深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳市特尔佳科技股份有限公司
2018 年年度报告
2019 年 04 月
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连
带的法律责任。
公司负责人连松育、主管会计工作负责人梅峰及会计机构负责人(会计主管
人员)钟鸿燕声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
除下列董事外，其他董事亲自出席了审议本次年报的董事会会议
未亲自出席董事姓名 未亲自出席董事职务 未亲自出席会议原因 被委托人姓名
崔军 独立董事 工作原因 肖林
本报告中涉及的未来发展计划等前瞻性陈述属于计划性事项，不构成公司
对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。公司可能面临的风险详见
本报告 第四节 管理层讨论与分析 九、公司未来发展的展望 （四）可能面临
的风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目 录
第一节 重要提示、目录和释义 .........................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................................................5
第三节 公司业务概要 ..............................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析............................................................................................................................................. 11
第五节 重要事项 .......................................................................................................................................................................25
第六节 股份变动及股东情况.............................................................................................................................................39
第七节 优先股相关情况 .......................................................................................................................................................45
第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 ..................................................................................................46
第九节 公司治理 .......................................................................................................................................................................55
第十节 公司债券相关情况 ..................................................................................................................................................61
第十一节 财务报告 ..................................................................................................................................................................62
第十二节 备查文件目录 .....................................................................................................................................................165
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释义
释义项 指 释义内容
特尔佳、公司 指 深圳市特尔佳科技股份有限公司
特尔佳信息 指 深圳市特尔佳信息技术有限公司
世纪博通 指 深圳市世纪博通投资有限公司
特尔佳制动 指 西安特尔佳制动技术有限公司
观澜分公司 指 深圳市特尔佳科技股份有限公司观澜分公司
特尔佳数据 指 深圳市特尔佳数据服务有限公司
特尔佳海讯 指 深圳特尔佳海讯科技有限公司
拓立彤博 指 深圳市拓立彤博科技有限公司
海讯联盈 指 深圳海讯联盈实业有限公司
特尔佳工程技术研究中心 指 广东省汽车电子（特尔佳）工程技术研究中心
亿嘉轮 指 上海亿嘉轮网络科技有限公司
普创天信 指 深圳普创天信科技发展有限公司
《机动车运行安全技术条件》 指 中华人民共和国国家标准 GB7258-2017《机动车运行安全技术条件》
会计师、审计机构 指 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
创通嘉里 指 深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）
创通实业 指 创通嘉里实业有限公司
创通投资 指 深圳市创通投资发展有限公司
智盈 9 号 指 厦门国际信托有限公司－智盈 9 号单一资金信托
前海粤美特 指 深圳前海粤美特控股有限公司
粤美特实业 指 深圳市粤美特实业集团有限公司
《公司章程》 指 深圳市特尔佳科技股份有限公司公司章程
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司信息
股票简称 特尔佳 股票代码 002213
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳市特尔佳科技股份有限公司
公司的中文简称 特尔佳
公司的外文名称（如有） Shenzhen Terca Technology Co., Ltd
公司的外文名称缩写（如有）TERCA
公司的法定代表人 连松育
注册地址 深圳市南山区科技中二路深圳软件园 12 号楼 301
注册地址的邮政编码 518000
办公地址 深圳市龙华区观澜高新技术产业园特尔佳观澜厂区
办公地址的邮政编码 518110
公司网址 www.terca.cn
电子信箱 terca@terca.cn
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 何强 李玲
深圳市龙华区观澜高新技术产业园特尔 深圳市龙华区观澜高新技术产业园特尔
联系地址
佳观澜厂区 佳观澜厂区
电话 0755-86555281 0755-86555281
传真 0755-86338185 0755-86338185
电子信箱 ns@terca.cn ns@terca.cn
三、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体的名称 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公司年度报告备置地点 深圳市特尔佳科技股份有限公司董事会秘书办公室
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四、注册变更情况
组织机构代码 91440300724722471U
公司上市以来主营业务的变化情况（如
无变更
有）
历次控股股东的变更情况（如有） 无变更
五、其他有关资料
公司聘请的会计师事务所
会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
会计师事务所办公地址 北京市西城区复兴门内大街 28 号 5 层 F4 层东座 929 室
签字会计师姓名 张顺和、李新春
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用
六、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
2018 年 2017 年 本年比上年增减 2016 年
营业收入（元） 123,977,222.78 118,294,591.28 4.80% 150,680,471.06
归属于上市公司股东的净利润
1,057,833.32 10,127,731.69 -89.56% 7,982,762.62
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-4,742,905.54 -372,207.67 -1,174.26% 6,678,708.57
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
25,078,747.26 -5,852,377.75 528.52% 36,696,341.24
（元）
基本每股收益（元/股） 0.0051 0.0492 -89.63% 0.0388
稀释每股收益（元/股） 0.0051 0.0492 -89.63% 0.0388
加权平均净资产收益率 0.29% 2.80% -2.51% 2.26%
2018 年末 2017 年末 本年末比上年末增减 2016 年末
总资产（元） 427,845,430.67 432,440,095.69 -1.06% 440,171,363.65
归属于上市公司股东的净资产
367,052,686.06 365,994,852.74 0.29% 357,927,121.05
（元）
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七、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
八、分季度主要财务指标
单位：元
第一季度 第二季度 第三季度 第四季度
营业收入 18,262,082.51 35,276,119.01 19,556,610.94 50,882,410.32
归属于上市公司股东的净利润 -877,446.94 3,080,886.40 138,254.45 -1,283,860.59
归属于上市公司股东的扣除非经
-2,585,082.85 1,729,178.93 -2,049,741.69 -1,837,259.93
常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额 6,784,767.54 17,785,112.55 -157,639,554.74 158,148,421.91
上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否
九、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 2018 年金额 2017 年金额 2016 年金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减
1,391.98 8,207,938.09 204,197.96
值准备的冲销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 867,459.71 2,145,703.01 1,526,168.77
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,872,327.02 589,090.21
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 729,863.17 14,612.38 -196,122.28
减：所得税影响额 670,091.34 457,404.33 230,190.40
少数股东权益影响额（税后） 211.68
合计 5,800,738.86 10,499,939.36 1,304,054.05 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
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开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
（一）报告期内公司从事的主要业务
公司主营业务为汽车缓速器的研发、设计、生产及销售，目前公司主要经营的产品是电涡流缓速器，电涡流缓速器主要
适用于传统燃油客车，目前该产品已完成国内主要车桥、变速箱制造商的产品匹配认证，可广泛应用于制动频繁、制动强度
较高的大中型长途旅游客车等客车市场。同时，为不断满足大型车辆对辅助制动的要求，公司正在布局液力缓速器的研发与
生产，一方面注重向加强液力缓速器技术推广交流、组织安排客户参观考察，并根据客户的需求小批量地安装液力缓速器，
另一方面积极做好液力缓速器产品的售后服务工作，力求为公司未来在液力缓速器市场的发展打下坚实的基础。
公司始终秉承“让人类的运输生活更安全”的使命，力求为客户创造高效环保、物超所值的缓速器产品，并提供完备快捷
的售后服务，致力成为世界一流的商用车制动系统解决方案服务商。
（二）报告期内公司所属行业的发展阶段、周期性特点以及公司所处的行业地位
公司目前所处行业为汽车零部件产业，汽车零部件产业是汽车工业产业链上重要的一环。缓速器作为一种高效的辅助制
动装置，能够大幅分担主制动器的制动强度，保证主制动器具备稳定可靠的制动效能，提高车辆的行驶安全。因此，早在20
世纪30年代欧洲各国已将电涡流缓速器安装在货车上，并且许多国家要求将缓速器作为标准配置安装在相关汽车上。在西方
发达国家，比如欧盟制定的ECE-R13法案规定，M3类客车、O4类挂车、N3类货车以及特种（危险品）运输车辆必须安装汽
车缓速器，诸如美国、日本等发达国家也有针对于辅助制动系统的立法文件，缓速器在发达国家已被广泛使用。汽车缓速器
是上世纪90年代进入我国市场的产物，随着人们对交通、出行的安全问题越来越关注，汽车缓速器行业已逐渐成为政府部门
高度重视的新兴行业，90年代末以来政府相继出台有关汽车缓速器政策法规，我国汽车缓速器行业获得稳健的发展。汽车缓
速器作为一个辅助制动装置，受国内政策影响的因素比较大。随着新能源汽车上升为国家战略，各级政府将为新能源汽车产
业发展的各个环节提供更加全面的政策支持，适用于传统能源汽车的电涡流缓速器市场受到持续冲击，液力缓速器成为汽车
缓速器发展方向与重点。
公司自2000年成立至今，一直专注于汽车辅助制动系统产品的研发、设计、生产和销售，是中国汽车缓速器产业的创立
者和开拓者，是我国电涡流缓速器行业标准的主要制订者。
报告期内，公司主营业务未发生重大变化。报告期内，子公司及其下属公司从事了通讯设备、物联网产品、电子设备等
智能硬件设备的采购、集成与销售业务，并为其他企业提供技术开发等技术服务业务。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
货币资金 主要系本报告期支付了 1.5 亿元收购部分股权的定金所致。
应收账款及应收票据 主要系本报告期票据到期收回所致。
其他应收款 主要系本报告期收回了子公司特尔佳制动上年度西安土地处置尾款并支付了收购
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普创天信定金 1.5 亿元所致。
预付帐款 主要系本报告期新增子公司预付供应商货款所致。
其他流动资产 主要系本报告期部分理财产品到期后未再购买所致。
长期待摊费用 主要系本报告期长期待摊费用因摊销而减少所致。
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
1、规模优势
公司成立于2000年10月25日，自建研发生产厂区地址位于深圳市观澜高新技术产业园，目前在全国近二十个省份设立了
销售网点（办事处）。截止目前，深圳总部电涡流缓速器产能达50,000台/年，已开发出500NM～3500NM共3大系列18个规
格40多个品种，适合于8～12米车型匹配安装的电涡流缓速器。公司电涡流缓速器技术和产品得到市场的广泛认可和高度评
价，已应用到各种大中型客车、公交车和重卡等领域。
2、研发优势
公司是我国最早集研发、生产、销售于一体的车用缓速器的民营高科技企业之一，具有自主知识产权，截止本报告日，
已获发明专利20项、实用新型专利36项，外观专利1项，在电气控制等多项技术领域达到先进水平。公司已开发出500NM～
3500NM共3大系列18个规格40多个品种的电涡流缓速器，且在国内率先开发出2500Nm、3200Nm和4000Nm的液力缓速器。
报告期内，公司研发中心被认定为2018年度广东省工程技术研究中心，正式命名为“广东省汽车电子（特尔佳）工程技
术研究中心”。
3、品质优势
公司拥有完善的科研、制造、检测试验设备，其严格的管理机制，科学的质量体系是赢得客户信心的可靠保障。公司注
重安全生产及提升产品质量，已先后通过了QS9000、ISO 9001、ISO／TS16949 、IATF16949质量体系认证。在生产过程中，
逐步完善检验规范，加强来料检验、生产过程检验和出货检验，提高产品质量控制方法。
4、管理优势
公司已建立覆盖品质、安全生产、内部控制、营销管理、人力资源等方面的管理体系。报告期内，为进一步完善公司管
理体系，公司开始逐步推行集团化管理，理顺各管理条线，为公司发展战略做好铺垫；公司积极推行体系建设，推行了
IATF16949汽车行业质量体系建设、知识产权体系建设和贯标，均获得权威机构认证，推行并实施两化融合管理体系建设，
提升了公司信息化、现代化水平；优化人员配置，公司聘请职业经理人担任公司总经理，有效促进公司管理的职业化、规范
化。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2018年度，我国发展面临多年少有的国外复杂严峻形势，经济出现新的下行压力。在此大环境下，2018年汽车行业整体
面临着增长放缓的局面，据中国汽车工业协会统计信息网上的数据显示，2018年度汽车产销分别完成2780.9万辆和2808.1万
辆，产销量比上年同期分别下降4.2%和2.8%。其中新能源汽车产销分别完成127万辆和125.6万辆，比上年同期分别增长59.9%
和61.7%。2018年度客车产销量分别完成48.9万辆和48.5万辆，比上年同期分别下降7%和8%；货车产销量分别完成379.1万辆
和388.6万辆，比上年同期分别增长2.9%和6.9%，其中重型货车产销分别达到111.2万辆和114.8万辆，销售再创历史新高。由
此可见，随着新能源政策的进一步推进和落实以及高铁、航空等交通工具的日益普及，传统燃油客车市场萎缩，重型卡车市
场可能会迎来新机遇。
报告期内，公司继续从事原有的主营业务，同时增加通信设备、计算机及其他电子设备业及软件和信息技术服务业等业
务。公司实现营业收入12,397.72万元，与上年同比上升4.8 %，原因为报告期内子公司特尔佳信息新增主营业务收入所致；
营业成本为8,749.15万元，与上年同比上升17.15 %，原因为报告期内子公司特尔佳信息增加主营业务成本所致；销售费用为
1,388.19万元，与上年同比下降18.03%，原因为报告期公司加大销售市场开拓的同时严控公司费用的开支；管理费用为
1,949.08万元，与上年同比上升11.57 %，原因为新增并购费用；财务费用为-37.59万元，与上年同比上升72.93%，原因为利
息收入减少；所得税费用为44.44万元，与上年同比下降57.39%，原因为报告期利润总额减少导致所得税费用相应减少所致；
归属于上市公司股东的净利润为105.78万元，与上年同比减少89.56%。
报告期内，公司主要完成以下事项：
（一）持续推进产品的研发、升级和完善以及高新技术工作
公司持续保持对研发的投入，推进产品的升级和完善，从而争取有利的市场机会。截止目前，公司已获发明专利20项、
实用新型专利36项，外观专利1项。报告期内，公司在原有电涡流缓速器产品基础上，优化电涡流缓速器产品，设计并研发
新型电涡流缓速器产品及配套辅助产品，公司取得的《中置并联式液力缓速器及其安装方法》的发明专利为公司液力缓速器
的发展奠定了坚实基础；全资子公司特尔佳信息重新取得了高新技术企业证书；公司研发中心被认定为 2018 年度广东省工
程技术研究中心，正式命名为“广东省汽车电子（特尔佳）工程技术研究中心”。
（二）加强市场推广、巩固市场地位
2018年度，在液力缓速器方面，公司重视对液力缓速器的技术推广、参观考察等工作，重视产品质量的持续提升，在某
军种的特种作战车上成功实现了批量安装；积极完善液力缓速器产品的售后体系建设，为公司未来推广液力缓速器业务打下
坚实的基础。在电涡流缓速器方面，积极尝试新材料、新技术的创新运用，精耕细作进一步挖掘潜力，提高材料效能，提高
产品性价比，从而有效满足客户对缓速器产品成本控制的要求；继续巩固与各大主机厂的合作关系，不断加强与中小主机厂
的合作，重视维护和提升与主机厂合作关系，提升产品市场份额。
（三）推行集团化管理、完善管理体系
为进一步明确经营分工、优化管理职能，公司开始推行集团化管理，按管理线条将各业务模块职责划分清楚、分解工作
指标，将经营责任落到实处；从采购、财务、行政等多方面优化流程及配置，实现开源节流，增加企业收益；推行并实施两
化融合管理体系建设，提升公司信息化、现代化水平；持续完善公司治理结构、人员设置，促进公司管理的职业化、规范化。
（四）拓宽经营渠道、拓展其他业务
报告期内，全资子公司特尔佳信息设立了合资公司特尔佳数据、特尔佳海讯。子公司及其下属公司从事了通讯设备、物
联网产品、电子设备等智能硬件设备的采购、集成与销售业务，并为其他企业提供技术开发等技术服务。
特尔佳信息主营业务为工业控制技术、计算机软件开发、销售和技术服务；汽车电子产品、工业自动控制产品及检测设
备的软件开发、销售和相关技术服务；国内商业、物资供销业。特尔佳信息之前主要为公司缓速器提供软件开发以及电气控
制设备的研发和生产，报告期内，在技术开发、信息技术服务以及电子产品的采购与销售方面有所拓展。
特尔佳数据的主营业务是为客户提供汽车消费金融大数据服务，帮助客户从海量的消费者信息中进行数据采集、数据清
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洗、挖掘分析等大数据分析，为汽车消费金融机构提供数据支持，有利于其增强风险控制能力，提高精准获取目标客户的能
力。
特尔佳海讯的主营业务以定制化、专业化的智能终端及应用软件为载体，为行业客户构建安全、高效的业务运营及管理
平台。主要产品是智能移动终端、智能自助设备、智能穿戴终端。
该类业务所处的行业为通讯设备、电子计算机及其他电子设备业以及信息技术行业。中国经济正逐步从高速增长转向高
质量发展阶段。新一代信息技术产业是国民经济和社会发展的基础性和战略性新兴产业。因此，在相当长一段时间内，新一
代信息技术产业，物联网产业以及汽车电子产业将面临巨大的发展机遇。该领域业务是公司新拓展的业务，公司利用现有的
技术、人员以及渠道，整合各方资源，实现在该行业的立足，初步确定了公司在该行业的发展方向和地位。
二、主营业务分析
1、概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
2、收入与成本
（1）营业收入构成
单位：元
2018 年 2017 年
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 123,977,222.78 100% 118,294,591.28 100% 4.80%
分行业
汽车制造业 93,275,644.88 75.23% 117,458,369.38 99.29% -20.59%
通信设备、计算机及
23,987,198.44 19.35%
其他电子设备业
软件和信息技术服
4,459,339.50 3.60%
务业
不动产租赁服务业 2,255,039.96 1.82% 836,221.90 0.71% 169.67%
分产品
缓速器 89,056,683.74 71.83% 112,067,843.97 94.73% -20.53%
缓速器配件 4,218,961.14 3.40% 5,390,525.41 4.56% -21.73%
通信设备、计算机及
23,987,198.44 19.35%
其他电子
软件和信息技术服
4,459,339.50 3.60%
务
房屋租赁 2,255,039.96 1.82% 836,221.90 0.71% 169.67%
分地区
12
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华东区 51,697,933.91 41.70% 59,437,873.05 50.24% -13.02%
华南区 46,877,074.03 37.81% 51,836,265.17 43.82% -9.57%
华北区 23,552,913.58 19.00% 4,562,886.49 3.86% 416.18%
东北区 1,027,220.47 0.83% 932,741.23 0.79% 10.13%
西北区 450,207.86 0.36% 415,453.87 0.35% 8.37%
西南区 371,872.93 0.30% 1,109,371.47 0.94% -66.48%
（2）占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
汽车制造业 93,275,644.88 60,929,540.10 34.68% -20.59% -18.17% -1.93%
通信设备、计算
机及其他电子设 23,987,198.44 23,793,909.86 0.81%
备业
软件和信息技术
4,459,339.50 2,138,800.14 52.04%
服务业
不动产租赁服务
2,255,039.96 629,284.75 72.09% 169.67% 176.80% -0.72%
业
分产品
缓速器 89,056,683.74 58,626,331.75 34.17% -20.53% -18.07% -1.98%
缓速器配件 4,218,961.14 2,303,208.35 45.41% -21.73% -20.66% -0.74%
通信设备、计算
23,987,198.44 23,793,909.86 0.81%
机及其他电子
软件和信息技术
4,459,339.50 2,138,800.14 52.04%
服务
房屋租赁 2,255,039.96 629,284.75 72.09% 169.67% 176.80% -0.72%
分地区
华东区 51,697,933.91 34,692,056.62 32.89% -13.02% -3.99% -6.31%
华南区 46,877,074.03 28,627,339.07 38.93% -9.57% -17.96% 7.35%
华北区 23,552,913.58 23,121,081.61 1.83% 416.18% 988.84% -51.63%
东北区 1,027,220.47 631,908.14 38.48% 10.13% 50.03% -16.36%
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
西北区 450,207.86 258,489.89 42.58% 8.37% 11.32% -1.53%
西南区 371,872.93 160,659.52 56.80% -66.48% -75.49% 15.87%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
（3）公司实物销售收入是否大于劳务收入
√ 是 □ 否
行业分类 项目 单位 2018 年 2017 年 同比增减
销售量 台 10,444 13,465 -22.44%
汽车缓速器 生产量 台 10,485 13,443 -22.00%
库存量 台 89 48 85.42%
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期末汽车缓速器库存量较上年增加原因为客户订单备货。
（4）公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况
□ 适用 √ 不适用
（5）营业成本构成
行业和产品分类
单位：元
2018 年 2017 年
行业分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
汽车制造业 主营业务成本 58,626,331.75 67.01% 71,555,923.10 95.81% -18.07%
汽车制造业 其他业务成本 2,303,208.35 2.63% 2,903,141.27 3.89% -20.66%
通信设备、计算
机及其他电子设 主营业务成本 23,793,909.86 27.20%
备业
软件和信息技术
主营业务成本 2,138,800.14 2.44%
服务业
不动产租赁服务
其他业务成本 629,284.75 0.72% 227,345.77 0.30% 176.80%
业
单位：元
2018 年 2017 年
产品分类 项目 同比增减
金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
缓速器 主营业务成本 58,626,331.75 67.01% 71,555,923.10 95.81% -18.07%
缓速器配件 其他业务成本 2,303,208.35 2.63% 2,903,141.27 3.89% -20.66%
通信设备、计算
主营业务成本 23,793,909.86 27.20%
机及其他电子
软件和信息技术
主营业务成本 2,138,800.14 2.44%
服务
不动产租赁服务
其他业务成本 629,284.75 0.72% 227,345.77 0.30% 176.80%
业
说明
（6）报告期内合并范围是否发生变动
√ 是 □ 否
本报告期，本公司之全资子公司特尔佳信息投资设立控股子公司特尔佳数据和特尔佳海讯，本期纳入合并范围。
（7）公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况
√ 适用 □ 不适用
本报告期，本公司之全资子公司特尔佳信息新增通信设备、计算机及其他电子设备业收入23,987,198.44元，占营业收入19.35%,
产生利润193,288.58元，占净利润17.69%。
