甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 1 甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。 1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的董事会。 1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.5 公司负责人朱锦先生、主管会计工作负责人唐书虎先生及会计机构负责人(会计主管人员)任柏 华女士声明:保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:(人民币)元 2008.9.30 2007.12.31 增减幅度(%) 总资产 358,572,321.34 236,422,102.72 51.67% 股东权益 307,011,031.86 142,723,667.14 115.11% 股本 93,400,000.00 70,000,000.00 33.43% 每股净资产 3.29 2.04 61.27% 2008 年7-9 月 比上年同期增减(%) 2008 年1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入 77,163,203.88 43.89% 217,134,971.88 44.98% 净利润 14,333,279.69 37.28% 39,509,964.86 38.35% 经营活动产生的现金流量净额 - - 9,468,989.58 -53.56% 每股经营活动产生的现金流量净额 - - 0.10 -65.52% 基本每股收益 0.15 0.00% 0.45 9.76% 稀释每股收益 0.15 0.00% 0.45 9.76% 净资产收益率 4.67% -2.95% 12.87% -7.97% 扣除非经常性损益后的净资产收益 率 3.14% -2.93% 11.61% -6.91% 非经常性损益项目 单位:(人民币)元 非经常性损益项目 2008 年1-9 月金额 营业外收入 4,692,788.21 营业外支出 -833,037.18 合计 3,859,751.03甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 2 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 股东总数 11,956 前10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 交通银行-华安宝利配置证券投资基金 1,182,767 人民币普通股 中国工商银行-华安中小盘成长股票型证券投 资基金 382,999 人民币普通股 赵建平 300,000 人民币普通股 周莲英 223,477 人民币普通股 广州市青丽贸易有限公司 163,539 人民币普通股 中国建设银行-宝盈资源优选股票型证券投 资基金 153,524 人民币普通股 周金芳 110,600 人民币普通股 杨枕 103,000 人民币普通股 贾放鸣 86,000 人民币普通股 桑玉宝 85,574 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 1、报告期末主要资产负债项目情况 (1) 报告期内总资产较上年期末增长51.67%,股本较上年期末增长33.43%,股东权益较上年期末增长115.11%,资本公积较 上年期末增长378.68%,主要原因是公司在报告期内向公众投资者公开发行人民币普通股2,340 万股、募集资金到位所致; (2)应收账款比上年期末增长154.3%,主要原因是由于销售量增加且公司对总销售量较大,销售合同规范且执行度较好,信用度 比较高的大销售商适当延长回款周期,导致报告期内应收账款增长幅度较大。 (3)预付款项比上年期末增长850.56%,主要原因是预付款项比上年期末净增加2556.12 万元,其中用于募投资金投资项目的预 付款项为 2374.81 万元。 (4)其他应收款上年期末增长505.16%, 主要原因是本期增加借款579.59 万元,增加暂收暂付款项313.5 万元。 (5)存货比上年期末减少52.42%,主要原因是公司销售增加以及受地震后交通的影响导致采购原材料在途未入库所致。 (6)预收款项较上年期末增长455.63%,主要原因是预收账款上年期末23.17 万元,本期为128.73 万元,净增加105.56 万元,主 要是个别客户预付货款。 2、报告期内利润表变动情况 (1)报告期内销售费用较去年同期增加88.08%,主要原因为公司销量加大所致。 (2)报告期内管理费用较去年同期增加60.3%,主要原因为公司销量加大所致。 (3)报告期内财务费用较去年降低了63.74%,主要系增加募集资金利息收入所致。 3、报告期公司现金流量的构成情况 (1)报告期内,经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少53.56%,主要原因是本期支付其他与经营相关的支出及税费增加导 致现金流量流出增加所致。 (2)投资活动现金流量净额较去年同期增加1041.14%,主要原因是公司药品生产基地改扩建工程及研发项目投入所致。 (3)筹资活动现金流量净额较去年同期增加120,231,975.38 元,主要系2008 年3 月公司通过向社会公开发行人民币(A 股)2340 万股,净募集资金人民币124,759,680.00 元到位所致。甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 3 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 √ 适用 □ 不适用 报告期内,公司不存在向控股股东及其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况。 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 √ 适用 □ 不适用 1、公司实际控制人阙文彬先生及有关关联方于上市时出具避免同业竞争的承诺,目前正在严格履行中,未发生违反承诺的情 形。 2、公司实际控制人关于上市后限制股份转让的承诺: 公司实际控制人阙文彬先生出具承诺:自公司股票在深圳证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管 理本次公开发行前持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。 该承诺正在严格履行中,未发生违反承诺的情形。 