江苏宏达新材料股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 本次审议季度报告的董事会会议采用通讯方式召开，公司全体董事均出席了本次董事会会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司负责人朱德洪先生、主管会计工作负责人郭北琼先生及会计机构负责人（会计主管人员）徐丽声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 1,432,379,466.32 851,715,824.76 68.18%
股东权益 938,570,554.66 300,005,252.32 212.85%
股本 241,877,186.00 180,877,186.00 33.72%
每股净资产 3.88 1.66 133.73%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 188,962,040.30 14.37% 510,840,899.93 13.96%
净利润 15,853,553.35 -31.26% 51,773,732.25 4.82%
经营活动产生的现金流量净额 - - -50,957,961.39 -266.53%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.21 -223.53%
基本每股收益 0.06 -53.85% 0.22 -24.14%
稀释每股收益 0.06 -53.85% 0.22 -24.14%
净资产收益率 1.69% -6.99% 5.52% -13.08%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 1.70% -6.86% 5.24% -12.05%
注：涉及股东权益的数据指标，采用归属于公司普通股股东的股东权益；涉及利润的数据及指标，采用归属于公司普通股股东的净利润；净资产收益率按全面摊薄法计算。
07年7-9月基本每股收益＝23,062,563.62/ 180,877,186＝0.13
07年1-9月基本每股收益＝49,391,601.18/（83,806,868*1.92+10,400,000*1.92*4/9）＝0.29
08年7-9月基本每股收益＝15,853,553.35/241,877,186＝0.06
08年1-9月基本每股收益＝51,773,732.25/［180,877,186+(61,000,000*8/9)］＝0.22
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
1、非流动资产处置损益 -266,730.25
2、计入当期损益的政府补助 3,282,285.00
3、其他营业外收支净额 -630,711.50
4、非经常性损益对所得税影响金额 186,049.32
5、少数股东损益 64,834.19
合计 2,635,726.76
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 17,567
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
华夏银行股份有限公司－德盛精选股票证券投资基金 3,316,238 人民币普通股
上海浦东发展银行－广发小盘成长股票型证券投资基金 2,453,257 人民币普通股
交通银行－华安创新证券投资基金 1,051,235 人民币普通股
俞红 726,461 人民币普通股
中国建设银行－中小企业板交易型开放式指数基金 389,754 人民币普通股
刘云 389,299 人民币普通股
合肥兴泰信托有限责任公司 325,350 人民币普通股
马铮铭 303,085 人民币普通股
韩文辉 296,580 人民币普通股
罗小红 270,221 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
资产负债表：⑴货币资金增加293,227,665.77元，增加率655%，主要是因为募集资金存款增加所致。⑵预付帐款增加20,568,018.43元，增加率153%，主要因为购买原材料的预付款项增加所致。⑶存货增加82,011,811.51元，增加率65%，主要是因为公司为了保证公司原料稳定供应，增加了部分原材料的储备。⑷在建工程增加211,994,642.47元，增长率130%，主要为募集资金项目的投入形成。⑸工程物资1,996,159.93元，增长率236%，主要为募集资金项目增加。⑹短期借款增加146,871,158.4，增长率90%，主要为归还了长期借款以及生产经营流动增加而增加了流动资金贷款。⑺应付票据减少了9,805,498.12，减少率32%。主要是承兑了上期的应付票据。⑻预收帐款增加5,448,116.40元，增加率55%。主要是因为客户预付款订货增加。⑼应付职工薪酬减少了2,534,342.37元，降低率38%，主要是本期支付了上期预提的职工薪酬。⑽应交税费增加6,641,852.31元，增加率882%，主要为预提的企业所得税和增值税增加。⑾其他应付款减少1,395,630.09元，降低了53%，主要是因为本期支付了上期预提的应付水电费用和利息。⑿长期借款减少了206,800,000元，降低了100%，因为公司归还了长期借款。⒀其他非流动负债增加4,450,000元，增加了53%，主要为取得了科技开发项目的财政拨款。⒁股本增加61,000,000.00元，系报告期内发行6100万股普通流通股A股。⒂资本公积增加549,979,288.69元，系报告期内发行普通流通股A股溢价。利润表：⑴营业税金及附加比上年同期增加567,712.71元，增长了76%,主要是因为本期应交增值税增加。⑵销售费用比上年同期增加6,184,964.54元，增长了93%,主要因为公司当期销售运费增长所致。⑶管理费用比上年增长9,897,200.37元，增长了59%,主要是因为长江分公司增加管理费用。⑷营业外收入比上年同期减少1,804,961.02元，减少了35%,主要是因为本期结转的科技项目拨款减少。⑸营业外支出比上年同期增加647,872.71元，增长了260%,主要是因为今年对汶川大地震的捐赠和处置固定资产损失形成。现金流量表：⑴经营活动产生的现金流量下降的主要因素：系报告期内主要原料采购需现款和预付款，同时增加了库存；⑵筹资活动产生的现金流量增加的原因主要因为报告期内发行A股；⑶现金及现金等价物净增加额增加主要为募集资金的存款。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
1、公司不存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序提供担保的情况。
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司、发起人股东及实际控制人除在《招股说明书》中承诺的避免同业竞争和公司、发起人股东及实际控制人股份限售事项外，无其他需要披露的重大承诺事项。报告期内，公司、发起人股东及实际控制人严格遵守相关承诺。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年下降幅度小于30%
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 85,349,326.41
业绩变动的原因说明 2008年下半年，国际金融危机对全球硅橡胶的市场需求产生了不利影响，国内人民币的升值、大宗原材料的涨价也给公司经营带来较大压力。另外，在预测上述经营业绩中，公司为了谨慎起见，有下述两点不确定因素未考虑在内：①目前国家税务总局对2008及以后年度购置的国产设备抵免所得税的优惠政策已经取消，对于以前年度留抵金额能否继续抵免，目前政策尚不明确。即使留抵金额可以抵免，抵免的具体金额需税务机关核准。公司会及时予以披露。②就公司重新评定国家级高新技术企业享受15%税收优惠一事，截止本报告披露之日起公司尚未接到相关部门的明确通知，所得税费用仍按25%的税率计算。
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 337,987,311.56 333,272,475.63 44,759,645.79 36,555,765.86
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 6,370,589.30 4,536,320.00 8,510,032.26 5,503,292.66
应收账款 93,555,944.51 58,787,551.64 102,098,554.57 53,983,055.80