（8）主要销售客户和主要供应商情况
公司主要销售客户情况
前五名客户合计销售金额（元） 71,855,930.02
前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 57.96%
前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
0.00%
例
公司前 5 大客户资料
序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例
1 第一名 19,484,376.87 15.72%
2 第二名 17,127,500.00 13.82%
3 第三名 17,038,450.68 13.74%
4 第四名 10,616,909.95 8.56%
5 第五名 7,588,692.52 6.12%
合计 -- 71,855,930.02 57.96%
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况
前五名供应商合计采购金额（元） 50,686,068.13
前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 59.64%
前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
0.00%
比例
公司前 5 名供应商资料
序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比例
1 第一名 17,638,061.84 20.75%
2 第二名 16,945,775.11 19.94%
3 第三名 6,100,920.00 7.18%
4 第四名 5,293,494.62 6.23%
5 第五名 4,707,816.56 5.54%
合计 -- 50,686,068.13 59.64%
主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、费用
单位：元
2018 年 2017 年 同比增减 重大变动说明
报告期公司加大销售市场开拓的同
销售费用 13,881,860.16 16,936,290.97 -18.03%
时严控公司费用的开支所致。
管理费用 19,490,827.95 17,469,393.04 11.57% 报告期新增并购费用所致。
财务费用 -375,857.33 -1,388,642.31 72.93% 报告期内利息收入减少所致。
研发费用 7,203,557.37 8,861,870.40 -18.71% 报告期内工资及折旧费下降所致。
报告期利润总额减少导致所得税费
所得税费用 444,391.90 1,042,808.92 -57.39%
用相应减少所致。
4、研发投入
√ 适用 □ 不适用
本年度的研发支出主要用于电涡流缓速器、液力缓速器及相关产品的研发，目标为研发新产品、改进生产工艺、提升产品质
量等，从而提高公司核心竞争力。
项目 目的 进展情况
电涡流缓速器 开发满足客户需求的产品 开展了TB21降电流电涡流缓速器、TB26电涡流缓速器、水冷
电涡流缓速器、TB24电涡流缓速器改进、TM09X电涡流缓速
16
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
器等研发项目。
液力缓速器 不断改进产品质量，丰富产品线。开展了THB40、THP15、THM15等系列液力缓速器研发项目。
公司研发投入情况
2018 年 2017 年 变动比例
研发人员数量（人） 35 33 6.06%
研发人员数量占比 17.77% 16.50% 1.27%
研发投入金额（元） 7,203,557.37 8,861,870.40 -18.71%
研发投入占营业收入比例 5.81% 7.49% -1.68%
研发投入资本化的金额（元） 0.00 0.00 0.00%
资本化研发投入占研发投入
0.00% 0.00% 0.00%
的比例
研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用
5、现金流
单位：元
项目 2018 年 2017 年 同比增减
经营活动现金流入小计 175,741,932.94 132,611,340.93 32.52%
经营活动现金流出小计 150,663,185.68 138,463,718.68 8.81%
经营活动产生的现金流量净
25,078,747.26 -5,852,377.75 528.52%
额
投资活动现金流入小计 655,566,300.20 110,906,427.25 491.10%
投资活动现金流出小计 704,398,792.27 181,325,317.93 288.47%
投资活动产生的现金流量净
-48,832,492.07 -70,418,890.68 30.65%
额
筹资活动现金流入小计 8,117,823.01 7,076,281.66 14.72%
筹资活动现金流出小计 4,869,621.74 8,904,045.34 -45.31%
筹资活动产生的现金流量净
3,248,201.27 -1,827,763.68 277.71%
额
现金及现金等价物净增加额 -20,505,543.54 -78,099,032.11 73.74%
相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
17
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）经营活动现金流入同比上升32.52%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年度上升了33.66%；
（2）经营活动产生的现金流量净额同比上升528.52%，主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金较上年度上升了33.66%；
（3）投资活动现金流入同比增加491.10%，主要是报告期购买了银行理财产品到期收回本金和收益；
（4）投资活动现金流出同比增加288.47%，主要是报告期支付了购买银行理财产品的现金以及并购定金1.5亿元；
（5）投资活动产生的现金流量净额同比上升30.65%，主要是上年度购买的银行理财产品在本年度到期收回；
（6）筹资活动现金流出同比下降45.31%，主要是报告期无分配股利、利润或偿付利息所支付的现金；
（7）筹资活动产生的现金流量净额同比上升277.71%，主要是报告期无分配股利、利润或偿付利息所支付的现金；
（8）现金及现金等价物净增加额同比上升73.74%，主要是上述因素共同影响所致。
报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为2,507.87万元，净利润为109.27万元，两者相差2,398.60万元。主要是以下不
影响现金流量却影响净利润的相关因素造成：本期计提资产减值准备、固定资产折旧、无形资产与长期资产摊销、固定资产
处置损失、投资收益及递延所得税资产影响合计 199.54万元；存货的减少、经营性应收项目的减少及经营性应付项目的增
加额合计影响 2,199.06万元，以上共计2,398.60万元。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
购买银行理财产品取得收益
投资收益 4,872,327.02 316.98% 否
4,872,327.02 元。
坏账损失 163,573.24 元，存
资产减值 466,079.36 30.32% 否
货跌价损失 302,506.12 元。
政府补助 762,232.82 元，固
营业外收入 1,012,434.22 65.87% 定资产处置收入 1,709.40 否
元，其他 248,492.00 元。
营业外支出 9,000.00 0.59% 其他 9,000.00 元。 否
税收返还 632,336.32 元，政
府补助 105,226.89 元，代扣
其他收益 1,227,934.38 79.89% 税收返还具有可持续性
代缴个人所得税手续费
490,371.17 元。
固定资产处置利得-317.42
资产处置收益 -317.42 -0.02% 否
元。
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年末 2017 年末
占总资产比 占总资产比 比重增减 重大变动说明
金额 金额
例 例
货币资金 33,868,182.20 7.92% 55,418,033.84 12.82% -4.90% --
应收账款 30,591,039.21 7.15% 32,772,426.64 7.58% -0.43% --
存货 33,974,046.21 7.94% 32,405,851.67 7.49% 0.45% --
固定资产 73,298,664.93 17.13% 75,808,747.65 17.53% -0.40% --
应收票据 41,669,790.61 9.74% 71,155,137.26 16.45% -6.71% --
151,512,400.4
其他应收款 35.41% 29,356,246.89 6.79% 28.62% --
7
其他流动资产 50,180,510.63 11.73% 120,943,050.68 27.97% -16.24% --
2、以公允价值计量的资产和负债
□ 适用 √ 不适用
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项 目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,912,513.23 银行承兑汇票保证金
应收票据 7,624,466.76 应付票据资金池质押
合计 9,536,979.99 --
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
18,570,000.00 235,849.06 7,773.68%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
5、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
六、重大资产和股权出售
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
软件开发与
销售、国内 32,944,576.0 29,087,572.4 33,089,561.8
特尔佳信息 子公司 20,000,000 4,480,544.08 4,008,464.81
商业、物资 1 0 9
供销
61,201,464.3 49,853,387.1
世纪博通 子公司 实业投资 50,000,000 0.00 2,004,018.02 2,016,496.65
0 8
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
1、终止“西安特尔佳制动项目”，由管理 鉴于市场环境已经发生重大变化，且特
层妥善处理后续事项；2、将公司持有的 尔佳制动的土地已经由政府收储，继续
特尔佳制动 100%股权按净资产作价转 实施“西安特尔佳制动项目”已无可能性
西安特尔佳制动技术有限公司 让给全资子公司世纪博通；3、在股权转 和必要性，终止“西安特尔佳制动项目”
让完后，世纪博通按相关法律法规的要 将其股权转让给公司的全资子公司并减
求将特尔佳制动的注册资本减资到 500 资不会损害公司和股东的利益，且有利
万元，并变更相关工商资料；4、由管理 于完善公司管理体系。股权转让后公司
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
层确定特尔佳制动的业务方向。 的合并报表范围将不会发生变化。
主要控股参股公司情况说明
1、深圳市特尔佳数据服务有限公司，主要从事云平台网络数据处理和存储;大数据、计算机软硬件、网络系统设备的技
术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；产品设
计；模型设计；企业形象策划；从事广告业务；市场调研；企业管理咨询；旧机动车鉴定评估。特尔佳数据注册资本为人民
币500万元，由特尔佳信息认缴出资255万元，股权比例51%。截止至2018年12月31日资产总额为277.43万元，净资产为259.77
万元；2018年1月至12月营业收入为62.41万元，净利润为9.77万元。
2、深圳特尔佳海讯科技有限公司，主要从事信息技术、智能化技术、物联网技术、计算机领域内的技术开发、技术服务、
技术咨询、技术转让；计算机信息系统集成；安防技术服务；安防工程、网络工程的设计与施工；物业管理；保洁服务；会
务及展览服务；为酒店提供管理服务；消防器材、通信设备、智能设备、安防设备、交通设施、服装、鞋帽、箱包、皮具、
电子产品、办公设备、电脑及配件、计算机软硬件、办公用品、五金产品、机械设备、建筑材料、装饰材料、汽车配件、塑
料制品的销售。（以上法律、行政法规、国务院决定规定在登记前须经批准的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）。
电信业务经营；通信设备、计算机软硬件的安装与维护。特尔佳海讯注册资本200万元，由特尔佳信息认缴出资102万元，股
权比例51%。截止至2018年12月31日资产总额为503.57万元，净资产为197.35万元；2018年1月至12月营业收入为0.00万元，
净利润为-2.65万元。
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、公司未来发展的展望
（一）行业格局和趋势
1、行业政策
我国城市拥堵，车辆起动、制动频繁，刹车次数多。缓速器能延长制动系统4～8倍寿命，有效减少车辆维修、营运费用；
更为重要的是，它能使车辆行驶更加安全，减少交通事故的发生。可以说缓速器是一个投资较高、回报更高的产品，市场前
景看好。目前部分汽车企业和用户已经逐渐认识到缓速器在提高车辆安全性和经济性方面的重要作用，并已经开始安装缓速
器。相关部门也已认识到缓速器的重要性，交通部颁布的“营运客车类型划分及等级评定”明确指出，中型客车中高二级，大
型客车中高一级、高二级和高三级客车都必须安装缓速器；公安部牵头制定标准，要求9米以上的客车、12吨以上的货车必
须安装缓速器。中华人民共和国国家质量监督检验检疫总局、中国国家标准化管理委员会于2017年9月29日发布于2018年1
月1日起实施的中华人民共和国国家标准GB7258-2017《机动车运行安全技术条件》规定：车长大于9m的客车（对专用校车
为车长大于8m）、总质量大于等于12000kg的货车和专项作业车、总质量大于3500kg的危险货物运输货车，应装备缓速器或
其他辅助制动装置。车长大于9m的未设置乘客站立区的客车、总质量大于3500kg的危险货物运输货车、半挂牵引车装备的
辅助制动装置的性能要求应使汽车能通过GB 12676的ⅡA型试验。可以预见，随着未来交通安全立法的逐渐完善，缓速器的
需求会越来越大。
2、缓速器的市场容量
公司的主要产品是电涡流缓速器和液力缓速器。其中，电涡流缓速器主要适用于传统燃油客车，液力缓速器主要适用于
货车。根据汽车工业统计信息网显示，2018年，新能源汽车产销分别完成127万辆和125.6万辆，比上年同期分别增长59.9%
和61.7%。客车产销量分别完成48.9万辆和48.5万辆，比上年同期分别下降7%和8%；货车产销量分别完成379.1万辆和388.6
万辆，比上年同期分别增长2.9%和6.9%，其中重型货车产销分别达到111.2万辆和114.8万辆，销售再创历史新高。半挂牵引
车产销比上年同期分别下降19.6%和17.2%。我们亦应该看到由于新能源政策的出台，在强调能源安全、大力发展新能源汽
车的背景下，新能源汽车的销量迎来了爆发式的增长，新能源客车逐渐取代传统燃油客车将成为一种趋势，这会对公司的电
涡流缓速器业务造成一定的影响。同时也应看到，大型货车领域，液力缓速器市场仍然有巨大的市场空间。
21
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、电涡流缓速器和液力缓速器
经过多年的研发和生产，国内电涡流缓速器技术已较为成熟。电涡流缓速器具备结构相对简单，安装及维护方便，而且
价格低于进口产品，目前国内大部分高档客车都安装电涡流缓速器。液力缓速器由于价格较高、客户认知以及标准执行的原
因，市场渗透率低，目前其市场规模不大。但是从技术角度来看，液力缓速器相比电涡流缓速器具有更多的优势，特别是大
制动力矩的优势更加明显，并且会在重型商用车领域全面应用。在欧洲，液力缓速器在商用车市场使用率已接近100%，故
电涡流缓速器在未来的缓速器行业的竞争中，必须不断的创新，在中型车辆上发挥其自身的优势，否则将被液力缓速器取代。
（二）公司发展战略
公司将紧紧围绕“以市场为导向，以研发为重心，以资本为纽带，内生式增长和外延式扩张并举，实现公司跨越式发展”
的经营方针，继续秉承“让人类的运输生活更安全”的企业价值观，致力于研发、生产、销售车用辅助制动产品；同时，公司
将根据市场情况，充分利用公司现有优势，积极探索、开展新业务，争取实现新的盈利增长点，以提升公司的整体实力，促
进公司可持续发展。
（三）经营计划
1、公司回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展
报告期内，公司紧紧围绕年初发展战略和经营计划，全面开展各项工作，主要经营情况详见本节“一、概述”。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于20%以上的情况描述及存在差异原因：公司于2018年10
月30日披露《2018年第三季度报告全文》，预计公司2018年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度为-45%至4.96%，2018
年度归属于上市公司股东的净利润变动区间为557万元至1,063万元。2019年1月30日，公司披露了《2018年度业绩预告修正
公告》，预计公司2018年度归属于上市公司股东的净利润变动幅度为比上年同期下降80.25%至97.04%，2018年度归属于上
市公司股东的净利润变动区间为30万元至200万元。业绩变动的原因：2017年度公司子公司西安特尔佳制动技术有限公司处
置土地获得收益794.89万元，2018年度无此收益。公司并购进程推迟，原预计因并购可纳入合并报表的新业务未能实现。
2、2019年度经营计划
（1）抢抓主机厂业务，稳固大客户，争取中小客户。2019年度公司销售重点工作主要转至主机厂，国内以标配为主，
公司营销队伍积极开展主机厂业务洽谈合作事宜，制定相关产品配套方案及资质认证公告以供客户查阅，达成合作意向，吸
引主机厂客户采购我司产品。
（2）抓住新机遇，拓宽海外市场业务。近年来随着国家“一带一路”发展战略的推进，海外客户对国产缓速器需求逐渐
增大，公司将抓住机遇积极开展海外业务。现阶段海外订单逐年增多，且出口海外产品不受交通部安全法规控制，支持配合
主机厂业务争取更多海外订单。
（3）借助公司现有优势资源与人才队伍，可将产品功能化定位，横向发展，加大在重卡领域、非公路运输领域的投入，
积极拓宽运输业的其它业务。
（4）推进人才队伍建设，完善人资及行政服务体系。持续完善公司人力资源体系建设，以公司经营目标为中心，提高
人力效率，提供高效的人力资源服务。持续开展团队建设活动，努力为员工营造更舒适、良好的办公环境，增强员工凝聚力，
确保公司良性持续运转。
（5）积极探索外延式扩张方式，实现公司跨越式发展。公司在坚持做好主业的同时，将积极寻找新的发展机会，拓展
业务领域，促进公司可持续发展，提升公司价值和市场竞争力，公司将积极利用特尔佳信息及其所属企业继续拓展通讯设备、
物联网产品、汽车电子产品以及电子设备等智能硬件设备的采购、集成与销售业务。
特别提示：公司的未来发展计划，不代表公司盈利预测，能否实现取决于宏观经济环境、市场情况、行业发展状况与公
司管理团队的努力等多种因素，存在很大的不确定性，请投资者特别注意。
（四）可能面临的风险
1、市场风险
缓速器市场已趋于成熟，市场竞争激烈，公司主要产品为汽车电涡流缓速器，产品结构较单一，公司营业收入几乎全部
来自汽车电涡流缓速器的销售。单一的产品结构虽然突出了主业，但也降低了公司抵御行业变化风险的能力。公司将继续加
强新产品特别是液力缓速器的研发、推动产品技术认证及完善产品结构，提升盈利能力，以应对行业市场风险。
公司继续拓展通讯设备、物联网产品、电子设备等智能硬件设备等业务，该等业务是市场竞争充分的行业，公司面临较
强的市场竞争压力。
22
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、原材料采购价格波动、产品销售价格下降带来的经营风险
原材料价格因市场供求关系、行业发展、政策等产生波动，原材料价格的波动对公司产品的生产成本、毛利率及客户的
采购价格预期等将产生一定影响。另一方面，受到国内汽车行业整体增速放缓的影响以及国内缓速器厂家低价策略的竞争压
力，公司产品的价格呈下降趋势。因此，公司存在原材料采购价格波动和产品销售价格下降带来的经营风险。公司将与上游
供应商建立长期合作关系，以降低原材料价格波动对公司采购成本造成的风险。
3、管理风险
随着公司对外投资项目的逐渐增多，在战略规划、内控管理、财务管理、人才培养方面等管理方面的压力加大。并且，
随着公司生产技术要求的不断提高，销售网络相应扩张，客户需求增多，公司内部资源分配、协调、整合、监控的管理需求
越来越重要，公司在管理能力和管理水平方面面临新的挑战。公司将持续规范管理体系，注重人才的储备和培养，进一步提
升管理水平，以减少管理活动产生的风险。
4、技术风险
公司目前拥有的生产设备和生产技术均居国内同行先进水平，公司在行业内的竞争优势主要源于自身的技术进步和技术
创新能力。但由于行业内的市场竞争和人才竞争日趋激烈，公司工艺技术存在被同行业企业仿效的风险。公司将继续加强新
产品的研发、推动产品技术认证，同时，引进国内外相关技术及人才，提升公司应对技术风险的能力。
5、政策风险
受国家新能源汽车产业政策的影响，传统能源汽车销量呈现下降趋势，公司与传统能源汽车配套产品的销量将受到一定
的影响。公司在继续夯实主业的同时，也在积极寻求新的利润增长点，以应对政策变化带来的风险。
6、对外投资风险
为了提升公司价值和市场竞争力，寻找新的盈利增长点，公司在坚持做好主业的同时积极寻找新的发展机会。2018年度，
特尔佳信息先后投资设立了合资公司特尔佳数据和特尔佳海讯。2019年，设立了合资公司特尔佳雷萨。对外投资事项可能存
在市场竞争风险、经营管理风险、项目收益不及预期等风险，公司将通过利用平台优势及加强与合作方的沟通等方式不断提
升管理水平、市场竞争力及应对相关风险的能力，以应对对外投资可能带来的风险。
十、接待调研、沟通、采访等活动
1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2018 年 01 月 26 日 电话沟通 个人 咨询公司目前战略规划
2018 年 02 月 27 日 电话沟通 个人 咨询公司重组情况
2018 年 03 月 30 日 电话沟通 个人 咨询公司重组终止后规划
2018 年 04 月 09 日 电话沟通 个人 咨询公司战略规划
2018 年 06 月 05 日 电话沟通 个人 咨询公司经营情况
2018 年 07 月 12 日 电话沟通 个人 询问大股东有无增持计划
2018 年 07 月 19 日 电话沟通 个人 咨询股东名册
2018 年 07 月 24 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组事项
2018 年 08 月 07 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组事项及股东名册
咨询重大资产重组事项、公司主营业务
2018 年 08 月 09 日 电话沟通 个人
情况
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2018 年 09 月 27 日 电话沟通 个人 咨询公司购买理财产品情况
2018 年 10 月 09 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组事项
2018 年 11 月 15 日 电话沟通 个人 咨询重大资产重组进度及流程
2018 年 12 月 04 日 电话沟通 个人 咨询特尔佳制动转让和减资情况
24
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况
报告期内普通股利润分配政策，特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
□ 适用 √ 不适用
公司近 3 年（包括本报告期）的普通股股利分配方案（预案）、资本公积金转增股本方案（预案）情况
1、2016年度利润分配方案
经公司第三届董事会第二十四次会议、2016年度股东大会审议通过，公司2016年度利润分配方案为：公司以2016年末总
股本20,600万股为基数，向全体股东每10股派发现金红利0.10元（含税），共计分配现金2,060,000.00元，剩余未分配利润
134,754,820.96元，结转入下一年度。
2、2017年度利润分配方案
受国家新能源汽车产业政策、电涡流缓速器市场竞争加剧等因素综合影响，2017年度，母公司实现归属于上市公司股东
净利润-20,784,702.38元，结合公司2018年度经营计划及战略要求，在保持正常经营的同时，公司在加大产品的市场推广、
推进产品的完善和升级等方面还有较大的流动资金需求。公司于2018年4月18日召开的第四届董事会第九次会议审议通过了
《2017年度利润分配预案》，同意公司2017年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未分配利润结转下一
年度。本分配方案已经公司2017年度股东大会审议批准。
3、2018年度利润分配方案
受国家新能源汽车产业政策、电涡流缓速器市场竞争加剧等因素综合影响，2018年度，母公司实现归属于上市公司股东
净利润-4,489,267.61元，结合公司2019年度经营计划及战略要求，在保持正常经营的同时，公司在加大产品的市场推广、推
进产品的完善和升级、积极探索新业务等方面还有较大的流动资金需求。公司于2019年4月18日召开的第四届董事会第二十
次会议审议通过了《2018年度利润分配预案》，同意公司2018年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本，公司未
分配利润结转下一年度。本分配方案须经公司2018年度股东大会审议批准。
公司近三年（包括本报告期）普通股现金分红情况表
单位：元
现金分红总额
现金分红金额 以其他方式现
分红年度合并 （含其他方
占合并报表中 以其他方式 金分红金额占
报表中归属于 现金分红总额 式）占合并报
现金分红金额 归属于上市公 （如回购股 合并报表中归
分红年度 上市公司普通 （含其他方 表中归属于上
（含税） 司普通股股东 份）现金分红 属于上市公司
股股东的净利 式） 市公司普通股
的净利润的比 的金额 普通股股东的
润 股东的净利润
率 净利润的比例
的比率
2018 年 0.00 1,057,833.32 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2017 年 0.00 10,127,731.69 0.00% 0.00 0.00% 0.00 0.00%
2016 年 2,060,000.00 7,982,762.62 25.81% 0.00 0.00% 0.00 25.81%
公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用
25
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、承诺事项履行情况
1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
信息披露义务人及其一致行动
人承诺，严格履行创通嘉里于
深圳创通嘉里 2016 年 9 月 20 日披露详式权益
投资合伙企业 变动报告书相关承诺，自 2016
收购报告书或权
（有限合伙）; 股份限售承 年 9 月 20 日起 12 个月内不对外 2017 年 03 月 13
益变动报告书中 12 个月 已履行完毕
深圳市创通投 诺 转让其所持 30,000,913 股特尔 日
所作承诺
资发展有限公 佳股份。自本次权益变动后 12
司 个月内，创通投资不对外转让本
次交易所持有的 5,579,480 股特
尔佳股份。
上市前持有公司 5%以上股份的
股东凌兆蔚、张慧民、梁鸣、马
巍、王镠、黄斌出具了《放弃竞
争与利益冲突承诺函》：本人目
前未对外投资与深圳市特尔佳
科技股份有限公司（下称“特尔
佳公司”）主营业务相同或构成
竞争关系的业务，也未直接或以
关于同业竞 投资控股、参股、合资、联营或
首次公开发行或 黄斌;梁鸣;凌兆 争、关联交 其它形式经营或为他人经营任
2008 年 02 月 01
再融资时所作承 蔚;马巍;王镠; 易、资金占 何与特尔佳公司的主营业务相 长期 正常履行
日
诺 张慧民 用方面的承 同、相近或构成竞争的业务。在
诺 今后的任何时间，本人不会直接
或间接地以任何方式（包括但不
限于自营、合资或联营）参与或
进行与特尔佳营业执照上所列
明经营范围内的业务存在直接
或间接竞争的任何业务活动；不
向其他业务与特尔佳公司相同、
类似或在任何方面构成竞争的
公司、企业或其他机构、组织或
26
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
个人提供专有技术或提供销售
渠道、客户信息等商业秘密；不
利用股东地位，促使股东大会或
董事会作出侵犯其他股东合法
权益的决议；对必须发生的任何
关联交易，将促使上述交易按照
公平原则和正常商业交易条件
进行。如有违反上述承诺，本人
愿根据法律、法规的规定承担相
应法律责任。
上市前持有公司 5%以上股份的
股东凌兆蔚、张慧民、梁鸣、马
巍、王镠、黄斌出具了《承诺函》：
“如果公司股票首次公开上市之
日前的期间内（包括公司整体变
黄斌;梁鸣;凌兆 更前的特尔佳有限公司阶段）公
2008 年 02 月 01
蔚;马巍;王镠; 其他承诺 司及公司控股子公司所享受的 长期 正常履行
日
张慧民 所得税优惠在公司股票首次公
开上市前或上市后被追缴，上述
股东将全额承担该部分被追缴
损失（包括可能的罚款及其他相
关的各项支出）并承担连带责
任”。
上市前三年，公司没有为有关员
工缴纳住房公积金，公司存在为
公司的深圳市户籍员工补缴住
房公积金的风险，对此，公司第
一大股东凌兆蔚、第二大股东张
慧民出具了《承诺函》：“如果公 2008 年 02 月 01
凌兆蔚;张慧民 其他承诺 长期 正常履行
司被要求为深圳市户籍员工补 日
缴或者被追偿 2007 年 12 月之前
的住房公积金，我们将全额承担
该部分补缴或被追偿的损失并
承担连带责任，保证公司不因此
遭受任何损失。”
承诺是否按时履
是
行
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
27
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
