节 主要财务数据及指标............................................... 5
第三节 股本变动及股东情况.............................................. 8
第四节 董事、监事、高级管理人员 ................................. 12
第五节 董事会报告............................................................... 14
第六节 重要事项 ..................................................................29
第七节 财务报告（未经审计）.......................................... 34
第八节 备查文件目录 ..........................................................94
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第一节 公司基本情况
一、公司法定中、英文名称及缩写
1、公司法定中文名称：江苏宏达新材料股份有限公司
2、公司法定中文名称缩写：宏达新材
3、公司法定英文名称：Jiangsu Hongda New Material Co.,LTD.
4、公司法定英文名称缩写：Hongda New Material
二、公司法定代表人：朱德洪
三、公司董事会秘书姓名、联系地址、电话、传真、电子信箱
1、姓名：朱恩伟
2、联系地址：江苏省扬中市明珠广场
3、电话：0511-83359032
4、传真：0511-83365478
5、电子信箱：zew@hongda-chemical.com
四、公司注册地址、办公地址、邮政编码及公司网址及电子信箱
1、公司注册地址：江苏省扬中市明珠广场
2、公司办公地址：江苏省扬中市明珠广场
3、公司邮政编码：212200
4、公司网址：www.hongda-chemical.com
5、公司电子信箱：zew@hongda-chemical.com
五、公司选定的信息披露报纸名称、登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址、公
司半年度报告备置地点
1、公司信息披露报纸：《证券时报》
2、中国证监会指定的登载公司半年度报告的网址：巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
3、公司半年度报告备置地点：江苏宏达新材料股份有限公司证券部
六、公司股票上市交易所、股票简称和股票代码
1、公司股票上市交易所：深圳证券交易所
2、公司股票简称：宏达新材
3、公司股票代码：002211
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七、其他有关资料
1、公司首次注册日期：2002 年 4 月 24 日
2、公司首次注册登记地点：江苏省工商行政管理局
3、公司最近一次变更注册登记日期：2011 年 1 月 21 日
4、公司变更注册登记地点：江苏省工商行政管理局
5、公司企业法人营业执照注册号：320000000050286
6、公司税务登记证号码：321124743711989
7、公司组织机构代码：74371198-9
8、年度报告期内聘请的会计师事务所名称：江苏公证天业会计师事务所有限公司
9、公司报告期内聘请的会计师事务所办公地址：江苏省无锡市梁溪路 28 号
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第二节 主要财务数据和指标
一、本报告期主要财务数据和指标
单位：元
本报告期末比上年度
项目 2011/06/30 2010/12/31 期末增减（%）
总资产 2,774,385,700.14 2,462,298,672.61 12.67%
归属于上市公司股东的所有者权益 1,734,090,838.22 1,700,006,065.24 2.00%
股本 432,475,779.00 288,317,186.00 50.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 4.01 5.90 -32.03%
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 本报告期末比上年度
项目 期末增减（%）
营业总收入 480,871,476.27 433,178,216.34 11.01%
营业利润 41,348,744.89 47,590,331.93 -13.12%
利润总额 43,127,560.13 48,479,495.47 -11.04%
归属于上市公司股东的净利润 34,084,772.98 37,757,014.07 -9.73%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后
的净利润 32,841,327.33 36,980,601.92 -11.19%
基本每股收益（元/股） 0.08 0.16 -50.00%
稀释每股收益（元/股） 0.08 0.16 -50.00%
净资产收益率（%） 1.99% 3.85% -1.86%
经营活动产生的现金流量净额 15,851,712.00 7,161,555.66 121.34%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） 0.04 0.03 33.33%
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
非经常性损益项目
非流资产处置损益 -2,870.12 32,852.45
计入当期损益的政府补贴，但与公司正常经营业务密切相关，
符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外 1,431,200.24 1,060,168.10
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 595,087.75 -119,771.86
所得税影响额 -722,162.68 -145,987.30
少数股东权益影响额 -57,809.54 -50,849.24
合计 1,243,445.65 776,412.15
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三、根据中国证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第九号—净资产收
益率和每股收益的计算及披露》(2010 年修订)的要求计算的净资产收益率及每股收益：
加权平均净资产收 每股收益（元）
报告期利润
益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 1.99% 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普
1.91% 0.08 0.08
通股股东的净利润
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第三节 股本变动及股东情况
一、股本变动情况
根据 2011 年 3 月 20 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年年度权益分
派方案，以公司总股本 288,317,186 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，
合计转增 144,158,593 股，转增后公司股本变更为 432,475,779.00 元。
二、股份变动情况表
报告期内，公司首次公开发行前已发行股份本次解除限售的数量为 27,144,769股，
并于2011年2月18日上市流通，本次共有十位解禁限售股份，占公司股本总额的 9.41%。
根据《公司法》等规定，公司监事会主席郭北琼先生、董 事张 建 平 先 生 、董 事 路 长 全
先 生 、董 事 赵 忠 秀 先 生 在 本 次 解 除 限 售 的4,862,847股中，其所持公司股份总数的 25%
为实际可上市流通股份，剩余的75%将按照高级管理人员持有本公司的股份的相关规定继
续锁定。黄来凤女士为公司第二届监事会监事，于2010年2月任期届满，按照承诺，在其
离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有
本公司股票总数（包括有限售条件和无限售条件的股份）比例不超过 50％，其所持公
司股份总数的50%为实际可上市流通股份，剩余股份将按照承诺继续锁定。
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
发
项目
行 送
数量 比例 公积金转股 其他 小计 数量 比例
新 股
股
一、有限
售条件股 212,482,153 73.70% 95,208,214 -22,065,725 73,142,489 285,624,642 66.04%
份
1、国家持
股
2、国有法
6,740,000 2.34% 3,370,000 3,370,000 10,110,000 2.34%
人持股
3、其他内
203,684,331 70.65% 88,269,781 -27,144,769 61,125,012 264,809,343 61.23%
资持股
其中：境
内非国有 160,139,562 55.54% 80,069,781 80,069,781 240,209,343 55.54%
法人持股
境内自
43,544,769 15.11% 8,200,000 -27,144,769 -18,944,769 24,600,000 5.69%
然人持股
4、外资持
-
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股
其中：境
外法人持 -
股
境外自然
-
人持股
5、高管股
2,057,822 0.71% 3,568,433 5,079,044 8,647,477 10,705,299 2.48%
份
二、无限
售条件股 75,835,033 26.30% 48,950,379 22,065,725 71,016,104 146,851,137 33.96%
份
1、人民币
75,835,033 26.30% 48,950,379 22,065,725 71,016,104 146,851,137 33.96%
普通股
2、境内上
市的外资
股
3、境外上
市的外资
股
4、其他
三、股份
288,317,186 100.00% 144,158,593 0 144,158,593 432,475,779 100.00%
总数
三、前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况
单位：股
股东总数 21638（户）
持股比 持有有限售条件 质押或冻结的
股东名称 股东性质 持股总数
例 股份数 股份数量
江苏伟伦投资管 境内非国有
47.46% 205,259,343 205,259,343 -
理有限公司 法人
前
邱梅芳 境内自然人 3.57% 15,450,000 15,450,000 -
十
名
股 万利隆投资管理 境内非国有
东 3.57% 15,450,000 15,450,000 15,450,000
有限公司 法人
持
股
情 倪纪芳 境内自然人 3.55% 15,350,321 0 -
况
施纪洪 境内自然人 3.39% 14,647,215 0 -
郭北琼 境内自然人 2.40% 10,369,449 7,889,586 -
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江苏开元国际集
团轻工业品进出 国有法人 2.34% 10,110,000 10,110,000 -
口股份有限公司
朱燕梅 境内自然人 2.21% 9,559,155 0 -
唐建晓 境内自然人 2.12% 9,150,000 9,150,000 9,000,000
上海金力方股权
境内非国有
投资合伙企业 2.08% 9,000,000 9,000,000
法人
（有限合伙）
上述股东关联关 前十名股东中，江苏伟伦投资管理有限公司与朱燕梅存在关联关系。朱燕梅为江苏
系或一致行动的 伟伦投资管理有限公司法定代表人朱德洪之女。其他股东之间未知是否存在关联关
说明 系，也未知是否属于一致行动人。
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
倪纪芳 15,350,321 人民币普通股
施纪洪 14,647,215 人民币普通股
前 朱燕梅 9,559,155 人民币普通股
十
名 龚锦娣 6,601,299 人民币普通股
无
限 郭北琼 2,479,863 人民币普通股
售
条 申银万国证券股份有限公司 2,104,170 人民币普通股
件 中国平安人寿保险股份有限公司—分红—
股 1,999,950 人民币普通股
团险分红
东
持 中国平安人寿保险股份有限公司—投连—
1,699,994 人民币普通股
股 个险投连
情
况 黄伟柯 1,250,000 人民币普通股
中国平安人寿保险股份有限公司—投连—
936,551 人民币普通股
团体退休金进取
上述股东关联关系或一致行动的 前十大无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否
说明 属于一致行动人。
四、控股股东和实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。
1、控股股东情况介绍
本公司的控股股东为江苏伟伦投资管理有限公司，成立于 2007 年 4 月 27 日，注
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册资本 8,696 万元；法定代表人朱德洪先生；经营范围为投资管理、高分子材料和机械
设备贸易。伟伦投资持有本公司 136,839,562 股股份，占发行后总股本的 56.57%，增发
后截止 2010 年 12 月 31 日占公司总股本 47.46%，为本公司控股股东。根据 2011 年 3 月
20 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年年度权益分派方案，以公司总股本
288,317,186 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，转增后公司股本变更为
432,475,779.00 元，伟伦投资持有 205,259,343 股，持股比例仍为 47.46%，仍然是公司的
控股股东。伟伦投资的股东朱德洪先生和朱恩伟先生为父子关系，分别持有伟伦投资
51.18%和 48.82%的权益。
2、实际控制人情况介绍
本公司的实际控制人为朱德洪先生，朱德洪先生持有伟伦投资 51.18%的权益，为本
公司的实际控制人。朱德洪与公司之间具体产权关系如下：
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第四节 董事、监事、高级管理人员
一、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
截止 2011 年 6 月 30 日，公司第三届董事会、监事会成员及高级管理人员持有公司股
票的变动情况如下：
年初持股 本期增持 本期减持 期末持股
姓名 职务 变动原因
数 股份数 股份数 数
朱德洪 董事长 0 0 0 0
董事/董事
朱恩伟 0 0 0 0
会秘书
公司于 2011 年 4 月 6 日
路长全 董事 800,000 400,000 0 1,200,000
实施权益分派
公司于 2011 年 4 月 6 日
赵忠秀 董事 800,000 400,000 300,000 900,000
实施权益分派
公司于 2011 年 4 月 6 日
张建平 董事 610,000 305,000 228,750 686,250
实施权益分派
刘焱 董事 0 0 0 0
单国荣 独立董事 0 0 0 0
罗晓文 独立董事 0 0 0 0
郭宝华 独立董事 0 0 0 0
公司于 2011 年 4 月 6 日
郭北琼 监事 7,012,966 3,456,483 100,000 10,369,449
实施权益分派
熊星春 监事 0 0 0 0
王小俊 监事 0 0 0 0
史仲国 财务总监 0 0 0 0
合计 - 9,222,966 4,561,483 628,750 12,255,699
二、 报告期内股权激励计划实施情况
报告期内，公司推出了首期股票期权激励计划的预案，并且已将股权激励计划的相
关材料报中国证监会备案，同时抄报深圳证券交易所及江苏监管局，情况如下：
1、2011 年 2 月 8 日，宏达新材第三届董事会薪酬与考核委员会召开2011年第一次
会议，审议通过了《江苏宏达新材料股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》、
《江苏宏达新材料股份有限公司股票期权激励计划实施考核办法》。
2、2011 年 2 月 13 日，公司召开第三届董事会第八次会议，会议审议通过《江苏
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宏达新材料股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》、《江苏宏达新材料股份有
限公司股票期权激励计划实施考核办法》以及《关于提请股东大会授权董事会办理公司
股权激励计划相关事宜的议案》等议案。
3、2011 年 2 月 13 日，宏达新材召开第三届监事会第六次会议，审议通过《江苏
宏达新材料股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》。
4、2011 年 2 月 13 日，公司独立董事对本次股权激励是否有利于公司的持续发展和
是否存在损害宏达新材及全体股东利益的情形发表独立意见。
三、董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
2011 年 6 月 21 日，公司第三届董事会第十一次会议通过了《关于聘请董事会秘书的
议案》，正式聘请朱恩伟先生担任董事会秘书一职。
报告期内，公司其他董事、监事、高级管理人员未发生变动。
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第五节 董事会报告
一、报告期内总体经营情况的讨论与分析
2011 年的 4-6 月，中国的经济增长放缓，行业也受到一定程度的影响，同时我国有
机硅单体产能扩建较快，主要体现在中间及终端产品的价格的降幅较大，公司积极应对
此变化努力加大销售力度， 今年上半年公司实现主营业务收入 48,000.75 万元，比去年
同期增长 12%，归属于母公司所有者的净利润为 3,408.48 万元，比去年同期下降 10.73% 。
公司下半年将继续狠抓内部管理，节本降耗，加强内控体系的完善，增加对新技术和终
端产品的研发力度，为公司的业务增长和持续发展建立比较好的内外部环境。
二、主营业务及经营情况分析
1、 主营业务经营情况 单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入 营业成本 毛利率比去
比去年同期 比去年同期 年同期增减
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 增减（%） 增减（%） （%）
化工行业 48,000.75 37,347.80 22.19% 12.00% 12.15% -0.46%
主营业务分产品情况
生胶 5,564.15 5,066.39 8.95% 29.90% 40.07% -42.49%
混炼胶 40,715.44 31,242.24 23.27% 7.53% 7.29% 0.75%
羟油、助剂 27.77 11.22 59.60% -61.76% -82.73% 466.48%
三甲基一氯硅烷 641.16 398.65 37.82% 21.09% -4.00% 75.31%
一甲基二氯氢硅烷 65.73 41.37 37.06% 62.66% 30.55% 71.75%
一甲基三氯硅烷 -
有机硅单体其他
副产物 986.50 587.93 40.40% 1311.50% 972.67% 87.25%
2、 主营业务按地区分布情况 单位：万元
主营业务收入 2011 年上半年度 2010 年上半年度 增减幅度（%）
国内销售 42,067.31 33,528.44 25.47%
直接出口 3,447.80 3,376.19 2.12%
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转厂销售 2,485.64 5,954.21 -58.25%
合计 48,000.75 42,858.84 12.00%
3、 主要产品平均价格变动 单位：元/吨
产品
2011 年上半年度 2010 年上半年度 增减幅度（%）
生胶 3.95%
19,181.91 18,453.09
混炼胶 -2.10%
17,596.18 17,973.38
平均单价 1.40%
18,021.59 17,772.82
4、主要产品销售数量变动 单位：吨
产品
2011 年上半年度 2010 年上半年度 增减幅度（%）
生胶 2,900.73 2,350.26 23.42%
混炼胶 23,138.80 21,035.12 10.00%
合计 26,039.53 23,385.38 11.35%
5、2011 年订单执行情况
公司主要产品为生胶及混炼胶的销售，主要的客户为按键、电线电缆、绝缘子及杂
件厂家，公司的销售模式为以销定产，客户按照需要每月下订单，明确产品的规格、价
格、付款条件、质量保证等，产品交货期较短，平均为一周左右。公司订单充足，生产
24 小时作业， 满负荷运转。报告期内，公司订单的执行情况较好。
6、主营业务销售毛利率变动情况
类别 2011 年上半年度 2010 年上半年度 增减幅度（%）
毛利率（%） 22.19% 22.30% -0.46%
7、 非经常性损益 单位：元
项目 2011-6-30 2010-6-30
非流动资产处置损益 -2,870.12 32,852.45
记入当期损益的政府补助 1,431,200.24 1,060,168.10
除上述各项外的其他营业外收入和支出 595,087.75 -119,771.86
所得税影响额 -722,162.68 -145,987.30
少数股东损益影响额 -57,809.54 -50,849.24
合计 1,243,445.65 776,412.15
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8、期间费用及所得税费用分析
单位：元
本期占营业
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减幅度（%）
收入比例（%）
销售费用 14,095,394.53 11,653,765.68 20.95% 2.93%
管理费用 39,122,835.28 28,161,718.41 38.92% 8.14%
财务费用 9,672,828.43 6,671,573.66 44.99% 2.01%
所得税费用 6,524,822.67 8,416,574.27 -22.48% 1.36%
合计 69,415,880.91 54,903,632.02 26.43% 14.44%
销售费用比去年同期增加 20.95%，主要由于广东产品销售增加，需要公司总部提供
更多的原材料，导致运费增加较多，同时相关差旅费增加。
管理费用的增幅为 38.92%，主要是公司生产经营能力得到提高，引起工资、折旧等
固定费用增加，另公司加大了新产品的研究开发力度，研发费用大幅度增加。
财务费用增幅为 44.99%，主要由扩大销售、加快自筹资金项目进展增加贷款和筹
资利率上升所致。
9、报告期内公司资产负债情况
（1）资产情况(合并报表后)
资产项目 2011-6-30 2010-12-31 增减幅度（%）
货币资金 596,882,366.25 654,776,082.31 -8.84%
应收票据 9,881,324.90 4,636,582.69 106.00%
应收账款 193,572,477.55 171,848,795.52 12.64%
预付账款 159,351,498.80 191,757,133.05 -16.90%
存货 295,502,919.09 201,697,387.04 46.51%
长期股权投资 26,743,606.60 26,122,000.67 2.38%
固定资产 837,832,811.11 875,953,699.60 -4.35%
在建工程 520,021,100.59 234,179,165.85 122.06%
工程物资 31,774,687.96 15,934,148.74 99.41%
应收账款比去年同期增加了 12.64%，主要是因为公司今年上半年销售增加所致。
应收票据比去年同期增加 106%，原因是公司为扩大销售，部分客户以银行承兑汇票
进行结算。
预付账款减少 16.9%，部分因为期末购进较多存货，部分是工程预付转入在建工程。
存货同比增加 46.51%，主要原因在于原辅料价格处于低位，公司增加存货储备及为
支持销售增长而增加存货。
在建工程和工程物资比去年增长幅度分别为 122.06%、99.41%，主要原因在于公司 7
16/94
江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
万吨/年有机硅材料和其他工程项目的正常实施及部分预付账款转入。
（2）负债情况 单位：元
项目 2011-6-30 2010-12-31 增减幅度（%）
负债总额 1,007,962,797.41 732,028,507.34 37.69%
短期借款 512,000,000.00 367,500,000.00 39.32%
应付票据 296,200,000.00 222,112,500.00 33.36%
应付账款 165,121,251.42 107,009,307.59 54.31%
预收账款 20,010,343.91 14,767,649.79 35.50%
应付职工薪酬 5,095,524.67 4,634,987.62 9.94%
应交税费 -35,862,002.30 -16,897,208.55 -112.24%
其他应付款 3,076,292.06 4,315,166.67 -28.71%
其他非流动负债 41,492,964.40 27,905,368.00 48.69%
短期借款比期初增加 14,450 万元，增长 39.32%，主要是公司为支持自筹资金项目
建设及生产运营需要增加了银行贷款。
应付票据比期初增长 33.36%，原因是公司为节约资金成本，多采用银行承兑汇票计
行结算。
应付账款较期初增长 54.31%，主要因产能扩大公司增加原辅材料储备以及 7 万吨/
年项目应付工程款的增加。
预收账款增长 35.5%，系公司加大销售力度、扩大销售所致。
应交税费下降 112.24%，是由于报告年度项目建设所购设备数额较大，留抵进项税
较多所致。
其他非流动负债增加 48.69%，主要原因是国际科技合作项目 5,000T A3 项目收到补
助资金 180 万元；年产 100T 耐高低温硅树脂项目收到补助 535 万元；涟水纺织助剂项目
配套补助 716 万元。
10、现金流量状况 单位：元
项目 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月 增减幅度（%）
一、经营活动产生的现金
