甘肃独一味生物制药股份有限公司2008年半年度报告
证券代码：002219
证券简称：独一味
披露日期：2008年8月26日
目 录
第一节 重要提示 3
第二节 公司基本情况 4
第三节 股本变动及股东基本情况 7
第四节 董事、监事、高级管理人员情况 11
第五节 董事会报告 12
第六节 重要事项 21
第七节 财务报告 25
第八节 备查文件目录 26
第一节 重要提示
1、本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
2、不存在董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议的情形。
3、公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
4、公司2008年半年度财务报告未经会计师事务所审计。
5、公司负责人阙文彬先生、主管会计工作负责人唐书虎先生及会计机构负责人（会计主管人员）任柏华女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况
一、公司基本情况
（一）公司法定名称：
中文：甘肃独一味生物制药股份有限公司
英文：Gansu Duyiwei Biological Pharmaceutical Co.,Ltd.
中文简称：独一味
（二）公司法定代表人：阙文彬
（三）公司董事会秘书：黄英
电话：028-85950888-8618
传真：028-85950652
电子信箱：huangying@duyiwei.com
联系地址：成都市锦江工业开发区金石路456号
（四）公司注册地址：甘肃省康县王坝独一味工业园区
公司办公地址：成都市锦江工业开发区金石路456号
邮政编码：610063
网 址：http://www.duyiwei.com
电子信箱：duyiwei@duyiwei.com
（五）公司股票上市交易所：深圳证券交易所
证券简称：独一味
证券代码：002219
（六）公司指定信息披露报纸：《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》
公司指定信息披露网站：http://www.cninfo.com.cn
公司年度报告备置地点：公司董事会办公室
（七）其他有关资料
公司首次注册登记日期：2001年9月30日
公司最近一次变更登记日期：2008年6月3日
公司注册登记地点：甘肃省陇南市工商行政管理局
企业法人营业执照注册号：621200200001523
公司税务登记号码：622625720251588
公司组织机构代码：72025158-8
公司聘请的会计师事务所名称：信永中和会计师事务所有限责任公司
公司聘请的会计师事务所办公地址：北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座9层
二、主要财务数据和指标
1、主要会计数据和财务指标
单位：（人民币）元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 360,386,930.69 236,422,102.72 52.43%
所有者权益（或股东权益） 292,681,032.31 142,723,667.14 105.07%
每股净资产 3.13 2.04 53.43%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 139,971,768.00 96,146,184.26 45.58%
营业利润 30,531,200.15 20,638,453.42 47.93%
利润总额 29,698,930.95 21,688,496.44 36.93%
净利润 25,176,685.17 18,117,453.45 38.96%
扣除非经常性损益后的净利润 26,008,954.37 17,224,916.88 51.00%
基本每股收益 0.29 0.26 11.54%
稀释每股收益 0.29 0.26 11.54%
净资产收益率 8.60% 14.26% -5.66%
经营活动产生的现金流量净额 10,756,449.93 23,506,412.98 -54.24%
每股经营活动产生的现金流量净额 0.12 0.34 -64.71%
2、非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 金额
扣除资产减值准备后的其他各项营业外收入 110.00
扣除资产减值准备后的其他各项营业外支出 -832,379.20
合计 -832,269.20
3、国内外会计准则差异
无
第三节 股本变动及股东基本情况
一、股本变动情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]189号文批准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）2340万股，每股发行价格为6.18元，并经深圳证券交易所深证上[2008]34号文批准，公司发行的人民币普通股股票于2008年3月6日在深圳交易所挂牌交易。其中，网上定价发行的1,872万股股票于2008年3月6日起上市交易，网下向询价对象配售的468万股锁定三个月后，于2008年6月6日上市流通。
本报告期内股本变动情况如下：
单位：股
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 70,000,000 100.00% 70,000,000 74.95%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 70,000,000 100.00% 70,000,000 74.95%
其中：境内非国有法人持股 3,520,000 5.03% 3,520,000 3.77%
境内自然人持股 66,480,000 94.97% 66,480,000 71.18%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 23,400,000 23,400,000 23,400,000 25.05%
1、人民币普通股 23,400,000 23,400,000 23,400,000 25.05%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 70,000,000 100.00% 23,400,000 23,400,000 93,400,000 100.00%
二、股东情况
（一）公司前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况
股东总数 13,287
前10名股东持股情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股总数 持有有限售条件股份数量 质押或冻结的股份数量
阙文彬 境内自然人 65.95% 61,600,000 61,600,000 0
甘肃省陇南中医药研究有限责任公司 境内非国有法人 3.77% 3,520,000 3,520,000 0
雷付德 境内自然人 0.54% 500,000 500,000 0
潘康 境内自然人 0.54% 500,000 500,000 0
余盛 境内自然人 0.48% 450,000 450,000 0
赵建平 境内自然人 0.32% 300,000 0 未知
段志平 境内自然人 0.32% 300,000 300,000 0
李育飞 境内自然人 0.27% 250,000 250,000 0
周莲英 境内自然人 0.24% 223,477 0 未知
史晓明 境内自然人 0.21% 200,000 200,000 0
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
赵建平 300,000 人民币普通股
周莲英 223,477 人民币普通股
刘婵真 119,600 人民币普通股
周金芳 110,600 人民币普通股
广州市青丽贸易有限公司 105,730 人民币普通股
吕波 84,353 人民币普通股
戚其舜 84,272 人民币普通股
潘建统 80,000 人民币普通股
上海大力神运输服务有限公司 78,300 人民币普通股
卢侣君 74,755 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 公司上述有限售条件股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。公司未知上述无限售条件股东之间是否存在关联关系，以及是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》中规定的一致行动人。
单位：股
（二）前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
单位：股
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 限售条件
1 阙文彬 61,600,000 2011-03-06 ①上市前承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。②作为高管，在任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的百分之二十五，离任后半年内，不转让所持的本公司股份，并在离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。
2 甘肃省陇南中医药研究有限责任公司 3,520,000 2011-03-06 上市前承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
3 雷付德 500,000 2011-03-06 同 上
4 潘 康 500,000 2011-03-06 同 上
5 余 盛 450,000 2011-03-06 ①上市前承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。②作为高管，在任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的百分之二十五，离任后半年内，不转让所持的本公司股份，并在离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。
6 段志平 300,000 2011-03-06 同 上
7 李育飞 250,000 2011-03-06 同 上
8 史晓明 200,000 2011-03-06 同 上
9 吴天健 200,000 2011-03-06 上市前承诺：自本公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其本次发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
10 米 洁 200,000 2011-03-06 同 上
三、控股股东及实际控制人变更情况
报告期内，公司控股股东未发生变化，其所持有的公司股份无质押、冻结或托管等情况。
报告期内，公司实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事、高级管理人员持股变动情况
单位：股
姓名 职务 年初持股数 本期增持股份数量 本期减持股份数量 期末持股数 变动原因
阙文彬 董事长 61,600,000 0 0 61,600,000 未发生变动
段志平 董事、总经理 300,000 0 0 300,000 未发生变动
余 盛 董事 450,000 0 0 450,000 未发生变动
史晓明 董事、副总经理 200,000 0 0 200,000 未发生变动
黄 英 董事、董事会秘书 80,000 0 0 80,000 未发生变动
黄 蕊 董事 150,000 0 0 150,000 未发生变动
谌茂斌 副总经理 50,000 0 0 50,000 未发生变动
李志祥 副总经理 110,000 0 0 110,000 未发生变动
郭 凯 副总经理 60,000 0 0 60,000 未发生变动
李育飞 监事会主席 250,000 0 0 250,000 未发生变动
潘 宇 监事 60,000 0 0 60,000 未发生变动
二、报告期内董事、监事、高级管理人员的新聘或解聘情况
1、报告期内，公司董事、监事无新聘或解聘的情况；
2、2008年6月11日，公司召开第一届董事会第十三次会议，同意唐珂女士辞去董事会秘书职务，审议通过了关于聘任黄英女士为公司代理董事会秘书的议案；此次会议还同意了李志祥先生辞去财务总监职务，审议通过了关于改聘公司财务总监的议案，聘任唐书虎先生为公司财务总监。