五、董事会、监事会、独立董事（如有）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
2018年6月15日，财政部发布了《关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知》（财会〔2018〕15号），对一
般企业财务报表格式进行了修订。公司执行新企业会计准则导致会计政策变更。详情参见公司于2019年4月20日披露在巨潮
资讯网（www.cninfo.com.cn）上的公告《关于会计政策变更的公告》（公告编号：2019-034）。
七、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。
八、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明
√ 适用 □ 不适用
本报告期，本公司之全资子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司投资设立控股子公司深圳市特尔佳数据服务有限公司和深圳
特尔佳海讯科技有限公司，本期纳入合并范围。
九、聘任、解聘会计师事务所情况
现聘任的会计师事务所
境内会计师事务所名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
境内会计师事务所报酬（万元） 51.5
境内会计师事务所审计服务的连续年限 4
境内会计师事务所注册会计师姓名 张顺和、李新春
境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限 4
当期是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
√ 适用 □ 不适用
本年度，公司因重大资产重组事项，聘请国泰君安证券股份有限公司为财务顾问，期间共支付财务顾问费人民币50万元。
28
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
十、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况
□ 适用 √ 不适用
十一、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
十二、重大诉讼、仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
十三、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十四、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
十五、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
十六、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
29
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十七、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
报告期内，公司将部分闲置的厂区及宿舍租赁给其他公司，并获取租赁收入；并从其他单位和个人承租部分房屋用作员工宿
舍或者办公。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
√ 适用 □ 不适用
租赁资产 租赁收益
出租方名 租赁方名 租赁资产 租赁起始 租赁终止 租赁收益 租赁收益 是否关联
涉及金额 对公司影 关联关系
称 称 情况 日 日 （万元） 确定依据 交易
（万元） 响
深圳市中 以租金收
公司出租
健科技产 2018 年 07 2024 年 03 入扣减税
公司 部分闲置 551.78 26.35 26.35 否 无
业投资有 月 01 日 月 31 日 金和相应
房屋
限公司 费用
以租金收
深圳市众 公司出租
2018 年 05 2021 年 03 入扣减税
公司 兴邦电子 部分闲置 218.73 27.83 27.83 否 无
月 26 日 月 25 日 金和相应
有限公司 房屋
费用
30
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
以租金收
深圳市鼎 公司出租
2018 年 06 2021 年 04 入扣减税
公司 鸿科技有 部分闲置 239.9 24.26 24.26 否 无
月 15 日 月 14 日 金和相应
限公司 房屋
费用
以租金收
深圳市瑞 公司出租
2018 年 05 2021 年 01 入扣减税
公司 东隆科技 部分闲置 186.75 24.27 24.27 否 无
月 01 日 月 31 日 金和相应
有限公司 房屋
费用
以租金收
深圳市好 公司出租
2014 年 12 2019 年 12 入扣减税
公司 成投资有 部分闲置 699.48 57.25 57.25 否 无
月 01 日 月 31 日 金和相应
限公司 房屋
费用
深圳高新 公司承租
2016 年 04 2019 年 04
区开发建 公司 的办公房 -55.8 租赁费用 -55.80 否 无
月 22 日 月 21 日
设公司 屋
2、重大担保
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、委托他人进行现金资产管理情况
（1）委托理财情况
√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 1,810 0 0
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 3,030 0 0
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 4,800 0 0
31
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 2,000 0 0
银行理财产品 自有资金 1,200 0 0
银行理财产品 自有资金 6,000 0 0
银行理财产品 自有资金 3,000 0 0
银行理财产品 自有资金 2,700 0 0
银行理财产品 自有资金 2,000 0 0
银行理财产品 自有资金 2,700 0 0
银行理财产品 自有资金 2,000 2,000 0
银行理财产品 自有资金 3,000 3,000 0
合计 55,240 5,000 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
（2）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
4、其他重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同涉 合同涉
及资产 及资产
评估机 评估基 截至报
合同订 合同订 的账面 的评估 交易价
合同标 合同签 构名称 准日 定价原 是否关 关联关 告期末 披露日 披露索
立公司 立对方 价值 价值 格（万
的 订日期 （如 （如 则 联交易 系 的执行 期 引
方名称 名称 （万 （万 元）
有） 有） 情况
元）（如 元）（如
有） 有）
公司拟 详情参
收购亿 见公司
深圳市 上海亿
嘉轮 于 2018
特尔佳 嘉轮网 2018 年 2018 年
【40%- 年2月
科技股 络科技 02 月 - - 否 无 已终止 03 月
100%】 23 日、
份有限 有限公 22 日 30 日
的股 2018 年
公司 司
权，最 3 月 30
终将根 日刊登
32
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
据尽职 在指定
调查以 媒体上
及后续 的《关
谈判的 于重大
情况， 资产重
确认公 组停牌
司收购 公告》
的股权 （公告
的比 编号：
例。 2018-0
10）、
《关于
终止筹
划重大
资产重
组暨股
票复牌
的公
告》（公
告编
号：
2018-0
28）
详情参
见公司
于 2018
年7月
姜天亮 24 日、
先生及 2019 年
普创天 3 月 15
信其他 截止本 日、
深圳市 深圳普 股东直 报告披 2019 年
特尔佳 创天信 接及/ 2018 年 露日， 2019 年 4 月 18
科技股 科技发 或间接 07 月 - - 117,300 否 无 该重大 04 月 日刊登
份有限 展有限 持有的 23 日 资产重 18 日 在指定
公司 公司 普创天 组事项 媒体上
信不少 已终止 的《关
于 51% 于签署
的股 <拟收
权。 购深圳
普创天
信科技
发展有
限公司
33
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
部分股
权的框
架协
议>的
公告 》
（公告
编号：
2018-0
64）、
《 关
于终止
筹划重
大资产
重组的
公告》
（公告
编号：
2019-0
15）、
《重大
资产重
组进展
公告》
（公告
编号：
2019-0
29）
双方设 详情参
立合资 见公司
公司特 于 2018
尔佳数 年8月
据；特 2 日、
尔佳数 2018 年
深圳市 深圳市 据注册 8 月 10
特尔佳 拓立彤 资本为 2018 年 2018 年 日刊登
信息技 博科技 人民币 08 月 - - 255 否 -无 已完成 08 月 在指定
术有限 有限公 500 万 01 日 10 日 媒体上
公司 司 元，其 的《关
中特尔 于全资
佳信息 子公司
持股 投资设
51%， 立合资
拓立彤 公司的
博持股 公告 》
34
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
49%。 （公告
编号：
2018-0
73）、
《关于
全资子
公司投
资设立
合资公
司的进
展公
告》（公
告编
号：
2018-0
76）
详情参
见公司
于 2018
年 10
月 22
双方设 日、
立合资 2018 年
公司特 11 月 2
尔佳海 日刊登
讯；特 在指定
尔佳海 媒体上
讯注册 的《关
深圳市
深圳海 资本为 于全资
特尔佳 2018 年
讯联盈 人民币 子公司
信息技 - - 102 否 无 已完成 11 月 02
实业有 200 万 投资设
术有限 日
限公司 元，其 立合资
公司
中特尔 公司的
佳信息 公告》
持股 （公告
51%， 编号：
海讯联 2018-0
盈持股 99）、
49% 《关于
全资子
公司投
资设立
合资公
司的进
35
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
展公
告》（公
告编
号：
2018-1
03）
十八、社会责任情况
1、履行社会责任情况
（1）股东权益保护
报告期内，公司严格按照《股东大会议事规则》、《公司章程》的规定召开公司股东大会，积极履行对股东的责任，特
别是在维护中小股东的利益上，公司在报刊、电话等媒体及互动易等平台构建了完备的信息披露渠道，使其能够充分地行使
知情权、投票权等各种合法权利；在信息披露工作中，公司严格按照公平、公正、公开的原则，真实、准确、完整、及时地
披露有关信息，确保所有投资者公平地获取公司信息。
（2）职工权益保护
报告期内，公司严格贯彻执行《劳动合同法》、《社会保险法》等各项法律法规，尊重和保护员工权益；公司在厂区内
提供员工宿舍、员工食堂，为员工解决了吃饭住宿的后顾之忧，为员工提供更加舒适的工作环境，厂区内设置了篮球场、乒
乓球台、羽毛球外租室等活动场所，不定期地举行职工篮球活动、羽毛球活动等，为员工们的交流活动提供平台；公司每年
定期组织短途旅游活动、晚会及各种比赛活动，员工婚丧嫁娶及生育、员工及员工家属生病住院，公司会表示关切慰问及给
予一定慰问金，致力于培育员工的认同感和归属感；公司注重员工知识素养及职业技能方面的培训，提升员工的工作能力。
（3）公共关系与社会公益事业
报告期内，公司遵纪守法、诚信经营，积极履行企业作为纳税人的纳税义务。同时，公司在自身发展壮大的同时积极学
习党的先进政治思想。 2018年7月10日，为纪念建党97周年，全面贯彻党的十九大精神，以习近平新时代中国特色社会主义
思想为指导，深入贯彻习近平总书记对广东重要指示批示精神，紧扣“两学一做”制度化常态化，公司召开了以“不忘初心，
牢记使命”为主题的专题组织生活会。公司积极、主动的与相关政府部门、监管机构、媒体保持沟通交流，主动接受政府部
门、监管机构的行政监督和社会公众、新闻媒体的社会监督，力争营造友善、和谐的公共关系。
（4）客户和供应商权益保护
报告期内，公司坚持以诚实守信作为公司的发展之基，公司十分重视与客户、供应商之间的沟通与交流，把客户、供应商的
满意度作为衡量公司工作的标准之一，充分尊重并保护其合法权益，保持长期良好的合作关系。公司遵循合法合规、互利双
赢的原则，与供应商建立并保持了诚信共赢、长期稳定的战略合作关系。公司严格遵守相关规定，不断完善采购流程与机制，
推动双方更深层次的合作与发展，促进共同进步。
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告年度尚未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
3、环境保护相关的情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
不适用
公司不属于重点排污单位。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
十九、其他重大事项的说明
√ 适用 □ 不适用
1、2018年1月12日，公司披露了《关于公司取得发明专利证书的公告》，公司收到国家知识产权局颁发的《发明专利证
书》，发明名称：中置并联式液力缓速器及其安装方法。详情参见公司于2018年1月12日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上的相关公告。
2、2018年1月30日，公司收到深圳市科技创新委员会下发的2017年企业研究开发资助款人民币54.6万元。详情参见公司
于2018年2月1日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
3、2018年2月2日，公司因筹划重大事项，经向深圳证券交易所申请，公司股票自2018年2月2日（星期五）开市起停牌。
2018年2月23日，公司与亿嘉轮签署了《合作备忘录》。2018年3月29日，公司第四届董事会第八次会议审议通过了《关于终
止筹划重大资产重组的议案》。详情参见公司于2018年2月2日、2018年2月9日、2018年2月23日、2018年3月2日、2018年3
月9日、2018 年3月16日、2018年3月23日、2018年3月30日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
4、2018年2月26日，公司第四届董事会第七次会议审议通过了《关于使用闲置自有资金进行委托理财的议案》，公司及
控股子公司拟使用不超过人民币20,000万元的闲置自有资金进行委托理财。详情参见公司于2018年2月27日、2018年3月15日
披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
5、公司于2018年2月12日收到公司独立董事胡春元先生的书面辞职报告，胡春元先生因个人原因申请辞去公司第四届董
事会独立董事、第四届董事会审计委员会主席、第四届董事会提名委员会委员职务；2018年3月15日，公司2018年第一次临
时股东大会审议通过了《关于增补第四届董事会独立董事的议案》，林卓彬先生当选为公司第四届董事会独立董事，同时担
任公司第四届董事会审计委员会主席、第四届董事会提名委员会委员，任期自公司2018年第一次临时股东大会审议通过之日
起至第四届董事会任期届满时止。详情参见公司于2018年2月13日、2018年2月27日、2018年3月16日披露在巨潮资讯网
（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
6、2018年4月3日，公司收到深圳证券交易所中小板公司管理部《关于对深圳市特尔佳科技股份有限公司的问询函》（中
小板问询函【2018】第322号）（以下简称“问询函”），公司就相关事项进行了认真核查和分析，并对问询函中所列问题向
深圳证券交易所作出书面回复。详情参见公司于2018年4月4日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
7、2018年5月7日，公司收到第一大股东创通嘉里及其一致行动人创通投资、创通实业《关于完成增持特尔佳股份承诺
事项的通知》，创通嘉里及其一致行动人智盈9号和创通实业已在承诺期内完成了2017年5月8日所作的承诺。详情参见公司
于2018年5月8日露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
8、为完善公司治理结构，根据相关法律法规要求和公司实际需要，公司拟变更公司经营范围及对《公司章程》部分条 款
进行修订，公司第四届董事会第十一次会议、2017年度股东大会审议通过了该事项。截至目前，公司已完成相关工商变更登
记事宜。详情参见公司于2018年6月7日、2018年6月29日、2018年10月9日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相
关公告。
9、公司原总经理连松育先生因个人原因申请辞去公司总经理职务，辞职后其仍担任公司第四届董事会董事长、第四届
董事会战略委员会主席职务，公司于2018年6月20日召开的第四届董事会第十二次会议审议通过了《关于聘任公司总经理的
议案》，同意聘任蒋晖先生担任公司总经理。详情参见公司于2018年6月21日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的
相关公告。
10、2018年6月21日，公司披露了《关于股东股份被冻结的公告》，公司股东前海粤美特及其一致行动人粤美特实业、
王楚兰、许莉琪所持有本公司的股份被司法冻结；2018年6月25日，公司收到前海粤美特及其一致行动人粤美特实业、王楚
兰、许莉琪致公司函件称收到了相关法律文书。2018年7月5日，股东王楚兰所持有本公司的股份被司法轮候冻结。详情参见
公司于2018年6月21日、2018年7月14日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。 前海粤美特及其一致行动
人粤美特实业、王楚兰、许莉琪于2018年6月20日将质押给西部证券股份有限公司的公司股份办理了提前购回。详情参见公
司于2018年6月23日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
11、2018年7月24日，公司披露了《关于筹划重大资产重组的提示性公告》，公司拟筹划采用现金方式收购姜天亮先生
及普创天信其他股东直接及/或间接持有的普创天信不少于 51%的股权。姜天亮先生及普创天信其他股东拟向公司转让普创
天信股权，使普创天信成为公司的控股子公司。2019年3月14日，公司第四届董事会第十九次会议审议通过了《关于终止筹
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
划重大资产重组的议案》，同意终止本次重大资产重组事项。2019年4月17日，公司已收到交易对方返还的定金1.5亿元。详
情参见公司于2018年7月24日、2019年3月15日、2019年4月18日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
12、公司分别于2018年8月21日、2018年9月10日召开第四届董事会第十五次会议、2018年度第二次临时股东大会，审议
通过了《关于增补第四届董事会非独立董事的议案》、《关于增补第四届董事会独立董事的议案》，同意增补高薇女士为公
司第四届董事会非独立董事，肖林先生为公司第四届董事会独立董事。详情参见公司于2018年8月23日、2018年9月11日披露
在巨潮资讯网上的（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
13、报告期内，公司职工代表监事王丹因个人原因申请辞去第四届监事会职工代表监事职务，公司于2018 年10月11 日
召开了职工代表大会，同意选举马凤云女士为公司第四届监事会职工代表监事，详情参见公司于2018年10月13日披露在巨潮
资讯网上的（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
二十、公司子公司重大事项
√ 适用 □ 不适用
1、2018年8月1日，公司第四届董事会第十四次会议审议通过了《关于对全资子公司增资的议案》、《关于全资子公司
投资设立合资公司的议案》，公司以自有资金对全资子公司特尔佳信息增资1,500万元，用于特尔佳信息的投资事项；特尔
佳信息与拓立彤博共同投资设立特尔佳数据服务公司，特尔佳数据注册资本为人民币500万元，其中特尔佳信息以自有资金
出资人民币255 万元，占合资公司总股本的51%，拓立彤博出资人民币245万元，占合资公司总股本的49%。详情参见公司
于2018年8月2日、2018年8月16日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
2、2018年10月22日，公司披露了《关于全资子公司投资设立合资公司的公告》，特尔佳信息与海讯联盈拟共同投资设
立特尔佳海讯，特尔佳海讯注册资本为人民币200万元，其中特尔佳信息出资人民币102万元，占合资公司总股本的51%，海
讯联盈出资人民币98万元，占合资公司总股本的49%。2018年11月2日，公司披露了《关于全资子公司投资设立合资公司的
进展公告》，特尔佳海讯收到由深圳市市场监督管理局颁发的《营业执照》。详情参见公司于2018年10月22日、2018年11
月2日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
3、公司分别于2017年7月12日、2017年7月28日召开的第四届董事会第三次会议和2017年第一次临时股东大会审议通过
了《关于处置西安子公司土地方案的议案》；2018年2月24日，公司披露了《关于处置西安子公司土地事项的进展公告（四）》，
公司特尔佳制动已收到处置土地的所有收储款项。2018年11月30日公司召开召开第四届董事会第十七次会议审议通过了《关
于公司全资子公司西安特尔佳制动技术有限公司有关事项处理方案的议案》，同意对特尔佳制动进行相关处理。详情参见公
司于2018年1月13日、2018年2月24日、2018年12月1日披露在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上的相关公告。
4、报告期内，特尔佳信息通过了深圳市2018年第一批高新技术企业的认定，高新技术企业证书编号为GR201844200537，
发证日期：2018年10月16日，有效期三年。详情参见公司于2019年2月21日发布的公告《关于子公司通过高新技术企业认定
的公告》（公告编号：2019-011）。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 9,089,801 4.41% -9,089,801 -9,089,801 0 0.00%
3、其他内资持股 9,089,801 4.41% -9,089,801 -9,089,801 0 0.00%
境内自然人持股 9,089,801 4.41% -9,089,801 -9,089,801 0 0.00%
196,910,1 206,000,0
二、无限售条件股份 95.59% 9,089,801 9,089,801 100.00%
99 00
196,910,1 206,000,0
1、人民币普通股 95.59% 9,089,801 9,089,801 100.00%
99 00
206,000,0 206,000,0
三、股份总数 100.00% 0 0 100.00%
00 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
公司原董事凌兆蔚先生于2017年5月9日辞职，根据深交所有关规定，截止本报告期末，其所持有的本公司股份全部解锁。
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
离任期满 18 个
凌兆蔚 9,089,801 9,089,801 0 0 高管锁定股
月，解锁 100%。
合计 9,089,801 9,089,801 0 0 -- --
二、证券发行与上市情况
1、报告期内证券发行（不含优先股）情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
三、股东和实际控制人情况
1、公司股东数量及持股情况
单位：股
年度报告披露
报告期末表决
年度报告披露 日前上一月末
权恢复的优先
报告期末普通 日前上一月末 表决权恢复的
19,014 15,085 股股东总数 0 0
股股东总数 普通股股东总 优先股股东总
（如有）（参见
数 数（如有）（参
注 8）
见注 8）
持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况
报告期内 持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末
股东名称 股东性质 持股比例 增减变动 售条件的 售条件的
持股数量 股份状态 数量
情况 股份数量 股份数量
深圳创通嘉里投
30,000,91 30,000,91
资合伙企业（有限 境内非国有法人 14.56% 0 0 质押 30,000,900
3 3
合伙）
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
18,179,60 18,179,60
凌兆蔚 境内自然人 8.83% 0 0 质押 18,179,000
2 2
厦门国际信托有
10,145,60 10,145,60
限公司－智盈 9 号 其他 4.93% 49,600 0
2 2
单一资金信托
深圳前海粤美特
境内非国有法人 4.67% 9,622,983 0 0 9,622,983 冻结 9,622,983
控股有限公司
李润祥 境内自然人 4.60% 9,478,759 -166,800 0 9,478,759 冻结 9,478,759
徐卓华 境内自然人 2.35% 4,839,054 0 0 4,839,054
严若海 境内自然人 1.86% 3,829,700 3,829,700 0 3,829,700
朱泽钦 境内自然人 1.74% 3,584,100 3,584,100 0 3,584,100
王镠 境内自然人 1.46% 3,000,000 -455,000 0 3,000,000 质押 2,750,000
中央汇金资产管
国有法人 1.39% 2,858,100 0 0 2,858,100
理有限责任公司
战略投资者或一般法人因配售新股
成为前 10 名股东的情况（如有）（参 不适用
见注 3）
深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）和厦门国际信托有限公司－智盈 9 号单一资
金信托、创通嘉里实业有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
上述股东关联关系或一致行动的说
根据《上市公司收购管理办法》的规定，深圳前海粤美特控股有限公司的一致行动人
明
有深圳市粤美特实业集团有限公司、王楚兰、许莉琪；除此之外，公司未知其他股东
之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合
30,000,913 人民币普通股 30,000,913
伙）
凌兆蔚 18,179,602 人民币普通股 18,179,602
厦门国际信托有限公司－智盈 9 号
10,145,602 人民币普通股 10,145,602
单一资金信托
深圳前海粤美特控股有限公司 9,622,983 人民币普通股 9,622,983
李润祥 9,478,759 人民币普通股 9,478,759
徐卓华 4,839,054 人民币普通股 4,839,054
严若海 3,829,700 人民币普通股 3,829,700
朱泽钦 3,584,100 人民币普通股 3,584,100
王镠 3,000,000 人民币普通股 3,000,000
中央汇金资产管理有限责任公司 2,858,100 人民币普通股 2,858,100
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）和厦门国际信托有限公司－智盈 9 号单一资
前 10 名无限售流通股股东之间，以
金信托、创通嘉里实业有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人；
及前 10 名无限售流通股股东和前 10
根据《上市公司收购管理办法》的规定，深圳前海粤美特控股有限公司的一致行动人
名股东之间关联关系或一致行动的
有深圳市粤美特实业集团有限公司、王楚兰、许莉琪；除此之外，公司未知其他股东
说明
之间是否存在关联关系及是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
股东徐卓华通过普通证券账户持有公司股份 0 股，通过广发证券股份有限公司客户信
前 10 名普通股股东参与融资融券业 用交易担保证券账户持有公司股份 4,839,054 股; 股东朱泽钦通过普通证券账户持有
务情况说明（如有）（参见注 4） 公司股份 0 股，通过华西证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份
3,584,100 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司控股股东情况
控股股东性质：无控股主体
控股股东类型：不存在
公司不存在控股股东情况的说明
据《中华人民共和国公司法》、《上市公司收购管理办法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规，
结合公司股东持有股份情况以及董事会构成情况，公司目前无持股50%以上的投资者，无投资者持有表决权比例超过30%，
未有投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，未有投资者依其可实际支配的上市公
司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响，未有中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形，因此认为
公司无控股股东和实际控制人。
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
3、公司实际控制人及其一致行动人
实际控制人性质：无实际控制人
实际控制人类型：不存在
公司不存在实际控制人情况的说明
据《中华人民共和国公司法》、《上市公司收购管理办法》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规，
结合公司股东持有股份情况以及董事会构成情况，公司目前无持股50%以上的投资者，无投资者持有表决权比例超过30%，