流量净额 15,851,712.00 7,161,555.66 121.34%
经营活动现金流入量 545,561,712.26 462,879,178.80 17.86%
经营活动现金流出量 529,710,000.26 455,717,623.14 16.24%
二、投资活动产生的现金
流量净额 -415,878,823.51 -134,347,143.23 -209.56%
17/94
江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
投资活动现金流入量 51,515,600.94 36,111,158.14 42.66%
投资活动现金流出量 467,394,424.45 170,458,301.37 174.20%
三、筹资活动产的现金流
量净额 134,827,171.57 18,198,181.63 640.88%
筹资活动现金流入量 471,000,000.00 297,500,000.00 58.32%
筹资活动现金流出量 336,172,828.43 279,301,818.37 20.36%
四、现金及现金等价物净
增加额 -265,199,939.94 -108,987,405.94 -143.33%
现金流出总计 1,333,277,253.14 905,477,742.88 47.25%
现金流入总计 1,068,077,313.20 796,490,336.90 34.10%
1、2011 年 1-6 月经营现金流入量 54,556 万元，比去年同期增长 17.86%，主要原因
是公司加强了销售回笼控制，主营业务收入和资金回笼都好于去年同期，其中：销售商
品、提供劳务收到的现金 53,655 万元，比去年同期增长 18.87%，收到的税费返还 86 万
元，收到其他与经营活动有关的现金 815 万元。
2、2011 年 1-6 月经营现金流出量 52,971 万元,比去年同期增长 16.24%。其中：购买
商品、接受劳务支付的现金：43,487 万元，比去年同期增长 9%，支付的各项税费 1,572
万，比去年同期增长 83.86%，支付其他与经营活动有关的现金 4,758 万，比去年同期增
长 57.75%。
3、2011 年 1-6 月投资活动现金流入 5,152 万元，主要是定期存款到期收回。
4、2011 年 1-6 月投资活动现金流出 46,739 万元，主要是由于 7 万吨/年有机硅材料
等项目的正常开展现金流出 20,857 万元，项目定期存款增加 25,882 万元。
5、2011 年 1-6 月公司筹资活动产的现金流量净额为 13,483 万元，主要原因是新增
银行贷款 1.445 亿。
11、研发情况 单位：元
项目（合并后口径） 2011 年 1-6 月份 2010 年 1-6 月份 增减幅度（%）
研发费用投入金额 19,234,833.76 10,826,723.63 77.66%
营业收入 480,871,475.27 483,178,216.34 -0.48%
占营业收入的比重（%） 4.00% 2.24% 78.51%
研发费用总投入 1,923.48 万元，占主营业务收入的 4%，同比增长 77.66%，主要原
因是有机硅行业是技术密集型行业，公司为提升竞争力，加大研发投入。
12、会计制度实施情况
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
报告期，公司会计政策、会计估计及会计核算方法没有发生变更的情况。
13、公司主要子公司经营情况
子
表决
子公 公 持股 组织机构代
企业 注册 法人代 注册 权比
司全 司 业务性质 比例 码
类型 地 表 资本 例
称 类 (%)
(%)
型
东 莞 控 有限 东 莞 何百详 生产和销售矽胶、硅油 6300 万 75% 75% 75921033－
新 东 股 责任 市 黄 元 7
方 科 子 公司 江 镇
技 有 公 （中 田 心
限 公 司 港合 村 龙
司 资） 和 工
业 区
北 门
巷
东 莞 全 有限 东 莞 黄贞兵 研发、产销：硅橡胶及其制 3000 万 100% 100% 69249206－
市 宏 资 责任 市 黄 品、硅油、高分子材料；货 元 8
达 新 子 公司 江 镇 物进出口、技术进出口（法
材 料 公 （法 鸡 啼 律、法规规定禁止的项目除
有 限 司 人独 岗 村 外，法律、法规规定限制的
公司 资） 拥 军 项目须取得许可证后方可
二 路 经营）
95 号
扬 中 有限
硅橡胶及其副产品的生产、
市 明 全 责任 扬 中
销售；硅油的销售，自营和
珠 硅 资 公司 市 三
代理各类商品及技术的进
橡 胶 子 （法 茅 镇 朱恩伟 100 万元 100% 100% 55121538-2
出口业务（国家限定企业经
材 料 公 人独 宜 禾
营或禁止进出口的商品和
有 限 司 资） 路
技术除外）
公司
江 苏 全 有限 镇 江 有机硅材料及其制品的生
利 洪 资 责任 新 区 产机销售；自营和代理各类
朱德洪 500 万元 100% 100% 56532877-5
硅 材 子 公司 松 林 商品及技术的进出口业务
料 有 公 （法 山 路 （国家限定企业进出口的
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
子
表决
子公 公 持股 组织机构代
企业 注册 法人代 注册 权比
司全 司 业务性质 比例 码
类型 地 表 资本 例
称 类 (%)
(%)
型
限 公 司 人独 28 号 商品和技术除外，危险品除
司 资） 外）
有机硅涂料、船用涂料、高
涟 水 有限
全 淮 安 温电线电缆的生产；销售本
宏 达 责任
资 市 涟 公司产品（自营出口）；并
新 材 公司 5000 万
子 水 科 熊星春 从事有机硅和高分子材料 100% 100% 76164990-4
料 有 （法 元
公 技 创 的研发（经营范围中涉及国
限 公 人独
司 业园 家专项审批规定的需办理
司 资）
专项审批后方可经营）
江 苏
洪 泽
宏 华
子 有限 县 黄 有机硅材料、有机硅偶连
新 材
公 责任 集 镇 吕铁石 剂、有机硅助剂、硅橡胶硫 500 万元 75% 75% 56775615-9
料 有
司 公司 公 园 化剂生产项目
限 公
路
司
研发、产销：高分子材料、
东 莞 东 莞 硅橡胶、色胶、硅油、硅橡
有限
信 和 全 市 黄 胶助剂（以上项目不含危险
责任
高 分 资 江 镇 化学品）；货物进出口、技
公司
子 材 子 袁 屋 李红云 术进出口（法律、行政法规、 300 万元 100% 100% 55727149X
（法
料 有 公 围 合 国务院决定禁止的项目除
人独
限 公 司 安 一 外；法律、行政法规、国务
资）
司 街 院决定限制的项目需取得
许可后方可经营）。
东 莞 有限 东 莞 货物进出口、技术进出口
全
市 吉 责任 市 黄 （法律、行政法规、国务院
资
鹏 新 公司 江 镇 决定禁止的项目除外；法
子 黄贞兵 400 万元 100% 100% 69976179-3
材 料 （法 田 心 律、行政法规、国务院决定
公
进 出 人独 村 蝴 限制的项目需取得许可后
司
口 有 资） 蝶 一 方可经营）；硅橡胶及其制
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子
表决
子公 公 持股 组织机构代
企业 注册 法人代 注册 权比
司全 司 业务性质 比例 码
类型 地 表 资本 例
称 类 (%)
(%)
型
限 公 路 品。
司
报告期内，东莞新东方科技有限公司营业收入为 193,153,679.91 元，净利润为
10,071,857.91 元；东莞宏达新材料有限公司营业收入为 49,940,149.97 元，净利润为
2,370,464.50 元，东莞信和高分子材料有限公司营业收入 19,779,983.84 元，净利润为
201,714.17 元；江苏利洪硅材料有限公司营业收入 397,019.25 元；净利润为-26,311.57 元。
其他公司未有销售行为。
三、报告期内投资情况
（一）报告期内募集资金的使用情况
1、首次公开发行募集资金年度使用情况
（1）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏达新材料股份有限公司首次公开发行
股票的通知》(证监督许可[2008]71 号)核准，于 2008 年 1 月 23 日向社会公众公开发行
人民币普通股（A 股）61,000,000 股，每股发行价格人民币 10.49 元，公司募集资金总
额人民币 639,890,000.00 元，扣除各项发行费用人民币 28,910,711.31 元，实际募集资
金净额人民币 610,979,288.69 元，于 2008 年 1 月 28 日存入公司募集资金专用账户。以
上募集资金经江苏天华大彭会计师事务所有限公司于 2008 年 1 月 28 日出具的苏天会验
[2008]2 号《验资报告》审验。
公司首次公开发行实际募集资金净额为 61,097.93 万元、募集资金存放期间产生利
息收入 420.60 万元，合计募集资金总额为 61,518.53 万元，公司首次公开发行募集资金
已全部投入募集资金项目，江苏公证天业会计师事务所有限公司对公司首次公开发行募
集资金使用情况进行了鉴证，并于 2010 年 8 月 5 日出具了《前次募集资金使用情况审核
报告》（苏公苏公 W[2010]E1222 号）。
（2）首次公开发行募集资金承诺投资项目进展情况
首次公开发行募集资金承诺投资项目共三项: 3 万吨/年硅橡胶改扩建、4.5 万吨/年有
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
机硅材料改扩建项目、研发中心项目。
3 万吨/年硅橡胶改扩建项目已于 2010 年 6 月 30 日完工投产,4.5 万吨/年有机硅材料
改扩建项目已于 2010 年 10 月 31 日完工投产,研发中心项目公司承诺投资 6,020.00 万元，
截止 2011 年 6 月 30 日，累计已投入募集资金 4,328.81 万元，与承诺投资金额差异为
-1,691.19 万元，差异原因主要是公司首次公开发行股票的三个募集资金项目拟计划使用
资金 72,290.90 万元，实际募集资金净额为 61,097.93 万元，三个项目所需资金不足部分
需要通过银行贷款方式自筹解决，公司考虑到项目的轻重缓急及资金落实情况，研发中
心项目实施进度放缓。
（3）变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金项目的资金使用没有发生变更。
（4）募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金的相关信息不存在未及时、真实、完整披露的情形，也不
存在募集资金管理违规情形。
2、本年度非公开发行募集资金年度使用情况
（1）募集资金基本情况
经中国证券监督管理委员会《关于核准江苏宏达新材料股份有限公司非公开发行股
票的批复》(证监督许可[2010]1491 号)核准，本公司于 2010 年 11 月 1 日向特定对象非
公开发行人民币普通股（A 股）46,440,000 股，每股发行价格人民币 15.07 元，公司募
集资金总额人民币 699,850,800.00 元，扣除各项发行费用人民币 27,482,230.00 元，实
际募集资金净额人民币 672,368,570.00 元，于 2010 年 11 月 17 日存入公司募集资金专
用账户。以上募集资金经江苏公证天业会计师事务所有限公司于 2010 年 11 月 18 日出具
的苏公 W(2010)B123 号《验资报告》审验。
截止 2011 年 6 月 30 日，公司募集资金使用总额 198,907,758.00 元，具体包括：
○置换募集资金到位前公司利用自筹资金对募集资金项目已投入的 54,896,943.90
元；
○募集资金到位后直接投入用于募集资金项目 144,010,814.10 元。
截止 2011 年 6 月 30 日，公司未使用募集资金余额为 474,251,910.21 元，其中：募
集资金本金 473,460,812.00 元，募集资金存款利息 791,098.21 元。
（2）募集资金管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，公司依照《中华人民共和国公
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
司法》、《中华人民共和国证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板上
市公司募集资金管理细则》的规定，制定了《江苏宏达新材料股份有限公司募集资金管
理制度》,公司依据该制度对募集资金实行专户存储，严格审批，保证专款专用。
2010 年 11 月 28 日，公司和保荐机构平安证券有限责任公司与中国农业银行扬中市
支行、中国建设银行股份有限公司扬中市扬子分理处、中国民生银行股份有限公司镇江
支行签订了《募集资金三方监管协议》。
三方监管协议与深圳证券交易所三方监管协议范本不存在重大差异，三方监管协议的履
行不存在问题。
（3）本年度募集资金的实际使用情况
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
非公开发行募集资金使用情况对照表 单位：万元
募集资金总额 69,985.08 本年度投入募集资金总额 9,951.16
变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 19,890.78
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
是否
已变
截至期末累 报 告 项目可
更项 截至期末 项目达到
募集资金 截至期末承 截至期末累 计 投 入 金 额 期 内 是否达 行 性 是
目 调整后投 本年度投 投入进度 预定可使
承诺投资项目 承诺投资 诺投入金额 计投入金额 与 承 诺 投 入 实 现 到预计 否 发 生
（含 资总额 入金额 （ % ） (4) 用 状 态 日
总额 (1) (2) 金额的差额 的 效 效益 重大变
部分 ＝(2)/(1) 期
(3)＝(2)-(1) 益 化
变
更）
7 万吨/年有机硅材料扩建项目 否 72,000.00 72,000.00 72,000.00 9,951.16 19,890.78 27.63% 2011.12.31 0.00 否 否
合计 - 72,000.00 72,000.00 72,000.00 9,951.16 19,890.78 27.63% 0.00 - -
未达到计划进度原因（分具体项目） 不适用
项目可行性发生重大变化的情况说明 不适用
募集资金投资项目实施地点变更情况 无
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情 经江苏公证会计师事务所有限公司审计，截止 2010 年 11 月 30 日，公司 7 万吨/年硅橡胶改扩建项目已投入资金 5,489.69 万元。
况 公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》。
公司第三届董事会第七次会议审议通过《关于用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，用闲置募集资金 25,000.00 万元暂时
用于补充流动资金。该议案在 2011 年 1 月 4 日召开的 2011 年第一次临时股东大会上获得通过。公司于 2011 年 6 月 14 日和 15
用闲置募集资金暂时补充流动资金情
日将上述暂时补充流动资金的 25,000 万元全额归还至募集资金账户，使用期未超六个月。公司董事会第十一次会议审议通过
况
《关于继续以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，拟用闲置募集资金 18,000.00 万元暂时用于补充流动资金。该议案
在 2011 年 7 月 12 日召开的 2011 年第二次临时股东大会上获得通过，截止 2011 年 6 月 30 日尚未使用闲置募集资金。
项目实施出现募集资金结余的金额及
不适用
原因
募集资金其它使用情况 不适用 24/94
江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
（4）变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，公司募集资金项目的资金使用没有发生变更。
（5）募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的募集资金的相关信息不存在未及时、真实、完整披露的情形，也不
存在募集资金管理违规情形。
（6）公司不存在两次以上融资情况
（二）报告期内非募集资金投资情况
1、投资 1,200 万元给新东方科技有限公司，用于增加注册资金。
2、投资 3,000 万元增资涟水宏达新材料有限公司。
五、开展投资者关系管理情况
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
2011-1-8 公司三楼会议室 实地调研 上海泓时研究员 公司现状与未来发展未提供资料
2011-2-24 公司三楼会议室 实地调研 博时基金研究员 公司现状与未来发展未提供资料
2011-3-31 公司三楼会议室 实地调研 中信建投研究员 公司现状与未来发展未提供资料
浦银安盛基金、平安
资产、申银万国证
2011-4-18 公司三楼会议室 实地调研 券、恒达通汇投资管 公司现状与未来发展未提供资料
理等五家机构研究
员
东北证券、银河证
券、香港惠理基金、
2011-5-11 公司三楼会议室 实地调研 大成基金、博时基 公司现状与未来发展未提供资料
金、中信建投等六家
机构研究员
平安大华基金、平安
2011-6-1 公司三楼会议室 实地调研 公司现状与未来发展未提供资料
证券研究员
六、诉讼、仲裁
报告期内公司无重大诉讼和仲裁。
七、董事会日常工作情况
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
（一）董事会成员履职情况
报告期内，公司各位董事严格遵循相关法律法规和公司章程的要求，尽职、勤勉、
独立的旅行其职责，主动积极的参与公司重大事项的决策，维护公司和股东的利益，特
别是广大中小股东的利益。公司的独立董事能够独立、积极的参与公司股东大会、董事
会，认真审议会议的各项议案，客观公正的旅行职责，严格按照相关监管部门要求发表
独立意见，确保公司董事会各项决策科学、客观，最大程度维护公司和股东的合法权益。
（二）报告期内董事会的议情况及决议内容
1、2011 年 2 月 13 日公司召开了第三届董事会第八次会议，会议采用现场和通讯方式，
全体董事均出席本次会议，公司高管和监事列席本次会议，会议由朱德洪董事长主持，
会议通过以下议案：
（1）《江苏宏达新材料股份有限公司首期股票期权激励计划（草案）》
（2）《江苏宏达新材料股份有限公司首期股票期权激励计划实施办法》
(3)《关于提请股东大会授权董事会办理公司首期股权激励计划相关事宜议案》
本次决议公告刊登在 2011 年 2 月 15 日《证券时报》以及指定信息披露网站 http：
www.cninfo.com 巨潮资讯网。
2、2011 年 2 月 24 日公司召开第三届第九次董事会会议，会议采用现场结合通讯方式，
全体董事均出席本次会议，公司高管和监事列席本次会议，会议由朱德洪董事长主持，
会议通过以下议案：
(1) 《关于 2010 年度董事会工作报告的议案》
(2) 《关于 2010 年度总经理工作报告的议案》
（3）《关于 2010 年年度报告及其摘要的议案》
（4）《关于 2010 年度财务预算和 2011 年财务预算的议案》
（5）《关于 2010 年度利润分配预案的议案》
(6) 《关于 2010 年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》
(7) 《关于 2010 年度内部控制自我评价报告的议案》
(8) 《关于继续聘请江苏公证天业会计师事务所有限公司作为 2011 年度公司审计机构
的议案》
( 9 ) 《关于召开 2010 年度股东大会的议案》
本次决议公告刊登在 2011 年 2 月 26 日《证券时报》以及指定信息披露网站 http：
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3、2011 年 4 月 22 日公司召开了第三届董事会第十次会议，会议采用现场和通讯方式，
全体董事均出席本次会议，公司高管和监事列席本次会议，会议由朱德洪董事长主持，
会议通过以下议案：
（1）《关于审议 2011 年一季度报告的议案》
（2）《关于修改公司章程的议案》
本次决议公告刊登在 2011 年 4 月 23 日《证券时报》以及指定信息披露网站 http：
www.cninfo.com 巨潮资讯网。
4、2011 年 6 月 21 日公司召开了第三届董事会第十一次会议，会议采用现场方式，全
体董事均出席本次会议，公司高管和监事列席本次会议，会议由朱德洪董事长主持，会
议通过以下议案
（1）《关于公司发行短期融资券的议案》
（2）《关于继续以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》
（3）《关于修改公司章程的议案》
（4）《关于为全资子公司东莞市宏达新材料有限公司提供担保的议案》
（5）《关于聘请董事会秘书的议案》
（6）《关于召开 2011 年第二次临时股东大会的议案》
本次决议公告刊登在 2011 年 6 月 24 日《证券时报》以及指定信息披露网站 http：
www.cninfo.com 巨潮资讯网。
（三）董事出席报告期内董事会会议情况
报告期内董事会会议召开次数 4次
亲自出席次 委托出席次 是否连续两次未亲
董事姓名 职务 缺席次数
数 数 自出席
朱德洪 董事长 4 0 0 否
朱恩伟 董事 4 0 0 否
路长全 董事 4 0 0 否
赵忠秀 董事 4 0 0 否
张建平 董事 4 0 0 否
刘焱 董事 4 0 0 否
郭宝华 独立董事 4 0 0 否
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单国荣 独立董事 4 0 0 否
罗晓文 独立董事 4 0 0 否
七、2011 年 1-9 月份经营业绩的预测
2011 年 1-9 月预计的经营
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%
业绩
2011 年 1-9 月净利润同比 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增
0.00% ～～ 30.00%
变动幅度的预计范围 长幅度为：
2010 年 1-9 月经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）： 61,773,344.70
三季度是公司主营业务的销售旺季，今年三季度有机硅中下游产品价格有一定程
业绩变动的原因说明 度的回升，公司将进一步加大销售力度，预计主营业务收入将有一定增长、盈利
能力将有一定程度的提升。
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第六节 重要事项
一、 公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理规则》和《深圳证
券交易所股票上市规则》等相关法律法规的规定，不断完善公司的法人治理结构，严格
进行信息披露工作，逐步健全内部控制体系，进一步规范了公司运作，从而更好的保护
了广大投资者利益。
二、公司在报告期内实施的利润分配方案
2011 年 3 月 20 日，公司召开 2010 年度股东大会，审议通过了 2010 年度利润分配
方案，具体为：以公司现有总股本 288,317,186 股为基数，以资本公积向全体股东每 10
股转增 5 股，合计转增 144,158,593 股，每股面值 1 元，资本公积转增股本后注册资本
变为 432,475,779.00 元。
根据股东大会的决议，公司于 2011 年 3 月 29 日在巨潮资讯网和《证券时报》上刊
登了 2010 年度权益分派实施公告，本次分红转增股权登记日为 2011 年 4 月 6 日，分红
转增股权除息日为 2011 年 4 月 7 日。
三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
2011 年中期公司不进行利润分配及公积金转增股本。
四、报告期内，公司未发生且没有以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项
五、报告期内公司没有从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况
六、报告期内公司不存在重大收购及出售资产、吸收合并事项
七、报告期内公司的重大关联交易事项
(一)报告期内，公司无与日常经营相关的关联交易。
(二)报告期内，公司无资产收购、出售相关的关联交易。
(三)报告期内，公司无与关联方共同对外投资发生的关联交易。
(四)公司与关联方债权债务往来及担保事项。
2008 年 8 月 20 日，江苏伟伦投资管理有限公司与中国建设银行股份有限公司扬中
市支行签订最高额保证合同，为本公司自 2008 年 8 月 20 日至 2012 年 8 月 19 日期间向
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中国建设银行股份有限公司扬中市支行在最高限额 11,400 万元内进行融资提供担保，
截止 2011 年 06 月 30 日，由江苏伟伦投资管理有限公司担保的建行借款余额为 3,000
万元。
2010 年 10 月 28 日，江苏伟伦投资管理有限公司与中国农业银行扬中市支行签订
最高额保证合同，为本公司自 2010 年 10 月 28 日至 2011 年 10 月 28 日期间向中国农
业银行扬中市支行在最高限额 14,000 万元内进行融资提供担保；截止 2011 年 06 月 30
日，由江苏伟伦投资管理有限公司担保的扬中农行人民币借款余额为 12,500 万元。
2011 年 6 月 15 日，江苏伟伦投资管理有限公司与民生银行镇江支行签订最高额保
证合同，为本公司自 2011 年 6 月 15 日至 2012 年 6 月 15 日期间向民生银行镇江支行
在最高限额 30,000 万元内进行融资提供担保。截止 2011 年 06 月 30 日，由江苏伟伦
投资管理有限公司担保的民生银行人民币借款余额为 18,500 万元。
2010 年 4 月 1 日，江苏宏达新材料股份有限公司与中国银行东莞分行黄江支行签
订最高额保证合同，为东莞新东方科技有限公司自 2010 年 4 月 1 日至 2015 年 12 月 31
日期间向中国银行东莞分行在最高限额 5,000 万元内进行融资提供担保。截止 2011 年
06 月 30 日，由江苏宏达新材料股份有限公司担保的中国银行东莞分行人民币借款余额
为 3,000 万元。
详细情况如下： 单位：万元
担保是
否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 备注
履行完
毕
中国建设银行
3,000 2008-8-20 2012-8-19 否 扬中市扬子分
江苏宏达 理处
江苏伟伦投
新材料股
资管理有限 中国农业银行
份有限公 14,000 2010-10-28 2011-10-28 否
公司 扬中营业部
司
中国民生银行
30,000 2011-6-15 2012-6-15 否
镇江支行
江苏宏达新 东莞新东
中国银行东
材料股份有 方科技有 5,000 2011-04-01 2015-12-31 否
莞分行
限公司 限公司