详见刊登于2008年6月12日的《证券时报》和公司指定信息披露网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上的公司公告：《甘肃独一味生物制药股份有限公司第一届董事会第十三次会议决议公告》。
第五节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营状况的回顾
1、公司总体经营情况
报告期内，公司管理层在董事会的领导下，克服国家医改政策、通货膨胀等外界因素的影响，秉承"创新、变革、发展、务实"的精神，围绕着"在发展中调整，在调整中提高"的经营方针，稳步推进各项工作。
报告期内，公司实现主营业务收入13,952.05万元，比去年同期增长45.16%，实现营业利润3,053.12万元，比去年同期增长47.93%，实现净利润2,517.67万元，比去年同期增长38.98%。
（1）加大市场开拓力度，推进营销建设；
把握契机，借助公司上市带来的资金和品牌提升等综合效应，继续以临床处方药营销为龙头，OTC药为辅助的市场营销策略，加大对终端市场投入，加强学术推广力度，通过对营销团队的精细化管理，增强对产品销售的绩效考核，积极拓展商业分销渠道，抢占社区、新农合医疗市场，促进了公司主营业务稳定增长。
（2）控制成本，保证生产，提高生产效率；
报告期内，公司本着节能降耗、控制生产成本的原则，继续强化全面预算管理，在严格保证产品质量的前提下，强化生产经营管理，进一步完善生产运营管理体系，提高生产工艺和效率，挖掘潜力，促使各产品产量稳定增长，提高企业盈利能力。
（3）产品研发进展顺利，知识产权工作取得突破性进展。
为保证科研工作的有效开展，提升自主知识产权建设，公司引进了高学历的专业人员，推行科学化的项目管理，最大限度的激发科研人员的潜能，提升了公司核心竞争力。
报告期内，公司与成都中医药大学药学院合作开发的国家"十一五"科技支撑项目--"独一味有效部位制剂（暂定名：二味止血消痛胶囊）药效学及镇痛作用机制研究"，组方提取工艺及筛选研究结束，药学研究基本结束，临床前药效学、安全性评价进展顺利，预计2008年11月完成全部临床前研究；与四川大学合作开发的"独一味巴布剂临床前安全性研究"项目，已完成所有临床研究工作，作为新药报国家药监局审批。报告期内，公司产品，独家的国家二级中药保护品种"独一味胶囊"及"复方杜仲片"在保护期满后，均顺利通过专家审评，获准延长保护期7年，继续受国家法律保护，不得仿制；公司还取得发明专利一项"一种治疗前列腺疾病的纯中药口服制剂及其制备方法"，"独一味"商标经甘肃省工商局初步认定为"甘肃省著名商标"，现已过公示期。
2、报告期内财务状况分析
（1）经营成果分析
项目 金额（元） 增减比例
2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 139,520,507.23 96,116,195.79 45.16%
营业利润 30,531,200.15 20,638,453.42 47.93%
净利润 25,176,685.17 18,117,453.45 38.96%
注：变动主要原因
①营业收入同比增长45.16%，主要是由于销量增加。
②营业利润同比增长47.93%，主要是由于营业收入的增加。
③净利润同比增长38.96%，主要是由于营业利润的增加。
（2）财务状况分析
项目 金额（元） 增减比例
2008年6月30月 2007年6月30
总资产 360,386,930.69 175,042,467.71 130.38%
股东权益 292,681,032.31 127,044,374.83 129.94%
货币资金 148,528,885.12 29,737,320.86 399.47%
未分配利润 66,543,172.19 27,234,123.94 144.34%
注：变动主要原因
①总资产同比增加105.89%，主要是2008年2月向社会公开发行普通A股2340万，净募集资金12475.97万元；
②股东权益同比增加130.38%，主要是2008年2月向社会公开发行普通A股2340万，净募集资金12475.97万元；2007年7月-2008年6月增加未分配利润3930.90万元；
③货币资金同比增加399.47%，主要是2008年2月向社会公开发行普通A股2340万，净募集资金12475.97万元；
④未分配利润同比增加144.34%，2007年7月-2008年6月增加未分配利润3930.90万元。
3、报告期内公司主营业务范围及经营状况
（1）公司主营业务范围
公司主营为片剂、糖浆剂、颗粒剂、散剂、酒剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、口服液、合剂、丸剂（微丸）、滴丸剂（含中药前处理、提取）。
（2）主营业务产品、地区经营情况
①分产品经营情况
单位：（人民币）万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
医药行业 13,952.05 6,170.54 55.77% 45.16% 22.60% 8.14%
合计 13,952.05 6,170.54 55.77% 45.16% 22.60% 8.14%
主营业务分产品情况
独一味系列 9,981.11 4,549.30 54.42% 42.64% 16.68% 10.14%
参芪五味子系列 2,225.92 856.10 61.54% 52.82% 31.41% 6.27%
其他产品系列 1,745.02 765.14 56.15% 50.76% 58.43% -2.12%
合计 13,952.05 6,170.54 55.77% 45.16% 22.60% 8.14%
其中：报告期内上市公司向控股股东及其子公司销售产品和提供劳务的关联交易总金额为0万元。
②分地区经营情况
单位：（人民币）万元
地区 营业收入 营业收入比上年增减（％）
东北片区 273.56 24.57%
华北片区 43.78 -54.06%
华东片区 2,766.45 192.96%
华南片区 1,782.15 109.35%
华中片区 724.69 -7.05%
西北片区 2,097.29 24.43%
西南片区 2,958.45 90.42%
直辖市 3,305.68 87.39%
合计 13,952.05 45.16%
③报告期内，公司利润构成、主营业务及其结构、主营业务盈利能力未发生重大变化。
④报告期内，公司无其他对利润产生重大影响的经营活动。
（二）经营中存在的问题、困难和应对措施
（1）原料收购难度加大。2008年4月，由于受藏独事件影响，高原采收人员减少，加大了公司原材料采购的难度。为此，公司已加大力量，派专人分片区进行沟通，以各种渠道协助供应商，确保了主要原药材的供应工作。另一方面，公司正着手加快募投项目"独一味药材现代化产业基地建设项目"的建设，以期从根本上解决原材料供应问题。
（2）生产任务日趋紧张。公司现有的生产线已不能满足快速发展的需要，生产任务非常紧张，加之下半年，公司将面临GMP五年认证到期后的再认证工作，工作量加大，导致生产日趋紧张。公司将加强生产管理，努力改善生产工艺流程，平衡安排生产，并保证GMP再认证的通过，同时，公司也将加速推进募投项目的建设，以便从根本上解决生产线饱和的问题。
（3）外界因素对公司经营的影响将日益明显。随着国家产业政策的推行，如医保品种目录和新农合品种的调整等，以及所有原辅包材涨价等外界因素对公司经营的影响将日益明显。公司将借助上市的平台，强化品牌优势，提升核心竞争力，并加大对员工尤其是核心技术员工的培训力度，提高其工艺水平和人工生产率，尽量将外界因素的影响降至最低。
二、报告期内公司的投资情况
1、募集资金项目投资情况
（1）募集资金项目使用情况
截至 2008 年 6月30 日，公司募集资金使用情况如下：
单位：（人民币）万元
募集资金总额 12,475.97 报告期内投入募集资金总额 176.24
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 176.24
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
独一味药品生产基地改扩建项目 否 15,132.00 15,132.00 15,132.00 176.24 176.24 14,955.76 1.16% 2009年9月 0.00 否 无
独一味药品研发中心项目 否 3,800.00 3,800.00 1,900.00 0.00 0.00 3,800.00 -- 2008年12月 0.00 否 无
独一味药材现代化产业基地建设项目 否 2,982.00 2,982.00 2,982.00 0.00 0.00 2,982.00 -- 2009年9月 0.00 否 无
合计 - 21,914.00 21,914.00 21,914.00 176.24 176.24 21,737.76 -- -- 0.00 -- --
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） ①因受地震影响，经公司重新论证，董事会审议，调整了 "独一味药品生产基地改扩建项目"和"独一味药品研发中心项目"实施地点，使项目进度稍有滞后的情形，公司将在下半年加快实施进度，以期按计划完成项目建设。② 报告期内，"独一味药材现代化产业基地建设项目"受到了藏独事件的影响，为保证该项目的顺利实施，公司特成立了玛曲独一味种植分公司专项负责该项目的建设，目前已取得该项目所需土地的国有土地使用证。
项目可行性发生重大变化的情况说明 无
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内无变更地点。但已发生如下期后事项：由于地震影响，为保证项目实施，经公司审慎研究，董事会会议通过，对以下项目进行了实施地点的变更；①2008年7月3日，经公司第一届董事会第十四次会议通过，将"独一味药品生产基地改扩建项目及宫瘤宁胶囊产业化项目"实施地点变更至公司原生产基地附近由自有资金购买的土地内。②2008年8月24日，经公司第一届董事会第十七次会议通过，将"独一味药品研发中心项目"实施地址变更至成都市锦江工业开发区金石路456号内。
募集资金投资项目实施方式调整情况 无
募集资金投资项目先期投入及置换情况 报告期内无置换情况。但已发生如下期后事项： 2008年8月24日，经公司第一届董事会第十七次会议通过，根据信永中和会计师事务所出具的《关于甘肃独一味生物制药股份有限公司自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》（2008CDA2002号），用募集资金948.40万元，置换预先已投入募集资金投资项目 "独一味药品生产基地改扩建项目及宫瘤宁胶囊产业化项目"的自筹资金948.40万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 无
尚未使用的募集资金用途及去向 无
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 均存储于与公司签订《募集资金三方监管协议》的银行的募集资金专项帐户中，用于募投项目建设。
（2）募集资金管理情况
根据《深圳证券交易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等相关法规和规范性文件以及公司《募集资金管理制度》的有关规定，公司已在招商银行股份有限公司成都科华路支行、中国农业银行陇南市分行康县支行、交通银行股份有限公司兰州分行（以下统称"开户银行"）开立募集资金专用帐户。截止2008年6月30日，募集资金专户余额为12329.74万元。
2008年3月，公司与保荐机构德邦证券有限责任公司、开户银行共同签署《募集资金三方监管协议》，接受保荐人的随时监督。
报告期内，公司严格按照及相关条例的规定和要求，对募集资金实行专户存储制度，以确保募集资金投放项目的建设。对募集资金的使用严格履行申请、审批和执行程序。
2、报告期内，公司无非募集资金重大投资项目。
三、下半年工作展望
2008年是公司上市的第一年，下半年，公司将克服各种困难，继续加大产品市场开发力度，扩大市场份额，促进公司的高速发展。
1、保证按时按量完成生产任务，顺利完成GMP再认证工作；
2、持续加大营销建设，保证经营业绩的增长。公司在稳固现有市场份额的基础上，将进一步优化临床营销管理链，强化临床医院精细化管理和精确开发，加大开发空白市场和学术推广力度、开展OTC营销试点工作，并降低应收帐款规模，有效控制管理费用，努力提高市场占有率，增加销量；
3、抓好研发工作，加大对在研、在产品种的深入研究，为公司持续性发展奠定夯实的基础；
4．进一步完善治理结构，加强内控体系的建设。公司将继续提升内部管理水平，强化监督控制职能，有效执行全面预算管理，加大成本控制力度，减少各种费用支出；
5、加快募集资金投资项目实施进度，提高募集资金使用效率，以尽快满足公司快速发展的需要。
