浙江三力士橡胶股份有限公司
Zhejiang Sanlux Rubber Co.，Ltd.
（浙江省绍兴县柯岩街道余渚村）
二○○九年半年度报告
证券代码：002224
证券简称：三力士
披露日期：二○○九年八月八日2
目 录
第一节 重要提示 …………………………………………………………2
第二节 公司基本情况简介……………………………………………………2
第三节 股本变动情况及股东情况……………………………………………4
第四节 董事、监事、高级管理人员情况……………………………………6
第五节 董事会报告 …………………………………………………………6
第六节 重要事项 ……………………………………………………………16
第七节 财务报告 ……………………………………………………………25
第八节 备查文件 ……………………………………………………………813
第一节 重 要 提 示
●本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任
何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连
带责任。
●没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保
证或存在异议。
●公司全体董事亲自出席了本次审议2009 年半年度报告的董事会。
●公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
●公司负责人吴培生、主管会计工作负责人吴琼瑛及会计机构负责人沈建青声明：保证
半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江三力士橡胶股份有限公司
公司法定英文名称：Zhejiang Sanlux Rubber Co.,Ltd.
2、公司法定代表人：吴培生
3、董事会秘书：吴琼瑛
联系地址：浙江省绍兴县柯岩街道联谊村
邮政编码：312031
电话：0575-843655584
传真：0575-84313688
E-mail：slswqy@sohu.com
4、公司注册地址：浙江省绍兴县柯岩街道联谊村
公司办公地址：浙江省绍兴县柯岩街道余渚村
邮政编码：312031
互联网网址：www.v-belt.com
公司邮箱：sanlux@mail.sxptt.zj.cn
5、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：三力士
股票代码：002224
6、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站：www.cninfo.com.cn
半年度报告置备地点：公司董事会办公室
7、其他相关资料
公司法人营业执照注册号：330000000023712
公司税务登记号：浙税联字330621745050694 号
二、主要财务数据
1、主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末
本报告期末比上年
度期末增减（％）
总资产 503,061,499.20 449,288,400.29 11.97
归属于上市公司股东的所有者权益 352,023,593.58 319,829,152.17 10.07
股本 74,000,000.00（注） 74,000,000.00 0
归属于上市公司股东的每股净资产
（元/股）
4.76 4.32 10.195
报告期（1－6 月） 上年同期
本报告期比上年同
期增减（％）
营业总收入 253,222,634.99 295,265,373.89 -14.24
营业利润 13,323,036.98 9,374,835.33 42.11
利润总额 15,590,835.32 9,706,716.42 60.62
归属于上市公司股东的净利润 12,495,262.94 7,732,755.50 61.59
归属于上市公司股东的扣除非经常
性损益后的净利润
10,187,240.08 7,351,283.19 38.58
基本每股收益（元/股） 0.17 0.13 30.77
稀释每股收益（元/股） 0.17 0.13 30.77
净资产收益率（%） 3.55% 2.50% 1.05
经营活动产生的现金流量净额 43,751,499.29 -43,623,837.11 200.29
每股经营活动产生的现金流量净额
（元/股）
0.59 -0.59 200.00
注：2008 年度权益分派于2009 年7 月1 日实施，故本报告期股本未增加。
2、非经常性损益项目和金额 单位：元
非经常性损益项目 金额 附注（如适用）
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切
相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持
续享受的政府补助除外
2,365,800.00
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