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
(五)关联方应收应付款项余额：无
(六)报告期内无其它重大关联交易：无
八、报告期内日常经营重大合同的签署和执行情况
（一）报告期内，公司未发生报告期托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托
管、承包、租赁公司资产的事项。
（二）报告期内的重大担保事项
经公司 2011 年第三届董事会第十一次会议决议批准，公司为全资子公司东莞市
宏达新材料有限公司提供人民币 5,000 万元以内的担保，截止报告期末，担保合同尚未
签订。
(三) 其他合同
报告期内公司未签订其他重大合同。
九、报告期内，公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内承诺事项
报告期内，公司或发起人股东除在《招股说明书》中承诺的避免同业竞争和发起人
股东股份限售事项外，无其他需披露的重大承诺事项。报告期内，公司及发起人股东严
格遵守相关承诺。
十、报告期内公司控股股东与其他关联方之间不存在违规占用资金及违规担保的情况
十一、独立董事关于公司关联方资金占用和对外担保的专项说明和独立意见
根据中国证件会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问
题的通知》（证监发[2003]56 号）和《关于规范上市公司对外担保行为的通知》（证监发
[2005]120 号）的规定和要求，同时根据《中国证监会关于在上市公司建立独立董事制
度的指导意见》、《公司章程》、《 董事会议事规则》、《独立董事工作制度》等有关规定
赋予独立董事的职责，我们对公司报告期内与关联方资金往来、对外担保情况进行认真
的核查，现就有关情况发表如下专项说明及保荐意见：
经我们审慎检查，我们认为：公司能够认真贯彻执行通知有关规定，严格控制对
外担保风险和关联方占用资金风险。截止 2011 年 6 月 30 日，公司没有发生对外担保（不
包括对子公司的担保）事项。公司的担保程序合法、合理，没有损害公司及公司股东尤
其是中小股东的利益。
2011 年 1-6 月份，公司不存在控股股东及其他关联方占用公司资金的情况。
十二、报告期内，公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人无
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
被权力机关调查、司法纪检部门采取强制措施。被移送司法机关或追究刑事责任、中国
证监会稽查、中国证监会行政处罚、证券市场禁入、认定为不适当人选、被其他行政管
理部门处罚及证券交易所通报批评或公开谴责的情形。
十三、公司半年度财务报告未经会计师事务所审计
十四、报告期内公司不存在持股 5%以上股东 2008 年自愿追加股份限售期、设定或
提高最低减持价等股份限售承诺的情况
报告期内，公司或发起人股东除在《招股说明书》中承诺的避免同业竞争和发起人
股东股份限售事项及在《上市公司董事、监事和高级管理人员声明与承诺》中承诺：申
报离任六个月后的十二个月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持
有本公司股票总数(包括有限售条件和无限售条件的股份)比例不超过 50％外，无其他需
披露的重大承诺事项。报告期内，公司发起人股东及公司董事、监事、高级管理人员均
严格遵守相关承诺。
十五、报告期内公司未发生其他重大事项
十六、报告期内已披露的重要信息索引
公告编号 披露时间 公告内容 信息披露报纸
2011-001 2011-1-5 2011 年第一次临时股东大会决议的公告 证券时报
2011-002 2011-1-21 关于公司证券事务代表辞职的公告 证券时报
2011-003 2011-2-11 关于监事辞职及补选第三届监事会监事的公告 证券时报
2011-004 2011-2-17 首次公开发行前已发行股份上市流通提示性公告 证券时报
2011-005 2011-2-15 第三届董事会第八次会议决议公告 证券时报
2011-006 2011-2-15 第三届监事会第六次会议决议公告 证券时报
2011-007 2011-2-26 2010 年年度报告摘要 证券时报
2011-008 2011-2-26 第三届董事会第九次会议决议公告 证券时报
2011-009 2011-2-26 第三届监事会第七次会议决议公告 证券时报
2011-010 2011-2-26 董事会关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 证券时报
2011-011 2011-2-26 关于召开 2010 年年度股东大会的通知 证券时报
2011-012 2011-3-29 2010 年年度股东大会决议公告 证券时报
2011-013 2011-3-29 2011 年度权益分派实施公告 证券时报
2011-014 2011-4-23 2011 年第一季度报告正文 证券时报
2011-015 2011-4-23 第三届董事会第十次会议决议公告 证券时报
2011-016 2011-5-20 关于对外联系电话变更的公告 证券时报
2011-017 2011-6-17 关于归还募集资金的公告 证券时报
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-018 2011-6-24 第三届董事会第十一次会议决议 证券时报
2011-019 2011-6-24 第三届监事会第八次会议决议 证券时报
关于继续以部分闲置募集资金暂时补充流动资金的公
2011-020 2011-6-24 证券时报
告
2011-021 2011-6-24 关于召开 2011 年第二次临时股东大会的通知 证券时报
2011-022 2011-6-25 江苏宏达新材料股份有限公司对外担保的公告 证券时报
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
第七节 财务报告（未经审计）
（一） 财务报表
资产负债表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 金额单位：人民币元
2011/6/30 2010/6/30
项目
合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表
流动资产：
货币资金 596,882,366.25 570,231,574.15 654,776,082.31 634,092,263.77
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 9,551,324.90 5,814,895.98 4,636,582.69 2,676,032.61
应收账款 193,572,477.55 230,996,752.04 171,848,795.52 170,172,395.53
预付款项 159,351,498.80 129,951,662.00 191,757,133.05 175,339,478.62
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 27,617,337.54 46,531,963.96 22,946,811.55 43,154,834.68
买入返售金融资产
存货 295,502,919.09 169,621,512.70 201,697,387.04 119,077,192.48
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 1,282,477,924.13 1,153,148,360.83 1,247,662,792.16 1,144,512,197.69
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款 -
长期股权投资 26,743,606.60 141,610,441.11 26,122,000.67 98,988,835.18
投资性房地产
固定资产 837,832,811.11 771,835,516.71 875,953,699.60 810,466,300.00
在建工程 520,021,100.59 421,015,406.20 234,179,165.85 164,306,574.96
工程物资 31,774,687.96 31,774,687.96 15,934,148.74 15,756,059.84
固定资产清理
生产性生物资产
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
油气资产
无形资产 72,852,618.83 59,117,397.88 60,033,332.38 59,826,409.30
开发支出
商誉
长期待摊费用 -
递延所得税资产 2,682,950.92 949,615.01 2,413,533.21 796,445.73
其他非流动资产
非流动资产合计 1,491,907,776.01 1,426,303,064.87 1,214,635,880.45 1,150,140,625.01
资产总计 2,774,385,700.14 2,579,451,425.70 2,462,298,672.61 2,294,652,822.70
流动负债：
短期借款 512,000,000.00 462,500,000.00 367,500,000.00 352,500,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 296,200,000.00 296,200,000.00 222,112,500.00 207,112,500.00
应付账款 165,121,251.42 153,639,392.34 107,009,307.59 89,782,532.41
预收款项 20,010,343.91 5,149,980.20 14,767,649.79 5,154,124.37
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 5,095,524.67 2,446,037.44 4,634,987.62 1,200,902.95
应交税费 -35,862,002.30 -26,455,939.28 -16,897,208.55 -17,867,402.17
应付利息 828,422.25 828,422.25 680736.22 680736.22
应付股利
其他应付款 3,076,292.06 7,497,049.11 4,315,166.67 9,013,732.52
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 966,469,832.01 901,804,942.06 704,123,139.34 647,577,126.30
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 41,492,965.40 34,511,965.40 27,905,368.00 27,905,368.00
非流动负债合计 41,492,965.40 34,511,965.40 27,905,368.00 27,905,368.00
负债合计 1,007,962,797.41 936,316,907.46 732,028,507.34 675,482,494.30
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所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 432,475,779.00 432,475,779.00 288,317,186.00 288,317,186.00
资本公积 1,031,753,061.45 1,031,749,266.13 1,175,911,654.45 1,175,907,859.13
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,894,524.03 28,894,524.03 28,894,524.03 28,894,524.03
一般风险准备
未分配利润 240,967,473.74 150,014,949.08 206,882,700.76 126,050,759.24
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益
1,734,090,838.22 1,643,134,518.24 1,700,006,065.24 1,619,170,328.40
合计
少数股东权益 32,332,064.51 30,264,100.03
所有者权益合计 1,766,872,902.73 1,643,134,518.24 1,730,270,165.27 1,619,170,328.40
负债和所有者权益总计 2,774,385,700.14 2,579,451,425.70 2,462,298,672.61 2,294,652,822.70
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
利润表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 金额单位：人民币元
2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
项目
合并报表 母公司报表 合并报表 母公司报表
一、营业总收入 480,871,475.27 372,154,836.71 433,178,216.34 336,274,511.29
其中：营业收入 480,871,475.27 372,154,836.71 433,178,216.34 336,274,511.29
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 438,622,337.06 344,936,749.29 385,587,884.41 307,570,809.94
其中：营业成本 373,852,407.94 302,034,399.27 336,533,537.91 274,342,543.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
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营业税金及附加 286,091.07 56,169.66 665,769.19 585,295.82
销售费用 14,095,394.53 7,844,518.41 11,653,765.68 7,458,066.06
管理费用 39,122,835.28 25,331,161.15 28,161,718.41 18,119,193.88
财务费用 9,672,828.43 8,649,372.28 6,671,573.66 6,170,444.03
资产减值损失 1,592,779.81 1,021,128.52 1,901,519.56 895,266.99
加：公允价值变动收益（损失
以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填
621,605.93 621,605.93
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
-1,521,999.25 -1,459,907.71
列）
三、营业利润（亏损以“-”
41,348,744.89 26,379,785.64 47,590,331.93 28,703,701.35
号填列）
加：营业外收入 2,100,847.99 1,636,049.85 1,099,032.71 733,382.49
减：营业外支出 322,032.75 2,870.12 209,869.17 36,012.16
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”
43,127,560.13 28,012,965.37 48,479,495.47 29,401,071.68
号填列）
减：所得税费用 6,524,822.67 4,048,775.53 8,416,574.27 4,410,241.76
五、净利润（净亏损以“-”
36,602,737.46 23,964,189.84 40,062,921.20 24,990,829.92
号填列）
归属于母公司所有者的净利
34,084,772.98 23,964,189.84 37,757,014.07 24,990,829.92
润
少数股东损益 2,517,964.48 2,305,907.13
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.08 0.06 0.16 0.10
（二）稀释每股收益 0.08 0.06 0.16 0.10
七、其他综合收益
八、综合收益总额 36,602,737.46 23,964,189.84 40,062,921.20 24,990,829.92
归属于母公司所有者的综合
34,084,772.98 23,964,189.84 37,757,014.07 24,990,829.92
收益总额
归属于少数股东的综合收益
2,517,964.48 2,305,907.13
总额
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方前实现的净利润为：0.00 元。
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现金流量表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 单位：人民币元
项目 本期金额 同期金额
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 536,553,369.96 360,554,449.06 451,366,260.29 339,246,577.38
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 862,858.97 862,858.97 2,535,437.59 2,535,437.59
收到其他与经营活动有关的现金 8,145,483.33 7,301,060.90 8,977,480.92 8,554,346.61
经营活动现金流入小计 545,561,712.26 368,718,368.93 462,879,178.80 350,336,361.58
购买商品、接受劳务支付的现金 434,866,043.55 273,006,090.12 398,749,259.44 309,962,279.22
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 31,547,652.14 19,281,364.88 18,258,322.40 11,952,571.02
支付的各项税费 15,716,671.31 9,507,565.74 8,549,213.22 6,722,833.57
支付其他与经营活动有关的现金 47,579,633.26 28,430,873.95 30,160,828.08 19,280,691.25
经营活动现金流出小计 529,710,000.26 330,225,894.69 455,717,623.14 347,918,375.06
经营活动产生的现金流量净额 15,851,712.00 38,492,474.24 7,161,555.66 2,417,986.52
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长
32,852.45 12,202.23
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 51,515,600.94 47,015,600.94 36,078,305.69 36,078,305.69
投资活动现金流入小计 51,515,600.94 47,015,600.94 36,111,158.14 36,090,507.92
购建固定资产、无形资产和其他长
208,572,599.63 161,703,791.58 166,648,582.12 123,174,399.58
期资产支付的现金
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投资支付的现金 0.00 42,000,000.00 4,000,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金
3,809,719.25 3,832,868.35
净额
支付其他与投资活动有关的现金 258,821,824.82 258,821,824.82
投资活动现金流出小计 467,394,424.45 462,525,616.40 170,458,301.37 131,007,267.93
投资活动产生的现金流量净额 -415,878,823.51 -415,510,015.46 -134,347,143.23 -94,916,760.01
三、筹资活动产生的现金流量： 0.00
吸收投资收到的现金 0.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
0.00
到的现金
取得借款收到的现金 471,000,000.00 417,000,000.00 297,500,000.00 282,500,000.00
发行债券收到的现金 0.00 0.00
收到其他与筹资活动有关的现金 0.00 0.00
筹资活动现金流入小计 471,000,000.00 417,000,000.00 297,500,000.00 282,500,000.00
偿还债务支付的现金 326,500,000.00 307,000,000.00 265,500,000.00 250,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
9,672,828.43 8,649,372.28 13,801,818.37 13,501,156.96
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 336,172,828.43 315,649,372.28 279,301,818.37 264,001,156.96
筹资活动产生的现金流量净额 134,827,171.57 101,350,627.72 18,198,181.63 18,498,843.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
响
五、现金及现金等价物净增加额 -265,199,939.94 -275,666,913.50 -108,987,405.94 -73,999,930.45
加：期初现金及现金等价物余额 603,260,481.37 587,076,662.83 164,096,312.75 117,457,741.87
六、期末现金及现金等价物余额 338,060,541.43 311,409,749.33 55,108,906.81 43,457,811.42
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
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合并所有者权益变动表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2011/1/1-2011/6/30 金额单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
附 少数股东权
项目 实收资本(股 减：库 专项 一般风 股东权益合计
注 资本公积 盈余公积 未分配利润 益
本) 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 288,317,186.00 1,175,911,654.45 0.00 28,894,524.03 0.00 206,882,700.76 30,264,100.03 1,730,270,165.27
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 288,317,186.00 1,175,911,654.45 0.00 28,894,524.03 0.00 206,882,700.76 30,264,100.03 1,730,270,165.27
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列） 144,158,593.00 -144,158,593.00 0.00 0.00 0.00 34,084,772.98 2,067,964.48 36,152,737.46
(一) 本年净利润 34,084,772.98 2,517,964.48 36,602,737.46
(二) 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 34,084,772.98 2,517,964.48 36,602,737.46
(三) 所有者投入和减少资
本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 -450,000.00 -450,000.00
1、所有者本期投入资本 0.00 0.00 0.00
2、股份支付计入所有者权
益的金额 0.00
3、其他 -450,000.00 -450,000.00
(四) 本年利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积 0.00 0.00
2、提取一般风险准备金 0.00
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3、对所有者(或股东)的分
配 0.00
4、其他 0.00
(五) 所有者权益内部结转 144,158,593.00 -144,158,593.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本(或股
本) 144,158,593.00 -144,158,593.00 0.00
2、盈余公积转增资本(或股
本) 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
4、其他 0.00
(六) 专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、2011 年 6 月 30 日余额 432,475,779.00 1,031,753,061.45 0.00 28,894,524.03 0.00 240,967,473.74 32,332,064.51 1,766,422,902.73
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
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合并所有者权益变动表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2010/1/1-2010/12/31 金额单位：人民币元
归属于母公司所有者权益
少数股东权
项目 附注 实收资本(股 减：库 专项 一般风 股东权益合计
