上海宏达新材料股份有限公司 关于2021年度财务决算报告 公司2021年12月31日母公司以及合并的资产负债表、2021年度母公司以及合并 的利润表、2021年度母公司以及合并的现金流量表、2021年度母公司以及合并的所 有者权益变动表及相关报表附注已经利安达会计师事务所(特殊普通合伙)审计, 被出具有保留的非标准审议意见的审计报告。 现将公司(合并)2021年度财务决算的相关情况汇报如下 一、主要会计数据和财务指标 项目 2021年 2020年 同比增减(%) 营业收入(万元) 56,573.30 92,108.85 -38.58% 营业成本(万元) 48,795.44 78,206.41 -37.61% 利润总额(万元) -71,231.27 6,847.12 -1140.31% 归属于母公司股东的净利润(万元) -71,657.19 5,035.84 -1522.94% 经营活动产生的现金流量净额(万 -2,921.16 -33,606.82 91.31% 元) 每股收益(元/股) -1.66 0.12 -1483.33% 总股本(万股) 43,247.58 43,247.58 0.00% 资产总额(万元) 51,730.52 114,631.31 -54.87% 负债总额(万元) 46,427.80 37,671.40 23.24% 归属于母公司股东的所有者权益(万 5,302.72 76,959.92 -93.11% 元) 2021年公司经营状况总体较差,公司实现毛利0.78亿元,同比减少44.05%;实现 资产总额5.17亿元,同比减少54.87%;归属于母公司股东的所有者权益0.53亿元,同 比减少93.11%;实现经营活动产生的现金流量净额-0.29亿元,同比增加91.31%(较 2020年减少91.31%的经营活动现金净流出)。 二、财务状况、经营成果及现金流量分析 (一)财务状况分析:资产负债项目重大变化情况 2021年 2020年 项目 (万元) (万元) 变动额(%) 变动原因 子公司东莞新东方因开具银行承兑而质押的货 币资金,2020 年末为783.04万元,2021年末 为 18,069.52万元,上述货币资金属于使用受 货币资金 20,791.01 14,377.71 44.61% 限的货币资金,但资产负债表中该金额计入货 币资金,实际可支配现金较2020年大幅度下 滑,主要原因为归还子公司上海鸿翥、上海观 峰供应商货款、借款。 应收票据 27.31 83.96 -67.48% 子公司东莞新东方货款收承兑金额减少。 本年末应收账款账面余额为18,784.83 万元, 但本年度计提坏账金额为13,912.88万元 ,减 应收账款 4,871.95 16,955.31 -71.27% 去坏账金额后,账面价值为4,871.95万元,填 列到此行中, 主要坏账为子公司上海观峰、上 海鸿翥的客户 上年预付的货款本年度陆续提货,主要为子公 预付款项 3,782.14 15,585.03 -75.73% 司上海鸿翥、上海观峰的信息通讯业务相关的 原材料 本年度存货账面余额为41,822.02 万元,但本 年度计提存货跌价准备37,718.10万元 ,减去 存货跌价准备金额后,账面价值为4,103.91万 存货 4,103.91 32,045.53 -87.19% 元,填列到此行中。计提存货跌价准备的对象 为子公司上海观峰、上海鸿翥信息通讯设备的 相关存货 子公司上海观峰、上海鸿翥的增值税进项留抵 其他流动资产 4,407.17 3,070.19 43.55% 税额增加 对收购子公司上海观峰形成的商誉计提100%减 商誉 16,597.06 -100.00% 值准备 对子公司上海鸿翥、上海观峰的长期待摊费用 长期待摊费用 5.66 577.73 -99.02% 一次性摊销(因业务已经停止,长期待摊费用 不再符合资产的确认条件) 子公司上海鸿翥、上海观峰的递延所得税资产 递延所得税资产 141.44 326.85 -56.73% 减少(因业务已经停止,递延所得税资产不再 符合资产的确认条件) 短期借款 400.58 7,309.19 -94.52% 归还子公司上海鸿翥、上海观峰的借款 子公司东莞新东方付供应商货款开具的银行承 应付票据 18,018.37 783.04 2201.09% 兑汇票增加 子公司上海鸿翥、上海观峰的预收客户的货款 本年度分类到预收账款(预计该部分销售合同 合同负债 1,947.28 3,100.90 -37.20% 不再执行),不再拆分到合同负债和非流动负 债导致。 本年度子公司上海鸿翥、上海观峰因销售减 应交税费 379.12 906.39 -58.17% 少、净利润减少,导致应交税费减少 子公司上海观峰对杨鑫、上海鸿孜新增的往来 其他应付款 16,863.62 10,312.60 63.52% 欠款 子公司上海鸿翥、上海观峰预收客户的货款相 其他流动负债 253.15 8,352.39 -96.97% 关销售合同不再执行。 上年度收购子公司上海观峰形成的固定资产溢 递延所得税负债 0 21.75 -100.00% 价确认的递延所得税负债,本期已经转回。 (二)经营成果分析 1、营业收入构成 项目 2021年(万元) 2020年(万元) 同比变化(%) 主营业务收入 56,397.52 91,638.48 -38.46% 其他业务收入 175.78 470.38 -62.63% 营业收入合计 56,573.30 92,108.85 -38.58% 2021年因子公司上海鸿翥、上海观峰基本处于生产、销售停滞的状态,公司实 现营业收入56,573.30万元,同比减少38.58%。