6,438.36
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -98,001.66
所得税影响额 33,786.16
合计 2,308,022.86 -
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、报告期内股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股公积金转股其他小计 数量 比例
一、有限售条件股份 55,000,000 74.32% 55,000,000 74.32%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 55,000,000 74.32% 55,000,000 74.32%
其中：境内非国有法人
持股
境内自然人持股 55,000,000 74.32% 55,000,000 74.32%
4、外资持股
其中：境外法人持股6
境外自然人持股
5、高管股份
二、无限售条件股份 19,000,000 25.68% 19,000,000 25.68%
1、人民币普通股 19,000,000 25.68% 19,000,000 25.68%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 74,000,000 100.00% 74,000,000 100.00%
二、股东情况
1．前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况
股东总数 9,605
前10 名股东持股情况
序号 股东名称 股东性质 持股比例 持股数（股）
持有有限售条件
股份数量(股)
质押或冻结的股
份数量
1 吴培生 自然人股 49.86% 36,900,000 36,900,000 无
2 吴兴荣 自然人股 3.38% 2,500,000 2,500,000 无
3 黄凯军 自然人股 3.38% 2,500,000 2,500,000 无
4 吴水源 自然人股 2.70% 2,000,000 2,000,000 无
5 史兴泉 自然人股 2.70% 2,000,000 2,000,000 无
6 吴水炎 自然人股 2.70% 2,000,000 2,000,000 无
7 叶文鉴 自然人股 2.36% 1,750,000 1,750,000 无
8 吴琼瑛 自然人股 1.96% 1,450,000 1,450,000 无
9 李水龙 自然人股 1.96% 1,450,000 1,450,000 无
10 李月琴 自然人股 1.96% 1,450,000 1,450,000 无
前10 名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类
1 王福进 272,800 人民币普通股
2 彭松华 252,200 人民币普通股
3 史加明 209,700 人民币普通股
4 李斌 112,000 人民币普通股
5 卢桂华 101,000 人民币普通股
6 王会香 96,900 人民币普通股
7 郭凤双 91,200 人民币普通股
8 朱国强 88,800 人民币普通股
9 刘季宏 80,050 人民币普通股
10 李始伟 80,040 人民币普通股7
上述股东
关联关系
或一致行
动的说明
吴培生先生持有本公司 49.86%的股份，是公司控股股东；吴琼瑛女士持有本公司 1.96%
的股份，上述两位股东系父女关系，合计持有公司51.82%的股份，为公司实际控制人；
吴水炎和吴水源系兄弟关系；其他股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人；前十
名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
2．前10 名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
序
号
有限售条
件股东名
称
持有的有限售
条件股份数量
可上市交易时间 限售条件
1 吴培生 36,900,000 2011 年4 月25 日
2 吴兴荣 2,500,000 2011 年4 月25 日
3 黄凯军 2,500,000 2011 年4 月25 日
4 吴水源 2,000,000 2011 年4 月25 日
5 史兴泉 2,000,000 2011 年4 月25 日
6 吴水炎 2,000,000 2011 年4 月25 日
7 叶文鉴 1,750,000 2011 年4 月25 日
8 吴琼瑛 1,450,000 2011 年4 月25 日
9 李水龙 1,450,000 2011 年4 月25 日
10 李月琴 1,450,000 2011 年4 月25 日
前10 名有限售条件的股东承诺:自股份公司
股票上市之日(2008 年4 月25 日)起三十六个月
内，不转让或者委托他人管理所持有的股份公司
的股份，也不由股份公司回购所持有的股份。股
份公司股票上市之日起三十六个月后，每年转让