3、公司其他股东关于上市后限制股份转让的承诺: 公司第二大股东甘肃省陇南中医药研究有限责任公司及雷付德等27 位自然人出具承诺:自公司股票在深圳证券交易所上市交 易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次公开发行前持有的公司股份,也不由公司收购该部分股份。 该承诺正在严格履行中,未发生违反承诺的情形。 4、公司持有股份的高管关于限制股份转让的承诺: 作为董事、监事、高级管理人员的段志平、史晓明、余盛、谌茂斌、黄英、黄蕊、李志祥、郭凯、李育飞、潘宇做出承诺: 在任职期间每年转让的股份不得超过本人所持有本公司股份总数的百分之二十五,离任后半年内,不转让所持的本公司股份, 并在离任六个月后的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售本公司股票数量占其所持有本公司股票总数的比例不超过50%。 该承诺正在严格履行中,未发生违反承诺的情形。 3.4 对2008 年度经营业绩的预计 单位:(人民币)元 归属于母公司所有者的净利润比上年增长30%以上 2008 年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长30%-50% 2007 年度经营业绩 2007 年度归属于母公司所有者的净利润: 33,796,745.76 业绩变动的原因说明 预计产品销售收入将有一定比例的增长。 3.5 证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 §4 附录 4.1 资产负债表 编制单位:甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008 年09 月30 日 单位:(人民币)元 期末数 期初数 项目 合并 母公司 合并 母公司 流动资产: 货币资金 123,600,283.19 123,600,283.19 60,806,445.95 60,806,445.95 结算备付金 拆出资金甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 4 交易性金融资产 应收票据 443,349.44 443,349.44 2,223,562.00 2,223,562.00 应收账款 108,674,407.27 108,674,407.27 42,734,110.45 42,734,110.45 预付款项 28,566,455.53 28,566,455.53 3,005,233.30 3,005,233.30 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 其他应收款 10,781,607.71 10,781,607.71 1,781,624.99 1,781,624.99 买入返售金融资产 存货 38,966,677.80 38,966,677.80 81,891,329.17 81,891,329.17 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 311,032,780.94 311,032,780.94 192,442,305.86 192,442,305.86 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 35,949,891.93 35,949,891.93 32,678,405.73 32,678,405.73 在建工程 10,323,805.10 10,323,805.10 10,061,172.00 10,061,172.00 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 853,071.79 853,071.79 827,447.55 827,447.55 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 412,771.58 412,771.58 412,771.58 412,771.58 其他非流动资产 非流动资产合计 47,539,540.40 47,539,540.40 43,979,796.86 43,979,796.86 资产总计 358,572,321.34 358,572,321.34 236,422,102.72 236,422,102.72 流动负债: 短期借款 45,000,000.00 45,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 应付票据甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 5 应付账款 25,523,031.35 25,523,031.35 32,490,449.01 32,490,449.01 预收款项 1,287,332.69 1,287,332.69 231,689.87 231,689.87 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 3,849,641.56 3,849,641.56 3,640,468.18 3,640,468.18 应交税费 13,304,924.60 13,304,924.60 9,989,784.99 9,989,784.99 应付利息 其他应付款 2,529,683.08 2,529,683.08 1,854,367.33 1,854,367.33 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 46,494,613.28 46,494,613.28 93,206,759.38 93,206,759.38 非流动负债: 长期借款 应付债券 长期应付款 专项应付款 466,676.20 466,676.20 491,676.20 491,676.20 预计负债 递延所得税负债 其他非流动负债 4,600,000.00 4,600,000.00 非流动负债合计 5,066,676.20 5,066,676.20 491,676.20 491,676.20 负债合计 51,561,289.48 51,561,289.48 93,698,435.58 93,698,435.58 所有者权益(或股东权益): 实收资本(或股本) 93,400,000.00 93,400,000.00 70,000,000.00 70,000,000.00 资本公积 128,126,571.93 128,126,571.93 26,766,891.93 26,766,891.93 减:库存股 盈余公积 4,611,288.19 4,611,288.19 4,611,288.19 4,611,288.19 一般风险准备 未分配利润 80,873,171.74 80,873,171.74 41,345,487.02 41,345,487.02 外币报表折算差额 归属于母公司所有者权益合计307,011,031.86 