其中实现主营业务收入56,397.52万元, 同比减少38.46%。 2、分产品毛利率 2021营业收入 2021营业成本 2021营业毛利 2021毛利率 产品 (万元) (万元) (万元) (%) 生胶 7,821.57 5,932.32 1,889.25 24.15% 混炼胶 43,695.43 37,715.82 5,979.61 13.68% 特种胶 3,328.69 2,401.65 927.03 27.85% 材料销售 175.78 251.34 -75.56 -42.99% 信息通讯设备 1,384.77 1,907.22 -522.45 -37.73% 其他产品收入 167.06 587.08 -420.02 -251.42% 合计 56,573.30 48,795.43 7,777.86 13.75% 2021年公司实现营业毛利0.78亿元,其中化工硅橡胶产品的混炼胶实现毛利 0.88亿元,信息通讯设备实现毛利-0.05亿元。公司产品总体毛利率为13.75%,同 比下降1.35% 2021年度公司化工硅橡胶产品营业收入为5.48亿元,同比上升27.40%,营业 成本为4.60亿元,同比上升16.47%,销售毛利率16.04%,同比上升7.16%;2021年 度子公司上海观峰、上海鸿翥公司信息通讯设备销售毛利率为-37.73%,同比下降 58.39%。 3、费用分析 2021年期间费用同比上升12.12%,其中销售费用同比下降8.42%,其中管理费用 同比上升57.44%,财务费用同比下降42.69%,研发费用同比下降9.53%。 2021年 2020年 同比增减 项目 重大变动说明 金额(万元) 金额(万元) (%) 销售费用 1,386.09 1,513.58 -8.42% 因子公司上海观峰、上海鸿翥基本处于 停滞状态,发生的离职补偿金增加,长 期待摊费用提前一次性摊销,相关的固 管理费用 4,546.42 2,887.73 57.44% 定资产、无形资产计提折旧与摊销计入 管理费用,与客户、供应商、借款人的 纠纷导致发生的诉讼费增加等综合原因 导致。 2021年陆续归还借款,利息支出逐渐减 财务费用 453.47 791.20 -42.69% 少 研发费用 2,356.19 2,604.35 -9.53% 合计 8,742.18 7,796.86 12.12% 1)管理费用本期列支4,546.42万元,比去年同期上升57.44%,其中主要异动项目见 下表: 本期 同期 主要异动项目 增幅(%) 异动原因 (万元) (万元) 职工薪酬 1,845.22 1,272.22 45.04% 子公司上海鸿翥、上海观峰离职人员补偿金增加 子公司上海鸿翥、上海观峰因停产,相关设备折 折旧 370.09 280.55 31.92% 旧计入管理费用 招待费 69.15 209.43 -66.98% 发生的招待次数减少 中介机构服务费 514.16 302.09 70.20% 向中介机构发生的咨询费增多 租金和物业费上涨,同时生产场地因停产,计入 租赁及物业费 316.36 130.28 142.83% 管理费用导致 子公司上海观峰、上海鸿翥与客户、供应商、借 诉讼费 117.14 0.00 100.00% 款人的纠纷导致发生的诉讼费增加 子公司上海观峰、上海鸿翥因本期停产,长期待 长期待摊费用 388.49 0.00 100.00% 摊费用一次性计入管理费用导致 存货盘亏报损 135.37 0.00 100.00% 子公司上海鸿翥存货盘亏导致 2)财务费用本期列支453.47万元,比去年同期下降42.69%,其中主要异动项目见下 表: 本期 同期 主要异动项目 (万元) (万元) 增幅(%) 异动原因 利息收入 25.08 59.22 -57.65% 银行存款利息收入减少 汇兑损益 37.22 238.30 -84.38% 汇率的变动对外币货币性项目的影响 (三)现金流量分析 项目 2021年(万元) 2020年(万元) 同比增减(%) 经营活动现金流入小计 61,048.30 101,946.02 -40.12% 经营活动现金流出小计 63,969.46 135,552.84 -52.81% 经营活动产生的现金流量净额 -2,921.16 -33,606.82 -91.31% 投资活动现金流入小计 110.23 39,593.53 -99.72% 投资活动现金流出小计 275.87 2,878.84 -90.42% 投资活动产生的现金流量净额 -165.63 36,714.69 -100.45% 筹资活动现金流入小计 4,578.00 8,148.00 -43.81% 筹资活动现金流出小计 12,694.78 2,027.41 526.16% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,116.78 6,120.59 -232.61% 现金及现金等价物净增加额 -11,100.80 9,271.48 -219.73% 1)经营活动:本年度因子公司上海观峰、上海鸿翥生产、销售基本停滞,采购付 款、销售回款减少综合导致。 2)投资活动:2020年度收到拍卖江苏明珠股权款项、支付收购上海观峰进度款综 合导致,本期无。 3)筹资活动:本年度减少对银行等金融机构融资,所有融资款基本归还完毕导致。 4)现金及现金等价物净增加额:归还借款、付供应商货款等原因综合导致。 上海宏达新材料股份有限公司 董事会