的股份不超过所持有股份公司股份总数的百分之
二十五。
现任公司董事、监事或高级管理人员的股东
吴培生、吴兴荣、吴琼瑛、叶文鉴、黄凯军、李
月琴、吴水炎还承诺：除前述公司股票上市之日
起三十六个月锁定期外，在其任职期间每年转让
的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二
十五及离职后六个月内不转让其所持有的本公司
的股份。
3．控股股东及实际控制人变化情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。
序号 姓名 任职 报告期初持股数(股) 报告期末持股数(股)
1 吴培生 董 事 长 36,900,000 36,900,000
2 吴兴荣 董事兼副总经理 2,500,000 2,500,000
3 叶文鉴 董 事 1,750,000 1,750,000
4 马国华 独 立 董 事
5 蒋文军 独 立 董 事
6 李月琴 监 事 1,450,000 1,450,000
7 吴水炎 监 事 2,000,000 2,000,000
8 吴尧富 监 事
9 周黎明 总 经 理8
10 黄凯军 副 总 经 理 2,500,000 2,500,000
11 吴琼瑛 财务总监兼董事会秘书1,450,000 1,450,000
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
1、2009 年1 月7 日，公司三届一次董事会、2009 年第一次临时股大会通过换届选举议
案，新聘周黎明为公司总经理，任期自会议通过日起至2012 年1 月7 日。
2、原副总经理周孝庭不再担任公司高管。
第五节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）2009 年上半年公司总体经营情况
报告期内，随着全球经济形势的好转，公司生产经营的外部环境有所改善。公司本着持
续、稳健发展的经营方针，加大市场开拓力度，提高产品质量，加强成本管理与控制，主营
业务继续保持持续稳健增长的发展态势。2009 年上半年，公司主要财务数据情况如下：
1、公司实现营业总收入25,322.26 万元，实现利润总额1,559.08 万元，实现净利润1,259.06
万元，同比分别变动了-14.24%、60.62%和69.58%。营业收入同比下降的主要原因是随着公
司产品主要原材料橡胶价格的下降，公司下调了产成品价格；利润总额和净利润大幅提高的
主要原因，一方面由于公司毛利率同比大幅提高，另一方面是因为公司财务费用大幅下降。
2、报告期内、公司销售费用1,476.99 万元，管理费用2,085.85 万元，财务费用45.23 万
元，分别较上年同期变动40.02%、53.98%和-91.55%。其中：销售费用增加的原因是公司加
大了销售投入力度，增加了物流费用负担率及对客户的相关费用增加所致；管理费用增加的
原因是考核工资增长及公司加大研发投入力度所致；财务费用大幅降低的主要原因，一方面
是由于利率下降和日均贷款余额的下降导致利息支出同比下降72.60%，另一方面是由于国际
汇市波动幅度较小导致公司汇兑损益大幅下降95.29%。
3、报告期末，应收账款为4,472.25 万元，较年初增加52.74%，主要原因是由于公司销9
售政策中对年内销售回款比率采取逐月提高形式，故在年中应收帐款余额较高，而年度末应
收帐款余额较低。
4、报告期末，预付账款为2,359.24 万元，较年初增加89.71%，主要原因是由于公司本
年预付募投项目设备款增加所致。
5、报告期末，存货余额为6,806.64 万元，较年初降低34.19%，主要是产成品余额降低
3533.76 万元，原因是公司为减少成品库存降低了生产量及销售比预计增加所致。
6、报告期末，可供出售金融资产为350.65 万元，较年初增加215.03%，主要是公司橡胶
期货持仓合约期末比年初增加，从而增加了保证金所致。
7、报告期末，长期股权投资为479.85 万元，较年初增加100.24%，主要是公司投资
2,225,800.00 元于国资相对控股的绍兴信达担保有限公司，公司持股比例为2.29%。
8、报告期末，短期借款4,400 万元，较年初增加127.98%，主要是由于公司上年底贷款
到期还款，而借款在本年初所致，所赠贷款属于公司正常流转贷款。
9、报告期末，应付票据为3,700 万元，较年初降低32.73%，主要原因是本年现金比较允
裕，支付货款中减少了应付票据所致。
10、报告期末，应付账款为3,947.35 万元，较年初增长45.73%，主要是上年第四季度采
购减少，而本期采购量较大及付款方式有所调整所致。
11、报告期末，应付职工薪酬890.58 万元，较上年增加31.26%，主要原因公司考核工资
增加，技术人员增加及计提职工福利费、工会经费、教育经费的余额增加所致。
12、报告期内，经营活动产生的现金流量净额4,375.15 万元，较上年增长200.29%，主
要是由于购买商品、接受劳务所支付的现金同比减少7210.51 万元所致。