资本公积 盈余公积 未分配利润 益
本) 存股 储备 险准备
一、上年年末余额 241,877,186.00 549,983,084.45 0.00 23,302,577.11 0.00 137,000,890.35 22,907,703.90 975,071,441.81
加：会计政策变更 . 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 241,877,186.00 549,983,084.45 0.00 23,302,577.11 0.00 137,000,890.35 22,907,703.90 975,071,441.81
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 46,440,000.00 625,928,570.00 0.00 5,591,946.92 0.00 69,881,810.41 7,356,396.13 755,198,723.46
(一) 本年净利润 85,244,026.73 5,656,396.13 90,900,422.86
(二) 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 85,244,026.73 5,656,396.13 90,900,422.86
(三) 所有者投入和减少资本 46,440,000.00 625,928,570.00 0.00 0.00 0.00 0.00 1,700,000.00 674,068,570.00
1、所有者本期投入资本 46,440,000.00 625,928,570.00 1,700,000.00 674,068,570.00
2、股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3、其他 0.00
(四) 本年利润分配 0.00 0.00 0.00 5,591,946.92 0.00 -15,362,216.32 0.00 -9,770,269.40
1、提取盈余公积 5,591,946.92 -5,591,946.92 0.00
2、提取一般风险准备金 0.00
3、对所有者(或股东)的分配 -7,256,315.56 -7,256,315.56
4、其他 -2,513,953.84 -2,513,953.84
(五) 所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本(或股本) 0.00
2、盈余公积转增资本(或股本) 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
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4、其他 0.00
(六) 专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、2010 年 12 月 31 日余额 288,317,186.00 1,175,911,654.45 0.00 28,894,524.03 0.00 206,882,700.76 30,264,100.03 1,730,270,165.27
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
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母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2011/1/1-2011/6/30 金额单位：人民币元
减：
实收资本(股 专项 一般风
项目 附注 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
本) 储备 险准备
股
一、上年年末余额 288,317,186.00 1,175,907,859.13 0.00 28,894,524.03 0.00 126,050,759.24 1,619,170,328.40
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 0.00 288,317,186.00 1,175,907,859.13 0.00 28,894,524.03 0.00 126,050,759.24 1,619,170,328.40
三、本年增减变动金额（减少
以“－”号填列） 0.00 144,158,593.00 -144,158,593.00 0.00 0.00 0.00 23,964,189.84 23,964,189.84
(一) 本年净利润 0.00 23,964,189.84 23,964,189.84
(二) 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 23,964,189.84 23,964,189.84
(三) 所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、所有者本期投入资本 0.00
2、股份支付计入所有者权益
的金额 0.00
3、其他 0.00
(四) 本年利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、提取盈余公积 0.00 0.00 0.00
2、提取一般风险准备金 0.00
3、对所有者(或股东)的分配 0.00
4、其他 0.00 0.00
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(五) 所有者权益内部结转 0.00 144,158,593.00 -144,158,593.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本(或股
本) 144,158,593.00 -144,158,593.00 0.00
2、盈余公积转增资本(或股
本) 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
4、其他 0.00
(六) 专项储备 0.00
1、本期提取
2、本期使用
四、2011 年 6 月 30 日余额 0.00 432,475,779.00 1,031,749,266.13 0.00 28,894,524.03 0.00 150,014,949.08 1,643,134,518.24
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
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母公司所有者权益变动表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2010/1/1-2010/12/31 金额单位：人民币元
附 实收资本(股 减：库 一般风
项目 资本公积 专项 盈余公积 未分配利润
注 本) 存股 险准备
储备
一、上年年末余额 241,877,186.00 549,979,289.13 0.00 23,302,577.11 0.00 82,979,552.57 898,138,604.81
加：会计政策变更 . 0.00
前期差错更正 0.00
二、本年年初余额 241,877,186.00 549,979,289.13 0.00 23,302,577.11 0.00 82,979,552.57 898,138,604.81
三、本年增减变动金额（减少以“－”号填列） 46,440,000.00 625,928,570.00 0.00 5,591,946.92 0.00 43,071,206.67 721,031,723.59
(一) 本年净利润 55,919,469.15 55,919,469.15
(二) 其他综合收益 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
上述(一)和(二)小计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 55,919,469.15 55,919,469.15
(三) 所有者投入和减少资本 46,440,000.00 625,928,570.00 0.00 0.00 0.00 0.00 672,368,570.00
1、所有者本期投入资本 46,440,000.00 625,928,570.00 672,368,570.00
2、股份支付计入所有者权益的金额 0.00
3、其他 0.00
(四) 本年利润分配 0.00 0.00 0.00 5,591,946.92 0.00 -12,848,262.48 -7,256,315.56
1、提取盈余公积 5,591,946.92 -5,591,946.92 0.00
2、提取一般风险准备金 0.00
3、对所有者(或股东)的分配 -7,256,315.56 -7,256,315.56
4、其他 0.00
(五) 所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
1、资本公积转增资本(或股本) 0.00
2、盈余公积转增资本(或股本) 0.00
3、盈余公积弥补亏损 0.00
4、其他 0.00
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(六) 专项储备
1、本期提取
2、本期使用
四、2011 年 12 月 31 日余额 288,317,186.00 1,175,907,859.13 0.00 28,894,524.03 0.00 126,050,759.24 1,619,170,328.40
法定代表人：朱德洪 财务负责人：史仲国 财会机构负责人：史仲国
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财务报表附注
一、基本情况
江苏宏达新材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)于 2004 年 1 月 7 日经江苏省人
民政府苏政复[2004]5 号文批复同意，由镇江宏达化工有限公司(以下简称“有限公司”)整体变更
设立股份有限公司，2004 年 2 月 13 日经江苏省工商行政管理局核准登记成立。注册资本为
8,380.6868 万元。公司整体变更设立时名称为“江苏宏达化工新材料股份有限公司”，2006 年 4 月
18 日经江苏省工商行政管理局核准名称变更为“江苏宏达新材料股份有限公司”。2007 年 5 月 22 日，
公司注册资本增加到 18,087.7186 万元。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]71 号文核准，公司于 2008 年 1 月 23 日首次向社会
公开发行人民币普通股（A 股）6100 万股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 10.49
元。江苏天华大彭会计师事务所有限公司对公司 A 股发行的资金到位情况进行了审验，并于 2008 年
1 月 28 日出具了苏天会验[2008]2 号验资报告。A 股发行完成后，公司根据 2008 年第一次临时股东
大会决议办理了有关注册资本的工商变更登记，公司的注册资本由 18,087.7186 万元变更为
24,187.7186 万元。
2010 年 10 月 27 中国证券监督管理委员会以“证监许可[2010]1491 号”文《关于核准江苏宏达
新材料股份有限公司非公开发行股票的批复》，核准公司非公开发行不超过 60,000,000 股新股，公
司依据向投资者询价结果，确定最终发行数量为 46,440,000 股，每股面值人民币 1.00 元，每股发
行价格为人民币 15.07 元，公司完成非公开发行股票后，股本增加到 288,317,186 股，每股面值 1
元。
2011 年 4 月 7 日，根据 2011 年 3 月 20 日召开的 2010 年度股东大会审议通过的 2010 年年度
权益分派方案，以公司总股本 288,317,186 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，合
计转增 144,158,593 股，转增后公司股本变更为 432,475,779.00 元。 江苏公证天业会计师事务所
对公司资本公积转增股本事项情况进行了审验，并于 2011 年 4 月 15 日出具了苏公 W[2011]B033 号
验资报告。
经营范围：有机硅单体及副产品的生产加工，生产销售硅油、硅橡胶及其制品、高分子材料和
石油化工配件，自营和代理各类商品及技术的进出口业务。
公司下设：
财务部、投资证券部、销售部、进出口部、客服中心、生产部、设备工程部、供应保障部、研
发部、科技办公室、审计部、品管部、行政人事部等职能部门及江苏宏达新材料股份有限公司长江
分公司和东莞新东方科技有限公司、东莞市宏达新材料有限公司、东莞市信和高分子材料有限公司、
东莞市吉鹏新材料进出口有限公司、扬中市明珠硅橡胶材料有限公司、涟水宏达新材料有限公司、
江苏宏华新材料有限公司、江苏利洪硅材料有限公司等 8 家子公司。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
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1. 遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报告符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果和现金流量。
2. 会计报表编制基础
2006 年，财政部以财政部令第 33 号、财会[2006]3 号文和财会[2006]18 号文颁布了修订后的
《企业会计准则——基本准则》、《企业会计准则第 1 号——存货》等 38 项具体准则和《企业会计准
则——应用指南》(以下简称“新会计准则”)。本公司从 2007 年 1 月 1 日起全面执行新会计准则。
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则第 30 号—财务报表
列报》的规定进行列报，所载会计信息系根据本公司的会计政策和会计估计而编制的，该等会计政
策、会计估计均系根据企业会计准则及本公司的实际情况而制定。
3. 会计期间
本公司的会计期间分为年度和中期，会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日，中期包括月度、
季度和半年度。
4. 记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1) 同一控制下的企业合并：公司支付的合并对价和合并方取得的净资产均按账面价值计量。公
司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值及所发行股份面值总额的差额，调整资本公积；
资本公积不足以冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损
益，但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量
金额。
2) 非同一控制下的企业合并：购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认
为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
为进行企业合并发生的直接相关费用计入企业合并成本，但为企业合并发行权益性证券或债券等发
生的手续费、佣金等计入股东权益或负债的初始计量金额。
6. 合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公
司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司
按照《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》编制。
7. 现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指公司持有的期限很短(一般是指从购买日起 3 个月内到期)、流动性强、易于转
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换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8. 外币业务
发生外币业务时，采用交易发生日的即期汇率(即中国人民银行公布的当日人民币外汇牌价中间
价)折合为人民币记账，发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项按照交易实际采用的汇率
(即银行买入或卖出)折算，在资产负债表日，区分外币货币性项目和外币非货币性项目按照如下原
则进行处理：
外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，在正常经营期间的，计入当期损益；属于
与购建固定资产有关的借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则处理。货币性项目是指本
公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债，包括库存现金、银行
存款、应收账款、其他应收款、长期应收款、短期借款、应付账款、其他应付款、长期借款、应付
债券、长期应付款等。
外币非货币性项目，采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。非货币性项
目是指货币性项目以外的项目。
对于以公允价值计量的外汇非货币性项目采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账
本位币金额与原记账本位币的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益。
9. 金融工具
1）公司的金融工具分为以下五类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，
包括交易性金融资产和交易性金融负债、指定为公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债。
（2）持有至到期投资。
（3）贷款和应收款项。
（4）可供出售金融资产。
（5）其他金融负债。
2) 初始确认和后续计量：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债：按照取得时的公允价值作
为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股
利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负
债表日，将其公允价值变动计入当期损益。
（2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价
款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，
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计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。
单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。
（4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支
付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利
息或现金股利，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入资
本公积（其他资本公积）。
处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；
同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除《企业会计准则
第 22 号——金融工具确认与计量》第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
3）主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，活跃市场中的报价用于确定其公允价值。
（2）金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。
（3）初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基
础。
（4）采用未来现金流量折现法确定金融工具公允价值的，使用合同条款和特征在实质上相同的
其他金融工具的市场收益率作为折现率。没有标明利率的短期应收款项和应付款项的现值与实际交
易价格相差很小的，按照实际交易价格计量。
4）金融资产减值准备
金融资产减值准备的确认标准：公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减
值准备。
金融资产减值准备的计提方法：以摊余成本计量的金融资产减值准备，按该金融资产预计未来
现金流量现值低于其账面价值的差额计提金融资产减值准备；可供出售金融资产减值准备,按可收回
金额低于账面价值的差额计提减值准备,可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确
认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。
公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
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C、债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行
总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金
融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的
价格明显下降、所处行业不景气等；
G、债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可
能无法收回投资成本；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
5）金融资产转移的确认：公司在下列情况下将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给
转入方时，确认金融资产的转移，终止确认该金融资产。
(1) 公司以不附追索权方式出售金融资产；
(2) 将金融资产出售，同时与买入方签订协议，在约定期限结束时按当日该金融资产的公允价
值回购；
(3) 将金融资产出售，同时与买入方签订看跌期权合约，但从合约条款判断，该看跌期权是一
项重大价外期权；
6）金融资产转移的计量：
(1) 金融资产整体转移的计量：按照所转移金融资产的账面价值与收到的对价及直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额的差额确认计入当期损益；
(2) 金融资产部分转移的计量：金融资产部分转移，将所转移金融资产整体的账面价值，在终
止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并按终止确认部分的账面
价值与终止部分收到的对价和直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金
额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分配后确定。
10. 应收款项
1）单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准金额 50 万元以上（含）的款项，单项金额重大的
应收款项坏账准备的计提方法单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额
计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。
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2) 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款项坏账准备的确定依
据和计提方法
信用风险特征组合的确定依据： 账龄在 3 年以上的应收款项
根据信用风险特征组合确定的计提方法：账龄在 3-5 年的按应收款项余额的 50%计提，超过 5
年的按照应收款项余额的 100%全额计提坏账准备。
3) 以账龄为信用风险组合的应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年，以下同） 5 5
1-2 年 10 10
2-3 年 30 30
3-5 年 50 50
5 年以上 100 100
对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项（包括应收账款和其
他应收款），以相同账龄应收款项组合的实际损失率为基础，对有确凿证据表明可收回性存在明显差
异的应收款项，单独进行减值测试，并根据其未来现金流量现值低于其账面价值进行计提。
11. 存货
1) 存货分类：存货是指在生产经营过程中为销售或耗用而储备的原材料、低值易耗品、在产品、
产成品等。
2) 原材料采用实际成本计价，原材料按实际成本计价，按先进先出法结转发出材料成本；产品
成本采用标准成本法核算，标准成本与实际成本的差异全部由当期完工产品成本负担，采用加权平
均法结转销售成本；低值易耗品采用领用时一次摊销的方法。
3) 存货的盘存制度为永续盘存制。
4) 存货跌价准备：期末存货按成本与可变现净值孰低计价，在对存货进行全面盘点的基础上，
对遭受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货，预计其成本不可收回
的部分，提取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期
损益。可变现净值是指公司在正常生产经营过程中，以预计售价减去至完工以及销售所必须的预计
费用后的价值。如已计提跌价准备的存货价值得以恢复的，则按恢复增加的数额（其增加数应以原
计提的金额为限）调整存货跌价准备及当期收益。
12. 长期股权投资
1)初始计量
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（1）同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面
价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因企业合并发生的直接相关费用计入当期损益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，合并成本为在购买日为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。因企业合并发生的直