预付款项 33,970,770.63 22,353,401.33 13,402,752.20 12,602,261.05
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 11,411,457.58 4,308,890.39 10,359,343.32 4,664,306.47
买入返售金融资产
存货 208,560,294.41 143,100,500.06 126,548,482.90 91,722,429.58
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 691,856,367.99 566,359,139.05 305,678,811.04 205,031,111.42
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 15,000,000.00 15,000,000.00
投资性房地产
固定资产 319,045,845.43 311,650,671.83 336,953,499.63 329,267,215.24
在建工程 375,501,279.74 347,102,792.89 163,506,637.27 152,189,163.60
工程物资 2,843,464.81 2,843,464.81 847,304.88 847,304.88
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 41,579,208.65 41,579,208.65 43,296,117.37 43,296,117.37
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 1,553,299.70 1,211,384.17 1,433,454.57 976,315.32
其他非流动资产
非流动资产合计 740,523,098.33 719,387,522.35 546,037,013.72 541,576,116.41
资产总计 1,432,379,466.32 1,285,746,661.40 851,715,824.76 746,607,227.83
流动负债：
短期借款 309,671,158.40 309,671,158.40 162,800,000.00 162,800,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 21,228,711.18 21,228,711.18 31,034,209.30 31,034,209.30
应付账款 90,670,813.59 63,232,612.66 94,896,292.68 82,022,355.33
预收款项 15,265,669.01 7,013,817.47 9,817,552.61 20,407,525.29
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,168,066.72 2,217,386.05 6,702,409.09 2,547,296.44
应交税费 7,395,148.56 9,540,699.23 753,296.25 -1,015,421.98
应付利息
其他应付款 1,229,307.07 1,216,807.07 2,624,937.16 2,211,637.18
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 449,628,874.53 414,121,192.06 308,628,697.09 300,007,601.56
非流动负债：
长期借款 206,800,000.00 206,800,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 12,860,000.00 12,860,000.00 8,410,000.00 8,410,000.00
非流动负债合计 12,860,000.00 12,860,000.00 215,210,000.00 215,210,000.00
负债合计 462,488,874.53 426,981,192.06 523,838,697.09 515,217,601.56
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 241,877,186.00 241,877,186.00 180,877,186.00 180,877,186.00
资本公积 549,983,084.45 549,979,289.13 3,795.76 0.44
减：库存股
盈余公积 14,097,450.33 14,097,450.33 14,097,450.33 14,097,450.33
一般风险准备
未分配利润 132,612,833.88 52,811,543.88 105,026,820.23 36,414,989.50
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 938,570,554.66 858,765,469.34 300,005,252.32 231,389,626.27
少数股东权益 31,320,037.13 27,871,875.35
所有者权益合计 969,890,591.79 858,765,469.34 327,877,127.67 231,389,626.27
负债和所有者权益总计 1,432,379,466.32 1,285,746,661.40 851,715,824.76 746,607,227.83
4.2 本报告期利润表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 188,962,040.30 165,091,983.53 165,226,663.59 124,294,141.39
其中：营业收入 188,962,040.30 165,091,983.53 165,226,663.59 124,294,141.39
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 167,342,952.14 148,717,143.17 130,941,261.76 100,780,008.02
其中：营业成本 148,925,431.94 132,395,697.03 117,956,106.78 89,616,651.24
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 452,986.38 452,986.38 371,615.84 371,615.84
销售费用 5,895,039.97 4,729,099.32 2,744,059.45 2,011,019.67
管理费用 10,216,349.67 8,947,118.17 6,350,004.27 5,264,453.26
财务费用 1,853,144.18 2,192,242.27 3,519,475.42 3,516,268.01
资产减值损失
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 21,619,088.16 16,374,840.36 34,285,401.83 23,514,133.37
加：营业外收入 9,285.00 9,285.00 400,000.00 400,000.00
减：营业外支出 165,466.11 1,125.63 91,615.67
其中：非流动资产处置损失 115.00 115.00
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 21,462,907.05 16,382,999.73 34,593,786.16 23,914,133.37
减：所得税费用 4,703,017.57 4,093,428.69 9,184,524.45 7,891,664.01
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 16,759,889.48 12,289,571.04 25,409,261.71 16,022,469.36
归属于母公司所有者的净利润 15,853,553.35 23,062,563.62
少数股东损益 906,336.13 2,346,698.09
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.06 0.05 0.13 0.09
（二）稀释每股收益 0.06 0.05 0.13 0.09