13、报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比增加33.68%，主要是由于本期收到拆
迁工程余款1540.47 万元而导致收到的其他与投资活动有关的现金同比大幅增加。
14、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额同比下降84.49%，主要是由于去年同期公10
司上市募集资金16095.87 万元所致。
15、报告期内，非经常性损益金额为230.80 万元，占净利润比例为18.53%。报告期内非
经常性损益主要是公司取得政府补助236.58 万元。公司2008 年度非经常性损益为38.15 万元，
主要系取得政府补助135.52 万元，营业外收支-103.66 万元。
（二）公司主营业务及其经营情况
1．主营业务范围
公司主要从事三角胶带、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、开发，
橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。主要产品为三角胶带和胶管。
2．主营业务产品、地区经营情况
（1）主营业务分行业、分产品情况
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入营业成本 毛利率（%）
营业收入比上
年同期增减（%）
营业成本比上年
同期增减（%）
毛利率比上年同期
增减
橡胶制造业 25,284.48 20,067.98 20.63 -14.22 -20.59 增加6.37 个百分点
主营业务分产品情况
三角带 24,244.86 19,152.19 21.01 -14.24 -20.55 增加6.29 个百分点
胶管 1,039.61 915.79 11.91 -13.79 -21.43 增加8.57 个百分点
报告期内，公司综合毛利率同比增加6.37%，主要是由于公司主要产品三角带毛利率同比
上升6.29%所致。三角带毛利率大幅提高的主要原因是原材料价格同比的下降，经测算，此影
响数为9,569,291.90 元，占增加毛利额的92%。
（2）分地区经营情况
单位：万元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
境 内 21,179.99 -7.05
境 外 4,104.48 -38.65
合 计 25,284.47 -14.22
3、报告期内，公司利润构成、主营业务结构、主营业务盈利能力及资产结构未发生重大11
变化。
4、公司主要设备盈利能力、使用情况及减值情况
报告期内，公司设备利用率为92%，设备运行良好，末出现替代设备及升级换代设备，
末出现设备等相关资产减值情况。
5、公司研发情况
公司最近三年一期研发支出情况如下：
单位：万元
项目 2006 年度2007 年度2008 年度 2009 年1-6 月
研发支出 1509.24 1851.8 1852.6 838.64
占营业收入比重 3.32% 3.37% 3.39% 3.36%
6、公司主要客户情况
公司前5 名客户情况如下：
客户 销售额 占总销售比 欠款余额 占总欠款比
浙江越洲工贸有限公司 9738637.99 3.85% 2074212.18 4.41%
常州中亿华飞机电有限公司 6776754.23 2.68% 1256856.04 2.67%
昆明惠尔三力士工矿物资有限公
司 8264981.8 3.27% 60008.8 0.13%
长春力涛商贸有限公司 10269042.86 4.06% 709728.86 1.51%
REXON HK 14873744.87 5.88% 10444896.14 22.19%
合计 49923161.75 19.74% 14545702.02 30.91%
公司前5 名客户、供应商与公司末存在关联关系，人司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员、
持股5%以上股东、实际控制人和其他关联方在主要客户、供应商中末直接或间接拥有权益。
（三）经营中的问题与困难及下半年发展展望
全球性的金融危机还没有真正过去，橡胶管带行业的市场还存在一定的不确定性，国际
石油价格总体走强，由此可能带来原材料价格的上扬，这始终是公司面临的巨大挑战。外贸
产品价格、数量因受金融危机影响不断下降，也对公司经营产生一定压力。
面对上述不利因素的影响，为实现2009 年全年经营目标任务的顺利完成，下半年，公司将重
点做好以下工作：
1、继续加强国内、外市场的开拓力度；12
2、加大新产品研发力度和优化产品结构；
3、加强企业内部管理，继续强化以降低成本为核心的考核激励制度，整合内部流程，提
高市场反应能力和服务水平，为客户提供更优质、完善的服务保障，以此促进企业持续健康
发展。
4、推进公司员工安全和健康理念管理，加大人才培养投入和管理梯队建设，为公司未来
发展储备人才保障。
二、公司2009 年上半年投资情况
（一）、报告期内募集资金使用情况
1．募集资金运用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 16,095.87