四、对 2008年 1-9月经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年1-9月预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长小于50%
归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%-50%
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 28,558,733.00
业绩变动的原因说明 预计产品销售收入将有一定比例的增长。
五、董事会日常工作情况
报告期内，公司第一届董事会共召开五次董事会会议，会议的召集、召开与表决程序符合《公司法》及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定。
会议届次 召开时间 议案内容 披露日期
第一届董事会第九次会议 2008.2.25 审议《关于报出公司2007年度会计报表的申请的议案》 上市之前召开
第一届董事会第十次会议 2008.2.28 1、审议《2007 年度利润分配的议案》；2、审议《续聘审计机构的议案》；3、审议《2007 年度财务报告》。 上市之前召开
第一届董事会第十一次会议 2008.3.24 1、审议《2007年度甘肃独一味生物制药股份有限公司董事会工作报告》；2、审议《《2007年度甘肃独一味生物制药股份有限公司监事会工作报告》；3、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司信息披露管理办法》；4、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司募集资金管理办法》；5、审议《关于召开甘肃独一味生物制药股份有限公司2007年度股东大会的通知》；6、审议《关于修改<甘肃独一味生物制药股份有限公司章程>的议案》；7、审议《关于修改<甘肃独一味生物制药股份有限公司股东大会议事规则>的议案》；8、审议《关于修改<甘肃独一味生物制药股份有限公司董事会议事规则>的议案》；9、审议《关于修改<甘肃独一味生物制药股份有限公司监事会议事规则>的议案》；10、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司2007年年报（含审计报告）》。 2008.3.26
第一届董事会第十二次会议 2008.4.21 1、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司2008年第一季度报告》。2、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司关于调整公司第一届董事会独立董事独董津贴的议案》。3、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司关于公司现任董事（除独董外）、监事发放年度津贴的议案》。4、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司关于公司高级管理人员薪酬的议案》。5、审议《甘肃独一味生物制药股份有限公司关于召开2008年第一次临时股东大会的议案》。 2008.4.22
第一届董事会第十三次会议 2008.6.11 1、审议《关于聘任黄英女士代公司董事会秘书的议案》 2、审议《关于聘任公司财务总监的议案》 2008.6.12
董事会相关决议及资料刊登于《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》及公司指定信息披露的网站巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
六、公司开展投资者关系管理情况
1 、公司指定信息披露的媒体为《中国证券报》、《证券时报》、《上海证券报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）。
2、公司代董事会秘书黄英女士为投资者关系管理负责人，公司董事会办公室对投资者关系管理的日常事务负责。
报告期内，公司注重投资者关系管理工作，日常通过电话的方式回答投资者、媒体和中介机构的咨询，积极接待投资者、新闻媒体的咨询和来访，及时准确完整披露应该披露的信息。2008年2月20日，公司在深圳证券信息有限公司提供的网上平台举行了公司上市路演推介会，参会人员与广大流通股东进行了3个多小时坦诚友好的沟通与交流，详实的回答了投资者提出的问题，并认真听取了投资者的建议，使广大的投资者更进一步深入了解了公司的各项情况。今后公司将通过不断丰富投资者关系管理的内容和形式，使投资者及时了解公司的经营状况。
第六节 重要事项
一、公司治理情况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》以及《深圳证券交易所股票上市规则》等法律、法规和规章的要求，完善公司的法人治理结构，加强信息披露工作，促进公司规范运作。
报告期内，根据中国证监会《关于开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》（证监公司字[2007]28号）和中国证监会甘肃监管局《关于进一步深入推进公司治理专项活动的通知》（甘证监函字[2008]89 号文）的要求，公司全面开展了"公司治理专项活动"自查工作，发现了公司治理中存在的问题，并制定了整改计划和措施。2008年7月28日，公司第一届董事会第十五次会议审议通过了《甘肃独一味生物制药股份有限公司关于公司治理专项的自查报告和整改计划》，以上报告已刊登在《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上。
截至报告期末，公司逐步完善了公司《章程》、三会议事规则、《信息披露管理办法》、《募集资金管理办法》等内控制度，初步建立了符合现代企业制度的公司治理结构，公司治理实际情况与中国证监会等监管部门的文件精神基本一致。
二、报告期内公司股票发行情况
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]189号文批准，公司首次向社会公开发行人民币普通股（A股）2340万股，发行价格为6.18元/股，采取网下向询价对象配售与网上资金申购定价发行相结合的发行方式。
经深圳证券交易所深证上[2008]34号文批准，公司发行的人民币普通股股票于2008年3月6日在深圳交易所挂牌交易。其中，网下向询价对象配售的468万股锁定三个月后，于2008年6月6日上市流通。
三、报告期内公司利润分配方案的执行情况
根据公司2007年度股东大会决议，公司2007年度利润分配方案为：本公司2007年度利润不向股东分配，也不以公积金转增资本。该方案已于报告期内执行完毕。
四、公司本次利润分配或资本公积转增股本预案
为保障公司可持续性发展的资金需求，2008年中期不进行利润分配，也不进行资本公积金转增。
五、报告期内，公司未有发生或以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁的事项。
六、报告期内，公司董事会、董事、监事及高级管理人员未发生受到监管部门处罚的事项。
七、报告期内，公司没有从事证券投资以及持有非上市金融企业和拟上市公司股权的情况。
八、报告期内，公司未发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
九、报告期内，公司未发生重大关联交易事项及非经营性关联债权债务往来。
十、报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的重大交易、重大担保、重大委托他人进行现金资产管理的事项。
十一、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前发生持续到报告期的对公司经营成果、财务状况可能发生影响的承诺事项。
1、公司实际控制人阙文彬先生及有关关联方于上市时出具避免同业竞争的承诺，目前正在严格履行中，未发生违反承诺的情形。
2、公司实际控制人关于上市后限制股份转让的承诺：
公司实际控制人阙文彬先生出具承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次公开发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
该承诺正在严格履行中，未发生违反承诺的情形。
3、公司其他股东关于上市后限制股份转让的承诺：
公司第二大股东甘肃省陇南中医药研究有限责任公司及雷付德等27位自然人出具承诺：自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理本次公开发行前持有的公司股份，也不由公司收购该部分股份。
该承诺正在严格履行中，未发生违反承诺的情形。
4、公司持有股份的高管关于限制股份转让的承诺：
作为董事、监事、高级管理人员的阙文彬、段志平、史晓明、余盛、谌茂斌、黄英、黄蕊、李志祥、郭凯、李育飞、潘宇做出承诺：在任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的百分之二十五，离任后半年内，不转让所持的本公司股份，并在离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。
该承诺正在严格履行中，未发生违反承诺的情形。
十二、报告期未发生公司持股 5%以上股东自愿追加延长股份限售期、设定或提高最低减持价格等股份限售承诺的情况。
十三、公司在报告期内未发生控股股东及其关联方占用本公司资金的情况报告期内，不存在控股股东及其关联方占用本公司资金的情况。
十四、独立董事对公司累计和当期资金占用及对外担保发表的专项说明和独立意见：
根据中国证监会《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56号）的规定，作为本公司的独立董事，我们本着对公司及全体股东和投资者负责的态度，就有关情况向公司相关人员进行认真审查，在保证所获得的资料真实的基础上，基于我们的独立判断认为：
甘肃独一味生物制药股份有限公司认真贯彻执行中国证监会证监发[2003]56号文件的有关规定，2008年上半年没有发生对外担保、违规对外担保、关联方资金占用等情况，也不存在以前年度发生并累计至报告期的对外担保、违规对外担保、关联方资金占用等情况。
十五、报告期内公告信息索引
序号 公告编号 公告日期 公告名称
1 2008-001 2008.3.26 第一届董事会第十一次会议决议公告
2 2008-002 2008.3.26 关于召开2007年年度股东大会的通知
3 2008-003 2008.3.26 第一届监事会第四次会议决议公告
4 2008-004 2008.3.26 关于设立募集资金专用帐户并签署三方监管协议的公告
5 2008-005 2008.3.27 2008年度（1-3月）业绩预告
6 2008-006 2008.4.19 2007年年度股东大会决议公告
7 2008-007 2008.4.22 第一届董事会第十二次会议决议公告
8 2008-008 2008.4.22 第一届董事会第十二次会议独立董事意见
9 2008-009 2008.4.22 关于召开2008年度第一次临时股东大会的通知
10 2008-010 2008.4.22 2008年第一季度报告
11 2008-011 2008.4.30 关于召开2008年度第一次临时股东大会补充通知
12 2008-012 2008.4.30 关于增加2008年度第一次临时股东大会临时提案公告
13 2008-013 2008.5.10 2008年第一次临时股东大会决议公告
14 2008-014 2008.5.16 捐赠公告
15 2008-015 2008.6.3 网下配售股票上市流通的提示性公告
16 2008-016 2008.6.12 第一届董事会第十三次会议决议公告
第七节 财务报告
本报告期财务报告未经审计，财务报告及附注附后。
第八节 备查文件目录
一、载有法定代表人签名的半年度报告文本；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上备查文件的备置地点：公司董事会办公室。
法定代表人：
甘肃独一味生物制药股份有限公司
董 事 会
二OO八年八月二十六日
附：
甘肃独一味生物制药股份有限公司
2008年度财务报告
一、资产负债表
编制单位：甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 148,528,885.12 148,528,885.12 60,806,445.95 60,806,445.95