未有投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任，未有投资者依其可实际支配的上市公
司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响，未有中国证监会认定的其他拥有上市公司控制权的情形，因此认为
公司无控股股东和实际控制人。
公司最终控制层面是否存在持股比例在 10%以上的股东情况
√ 是 □ 否
法人
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
最终控制层面持股情况
法定代表人/单位负责
最终控制层面股东名称 成立日期 组织机构代码 主要经营业务
人
投资咨询；投资兴办实
深圳创通嘉里投资合伙 91440300MA5DDXKJ1
连宗敏 2016 年 06 月 03 日 业（具体项目另行申
企业（有限合伙） R
报）；股权投资。
最终控制层面股东报告
期内控制的其他境内外 不适用
上市公司的股权情况
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
√ 适用 □ 不适用
根据《厦门国际信托有限公司-智盈 9 号单一资金信托合同》，智盈 9 号信
托计划增持公司股份的资金来源为智盈 9 号单一资金信托计划项下之信
信托合同或者其他资产管理安排的主要内容
托资金，该信托计划的委托人为云南国际信托有限公司，认购资金为
30,000 万元。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
信托或其他资产管理的具体方式 信托
根据深圳市创通投资发展有限公司、广东嘉里资产管理有限公司及蔡婉
婷分别与云南国际信托有限公司签署的《云南国际信托有限公司创通 1
号集合资金信托计划文件》，创通投资、广东嘉里资产管理有限公司及蔡
信托管理权限（包括公司股份表决权的行使等） 婉婷分别作为一般委托人认购云南国际信托有限公司创通 1 号集合资金
信托计划（以下简称“创通 1 号信托计划“）的份额，创通 1 号信托计划成
立后信托资金的投资标的为智盈 9 号信托计划。一般委托人、中间级委
托人以及优先级委托人的认购比例：3：1：5
截至本报告日，智盈 9 号信托计划持有公司股份 10,145,602 股，占公司
涉及的股份数量及占公司已发行股份的比例
总股本的 4.93%。
信托或资产管理费用（元） 600,000.00
信托利益全部向受益人分配，除合同另有约定外，信托利益分配采取现
金方式。信托终止后，受托人以信托财产为限，支付本信托项下应由信
信托资产处理安排 托财产承担的各项税费以及支付信托合同约定的应有信托财产承担的费
用后，剩余全部信托财产分配给受益人，受益人享有全部受益权项下的
信托利益。
合同签订的时间 2017 年 01 月 18 日
信托期限为 36 个月，自信托成立之日起计算，到期终止日为信托成立日
合同的期限及变更
起届满 36 个月的对应日。
终止的条件 发生信托合同约定情形，受托人可以提前终止信托。
经全体受益人和受托人协商一致，可以延长信托期限。信托计划期限届
其他特别条款 满之日，如遇上证券停牌不可变现，则信托计划延至信托财产全部变现
之日。
4、其他持股在 10%以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况
□ 适用 √ 不适用
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
本期增持 本期减持
任期起始 任期终止 期初持股 其他增减 期末持股
姓名 职务 任职状态 性别 年龄 股份数量 股份数量
日期 日期 数（股） 变动（股）数（股）
（股） （股）
2017 年 2020 年
连松育 董事长 现任 男 46 06 月 26 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
连宗敏 董事 现任 女 30 06 月 26 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
靳宏业 董事 现任 男 27 06 月 26 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
孙伟 董事 现任 男 56 06 月 26 06 月 26
日 日
2018 年 2020 年
高薇 董事 现任 女 41 09 月 10 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
孙东升 独立董事 现任 男 60 06 月 26 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
崔军 独立董事 现任 男 54 06 月 26 06 月 26
日 日
2018 年 2020 年
林卓彬 独立董事 现任 男 52 03 月 15 06 月 26
日 日
2018 年 2020 年
肖林 独立董事 现任 男 63 09 月 10 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
监事会主
陈卉佳 现任 男 57 06 月 26 06 月 26
席
日 日
姚红云 监事 现任 女 44 2017 年 2020 年
46
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
06 月 26 06 月 26
日 日
2018 年 2020 年
职工代表
马凤云 现任 女 38 10 月 11 06 月 26
监事
日 日
2018 年 2020 年
蒋晖 总经理 现任 男 42 06 月 20 06 月 26
日 日
2017 年 2020 年
连耀武 副总经理 现任 男 49 06 月 26 06 月 26
日 日
董事会秘 2017 年 2020 年
何强 书、副总 现任 男 43 06 月 26 06 月 26
经理 日 日
财务总 2017 年 2020 年
梅峰 监、副总 现任 男 54 06 月 26 06 月 26
经理 日 日
2017 年 2018 年
连松育 总经理 离任 男 46 06 月 26 06 月 19
日 日
2017 年 2018 年
胡春元 独立董事 离任 男 49 06 月 26 03 月 15
日 日
2017 年 2018 年
王丹 监事 离任 女 40 06 月 26 10 月 11
日 日
2017 年 2019 年
蔡伟斌 副总经理 离任 男 48 06 月 26 02 月 17
日 日
合计 -- -- -- -- -- -- 0 0 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2018 年 06 月 19 因个人原因离职，离职后仍担任公司第四届董事会董
连松育 总经理 任免
日 事长、第四届董事会战略委员会主席职务。
2018 年 03 月 15
胡春元 独立董事 离任 因个人原因离职。
日
王丹 监事 离任 2018 年 10 月 11 因个人原因离职。
47
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
日
2019 年 02 月 17
蔡伟斌 副总经理 离任 因个人原因离职。
日
三、任职情况
公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
一、董事会成员
1、连松育:男，1972年出生，中国国籍，拥有香港居留权。解放军陆军指挥学院国防动员与国防教育专业，专科学历；
电子科技大学工商管理专业，EMBA。曾任深圳市南海供应链金融股份公司董事长、深圳市前海梧桐融资租赁有限公司董事
等职务。现任广东嘉里资产管理有限公司执行董事兼总经理、金利丰集团（香港）有限公司董事长、深圳市金利丰投资股份
有限公司董事长等职务。现为公司第一大股东深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）的有限合伙人广东嘉里资产管理有限
公司的执行董事兼总经理，现任公司第四届董事会董事长、第四届董事会战略委员会主席。
2、连宗敏：女，1988年出生，中国国籍，拥有香港居留权；英国埃克塞特大学会计学专业毕业，本科学历。现任深圳
市百富新物流有限公司董事、深圳市鸿展实业发展有限公司执行董事及总经理、深圳市创通投资发展有限公司的执行董事兼
总经理等职务；现为公司第一大股东深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）的执行事务合伙人委派代表及实际控制人，并
任深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）的普通合伙人深圳市创通投资发展有限公司的执行董事兼总经理；现任公司第四
届董事会董事、第四届董事会提名委员会委员。
3、靳宏业：男，1991年生，中国国籍，无境外居留权，毕业于英国爱丁堡大学，经济与金融本科及硕士学历。现任深
圳市中洲龙商置业有限公司董事及分管人事行政、深圳新宏隆地产投资有限公司执行董事及总经理，现任公司第四届董事会
董事、第四届董事会审计委员会委员、第四届薪酬与考核委员会委员。
4、孙伟：男，1962年生，中国国籍，无境外永久居留权、本科学历。曾任铁道部大同机车工厂厂长秘书、江铃集团深
圳江铃实业公司总经理助理、深圳市丹璐实业有限公司人事行政经理、研祥智能科技股份有限公司（香港上市公司2308.HK）
总经理、深圳市粤美特实业集团有限公司总裁，2015年8月至2017年6月任公司副总经理，2016年12月至2017年6月任公司第
三届董事会董事；先后兼任第三届政协深圳市南山区委员会委员、中共深圳市委党校创新思想库特聘研究员、深圳市南山区
人民法院人民陪审员、北京大学民营经济研究院客座教授、北京航空航天大学深圳研究院客座教授、深圳市经理进修学院客
座教授、深圳市人力资源和社会保障局2012-2013年度特邀创业导师、深圳市电子信息产业联合会专家等社会职务。现任深
圳市卧龙庄园管理有限公司董事长、深圳职业技术学院企业管理研究所副所长；现任公司第四届董事会董事、第四届董事会
战略委员会委员。
5、高薇：女，1977 年出生，中国国籍，无境外居留权。陕西财经大学工商企 业管理专业，本科学历。曾任职于重庆
博腾制药科技股份有限公司、大连万达集团股份有限公司、佳兆业集团控股有限公司。现任深圳市安泰城投资发展有限公司
董事长助理、深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）副总经理。高薇女士于2018年9月10日经公司2018年第二次临时股东
大会审议通过担任公司第四届董事会董事。
6、孙东升：男，1958年出生，中国国籍，无境外居留权。山东工学院二机系金属材料专业，本科学历；山东工业大学
二机系金属材料专业，研究生学历；日本大阪大学工学部材料工学专业，博士学历。曾任山东工业大学二机系讲师、山东工
业大学材料学院教授、日本通产省工业技术院研究员等职务。现任深圳市创新投资集团有限公司董事兼总经理，公司第四届
董事会独立董事、第四届董事会提名委员会主席、第四届董事会审计委员会委员、第四届董事会薪酬与考核委员会委员。
48
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
7、崔军：男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，工学博士、法学硕士学历，一级律师。现任公司第四届董事
会独立董事、第四届董事会薪酬与考核委员会主席。现任北京德恒（深圳）律师事务所合伙人、深圳和而泰智能控制股份有
限公司独立董事；现兼任深圳市政协委员、深圳市人民政府法制办公室法律专家咨询委员会委员、中共深圳市南山区委法律
顾问、深圳市市场监督管理局知识产权专业专家委员会副主任委员、中华全国律师协会知识产权法律业务委员会委员、广东
省律师协会知识产权法律业务委员会副主任、深圳市专利协会常务副会长、深圳国际商会法律委员会副主席、深圳市创意设
计知识产权促进会副会长、华南国际经济贸易仲裁委员会调解中心调解专家、深圳仲裁委员会仲裁员；曾任中国专利代理（香
港）有限公司深圳办事处专利代表人、深圳大学工程师、广东敏于行律师事务所合伙人及律师、广东星辰律师事务所合伙人
及律师、广东安恪律师事务所合伙人及律师、深圳市奥拓电子股份有限公司独立董事、上海金桥信息股份有限公司独立董事、
深圳市通产包装集团有限公司董事、深圳中华自行车（集团）股份有限公司独立董事、公司第三届董事会独立董事。
8、林卓彬：男，1966年生，中共党员，中国国籍，无境外居留权。硕士学历，中国注册会计师、高级会计师。历任深
圳市审计局评议处干部、深圳市审计师事务所科长、副总会计师；深圳市鹏城会计师事务所有限公司副主任会计师，国富浩
华会计师事务所副主任会计师，第四届深圳市龙岗区政协委员。现任瑞华会计师事务所合伙人、深圳分所书记，广东省信用
协会轮值会长、广东久量股份有限公司独立董事、盈方微电子股份有限公司独立董事、广东佳兆业佳云科技股份有限公司独
立董事。林卓彬先生于2018年3月15日经公司2018年第一次临时股东大会审议通过担任公司第四届董事会独立董事、第四届
董事会审计委员会主席、第四届董事会提名委员会委员。
9、肖林：男，1955 年 7 月生，中共党员，研究生学历。曾在解放军65集团军服役，历任战士、班长、干事、指导员、
教导员、政治处主任等职。自1995年 9 月至 2016 年 5 月先后在财达证券任总办室主任、党委副书记、副总经理、 监事会
主席等职，现已退休。现任公司第四届董事会独立董事。
二、监事会成员
1、陈卉佳：男，1961年出生，中国国籍，无境外居留权，广州暨南大学经济学院会计学专业，本科学历，高级会计师；
厦门大学经济学院国际会计国际税收专业，研究生班；南开大学国际经济研究所世界经济专业，硕士研究生学历。曾任深业
集团有限公司财务部经理、深业（SZ）贸易有限公司董事及总经理、内蒙古青阳矿业有限公司副总及财务总监、深圳市中
嘉兴投资发展有限公司副总经理及财务总监等职务、深圳市南海嘉吉金融控股有限公司副总经理。现任公司第四届监事会主
席，自2019年1月1日起任公司总经济师。
2、姚红云：女，1974年生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历、中级会计师。曾任山东省化工技师学院财务、
公司第三届监事会监事，2010年至今任深圳市粤美特石油化工有限公司财务，现任公司第四届监事会监事。
3、马凤云：中国国籍，无境外永久居留权，1980年生，大专学历。曾在唯 冠科技（深圳）有限公司、深圳市星辉行珠
宝有限公司、深圳市国君珠宝首饰有 限公司等公司财务部门工作。现从事公司财务部会计相关工作，现任公司第四届监事
会职工代表监事。
三、高级管理人员
1、蒋晖：男，1977 年生，中国国籍，无境外居留权，中共党员，硕士学历， 高级经济师。获得湖北省科技创业领军
人才、武汉市十佳创业雄鹰、武汉市五一 劳动奖章、武汉市“黄鹤英才”等荣誉称号；获得省级科技进步三等奖一项、市级
科技进步二等奖、三等奖各一项。蒋晖先生曾任武汉世纪金桥安全技术有限公司党总支书记、董事总经理，中山达华智能科
技股份有限公司副总裁，北京达华智能科技有限公司党支部书记、法人代表、总经理；现任中国指挥控制学会军民融合物联
网专业委员会委员、中国软件行业协会 CIO 分会副秘书长、新东网科技有限公司董事、北京达华智能科技有限公司董事，
2018年6月20日起任深圳市特尔佳科技股份有限公司总经理。
49
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、连耀武：男，1969年出生，中国国籍，无境永久外居留权，大专学历。历任惠州市金泰制衣有限公司副总经理，深
圳市恒光盛达光电科技有限公司总经理，东莞飞亚达寰球华吉润油脂有限公司总经理。现任深圳市南海创富基金管理有限公
司董事、总经理；深圳越华供应链管理有限公司执行董事，深圳市恒光盛达光电科技有限公司执行董事、总经理；广东飞亚
达寰球农业有限公司执行董事、总经理；现任公司副总经理。
3、梅峰：男，1964年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生学历，高级会计师，拥有英国剑桥大学国际CFO
资质。曾任中国东风汽车集团公司（财务公司）科长、联合证券有限责任公司计划财务部总经理助理、华泰联合证券有限责
任公司总裁办副总经理、华泰证券股份有限公司营业部总经理、公司副总经理、财务总监。现任公司副总经理、财务总监。
4、何强：男，1975年出生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于重庆商学院、获法学学士，取得律师从业资格、深
圳证券交易所、上海证券交易所董事会秘书资格、独立董事资格。曾任重庆东源产业发展股份有限公司董事会秘书、民生能
源股份有限公司总裁助理、重庆国创投资有限公司投资总监、两江融资租赁有限公司董事。现为重庆桓泰投资有限公司、重
庆彤霖投资有限公司、桓蕴（上海）投资管理有限公司、桓蕴（珠海）基金管理有限公司执行董事、总经理；桓泰联合资本
管理重庆有限公司执行董事，红隼（上海）资产管理中心（有限合伙）执行事务所合伙人；现任公司董事会秘书、副总经理。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
高薇 深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）副总经理 否
执行事务合
伙人委派代
连宗敏 深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙） 否
表及实际控
制人
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在其他单位 在其他单位是否
任职人员姓名 其他单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 领取报酬津贴
执行董事兼
连松育 广东嘉里资产管理有限公司 否
总经理
连松育 金利丰集团（香港）有限公司 董事长 否
连松育 深圳市金利丰投资股份有限公司 董事长 否
连宗敏 深圳市百富新物流有限公司 董事 否
执行董事及
连宗敏 深圳市鸿展实业发展有限公司 否
总经理
执行事务合
伙人委派代
连宗敏 深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙） 否
表及实际控
制人
50
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
执行董事及
连宗敏 深圳市创通投资发展有限公司 否
总经理
靳宏业 深圳市中洲龙商置业有限公司 董事 是
执行董事及
靳宏业 深圳新宏隆地产投资有限公司 否
总经理
孙伟 深圳市粤美特实业集团有限公司 集团顾问 否
孙伟 深圳市卧龙庄园管理有限公司 董事长 否
孙伟 深圳职业技术学院企业管理研究所 副所长 否
高薇 深圳市安泰城投资发展有限公司 董事长助理 是
高薇 深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙） 副总经理 否
董事兼总经
孙东升 深圳市创新投资集团有限公司 是
理
崔军 北京德恒（深圳）律师事务 合伙人 是
崔军 深圳和而泰智能控制股份有限公司 独立董事 是
林卓彬 瑞华会计师事务所 合伙人 是
林卓彬 广东久量股份有限公司 独立董事 否
林卓彬 盈方微电子股份有限公司 独立董事 是
林卓彬 广东佳兆业佳云科技股份有限公司 独立董事 是
陈卉佳 深圳市南海嘉吉金融控股有限公司 副总经理 是
姚红云 粤美特石油化工有限公司 财务 是
蒋晖 新东网科技有限公司 董事 否
蒋晖 北京达华智能科技有限公司 董事 否
连耀武 深圳市南海创富基金管理有限公司 董事、总经理 否
连耀武 深圳越华供应链管理有限公司 执行董事 否
执行董事、总
连耀武 深圳市恒光盛达光电科技有限公司 否
经理
执行董事、总
连耀武 广东飞亚达寰球农业有限公司 否
经理
执行董事、总
何强 重庆桓泰投资有限公司 否
经理
执行董事、总
何强 重庆彤霖投资有限公司 否
经理
执行董事、总
何强 桓蕴（上海）投资管理有限公司 否
经理
执行董事、总
何强 桓蕴（珠海）基金管理有限公司 否
经理
51
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
何强 桓泰联合资本管理重庆有限公司 执行董事 否
何强 红隼（上海）资产管理中心（有限合伙） 合伙人 否
公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用
四、董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
公司董事会下设薪酬与考核委员会，负责制定、审查公司董事及高级管理人员的薪酬政策与方案，制定公司董事及高级
管理人员的考核标准并进行考核。在公司任职的董事、监事、高级管理人员的薪酬参照行业平均薪酬水平，结合公司经营业
绩及绩效考核指标绩等因素，依照公司《薪酬管理原则及高级管理人员薪酬管理制度》、《绩效管理制度》等有关规定来确
定。独立董事与监事的职务津贴经董事会或监事会审议通过后由股东大会审议确定，高级管理人员的薪酬方案经董事会审议
确定。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
单位：万元
从公司获得的税 是否在公司关联
姓名 职务 性别 年龄 任职状态
前报酬总额 方获取报酬
连松育 董事长 男 46 现任 65 否
连宗敏 董事 女 30 现任 0否
靳宏业 董事 男 27 现任 0否
孙伟 董事 男 56 现任 0否
高薇 董事 女 41 现任 0否
孙东升 独立董事 男 60 现任 10 否
胡春元 独立董事 男 49 离任 1.67 否
崔军 独立董事 男 54 现任 10 否
肖林 独立董事 男 63 现任 3.1 否
林卓彬 独立董事 男 52 现任 8.45 否
陈卉佳 监事会主席 男 57 现任 1否
姚红云 监事 女 44 现任 1是
马凤云 监事 女 38 现任 11.45 否
王丹 监事 女 40 离任 33.09 否
蒋晖 总经理 男 41 现任 32.9 否
连耀武 副总经理 男 49 现任 62 否
副总经理、财务
梅峰 男 54 现任 62.54 否
总监
副总经理、董事
何强 男 43 现任 50 否
会秘书
52
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
蔡伟斌 副总经理 男 48 离任 62 否
合计 -- -- -- -- 414.19 --
公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
五、公司员工情况
1、员工数量、专业构成及教育程度
母公司在职员工的数量（人） 182
主要子公司在职员工的数量（人） 15
在职员工的数量合计（人） 197
当期领取薪酬员工总人数（人） 197
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数（人） 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数（人）
生产人员 47
销售人员 33
技术人员 44
财务人员 13
行政人员 60
合计 197
教育程度
教育程度类别 数量（人）
硕士及以上 8
本科 41
专科 40
其他学历 108
合计 197
2、薪酬政策
2018 年度，公司严格执行国家用工制度、劳动保护制度、社会保障制度和医疗保障制度，按照国家法律法规及时为员工缴
纳医疗保险金、养老保险、失业保险、工伤保险、生育保险和公积金。并按照公司《薪酬管理制度》、《高级管理人员薪酬
管理制度》等内部规章制度的约定对员工进行绩效考核及管理。公司将根据未来发展战略规划持续优化现行的薪酬管理体系，
激励和帮助员工实现自我成长和发展，促进公司人才队伍的稳定和发展。
53
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
3、培训计划
公司充分认识到培训增强员工的专业能力及管理能力对公司的重要性，报告期内，公司根据经营发展状况及员工个人发展需
要而制订科学的培训制度并选择适当培训方式进行培训，培训方式为包括内部培训和外部培训。2019 年公司将持续完善公
司的培训体系，丰富培训内容，提升员工的工作能力、增加团队的协作能力和组织凝聚力。
4、劳务外包情况
□ 适用 √ 不适用
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第九节 公司治理
一、公司治理的基本状况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规的要求，不断完善公司治理结构，积极履行信息披露义务，规范公司运作。公司股东大会、董事会、监事会和经营层权
责明确，公司的治理结构基本符合《上市公司治理准则》的要求。具体情况如下：
1、关于股东与股东大会：公司严格按照《股东大会议事规则》的要求召集、召开股东大会，2018年共召开3次股东大会，
充分考虑股东利益，确保所有股东（特别是中小股东）享有平等的地位并充分行使自己的权利。
2、关于董事和董事会：按《公司章程》和《董事会议事规则》规定公司设立董事会，对股东大会负责。经2017年年度
股东大会审议通过《关于修订<公司章程>的议案》，“原董事会成员由7名董事组成，其中独立董事3名，设董事长1人。”修
改为：“董事会成员由9名董事组成，其中独立董事4名，设董事长1人。董事会的人数、构成均符合相关法律、法规的要求。
报告期内，公司共召开12次董事会会议，公司所有董事均能按照《董事会议事规则》等制度履行职责和义务并积极参加深交
所、证监会等机构组织的培训，掌握有关法律、法规的最新动态，提升管理效能。独立董事独立履职，关注中小投资者利益，
对重大事项发表独立意见，促进公司规范运作。董事会下设审计委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会、战略委员会四个
专门委员会，根据各专门委员会的工作细则有效履职，为公司董事会科学决策提供专业意见和参考。
3、关于监事会：按《公司章程》和《监事会议事规则》规定公司设立监事会，监事会设监事3名，其中职工代表监事1
名，监事会的人数和构成均符合法律法规的要求。2018年公司共召开5次监事会会议，各位监事都能够按照《监事会议事规
则》的要求，认真履行自己的职责，对公司重大事项、关联交易、财务状况以及董事、高管人员履行职责的合法合规性进行
监督，维护公司及股东的合法权益。
4、关于绩效评价与激励约束机制：公司建立了公正、有效的绩效考核标准和激励约束机制。公司高级管理人员的聘任
公开、透明，符合法律法规的规定，其薪酬与公司业绩指标挂钩。
5、关于相关利益者：公司能够充分尊重和维护相关利益者的合法权益，实现股东、员工、社会等各方利益的协调平衡，
共同推动公司持续、健康的发展。
6、关于信息披露与透明度：公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》和《深圳证券交易所股票上市规则》等法律
法规以及《公司章程》、《信息披露管理制度》等规定，加强信息披露事务管理，履行信息披露义务，真实、准确、完整、
及时、公平地披露有关信息；董事会秘书为公司信息披露和投资关系管理工作的直接负责人，协调公司与投资者的关系，接
待投资者来访，回答投资者咨询，向投资者提供公司已披露的资料；公司指定《证券时报》、《证券日报》、《中国证券报》、
《上海证券报》和巨潮资讯网为公司指定的信息披露媒体，确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异
□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。
二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况
1、公司拥有独立完整的研发、原材料采购、产品生产、销售体系，独立开展业务，不存在营业收入和净利润依赖股东
或关联方的情形，也不存在公司业务受制于第一大股东和其他关联方的情形。
2、公司与股东之间的资产产权界定清晰，公司合法拥有独立的生产经营场所以及业务和生产必需的主要机器设备、土
地、厂房、专利及其他资产的所有权或使用权。公司未以资产、权益或信誉为第一大股东及其控制的其他企业的债务提供担
保，对所有资产拥有自主的控制和支配权，不存在资产、资金被第一大股东占用而损害公司及其中小股东利益的情形。
3、公司董事、监事及高级管理人员均严格按照《公司法》、《公司章程》等规定的条件和程序选举、聘任产生，不存
在超越董事会和股东大会权限做出人事任免决定的情况。公司拥有独立、完整的人事管理体系，公司劳动、人事及工资管理
55
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
完全独立。在公司任职的总经理、副总经理、财务总监和董事会秘书等高级管理人员均在公司工作，并领取报酬，未在第一
大股东及其控制的企业中担任除董事、监事以外的任何职务。
4、公司具有独立健全的法人治理结构，拥有健全的股东大会、董事会、监事会等机构并制定了相应的议事规则，各机
构依照《公司法》及《公司章程》的规定在各自职责范围内独立运作，职责明确。公司及各职能部门与第一大股东（包括其
他关联方）及其职能部门完全分开，依法行使各自职权，不存在第一大股东单位直接干预公司生产经营活动的情况。
5、依据《企业会计准则》等法律、法规的规定，公司设置独立的财务部门，并建立独立的财务核算体系和财务管理制
度，配备专职财务人员，拥有独立的银行账户并依法独立纳税。公司依据《公司章程》及自身情况做出财务决策，完全自主
决定资金使用，不存在第一大股东干预公司资金使用的情况。公司不存在货币资金或其他资产被股东单位或其他关联方占用
的情形，也不存在为股东或其他关联方提供担保的情形。
三、同业竞争情况
□ 适用 √ 不适用
四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 披露索引
《2018 年第一次临
时股东大会决议公
告》 ( 公告编号：
2018-024）刊登于
2018 年第一次临时 《证券时报》、 证券
临时股东大会 19.63% 2018 年 03 月 15 日 2018 年 03 月 16 日
股东大会 日报》、《中国证券
报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn)
《2017 年度股东大
会决议公告》 公告
编号：2018-056）刊
登于《证券时报》、
2017 年度股东大会 年度股东大会 19.74% 2018 年 06 月 28 日 2018 年 06 月 29 日 《证券日报》、 中国
证券报》、 上海证券
报》及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn)
《2018 年第二次临
时股东大会决议公
2018 年第二次临时
临时股东大会 19.75% 2018 年 09 月 10 日 2018 年 09 月 11 日 告》 ( 公告编号：
股东大会
2018-091）刊登于
《证券时报》、 证券
56
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
日报》、《中国证券
报》、《上海证券报》
及巨潮资讯网
（www.cninfo.com.