307,011,031.86 142,723,667.14 142,723,667.14 少数股东权益 所有者权益合计 307,011,031.86 307,011,031.86 142,723,667.14 142,723,667.14 负债和所有者权益总计 358,572,321.34 358,572,321.34 236,422,102.72 236,422,102.72 4.2 本报告期利润表 编制单位:甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008 年7-9 月 单位:(人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 6 一、营业总收入 77,163,203.88 77,163,203.88 53,625,120.65 53,625,120.65 其中:营业收入 76,926,462.33 76,926,462.33 53,602,459.27 53,602,459.27 利息收入 236,741.55 236,741.55 22,661.38 22,661.38 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 65,071,843.46 65,071,843.46 45,178,947.11 45,178,947.11 其中:营业成本 35,627,869.54 35,627,869.54 27,184,046.32 27,184,046.32 利息支出 24,900.00 24,900.00 149,793.80 149,793.80 手续费及佣金支出 10,824.12 10,824.12 7,878.98 7,878.98 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 367,564.49 367,564.49 319,936.94 319,936.94 销售费用 25,195,470.12 25,195,470.12 10,790,759.01 10,790,759.01 管理费用 3,845,215.19 3,845,215.19 7,585,483.69 7,585,483.69 财务费用 资产减值损失 -858,951.63 -858,951.63 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) 12,091,360.42 12,091,360.42 8,446,173.54 8,446,173.54 加:营业外收入 4,692,678.21 4,692,678.21 2,130,000.00 2,130,000.00 减:营业外支出 657.98 657.98 9,417.01 9,417.01 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 16,783,380.65 16,783,380.65 10,566,756.53 10,566,756.53 减:所得税费用 2,450,100.96 2,450,100.96 125,476.98 125,476.98 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) 14,333,279.69 14,333,279.69 10,441,279.55 10,441,279.55 归属于母公司所有者的净 利润 14,333,279.69 14,333,279.69 10,441,279.55 10,441,279.55 少数股东损益 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.16 0.16 0.15 0.15 (二)稀释每股收益 0.16 0.16 0.15 0.15甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 7 4.3 年初到报告期末利润表 编制单位:甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008 年1-9 月 单位:(人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入 217,134,971.88 217,134,971.88 149,771,304.91 149,771,304.91 其中:营业收入 216,446,969.56 216,446,969.56 149,718,655.06 149,718,655.06 利息收入 688,002.32 688,002.32 52,649.85 52,649.85 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 174,512,411.31 174,512,411.31 120,686,677.95 120,686,677.95 其中:营业成本 97,333,282.34 97,333,282.34 77,516,731.89 77,516,731.89 利息支出 975,791.25 975,791.25 916,435.00 916,435.00 手续费及佣金支出 32,061.98 32,061.98 18,211.48 18,211.48 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净 额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 1,064,253.15 1,064,253.15 853,294.46 853,294.46 销售费用 59,390,349.38 59,390,349.38 31,577,400.01 31,577,400.01 管理费用 15,716,673.21 15,716,673.21 9,804,605.11 9,804,605.11 财务费用 资产减值损失 加:公允价值变动收益(损失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号 填列) 其中:对联营企业和合 营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填 列) 三、营业利润(亏损以“-”号填 列) 42,622,560.57 42,622,560.57 29,084,626.96 29,084,626.96 加:营业外收入 4,692,788.21 4,692,788.21 3,208,100.00 3,208,100.00 减:营业外支出 833,037.18 833,037.18 37,473.99 37,473.99 其中:非流动资产处置损失 四、利润总额(亏损总额以“-” 号填列) 46,482,311.60 