报告期内投入募集资金
总额
1,922.25
变更用途的募集资金总额 1,000.00
变更用途的募集资金总额比例 6.21%
已累计投入募集资金总
额
7,872.57
承诺投资项目
是
否
已
变
更
项
目
（
含
部
分
变
更
）
募
集
资
金
承
诺
投
资
总
额
调整
后投
资总
额
截至期
末承诺
投入金
额(1)
报告期
内投入
金额
截至期
末累计
投入金
额(2)
截至期
末累计
投入金
额与承
诺投入
金额的
差额
(3)＝
(2)-(1)
截至
期末
投入
进度
（%）
(4)＝
(2)/(1
)
项目
达到
预定
可使
用状
态日
期
报
告
期
内
实
现
的
效
益
是
否
达
到
预
计
效
益
项
目
可
行
性
是
否
发
生
重
大
变
化
年产1.0 亿A 米
耐热耐油抗静电
V 带、农业机械
用变速传动带等
高档V 带生产线
项目
否
9,200
.00
9,200
.00
4,861.46 426.33 4,738.10 -123.36 97.46
2009 年
11 月30
日
162
.57
是否
年产1000 万条汽
车传动带生产线
是
6,780
.00
6,780
.00
4,517.82 1,428.80 2,999.58
-1,518.2
4
66.39
2009 年
11 月30
- 否否13
项目 日
三力士新型橡胶
传动带高新技术
研发中心项目
是
1,500
.00
115.8
7
115.87 67.12 134.89 19.02 116.41
2009 年
11 月30
日
- 否否
合计 -
17,48
0.00
16,09
5.87
9,495.15 1,922.25 7,872.57
-1,622.5
8
- -
162
.57
- -
未达到计划进度
或预计收益的情
况和原因（分具体
项目）
年产1000 万条汽车传动带生产线项目尚未完成，本年度未产生效益。投资进度为66.39%
是因为（1）该项目订购的大型设备只支付了一定比例的预付款，尚未全额支付设备款项；
（2）报告期于6 月对该项目总投资额调整为5,780 万元，本报告期投入资金相应减少，
详见“项目变更表”。
三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目投资进度为116.41%是因为报告期于6 月
对该项目投资总额调整为1,115.87 万元，本报告期适当增加该项目投资。
项目可行性发生
重大变化的情况
说明
报告期内，项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项
目实施地点变更
情况
三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目实施地点由绍兴县柯岩街道工业聚集区兴
工路以西变更至新厂区兴工路以东办公楼区域。
募集资金投资项
目实施方式调整
情况
报告期内，全部募集资金投资项目实施方式未进行调整。
募集资金投资项
目先期投入及置
换情况
2008 年5 月16 日，经第二届董事会第十五次会议批准，公司以募集资金置换公司先行投
入募集资金投资项目的自筹资金2,284.25 万元。
用闲置募集资金
暂时补充流动资
金情况
经2008 年5 月16 日召开的第二届董事会第十五次会议和2008 年6 月3 日召开的2008
年第一次临时股东大会审议通过了公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议
案，闲置资金使用金额不超过8,000 万元，使用期限2008 年6 月4 日至2008 年12 月3
日。2008 年11 月27 日，公司已将暂时补充流动资金的8,000 万元归还募集资金专户。
2008 年11 月28 日，根据2008 年第六次临时股东大会审议通过的《关于使用闲置募集资
金暂时补充流动资金的议案》，本公司使用闲置募集资金6,000 万元用于暂时补充流动资
金，使用期限不超过6 个月。2009 年6 月1 日，公司已将暂时补充流动资金的6,000 万
元归还募集资金专户。
2009 年5 月18 日，根据2009 年第三次临时股东大会审议通过的《关于继续使用闲置募
集资金暂时补充公司流动资金的议案》，本公司使用闲置募集资金5,000 万元用于暂时补
充流动资金，使用期限不超过6 个月。截止2009 年6 月30 日，公司尚未将5,000 万元归
还募集资金专户。
项目实施出现募
集资金结余的金
额及原因
募集资金尚在投入过程中，不存在募集资金结余情况。
尚未使用的募集
资金用途及去向
根据股东大会批准，共有5,000 万元募集资金暂时用于补充流动资金，其余尚在募集资金
账户里。公司将遵守募集资金投资项目的计划运用募集资金。
募集资金使用及
披露中存在的问
题或其他情况
报告期内,公司募集资金使用及披露中不存在其他问题。14
2．变更项目情况
单位：（人民币）万元
变更后的项
目
对应的原承
诺项目
变更后
项目拟
投入募
集资金
总额
截至期
末计划
累计投
资金额
(1)