接相关费用计入合并成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定
其初始投资成本：
A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成
本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
B、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
C、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本，但合同或
协议约定价值不公允的除外。
D、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计准则第 7 号—
—非货币性资产交换》确定。
E、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号——
债务重组》确定。
2) 后续计量和损益确认方法
（1）公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，和对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
A、采用成本法核算的长期股权投资，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资
收益。
B、采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资以后，按照应享有或应分担的
被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投
资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。采用权
益法核算的长期投资，本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他
实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被
投资单位以后实现净利润的，公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享
额。
C、本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法
核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益。
3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
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本公司对外投资符合下列情况时，确定为投资单位具有共同控制：
A、任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
B、涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同意；
C、各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行管
理，但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。
本公司对外投资符合下列情况时，确定为对投资单位具有重大影响：
A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；
B、参与被投资单位的政策制定过程，包括股利分配政策等的制定；
C、与被投资单位之间发生重要交易；
D、向被投资单位派出管理人员；
E、向被投资单位提供关键技术资料。本公司直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但
低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。
4) 减值测试方法及减值计提
期末对长期投资进行逐项检查，如果被投资单位的市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等
原因导致其可收回金额低于投资的帐面价值，按其可收回金额低于帐面价值的差额单项计提减值准
备。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
13. 投资性房地产的核算方法
1) 投资性房地产的分类
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的房屋
建筑物。
2) 投资性房地产按照成本进行初始计量
(1) 外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。
(2) 自行建造的投资性房地产的成本由建造该项资产达到预定可适用状态前发生的必要支出构
成。
(3) 以其他方式取得投资性房地产的成本按照相关准则的规定确定。
3) 投资性房地产后续计量
资产负债表日本公司的投资性房地产采用成本模式进行计量，对投资性房地产按照相关固定资
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产和无形资产的折旧或摊销政策进行计提折旧或摊销。
4）投资性房地产减值的计提
期末按单项投资性房地产可收回金额低于账面价值的差额确认投资性房地产减值损失，计入当
期损益，同时计提相应的投资性房地产减值准备。投资性房地产减值损失一经确认，在以后会计期
间不予转回。
14. 固定资产的核算
1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2) 固定的初始计量和后续计量
固定资产按照成本进行初始计量，外购的固定资产按照实际支付款作为成本；投资者投入的固
定资产按照投资合同或协议约定的价值作为成本；自行建造的固定资产按建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出作为成本；非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得
的固定资产的成本，分别按照《企业会计准则第 7 号－非货币性资产交换》、《企业会计准则第 12 号
－债务重组》、《企业会计准则第 21 号－租赁》确定。与固定资产有关的后续支出，如果有关的经济
利益很可能流入企业且成本能够可靠地计量，则计入固定资产成本。除此以外的后续支出在发生时
计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固
定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当
期损益。
3) 各类固定资产的折旧方法
固定资产达到预定可适用状态即开始计提折旧，折旧采用平均年限法，各类固定资产的预计使
用寿命，净残值率及年折旧率分别为：
固定资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率 年折旧率
房屋及建筑物 20 5% 4.75%
机器设备 10 5% 9.50%
运输设备 5 5% 19.0%
电子设备 5 5% 19.0%
其他设备 5 5% 19.0%
已计提减值准备的固定资产，扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算折旧额。
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4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产
账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金
额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。
符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价
值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。
15. 在建工程的核算方法
在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用
状态所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。
在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
16. 借款费用的核算方法
1) 本公司发生的借款费用包括借款的利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发
生的汇兑差额等。
2) 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本
化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
3) 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要
的购建或者生产活动已经开始时，开始借款费用资本化。符合资本化条件的资产在购建或者生产过
程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。当所购建的资产达
到预定可使用状态时，停止借款费用的资本化，以后发生的借款费用于发生当期确认为损益。
4) 每一会计期间资本化金额按至当期末购建资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定。为
购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款所发生的应予资本化的利息费用，其资本化
金额为专门借款实际发生的利息费用减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时
性投资取得的投资收益后的金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，其
资本化金额根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本
化率即一般借款的加权平均利率计算一般借款应予资本化的利息金额。
17. 无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，其可辨认性是指其
能够从企业中分离或者划分出来，并能单独或者与相关合同、资产或负债一起，用于出售、转移、
授予许可、租赁或者交换；或其源自合同性权利或其他法定权利，无论这些权利是否可以从企业或
其他权利和义务中转移或者分离。目前本公司的无形资产主要系土地使用权及外购的电脑软件等。
1) 初始计量
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无形资产按照实际成本进行初始计量。
2) 无形资产摊销
(1) 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销，计入当期损
益，公司至少于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核，发现
使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销年限和摊销方法。
(2) 使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使
用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并按上述(1)方法
进行摊销。
(3) 本公司土地使用权按剩余使用年限摊销。
3) 无形资产减值准备的计提
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）
某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）
某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过
法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量
结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，
减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足
以证明某项无形资产实质上已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额
计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
18. 长期待摊费用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销，对不能使以后会计
期间受益的长期待摊费用项目，在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。
19. 预计负债
发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，对预计负债的账面价值进行了复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反
映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
20. 内部研究开发费
1）本公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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公司内部研究开发项目研究阶段支出是指：获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的
有计划调查等支出；内部研究开发项目开发阶段支出是指：在进行商业性生产或使用前，将研究成
果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等支出。
2）内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
3）内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出
售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
21. 职工薪酬
职工薪酬包括：职工工资、奖金、津贴和补贴；职工福利费；养老保险、失业保险、工伤保险
等社会保险费；住房公积金；工会经费和职工教育经费；非货币性福利；因解除与职工的劳动关系
给予的补偿；其他与获得职工提供的服务相关的支出。
在职工为公司提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债。除因解除与职工的劳动关
系给予的补偿外，根据职工提供服务的受益对象，分别记入固定资产成本、无形资产成本、产品成
本或劳务成本。除上述之外的职工薪酬直接计入当期损益。
在职工劳动合同到期前，公司解除与职工的劳动关系或鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，
确认为预计负债，同时计入当期损益。
22. 递延所得税资产及负债
本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确
认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差
异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税
负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的
资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资
产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税
率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵
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减的应纳税所得额为限。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负
债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不
会转回的，不予确认。
23. 收入
1) 销售商品收入的确认：商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，本
公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入本公司，销售该
商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。
2) 提供劳务收入的确认：劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流
入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。
3) 让渡资产使用权收入的确认：与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能够可靠地
计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
24. 政府补助
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，并同时满足下列条件的，能予
以确认：
1）企业能够满足政府补助所附条件；
2）企业能够收到政府补助。
与资产相关的政府补助，应当确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期
损益。与收益相关的政府补助，应当分别下列情况处理：
1）用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
2）用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
25. 主要会计政策、会计估计变更
1) 会计政策变更
报告期内公司无重大会计政策变更
2）会计估计变更
报告期内公司无重大会计估计变更
26. 前期会计差错更正
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报告期内无重大会计差错更正
27. 其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1） 经营租赁
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费
用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
2) 资产减值
在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每
年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资
产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值
的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额
与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。
三、税项
⒈ 主要税种及税率
单位名称 增值税 企业所得税 城市维护建设税
江苏宏达新材料股份有限公司 17% 15% 5%-7%
东莞新东方科技有限公司 17% 15% 5%
东莞市宏达新材料有限公司 17% 25% 5%
扬中市明珠硅橡胶材料有限公司 17% 25% 5%
江苏利洪硅材料有限公司 17% 25% 7%
涟水宏达新材料有限公司 17% 25% 5%
江苏宏华新材料有限公司 17% 25% 5%
东莞信和高分子材料有限公司 17% 25% 5%
东莞市吉鹏新材料进出口有限公司 17% 25% 5%
2. 税收优惠及批文
2007 年 3 月 16 日中华人民共和国第十届全国人民代表大会第五次会议审议通过《中华人民共
和国企业所得税法》(以下简称“新所得税法”)，公司及子公司自 2008 年 1 月 1 日开始执行新所得
税法。依据科技部、财政部及国家税务总局颁布《高新技术企业认定管理办法》(国科发火[2008]172
号)、《高新技术企业认定管理工作指引》(国科发火[2008]362 号), 公司及子公司东莞新东方科技有限
公司均被认定为高新技术企业，享受减按 15%的所得税税率缴纳企业所得税的优惠政策。
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四、企业合并及合并财务报表
⒈ 子公司情况
从母公司
所有者权
少 数 益冲减子
股 东 公司少数
实质上
是 少 权 益 股东分担
构成对
业 期末实 表决 否 数 中 用 的本期亏
子公司 持股
子公司 子公司 务 注册 际出资 权比 合 股 于 冲 损超过少
注册地 经营范围 净投资 比例
全称 类型 性 资本 额 例 并 东 减 少 数股东在
的其他 (%)
质 (%) 报 权 数 股 该子公司
项目余
表 益 东 损 期初所有
额
益 的 者权益中
金额 所享有份
额后的余
额
东莞新 有限责 东莞市黄 生 生产和销售矽胶、硅
东方科 任公司 江镇田心 产 油
500
技有限 （台港 村龙和工 性 6300 2700
－ 75 75 是 万 － －
公司 奥与境 业区北门 企 万元 万元
元
内 合 巷 业
资）
东莞市 有限责 东莞市黄 生 研发、产销：硅橡胶
宏达新 任公司 江镇鸡啼 产 及其制品、硅油、高
材料有 （法人 岗村拥军 性 分子材料；货物进出
限公司 独资） 二路95号 企 口、技术进出口（法
3000 3000
业 律、法规规定禁止的 － 100 100 是 0 － －
万元 万元
项目除外，法律、法
规规定限制的项目
须取得许可证后方
可经营）
扬中市 有限责 扬中市三 生 硅橡胶及其副产品
明珠硅 任公司 茅镇宜禾 产 的生产、销售；硅油
橡胶材 （法人 路 性 的销售，自营和代理
料有限 独资） 企 100 万 各类商品及技术的 100
－ 100 100 是 0 － －
公司 业 元 进出口业务（国家限 万元
定企业经营或禁止
进出口的商品和技
术除外）
江苏利 有限责 生 有机硅材料及其制
洪硅材 任公司 产 品的生产机销售；自
料有限 （法人 镇江新区 性 营和代理各类商品
500 万 500
公司 独资） 松林山路 企 及技术的进出口业 － 100 100 是 0 － －
元 万元
28 号 业 务（国家限定企业进
出口的商品和技术
除外，危险品除外）
涟水宏 有限责 淮安市涟 生 有机硅涂料、船用涂
达新材 任公司 水科技创 产 料、高温电线电缆的
料有限 （法人 业园 性 生产；销售本公司产
公司 独资） 企 品（自营出口）；并
业 5000万 从事有机硅和高分 5000
－ 100 100 是 0 － －
元 子材料的研发（经营 万元
范围中涉及国家专
项审批规定的需办
理专项审批后方可
经营）
江苏宏 有限责 洪泽县黄 生 有机硅材料、有机硅
华新材 任公司 集镇公园 产 偶连剂、有机硅助
料有限 路 性 剂、硅橡胶硫化剂生 125
500 万 375
公司 企 产项目 － 75 75 是 万 － －
元 万元
业 元
东莞信 有限责 东莞市黄 生 300 万 研发、产销：高分子 300 － 100 100 是 0 － －
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和高分 任公司 江镇袁屋 产 元 材料、硅橡胶、色胶、
子材料 （法人 围合安一 性 硅油、硅橡胶助剂
有限公 独资） 街 企 （以上项目不含危
司 业 险化学品）；货物进
出口、技术进出口
（法律、行政法规、
国务院决定禁止的
项目除外；法律、行
政法规、国务院决定
限制的项目需取得
许可后方可经营）。
东莞市 有限责 东莞市黄 生 货物进出口、技术进
吉鹏新 任公司 江镇田心 产 出口（法律、行政法
材料进 （法人 村蝴蝶一 性 规、国务院决定禁止
出口有 独资） 路 企 的项目除外；法律、
限公司 业 400 万 行政法规、国务院决 400
－ 100 100 是 0 － －
元 定限制的项目需取 万元
得许可后方可经
营）；硅橡胶及其制
品。
2、合并范围发生变更的说明
是否合并
注册 持股
控股子公司名称 2011 2010 备注
资本 比例
年上半年 年度
东莞新东方科技有限公司 6300 万元 75% 是 是
东莞市宏达新材料有限公司 3000 万元 100% 是 是
扬中市明珠硅橡胶材料有限公司 100 万元 100% 是 是
江苏利洪硅材料有限公司 500 万元 100% 是 是
涟水宏达新材料有限公司 5000 万元 100% 是 是
江苏宏华新材料有限公司 500 万元 66% 是 是
东莞信和高分子材料有限公司 300 万元 100% 是 是
东莞市吉鹏新材料进出口有限公司 400 万元 100% 是 是
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五、合并财务报表主要项目的注释
(以下项目无特殊说明，金额均以人民币元为单位)
1、货币资金
1）项目 2011-06-30 2010-12-31
现金 720,552.36 925,536.93
银行存款 337,339,989.07 602,334,944.44
其他货币资金 258,821,824.82 51,515,600.94
其中:定期存款 233,000,000.00 20,000,000.00
保证金存款 25,821,824.82 31,515,600.94
合 计 596,882,366.25 654,776,082.31
2）货币资金中外币资金情况
2011-06-30 2010-12-31
外币
原币 汇率 折合人民币 原币 汇率 折合人民币
美元 2,941,492.79 6.4712 19,036,164.74 1,251,542.34 6.6227 8,288,589.46
港币 6,140,835.42 0.8434 5,106,841.55 935,085.30 0.8509 795,692.13
欧元 40,901.35 8.8699 382,885.72 382.02 8.8065 3,364.26
24,525,892.01 9,087,645.85
3）其他货币资金中保证金存款均为定期存款及银行承兑汇票保证金存款，货币资金期末余额中除定
期存款、保证金存款外，不存在抵押、冻结等使用限制及存放在境外或有潜在回收风险的款项。
2、应收票据
1）应收票据分类 2011-06-30 2010-12-31
银行承兑汇票 9,521,254.90 4,636,582.69
商业承兑汇票 30,000
合 计 9,551,254.90 4,636,582.69