cn)
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
五、报告期内独立董事履行职责的情况
1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
独立董事出席董事会及股东大会的情况
是否连续两次
本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次 出席股东大会
独立董事姓名 未亲自参加董
加董事会次数 会次数 加董事会次数 会次数 数 次数
事会会议
孙东升 12 1 10 1 0否 1
崔军 12 2 10 0 0否 2
林卓彬 11 2 9 0 0否 1
肖林 3 0 3 0 0否 0
胡春元 1 0 0 1 0否 0
连续两次未亲自出席董事会的说明
2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况
独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。
3、独立董事履行职责的其他说明
独立董事对公司有关建议是否被采纳
√ 是 □ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
报告期内，公司独立董事积极参加历次董事会并认真审议各项议案，对公司的相关重大事项进行事先审核并发表独立意
见。同时通过电话或邮件等方式与公司的董事、监事、高级管理人员保持密切的联系，深入了解公司的生产经营状况、内部
控制的建设情况及董事会决议、股东大会决议的执行情况，对公司补选董事及新聘任总经理、重大资产重组、西安土地处置
后续事项、续聘会计师事务所、公司使用闲置自有资金进行委托理财等事项发表了自己的看法和观点，并利用自己的专业知
识做出独立、公正的判断，为公司的经营和发展提出了合理的意见和建议，切实维护公司及中小股东的合法权益。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况
公司董事会下设四个专门委员会，分别为董事会审计委员会、董事会薪酬与考核委员会、董事会战略委员会、董事会提
名委员会。报告期内，董事会各专门委员会根据《上市公司治理准则》、《公司章程》和公司《董事会审计委员会实施细则》、
《董事会战略委员会实施细则》、《董事会薪酬与考核委员会实施细则》和《董事会提名委员会实施细则》等相关规定，认
真履行职责，进一步规范公司治理结构，就专业性事项进行研究，提出相关意见及建议，供董事会决策参考。
（一）董事会审计委员会
报告期内，公司董事会审计委员会严格按照相关法律、法规的规定，对公司内部控制情况进行了定期核查，董事会审计
委员会共计召开会议五次，对公司2017年计提资产减值、定期报告、内部审计部门的工作计划及总结等事项进行审议并提出
建议，协助公司与外部审计机构的沟通，确保公司内部控制体系依法合规，积极发挥审核和监督职能。
（二）董事会薪酬委员会
报告期内，公司董事会薪酬与考核委员严格按照相关规定，积极开展相关工作对公司高级管理人员的薪酬考核，报告期
内，公司董事会薪酬与考核委员会共召开1次会议，对公司高级管理人员2017年度述职报告情况的评价，审议公司董事长2017
年度岗位工资及年度绩效奖、公司高级管理人员2017年度岗位工资及年度绩效奖等事项。
（三）董事会战略委员会
报告期内，公司董事会战略委员会严格按照相关规定，积极开展工作，认真听取管理层的工作汇报，就公司经营情况、
行业发展动态、公司未来规划等内容与公司高管沟通交流。报告期内共召开了四次会议，对公司拟收购资产、2018年度经营
计划、设立合资公司等事项提出建议及意见，保证了公司发展规划和战略决策的科学性。
（四）董事会提名委员会
报告期内，公司董事会提名委员会严格按照相关规定，勤勉尽责，对公司提名董事、监事、高级管理人员等进行了任职
资格的审查及提名，对公司的人事管理制度执行情况进行监督。报告期内，董事会提名委员会共计召开三次会议，对公司的
独立董事、非独立董事、高管进行资格审查及提名。
七、监事会工作情况
监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
监事会对报告期内的监督事项无异议。
八、高级管理人员的考评及激励情况
根据公司《薪酬体系管理规定》、《高级管理人员薪酬管理规定》，公司对高级管理人员的考评实行基本薪酬与工作绩
效挂钩的激励与约束机制。年末根据公司年度经营目标完成情况以及高级管理人员的工作业绩，由董事会薪酬与考核委员会
对高级管理人员进行年度绩效考核，公司董事会薪酬与考核委员会根据实际情况对公司高级管理人员进行考核后，董事会薪
酬与考核委员会制定薪酬方案报公司董事会审批，报告期内，公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及
国家有关法律法规认真履行职责，促进了公司持续健康发展，维护了公司利益和股东的合法权益。
九、内部控制评价报告
1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况
□ 是 √ 否
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
2、内控自我评价报告
内部控制评价报告全文披露日期 2019 年 04 月 20 日
内部控制评价报告全文披露索引 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
纳入评价范围单位资产总额占公司合并
100.00%
财务报表资产总额的比例
纳入评价范围单位营业收入占公司合并
100.00%
财务报表营业收入的比例
缺陷认定标准
类别 财务报告 非财务报告
重大缺陷：1、公司董事、监事和高级管理
人员的舞弊行为；2、公司更正已公布的财
非财务报告缺陷认定主要以缺陷对业
务报告；3、注册会计师发现的却未被公司
务流程有效性的影响程度、发生的可能
内部控制识别的当期财务报告中的重大错
性作判定。如果缺陷发生的可能性较
报；4、审计委员会和审计部门对公司的对
小，会降低工作效率或效果、或加大效
外财务报告和财务报告内部控制监督无效
果的不确定性、或使之偏离预期目标为
重要缺陷:1、未依照公认会计准则选择和
一般缺陷；如果缺陷发生的可能性较
定性标准 应用会计政策；2、未建立反舞弊程序和控
高，会显著降低工作效率或效果、或显
制措施；3、对于非常规或特殊交易的账务
著加大效果的不确定性、或使之显著偏
处理没有建立相应的控制机制或没有实施
离预期目标为重要缺陷；如果缺陷发生
且没有相应的补偿性控制；4、对于期末财
的可能性高，会严重降低工作效率或效
务报告过程的控制存在一项或多项缺陷且
果、或严重加大效果的不确定性、或使
不能合理保证编制的财务报表达到真实、
之严重偏离预期目标为重大缺陷。
完整的目标。一般缺陷： 指除上述重大缺
陷、重要缺陷之外的其他控制缺陷
资产、负债总额潜在错报：重大缺陷：
错报>资产总额 5%且绝对值超过 500
万元 重要缺陷：资产总额 1%<错报≤资产
总额 5%以及 100 万元<错报绝对值≤500 万
元 一般缺陷：错报≤资产总额 1%且绝对
值小于或等于 100 万元净资产总额潜在错
报 重大缺陷：错报>净资产总额 5%且绝
对值超过 500 万元 重要缺陷：净资产总 非财务报告内部控制缺陷评价的定量
定量标准 额 1%<错报≤净资产总额 5%以及 100 万元 标准参照财务报告内部控制缺陷评价
<错报绝对值≤500 万元 一般缺陷：错 的定量标准执行。
报≤净资产总额 1%且绝对值小于或等于
100 万元营业收入总额潜在错报 重大缺
陷：错报>营业收入总额 5%且绝对值超过
500 万元重要缺陷：营业收入总额 1%<错
报≤营业收入总额 5%以及 100 万元<错报
绝对值≤500 万元 一般缺陷：错报≤营
业收入总额 1%且绝对值小于或等于 100
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
万元利润总额潜在错报 重大缺陷：错
报>净利润总额 5%且绝对值超过 500 万元
重要缺陷：净利润总额 1%<错报≤净
利润总额 5%以及 100 万元<错报绝对值
≤500 万元 一般缺陷：错报≤净利润总额
1%且绝对值小于或等于 100 万元
财务报告重大缺陷数量（个） 0
非财务报告重大缺陷数量（个） 0
财务报告重要缺陷数量（个） 0
非财务报告重要缺陷数量（个） 0
十、内部控制审计报告或鉴证报告
不适用
60
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十节 公司债券相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
审计意见类型 标准的无保留意见
审计报告签署日期 2019 年 04 月 18 日
审计机构名称 中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）
审计报告文号 中兴财光华审会字（2019）第 327042 号
注册会计师姓名 张顺和、李新春
审计报告正文
审计报告
中兴财光华审会字(2019)第327042号
深圳市特尔佳科技股份有限公司全体股东：
一、审计意见
我们审计了 深圳市特尔佳科技股份有限公司（以下简称特尔佳公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并
及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表
附注。
我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了特尔佳公司 2018 年 12 月
31 日的合并及公司财务状况以及 2018年度的合并及公司经营成果和现金流量。
二、形成审计意见的基础
我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分
进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于特尔佳公司，并履行了职业道德
方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。
三、关键审计事项
关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体
进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。
我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项：
（一）收入确认
1、事项描述
如财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释26所述的会计政策、会计估计以及“五、 合并财务报表项目
注释”23、营业收入和营业成本 所述，特尔佳公司主要生产车用辅助刹车装置。2018年度合并报表的营业收入为12,397.72
万元，由于营业收入是公司关键业绩指标之一，营业收入确认是否恰当对特尔佳公司经营成果产生很大影响，从而存在管
理层为了达到特定目标或期望而操纵收入的确认时点的固有风险，因此我们将特尔佳公司收入确认识别为关键审计事项。
2、审计应对
我们针对上述关键审计事项执行的主要审计程序如下：
62
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
（1）了解和评价管理层与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行的有效性；
（2）对公司销售收入和销售成本变动的合理性进行分析，查看产品的结构和毛利率变动是否异常；评价变动原因的
合理性；
（3）获取与主要客户签订的销售合同，对合同关键条款进行核实，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合
同条款与条件，评价公司收入确认是否符合会计准则要求；
（4）检查销售合同、发货单、验收单、产品运输单、客户上线结算信息等证据资料，评价销售收入的真实发生和合
规性；
（5）对主要客户交易额、应收账款余额进行函证，以此确认账面收入是否真实准确；
（6）对资产负债表日前后的销售收入执行截止性测试，评价收入是否记录在恰当的会计期间。
根据我们所实施的审计程序，我们未发现影响合并财务报表的与收入确认相关的重大差异。
（二） 其他应收款减值准备计提
1、事项描述
如财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”注释11所述的会计政策、会计估计以及“五、 合并财务报表项目
注释” 4、其他应收款所述，截至2018年12月31日，特尔佳公司合并报表其他应收款余额15,154.94万元，其中支付重组
定金15,000.00万元，其他应收款坏账准备余额3.70万元，坏账准备计提比例占其他应收款余额的0.02%。由于其他应收款
余额占合并报表资产总额的35.42%且坏账准备的评估很大程度上涉及管理层判断，其他应收款如若无法收回对财务报表影
响较大，因此，我们将其他应收款减值准备计提作为关键审计事项。
2、审计应对
（1）审阅并购重组框架协议及上市公司公告，关注公司向交易对手支付的定金性质；
（2）与公司管理层、治理层沟通、访谈，了解和评估对重组定金可回收性评估的客观依据；
（3）通过与交易对手访谈、向交易对手函证等方式了解交易对手对相关资金的判断；
（4）通过征询公司律师的意见，了解公司的权利保障和维护措施；
（5）检查坏账准备计提是否符合坏账准备计提政策，并与上期保持一致；
（6）获取坏账准备计算表，分析检查其他应收款账龄划分及坏账计提的合理性和准确性；
① 对重组定金进行全面评估，复核管理层现金流入预计的恰当性；
②根据全查原则，对单项计提坏账准备的应收款项进行全面评估；
③ 针对不计提坏账准备的无风险组合，对其款项性质及收回保证进行测试；
④ 选取大额长账龄客户，根据欠款原因评价其坏账准备计提是否充分；
⑤ 检查资产负债表日期后的实际回款。
根据我们执行的上述审计程序，我们没有发现其他应收款减值准备计提存在异常。
四、其他信息
特尔佳公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括特尔佳公司2018年度报告中涵盖的信息，但不
包括财务报表和我们的审计报告。
我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审
计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
基于我们对审计报告日前获取的其他信息已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事
实。在这方面，我们无任何事项需要报告。
五、管理层和治理层对财务报表的责任
管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以
使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
在编制财务报表时，管理层负责评估特尔佳公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用
持续经营假设，除非管理层计划清算特尔佳公司、终止运营或别无其他现实的选择。
治理层负责监督特尔佳公司的财务报告过程。
六、注册会计师对财务报表审计的责任
我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审
计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由
于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认
为错报是重大的。
在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。 同时，我们也执行以下工作：
（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充
分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制
之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。
（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对特尔佳公司持续
经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准
则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我
们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致特尔佳公司不能持续经营。
（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。
（六）就特尔佳公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们
负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。
我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得
关注的内部控制缺陷。
我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的
所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。
从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审
计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事
项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师：
（特殊普通合伙） （项目合伙人）
中国注册会计师：
中国北京 2019年4月18日
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳市特尔佳科技股份有限公司
2018 年 12 月 31 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 33,868,182.20 55,418,033.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 72,260,829.82 103,927,563.90
其中：应收票据 41,669,790.61 71,155,137.26
应收账款 30,591,039.21 32,772,426.64
预付款项 1,127,923.38 416,859.85
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 151,512,400.47 29,356,246.89
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 33,974,046.21 32,405,851.67
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,180,510.63 120,943,050.68
流动资产合计 342,923,892.71 342,467,606.83
非流动资产：
发放贷款和垫款
可供出售金融资产
65
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 73,298,664.93 75,808,747.65
在建工程
生产性生物资产
油气资产
无形资产 10,400,751.93 11,928,915.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 369,891.19 1,519,735.88
递延所得税资产 743,971.91 715,090.30
其他非流动资产 108,258.00
非流动资产合计 84,921,537.96 89,972,488.86
资产总计 427,845,430.67 432,440,095.69
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 47,233,714.41 52,073,994.59
预收款项 668,186.10 2,455,796.68
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 7,252,706.77 7,437,485.50
应交税费 1,241,338.45 1,689,870.09
其他应付款 2,029,077.88 2,682,869.20
其中：应付利息
应付股利
应付分保账款
66
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 105,226.89
流动负债合计 58,425,023.61 66,445,242.95
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 127,841.61
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 127,841.61
负债合计 58,552,865.22 66,445,242.95
所有者权益：
股本 206,000,000.00 206,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 772,405.59 772,405.59
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,851,240.29 25,851,240.29
一般风险准备
未分配利润 134,429,040.18 133,371,206.86
归属于母公司所有者权益合计 367,052,686.06 365,994,852.74
少数股东权益 2,239,879.39
67
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
所有者权益合计 369,292,565.45 365,994,852.74
负债和所有者权益总计 427,845,430.67 432,440,095.69
法定代表人：连松育 主管会计工作负责人：梅峰 会计机构负责人：钟鸿燕
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 24,708,259.67 23,851,135.43
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
衍生金融资产
应收票据及应收账款 69,965,929.82 103,927,563.90
其中：应收票据 41,669,790.61 71,155,137.26
应收账款 28,296,139.21 32,772,426.64
预付款项 112,628.62 384,009.85
其他应收款 162,466,442.65 1,331,279.65
其中：应收利息
应收股利
存货 31,716,742.61 33,506,650.54
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 50,000,000.00 90,457,917.16
流动资产合计 338,970,003.37 253,458,556.53
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 51,000,000.00 109,437,442.52
投资性房地产
固定资产 72,855,920.27 75,334,717.36
在建工程
生产性生物资产
油气资产
68
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
无形资产 10,400,751.93 11,928,915.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 369,891.19 1,519,735.88
递延所得税资产 597,916.80 548,482.97
其他非流动资产 108,258.00
非流动资产合计 135,332,738.19 198,769,293.76
资产总计 474,302,741.56 452,227,850.29
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
衍生金融负债
应付票据及应付账款 63,756,504.13 73,618,017.60
预收款项 644,506.10 2,455,796.68
应付职工薪酬 6,442,860.40 6,698,752.53
应交税费 1,039,787.73 1,382,618.50
其他应付款 60,112,267.67 21,299,196.56
其中：应付利息 520,056.99
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 105,226.89
流动负债合计 131,995,926.03 105,559,608.76
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 127,841.61
递延收益
递延所得税负债
69
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其他非流动负债
非流动负债合计 127,841.61
负债合计 132,123,767.64 105,559,608.76
所有者权益：
股本 206,000,000.00 206,000,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 846,882.66 846,882.66
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 25,851,240.29 25,851,240.29
未分配利润 109,480,850.97 113,970,118.58
所有者权益合计 342,178,973.92 346,668,241.53
负债和所有者权益总计 474,302,741.56 452,227,850.29
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 123,977,222.78 118,294,591.28
其中：营业收入 123,977,222.78 118,294,591.28
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 129,543,496.37 119,195,278.50
其中：营业成本 87,491,534.85 74,686,410.14
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
70
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税金及附加 1,385,494.01 2,265,745.36
销售费用 13,881,860.16 16,936,290.97
管理费用 19,490,827.95 17,469,393.04
研发费用 7,203,557.37 8,861,870.40
财务费用 -375,857.33 -1,388,642.31
其中：利息费用
利息收入 340,699.91 1,360,859.69
资产减值损失 466,079.36 364,210.90
加：其他收益 1,227,934.38 2,375,438.19
投资收益（损失以“－”号填
4,872,327.02 589,090.21
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号
-317.42 8,225,568.55
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 533,670.39 10,289,409.73
加：营业外收入 1,012,434.22 910,132.86
减：营业外支出 9,000.00 29,001.98
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,537,104.61 11,170,540.61
列）
减：所得税费用 444,391.90 1,042,808.92
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,092,712.71 10,127,731.69
（一）持续经营净利润（净亏损
1,092,712.71 10,127,731.69
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
归属于母公司所有者的净利润 1,057,833.32 10,127,731.69
少数股东损益 34,879.39
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
71
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综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 1,092,712.71 10,127,731.69
归属于母公司所有者的综合收益
1,057,833.32 10,127,731.69
总额
归属于少数股东的综合收益总额 34,879.39
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0051 0.0492
（二）稀释每股收益 0.0051 0.0492
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：连松育 主管会计工作负责人：梅峰 会计机构负责人：钟鸿燕
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 95,914,684.84 118,678,591.28
减：营业成本 65,793,558.83 80,270,116.71
税金及附加 1,277,465.01 1,684,225.96
销售费用 13,709,098.16 16,936,290.97
72
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管理费用 17,922,497.97 15,159,138.41
研发费用 6,122,347.93 7,090,696.96
财务费用 163,254.10 -953,938.15
其中：利息费用 520,056.99
利息收入 282,387.35 918,148.15
资产减值损失 445,479.36 21,917,248.38
加：其他收益 558,517.42 1,261,554.05
投资收益（损失以“－”号填
3,454,297.26 589,090.21
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-22,260.95 249,280.96
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -5,528,462.79 -21,325,262.74
加：营业外收入 998,761.35 904,984.93
减：营业外支出 9,000.00 11,371.52
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-4,538,701.44 -20,431,649.33
列）
减：所得税费用 -49,433.83 353,053.05
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -4,489,267.61 -20,784,702.38
（一）持续经营净利润（净亏损
-4,489,267.61 -20,784,702.38
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
73
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2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 -4,489,267.61 -20,784,702.38
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 170,985,540.09 127,923,168.93
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 632,336.32 1,113,884.14
收到其他与经营活动有关的现金 4,124,056.53 3,574,287.86
经营活动现金流入小计 175,741,932.94 132,611,340.93
购买商品、接受劳务支付的现金 101,463,691.70 85,031,710.83
74
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客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
26,725,214.46 27,387,724.93
金
支付的各项税费 7,459,007.57 11,752,469.86
支付其他与经营活动有关的现金 15,015,271.95 14,291,813.06
经营活动现金流出小计 150,663,185.68 138,463,718.68
经营活动产生的现金流量净额 25,078,747.26 -5,852,377.75
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 622,400,000.00 60,100,000.00
取得投资收益收到的现金 5,133,275.20 624,435.62
处置固定资产、无形资产和其他
28,033,025.00 50,181,991.63
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 655,566,300.20 110,906,427.25
购建固定资产、无形资产和其他
1,998,792.27 1,225,317.93
长期资产支付的现金
投资支付的现金 552,400,000.00 180,100,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 704,398,792.27 181,325,317.93
投资活动产生的现金流量净额 -48,832,492.07 -70,418,890.68
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 2,205,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
2,205,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
75
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收到其他与筹资活动有关的现金 5,912,823.01 7,076,281.66
筹资活动现金流入小计 8,117,823.01 7,076,281.66
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,060,000.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,869,621.74 6,844,045.34
筹资活动现金流出小计 4,869,621.74 8,904,045.34
筹资活动产生的现金流量净额 3,248,201.27 -1,827,763.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -20,505,543.54 -78,099,032.11
加：期初现金及现金等价物余额 52,461,212.51 130,560,244.62
六、期末现金及现金等价物余额 31,955,668.97 52,461,212.51
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 140,818,110.09 127,923,168.93
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 53,972,682.56 23,105,850.13
经营活动现金流入小计 194,790,792.65 151,029,019.06
购买商品、接受劳务支付的现金 78,012,194.32 89,012,022.83
支付给职工以及为职工支付的现
23,912,466.48 23,548,005.14
金
支付的各项税费 5,806,652.27 9,584,448.76
支付其他与经营活动有关的现金 35,480,473.55 17,067,743.70
经营活动现金流出小计 143,211,786.62 139,212,220.43
经营活动产生的现金流量净额 51,579,006.03 11,816,798.63
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 376,000,000.00 60,100,000.00
取得投资收益收到的现金 3,072,455.21 624,435.62
处置固定资产、无形资产和其他 15,525.00 424,300.00
76
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长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 379,087,980.21 61,148,735.62
购建固定资产、无形资产和其他
1,408,755.17 719,111.04
长期资产支付的现金
投资支付的现金 336,000,000.00 150,100,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 150,000,000.00
投资活动现金流出小计 487,408,755.17 150,819,111.04
投资活动产生的现金流量净额 -108,320,774.96 -89,670,375.42
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 63,512,823.01 7,076,281.66
筹资活动现金流入小计 63,512,823.01 7,076,281.66
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
2,060,000.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 4,869,621.74 6,844,045.34
筹资活动现金流出小计 4,869,621.74 8,904,045.34
筹资活动产生的现金流量净额 58,643,201.27 -1,827,763.68
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 1,901,432.34 -79,681,340.47
加：期初现金及现金等价物余额 20,894,314.10 100,575,654.57
六、期末现金及现金等价物余额 22,795,746.44 20,894,314.10
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
项目 本期
77
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归属于母公司所有者权益
所有者
其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
206,00
772,405 25,851, 133,371 365,994
一、上年期末余额 0,000.