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 510,840,899.93 445,211,124.95 448,261,940.34 297,013,770.25
其中：营业收入 510,840,899.93 445,211,124.95 448,261,940.34 297,013,770.25
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 443,573,813.92 394,872,400.09 378,902,597.96 256,514,641.09
其中：营业成本 397,428,552.69 355,382,769.21 348,198,479.01 231,676,056.54
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,311,821.63 1,311,821.63 744,108.92 744,108.92
销售费用 12,847,651.76 9,473,299.91 6,662,687.22 4,954,511.06
管理费用 26,561,928.93 22,393,348.48 16,664,728.56 13,638,968.85
财务费用 5,443,781.17 5,370,885.48 5,392,397.34 5,001,621.51
资产减值损失 -19,922.26 940,275.38 1,240,196.91 499,374.21
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 67,267,086.01 50,338,724.86 69,359,342.38 40,499,129.16
加：营业外收入 3,282,285.00 3,282,285.00 5,087,246.02 5,087,028.17
减：营业外支出 897,441.75 602,740.88 249,568.94 9,594.89
其中：非流动资产处置损失 266,730.25 266,730.25 8,552.09 8,552.09
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 69,651,929.26 53,018,268.98 74,197,019.46 45,576,562.44
减：所得税费用 14,430,035.23 12,433,996.00 18,512,852.84 15,062,657.58
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 55,221,894.03 40,584,272.98 55,684,166.62 30,513,904.86
归属于母公司所有者的净利润 51,773,732.25 49,391,601.18
少数股东损益 3,448,161.78 6,292,565.44
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.22 0.17 0.29 0.18
（二）稀释每股收益 0.22 0.17 0.29 0.18
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：江苏宏达新材料股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 591,075,907.75 465,577,356.70 436,409,567.96 318,963,367.46
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 15,612,962.85 11,732,569.68 2,189,865.59 1,869,876.65
经营活动现金流入小计 606,688,870.60 477,309,926.38 438,599,433.55 320,833,244.11
购买商品、接受劳务支付的现金 572,183,797.73 478,912,372.47 347,839,710.82 246,078,095.20
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 21,904,058.83 15,864,128.59 13,145,866.77 9,394,428.93
支付的各项税费 21,761,157.03 17,180,922.83 18,277,785.14 10,114,760.33
支付其他与经营活动有关的现金 41,797,818.40 30,562,533.81 28,736,828.92 22,484,275.43
经营活动现金流出小计 657,646,831.99 542,519,957.70 408,000,191.65 288,071,559.89
经营活动产生的现金流量净额 -50,957,961.39 -65,210,031.32 30,599,241.90 32,761,684.22
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 6,491,500.00 6,491,500.00 41,138.80 41,138.80
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,483,564.00 2,483,564.00
投资活动现金流入小计 8,975,064.00 8,975,064.00 41,138.80 41,138.80
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 181,316,409.95 163,639,276.77 217,518,187.91 213,526,397.46
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 181,316,409.95 163,639,276.77 217,518,187.91 213,526,397.46
投资活动产生的现金流量净额 -172,341,345.95 -154,664,212.77 -217,477,049.11 -213,485,258.66
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 617,294,400.00 617,294,400.00 26,000,000.00 26,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 474,471,158.40 474,471,158.40 254,454,000.00 254,454,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 2,840,000.00 2,840,000.00 2,410,000.00 2,410,000.00
筹资活动现金流入小计 1,094,605,558.40 1,094,605,558.40 282,864,000.00 282,864,000.00
偿还债务支付的现金 534,400,000.00 534,400,000.00 94,574,000.00 94,574,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 34,879,909.98 34,815,929.23 11,646,777.95 11,646,777.95
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 6,315,111.31 6,315,111.31
筹资活动现金流出小计 575,595,021.29 575,531,040.54 106,220,777.95 106,220,777.95
筹资活动产生的现金流量净额 519,010,537.11 519,074,517.86 176,643,222.05 176,643,222.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 295,711,229.77 299,200,273.77 -10,234,585.16 -4,080,352.39
加：期初现金及现金等价物余额 42,276,081.79 34,072,201.86 46,940,305.89 35,029,062.20
六、期末现金及现金等价物余额 337,987,311.56 333,272,475.63 36,705,720.73 30,948,709.81
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