2）期末应收票据中无逾期未收回及无抵押、冻结等对变现存在重大限制的票据。截止 2011 年 8 月
10 日，应收票据已全部背书转让。
3）期末已经背书给他方但尚未到期的票据情况（前五名）
出票单位 出票日期 到期日 票据金额 备注
南通万德电子工业有限公司 2011-03-14 2011-08-10 1,158,896.00 2011/4/30/背书给唐山三友硅业
扬州越扬电器制造有限公司 2011-3-18 2011-09-18 1,125,000.00 2011/3/31/背书给江苏弘博
宁海顺达橡胶有限公司 2011-7-6 2012-01-06 800,000.00 2011/07/15/背书给唐山三友硅业
永康市纯雨硅胶有限公司 2011-3-7 2011-06-28 780,000.00 2011/03/15/背书给福建远翔化工
海宁久久胶胶有限公司 2011-02-20 2011-08-20 760,000.00 2011/06/30 背书给双龙化工
合 计 4,623,896.00
3 应收账款
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1）按种类分类
2011-6-30
账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 应收账款净额
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大的
118,451,845.35 57.16 8,239,967.93 6.96 110,211,877.42
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 1,371,457.77 0.66 581,694.03 42.41 789,763.74
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收
87,413,110.27 42.18 4,842,273.88 5.54 82,570,836.39
账款
合 计 207,236,413.39 100 13,663,935.84 6.59 193,572,477.55
2010-12-31
账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 应收账款净额
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大的
108,032,917.03 58.56 5,833,993.38 5.40 102,198,923.65
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 1,984,907.92 1.08 1,235,972.98 62.27 748,934.94
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收
74,458,944.10 40.36 5,558,007.17 7.46 68,900,936.93
账款
合 计 184,476,769.05 100.00 12,627,973.53 6.85 171,848,795.52
※ 单项金额重大的应收账款划分标准为单一客户应收账款余额在 50 万元及以上的应收账款。单项
金额重大的应收账款坏账准备的计提方法采用单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法
计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指账龄超过
3 年（含 3 年）的非单项重大应收账款。
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2）账龄分析 2011-06-30
坏账比
金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
例(%)
一年以内 167,005,734.07 80.59 5.00 8,350,357.52 158,655,376.55
一至二年 34,629,410.89 16.71 10.00 3,462,941.09 31,166,469.80
二至三年 4,749,984.93 2.29 30.00 1,424,995.48 3,324,989.45
三至五年 851,283.50 0.41 50.00 425,641.75 425,641.75
五年以上
合计 207,236,413.39 100 6.59 13,663,935.84 193,572,477.55
2010-12-31
坏账比
金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
例(%)
一年以内 173,366,495.58 93.98 5.00 8,668,324.78 164,698,170.80
一至二年 5,459,166.58 2.96 20.67 1,128,216.66 4,330,949.92
二至三年 2,911,244.04 1.58 33.79 983,623.21 1,927,620.83
三至五年 2,252,824.83 1.22 60.40 1,360,770.86 892,053.97
五年以上 487,038.02 0.26 100.00 487,038.02 －
合计 184,476,769.05 100.00 12,627,973.53 171,848,795.52
2）应收账款中外币应收账款情况
2011-06-30 2010-12-31
币别
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 2,458,014.99 15,907,289.81 2,125,250.26 14,074,894.90
港币 15,329,112.66 12,747,996.67 15,868,062.43 13,502,610.36
欧元 59,209.60 554,272.91 － －
英磅 240,006.00 2,495,726.39 － －
合计 31,705,285.78 27,577,505.26
3）应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
4）期末应收账款前五名单位情况：
与本公司 占应收账款总额
单位名称 金额 年限
关系 的比例(%)
东莞市吉达硅胶材料有限公司 客户 15,204,187.50 一年以内 7.34
镇江市荣顺物资有限公司 客户 8,750,000.00 一年以内 4.22
上海东恩电子科技有限公司 客户 5,190,034.98 一年以内 2.5
厦门杰宏电子有限公司 客户 4,978,386.96 一年以内 2.4
唐河日之新塑胶电子有限公司 客户 4,229,810.66 一年以内 2.04
合计 38,352,420.10 18.51
5）应收账款期末较期初增长了 12.64%，主要是公司今年上半年产品销售增加所致。
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4、预付款项
2011-06-30 2010-12-31
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 134,052,381.36 84.12 162,503,066.37 84.74%
一至二年 20,501,781.64 12.87 29,254,066.68 15.26%
二至三年 2,805,732.00 1.76 － －
三至五年 1,991,603.80 1.25 － －
五年以上 － － － －
合计 159,351,498.80 100 191,757,133.05 100.00
1）期末预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。
2）预付款项期末余额中外币预付款余额情况
2011-06-30 2010-12-31
币别
原币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 45,660.48 295,496.36 680,235.60 4,504,996.31
合计 295,496.36 4,504,996.31
3）期末预付款项按性质分类情况
2011-06-30 2010-12-31
款项性质
金额 比例(%) 金额 比例(%)
经营性预付 152,226,133.70 95.53 70,371,251.45 36.70
工程预付款 7,125,365.10 4.47 121,385,881.60 63.30
合计 159,351,498.80 100 191,757,133.05 100.00
4）期末预付款项中前五名单位预付款情况
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
山东东岳有机硅公司 材料供应商 19,639,000.00 一年以内 预付材料款，未结算
唐山三友硅业有限公司 材料供应商 17,056,350.00 一年以内 预付材料款，未结算
辽原市龙山财政局 材料供应商 15,000,000.00 一至两年 预付材料款，未结算
东莞市盈聚电子有限公司 材料供应商 15,000,000.00 一年以内 预付材料款，未结算
江苏弘博新材料有限公司 材料供应商 12,929,164.33 一年以内 预付材料款，未结算
合计 79,624,514.33
5）期末预付款项中前五名欠款单位所欠款项总额为 7,962.45 万元，占公司期末预付款项的比例为
49.97%。
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
5、其他应收款
1）按种类分类
2011-06-30
账面余额 坏账准备
种 类 其他应收款
比例 比例
金额 金额 净额
(%) (%)
单项金额重大的其
14,469,294.47 46.82 1,174,826.95 8.12 13,294,467.52
他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
2,466,572.03 7.98 1,219,941.49 49.46 1,246,630.54
合后该组合的风险
较大的其他应收款
其他不重大其他应
13,968,960.32 45.2 892,720.84 6.39 13,076,239.48
收款
合 计 30,904,826.82 100 3,287,489.28 10.64 27,617,337.54
2010-12-31
账面余额 坏账准备
种 类 其他应收款
比例 比例
金额 金额 净额
(%) (%)
单项金额重大的
11,043,864.07 43.01 652,925.65 5.91 10,390,938.42
其他应收款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 1,824,882.04 7.11 1,220,545.90 66.88 604,336.14
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他
12,808,737.22 49.88 857,200.23 6.69 11,951,536.99
应收款
合 计 25,677,483.33 100.00 2,730,671.78 10.63 22,946,811.55
2）按账龄分 2011-06-30
坏账比
金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
例(%)
一年以内 20,329,865.84 65.78 5.00 1,016,493.29 19,313,372.55
一至二年 7,508,388.95 24.30 10 751,054.49 6,757,334.46
二至三年 833,268.32 2.7 30 249,980.50 583,287.82
三至五年 1,926,685.43 6.23 50 963,342.72 963,342.71
五年以上 306,618.28 0.99 100 306,618.28
合 计 30,904,826.82 100 10.64 3,287,489.28 27,617,337.54
2010-12-31
金额 比例(%) 坏账比 坏账准备 其他应收款净额
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例(%)
一年以内 20,652,593.01 80.43 5.00 1,032,629.66 19,619,963.35
一至二年 3,194,181.28 12.44 10.00 319,418.13 2,874,763.15
二至三年 5,827.00 0.02 30.00 1,748.10 4,078.90
三至五年 1,208,672.30 4.71 62.93 760,666.15 448,006.15
五年以上 616,209.74 2.40 100.00 616,209.74 －
合 计 25,677,483.33 100.00 2,730,671.78 22,946,811.55
3）期末前五名欠款情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
中国太平洋财产保险股份
保险公司（保险赔款） 5,377,244.53 一至二年 17.40
有限公司扬中分公司
何百祥 职工借款 2,400,800.00 一年以内 7.77
刘金明 职工借款 1,719,456.50 一年以内 5.56
王中华 职工借款 1,388,811.94 一至二年 4.49
赵俊 职工借款 1,319,865.99 一年以内 4.27
合 计 12,206,178.96 39.50
应收中国太平洋财产保险股份有限公司扬中分公司 537.72 万元，系公司 2010 年 3 月 25 日发生的火
灾事故，该事故理赔工作仍在办理中。
6、存货
项 目 2011-06-30
金额 比例(%) 跌价准备 存货净额
原材料 127,673,297.00 43.21 － 127,673,297.00
包装物 560,204.29 0.19 － 560,204.29
低值易耗品 228,259.24 0.08 － 228,259.24
产成品及自制半成
品 124,944,238.72 42.28 － 124,944,238.72
在产品 42,096,919.84 14.25 － 42,096,919.84
合 计 295,502,919.09 100 － 295,502,919.09
2010-12-31
项目 金额 比例(%) 跌价准备 存货净额
原材料 80,953,582.98 40.14 － 80,953,582.98
包装物 432,542.26 0.21 － 432,542.26
低值易耗品 7,905.52 0.01 － 7,905.52
产成品及自制半成
品 91,458,466.24 45.34 － 91,458,466.24
在产品 28,844,890.04 14.30 － 28,844,890.04
合 计 201,697,387.04 100.00 － 201,697,387.04
期末存货中无可变现净值低于账面存货成本的情况，无需计提存货跌价准备。
期末存货较期初增长了 46.51%，主要原因在于原辅料价格处于低位，公司增加存货储备及为支持销
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
售增长而增加存货。
公司存货中无借款费用资本化金额，期末存货无抵押等存在权利受到限制的存货。
7、长期股权投资
长期股权投资明细
金额单位：人民币万元
被投资单位 核 初 始 投 期初余 增减变动 期末余额 在被 在被 在被投 减 本 本期
算 资成本 额 投资 投资 资单位 值 期 现金
方 单位 单位 持股比 准 计 红利
法 持股 表决 例与表 备 提
比例 权比 决权比 减
(%) 例 例不一 值
(%) 致的说 准
明 备
展志电子科技 权
( 南 通 )有 限 公 益 1,908.89 2115.5 0.89 2116.34 29.82 29.82 -- -- － －
司 法
江苏城市魔方 权
酒店管理有限 益 495.00 496.75 61.27 558.02 45.00 45.00 -- -- － －
公司 法
合计 － 2,403.89 2612.25 62.16 2674.36 -- -- -- -- － －
公司投资变现和投资收益收回不存在重大限制。
8、固定资产
1）固定资产增加变动
原值 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
房屋及建筑物 267,412,880.56 16,000.00 267,428,880.56
机器设备 717,339,809.48 2,560,104.49 719,899,913.97
运输设备 9,022,224.40 130,215.73 9,152,440.13
电子设备 8,181,079.76 912,462.10 49,740.00 9,043,801.86
其他设备 9,012,083.87 420,596.16 9,432,680.03
1,010,968,078.07 4,039,378.48 49,740.00 1,104,957,716.55
累计折旧 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
房屋及建筑物 28,911,323.75 6,413,325.62 35,324,649.37
机器设备 92,052,073.62 337,719,396.99 125,771,470.61
运输设备 4,400,922.02 717,191.13 5,118,113.15
电子设备 5,138,636.04 660,636.67 46,869.88 5,752,402.83
其他设备 4,511,423.04 646,846.44 5,158,269.48
135,014,378.47 42,157,396.85 46,869.88 177,124,905.44
减值准备 2010-12-31 2011-06-30
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房屋及建筑物 － － － －
机器设备 － － － －
运输设备 － － － －
电子设备 － － － －
其他设备 － － － －
－ － － －
固定资产净额 2010-12-31 2011-06-30
房屋及建筑物 238,501,556.81 232,104,231.19
机器设备 625,287,735.86 594,128,443.36
运输设备 4,621,302.38 4,034,326.98
电子设备 3,042,443.72 3,291,399.03
其他设备 4,500,660.83 4,274,410.55
875,953,699.60 837,832,811.11
本期折旧额 42,157,396.85 元。
2）期末未发现固定资产存在减值迹象，无需计提减值准备，期末固定资产中无暂时闲置的固定资产、无通
过融资租赁租入的固定资产、无持有待售的固定资产；
3）未办妥产权证书的固定资产情况
未 办 妥 产 权
项目 账面原值（万元） 预计办结产权证书时间
证书原因
东莞新东方科技有限公司新建
新建厂房及办公楼 5,261.84
厂房及办公楼
3 万吨及 4.5 万吨有机硅项目 竣工决算未结束 11,289.69
恒美山庄职工宿舍 新购职工宿舍 1,148.15
沃得雅苑职工宿舍 职工宿舍 311.52
合 计 18,011.20
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9、在建工程
1）工程项目 金额单位：万元
本期减少 工程投
预算 期初 本期 资金
工程名称 转入固 其他减 期末余额 入占预
金额 金额 增加 来源
定资产 少 算比例
研发中心项目 6,020.00 2,242.68 56.61 － － 2,299.29 38.19% 募集
7 万吨/年有机硅材料
72,000.00 5,070.66 22,357.05 － 27,427.71 38.09% 募集
项目
东莞新东方新厂区工
10,000.00 1,805.58 1,799.52 107.01 － 3,498.09 34.98% 自筹
程
东莞宏达年产 3 万吨
高温硅橡胶及 5000 吨 19,000.00 3,404.58 931.61 － － 4,336.19 22.82% 自筹
/年液态胶项目
甲基苯基二氯硅烷 16,300.00 2,734.51 134.95 － － 2,869.46 17.60% 自筹
有机硅单体副产综合
－ 5,454.75 2,787.82 － － 8,242.57 － 自筹
利用工程
涟水宏达 － 1,676.79 1,414.01 1,348.70 － 1,742.10 － 自筹
宏华工程 － 100.31 223.89 － － 324.20 － 自筹
其他工程 － 928.06 334.44 － － 1,262.50 － 自筹
合 计 － 23,417.92 30,039.90 1,455.71 － 52,002.11 － －
2）期末在建工程较期初增加 28,584.19 万元，主要是募集资金项目 7 万吨/年有机硅材料和其他
工程项目的正常实施，及部分预付账款转入。
3）在建工程本期其他减少 1,455.71 万元，其中：结转涟水宏达无形资产（土地使用权）1,348.70
万元，新东方结转固定资产 107.01 万元。
4）在建工程期末余额中无可变现净值低于账面价值的情况，未计提减值准备。
10、工程物资
1）项目 2011-06-30 2010-12-31
工程材料 31,774,687.96 15,934,148.74
合计 31,774,687.96 15,934,148.74
※ 工程物资中主要是工程用材料，期末无可变现净值低于账面价值的情况，无需计提减值准备。
工程物资期末余额较期初增长了 99.41%，主要是公司 7 万吨/年有机硅等工程增加，相应增加了工程
用物资。
11、无形资产
1) 原值 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
宜禾路土地 16,132,834.26 － － 16,132,834.26
宜禾路开发区土地 1,826,655.00 － － 1,826,655.00
大港新区土地(一期) 25,309,629.99 － － 25,309,629.99
大港新区土地(二期) 12,243,369.44 － － 12,243,369.44
大港新区土地（三期） 8,844,088.00 － － 8,844,088.00
财务软件 524,126.11 132,478.63 － 656,604.74
办公软件 150,850.00 － － 150,850.00
涟水祁六路土地 － 13,487,040.00 － 13,487,040.00
合 计 65,031,552.80 13,619,518.63 － 78,651,071.43
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
2)累计摊销 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
宜禾路土地 2,224,882.06 164,591.16 － 2,389,473.22
宜禾路开发区土地 170,487.52 18,266.52 － 188,754,.04
大港新区土地(一期) 1,795,319.77 262,729.74 － 2,058,049.51
大港新区土地(二期) 435,707.10 130,712.10 － 566,419.20
大港新区土地（三期） 122,198.11 91,648.56 － 213,846.67
财务软件 167,185.75 48,430.62 － 215,616.37
办公软件 82,440.11 16,418.28 － 98,858.39
涟水祁六路土地 － 67,435.20 － 67,435.20
合 计 4,998,220.42 800,232.18 － 5,798,452.60
3)账面净值 2010-12-31 － － 2011-06-30
宜禾路土地 13,907,952.20 － － 13,743,361.04
宜禾路开发区土地 1,656,167.48 － － 1,637,900.96
大港新区土地(一期) 23,514,310.22 － － 23,251,580.48
大港新区土地(二期) 11,807,662.34 － － 11,676,950.24
大港新区土地（三期） 8,721,889.89 － － 8,630,241.33
财务软件 356,940.36 － － 440,988.37
办公软件 68,409.89 － － 51,991.61
涟水祁六路土地 － － － 13,419,604.80
合 计 60,033,332.38 － － 72,852,618.83
◆宜禾路土地使用权已取得扬中市人民政府颁发的扬国用(2006)第 00000834 号国有土地使用权证
书，总面积为 52,501.80 平方米，土地使用权终止期限至 2053 年 4 月 27 日。
◆宜禾路开发区土地使用权已取得扬中市人民政府颁发的扬国用(2006)第 00001115 号国有土地使用
权证书，总面积为 8,421.20 平方米，土地使用权终止期限至 2056 年 5 月 10 日。
◆大港新区土地使用权（一期）系公司 3 万吨/年有机硅单体项目工程用地，土地使用权面积 120,557.4
平方米，使用期限自 2005 年 10 月至 2055 年 10 月。
◆大港新区土地使用权（二期）系公司 4.5 万吨/年有机硅单体项目工程用地，土地使用权面积
56,706.50 平方米，使用期限自 2007 年 3 月至 2056 年 3 月。
◆大港新区土地使用权（三期）系公司 7 万吨/年有机硅材料项目用地，土地使用权面积 33,295.90
平方米，使用期限自 2010 年 3 月至 2058 年 8 月。
◆涟水祁六路土地使用权系公司在涟水投资纺织助剂项目用地，该项目位于涟水祁六路西侧纬山路
北侧，土地使用证涟国用（2011）第 74 号，该土地使用权面积 140490 平方米，使用期限自 2011 年
4 月 7 号至 2061 年 4 月 6 号。
12、递延所得税资产
1）已确认递延所得税资产
项 目 2011-06-30 2010-12-31
母公司坏账准备 949,615.01 796,445.73
东莞新东方科有限公司坏账准备 1,382,743.05 1,342,746.44
东莞市宏达新材料有限公司坏账准备 327,174.67 207,099.11
东莞信和高分子材料有限公司坏账准备 12,652.69 45,879.43
73/94
江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
涟水宏达新材料有限公司坏账准备 75 21,362.50
江苏宏华新材料有限公司 4,108.67 －
扬中市明珠硅橡胶材料有限公司 6581.83 －
合 计 2,682,950.92 2,413,533.21
※ 报告期内无未确认的递延所得税资产。
2）引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异
项 目 2011-06-30 2010-12-31
母公司坏账准备 6,330,766.71 5,309,638.19
东莞新东方科技有限公司坏账准备 9,218,287.00 8,951,642.96
东莞市宏达新材料有限公司坏账准备 1,308,698.68 828,396.45