.59 240.29 ,206.86 ,852.74
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
206,00
772,405 25,851, 133,371 365,994
二、本年期初余额 0,000.
.59 240.29 ,206.86 ,852.74
00
三、本期增减变动
1,057,8 2,239,8 3,297,7
金额（减少以“－”
33.32 79.39 12.71
号填列）
（一）综合收益总 1,057,8 34,879. 1,092,7
额 33.32 39 12.71
（二）所有者投入 2,205,0 2,205,0
和减少资本 00.00 00.00
1．所有者投入的 2,205,0 2,205,0
普通股 00.00 00.00
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
78
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4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,00
772,405 25,851, 134,429 2,239,8 369,292
四、本期期末余额 0,000.
.59 240.29 ,040.18 79.39 ,565.45
00
上期金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 东权益
优先 永续 计
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润
股 债
206,00
772,405 25,851, 125,303 357,927
一、上年期末余额 0,000.
.59 240.29 ,475.17 ,121.05
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
79
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206,00
772,405 25,851, 125,303 357,927
二、本年期初余额 0,000.
.59 240.29 ,475.17 ,121.05
00
三、本期增减变动
8,067,7 8,067,7
金额（减少以“－”
31.69 31.69
号填列）
（一）综合收益总 10,127, 10,127,
额 731.69 731.69
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,060,0 -2,060,0
（三）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -2,060,0 -2,060,0
股东）的分配 00.00 00.00
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
80
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（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,00
772,405 25,851, 133,371 365,994
四、本期期末余额 0,000.
.59 240.29 ,206.86 ,852.74
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
206,000, 846,882.6 25,851,24 113,970 346,668,2
一、上年期末余额
000.00 6 0.29 ,118.58 41.53
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
206,000, 846,882.6 25,851,24 113,970 346,668,2
二、本年期初余额
000.00 6 0.29 ,118.58 41.53
三、本期增减变动
-4,489,2 -4,489,26
金额（减少以“－”
67.61 7.61
号填列）
（一）综合收益总 -4,489,2 -4,489,26
额 67.61 7.61
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
81
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4．其他
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或
股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
206,000, 846,882.6 25,851,24 109,480 342,178,9
四、本期期末余额
000.00 6 0.29 ,850.97 73.92
上期金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
206,000, 846,882.6 25,851,24 136,814 369,512,9
一、上年期末余额
000.00 6 0.29 ,820.96 43.91
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
二、本年期初余额 206,000, 846,882.6 25,851,24 136,814 369,512,9
82
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
000.00 6 0.29 ,820.96 43.91
三、本期增减变动
-22,844, -22,844,7
金额（减少以“－”
702.38 02.38
号填列）
（一）综合收益总 -20,784, -20,784,7
额 702.38 02.38
（二）所有者投入
和减少资本
1．所有者投入的
普通股
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
-2,060,0 -2,060,00
（三）利润分配
00.00 0.00
1．提取盈余公积
2．对所有者（或 -2,060,0 -2,060,00
股东）的分配 00.00 0.00
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．设定受益计划
变动额结转留存
收益
5．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
83
深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
206,000, 846,882.6 25,851,24 113,970 346,668,2
四、本期期末余额
000.00 6 0.29 ,118.58 41.53
三、公司基本情况
深圳市特尔佳科技股份有限公司（以下简称“本公司”，要包含子公司、控股子公司时统称“本集团”）系经深圳市工商
行政管理局批准，由深圳市特尔佳运输科技有限公司（以下简称“特尔佳运输科技公司”）于2006年12月整体变更设立。本
集团注册地址：深圳市南山区科技中二路深圳软件园12号楼301（仅限办公）；统一社会信用代码：91440300724722471U；
法定代表人：连松育。
2006年12月26日经特尔佳运输科技公司股东会决议，全体股东作为整体变更后股份有限公司的发起人，以其所持有的特
尔佳运输科技公司在2006年11月30日审计后的账面净资产值按1:1比例折合为股份有限公司的股份，其中7700万元作为注册
资本，其余46,378.66元作为资本公积，股份每股面值为1元，股本总额为7700万股，信永中和会计师事务所为本次变更出具
了验资报告（XYZH/2006SZA1005-1）。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]73号文“关于核准深圳市特尔佳科技股份有限公司首次公开发行股票的通知”
的批准，2008年1月22日，本集团于深圳证券交易所公开发行股票（A股）2600万股，发行募集资金将用于“电涡流缓速器项
目”和“汽车电子技术研发中心”项目。股票发行完成后，本集团股本增加至1.03亿元。此次发行股票经信永中和会计师事务
所出具的XYZH/2006SZA1005-19号验资报告验证。2008年2月1日，本集团股票于深圳证券交易所公开上市交易。
2010年5月本集团以总股本10,300万股为基数，向全体股东每10股送红股2股，派1元人民币现金（含税），合计送红股
2,060万股。同时，向全体股东以资本公积金每10股转增8股，共转增8,240万股。此次增资经信永中和会计师事务所出具的
XYZH/2010SZA2001-1号验资报告验证。
截止2018年12月31日，本集团总股本为206,000,000.00股，其中有限售条件股份0.00万股，占总股本的0.00%；无限售条
件股份20,600.00万股，占总股本的100.00%。
本集团属于汽车零配件及配件制造业，主要从事汽车缓速器研发、生产和销售业务。经营范围主要为：运输科技产品及
机电设备开发、技术咨询（不含限制项目）；国内商业、物资供销业（不含专营、专控、专卖商品）；销售车用制动产品；
兴办实业（具体项目另行申报）。主要产品包括电涡流缓速器和液力缓速器等。
本集团组织架构：股东大会是本集团的权力机构，依法行使公司经营方针、筹资、投资、利润分配等重大事项决议权；
董事会是公司的执行机构，对股东大会负责，依法行使公司的经营决策权；经理层负责组织实施股东大会、董事会决议事项，
主持企业的生产经营管理工作；监事会是公司的内部监督机构。
本集团的职能管理部门包括生产部、采购部、技术中心、质量部、市场部、售后服务部、人力资源部、行政部、财务部、
审计部等。
本集团包括一家分公司和五家子公司。分公司系观澜分公司，子公司包括：深圳市特尔佳信息技术有限公司(以下简称
“特尔佳信息”)、深圳市世纪博通投资有限公司（以下简称“世纪博通”）、西安特尔佳制动技术有限公司（以下简称“特
尔佳制动”）、深圳市特尔佳数据服务有限公司（以下简称“特尔佳数据”）、深圳特尔佳海讯科技有限公司（以下简称“特
尔佳海讯”）。
本集团合并财务报表范围包括特尔佳信息、世纪博通、特尔佳制动、特尔佳数据及特尔佳海讯。与上年相比，本年合
并范围纳入特尔佳数据及特尔佳海讯。详见本附注“九、在其他主体中的权益”相关内容。
本集团主要从事车用辅助制动产品的研发、生产和销售，子公司特尔佳信息主要从事车用辅助制动产品技术的研发和控
制软件的生产、国内商业和物资供应，世纪博通主要从事对外投资，特尔佳制动从事汽车零部件及机电设备的开发、生产、
销售（不含限制项目）、特尔佳数据主要从事数据服务、特尔佳海讯主要从事技术服务、电子产品销售。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本集团财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和
各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证
券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告的一般规定》（2014年修订）的披露规定编
制。
根据企业会计准则的相关规定，本集团会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为
计量基础。持有待售的非流动资产，按公允价值减去预计费用后的金额，以及符合持有待售条件时的原账面价值，取两者孰
低计价。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、持续经营
本集团对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务
报表系在持续经营假设的基础上编制。
五、重要会计政策及会计估计
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本集团编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本集团2018年12月31日的财务状况以及2018年度的
经营成果和现金流量等有关信息。
2、会计期间
本集团的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本集团会计年度采用公历年度，即每
年自1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
正常营业周期是指本集团从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本集团的营业周期为12个月，并以其作
为资产和负债的流动性划分标准。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
4、记账本位币
本集团以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并
和非同一控制下企业合并。
（1）同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同
一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，
是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面
价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。
（2）非同一控制下企业合并
参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合
并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实
际取得对被购买方控制权的日期。
对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时
计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认
金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后12个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一
步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允
价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期
损益。
购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后12
个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济
利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为 当期损益；除上述情
况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。
通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据《财政部关于印发企业会计准则解释第5号的通知》（财会〔2012〕
19号）和《企业会计准则第33号——合并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一
揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及第十节、（14）“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽
子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初
始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划
净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。
在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值
与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益
应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表范围的确定原则
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本集团拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活
动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本集团、全部子公司及结构化主体。
子公司，是指被本集团控制的主体。
一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本集团将进行重新评估。
（2）合并财务报表编制的方法
在编制合并财务报表时，子公司与本集团采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本集团的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公司的所有者权益中不属于母
公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少数股东权益的份额，分别在合并财务报表“少数股东权
益、少数股东损益、归属于少数股东的其他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
对于同一控制下企业合并取得的子公司，其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财务报表。编制比较合并财务
报表时，对上年财务报表的相关项目进行调整，视同合并后形成的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合
并财务报表中的处理方法。例如：通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表
时，视同在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于本集团和被合并方同处于最
终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的
净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的价值进行重复计算，本集团在达到合并之
前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与本集团和被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关
损益、其他综合收益和其他净资产变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
对于非同一控制下企业合并取得子公司，经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳入合并财务报表。在编制合
并财务报表时，以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。通过多
次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，应在取得控制权的报告期，补充披露在合并财务报
表中的处理方法。例如：
通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并，编制合并报表时，对于购买日之前持有的
被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；与其相
关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他
所有者权益变动，在购买日所属当期转为投资损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他
综合收益除外。
本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本溢价或股本溢价，资本公积不足冲减
的，调整留存收益。
本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资损益，同时冲减商誉。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资损益。
本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项
交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前
每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
时一并转入丧失控制权当期的投资损益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本集团根据在合营安排中享有的权利和承担的义务，
将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指本集团享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营
企业，是指本集团仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
本集团对合营企业的投资采用权益法核算，按照第十一节、五（14）长期股权投资中所述的会计政策处理。
本集团作为合营方对共同经营，确认本集团单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本集团份额确认共同持有的资
产和共同承担的负债；确认出售本集团享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本集团份额确认共同经营因出售产出所产
生的收入；确认本集团单独所发生的费用，以及按本集团份额确认共同经营发生的费用。
当本集团作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自共同经营购买资产时，在该等资
产出售给第三方之前，本集团仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会
计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的，对于由本集团向共同经营投出或出售资产的情况，本集团全额确认
该损失；对于本集团自共同经营购买资产的情况，本集团按承担的份额确认该损失。
8、现金及现金等价物的确定标准
本集团现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限不超过3个月、
流动性强、易于转换为已知金额现金且价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币交易的折算方法
本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负
债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的
汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。
（2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：①属于与购建符合资
本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及②可供出售的外币货币性项目除
摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，计入其他综合收益；处置境外经营时，转入处置当期损益。
以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外
币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价
值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。
（3）外币财务报表的折算方法
编制合并财务报表涉及境外经营的，如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目，因汇率变动而产生的汇兑差
额，作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益；处置境外经营时，计入处置当期损益。
境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇
率折算；股东权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用
交易发生日的即期汇率折算。年初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润；年末未分配利润按折算后的利润分配各项
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
目计算列示；折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收
益。处置境外经营并丧失控制权时，将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报表折算差额，全部
或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
外币现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列
报。
年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
10、金融工具
在本集团成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资
产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
（1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法
公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金
融工具存在活跃市场的，本集团采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、
行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，
本集团采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参
照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
（2）金融资产的分类、确认和计量
以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集
中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本集团近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工
具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不
能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可
以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本集团风险
管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进
行管理、评价并向关键管理人员报告。
②持有至到期投资
是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本集团有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入
当期损益。
实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或
支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产
或金融负债当前账面价值所使用的利率。
在计算实际利率时，本集团将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用
损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折
价或溢价等。
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深圳市特尔佳科技股份有限公司 2018 年年度报告全文
③应收款项
是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本集团划分为贷款和应收款的金融资产包括应
收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
④可供出售金融资产
包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利
率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售
权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与
摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在
活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍
生金融资产，按照成本进行后续计量。
可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。
（3）金融资产减值
除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本集团在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行
检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。
本集团对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类
似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
（4）金融资产转移的确认依据和计量方法
满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；②该金融资产已转移，且
将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；③该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。
若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续
涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的
公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公
允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分
摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
本集团对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金
融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风
险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
（5）金融负债的分类和计量
金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，
以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金
融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易
性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及
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与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
（6）金融负债的终止确认
金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本集团（债务人）与债权人之间签
订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存
金融负债，并同时确认新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
11、应收票据及应收账款
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
将单项金额超过 50 万元的应收账款、预付账款和单项金额超
单项金额重大的判断依据或金额标准
过 5 万元的其他应收款视为重大应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
准备
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
账龄组合 账龄分析法
关联方组合 其他方法
押金及备用金组合 其他方法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
6 个月以内 0.00% 0.00%
7-12 个月 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 30.00% 30.00%
3－4 年 50.00% 50.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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组合名称 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
关联方组合 0.00% 0.00%
押金及备用金组合 0.00% 0.00%
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项金额不重大且按照组合计提坏账准备，不能反映其风险
单项计提坏账准备的理由
特征的应收款项
根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
12、存货
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团存货主要包括原材料、低值易耗品、委托加工物资、在产品、自制半成品、库存商品、发出商品等。
存货实行永续盘存制，存货在取得时按实际成本计价；领用或发出存货，采用加权平均法确定其实际成本。低值易耗品
采用一次转销法进行摊销。本集团期末存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本集团通常按照单个（类别、合
并）存货项目计提存货跌价准备，期末，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。
库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费
用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定。
13、持有待售资产
本集团将通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面
价值，并同时满足以下两个条件的，划分为持有待售类别：(1)某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；(2) 本集团已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年
内完成。（有关规定要求相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。）
本集团将专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常
为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日划分为持有待售类别。
本集团初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时，其账面价值高于公允价值减去出
售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根
据处置组中适用《企业会计准则第42号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的各项非流动资产账面价
值所占比重，按比例抵减其账面价值。
后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分
为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不
转回。持有待售的处置组以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用《企业会计准则第42号——持有待
售的非流动资产、处置组和终止经营》计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已
抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予
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以确认。
非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件时，本集团不再将其继续划分为持有待售类别或非流动资产从
持有待售的处置组中移除，并按照以下两者孰低计量：（1）划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待
售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；（2）可收回金额。
终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，本集团将尚未确认的利得或损失计入当期损益。
14、长期股权投资
本部分所指的长期股权投资是指本集团对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本集团对被
投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产核算，其会计政策详见第十节、五（10）“金融工具”。
共同控制，是指本集团按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与
方一致同意后才能决策。重大影响，是指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或
者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（1）投资成本的确定
对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中
的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以
及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并
对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本
公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下
企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进
行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合
并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合
并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被
购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，
将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价
值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相
关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及
原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当
期损益。
除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，
分别按照本集团实际支付的现金购买价款、本集团发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币
性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但
不构成控制的，长期股权投资成本为按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有股权投资的公
允价值加上新增投资成本之和。
（2）后续计量及损益确认方法
对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，集团财
务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
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①成本法核算的长期股权投资
采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时
实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发
放的现金股利或利润确认。
②权益法核算的长期股权投资
采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不
调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额
计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和
其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相
应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调
整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项
可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
集团不一致的，按照本集团的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合
收益。对于本集团与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照
享有的比例计算归属于本集团的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本集团与被投资单位发生的未实现内部交
易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。本集团向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的，投资方因此
取得长期股权投资但未取得控制权的，以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本，初始投资成本与
投出业务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团向合营企业或联营企业出售的资产构成业务的，取得的对价与业
务的账面价值之差，全额计入当期损益。本集团自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的，按《企业会计准则第20
号——企业合并》的规定进行会计处理，全额确认与交易相关的利得或损失。
在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长
期权益减记至零为限。此外，如本集团对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计
入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益
分享额。
对于本集团首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股
权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。
③收购少数股权
在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子集团自购买日（或
合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
④处置长期股权投资
在合并财务报表中，母集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子集团的长期股权投资，处置价款与处置长期股权
投资相对应享有子集团净资产的差额计入股东权益；母集团部分处置对子集团的长期股权投资导致丧失对子集团控制权
的，按本第十节、五、6、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合
收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。
采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用
权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益
和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投
资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
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处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会
计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本集团取得对被投资单位的控制之前，
因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他
综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中，处置后的剩余股权
采用权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行
会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
本集团因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和
计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用
权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进
行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止
采用权益法时全部转入当期投资收益。
本集团通过多次交易分步处置对子集团股权投资直至丧失控制权，如果上述交易属于一揽子交易的，将各项交易作
为一项处置子集团股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应
的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本集团投资性房地产包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本集团投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量，与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利
益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本，其他后续支出，在发生时计入当期损益。本公司投资性房
地产采用成本模式进行后续计量，并按照固定资产或无形资产的有关规定，按期计提折旧或摊销。
16、固定资产
（1）确认条件
本集团固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年，单位价
值超过 2000 元的有形资产。固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本集
团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、运输设备、电子设备等。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 40 5% 2.375%
机器设备 年限平均法 10 5% 9.5%
运输设备 年限平均法 5 5% 19%
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电子设备 年限平均法 5 5% 19%
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
无
17、在建工程
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
在建工程在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开
始计提折旧，待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行调整。
18、借款费用
发生的可直接归属于需要经过1年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房
地产等的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产
活动已经开始时，开始资本化；当购建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，停止资本化，其后发
生的借款费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个
月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。
专门借款当期实际发生的利息费用，扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化
率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19、生物资产
20、油气资产
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
本集团无形资产包括土地使用权、专利技术、专有技术、软件等，按取得时的实际成本计量，其中，购入的无形资产，
按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本；投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，
但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定
的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产
的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核，如发生改变，则作为会计估计变更处理。
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（2）内部研究开发支出会计政策
本集团的研究开发支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶
段支出。研发阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出予以资本化。
本集团研究开发活动包含技术预研、技术开发、产品预研、产品开发四种类型。集团将技术预研、技术开发、产品预研
三种类型的研究开发活动支出均予以费用化，于发生时计入当期损益。产品开发类型的研究开发活动包含基础平台产品开发
及基于基础平台产品和技术进行的系列化产品开发。集团将产品开发类型中的基础平台产品开发支出予以资本化，在资产负
债表的开发支出中列示；将基于基础平台产品和技术进行的系列化产品开发所发生的各项支出，均予以费用化，于发生时计
入当期损益。
22、长期资产减值
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企
业的长期股权投资等非流动非金融资产，本集团于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收
回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每
年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的
公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协
议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市
场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以
及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所
产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现
金流入的最小资产组合。
上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
本集团发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用
项目，其摊余价值全部计入当期损益。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴、补贴、职工福利、住房公积金、医疗保险费、工伤保险费、生育保险费以及
工会经费和职工教育经费等，在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并按照受益对象计入当期损
益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金
额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
（3）辞退福利的会计处理方法
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本集团不能单
方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本集团确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰
早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，
按照其他长期职工薪酬处理。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
本集团向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收
益计划进行会计处理。
25、预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本集团将其确认为预计负债：
A、该义务是本集团承担的现时义务；
B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本集团；
C、该义务的金额能够可靠地计量。
如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为
资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。
26、股份支付
用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直
线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
以现金结算的股份支付，按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可
行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件
以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本集团承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
本集团在等待期内取消所授予权益工具的（因未满足可行权条件而被取消的除外），作为加速行权处理，即视同剩余等
待期内的股权支付计划已经全部满足可行权条件，在取消所授予权益工具的当期确认剩余等待期内的所有费用。
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27、优先股、永续债等其他金融工具
无
28、收入
公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
否
本集团的营业收入主要包括产品销售收入、配件销售收入、提供劳务收入，收入确认原则如下：
1.对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方，不再对该商品实施继续管理权和实际控制权，相关的收入已
经取得或取得了收款的凭据，且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时，本集团确认商品销售收入的实现。按集团业务
类型具体分为以下三种情况：
①以寄售方式形成的销售，根据合同条款，按购货方的上线结算单确认销售收入；
②以改装方式形成的销售，按改装车辆安装完毕且验收合格后确认销售收入；
③除上述两种方式之外形成的销售，按取得购货方签收货物的有效凭据时确认收入。
2. 本集团在劳务总收入和总成本能够可靠地计量、与劳务相关的经济利益很可能流入本公司、劳务的完成进度能够可
靠地确定时，确认劳务收入的实现。在资产负债表日，提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按完工百分比法确认相关的劳
务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认；提供劳务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿的，按已经发生的能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本；提供劳
务交易结果不能够可靠估计、已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认
提供劳务收入。
本集团为客户提供产品维修收入属于提供劳务收入。确认收入实现的具体时点为在劳务已经提供，并签署相关结算单
据后确认收入。
3. 与交易相关的经济利益很可能流入本集团、收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照实际收到的金额计量，对于按照固定的定额标准拨付的补助，或对年末有确凿证据表明
能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按照应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额(1元)计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益，相关资产在使
用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益，已确认的政府
补助需要退回的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或
损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关
成本。
对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类
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为与收益相关的政府补助。
与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府
补助，计入营业外收支。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
本集团递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于
按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂
时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交
易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，
递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
本集团以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认递延所得税资
产。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
本集团的租赁业务包括经营租赁。
本集团作为经营租赁承租方的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁的会计处理方法
无
32、其他重要的会计政策和会计估计
无
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司于 2019 年 4 月 18 日召开的第四届
2018 年 6 月 15 日，财政部发布了《关于
董事会第二十次会议和第四届监事会第
修订印发 2018 年度一般企业财务报表格
十一次会议审议通过了《关于会计政策
式的通知》（财会〔2018〕15 号），对一
变更的议案》，独立董事发表了独立意
般企业财务报表格式进行了修订。
见。
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本集团执行上述会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下：
单位：元
序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响2017年度金额
增加+/减少-
1 财会〔2018〕15号 应收票据 -71,155,137.26
应收账款 -32,772,426.64
应收票据及应收账款 103,927,563.90
2 财会〔2018〕15号 应付票据 -29,557,144.81
应付账款 -22,516,849.78
应付票据及应付账款 52,073,994.59
2 财会〔2018〕15号 管理费用 -8,861,870.40
研发费用 8,861,870.40
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 营业收入 17%、16%、6%、5%、3%
城市维护建设税 流转税 7%
企业所得税 应税所得额 25%、15%、10%
教育费附加 流转税 3%
地方教育费附加 流转税 2%
房产税 房产原值的 70% 1.2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳市特尔佳科技股份有限公司 15%
深圳市特尔佳信息技术有限公司 15%
西安特尔佳制动技术有限公司 25%
深圳市世纪博通投资有限公司 25%
深圳市特尔佳数据服务有限公司 10%
深圳特尔佳海讯科技有限公司 10%
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2、税收优惠
（1）企业所得税
本公司于2008 年首次被认定为国家高新技术企业，后分别于 2011 年、2014年通过复审。2017年度在2014年证书有效
期满后重新申请认定，收到由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合下发
的《高新技术企业证书》，证书编号：GR201744203898，发证时间：2017年 10 月 31 日，有效期三年。根据《国家税务总
局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知》（国税函[2009]203号）及其他相关规定，本公司自获得高新技术企
业资格起连续三年（即 2017 年、2018年、2019 年）可享受高新技术企业所得税优惠政策。
本公司之子公司特尔佳信息于2011年首次被认定为国家高新技术企业，并于2014年通过复审。2017年认定有效期到期时
参加高新技术企业资格复审，未能通过全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室的复审，因此，特尔佳信息2017年度
不享受高新技术企业的企业所得税优惠政策，按照25%的税率缴纳企业所得税。2018年度申请重新认定为高新技术企业，收
到由深圳市科技创新委员会、深圳市财政委员会、国家税务总局深圳市税务局下发的《高新技术企业证书》，证书编号：
GR201844200537，发证时间：2018年10月16日，有效期三年。根据《国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关
问题的通知》（国税函[2009]203号）及其他相关规定，本公司自获得高新技术企业资格起连续三年（即 2018 年、2019年、
2020年）可享受高新技术企业所得税优惠政策。
根据《财政部 税务总局关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知》（财税[2018]77号规定“自2018年1
月1日至2020年12月31日，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由50万元提高至100万元，对年应纳税所得额低于100万元
（含100万元）的小型微利企业，其所得减按50%计入应纳税所得额，按20%的税率缴纳企业所得税”。本公司的联营公司特
尔佳海讯、特尔佳数据公司均符合上述规定，实际执行企业所得税率为10%。
（2）增值税
本公司之子公司特尔佳信息公司软件产品根据财政部、国家税务总局下发的《关于软件产品增值税政策的通知》（财税
[2011]100号)相关规定，享受增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按17%、16%税率征收增值税后，对其增
值税实际税负超过3%的部分实行即征即退优惠政策。
本公司之子公司特尔佳信息公司技术转让、技术开发根据财政部、国家税务总局下发的《关于全面推开营业税改征增值
税试点的通知》（财税[2016]36号)附件3第一条第（二十六）款相关规定，2018年10月22日和2018年12月27日申请的技术转
让、技术开发免征增值税优惠事项申请均由国家税务总局深圳市南山区税务局受理，享受技术转让、技术开发免征增值税优
惠。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,725.08 18,127.47
银行存款 31,953,943.89 52,443,085.04
其他货币资金 1,912,513.23 2,956,821.33
合计 33,868,182.20 55,418,033.84
其他说明
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其他货币资金系银行承兑汇票票据保证金，在汇票解兑之前保证金存在使用限制。
2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
3、衍生金融资产
□ 适用 √ 不适用
4、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 41,669,790.61 71,155,137.26
应收账款 30,591,039.21 32,772,426.64
合计 72,260,829.82 103,927,563.90
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 41,419,790.61 71,155,137.26
商业承兑票据 250,000.00
合计 41,669,790.61 71,155,137.26
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 7,624,466.76
合计 7,624,466.76
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
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银行承兑票据 204,102.60
合计 204,102.60
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
期末不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,632,20 1,632,20 1,632,2 1,632,200
独计提坏账准备的 5.03% 100.00% 4.71% 100.00%
0.30 0.30 00.30 .30
应收账款
按信用风险特征组
30,836,3 245,304. 30,591,03 32,928, 155,702.0 32,772,426.