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 2,139,894.00 2,139,894.00 2,223,562.00 2,223,562.00
应收账款 93,006,988.06 93,006,988.06 42,734,110.45 42,734,110.45
预付款项 10,261,662.53 10,261,662.53 3,005,233.30 3,005,233.30
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 8,765,238.59 8,765,238.59 1,781,624.99 1,781,624.99
买入返售金融资产
存货 49,294,032.07 49,294,032.07 81,891,329.17 81,891,329.17
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 311,996,700.37 311,996,700.37 192,442,305.86 192,442,305.86
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 37,083,781.83 37,083,781.83 32,678,405.73 32,678,405.73
在建工程 10,071,612.00 10,071,612.00 10,061,172.00 10,061,172.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 822,064.91 822,064.91 827,447.55 827,447.55
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 412,771.58 412,771.58 412,771.58 412,771.58
其他非流动资产
非流动资产合计 48,390,230.32 48,390,230.32 43,979,796.86 43,979,796.86
资产总计 360,386,930.69 360,386,930.69 236,422,102.72 236,422,102.72
流动负债：
短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 45,000,000.00 45,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 31,154,929.30 31,154,929.30 32,490,449.01 32,490,449.01
预收款项 470,164.09 470,164.09 231,689.87 231,689.87
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 4,174,081.43 4,174,081.43 3,640,468.18 3,640,468.18
应交税费 13,497,448.38 13,497,448.38 9,989,784.99 9,989,784.99
应付利息
其他应付款 3,342,598.98 3,342,598.98 1,854,367.33 1,854,367.33
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 62,639,222.18 62,639,222.18 93,206,759.38 93,206,759.38
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 466,676.20 466,676.20 491,676.20 491,676.20
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 4,600,000.00 4,600,000.00
非流动负债合计 5,066,676.20 5,066,676.20 491,676.20 491,676.20
负债合计 67,705,898.38 67,705,898.38 93,698,435.58 93,698,435.58
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 93,400,000.00 93,400,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00
资本公积 128,126,571.93 128,126,571.93 26,766,891.93 26,766,891.93
减：库存股
盈余公积 4,611,288.19 4,611,288.19 4,611,288.19 4,611,288.19
一般风险准备
未分配利润 66,543,172.19 66,543,172.19 41,345,487.02 41,345,487.02
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 292,681,032.31 292,681,032.31 142,723,667.14 142,723,667.14
少数股东权益
所有者权益合计 292,681,032.31 292,681,032.31 142,723,667.14 142,723,667.14
负债和所有者权益总计 360,386,930.69 360,386,930.69 236,422,102.72 236,422,102.72
二、利润表
编制单位：甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 139,971,768.00 139,971,768.00 96,146,184.26 96,146,184.26
其中：营业收入 139,520,507.23 139,520,507.23 96,116,195.79 96,116,195.79
利息收入 451,260.77 451,260.77 29,988.47 29,988.47
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 109,440,567.85 109,440,567.85 75,507,730.84 75,507,730.84
其中：营业成本 61,705,412.80 61,705,412.80 50,332,685.57 50,332,685.57
利息支出 950,891.25 950,891.25 766,641.20 766,641.20
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 696,688.66 696,688.66 533,357.52 533,357.52
销售费用 34,194,879.26 34,194,879.26 20,786,641.00 20,786,641.00
管理费用 11,871,458.02 11,871,458.02 2,219,121.42 2,219,121.42
财务费用 21,237.86 21,237.86 10,332.50 10,332.50
资产减值损失 858,951.63 858,951.63
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 30,531,200.15 30,531,200.15 20,638,453.42 20,638,453.42
加：营业外收入 110.00 110.00 1,078,100.00 1,078,100.00
减：营业外支出 832,379.20 832,379.20 28,056.98 28,056.98
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 29,698,930.95 29,698,930.95 21,688,496.44 21,688,496.44
减：所得税费用 4,522,245.78 4,522,245.78 3,571,042.99 3,571,042.99
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 25,176,685.17 25,176,685.17 18,117,453.45 18,117,453.45
归属于母公司所有者的净利润 25,176,685.17 25,176,685.17 18,117,453.45 18,117,453.45
少数股东损益
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.29 0.29 0.26 0.26
（二）稀释每股收益 0.29 0.29 0.26 0.26
三、现金流量表
编制单位：甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008年1-6月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,522,680.19 108,522,680.19 101,380,222.18 101,380,222.18
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 928,036.87 928,036.87 1,221,776.20 1,221,776.20
经营活动现金流入小计 109,450,717.06 109,450,717.06 102,601,998.38 102,601,998.38
购买商品、接受劳务支付的现金 27,619,435.20 27,619,435.20 37,494,152.34 37,494,152.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 8,349,429.06 8,349,429.06 5,391,855.42 5,391,855.42
支付的各项税费 19,550,136.86 19,550,136.86 18,945,930.61 18,945,930.61
支付其他与经营活动有关的现金 43,175,266.01 43,175,266.01 17,263,647.03 17,263,647.03
经营活动现金流出小计 98,694,267.13 98,694,267.13 79,095,585.40 79,095,585.40
经营活动产生的现金流量净额 10,756,449.93 10,756,449.93 23,506,412.98 23,506,412.98
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 18,948,654.59 18,948,654.59 1,339,235.17 1,339,235.17
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 18,948,654.59 18,948,654.59 1,339,235.17 1,339,235.17
投资活动产生的现金流量净额 -18,948,654.59 -18,948,654.59 -1,339,235.17 -1,339,235.17
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 131,912,000.00 131,912,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 4,808,801.36 4,808,801.36
筹资活动现金流入小计 146,720,801.36 146,720,801.36
偿还债务支付的现金 45,000,000.00 45,000,000.00 25,211,039.00 25,211,039.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 938,441.25 938,441.25 736,652.73 736,652.73
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 4,867,716.28 4,867,716.28
筹资活动现金流出小计 50,806,157.53 50,806,157.53 25,947,691.73 25,947,691.73
筹资活动产生的现金流量净额 95,914,643.83 95,914,643.83 -25,947,691.73 -25,947,691.73
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 87,722,439.17 87,722,439.17 -3,780,513.92 -3,780,513.92