东莞信和高分子材料有限公司坏账准备 50,610.75 183,517.71
涟水宏达新材料有限公司坏账准备 300 85,450.00
江苏宏华新材料有限公司 16,434.68 －
扬中市明珠硅橡胶材料有限公司 26,327.30 －
合 计 16,951,425.12 15,358,645.31
13、资产减值准备
本期减少
项目 2010-12-31 本期增加 2011-06-30
转回 转销
坏账准备 15,358,645.31 1,813,271.58 220,491.77 16,951,425.12
15,358,645.31 1,813,271.58 220,491.77 16,951,425.12
14、短期借款
1)、借款类别
借款类别 2011-06-30 2010-12-31
信用借款 39,500,000.00 88,000,000.00
抵押借款 20,000,000.00 21,000,000.00
担保借款 452,500,000.00 258,500,000.00
合 计 512,000,000.00 367,500,000.00
2）、信用借款明细列示
借款银行 币别 年利率 借款期限 期末金额
工行扬中支行 人民币 6.091% 2010/11/23-2011/11/22 20,000,000.00
深圳发展银行广州东风中路支
人民币 6.391% 2011/01/04-2012/01/03 19,500,000.00
行
合 计 － － － 39,500,000.00
3）、抵押借款明细列示
年利
借款银行 抵押物/质物 币别 借款期限 期末金额
率
江苏宏达新材料股份有
人民
扬中农行营业部 限公司长江分公司土地 6.31% 2011/1/18-2012/1/16 20,000,000.00
币
使用权（180 亩）
合 计 － － － 20,000,000.00
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
4）、担保借款明细列示
借款银行 担保单位 年利率 借款期限 期末金额
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.373% 2010/10/08-2011/09/07 17,500,000.00
司
扬中农行营业部 江苏金华厦电气有限公司 6.373% 2010/10/18-2011/10/14 15,000,000.00
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.310% 2010/12/15-2011/12/14 20,000,000.00
司
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.310% 2010/12/22-2011/12/20 10,000,000.00
司
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.310% 2010/12/28-2011/11/27 10,000,000.00
司
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.310% 2011/01/20-2011/12/19 24,000,000.00
司
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.310% 2011/01/20-2011/12/20 24,000,000.00
司
扬中农行营业部 江苏金华厦电气有限公司 6.626% 2011/02/09-2012/02/08 30,000,000.00
扬中农行营业部 江苏金华厦电气有限公司 6.626% 2011/02/09-2012/01/08 20,000,000.00
扬中农行营业部 江苏金华厦电气有限公司 6.815% 2011/03/25-2012/03/24 17,000,000.00
江苏伟伦投资管理公
扬中农行营业部 6.728% 2011/04/21-2011/10/12 20,000,000.00
司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/02/14-2011/08/14 10,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/02/11-2011/08/11 10,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/03/04-2011/09/04 10,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/04/29-2012/04/29 15,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/05/24-2011/11/24 10,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/06/08-2011/12/08 20,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/06/10-2011/12/10 25,000,000.00
行 司
民生银行镇江支 江苏伟伦投资管理公
6.435% 2011/06/15-2011/12/15 85,000,000.00
行 司
江苏伟伦投资管理公
建行扬子分理处 5.850% 2011/6/14-2011/12/13 30,000,000.00
司
中国银行东莞分 江苏宏达新材料股份
6.6255% 30,000,000.00
行黄江支行 有限公司 2011/05/30-2012/08/29
合 计 － － － 452,500,000.00
期末短期借款中无已到期未偿还及展期借款。
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
短期借款期末余额比期初增长了 39.32%，主要是公司为自筹资金项目建设及支持生产运营资金增加
了银行贷款。
15、应付票据
1）票据类别 2011-06-30 2010-12-31
银行承兑汇票 276,200,000.00 221,112,500.00
商业承兑汇票 20,000,000.00 －
合 计 296,200,000.00 221,112,500.00
2）期末银行承兑汇票主要以银行保证金及资产抵押的方式进行开具，到期日自 2011 年 7 月 1 日至
2011 年 12 月 17 日不等，商业承兑汇票为公司于 2011 年 4 月 18 号在民生银行镇江支行开具的两
张面值为 1000 万元的商业承兑汇票，到期日分别为 2011 年 9 月 9 日和 2011 年 9 月 30 日，期末
银行承兑汇票中无已到期未兑付的银行承兑汇票。
3）应付票据期末余额较期初增加了 75,087,500.00 元，增长了 33.96%，主要是公司为节约资金成本
多采用银行承兑汇票结算增加所致。
16、应付账款
2011-06-30 2010-12-31
1）账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 158,325,474.86 95.88 97,828,754.59 91.42
一至二年 2,720,973.08 1.65 5,079,778.06 4.75
二至三年 1,653,903.68 1.00 2,003,260.91 1.87
三至五年 2,292,729.46 1.39 1,848,788.69 1.73
五年以上 128,170.34 0.08 248,725.34 0.23
合 计 165,121,251.42 100 107,009,307.59 100.00
2）应付账款中外币应付款
2011-06-30 2010-12-31
币别
原币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 3,235.61 20,939.57 209,304.00 1,386,157.60
－ 20,939.57 － 1,386,157.60
3）账龄超过一年的应付账款主要是质量保证金。
4）应付账款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况。
5) 应付账款期末较期初增长了 54.31%，主要是由于公司产能扩大增加原辅材料储备以及 7 万吨/年
项目应付工程款的增加
17、预收款项
2011-06-30 2010-12-31
账龄
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 19,810,045.29 99.00 14,176,974.76 96.00
一至二年 119,205.57 0.60 590,675.03 4.00
二至三年 9,075.05 0.05 － －
三至五年 72,018.00 0.36 － －
合 计 20,010,343.91 100 14,767,649.79 100.00
预收款项中外币预收款
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
2011-06-30 2010-12-31
币别
原 币 折算人民币 原 币 折算人民币
美元 421,555.59 2,728,139.16 232,466.68 1,539,557.08
港币 10,558,496.30 8,780,656.69 7,957,837.60 6,771,562.75
欧元 － － 60,628.88 533,928.23
合 计 － 11,508,795.85 － 8,845,048.06
预收款项中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位款项。
18、应付职工薪酬
1）项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
工资、奖金津贴及补贴 2,016,651.76 25,239,718.11 24,573,289.38 2,683,080.49
职工福利费 － 2,734,417.75 2,367,196.15 367,222.60
职工奖励及福利基金 2,516,442.36 － 813,493.45 1,702,948.91
工会经费及职工教育经费 101,893.50 530,333.67 289,954.50 342,272.67
社会保险费 － 2,439,914.62 2,439,914.62 －
其中：养老统筹 － 1,586,675.00 1,586,675.00 －
基本医疗保险 － 554,982.38 554,982.38 －
失业保险 － 146,896.02 146,896.02 －
工伤保险 － 107,373.60 107,373.60 －
生育保险 － 43,987.62 43,987.62 －
4,634,987.62 30,944,384.15 30,483,848.10 5,095,523.67
※工资余额系 2011 年 6 月份工资，公司于 2011 年 7 月份已支付完毕。
19、应交税费
1）项目 2011-06-30 报告期税率 2010-12-31
增值税 -41,828,536.32 销售收入 17% -26,535,313.58
城市维护建设税 88,105.86 流转税 5%-7% 24,927.79
母公司、新东方
企业所得税 15%，其他成员企来
5,793,042.67 25% 9,009,305.54
房产税 房产原值的 70%×
-230,596.02 1.2% 73,771.87
土地使用税 37,796.28 3.5 元-5 元/平方 298,181.40
个人所得税 101,916.07 代扣代缴 89,999.56
印花税 18,334.41 52,418.81
教育费附加 85,839.08 流转税 5% 15,991.13
堤围防护费 45,095.67 子公司销售收入 1% 73,508.93
合 计 -35,862,002.30 -16,897,208.55
※ 应交税费减少了 1,896.48 万元，主要原因是公司报告期为项目建设所购设备数额较大，留抵进
项税较多所致。
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20、应付利息
1) 项目 2011-06-30 2010-12-31
短期借款利息 828,422.25 680,736.22
合 计 828,422.25 680,736.22
※ 应付利息系预提的短期借款自 2011 年 06 月 21 日至 06 月 30 日应计借款利息。
21、其他应付款
账龄 2011-06-30 2010-12-31
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
一年以内 3,018,697.36 98.13 4,036,174.29 93.53
一至二年 7,345.51 0.24 265,332.38 6.15
二至三年 50,000 1.63 10,000.00 0.23
三至五年 251.19 0.01 2,660.00 0.06
五年以上 － － 1,000.00 0.03
合计 3,076,292.06 100 4,315,166.67 100.00
其他应付款中无欠持有公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位的款项情况。
22、其他非流动负债
项目 期初金额 本期增加 本期减少 期末金额
科技成果转化资金 ① 11,700,000.00 － － 11,700,000.00
国际科技合作与交流专
项经费 ② 1,500,000.00 － － 1,500,000.00
国际科技合作项目 5000T
A3③ 7,460,000.00 1,800,000.00 － 9,260,000.00
年产 100T 耐高低温硅树
脂④ － 5,350,000.00 － 5,350,000.00
3 万吨单体项目配套补助
⑤ 7,245,368.00 － 543,402.60 6,701,965.40
涟水纺织助剂项目配套
补助⑥ 7,160,000.00 179,000.00 6,981,000.00
合计 27,905,368.00 14,310,000.00 722,402.60 41,492,965.40
①公司高性能甲基苯基系列硅橡胶混炼胶的开发与产业化项目被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅
苏科计[2005]429 号、苏财教[2005]219 号文列入 2005 年度江苏省科技成果转化专项资金项目，2006
年度收到江苏省科技厅拨付的该项目专项经费 450 万元，2007 年收到江苏省科技厅拨付该项目专项
经费 120 万元，贴息资金 121 万元，2009 年度收到江苏省科技厅拨付的贴息资金 398 万元，2010 年
度收到江苏省科技厅拨付的贴息资金 81 万元。
②公司与俄罗斯国家元素有机化合物化学与工艺科学院合作的“二甲基二氯硅烷饱和酸水解工艺技
术开发”列入中俄国际科技合作项目，2009 年度收到江苏省科技厅拨付的专项经费 150 万元。
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
③公司与俄罗斯国家元素有机化合物化学与工艺科学院合作的“国防及航空航天用甲基苯基硅橡胶
制备技术”列入中俄国际科技合作项目，2010 年度收到科技部专项经费 746 万元，本报告期收到科
技部专项经费 180 万元。
④公司与乌克兰扎巴罗日国有企业“硅聚物”合作的“年产 100T 耐高低温硅树脂 ”列入中俄国际
科技合作项目，本报告期收到科技部专项经费 535 万元。
⑤公司在镇江新区投资建设 3 万吨/年有机硅材料项目 2007 年 8 月已投产，收到镇江新区财政局给
予该项目的建设配套补助 1,086.81 万元，公司在相关资产使用寿命内平均分配，本报告期计入当期
损益 54.34 万元。
⑥涟水宏达在涟水祁六路西侧纬山路北侧建设纺织助剂项目，收到涟水财政局给予该项目的建设配
套补助 716 万元，公司在相关资产使用寿命内平均分配，本报告期计入当期损益 17.9 万元。
23、股本
项目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-6-30
一、有限售条件股份 212,482,153 95,208,214 22,065,725 285,624,642
1、国家持股 - - - -
2、国有法人持股 6,740,000 3,370,000 - 10,110,000
3、其他内资持股 203,684,331 88,269,781 27,144,769 264,809,343
其中：境内非国有法人持 160,139,562 80,069,781 -
240,209,343
股
境内自然人持股 43,544,769 8,200,000 27,144,769 24,600,000
4、高管股份 2,057,822 3,568,433 5,079,044 10,705,299
二、无限售条件股份 75,835,033 48,950,379 22,065,725 146,851,137
1、人民币普通股 75,835,033 48,950,379 22,065,725 146,851,137
2、境内上市的外资股 -
3、境外上市的外资股 -
4、其他 -
合计 288,317,186.00 432,475,779.00
※ 2011 年 3 月 20 日，公司召开 2010 年度股东大会，审议通过了 2010 年度利润分配方案，具体
为：以公司现有总股本 288,317,186 股为基数，以资本公积向全体股东每 10 股转增 5 股，合计转增
144,158,593 股，每股面值 1 元，资本公积转增股本后注册资本变为 432,475,779.00 元。 江苏公证天
业会计师事务所对公司资本公积转增股本事项进行了审验，并于 2011 年 4 月 15 日出具了苏公
W[2011]B033 号验资报告。
24、资本公积
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
股本溢价 1,175,907,859.13 － 144,158,593.00 1,031,749,266.13
其他资本公积 3,795.32 － － 3,795.32
合 计 1,175,911,654.45 － 144,158,593.00 1,031,753,061.45
※ 本期减少的股本溢价为资本公积金转增股本 14,415.86 万元。
25、盈余公积
项 目 2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
法定盈余公积 28,894,524.03 － － 28,894,524.03
合 计 28,894,524.03 － － 28,894,524.03
※ 本报告期未提取法定盈余公积。
26、未分配利润
1、未分配利润增减变动情况
1）项目 2011-6-30 2010-12-31
上年年末余额 206,882,700.76 137,000,890.35
加：会计政策变更 － －
本年年初余额 206,882,700.76 137,000,890.35
加：本年净利润 34,084,772.98 85,244,026.73
可供分配的利润 240,967,473.74 222,244,917.08
减：提取盈余公积 － 5,591,946.92
提取职工奖励及福利基金 － 2,513,953.84
应付普通股股利 － 7,256,315.56
转作股本的股利 － －
年末未分配利润 240,967,473.74 206,882,700.76
27、少数股东权益
2010-12-31 本期增加 本期减少 2011-06-30
少数股东权益 30,264,100.03 2,517,964.48 450,000 32,332,064.51
30,264,100.03 2,517,964.48 450,000 32,332,064.51
※ 报告期少数股东损益增加 2,517,964.48 元，为东莞新东方报告期少数股东增加的少数股东权益。
少数股东损益减少 45 万元为子公司涟水宏达投资 45 万从孙公司宏华公司的少数股东手中购买 45 万
股权，涟水宏达对宏华长期股权投资占宏华公司的股权比例由 66%增加为 75%。
28、营业收入
1）营业收入
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
主营业务收入 480,007,456.07 428,588,401.65
其他业务收入 864,019.20 4,589,814.69
合 计 480,871,475.27 433,178,216.34
※ 公司营业收入较去年同期增长了 11.01%，主要是公司生产经营能力得到提高所致。
2）主营业务（分产品）
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
80/94
江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
生胶 55,641,480.54 42,832,667.74
混炼胶 407,154,395.78 378,631,541.73
羟油、助剂 277,672.56 726,198.10
三甲基一氯硅烷 6,411,585.20 5,294,927.36
一甲基二氯氢硅烷 657,311.84 404,125.81
一甲基三氯硅烷 － －
有机硅单体其他副产物 9,865,010.15 698,940.91
合 计 480,007,456.07 428,588,401.65
3）主营业务（分地区）
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
境内销售 420,673,083.07 335,284,392.32
直接出口 34,478,006.05 33,761,920.67
间接出口（转厂） 24,856,366.95 59,542,088.66
合 计 480,007,456.07 428,588,401.65
4）公司前五名营业收入情况
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入
的比例(%)
上海东恩电子科技有限公司 38,793,843.38 8.07
东莞市兴炬高分子材料有限公司 8,434,839.32 1.75
深圳市凯威特电子有限公司 8,042,128.21 1.67
东莞市吉达硅胶材料有限公司 7,827,350.43 1.63
镇江市荣顺物资有限公司 7,478,632.46 1.56
合 计 70,576,793.80 14.68
※ 2011 年度 1-6 月本公司向前五名客户销售总额为 7,057.68 万元，占全部营业收入的 14.68%。
29、营业成本
1）营业成本
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
主营业务成本 373,478,003.18 333,027,783.78
其他业务成本 374,404.76 3,505,754.13
合 计 373,852,407.94 336,533,537.91
2）主营业务（分产品）
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
生胶 50,663,992.10 36,169,965.78
混炼胶 312,422,409.24 291,190,442.55
羟油、助剂 112,145.26 649,849.39
三甲基一氯硅烷 3,986,471.64 4,152,463.36
一甲基二氯氢硅烷 413,737.26 316,929.30
一甲基三氯硅烷 － －
有机硅单体其他副产物 5,879,317.68 548,133.40
合 计 373,478,073.18 333,027,783.78
30、营业税金及附加
1）项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
城市维护建设税 144,197.13 406,414.42
教育费附加 141,893.94 259,354.77
合 计 286,091.07 665,769.19
※ 营业税金及附加较去年同期下降了 37.97 万元，降幅为 57.03%，主要本期流转税减少导致营业税
金及附加减少。
31、销售费用
※ 销售费用比去年同期增加了 244.16 万元，增幅为 20.95%，主要是广东产品销售增加，需要公司
总部提供更多的原材料，导致运费增加较多，同时相关差旅费增加。
32、管理费用
※ 管理费用比去年增加了 1,096.11 万元，增幅为 38.92%，主要是公司生产经营能力得到提高，引
起工资折旧等固定费用增加，另公司加大了新产品的研究开发力度，研发费用大幅度增加所致。
33、财务费用
1）项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
利息支出 5,980,247.14 6,286,330.81
减：利息收入 939,805.95 1,078,815.04
票据贴现利息 3,420,446.68 259,172.00
汇兑损益 384,037.12 390,042.61
手续费 827,903.44 814,843.28
合 计 9,672,828.43 6,671,573.66
※财务费用比去年同期增加了 300.13 万元，增幅为 44.99%，主要由扩大销售、加快自筹资金项目进
展增加贷款和筹资利率上升的致。
34、资产减值损失
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
坏账准备 1,592,779.81 1,901,519.56
合 计 1,592,779.81 1,901,519.56
35、投资收益
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
权益法核算投资收益 621,605.93 －
合 计 621,605.93 －
36、营业外收入
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
政府补助 1,431,200.24 1,060,168.10
处置固定资产净收益 － 38,864.61
其他 669,647.75 －
合 计 2,100,847.99 1,099,032.71
※ 2011 年上半年政府补助 143.12 万元，具体包括：扬中收到扬中市财政局拨付专项引导资金 33
万、科技三项经费 2.5 万元、清洁生产补助 12 万元；收到镇江财政局拨付的引资项目补助 2 万元、
收到扬中新坝财政局拨付的科技创新奖 1.5 万元。子公司东莞新东方科技有限公司收到堤围费返还
19.98 万元；镇江新区财政局拨付的 3 万吨/年有机硅材料项目建设配套补助按照资产使用寿命确认
当期政府补助 54.34 万元；子公司涟水宏达收到涟水财政局给予该项目的建设配套补助按照资产使
用寿命确认当期政府补助 17.9 万元。其他 69.96 万元主要为长江公司债务清理折扣收入。
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
37、营业外支出
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
处置固定资产净损失 2,870.12 6,012.16
罚款及赔偿支出 74,560.00 18,518.82
捐赠支出 － 20,000.00
堤防维护费 244,602.63 165,338.19