报告期
内实际
投入金
额
截至期
末实际
累计投
入金额
(2)
投资
进度
（%
）
(3)=(
2)/(1
)
项目
达到
预定
可使
用状
态日
期
报告
期内
实现
的效
益
是
否
达
到
预
计
效
益
变更后
的项目
可行性
是否发
生重大
变化
年产1000
万条汽车传
动带生产线
项目
年产1000
万条汽车传
动带生产线
项目
5,780.00 4,517.82 1,428.80 2,999.58 66.39
2009
年11
月30
日
- 否否
三力士新型
橡胶传动带
高新技术研
发中心项目
三力士新型
橡胶传动带
高新技术研
发中心项目
1,115.87 115.87 67.12 134.89
116.4
1
2009
年11
月30
日
- 否否
合计 - 6,895.87 4,633.69 1,495.92 3,134.47 - - - - -
变更原因、
决策程序及
信息披露情
况说明（分
具体项目）
1、按照公司招股说明书披露的募集资金投资计划，“年产1000 万条汽车传动带生产线项目”
共计拟投资6,780 万元，其中建筑工程900 万元、勘察设计费80 万元、建设单位管理费20
万元，总计为1,000 万元。由于公司尚有空闲厂房通过规划调整可以用于第二个项目“年产
1000 万条汽车传动带生产线项目”建设，而“三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项
目”按照招股书承诺投资总额为1,500 万元，实际募集资金仅有115.87 万元用于该项目，需
要公司进行融资解决。
2、三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目调整后的项目实际可使用募集资金为
1,115.87 万元，为适应目前经济形势，减少成本支出，公司计划适当减少项目总投资，主要
减少研发设备投资，同时适当提高研发中心大楼建设标准，调整后，该项目总投资为1,150
万元，其中建设投资为1,000 万元，流动资金为150 万元。其中设备费用500 万元，厂房建
设费用400 万元，其他费用 100 万元。募集资金不足部分，公司以自有资金解决。
公司未来将根据经济环境的变化和公司发展需要继续增加研发设备投资，资金由公司自筹解
决。
3、按照公司招股说明书披露的募集资金投资计划，“三力士新型橡胶传动带高新技术研发中
心项目”选址位于绍兴县柯岩街道工业聚集区兴工路以西，位于公司新厂区内。该项目地块
系上市前公司以自有资金购置。为了将新厂区内有限土地资源用于其他生产厂房建设，公司
决定将“三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目”实施地点变更至新厂区兴工路以东
办公楼区域，变更距离较近，实施地点变更也不会对该项目建设产生重大影响。公司已取得
该土地使用权的产权证，证号为绍兴县国用2007 第3-81 号。
4、决策程序：经2009 年5 月18 日三届六次董事会及2009 年6 月3 日2009 年第三次临时
股东大会审议通过《关于公司募集资金在项目间使用额度调整的议案》、《关于三力士新型橡
胶传动带高新技术研发中心项目投资总额调整和实施地点变更的议案》，分别于2009 年5 月
19 日、2009 年6 月4 日披露在《证券时报》及巨潮资讯网。
未达到计划
进度或预计
见5.6.1 募集资金运用“未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目）”。15
收益的情况
和原因（分
具体项目）
变更后的项
目可行性发
生重大变化
的情况说明
报告期内，项目可行性未发生重大变化。
3．募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定和要求，对
募集资金实行专户存储，帐户由公司、保荐人、银行三方监管，募集资金的使用严格履行相
应的审批程序，保证募集资金专款专用。
（二）非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
三、董事会的日常工作
（一）董事会会议情况及决议内容
报告期内公司召开六次董事会会议，具体情况如下：
届次 召开日期 审议通过议案
三届一次 2009.1.7 1、《关于选举公司第三届董事会董事长的议案》；
2、《关于聘任公司总经理的议案》；
3、《关于聘任公司副总经理的议案》；
4、《关于聘任公司财务总监的议案》；
5、《关于聘任公司董事会秘书的议案》；
6、《关于聘任公司内审部负责人的议案》
7、《关于确定董事会战略委员会委员的议案》
8、《关于确定董事会审计委员会委员的议案》16
9、《关于确定董事会提名委员会委员的议案》；
10、《关于确定董事会薪酬与考核委员会委员的议案》；
三届二次 2009.3.30 1、《关于修订公司章程的议案》；
2、《关于修订公司<授权管理制度>的议案》；
3、《关于修订公司<境内期货套期保值内部控制制度>的议案》；
4、《关于提请召开2009 年第二次临时股东大会的议案》；
三届三次 2009.3.31 1、《关于投资政策性担保公司的议案》；