46,482,311.60 32,255,252.97 32,255,252.97 减:所得税费用 6,972,346.74 6,972,346.74 3,696,519.97 3,696,519.97 五、净利润(净亏损以“-”号填 列) 39,509,964.86 39,509,964.86 28,558,733.00 28,558,733.00 归属于母公司所有者的净 利润 39,509,964.86 39,509,964.86 28,558,733.00 28,558,733.00甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全 文 8 少数股东损益 六、每股收益: (一)基本每股收益 0.45 0.45 0.41 0.41 (二)稀释每股收益 0.45 0.45 0.41 0.41 4.4 年初到报告期末现金流量表 编制单位:甘肃独一味生物制药股份有限公司 2008 年1-9 月 单位:(人民币)元 本期 上年同期 项目 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的 现金 184,164,094.69 184,164,094.69 142,715,271.55 142,715,271.55 客户存款和同业存放款项 净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金 净增加额 收到原保险合同保费取得 的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加 额 处置交易性金融资产净增 加额 收取利息、手续费及佣金的 现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关 的现金 5,562,385.35 5,562,385.35 3,367,437.99 3,367,437.99 经营活动现金流入小计189,726,480.04 189,726,480.04 146,082,709.54 146,082,709.54 购买商品、接受劳务支付的 现金 61,731,689.64 61,731,689.64 61,975,053.25 61,975,053.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项 净增加额 支付原保险合同赔付款项 的现金 支付利息、手续费及佣金的 现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支 付的现金 13,694,718.31 13,694,718.31 10,847,023.24 10,847,023.24 支付的各项税费 32,236,743.12 32,236,743.12 26,442,137.28 26,442,137.28甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三 季度季度报告全文 9 支付其他与经营活动有关 的现金 72,594,339.39 72,594,339.39 26,426,687.53 26,426,687.53 经营活动现金流出小计180,257,490.46 180,257,490.46 125,690,901.30 125,690,901.30 经营活动产生的现金 流量净额 9,468,989.58 9,468,989.58 20,391,808.24 20,391,808.24 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和 其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单 位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关 的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和 其他长期资产支付的现金 32,430,747.52 32,430,747.52 2,811,972.17 2,811,972.17 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单 位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关 的现金 30,000.00 30,000.00 投资活动现金流出小计32,430,747.52 32,430,747.52 2,841,972.17 2,841,972.17 投资活动产生的现金 流量净额 -32,430,747.52 -32,430,747.52 -2,841,972.17 -2,841,972.17 三、筹资活动产生的现金流 量: 吸收投资收到的现金 131,912,000.00 131,912,000.00 其中:子公司吸收少数股东 投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 10,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关 的现金 5,114,652.71 5,114,652.71 筹资活动现金流入小计147,026,652.71 147,026,652.71 偿还债务支付的现金 55,000,000.00 55,000,000.00 33,709,739.00 33,709,739.00 分配股利、利润或偿付利息 支付的现金 963,341.25 963,341.25 766,641.20 766,641.20 其中:子公司支付给少数股 东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关 的现金 5,307,716.28 5,307,716.28 筹资活动现金流出小计61,271,057.53 61,271,057.53 34,476,380.20 34,476,380.20 筹资活动产生的现金 流量净额 85,755,595.18 85,755,595.18 -34,476,380.20 -34,476,380.20 四、汇率变动对现金及现金等价甘肃独一味生物制药股份有限公司2008 年第三季度季度报告全文 10 物的影响 五、现金及现金等价物净增加额62,793,837.24 62,793,837.24 -16,926,544.13 -16,926,544.13 加:期初现金及现金等价物 余额 60,806,445.95 60,806,445.95 33,517,834.78 33,517,834.78 六、期末现金及现金等价物余额123,600,283.19 123,600,283.19 16,591,290.65 16,591,290.65 4.5 审计报告 审计意见: 未经审计