加：期初现金及现金等价物余额 60,806,445.95 60,806,445.95 33,517,834.78 33,517,834.78
六、期末现金及现金等价物余额 148,528,885.12 148,528,885.12 29,737,320.86 29,737,320.86
四、所有者权益变动表
编制单位：甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他 实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 70,000,000.00 26,766,891.93 4,611,288.19 41,345,487.02 142,723,667.14 70,000,000.00 26,766,891.93 1,231,613.61 10,928,415.84 108,926,921.38
加：会计政策变更
前期差错更正 21,000.00 21,000.00
二、本年年初余额 70,000,000.00 26,766,891.93 4,611,288.19 41,366,487.02 142,744,667.14 70,000,000.00 26,766,891.93 1,231,613.61 10,928,415.84 108,926,921.38
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 23,400,000.00 101,359,680.00 25,176,685.17 149,936,365.17 3,379,674.58 30,417,071.18 33,796,745.76
（一）净利润 25,176,685.17 25,176,685.17 33,796,745.76 33,796,745.76
（二）直接计入所有者权益的利得和损失
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他
上述（一）和（二）小计 25,176,685.17 25,176,685.17 0.00 33,796,745.76 33,796,745.76
（三）所有者投入和减少资本 23,400,000.00 101,359,680.00 124,759,680.00
1.所有者投入资本 23,400,000.00 101,359,680.00 124,759,680.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 3,379,674.58 -3,379,674.58 0.00
1．提取盈余公积 3,379,674.58 -3,379,674.58 0.00
2.提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本期期末余额 93,400,000.00 128,126,571.93 4,611,288.19 66,543,172.19 292,681,032.31 70,000,000.00 26,766,891.93 4,611,288.19 41,345,487.02 142,723,667.14
甘肃独一味生物制药股份有限公司
财务报表附注
2008年1月1日至2008年6月30日
一、 公司的基本情况
甘肃独一味生物制药股份有限公司（以下简称公司）股票简称独一味，股票代码002219，公司股票上市交易所为深圳证券交易所。根据公司2007年7月28日股东会决议及中国证券监督管理委员会《关于核准甘肃独一味生物制药股份有限公司首次公开发行股票的批复》（证监许可【2008】189号）的核准，截至2008年2月26日止，公司通过向社会公开发行人民币普通股（A股）2,340万股（每股面值1元），发行价格人民币6.18元，增加股本23,400,000.00元，变更后的股本为人民币93,400,000.00元，其中：阙文彬持股6,160万股，占总股本65.96%；甘肃省陇南中医药研究有限责任公司持股352万股，占总股本3.77%；雷付德等27位自然人持股488万股，占总股本5.21％；社会公众A股股东持股2,340万股，占总股本25.06%。本公司于2008年6月3日办理工商变更登记。
甘肃独一味生物制药股份有限公司系2006年12月由甘肃独一味生物制药有限责任公司整体变更设立。甘肃独一味生物制药有限责任公司成立于2001年9月，同年9月30日取得兰州市工商行政管理局安宁分局核发的字6201051600069号企业法人营业执照，注册资本为人民币1,200万元，其中：甘肃独一味药业有限公司出资700万元，占注册资本的58.33%；四川恒康发展有限责任公司出资500万元，占注册资本的41.67%。本公司注册地址为兰州市安宁区西路（高新技术开发区安宁园区）。
根据本公司2002年4月10日的股东会决议，本公司注册地址从兰州安宁区西路（高新技术开发区安宁园区）迁至甘肃省康县王坝独一味工业园区，并于2002年4月22日办理工商变更登记。
根据本公司2002年10月7日的股东会决议，甘肃独一味药业有限公司将持有的700万元出资额分别转让给阙文彬600万元、甘肃省陇南中医药研究有限责任公司100万元。股权转让后，股东出资比例为：阙文彬50%；四川恒康发展有限责任公司41.67%；甘肃省陇南中医药研究有限责任公司8.33%。本公司于2002年10月28日办理工商变更登记。
2003年4月，本公司股东阙文彬以债转股方式追加投资3,800万元，增资后注册资本变更为人民币5,000万元，其中：阙文彬出资4,400万元，占注册资本88%；四川恒康发展有限责任公司出资500万元，占注册资本10%；甘肃省陇南中医药研究有限责任公司出资100万元，占注册资本2%。本次注册资本变更业经康县西荣会计师事务所康西师证字（2003）第06号验证，本公司于2003年5月25日办理工商变更登记。
根据本公司2006年9月30日的股东会决议，四川恒康发展有限责任公司将持有的500万元出资分别转让给甘肃省陇南中医药研究有限责任公司151.43万元、雷付德等27位自然人348.57万元，股权转让后，注册资本为人民币5,000万元，其中：阙文彬出资4,400万元，占注册资本的88%；甘肃省陇南中医药研究有限责任公司出资251.43万元，占注册资本的5.03%；雷付德等27位自然人股东出资348.57万元，占注册资本的6.97%。本公司于2006年9月30日办理工商变更登记。
2006年12月27日，本公司2006年第二次临时股东会决议审议通过《关于甘肃独一味生物制药有限责任公司整体变更为股份有限公司的改制方案》，即由甘肃独一味生物制药有限责任公司整体变更设立股份公司，以公司截至2006年9月30日经审计的净资产96,766,891.93元，按1.3823：1的比例折合为总股本7,000万股（每股面值人民币1元），其中：阙文彬持股6,160万股，占总股本88%；甘肃省陇南中医药研究有限责任公司持股352万股，占总股本5.03%；雷付德等27位自然人持股488万股，占总股本6.97％。本公司于2006年12月29日取得甘肃省陇南市工商行政管理局核发字企业6212002100268号企业法人营业执照，本公司法定代表人：阙文彬，注册地址：甘肃康县王坝独一味工业园区。
本公司经营范围：片剂、糖浆剂、颗粒剂、散剂、酒剂、硬胶囊剂、软胶囊剂、口服液、合剂、丸剂（微丸）、滴丸剂（含中药前处理、提取）。
本财务报告于二〇〇八年八月二十四日经本公司第一届董事会第十七次会议批准报出。
二、财务报表的编制基础
本财务报表以本公司持续经营为基础编制。
本公司从2007年1月1日起执行财政部2006年2月15日颁布的《企业会计准则》，根据实际发生的交易和事项及下述会计政策，对本公司涉及《企业会计准则第38号-首次执行企业会计准则》第五条至第十九条的经济事项进行了追溯调整，2007年度调整后的可比期间利润表和资产负债表，作为可比期间的财务报表。
三、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
四、公司主要会计政策、会计估计
1、会计年度
公司采用公历年度，即每年从1月1日起 12月31日止。
2、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
3、记账基础和计价原则
公司会计核算以权责发生制为记账基础，除交易性金融资产、可供出售金融资产、非同一控制下的企业合并、有商业目的的非货币性资产交换、债务重组、投资者投入非货币资产等以公允价值入账外，均以历史成本为计价原则。
4、现金流量表之现金及现金等价物的确定标准
公司现金流量表之现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金流量表之现金等价物指持有期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
5、金融资产和金融负债
公司按投资目的和经济实质对拥有的金融资产分为交易性金融资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四大类。交易性金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益，可供出售金融资产以公允价值计量且其变动计入股东权益，应收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的其他金融负债两类。
6、坏账核算方法
（1）应收款项包括应收账款、应收票据、预付账款和其他应收款。本公司对可能发生的坏账损失采用备抵法核算。应收款项以实际发生额减去坏账准备后的净额列示。
（2）坏账损失的核算方法：坏账损失采用备抵法核算，本公司的应收款项采用账龄分析法结合个别认定法计提坏账准备。其中对应收票据、预付账款以及当有确凿证据表明回收困难的应收款项按个别认定法计提坏账准备，其余应收款项采用账龄分析法计提坏账准备。
应收款项坏账准备按账龄分析法计提比例如下：
账龄 计提比例
1年以内 5%
1－2年 15%
2－3年 30%
3－4年 50%
4－5年 80%
5年以上 100%
（3）坏账损失的确认标准：a.债务单位撤销、破产、资不抵债、现金流量严重不足、发生严重自然灾害等导致停产而在可预见的时间内无法偿付债务等；b.债务单位逾期未履行偿债义务超过3年；c.其他确凿证据表明确实无法收回或收回的可能性不大。
对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司董事会或股东大会批准后列作坏账损失，冲销提取的坏账准备。
7、存货核算方法
（1）存货的分类：存货分为原材料、在产品、产成品、包装物、低值易耗品等。
（2）存货取得和发出的计价方法：存货实行永续盘存制，取得存货采用实际成本计价，领用和发出存货采用加权平均法核算。
（3）低值易耗品和包装物采用领用时一次性摊销法。
（4）存货盘存制是永续盘存制。
（5）期末存货计价原则及存货跌价准备确认标准和计提方法：期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价；期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，预计其成本不可收回的部分，提取存货跌价准备。产成品及大宗原材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取；其他数量繁多、单价较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
（6）产成品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，其可变现净值按该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定；用于生产而持有的材料存货，其可变现净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。
8、固定资产计价和折旧方法
（1）固定资产的确认标准：固定资产是指同时具有以下特征，即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产的分类：房屋及建筑物、机器设备、运输设备、仪器仪表、其他。
（3）固定资产的计价：固定资产按其成本作为入账价值，其中：外购的固定资产的成本包括买价、增值税、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
（4）固定资产折旧方法：除已提足折旧仍继续使用的固定资产，本公司对所有固定资产计提折旧。计提折旧时采用平均年限法，按预计的使用年限，以单项折旧率按月计算，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期费用。预计净残值率为5%，固定资产分类折旧年限、折旧率如下：