三届四次 2009.4.16 1、《2008 年度总经理工作报告》；
2、《2008 年度财务决算报告》；
3、《2008 年度利润分配的预案》；
4、《2008 年度董事会工作报告》；
5、《2008 年年度报告》及其摘要；
6、《2008 年度公司募集资金存放与使用情况的专项报告》；
7、《关于控股股东及其他关联方资金占用情况的说明》；
8、《关于2009 年度日常关联交易的议案》；
9、《关于聘请2009 年度审计机构的议案》；
10、《2008 年度内部控制自我评价报告》；
11、《关于制定<审计委员会年报工作规程>的议案》；
12、《2008 年度社会责任报告》；
13、《关于开展2009 年期货套期保值业务的议案》；
14、《关于提请召开2008 年年度股东大会的议案》；
三届五次 2009.4.17 1、《2009 年第一季度报告全文及正文的议案》；
三届六次 2009.5.18 1、《关于继续使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》；17
2、《关于公司募集资金在项目间使用额度调整的议案》；
3、《关于三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目投资总额
调整和实施地点变更的议案》；
4、《关于提请召开2009 年第三次临时股东大会的议案》；
（二）董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内共召开了三次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予
的职权，本着对全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行了股东大
会决议。
届次 召开日期 审议通过议案
2009 年第
一次临时
股东大会
2009.1.7
1、《关于董事会换届选举的议案》
2、《关于监事会换届选举的议案》
3、《关于签订〈房屋拆迁补偿协议〉的议案》
2008 年度
股东大会
2009.5.8 1、《2008 年度财务决算报告》
2、《2008 年度利润分配的预案》
3、《2008 年度董事会工作报告》
4、《2008 年年度报告》及其摘要
5、《关于2009 年度日常关联交易的议案》
6、《关于聘请2009 年度审计机构的议案》
7、《2008 年监事会工作报告》
2009 年第
三次临时
股东大会
2009.6.3 1、《关于继续使用闲置募集资金暂时补充公司流动资金的议案》；
2、《关于公司募集资金在项目间使用额度调整的议案》；
3、《关于三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目投资总额
调整和实施地点变更的议案》；18
（三）公司投资者关系管理
报告期内，公司严格按照交易所相关规定的要求，认真作好投资者关系管理工作：
1、董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人接待投资者来访，并做好各次接待
的资料存档工作。
2、通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与
投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问。
3、2009 年5 月8 日，公司通过信息公司投资者关系互动平台举办了2008 年度业绩说明
会，总经理周黎明先生、董事会秘书兼财务总监吴琼瑛女士、副总经理黄凯军先生、独立董
事蒋文军先生、保荐代表人陈晓荃先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答投资者的
咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。
（四）公司信息披露
报告期内重要信息披露索引
序
号
公告日期 公告编号 公告内容 信息披露媒体
1 2009-1-8 2009-001 关于选举职工代表监事的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
2 2009-1-8 2009-002 2009年第一次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
3 2009-1-8 2009-003 三届一次董事会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
4 2009-1-8 2009-004 三届一次监事会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
5 2009-2-25 2009-005 2008年度业绩快报 《证券时报》、巨潮资讯网
6 2009-3-21 2009-006 三届董事会第二次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
7
