南洋天融信科技集团股份有限公司
                    董事会审计委员会实施细则

         （2019 年 3 月 26 日第五届董事会第十九次会议审议修订）


                               第一章   总则

    第一条   为加强和完善南洋天融信科技集团股份有限公司(以下简称“公司”

董事会的决策功能，确保公司董事会对经理班子和公司其他高级管理人员的有效

监督，进一步健全公司的法人治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《上市

公司治理准则》、《公司章程》及其他法律法规的有关规定，公司特设立董事会审

计委员会，并制定本实施细则。

    第二条   董事会审计委员会是董事会按照股东大会决议设立的专门工作机

构，主要负责公司内、外部审计的沟通、监督和核查工作。

                        第二章    委员会人员组成

    第三条   审计委员会成员由三名董事组成，其中独立董事应占多数并担任召

集人，且审计委员会的召集人为会计专业人士。

    本条所称“会计专业人士”是指具有注册会计师执业资格或具有会计、审计

或者财务管理专业的高级职称、副教授职称或者博士学位的人士。

    第四条   审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的

三分之一提名，并由董事会选举产生。

    第五条   审计委员会设召集人一名，负责主持委员会工作；召集人应当为会

计专业人士，由独立董事委员担任，并报请董事会批准产生。

    第六条   审计委员会委员的任职期限与同届董事会成员的任期一致。期间如

有委员不再担任公司董事职务，自动失去委员资格，并由委员会根据上述第三至
第五条规定补足委员人数。

    第七条     审计委员会下设审计部作为日常办事机构，负责日常工作联络和会

议组织等工作。

                          第三章   委员会职责权限

   第八条    审计委员会的主要职责权限：

    (一)监督及评估外部审计工作，提议聘请或者更换外部审计机构；

    (二)监督及评估内部审计工作，负责内部审计与外部审计的协调；

    (三)审核公司的财务信息及其披露；

    (四)监督及评估公司的内部控制；

    (五)负责法律法规、公司章程和董事会授权的其他事项。

    第九条     审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审

计委员会应配合监事会的监事对公司进行的审计行为。

    第十条     审计委员会建立举报机制，负责处理公司员工和客户、供应商、投

资者以及社会媒体对公司财务信息的真实性、准确性和完整性的质疑和投诉举

报。

    第十一条     审计委员会应根据情况对公司内部治理制度的制定、修改提出建

议，对公司高级管理人员执行董事会决议情况进行监督，并定期开展公司治理情

况自查、提出整改建议。




                             第四章   决策程序

    第十二条     公司财务部负责做好审计委员会决策的前期准备工作，并提供公

司与财务有关方面的资料：

    (一)公司相关财务报告；

    (二)内部与外部审计机构的工作报告；

    (三)外部审计合同及相关工作报告；
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    (四)公司对外披露信息情况；

    (五)公司内控制度，对重大关联交易进行事前或事后审计；

    (六)公司董事会授予的其他事宜。

    第十三条   审计委员会会议对审计部提供的报告进行评议，并将相关书面决

议材料呈报董事会讨论：

    (一)外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

    (二)公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否全面真实；

    (三)公司的对外披露的财务报刊等信息是否客观真实，公司重大的关联交易

是否合乎相关法律法规；

    (四)公司内部财务部门包括其负责人的工作评价；

    (五)其他相关事宜。

                         第五章   委员会议事规则

    第十四条   审计委员会每年须至少召开四次会议，并于会议召开前三天通知

全体委员，会议由审计委员会召集人召集和主持。

    审计委员会召集人不能或者拒绝履行职责时，应自行指定或由董事会指定一

名独立董事委员代为履行职责。

    第十五条 审计委员会可根据需要召开临时会议，并于会议召开前一天通知

全体委员。当有两名以上审计委员会委员提议时，或者审计委员会召集人认为有

必要时，可以召开临时会议。

    第十六条   审计委员会会议应由三分之二以上的委员出席方可举行；每一名

委员有一票的表决权，会议做出的决议，必须经全体委员的半数以上通过。

    第十七条   审计委员会会议表决方式为举手表决或投票表决。会议也可以采

取通讯表决的方式召开。

    第十八条   财务部经理可列席审计委员会会议，必要时亦可邀请外部审计机

构代表、公司监事、内部审计人员、财务人员、法律顾问等相关人员列席委员会

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会议并提供必要信息。

    第十九条     如审计委员会认为有必要且能为公司决策提供真实可靠的依据，

审计委员会可以聘请中介机构为其决策提供专业意见，费用由公司支付。

    第二十条     审计委员会会议的召开程序、表决方式和会议通过的方案必须遵

循有关法律、法规、公司《章程》及本细则的规定。

    第二十一条     审计委员会会议应当有记录，出席会议的委员应当在会议记录

上签名；会议记录由公司董事会秘书保存。

    第二十二条     审计委员会会议通过的议案及表决结果，应以书面形式报公司

董事会。

    第二十三条     出席会议的审计委员均对会议所议事项负有保密义务，在信息

尚未公开披露之前，不得擅自披露公司的有关信息。

                               第六章    附则

    第二十四条     本实施细则自董事会审议通过之日起试行。

    第二十五条     本实施细则未尽事宜，按国家有关法律、法规和公司章程的规

定执行；本细则如与国家日后颁布的法律、法规与经合法程序修改后的公司章程

相抵触时，按国家有关法律、法规和公司《章程》的规定执行，同时公司应对本

细则立即进行修订，并报经董事会审议通过。

    第二十六条     本细则经公司董事会审议通过之日起生效并实施。




                                    南洋天融信科技集团股份有限公司董事会

                                                二〇一九年三月二十六日




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