合计提坏账准备的 94.97% 0.80% 95.11% 0.47%
43.51 30 9.21 128.73 9 64
应收账款
单项金额不重大但
61,200.
单独计提坏账准备 0.18% 61,200.00 100.00%
00
的应收账款
32,468,5 1,877,50 30,591,03 34,621, 1,849,102 32,772,426.
合计 100.00% 5.78% 100.00% 5.34%
43.81 4.60 9.21 529.03 .39 64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国航空技术深圳有限
1,632,200.30 1,632,200.30 100.00% 收回可能性很低
公司
合计 1,632,200.30 1,632,200.30 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
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期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 27,232,636.04
7-12 个月 3,012,228.99 150,611.45 5.00%
1 年以内小计 30,244,865.03 150,611.45 0.50%
1至2年 413,833.48 41,383.35 10.00%
2至3年 177,565.00 53,269.50 30.00%
4至5年 80.00 40.00 50.00%
合计 30,836,343.51 245,304.30
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 127,002.21 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 98,600.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额23,221,752.34元，占应收账款期末余额合计数的比例71.52%，相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,767,869.30元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
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5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 1,015,294.76 90.01% 260,148.38 62.41%
1至2年 36,450.00 3.23%
2至3年 5,452.47 1.31%
3 年以上 76,178.62 6.75% 151,259.00 36.29%
合计 1,127,923.38 -- 416,859.85 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
本报告期按预付对象集中度归集的期末余额前五名汇总金额1,035,900.00元，占预付账款期末余额合计数的比例71.36%，相
应计提的坏账准备期末余额汇总金额42,450.00元。
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 151,512,400.47 29,356,246.89
合计 151,512,400.47 29,356,246.89
（1）应收利息
1)应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
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（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
151,545, 32,605.9 151,512,4 29,388, 29,356,246.
合计提坏账准备的 100.00% 0.02% 99.99% 32,297.96 0.11%
006.43 6 00.47 544.85 89
其他应收款
单项金额不重大但
4,387.2
单独计提坏账准备 4,387.28 4,387.28 100.00% 0.01% 4,387.28 100.00% 0.00
8
的其他应收款
151,549, 36,993.2 151,512,4 29,392, 29,356,246.
合计 100.00% 0.02% 100.00% 36,685.24 0.12%
393.71 4 00.47 932.13 89
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 150,787,260.59
1 年以内小计 150,787,260.59
1至2年 3,080.00 308.00 10.00%
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5 年以上 32,297.96 32,297.96 100.00%
合计 150,822,638.55 32,605.96
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合中，采用押金及备用金组合计提坏账准备的其他应收款：
单位：元
类别 2018.12.31
金额 坏账准备 计提比例%
押金 494,290.87
备用金 228,077.01
合计 722,367.88
期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款系员工借款后离职，时间已较久，收回的可能性极低。
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 308.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
押金及备用金 722,367.88 595,943.68
应收土地收储款 27,969,500.00
股权收购定金 150,000,000.00
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单位及个人往来款 361,057.09 312,171.06
其他 465,968.74 515,317.39
合计 151,549,393.71 29,392,932.13
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
姜天亮 股权收购定金 150,000,000.00 6 个月以内 98.98%
深圳市高新区开发
押金 135,066.64 5 年以上 0.09%
建设有限公司
深圳市住房租赁管
押金 85,609.20 3-4 年 0.06%
理服务中心
深圳市社会保险基
养老保险金 82,546.84 6 个月以内 0.05%
金管理局
桂林大宇客车有限
投标保证金 50,000.00 6 个月以内 0.03%
公司
合计 -- 150,353,222.68 -- 99.21%
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 20,131,482.88 913,662.56 19,217,820.32 17,852,165.86 945,427.01 16,906,738.85
在产品 354,033.22 354,033.22
库存商品 835,290.16 136,442.59 698,847.57 296,326.24 121,394.16 174,932.08
109
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委托加工材料 55,675.85 55,675.85 31,311.85 31,311.85
自制半成品 10,304,209.06 267,259.73 10,036,949.33 10,843,379.45 225,459.19 10,617,920.26
发出商品 4,135,676.21 524,956.29 3,610,719.92 5,149,299.59 474,350.96 4,674,948.63
合计 35,816,367.38 1,842,321.17 33,974,046.21 34,172,482.99 1,766,631.32 32,405,851.67
公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求
否
公司需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 11 号——上市公司从事珠宝相关业务》的披露要求
否
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 945,427.01 10,496.86 42,261.31 913,662.56
库存商品 121,394.16 15,048.43 136,442.59
自制半成品 225,459.19 89,378.87 47,578.33 267,259.73
发出商品 474,350.96 187,581.96 136,976.63 524,956.29
合计 1,766,631.32 302,506.12 226,816.27 1,842,321.17
存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因
项目 计提存货跌价准备的具体依 本年转回存货跌价准备的 本年转销存货跌价准备的原因
据 原因
原材料 成本与可变现净值孰低 生产领用所致
自制半成品 成本与可变现净值孰低 本期销售和生产领用所致
库存商品 成本与可变现净值孰低 本期销售所致
发出商品 成本与可变现净值孰低 本期销售所致
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、持有待售资产
单位： 元
110
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项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
其他说明：
9、一年内到期的非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
购买理财产品 50,000,000.00 120,000,000.00
待抵扣进项税 75,246.50 485,133.52
超交企业所得税 105,264.13 457,917.16
合计 50,180,510.63 120,943,050.68
其他说明：
无
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
111
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（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
（2）期末重要的持有至到期投资
单位： 元
债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日
（3）本期重分类的持有至到期投资
其他说明
13、长期应收款
（1）长期应收款情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
（2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款
（3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明
112
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14、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
被投资单 权益法下 宣告发放 减值准备
期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
位 追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
其他说明
15、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
16、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 73,298,664.93 75,808,747.65
合计 73,298,664.93 75,808,747.65
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 86,095,474.62 16,992,725.54 5,207,751.48 5,658,421.76 113,954,373.40
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2.本期增加金额 761,222.24 247,782.20 197,161.50 1,206,165.94
（1）购置 761,222.24 247,782.20 197,161.50 1,206,165.94
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 256,366.68 176,543.04 148,869.71 581,779.43
（1）处置或报
256,366.68 176,543.04 148,869.71 581,779.43
废
4.期末余额 86,095,474.62 17,497,581.10 5,278,990.64 5,706,713.55 114,578,759.91
二、累计折旧
1.期初余额 16,769,726.87 11,830,504.91 4,568,979.06 4,976,414.91 38,145,625.75
2.本期增加金额 2,057,239.56 1,203,301.59 186,867.13 215,484.16 3,662,892.44
（1）计提 2,057,239.56 1,203,301.59 186,867.13 215,484.16 3,662,892.44
3.本期减少金额 220,722.11 166,274.89 141,426.21 528,423.21
（1）处置或报
220,722.11 166,274.89 141,426.21 528,423.21
废
4.期末余额 18,826,966.43 12,813,084.39 4,589,571.30 5,050,472.86 41,280,094.98
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 67,268,508.19 4,684,496.71 689,419.34 656,240.69 73,298,664.93
2.期初账面价值 69,325,747.75 5,162,220.63 638,772.42 682,006.85 75,808,747.65
114
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（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
房屋建筑物 33,224,844.95
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
本报告期固定资产均已办妥产权证书
（6）固定资产清理
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明
17、在建工程
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
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（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4）工程物资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
其他说明：
18、生产性生物资产
（1）采用成本计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
（2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
19、油气资产
□ 适用 √ 不适用
20、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 合计
一、账面原值
116
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1.期初余额 6,768,914.00 13,867,451.38 2,470,460.24 23,106,825.62
2.本期增加金
额
（1）购置
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,768,914.00 13,867,451.38 2,470,460.24 23,106,825.62
二、累计摊销
1.期初余额 1,542,771.71 7,164,849.58 2,470,289.30 11,177,910.59
2.本期增加金
141,247.08 1,386,745.08 170.94 1,528,163.10
额
（1）计提 141,247.08 1,386,745.08 170.94 1,528,163.10
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 1,684,018.79 8,551,594.66 2,470,460.24 12,706,073.69
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
117
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1.期末账面价
5,084,895.21 5,315,856.72 10,400,751.93
值
2.期初账面价
5,226,142.29 6,702,601.80 170.94 11,928,915.03
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 60.01%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
无
其他说明：
本集团土地使用权均已办理权证
21、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
其他说明
无
22、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
（2）商誉减值准备
单位： 元
被投资单位名称
或形成商誉的事 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
项
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
118
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23、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
软件园装修费用 977,918.27 977,918.27
特尔佳观澜厂区装
541,817.61 61,572.11 233,498.53 369,891.19
修工程
合计 1,519,735.88 61,572.11 1,211,416.80 369,891.19
其他说明
无
24、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 4,027,005.94 604,050.90 3,906,942.85 586,041.44
内部交易未实现利润 973,700.70 146,055.11 1,106,748.87 166,607.33
预计负债 127,841.61 19,176.24
合计 5,128,548.25 769,282.25 5,013,691.72 752,648.77
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
内部交易未实现亏损 168,735.61 25,310.34 250,389.79 37,558.47
合计 168,735.61 25,310.34 250,389.79 37,558.47
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 769,282.25 743,971.91 752,648.77 715,090.30
递延所得税负债 25,310.34 37,558.47
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（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 53,450.00 32,850.00
可抵扣亏损 46,055,863.78 19,581,489.34
合计 46,109,313.78 19,614,339.34
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2018 年度 234,151.71
2019 年度 3,468,583.69 5,295,586.63
2020 年度 8,436,865.23 8,436,865.23
2021 年度 3,517,046.96 3,517,046.96
2022 年度 2,097,838.81 2,097,838.81
2023 年度 28,535,529.09
合计 46,055,863.78 19,581,489.34 --
其他说明：
25、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付工程款 108,258.00
合计 108,258.00
其他说明：
无
26、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
短期借款分类的说明：
无
120
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（2）已逾期未偿还的短期借款情况
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下：
单位： 元
借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率
其他说明：
无
27、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
28、衍生金融负债
□ 适用 √ 不适用
29、应付票据及应付账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付票据 26,657,134.85 29,557,144.81
应付账款 20,576,579.56 22,516,849.78
合计 47,233,714.41 52,073,994.59
（1）应付票据分类列示
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 26,657,134.85 29,557,144.81
合计 26,657,134.85 29,557,144.81
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
（2）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付账款 20,576,579.56 22,516,849.78
121
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合计 20,576,579.56 22,516,849.78
（3）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
账龄超过 1 年的应付账款 1,214,085.66 主要系未结算的材料款
合计 1,214,085.66 --
其他说明：
30、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收账款 668,186.10 2,455,796.68
合计 668,186.10 2,455,796.68
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
无
31、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,437,485.50 25,159,656.37 25,344,435.10 7,252,706.77
二、离职后福利-设定提
1,841,338.56 1,841,338.56
存计划
122
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三、辞退福利 365,833.35 365,833.35
合计 7,437,485.50 27,366,828.28 27,551,607.01 7,252,706.77
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
6,687,776.79 22,895,708.90 23,126,392.47 6,457,093.22
补贴
2、职工福利费 792,633.85 792,633.85
3、社会保险费 510,014.94 510,014.94
其中：医疗保险费 402,689.61 402,689.61
工伤保险费 47,073.91 47,073.91
生育保险费 60,251.42 60,251.42
4、住房公积金 435,313.00 435,313.00
5、工会经费和职工教育
749,708.71 525,985.68 480,080.84 795,613.55
经费
合计 7,437,485.50 25,159,656.37 25,344,435.10 7,252,706.77
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 1,797,721.62 1,797,721.62
2、失业保险费 43,616.94 43,616.94
合计 1,841,338.56 1,841,338.56
其他说明：
32、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,061,290.95 1,093,270.99
企业所得税 8,219.64 181,092.76
个人所得税 40,682.79 93,697.29
城市维护建设税 76,501.30 78,355.68
房产税 144,577.00
123
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土地使用税 42,908.04
教育费附加 54,643.77 55,968.33
合计 1,241,338.45 1,689,870.09
其他说明：
无
33、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 2,029,077.88 2,682,869.20
合计 2,029,077.88 2,682,869.20
（1）应付利息
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位： 元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无
（2）应付股利
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：
无
（3）其他应付款
1)按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
押金及备用金 941,572.61 946,750.91
中介费用 455,830.20 452,830.20
保险理赔款 30,373.00 30,373.00
工程款 164,331.48 437,403.58
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其他 436,970.59 815,511.51
合计 2,029,077.88 2,682,869.20
2)账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
保证金、押金 522,740.99
合计 522,740.99 --
其他说明
账龄超过1年的其他应付款金额为522,740.99元，主要系保证金、押金等
34、持有待售负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
35、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
36、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
政府补助 105,226.89
合计 105,226.89
短期应付债券的增减变动：
单位： 元
按面值计 溢折价摊
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 本期偿还 期末余额
提利息 销
其他说明：
政府补助 年初余额 本年新增 本年计入营业外 下年度计入营 年末余额 与资产相关/与
项目 补助金额 收入金额 业外收入金额 收益相关
电涡流缓速器研发生产 105,226.89 105,226.89 与资产相关
基地专项拨款
125
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合计 105,226.89 105,226.89
37、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
长期借款分类的说明：
无
其他说明，包括利率区间：
无
38、应付债券
（1）应付债券
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具）
单位： 元
（3）可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
（4）划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明
无
39、长期应付款
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
（1）按款项性质列示长期应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
（2）专项应付款
单位：人民币元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
其他说明：
无
40、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
（2）设定受益计划变动情况
设定受益计划义务现值：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
计划资产：
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划净负债（净资产）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明：
设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明：
其他说明：
无
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41、预计负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
劳动纠纷一审判决后上诉，
未决诉讼 127,841.61 2019 年 3 月 15 日开庭后尚未
有判决结果
合计 127,841.61 --
其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
预计负债形成原因见“十四、承诺及或有事项” 2、或有事项。
42、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期计入营
本期新增补 本期计入其 本期冲减成 与资产相关/
负债项目 期初余额 业外收入金 其他变动 期末余额
助金额 他收益金额 本费用金额 与收益相关
额
其他说明：
无
43、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
无
44、股本
单位：元
本次变动增减（+、—）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 206,000,000.00 206,000,000.00
其他说明：
无
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45、其他权益工具
（1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
（2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
单位： 元
发行在外的 期初 本期增加 本期减少 期末
金融工具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据：
其他说明：
无
46、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 772,405.59 772,405.59
合计 772,405.59 772,405.59
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
47、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
48、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
49、专项储备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
50、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 25,851,240.29 25,851,240.29
合计 25,851,240.29 25,851,240.29
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
51、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 133,371,206.86 125,303,475.17
调整后期初未分配利润 133,371,206.86 125,303,475.17
加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,057,833.32 10,127,731.69
应付普通股股利 2,060,000.00
期末未分配利润 134,429,040.18 133,371,206.86
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
52、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 117,503,221.68 84,559,041.75 112,067,843.97 71,555,923.10
其他业务 6,474,001.10 2,932,493.10 6,226,747.31 3,130,487.04
合计 123,977,222.78 87,491,534.85 118,294,591.28 74,686,410.14
53、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
130
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城市维护建设税 384,398.01 587,504.31
教育费附加 164,742.05 251,787.57
房产税 578,308.02 578,308.00
土地使用税 85,815.99 564,451.39
车船使用税 8,527.84 13,555.14
印花税 53,874.10 102,280.60
地方教育费附加 109,828.00 167,858.35
合计 1,385,494.01 2,265,745.36
其他说明：
无
54、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及业务费 6,351,438.43 8,481,421.82
工资及福利费 7,488,962.89 8,111,085.18
宣传及广告费 10,388.35 157,684.55
折旧及摊销 20,435.61 32,213.99
其他 10,634.88 153,885.43
合计 13,881,860.16 16,936,290.97
其他说明：
55、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 11,535,937.10 9,657,052.56
折旧及摊销 2,015,287.68 3,734,803.28
办公及物业费用 2,690,753.03 2,210,228.52
中介费 2,829,114.00 1,605,394.98
其他 419,736.14 261,913.70
合计 19,490,827.95 17,469,393.04
其他说明：
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56、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 3,375,002.20 4,894,761.32
折旧及摊销 2,288,105.06 2,588,202.69
办公及业务费用 500,609.21 460,216.12
材料费 522,356.22 440,057.56
租赁及物业费 275,251.54 355,838.47
知识产权费 238,844.34 121,794.24
其他 3,388.80 1,000.00
合计 7,203,557.37 8,861,870.40
其他说明：
57、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出
减：利息收入 340,699.91 1,360,859.69
加：手续费 66,377.92 70,933.39
加：其他支出 -101,535.34 -98,716.01
合计 -375,857.33 -1,388,642.31
其他说明：
无
58、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 163,573.24 94,472.25
二、存货跌价损失 302,506.12 269,738.65
合计 466,079.36 364,210.90
其他说明：
无
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59、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
增值税即征即退款 632,336.32 1,113,884.14
电涡流缓速器研发生产基地专项拨款 105,226.89 261,554.05
缓速器驱动控制器项目补助款 1,000,000.00
代扣代缴个人所得税手续费 490,371.17
合计 1,227,934.38 2,375,438.19
60、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
理财产品投资收益 4,872,327.02 589,090.21
合计 4,872,327.02 589,090.21
其他说明：
无
61、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
其他说明：
62、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得
其中：固定资产处置利得 -317.42 276,664.74
无形资产处置利得 4,680,033.17
在建工程处置利得 3,268,870.64
合 计 -317.42 8,225,568.55
63、营业外收入
单位： 元
133
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计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 762,232.82 884,148.96 762,232.82
固定资产处置收入 1,709.40 1,709.40
其他 248,492.00 25,983.90 248,492.00
合计 1,012,434.22 910,132.86 1,012,434.22
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
稳岗补贴款 补助 40,232.82 42,148.96 与收益相关
企业研究开
发资助计划 补助 546,000.00 842,000.00 与收益相关
款
国家高新技
术企业倍增 补助 100,000.00 与收益相关
款
国家高新技
术企业认定 补助 30,000.00 与收益相关
奖补资金
国内外发明
专利支出计 补助 18,000.00 与收益相关
划补贴
国内有效发
明专利年费
补助 16,000.00 与收益相关
奖励支持计
划补贴
提升企业竞
争力国内专 补助 12,000.00 与收益相关
项补贴
其他说明：
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置损失合计 17,630.46
其中：固定资产处置损失 17,630.46
134
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其他 9,000.00 11,371.52 9,000.00
合计 9,000.00 29,001.98 9,000.00
其他说明：
无
65、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 473,273.51 548,025.39