类别 折旧年限（年） 年折旧率（%）
房屋建筑物 20 4.75
机器设备 8-10 11.875－9.5
运输设备 8-10 11.875－9.5
仪器仪表 5 19
其他 5 19
（5）固定资产后续支出的处理：固定资产的后续支出主要包括修理支出、更新改良支出及装修支出等内容，其会计处理方法为：
1）固定资产日常修理和大修费用发生时直接计入当期费用；
2）固定资产更新改良支出，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时计入固定资产价值；同时将被替换资产的账面价值扣除。
3）固定资产装修费用，当其包含的经济利益很可能流入企业且成本能够可靠计量时，在"固定资产"内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用直线法单独计提折旧。
9、在建工程核算方法
（1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量；出包工程按应支付的工程价款等计量；设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
（2）在建工程结转固定资产的标准和时点：本公司建造的固定资产在达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或工程实际成本等，按估计的价值结转固定资产，次月起开始计提折旧。待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异作调整。
10、借款费用的会计处理方法
（1）借款费用资本化的确认原则：借款费用包括因借款(包括专门借款和一般借款)而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。本公司发生的借款费用，属于为需要经过1年以上（含1年）时间购建的固定资产、投资性房地产、存货，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列三个条件时，才能开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始。
（2）借款费用资本化的期间：为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用，满足上述资本化条件的，在该资产达到预定可使用状态或可销售状态前所发生的，计入资产成本；若固定资产或投资性房地产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，将其确认为当期费用，直至资产的购建活动重新开始；在达到预定可使用状态或可销售状态时，停止借款费用的资本化，之后发生的借款费用于发生当期直接计入财务费用。
（3）借款费用资本化金额的计算方法：为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
11、无形资产计价及摊销方法
（1）、无形资产的计价方法：公司的主要无形资产是土地使用权等。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本。
（2）、无形资产摊销方法和期限：公司的土地使用权从出让起始日起，按其出让年限平均摊销；本公司其他无形资产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。
12、研究与开发
公司内部研究开发项目支出根据其性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图；3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益；4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。
当开发支出的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。
13、资产减值
公司于年末对固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在下列迹象时，表明资产可能发生了减值，本公司将进行减值测试，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失。资产的可收回金额是指资产的净售价与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响。
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
14、职工薪酬
职工薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、社会保险费及住房公积金、工会经费和职工教育经费等其他与获得职工提供的服务相关的支出。
本公司按规定参加由政府机构设立的职工社会保障体系，包括养老及医疗保险、住房公积金及其他社会保障。根据当地社会保障部门的规定，本公司按工资总额的一定比例且在不超过规定上限的基础上提取并向劳动和社会保障机构缴纳。
本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的职工薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。因解除与职工的劳动关系而给予的补偿，计入当期损益。
15、预计负债
（1）确认原则：当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，本公司将其确认为负债：
1) 该义务是本公司承担的现时义务；
2) 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3) 该义务的金额能够可靠地计量。
（2）计量方法：按清偿该或有事项所需支出的最佳估计数计量。
16、递延所得税资产和负债
递延所得税资产和负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损和税款抵减，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
17、收入确认方法
本公司的营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入，其收入确认原则如下：
（1）销售商品收入的确认原则：
1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
3）收入的金额能够可靠地计量；
4）相关的经济利益很可能流入企业；
5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入的确认原则：
以劳务总收入和总成本能够可靠地计量，与交易相关的经济利益能够流入本公司，劳务的完成程度能够可靠地确定时，确认劳务收入的实现。在同一年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入；劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入，完工百分比按已经发生的成本占估计总成本的比例确认。
（3）让渡资产使用权收入的确认原则：
以与交易相关的经济利益能够流入本公司，收入的金额能够可靠地计量时，确认让渡资产使用权收入的实现。
18、租赁
实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。
（1）经营租赁：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。
（2）融资租赁：按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。
19、政府补助
政府补助是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助，与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；如果政府补助用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损。已确认的政府补助需要返还的，当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部份计入当期损益；不存在递延收益时，直接记入当期损益。
20、所得税的会计处理方法
将资产和负债的账面价值与计税基础差异而引起的所得税暂时差异确认为递延所得税资产或负债，从而确定利润表中的所得税费用。
五、会计政策和会计估计变更以及差错更正的说明
公司报告期无重大会计政策和会计估计变更，无前期重大会计差错更正。
六、主要税项
1、企业所得税
本公司企业所得税适用税率为25%。
根据财政部国家税务总局财税字［1994］001号《关于企业所得税若干优惠政策的通知》规定及甘肃省地方税务局甘地税所减免字[2002]67号、甘地税所减免字[2003]7号和甘地税所减免字[2004]62号《企业所得税减免批复通知书》批复，本公司从2002年1月至2004年12月免征企业所得税。
根据国家关于实施西部大开发有关税收政策的规定及甘肃省地方税务局甘地税三审确字［2005］20号、甘肃省陇南市地方税务局陇地税政［2006］119号批复，本公司2005年度、2006年度企业所得税执行15%的税率。
根据甘肃省陇南市地方税务局陇地税政 [2007]105号《关于对甘肃独一味生物制药股份有限公司享受西部大开发税收优惠政策的批复》，本公司符合国家关于实施西部大开发有关税收优惠政策的规定，2007年度企业所得税执行15%的税率；2008年度企业所得税享受西部大开发税收优惠已经康县税务局审批，康县税务局已按程序上报市局，预计2008年11月取得企业所得税优惠的批复。
2、增值税
本公司商品销售收入适用增值税，税率为17%。
购买原材料等所支付的增值税进项税额可以抵扣销项税，税率为13%－17%。增值税应纳税额为当期销项税抵减当期进项税后的余额。
3、城建税及教育费附加
本公司城建税和教育费附加均以应纳增值税为计税依据，城建税2006年、2007年及2008年分别适用税率5%、1%、1%；教育费附加适用税率为3%。
七、会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元）
1、 货币资金
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
库存现金 45,502.16 11,340.60
银行存款 148,483,382.96 42,295,105.35
其他货币资金 18,500,000.00
合计 148,528,885.12 60,806,445.95
本公司期末货币资金较期初增加87,722,439.17元，主要系2008年2月通过向社会公开发行人民币（A股）2340万股，净募集资金人民币124,759,680.00元；2008年1月新增短期借款10,000，000.00元； 2008年1月和5月合计偿还45,000,000.00元短期借款。
列示于现金流量表的现金及现金等价物包括：
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
货币资金余额 148,528,885.12 60,806,445.95
减：3个月以上的定期存款 - -
减：保证金存款 - -
现金及现金等价物余额 148,528,885.12 60,806,445.95
减：期初现金及现金等价物余额 60,806,445.95 33,517,834.78
现金及现金等价物净增加额 87,722,439.17 27,288,611.17
2、 应收票据
票据种类 2008年6月30日 2007年12月31日 备注
银行承兑汇票 2,139,894.00 2,223,562.00 无抵押
合计 2,139,894.00 2,223,562.00
截至2008年6月30 日，本公司无已到期未收回的应收票据。
3、 应收账款
（1） 应收账款账龄如下：
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 91,314,684.97 95.36% 2,142,503.95 42,850,079.00 94.21% 2,142,503.95
1-2年 3,272,513.26 3.42% 271,658.74 1,811,047.45 3.98% 271,658.74
2-3年 621,093.74 0.65% 180,999.00 603,277.99 1.33% 180,999.00