其他 － －
合 计 322,032.75 209,869.17
38、所得税费用
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
应交所得税费用 8,258,158.58 8,248,576.17
递延所得税费用 -1,733,335.91 167,998.10
合 计 6,524,822.67 8,416,574.27
39、每股收益
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
基本每股收益 0.08 0.16
稀释每股收益 0.08 0.16
基本每股收益= P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0－ Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总
数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股
等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增
加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起至报告期期末的累计月数。
每股收益计算过程
期间 每股
P0 S0 S1 Si Mi M0
收益
2011
年度
34,084,772.98 ÷ (288,317,186 ＋ 144,158,593 ＋ 0 × 0 ÷ 6) ≈ 0.08
1-6
月
2010
年度
37,757,014.07 ÷ (241,877,186 ＋ 0 ＋ 0 × 0 ÷ 6) ≈ 0.16
1-6
月
40、收到其他与经营活动有关的现金
项目 2011/1/1-6/30 2010/1/1-6/30
银行存款利息 1,669,333.72 1,000,715.42
政府补助及拨款 6,476,149.61 7,967,765.50
合 计 8,145,483.33 8,977,480.92
41、收到其他与投资活动有关的现金
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
项目 2011/1/1-6/30 2010/1/1-6/30
定期存款到期收回 51515600.94 36,078,305.96
合 计 51515600.94 36,078,305.96
42、现金及现金等价物净增加额
项目 2011/1/1-6/30 2010/1/1-6/30
期末货币资金 596,882,366.25 55,108,906.81
减：受限资金 258,821,824.82
现金期末余额 338,060,541.43 55,108,906.81
期初货币资金 654,776,082.31 200,096,312.75
减：受限资金 51,515,600.94 36,000,000.00
现金期初金额 603,260,481.37 164,096,312.75
现金及现金等价物净增
加额 -265,199,939.94 -108,987,405.94
43、合并现金流量表补充资料
项 目 2011/1/1-2011/6/30 2010/1/1-2010/6/30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 36,602,737.46 40,062,921.20
加：资产减值准备 1,592,779.81 1,901,519.56
42,118,372.24 17,573,425.13
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
无形资产摊销 800,232.18 636,721.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
-32,852.45
以“－”填列)
固定资产报废损失(收益以"－"填列)
公允价值变动损失(收益以"－"填列)
财务费用(收益以"－"填列) 8,080,048.62 6,467,197.12
投资损失(收益以"－"填列) -621,605.93
递延所得税资产减少(增加以"－"填列) -269,417.71 167,998.10
递延所得税负债增加(减少以"－"填列)
存货的减少(增加以"－"填列) -93,805,532.05 -57,131,132.78
经营性应收项目的减少(增加以"－"填列) -26,066,256.11 -39,574,169.97
经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 47,420,353.49 37,089,928.68
其他
经营活动产生的现金流量净额 15,851,712.00 7,161,555.66
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
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一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 338,060,541.43 55,108,906.81
减：现金的期初余额 603,260,481.37 83,256,235.81
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -265,199,939.94 -108,987,405.94
六、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
1) 按种类分类
2011-06-30
账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 应收账款净额
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大的
174,579,570.86 74.23 2,211,130.72 1.27 172,368,440.14
应收账款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 295,313.95 0.12 127,641.49 43.22 167,672.46
的风险较大的应
收账款
其他不重大应收
60,322,026.42 25.65 1,861,386.98 3.09 58,460,639.44
账款
合 计 235,196,911.23 100 4,200,159.19 1.79 230,996,752.04
2010-12-31
账面余额 坏账准备
种 类
比例 比例 应收账款净额
金额 金额
(%) (%)
单 项金额 重大的
146,107,569.25 84.02 1,690,302.10 1.16 144,417,267.15
应收账款
单 项金额 不重大
但 按信用 风险特
征 组合后 该组合 479,111.35 0.28 439,822.93 91.80 39,288.42
的 风险较 大的应
收账款
其 他不重 大应收
27,300,689.98 15.70 1,584,850.02 5.81 25,715,839.96
账款
85/94
江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
合 计 173,887,370.58 100.00 3,714,975.05 2.14 170,172,395.53
※ 单项金额重大的应收账款划分标准为单一客户应收账款余额在 50 万元及以上的应收账款。单项
金额重大的应收账款坏账准备的计提方法采用单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其
账面价值的差额计提坏账准备，经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法
计提坏账准备。单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款指账龄超过
3 年（含 3 年）的非单项重大应收账款。
2) 账龄分析 2011-06-30
坏账比
金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
例(%)
一年以内 233,103,073.47 99.11 1.52 3,546,327.17 229,556,746.30
一至二年 721,379.99 0.31 10.00 72,138 649,241.99
二至三年 520,174.27 0.22 30.00 156,052.28 364,121.99
三至五年 851,283.50 0.36 50.00 425,641.74 425,641.76
五年以上
合计 235,196,911.23 100 1.79 4,200,159.19 230,995,752.04
2010-12-31
账龄 坏账比
金额 比例(%) 坏账准备 应收账款净额
例(%)
一年以内
171,353,498.25 98.54 2%
2,952,598.55 168,400,899.70
一至二年
1,469,373.61 0.85 10%
146,937.36 1,322,436.25
二至三年
585,387.37 0.34 30%
175,616.21 409,771.16
三至五年
78,576.85 0.04 50%
39,288.43 39,288.42
五年以上
400,534.50 0.23 100% －
400,534.50
合 计 173,887,370.58 100.00 － 3,714,975.05 170,172,395.53
3) 应收账款中外币应收账款情况
2011-06-30 2010-12-31
币别
原 币 折算人民币 原币 折算人民币
美元 1,1088,625.00 7,045,145.55 5,871,825.20 38,887,336.75
港币 － － 7,440,000.00 6,330,919.20
欧元 59,209.60 554,272.91 － －
英磅 240,006.00 2,495,726.39 － －
合 计 － 10,095,144.85 － 45,218,255.95
4) 应收账款余额中无持有本公司 5%(含 5%)以上股份的股东单位欠款。
5) 应收账款余额中应收关联方款项情况
2011-06-30 2010-12-31
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
东莞新东方
科技有限公 112,091,730.14 － 70,524,308.76 －
司
东莞市宏达
新材料有限 36,923,891.78 － 33,186,903.18 －
公司
涟水宏达新
材料有限公 8,590,315.40 －
司
东莞市信和
高分子材料 13,161,908.25 － －
有限公司
合 计 162,177,530.17 － 112,301,527.34 －
※ 应收子公司东莞新东方科技有限公司、东莞市宏达新材料有限公司、东莞市信和高分子材料有
限公司货款均能收回，未计提坏账准备。
6) 期末应收账款前五名单位情况：
占应收账款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
东莞新东方科技有限公司 控股子公司 112,091,730.14 一年以内 47.66
东莞市宏达新材料有限公司 全资子公司 36,923,891.78 一年以内 15.70
东莞市信和高分子材料有限公司 全资子公司 13,161,908.25 一年以内 5.60
镇江荣顺物资有限公司 客户 8,750,000.00 一年以内 3.72
上海东恩电子科技有限公司 客户 5,190,034.98 一年以内 2.21
合 计 176,117,565.15 74.88
2、其他应收款
1) 按种类分类
2011-06-30
账面余额 坏账准备
种 类 其他应收款
比例
金额 比例(%) 金额 净 额
(%)
单项金额重大的
42,821,067.47 88.00 1,174,826.95 2.74 41,646,240.52
其他应收款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 1,336,585.43 2.75 667,542.72 49.94 669,042.71
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他
4,504,918.58 9.25 288,237.85 6.40 4,216,680.73
应收款
合 计 48,662,571.48 100 2,130,607.52 4.38 46,531,963.96
2010-12-31
种 类
账面余额 坏账准备 其他应收款
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江苏宏达新材料股份有限公司 2011 年半年度报告
比例 比例 净 额
金额 金额
(%) (%)
单项金额重大的
37,823,863.82 84.52 462,040.29 1.22 37,361,823.53
其他应收款
单项金额不重大
但按信用风险特
征组合后该组合 5,716,130.23 12.78 371,125.23 6.49 5,345,005.00
的风险较大的其
他应收款
其他不重大其他
1,209,503.77 2.70 761,497.62 62.96 448,006.15
应收款
合 计 44,749,497.82 100.00 1,594,663.14 3.56 43,154,834.68
2) 账龄 2011-06-30
坏账比例
金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
(%)
一年以内 16,843,571.04 34.61 3.99 672,339.90 16,171,231.14
一至二年 29,877,498.01 61.40 1.63 487,749.80 29,389,748.21
二至三年 10,917.00 0.02 30.00 3,275.10 7,641.90
三至五年 1,926,685.43 3.96 50.00 963,342.72 963,342.71
五年以上 3900.00 0.01 100.00 3,900.00 －
合计 48,662,571.48 100 4.38 2,130,607.52 46,531,963.96
2010-12-31
坏账比
金额 比例(%) 坏账准备 其他应收款净额
例(%)
一年以内 15,439,985.77 34.51 3.38 521,999.29 14,917,986.48
一至二年 28,094,181.28 62.78 1.10 309,418.13 27,784,763.15
二至三年 5,827.00 0.01 30.00 1,748.10 4,078.90
三至五年 896,012.31 2.00 50.00 448,006.16 448,006.15
五年以上 313,491.46 0.70 100.00 313,491.46 －
合计 44,749,497.82 100.00 1,594,663.14 43,154,834.68
3）期末其他应收款中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
4）其他应收款中应收关联方款项情况：
2011-06-30 2010-12-31
关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
东莞市宏达新材料有限公
25,000,000.00 － 25,000,000.00 －
司
涟水宏达新材料有限公司 － － 5,000,000.00 －
扬中明珠硅橡胶材料有限
3,396,773.00 －
公司
合 计 28,396,773.00 － 30,000,000.00 －
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※ 2009 年 9 月 5 日召开的公司 2009 年第一次临时股东大会审议通过了《关于变更部分募集资
金实施地点及实施主体的议案》，同意在 3 万吨/年硅橡胶改扩建项目实施内容不变的情况下，以公
司全资子公司东莞市宏达新材料有限公司为主体，以东莞市黄江镇鸡啼岗村拥军二路 88 号为实施
地点，实施其中的 3,000 吨/年硅橡胶改扩建项目，项目总投资 3,000 万元，公司已拨付东莞市宏达
新材料有限公司资金 3,000 万元，其中：500 万元列入该公司注册资本，2,500 万元暂列往来，该款
项无需计提坏账准备。
5）期末前五名欠款情况：
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金额 年限 总额的比例
(%)
东莞市宏达新材料有限公司 全资子公司 25,000,000.00 一至二年 51.37
中国太平洋财产保险股份有限 保险公司（保险赔 一至二年
5,377,244.53 11.05
公司扬中分公司 款）
扬中明珠硅橡胶材料有限公司 全资子公司 3,396,773.00 一年以内 6.98
何百祥 公司职工 2,000,000.00 一年以内 4.11
刘金明 公司职工 1,719,456.50 一年以内 3.53
合 计 37,493,474.03 77.05
※应收中国太平洋财产保险股份有限公司扬中分公司 537.72 万元，系公司 2010 年 3 月 25 日发生的
火灾事故，该事故理赔工作仍在办理中。
2、 长期股权投资 单位：万元
在被
投资
本
在被 单位
在被 期
投资 持股
核 投资 减 计
单位 比例
被投资单 算 单位 值 提
初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决 与表
位 方 持股 准 减
权比 决权
法 比例 备 值
例 比例
(%) 准
(%) 不一
备
致的
说明
东莞新东 成
方科技有 本 2,700.00 1,500.00 1,200.00 2,700.00 75 75 － － －
限公司 法
东莞市宏 成
达新材料 本 3,000.00 3,000.00 － 3,000.00 100 100 － － －
有限公司 法
东莞信和 成
高分子材 本
300.00 300.00 － 300.00 100 100 － － －
料有限公 法
司
扬中市明 成
100.00 100.00 － 100.00 100 100 － － －
珠硅橡胶 本
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材料有限 法
公司
江苏利洪 成
硅材料有 本 500.00 500.00 － 500.00 100 100 － － －
限公司 法
涟水宏达 成
新材料有 本 4,886.68 1,886.68 3,000.00 4,886.68 100 100 － － －
限公司 法
展志电子 权
科 技 ( 南 益
1,908.89 2,115.45 0.89 2,116.34 29.82 29.82 -- -- －
通)有限公 法
司
江苏城市 权
魔方酒店 益
495.00 496.75 61.27 558.02 45 45 -- -- －
管理有限 法
公司
合计 － 13,890.57 9,898.88 4262.16 14,161.04 － － － － －
4、营业收入
1) 营业收入
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
主营业务收入 370,651,107.76 326,261,609.32
其他业务收入 1,503,728.95 10,012,901.97
合 计 372,154,836.71 336,274,511.29
2) 主营业务（分产品）
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
生胶 160,831,597.41 131,453,687.97
混炼胶 170,574,657.78 159,229,553.16
羟油、助剂 586,569.98 6,267,907.54
二甲基二氯硅烷水解物 21,724,375.40 22,912,466.57
三甲基一氯硅烷 6,411,585.20 5,294,927.36
一甲基二氯氢硅烷 657,311.84 404,125.81
一甲基三氯硅烷 －
有机硅单体其他副产物 9,865,010.15 698,940.91
合 计 370,651,107.76 326,261,609.32
3) 主营业务（分地区）
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
境内销售 340,827,311.37 267,426,924.37
直接出口 29,823,796.39 33,447,009.95
间接出口（转厂） --- 25,387,675.00
合 计 370,651,107.76 326,261,609.32
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4) 公司前五名营业收入情况
占公司全部营业收入
客户名称 营业收入
的比例(%)
东莞新东方科技有限公司 110,036,493.83 29.57
上海东恩电子科技有限公司 38,793,843.38 10.42
东莞市宏达新材料有限公司 16,618,294.86 4.47
东莞市信和高分子材料有限公司 8,260,702.78 2.22
镇江市荣顺物资有限公司 7,478,632.46 2.01
合 计 181,187,967.31 48.69
※ 2011 上半年度本公司向前五名客户销售总额为 18,118.80 万元，占全部营业收入的 48.69%。
5、营业成本
1）营业成本
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
主营业务成本 301,009,779.96 265,163,092.50
其他业务成本 1,024,619.31 9,179,450.66
合 计 302,034,399.27 274,342,543.16
2）主营业务（分产品）
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
生胶 144,148,440.47 112,505,819.77
混炼胶 129,513,716.88 124,062,073.51
羟油、助剂 450,709.34 5,608,932.22
二甲基二氯硅烷水解物 16,617,386.69 17,968,740.94
三甲基一氯硅烷 3,986,471.64 4,152,463.36
一甲基二氯氢硅烷 413,737.26 316,929.30
一甲基三氯硅烷 － －
有机硅单体其他副产物 5,879,317.68 548,133.40
合 计 301,009,779.96 265,163,092.50
6、投资收益
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
权益法核算投资收益 621,605.93 －
合 计 621,605.93 －
7、母公司现金流量表补充资料
项 目 2011/1/1-2011/6/30 2010/1/1-2010/6/30
1.将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 23,964,189.84 24,990,829.92
加：资产减值准备 1,021,128.52 895,266.99
-39,493,003.64 15,461,598.03
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
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无形资产摊销 691,251.42 632,693.08
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
-12,202.23
以“－”填列)
固定资产报废损失(收益以"－"填列)
公允价值变动损失(收益以"－"填列)
财务费用(收益以"－"填列) 8,649,372.28 6,244,841.40
投资损失(收益以"－"填列) -621,605.93
递延所得税资产减少(增加以"－"填列) 153,169.28 -134,290.04
递延所得税负债增加(减少以"－"填列)
存货的减少(增加以"－"填列) -50,544,320.22 -39,763,500.86
-67,344,493.33 -43,061,258.64
经营性应收项目的减少(增加以"－"填列)
经营性应付项目的增加(减少以"－"填列) 162,016,786.02 37,164,008.87
其他
经营活动产生的现金流量净额 38,492,474.24 2,417,986.52
2．不涉及现金收支的投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净增加情况：
现金的期末余额 311,409,749.33 43,457,811.42
减：现金的期初余额 587,076,662.83 117,457,741.87
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -275,666,913.50 -73,999,930.45
十一、补充资料
（一）非经常性损益明细
项目 2011/01/01-2011/06/30 2010/01/01-2010/06/30
非流动资产处置损益 -2,870.12 32,852.45
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计入当期损益的政府补助 1,431,200.24 1,060,168.10
除上述各项之外的其他营业外收入和支
595,087.75 -119,771.86
出
所得税影响额 -722,162.68 -145,987.30
少数股东损益影响额 -57,809.54 -50,849.24
合 计 1,243,445.65 776,412.15
（二）净资产收益率和每股收益
加权平均 每股收益（元）
报告期利润 净资产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
（%）
归属于公司普通股股东的净利润 1.99 0.08 0.08
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
1.91 0.08 0.08
利润
十二、财务报表批准报出
本财务报表于 2011 年 8 月 20 日经公司第三届董事会第十二次会议批准报出。
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第八节 备查文件
一、载有法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖
章的会计报表。
二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。
三、载有保荐机构盖章、保荐人签名的核查文件。
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
五、以上备查文件置备地点：江苏宏达新材料股份有限公司证券部。
法定代表人：朱德洪
江苏宏达新材料股份有限公司
二 O 一一年八月二十二日
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