递延所得税费用 -28,881.61 494,783.53
合计 444,391.90 1,042,808.92
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 1,537,104.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 230,565.69
子公司适用不同税率的影响 260,912.06
调整以前期间所得税的影响 -100,689.41
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 202,555.80
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -515,288.67
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
1,060,802.50
损的影响
税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 595.00
研发费用加计扣除影响 -539,052.25
研发支出资本化加计摊销影响 -156,008.82
所得税费用 444,391.90
其他说明
无
66、其他综合收益
详见附注。
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67、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
财政补助 762,232.82 884,148.96
利息收入 336,852.54 1,360,859.69
员工归还借款 108,144.50 62,759.65
单位往来款 1,984,157.16 789,337.43
增值税留抵税额退回 423,778.48
其他 508,891.03 477,182.13
合计 4,124,056.53 3,574,287.86
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公及业务费等 8,612,188.39 7,872,460.02
单位及个人往来款项 5,925,502.57 6,064,369.94
其他 477,580.99 354,983.10
合计 15,015,271.95 14,291,813.06
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
股权收购定金 150,000,000.00
合计 150,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
136
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（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
流通股股东代扣个税退回 3,766.51 15,273.52
收到银行承兑汇票保证金转回金额 5,909,056.50 7,061,008.14
合计 5,912,823.01 7,076,281.66
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付银行承兑汇票保证金金额 4,865,855.23 6,828,771.82
付分红个人所得税 3,766.51 15,273.52
合计 4,869,621.74 6,844,045.34
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
68、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,092,712.71 10,127,731.69
加：资产减值准备 466,079.36 364,210.90
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
3,662,892.44 4,412,715.76
物资产折旧
无形资产摊销 1,528,163.10 2,126,869.23
长期待摊费用摊销 1,211,416.80 2,035,886.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产
317.42 -8,225,568.55
的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） -1,709.40 17,630.46
财务费用（收益以“－”号填列） 29,437.19
投资损失（收益以“－”号填列） -4,872,327.02 -589,090.21
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -16,633.48 457,225.06
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） -12,248.13 37,558.47
137
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存货的减少（增加以“－”号填列） -1,643,884.39 6,058,174.79
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
31,484,299.02 -7,981,948.63
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-7,849,768.36 -14,693,772.76
列）
经营活动产生的现金流量净额 25,078,747.26 -5,852,377.75
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 31,955,668.97 52,461,212.51
减：现金的期初余额 52,461,212.51 130,560,244.62
现金及现金等价物净增加额 -20,505,543.54 -78,099,032.11
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 31,955,668.97 52,461,212.51
其中：库存现金 1,725.08 18,127.47
可随时用于支付的银行存款 31,953,943.89 52,443,085.04
138
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三、期末现金及现金等价物余额 31,955,668.97 52,461,212.51
其他说明：
69、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
70、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 1,912,513.23 银行承兑汇票保证金
应收票据 7,624,466.76 应付票据资金池质押
合计 9,536,979.99 --
其他说明：
71、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元
欧元
港币
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
139
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无
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
72、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
73、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位： 元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
电涡流缓速器研发生产基地
105,226.89 其他收益 105,226.89
专项拨款
增值税即征即退款 632,336.32 其他收益 632,336.32
稳岗补贴 40,232.82 营业外收入 40,232.82
企业研究开发资助计划款 546,000.00 营业外收入 546,000.00
企业研究开发资助计划款 100,000.00 营业外收入 100,000.00
国家高新技术企业认定奖补
30,000.00 营业外收入 30,000.00
资金
国内外发明专利支出计划补
18,000.00 营业外收入 18,000.00
贴
国内有效发明专利年费奖励
16,000.00 营业外收入 16,000.00
支持计划补贴
提升企业竞争力国内专项补
12,000.00 营业外收入 12,000.00
贴
合计 1,499,796.03 1,499,796.03
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
140
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74、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1）本期发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
购买日至期 购买日至期
被购买方名 股权取得时 股权取得成 股权取得比 股权取得方 购买日的确
购买日 末被购买方 末被购买方
称 点 本 例 式 定依据
的收入 的净利润
其他说明：
（2）合并成本及商誉
单位： 元
合并成本
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：
大额商誉形成的主要原因：
其他说明：
（3）被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位： 元
购买日公允价值 购买日账面价值
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：
企业合并中承担的被购买方的或有负债：
其他说明：
（4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□ 是 √ 否
（5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
（6）其他说明
本报告期，本公司之全资子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司投资设立控股子公司深圳市特尔佳数据服务有限公司和深圳
特尔佳海讯科技有限公司，本期纳入合并范围。
141
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2、同一控制下企业合并
（1）本期发生的同一控制下企业合并
单位： 元
合并当期期 合并当期期
企业合并中 构成同一控 比较期间被 比较期间被
被合并方名 合并日的确 初至合并日 初至合并日
取得的权益 制下企业合 合并日 合并方的收 合并方的净
称 定依据 被合并方的 被合并方的
比例 并的依据 入 利润
收入 净利润
其他说明：
（2）合并成本
单位： 元
合并成本
或有对价及其变动的说明：
其他说明：
（3）合并日被合并方资产、负债的账面价值
单位： 元
合并日 上期期末
企业合并中承担的被合并方的或有负债：
其他说明：
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益
性交易处理时调整权益的金额及其计算：
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
142
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5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
本报告期，本公司之全资子公司深圳市特尔佳信息技术有限公司投资设立控股子公司深圳市特尔佳数据服务有限公司和深圳
特尔佳海讯科技有限公司，本期纳入合并范围。
6、其他
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
软件开发与销
特尔佳信息 深圳市 深圳市 售、国内商业和 100.00% 设立
物资供应
特尔佳数据 深圳市 深圳市 数据服务 51.00% 设立
技术服务、电子
特尔佳海讯 深圳市 深圳市 51.00% 设立
产品销售
世纪博通 深圳市 深圳市 实业投资 100.00% 设立
汽车零部件及机
特尔佳制动 西安市 西安市 电设备的开发、 100.00% 设立
生产和销售
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
无
（2）重要的非全资子公司
单位： 元
子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分 期末少数股东权益余额
143
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损益 派的股利
特尔佳数据 49.00% 47,876.39 1,272,876.39
特尔佳海讯 49.00% -12,997.00 967,003.00
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
无
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
特尔佳 2,695,30 79,024.7 2,774,32 176,619. 176,619.
数据 2.01 7 6.78 86 86
特尔佳 5,035,70 5,035,70 3,062,22 3,062,22
海讯 4.35 4.35 8.83 8.83
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
特尔佳数据 624,056.50 97,706.92 97,706.92 -250,175.87
特尔佳海讯 -26,524.48 -26,524.48 -517,196.45
其他说明：
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
（2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位： 元
144
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其他说明
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或联
合营企业或联营
主要经营地 注册地 业务性质 营企业投资的会
企业名称 直接 间接
计处理方法
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
其他说明
（4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位： 元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
联营企业： -- --
下列各项按持股比例计算的合计数 -- --
其他说明
（5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
（6）合营企业或联营企业发生的超额亏损
单位： 元
145
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累积未确认前期累计认的损 本期未确认的损失（或本期分
合营企业或联营企业名称 本期末累积未确认的损失
失 享的净利润）
其他说明
（7）与合营企业投资相关的未确认承诺
（8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
4、重要的共同经营
持股比例/享有的份额
共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质
直接 间接
在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明：
共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据：
其他说明
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明：
6、其他
十、与金融工具相关的风险
本集团的主要金融工具包括应收款项、应收票据、交易性金融资产、股权投资、应付款项、应付票据等，各项金融工具
的详细情况说明见本报告七。与这些金融工具有关的风险，以及本集团为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本
集团管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
1. 各类风险管理目标和政策
本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本集团经营业绩的负面影响降低到最低水平，
使股东及其它权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本集团风险管理的基本策略是确定和分析本集团所面临的各
种风险，建立适当的风险承受底线并进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。
（1）市场风险
1）汇率风险
本集团主要业务均以人民币结算，汇率变动对本集团业绩暂无影响。
2)利率风险
本集团目前暂无借款，主要业务涉及的票据结算均无利息票据，本集团本年票据贴现费用较低，利率风险对本集团业绩
146
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影响较小。
3）价格风险
本集团以市场价格销售缓速器和采购原材料漆包线等，因此受到此等价格波动的影响。
（2）信用风险
于2018年12月31日，可能引起本集团财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本集团金
融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，
但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。
为降低信用风险，本集团成立专门部门确定信用额度、进行信用审批，并执行其它监控程序以确保采取必要的措施回收
过期债权。此外，本集团于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准
备。因此，本集团管理层认为本集团所承担的信用风险已经大为降低。
本集团的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本集团采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本集团无其他重大信用
集中风险。
应收账款前五名金额合计23,221,752.34元。
（3）流动风险
流动风险为本集团在到期日无法履行其财务义务的风险。本集团管理流动性风险的方法是确保有足够的资金流动性来履
行到期债务，而不至于造成不可接受的损失或对企业信誉造成损害。本集团定期分析负债结构和期限，以确保有充裕的资金。
本集团持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下：
2018年12月31日金额：
单位：元
项目 一年以内 一到二年 二到五年 五年以上 合计
金融资产
货币资金 33,868,182.20 33,868,182.20
应收票据 41,669,790.61 41,669,790.61
应收账款 30,244,865.03 413,833.48 177,645.00 1,632,200.30 32,468,543.81
其他应收款 151,509,628.47 3,080.00 36,685.24 151,549,393.71
金融负债
147
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应付票据 26,657,134.85 26,657,134.85
应付账款 19,362,493.90 50,527.13 441,108.70 722,449.83 20,576,579.56
其他应付款 1,506,336.89 143,275.11 278,952.88 100,513.00 2,029,077.88
应付职工薪酬 7,252,706.77 7,252,706.77
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计量 -- -- -- --
二、非持续的公允价值计
-- -- -- --
量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
本企业的母公司情况的说明
148
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本企业最终控制方是。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十一节、九、 “在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
第四届董事会董事、注 1 股东创通嘉里和创通投资的实际控
连宗敏
制人。
深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙） 股东
深圳市创通投资发展有限公司 间接股东
创通嘉里实业有限公司 股东
凌兆蔚 股东
深圳前海粤美特控股有限公司 股东
深圳市粤美特实业集团有限公司 股东
王楚兰 股东
许莉琪 股东
连松育 公司第四届董事会董事长
靳宏业 公司第四届董事会董事
高薇 公司第四届董事会董事
孙伟 公司第四届董事会董事
崔军 公司第四届董事会独立董事
林卓彬 公司第四届董事会独立董事
孙东升 公司第四届董事会独立董事
肖林 公司第四届董事会独立董事
陈卉佳 公司第四届监事会监事
姚红云 公司第四届监事会监事
马凤云 公司第四届监事会监事
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王丹 公司第四届监事会监事（报告期内离职）
蒋晖 公司总经理
连耀武 公司副总经理
梅峰 公司财务总监、副总经理
何强 公司董事会秘书、副总经理
蔡伟斌 公司副总经理（已于 2019 年 2 月 17 日离职）
其他说明
注1: 深圳创通嘉里投资合伙企业（有限合伙）、深圳市创通投资发展有限公司、创通嘉里实业有限公司为一致行动人。
注2：深圳前海粤美特控股有限公司、深圳市粤美特实业集团有限公司、王楚兰、许莉琪为一致行动人。
5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
本报告期内关联方之间无购销商品、提供和接受劳务的情况
（2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收 本期确认的托管
受托/承包起始日 受托/承包终止日
称 称 型 益定价依据 收益/承包收益
关联托管/承包情况说明
本报告期内关联方之间无关联受托管理/承包情况
本公司委托管理/出包情况表：
单位： 元
委托方/出包方名 受托方/承包方名 委托/出包资产类 托管费/出包费定 本期确认的托管
委托/出包起始日 委托/出包终止日
称 称 型 价依据 费/出包费
关联管理/出包情况说明
150
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本报告期内关联方之间无关联委托管理/出包情况
（3）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
本报告期内无关联租赁情况
（4）关联担保情况
本公司作为担保方
单位： 元
被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
本公司作为被担保方
单位： 元
担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕
关联担保情况说明
本报告期内无关联担保情况
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
151
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（7）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 4,142,084.53 3,631,385.10
（8）其他关联交易
无其他关联交易
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
7、关联方承诺
本报告期无关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□ 适用 √ 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
152
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3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止2018年12月31日，本集团无需要披露的重大承诺事项。
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司员工冯波、毛永桢因不服从公司于2018年2月、4月向其发出的劳动解除合同，提起诉讼，要求支付其工资及解除劳
动合同补偿。根据2018年12月16日广东省深圳市南山区人民法院（2018）粤0305民初17326、17327号民事判决书，判决公司
于判决书生效之日起10日内向原告冯波和毛永桢支付工资、解除劳动合同的经济补偿及律师费等共计127,841.61元。公司提
出上诉，于2019年2月22日收到广东省深圳市中级人民法院传票，该案件二审审理于2019年3月15日开庭，但判决文书尚未出
具。
截至2018年12月31日，本集团无其他需要披露的重大或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
153
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重要的对外投资 股权收购定金退回 150,000,000.00
2018 年 7 月 22 日，公司召开第四届董事会第十三次会议，审议通过了《关于签署<拟收购深圳普创天信科技发展有
限公司部分股权的框架协议>的议案》，并与交易对方于 2018 年 7 月 23 日签署了《拟收购深圳普创天信科技发展有限公司
部分股权的框架协议》（以下简称“《重组框架协议》”）。随后，公司按照《重组框架协议》的约定累计向本次交易对方姜天
亮先生支付定金共计人民币 1.5 亿元。2018 年 12 月 28 日，公司召开第四届董事会第十八次会议，审议通过了《关于重大
资产重组签署补充协议的议案》，并于同日与交易对方签署了《关于深圳市特尔佳科技股份有限公司拟收购深圳普创天信科
技发展有限公司部分股权的框架协议>之补充协议》。
2019 年 3 月 14 日，公司召开第四届董事会第十九次会议，审议通过了《关于终止筹划重大资产重组的议案》，同意
终止本次重大资产重组，同时公司与交易对方签署了《拟收购深圳普创天信科技发展有限公司部分股权的框架协议之解除协
议》。协议约定“1、自本协议签署之日起，《重组框架协议》终止，乙方应在本协议签署后 25 个工作日内向甲方指定的银行
账户返还重组定金 1.50 亿元。2、双方确认，截至本协议签署之日，双方对解除《重组框架协议》事项没有争议，并自愿放
弃就《重组框架协议》相关的所有事项向对方追索补偿或赔偿的权利，不就《重组框架协议》相关的所有事项向对方提起诉
讼或仲裁，双方不存在与《重组框架协议》相关的任何争议或潜在纠纷”。
截止 2019 年 4 月 17 日，本公司已收回全部重组定金 1.50 亿元。
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
2019年3月18日，特尔佳信息、特尔佳数据签署《合资协议》，于2019年4月11日设立了深圳市特尔佳雷萨
汽车科技有限公司，统一社会信用代码：91440300MA5FK3BD35，合资公司注册资本为人民币 100 万元，
其中深圳市特尔佳信息技术有限公司出资人民币 55 万元，占合资公司总股本的 55%；深圳市特尔佳数据
服务有限公司出资人民币 15 万元，占合资公司总股本的 15%；深圳市雷萨电子有限公司出资人民币 30 万
元，占合资公司总股本的 30%。新设合资公司住所位于深圳市龙岗区坂田街道新雪社区上雪科技工业城东
区十号P栋厂房201。营业范围：车联网开发与技术应用，汽车用品、汽车配件、汽车数码系列设备、电子
产品、导航定位仪、通讯产品、计算机软硬件、汽车电子产品，车载导航娱乐一体机的销售，经营电子商
务、国内贸易。
除以上事项外，本集团无需要披露的其他重要事项。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
154
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（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
无
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
截止2018年12月31日，本集团无需要披露的其他重要事项。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收票据及应收账款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应收票据 41,669,790.61 71,155,137.26
应收账款 28,296,139.21 32,772,426.64
合计 69,965,929.82 103,927,563.90
（1）应收票据
1)应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 41,419,790.61 71,155,137.26
商业承兑票据 250,000.00
合计 41,669,790.61 71,155,137.26
2)期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 7,624,466.76
合计 7,624,466.76
3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 204,102.60
合计 204,102.60
4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
（2）应收账款
1)应收账款分类披露
单位： 元
156
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,632,20 1,632,20 1,632,2 1,632,200
独计提坏账准备的 5.41% 100.00% 4.71% 100.00%
0.30 0.30 00.30 .30
应收账款
按信用风险特征组
28,541,4 245,304. 28,296,13 32,928, 155,702.0 32,772,426.
合计提坏账准备的 94.59% 0.86% 95.11% 0.47%
43.51 30 9.21 128.73 9 64
应收账款
单项金额不重大但
61,200.
单独计提坏账准备 0.18% 61,200.00 100.00%
00
的应收账款
30,173,6 1,877,50 28,296,13 34,621, 1,849,102 32,772,426.
合计 100.00% 6.22% 100.00% 5.34%
43.81 4.60 9.21 529.03 .39 64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
应收账款（按单位）
应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由
中国航空技术深圳有限
1,632,200.30 1,632,200.30 100.00% 收回可能性很低
公司
合计 1,632,200.30 1,632,200.30 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
6 个月以内 24,937,736.04
7-12 个月 3,012,228.99 150,611.45 5.00%
1 年以内小计 27,949,965.03 150,611.45 0.54%
1至2年 413,833.48 41,383.35 10.00%
2至3年 177,565.00 53,269.50 30.00%
4至5年 80.00 40.00 50.00%
合计 28,541,443.51 245,304.30
确定该组合依据的说明：
157
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组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 127,002.21 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
3)本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
应收账款核销 98,600.00
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额23,221,752.34元，占应收账款期末余额合计数的比例76.96%，
相应计提的坏账准备期末余额汇总金额1,767,869.30元。
5)因金融资产转移而终止确认的应收账款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收账款
6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 162,466,442.65 1,331,279.65
合计 162,466,442.65 1,331,279.65
（1）应收利息
1)应收利息分类
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单位： 元
项目 期末余额 期初余额
2)重要逾期利息
单位： 元
是否发生减值及其判断
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因
依据
其他说明：
（2）应收股利
1)应收股利
单位： 元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
2)重要的账龄超过 1 年的应收股利
单位： 元
是否发生减值及其判断
项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因
依据
其他说明：
（3）其他应收款
1)其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
162,499, 32,605.9 162,466,4 1,363,5 1,331,279.6
合计提坏账准备的 100.00% 0.02% 99.68% 32,297.96 2.37%
048.61 6 42.65 77.61 5
其他应收款
单项金额不重大但
4,387.2
单独计提坏账准备 4,387.28 4,387.28 100.00% 0.32% 4,387.28 100.00%
8
的其他应收款
162,503, 36,993.2 162,466,4 1,367,9 1,331,279.6
合计 100.00% 0.02% 100.00% 36,685.24 2.68%
435.89 4 42.65 64.89 5
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
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单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1-6 个月 150,766,897.79
1 年以内小计 150,766,897.79
1至2年 3,080.00 308.00 10.00%
5 年以上 32,297.96 32,297.96 100.00%
合计 150,802,275.75 32,605.96
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 年末余额
其他应收款 比例（%） 坏账准备 计提比例（%）
关联方组合 10,993,197.15 93.98
押金 477,100.44 4.08
备用金 226,475.27 1.94
合计 11,696,772.86 100.00
2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 308.00 元；本期收回或转回坏账准备金额元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
3)本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
4)其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
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押金及备用金 703,575.71 568,295.08
股权收购定金 150,000,000.00
单位及个人往来款 11,333,891.44 296,352.42
其他 465,968.74 503,317.39
合计 162,503,435.89 1,367,964.89
5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
姜天亮 股权收购定金 150,000,000.00 6 个月以内 92.31%
深圳市世纪博通投资
股权转让款 10,993,197.15 6 个月以内 6.76%
有限公司
深圳市高新区开发建
押金 135,066.64 5 年以上 0.08%
设有限公司
深圳市住房租赁管理
押金 85,609.20 3-4 年 0.05%
服务中心
深圳市社会保险基金
养老保险金 82,546.84 6 个月以内 0.05%
管理局
合计 -- 161,296,419.83 -- 99.25%
6)涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款
本报告期无因金融资产转移而终止确认的其他应收款
8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
无
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 51,000,000.00 51,000,000.00 131,000,000.00 21,562,557.48 109,437,442.52
合计 51,000,000.00 51,000,000.00 131,000,000.00 21,562,557.48 109,437,442.52
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（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
特尔佳信息 1,000,000.00 1,000,000.00
世纪博通 50,000,000.00 50,000,000.00
特尔佳制动 80,000,000.00 80,000,000.00
合计 131,000,000.00 80,000,000.00 51,000,000.00
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 89,056,683.74 62,727,200.57 112,067,843.97 77,005,764.51
其他业务 6,858,001.10 3,066,358.26 6,610,747.31 3,264,352.20
合计 95,914,684.84 65,793,558.83 118,678,591.28 80,270,116.71
其他说明：
无
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 555,754.63
理财产品收益 2,898,542.63 589,090.21
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合计 3,454,297.26 589,090.21
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,391.98
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 867,459.71
受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 4,872,327.02
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 729,863.17
减：所得税影响额 670,091.34
少数股东权益影响额 211.68
合计 5,800,738.86 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.29% 0.0051 0.0051
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.29% -0.0230 -0.0230
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
无
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第十二节 备查文件目录
一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；
二、载有公司董事长签名的公司2018年度报告；
三、载有中兴财光华会计师事务所（特殊普通合伙）盖章、注册会计师张顺和、李新春签名并盖章的公司2018年度审计
报告原件；
四、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
五、其他资料；
以上文件备置地：公司董事会秘书办公室。
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