3年以上 548,491.34 0.57% 154,633.56 219,501.26 0.48% 154,633.56
合计 95,756,783.31 100.00% 2,749,795.25 45,483,905.70 100.00% 2,749,795.25
坏账准备的计提方法及比例详见本附注四.6。
（2） 期末应收账款前五名欠款情况如下：
期末余额前五位的应收账款金额合计47,738,002.68元，占应收账款总额的49.85%。
（3） 期末应收账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
4、 预付账款
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 金额 比例
1年以内 10,261,662.53 100.00% 3,005,233.30 100.00%
合计 10,261,662.53 100.00% 3,005,233.30 100.00%
期末预付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
5、 其他应收款
（1） 其他应收款账龄如下：
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备
1年以内 8,708,095.14 97.80% 86,619.63 1,732,392.62 90.22% 86,619.63
1-2年 162,749.99 1.83% 23,224.86 154,832.41 8.06% 23,224.86
2-3年 2,467.11 0.03% 739.64 2,465.46 0.13% 739.64
3年以上 30,530.00 0.34% 28,019.52 30,538.15 1.59% 28,019.52
合计 8,903,842.24 100.00% 138,603.65 1,920,228.64 100.00% 138,603.65
坏账准备的计提方法及比例详见本附注四.6。
（2） 年末其他应收账款前五名欠款情况如下：
期末余额前五位的其他应收账款金额合计4,328,683.54元，占其他应收账款总额的48.62%。
（3） 期末其他应收款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位欠款。
6、 存货及跌价准备
（1） 存货的类别：
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
物资采购 133,513.13 509,947.04
原材料 19,331,828.32 43,865,146.60
包装物 2,021,317.44 1,395,808.46
在产品 6,923,778.82 8,677,158.19
库存商品 19,523,451.83 26,237,999.65
低值易耗品 1,460,574.82 1,305,701.52
合计 49,394,464.36 81,991,761.46
（2） 存货跌价准备
项目 2007年12月31日 本期计提额 本期减少额 2008年6月30日
转回 其他转出
原材料 100,432.29 - - 100,432.29
合计 100,432.29 - - 100,432.29
存货跌价准备的计提方法详见本附注四.7。
7、 固定资产
房屋建筑物 机器设备 运输设备 仪器仪表 其他 合计
原值
2007年12月31日 11,720,800.48 32,402,066.51 2,082,593.46 1,830,954.51 900,288.80 48,936,703.76
本期增加 25,100.00 6,027,064.93 601,000.00 6,653,164.93
其中在建工程转入 - - - -
本期减少
2008年6月30日 11,720,800,48 32,427,166.51 8,109,658.39 1,830,954.51 1,501,288.80 55,589,868.69
累计折旧
2007年12月31日 2,157,144.03 11,954,150.34 361,091.97 1,351,938.83 433,972.86 16,258,298.03
本期增加 278,345.52 1,713,454.99 181,464.51 74,523.81 2,247,788.83
本期减少
2008年6月30日 2,435,489.55 13,667,605.33 542,556.48 1,351,938.83 508,496.67 18,506,086.86
账面价值 `
2007年12月31日 9,563,656.45 20,447,916.17 1,721,501.49 479,015.68 466,315.94 32,678,405.73
2008年6月30日 9,285,310.93 18,759,561.18 7,567,101.91 479,015.68 992,792.13 37,083,781.83
截至2008年6月30日，本公司无被冻结、抵押的固定资产。
8、 在建工程
工程名称 工程预算(万元) 2007年12月31日 本期增加 本期转固 其他减少 2008年6月30日 资金来源
生产区西包材库 - -
宫瘤宁胶囊车间 4,276 10,061,172.00 10,440.00 - - 10,071,612.00
合 计 4,276 10,061,172.00 10,440.00 - 10,071,612.00
经检查，本公司的在建工程不存在减值情形，故未计提减值准备。
9、 无形资产
项目 土地使用权 其他 合计
原价
2007年12月31日 868,265.85 115,500.00 983,765.85
本期增加 - 7,500.00 7,500.00
本期减少 - - -
2008年6月30日 868,265.85 123,000.00 991,265.85
累计摊销
2007年12月31日 101,326.62 54,991.68 156,318.30
本期摊销 8,682.66 4199.98 12,882.64
本期减少 - - -
2008年6月30日 110,009.28 59,191.66 169,200.94
账面价值
2007年12月31日 766,939.23 60,508.32 827,447.55
2008年6月30日 758,256.57 63,808.34 822,064.91
截至2008年6月30日，本公司无用于抵押的土地使用权。
10、 递延所得税资产
（1） 已确认递延所得税资产
种类 2008年6月30日 2007年12月31日 备注
可抵扣暂时性差异之所得税资产 412,771.58 412,771.58 -
合计 412,771.58 412,771.58 -
（2） 已确认递延所得税资产所对应的暂时性差异的项目如下：
种类 2008年6月30日 2007年12月31日
坏账准备 2,651,378.23 2,651,378.23
存货跌价准备 100,432.29 100,432.29
合计 2,751,810.52 2,751,810.52
税率 15% 15%
确认递延所得税资产 412,771.58 412,771.58
11、 短期借款
借款类别 2008年6月30日 2007年12月31日 备注
抵押借款 - - -
信用借款 10,000,000.00 45,000,000.00 无逾期借款
合计 10,000,000.00 45,000,000.00
12、 应付账款
应付账款2008年6月30 日余额为31,154,929.30元。
截止2008年6月30日应付账款中不含持本公司5%及5%以上表决权股份的股东单位的应付款项。
账龄超过1年的应付账款主要是部份材料尚未结算尾款。
13、 应付职工薪酬
项目 2007年12月31日 本期增加额 本期减少额 2008年6月30日
一、工资(含奖金、津贴和补贴) 1,096,436.45 8,334,594.33 7,939,510.35 1,491,520.43
二、职工福利费 1,200,000.00 599,182.61 786,566.31 1,012,616.30
三、社会保险费 219,058.74 160,322.75 165,496.07 213,885.42
四、住房公积金 122,542.01 53,754.00 48,453.00 127,843.01
五、工会经费和职工教育经费 1,002,430.98 372,067.29 46,282.00 1,328,216.27
合计 3,640,468.18 9,519,920.98 8,986,307.73 4,174,081.43
本公司按劳动和社会保障部门的相关规定，计缴职工社会保险。
截止2008年6月30日职工福利费余额1,012,616.30元，主要是实施员工福利计划的购车，员工福利计划购车作固定资产核算，其折旧额在以后期间的职工福利费中核算。
14、 应交税费
税种 适用税率 2008年6月30日 2007年12月31日
增值税 17% 2,867,128.33 1,104,278.60
城市维护建设税 1% 354,313.09 593,165.63
企业所得税 15% 8,312,231.85 6,784,011.62
个人所得税 839,067.31 498,860.59
教育费附加 3% 1,124,707.80 1,009,468.55
合计 13,497,448.38 9,989,784.99
15、 其他应付款
（1） 账龄分析
帐龄 2008年6月30日 2007年12月31日
1年以内 2,127,160.04 663,821.58
1-2年 95,296.26 347,798.64
2-3年 748.74 142,259.27
3年以上 1,119,393.94 700,487.84
合计 3,342,598.98 1,854,367.33
（2）期末大额其他应付款明细情况如下：
单位名称 欠款金额 账龄 性质或内容
预提费用 2,092,639.96 1年以内
保证金 1,084,500.00 1-4年以内 销售保证金
刘堂德 40,000.40 1-2年
万全咨询 33,520.08 1年以内
北京长征天民高科技有限公司 25,000.00 1-2年
合 计 3,275,660.44
16、 股本（单位：万元）
股东名称 2007年12月31日 增加 减少 2008年6月30日
阙文彬 6,160 - - 6160
甘肃省陇南中医药研究有限责任公司 352 - - 352
雷付德等27位自然人股东 488 - - 488
社会公众A股股东 2340 2340
合计 7,000 2340- 0- 9340
2006年9月30日，四川恒康发展有限责任公司将持有的500万元出资额分别转让给甘肃省陇南中医药研究有限责任公司151.43万元、雷付德等27位自然人348.57万元。
2006年12月27日，本公司以甘肃独一味生物制药有限责任公司经审计的净资产96,766,891.93元，按1.3823：1的比例折合为总股本7000万股，每股面值为1元，股本为70,000,000元，溢价26,766,891.93元形成资本公积。本次变更业经信永中和会计师事务所有限责任公司成都分所XYZH/2006CDA2059号验资报告验证。
截止2008年2月26日止，公司通过向社会公开发行人民币普通股(A股)2,340万股，发行价格人民币6.18元，募集资金合计144,612,000.00元，募集资金扣除承销费用、保荐费用及其他相关发行费用后，净募集资金人民币124,759,680.00元，其中增加股本23,400,000.00元。
17、 资本公积
项目 2007年12月31日 增加 减少 2008年6月30日
资本溢价 26,766,891.93 101,359,680.00 - 128,126,571.93
合计 26,766,891.93 101,359,680.00- - 128,126,571.93
本公司资本公积金系根据2006年第二次临时股东会决议，由甘肃独一味生物制药有限责任公司整体变更设立股份有限公司，按1.3823：1的比例折股形成的资本溢价。
截止2008年2月26日止，公司通过向社会公开发行人民币普通股(A股)2,340万股，发行价格人民币6.18元，募集资金合计144,612,000.00元，募集资金扣除承销费用、保荐费用及其他相关发行费用后，净募集资金人民币124,759,680.00元，增加资本公积101,359,680.00元。
18、 盈余公积
项目 2007年12月31日 增加 减少 2008年6月30日
法定盈余公积 4,611,288.19 - 4,611,288.19
合计 4,611,288.19 - 4,611,288.19
19、 未分配利润
（1） 利润分配比例
项目 分配基础 2008年 2007年
