江苏宏达新材料股份有限公司
独立董事对相关事项发表的独立意见
作为江苏宏达新材料股份有限公司（以下简称“公司”）的独立董事，根据
《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《关于规范上市公司与关
联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担
保行为的通知》、《关于上市公司建立独立董事制度的指导意见》及《公司章程》
的有关规定和要求，基于独立判断立场，对公司相关事项发表如下独立意见：
（一）控股股东及其他关联方资金占用情况
单位：人民币万元
2016 年
占用方与 2016 年 度占用 2016 年度 2016 年期
2016 年度
资金占用方 上市公司 上市公司核算 期初 累计发 偿还 末 占用形成
资金占用方类 占用资金的利 占用性质
名 称 的关联关 的会计科目 占用资金 生金额 累计发生 占用资金 原 因
别 息（如有）
系 余额 （不含 金额 余额
利息）
控股股东、实际控
制人及其附属企
业
小计
关联自然人及
其控制的法人
小计
展志电子科
其它关联人及
技（南通） 50.67 销售原料及
其附属企业
有限公司 参股企业 应收账款 产品 经营性
小计 50.67
东莞新东方
控股子公
科技有限公 其他应收款 3,005.18 4,142.00 4,670.00 2,477.18 借款 非经营性
司
司
上市公司的子 东莞市宏达
全资子公 拨付的募集
公司及其附属 新材料有限 其他应收款 2,950.00 2,950.00 非经营性
司 资金及借款
企业 公司
涟水新宝纺
全资子公 借款及代垫
织助剂科技 其他应收款 2,344.36 5.00 48.30 2,301.06 非经营性
司 款项
有限公司
江苏利洪硅
全资子公 拨付的募集
材料有限公 其他应收款 33,226.24 2,870.02 2,043.12 34,053.14 非经营性
司 资金及借款
司
江苏明珠硅
全资子公 46,192.3
橡胶材料有 其他应收款 97.37 31,215.54 15,074.17 借款 非经营性
司 4
限公司
53,209.3
小计 41,623.15 37,976.96 56,855.55
6
53,209.3
总计 41,673.82 37,976.96 56,855.55
6
2016年5月公司第四届董事会第四十次会议审议通过了《关于转让展志电子科技(南通)有限公司股权的
议案》,转让价格为800万元。截至2016年12月31日，该股权转让的工商变更登记等相关手续已完成，2016
年度展志电子科技（南通）有限公司已不属于公司的关联方。
（二）对外担保情况
1、担保的主要情况如下表（单位：万元）：
单位：万元
一、公司报告期内对外担保情况（不包括对子公司的担保）
无
二、公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日
实际担保金 是否履 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 期（协议签署 担保类型 担保期
额 行完毕 （是或
披露日期 日）
否）
2015 年
东莞市新东方科 2015 年 03 月 连带责任
03 月 25 3,000 3000 一年 是 是
技有限公司 25 日 保证
日
公司担保总额（即前两大项的合计）： 0 万元
2、公司实际对外担保余额（含为合并报表范围内的子公司提供的担保）为 0 元。
3、报告期内，公司的对外担保按照法律法规、《公司章程》等规定履行了必要的
审议程序。
4、公司充分揭示了对外担保存在的风险，没有明显迹象表明公司可能因被担保
债务违约而承担担保责任。
（三）关于公司内部控制自我评价报告的独立意见
公司内部控制活动按公司内部控制各项制度的规定进行，公司对流程控制、
财务会计控制、募集资金管理、信息披露、关联交易、重大投资、对外担保、财
务资助、人力资源等方面的控制，保证了公司经营管理的正常进行，符合相关法
律法规的规定和公司的实际情况。经审阅，我们认为公司《2016 年度内部控制
自我评价报告》全面、客观、真实地反映了公司内部控制体系建设和运作的实际
情况。
（四）关于公司 2016 年度未提出现金利润分配的独立意见
作为公司的独立董事，本着对公司和广大中小股东负责的态度，我们在对公
司 2016 年度未提出现金利润分配预案的相关情况进行了解后，发表如下独立意
见：
公司 2016 年末合并报表和母公司报表未分配利润为负值，因此公司 2016
年度未进行现金利润分配，我们认为符合公司章程的规定，有利于维护公司及全
体股东的长远利益。
（五）关于公司 2016 年计提资产减值准备的议案
公司本次计提资产减值准备事项依据充分，决策程序规范，符合《企业会计
准则》和《上市公司规范运作指引》等相关制度的规定，能更加真实、准确地反
映公司截止 2016 年 12 月 31 日的资产状况和财务状况，符合公司整体利益，有
助于向投资者提供更加真实、可靠的会计信息，不存在损害公司及全体股东特别
是中小股东利益的情况。
独立董事
许良虎 郭宝华 顾其荣
二 O 一七年四月十七日