提取法定盈余公积 净利润 10% 10%
（2） 利润分配表
项目 2008年6月30日 2007年12月31日
期初未分配利润 41,345,487.02 10,928,415.84
加：本年净利润 25,197,685.17 33,796,745.76
减：提取法定盈余公积 3,379,674.58
分配普通股股利 -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 66,543,172.19 41,345,487.02
其中：拟分配现金股利 -
20、 营业收入、营业成本
（1） 营业收入
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入 139,520,507.23 96,116,195.79
其他业务收入
合计 139,520,507.23 96,116,195.79
前5名客户销售额 62,381,549.39 54,007,004.85
所占比例 44.71% 56.19%
（2） 营业成本
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务成本 61,705,412.80 50,332,685.57
其他业务成本 - -
合计 61,705,412.80 50,332,685.57
（3） 主营业务收入成本--按品种分类
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
主营业务收入
其中：
独一味系列 99,811,078.41 69,975,437.75
参芪五味子系列 22,259,214.70 14,566,058.49
其他产品系列 17,450,214.12 11,574,699.55
合计 139,520,507.23 96,116,195.79
主营业务成本
其中：
独一味系列 45,493,041.73 38,988,125.46
参芪五味子系列 8,560,963.45 6,514,899.52
其他产品系列 7,651,407.62 4,829,660.59
合计 61,705,412.80 50,332,685.57
主营业务毛利
其中：
独一味系列 54.318.036.68 30,987,312,.29
参芪五味子系列 13,698,251.25 8,051,158.97
其他产品系列 9,798,806.50 6,745,038.96
合计 77,815,094.43 45,783,510.22
21、 营业税金及附加
项目 计缴基数 计缴比例 2008年1-6月 2007年1-6月
城市维护建设税 流转税 1% 174,172.16 136,026.99
教育费附加 流转税 3% 522,516.50 397,330.53
合计 696,688.66 533,357.52
22、 销售费用
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
人工薪酬 6,080,799.60 4,812,329.65
会务费 6,539,779.00 8,593,159.91
邮寄运输费 438,263.15 542,562.84
广告宣传费 2,545,756.77 740,631.49
差旅费 6,388,812.74 2,668,574.85
业务招待费 1,880,192.03 186,608.10
办公费 2,727,140.39 1,477,158.51
通讯费 571,846.92 302,137.67
车辆费 3,788,370.66 1,463,477.98
其他 3,233,918.00
合计 34,194,879.26 20,786,641.00
销售费用2008年1-6月较2007年1-6月增长 13,408,238.26元，主要原因系本公司2008年加大了市场开拓力度，新增市场和部份市场营业收入同比增幅较大,致使差旅费、业务招待费和车辆费等费用增加。
23、 管理费用
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
人工薪酬* 2,432,972.35 -2,091,039.92
折旧 216,610.18 110,834.67
会务费 1,446,280.33 840,487.60
差旅费 591,111.92 757,444.55
办公费 702,249.42 727,239.57
技术开发费 3,154,599.96 105,849.00
招待费 772,183.21 199,037.30
车辆费 1,238,091.11 577,007.26
通讯费 193,016.80 126,955.04
邮寄费 10,826.86 40,600.35
保险费 43,989.38 9,560.34
中介咨询费 97,251.07 241,479.55
其他 972,275.43 573,666.11
合计 11,871,458.02 2,219,121.42
*2007年1-6月人工薪酬为-2,091,039.92元，主要原因为2007年执行《企业会计准则》，应付福利费余额冲减管理费用3,869,816.62元，剔除上述因素影响，2007年1-6月管理费用中实际人工薪酬为1,778,776.70元。
24、 财务费用
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
利息支出 950,891.25 766,641.20
减：利息收入 451,260.77 29,988.47
加：其他支出 21,237.86 10,332.50
合计 520,868.34 746,985.23
25、 营业外收入
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
政府补助 1,077,600.00
其他 110.00 500.00
合计 110.00 1,078,100.00
2007年1-6月本公司收到政府补助1,077,600.00元，其中：收到陇南市财政局拨入的政府补助687,600.00元；康县会计核算中心拨入350,000.00元，该款项为根据甘肃省经济委员会、甘肃省财政厅联合下发的甘经技【2006】372号、甘财建【2006】215号文而拨入的独一味注射剂的研制开发补助资金；陇南市财政局拨入40,000.00元。
26、 营业外支出
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
非流动资产处置损失 4,155.52
捐赠支出 832,379.20
其他 23,901.46
合计 832,379.20 28,056.98
本期捐赠支出832,379.20元，系5.12汶川大地震后公司捐赠的药品支出。
27、 所得税费用
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
当期所得税费用 4,522,245.78 3,696,519.97
递延所得税费用 -125,476.98
合计 4,522,245.78 3,571,042.99
28、 收到的其他与经营活动有关的现金
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
政府补助 1,077,600.00
专项拨款
保证金
其他 928,036.87 144,176.20
合计 928,036.87 1,221,776.20
29、 支付的其他与经营活动有关的现金
项目 2008年1-6月 2007年1-6月
会务费 8,415,996.57 6,567,125.98
差旅费 6,979,924.66 3,426,019.40
办公费 3,433,342.81 2,020,725.92
车辆费 5,026,461.77 2,040,485.24
广告宣传费 2,608,099.77 653,076.49
邮寄运输费 449,090.01 685,718.19
通讯费 764,863.72 429,092.71
培训费 138,000.00
技术开发费 1,400,000.00 105,849.00
招待费 2,652,375.24 385,645.40
咨询费 3,254,233.00 226,479.55
聘请中介机构费用 97,251.07
董事会费 79,343.00
其他 8,014,284.39 585,429.15
合计 43,175,266.01 17,263,647.03
八、关联方关系及其交易
（一）关联方关系
1、 存在控制关系的关联方：阙文彬为本公司的实际控制人。
2、 存在控制关系的关联方的所持股份及其变化
关联方名称 持股金额（万元） 持股比例
2007年 2008年6月30日 2007年 2008年6月30日
阙文彬 6,160.00 6,160.00 88% 65.96%
合计 6,160.00 6,160.00 88% 65.96%
3、 不存在控制关系的关联方的性质
关联方名称 关联关系 主营业务 与本公司关联交易内容
成都雅星贸易有限责任公司 同受实际控制人控制 中药材种植、晾晒精选（国家有专项规定的除外）等 无
四川贝力克贸易有限责任公司 其他 销售日用百货、五金、交电等。 无
甘肃阳坝铜业有限责任公司 同受实际控制人控制 铜矿石、铜精矿采选、销售；金属材料、金属制品等。 无
成都优他制药有限责任公司 同受实际控制人控制 片剂、颗粒剂、胶囊剂制造及销售 房屋租赁及代收水电费
四川恒康发展有限责任公司 同受实际控制人控制 销售保健用品，体育用品，金属材料（不含稀贵金属），日用百货等 无
四川绵阳高新发展（集团）股份有限公司 同受实际控制人控制 基础设施建设投资、房地产开发投资；资产管理；管理咨询服务；各类实业投资，及法律法规允许经营的其他项目 无
（二）关联交易
1、 代收水电费
关联方名称 2008年1-6月 2007年度
金额 比例 金额 比例
成都优他制药有限责任公司 138,596.96 -
合计 138,596.96 -
（三）关联方往来余额
关联方名称 科目名称 2008年6月30日 2007年12月31日日
阙文彬 其他应付款 - -
四川贝力克贸易有限责任公司 其他应付款 - -
其他应收款 - -
成都雅星贸易有限责任公司 其他应收款 -- --
应付账款 - -
成都优他制药有限责任公司 其他应付款 138,596.96 386,136.05
四川恒康药业有限责任公司 应收账款 -- --
九、或有事项
截至2008年6月30日，本公司无重大或有事项。
十、承诺事项
截止2008年6月30日，公司无重大财务承诺事项
十一、资产负债表日后事项
宫瘤宁胶囊产业化项目投资额4,670万元，列入国家高新技术产业化示范工程，获得国家补助资金460万元。2008年8月5日公司第一届董事会第十六次会议决议同意将募集资金投资项目"独一味药品生产基地改扩建项目"变更为"独一味药品生产基地改扩建项目及宫瘤宁胶囊产业化项目"，以上变更已通过2008年8月22日第二次临时股东大会审议通过。
2008年8月24日，经公司第一届董事会第十七次会议通过，根据信永中和会计师事务所出具的《关于甘肃独一味生物制药股份有限公司自筹资金预先投入募集资金投资项目情况的专项审核报告》（2008CDA2002号），用募集资金948.40万元，置换预先已投入募集资金投资项目 "独一味药品生产基地改扩建项目及宫瘤宁胶囊产业化项目"的自筹资金948.40万元。
2008年7月公司已偿还康县农行的短期借款1,000.00万元。
十二、债务重组事项
截止2008年6月30日，公司无债务重组事项。
十三、其他重要事项
2008年4月25日公司成立甘肃独一味生物制药股份有限公司玛曲独一味种植分公司，注册号：623025000000095（1-1），营业场所：玛曲县尕玛路，经营范围：中、藏药材种植、研究；高原生物开发、收购（国家明令禁止的除外）；税务及银行相关证照目前在办理之中。
十四、补充资料
1、净资产收益率及每股收益
报告期利润 净资产收益率（％） 每股收益（元）
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.60 10.56 0.29 0.29
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.89 10.91 0.30 0.30
2、资产减值准备明细表
编制单位： 甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,888,398.90 0 0 0 2,888,398.80
二、存货跌价准备 100,432.29 100,432.29
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合 计 2,988,831.19 0 0 0 2,988,831.19
甘肃独一味生物制药股份有限公司
2008年8月24日