2009-3-21 2009-007
关于召开2009年第二次临时股东大会的通
知
《证券时报》、巨潮资讯网
8 2009-3-31 2009-008 关于收到政府财政补贴的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
9 2009-4-1 2009-009 三届董事会第三次会议决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
10 2009-4-11 2009-010 关于收到拆迁补偿款的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
11 2009-4-15 2009-011 2009年第二次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
12 2009-4-18 2009-012 三届四次董事会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
13 2009-4-18 2009-013 2008年度报告摘要 《证券时报》、巨潮资讯网19
14
2009-4-18 2009-014
2008年度公司募集资金存放与使用情况的
专项报告
《证券时报》、巨潮资讯网
15 2009-4-18 2009-015 2009年度日常关联交易公告 《证券时报》、巨潮资讯网
16 2009-4-18 2009-016 关于召开2008年年度股东大会的通知 《证券时报》、巨潮资讯网
17 2009-4-18 2009-017 三届二次监事会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
18 2009-4-18 2009-018 关于举行2008年度网上说明会的公告 《证券时报》、巨潮资讯网
19 2009-4-20 2009-019 2009年一季报正文 《证券时报》、巨潮资讯网
20 2009-5-9 2009-020 2008年年度股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
21 2009-5-19 2009-021 三届六次董事会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
22
2009-5-19 2009-022
关于闲置募集资金暂时补充流动资金的公
告
《证券时报》、巨潮资讯网
23
2009-5-19 2009-023
关于召开2009年第三次临时股东大会的通
知
《证券时报》、巨潮资讯网
24
2009-5-19 2009-024
关于募集资金在项目间使用额度调整和三
力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项
目投资总额调整及实施地点变更的公告
《证券时报》、巨潮资讯网
25
2009-5-19 2009-025
关于募集资金在项目间使用额度调整和三
力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项
目投资总额调整及实施地点变更的公告
《证券时报》、巨潮资讯网
26 2009-5-27 2009-026 2009年第三次临时股东大会提示性公告 《证券时报》、巨潮资讯网
27 2009-6-2 2009-027 募集资金归还公告 《证券时报》、巨潮资讯网
28 2009-6-4 2009-028 2009年第三次临时股东大会决议公告 《证券时报》、巨潮资讯网
29 2009-6-24 2009-029 2008年度权益分派实施公告 《证券时报》、巨潮资讯网
（五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处
罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、
管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》和《公司
章程》履行职责的情况
1、董事会成员履职情况
在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤
勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中小股
东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正20
的履行职责，严格执照监管部门要求发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客
观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。
2、董事出席董事会会议情况
报告期内召开董事会会议次数 6 次
董事姓名 职务 亲自出席次数委托出席次数缺席次数是否连续两次缺席
吴培生 董事长、总经理6 0 0 否
吴兴荣 董事、副总经理5 1 0 否
叶文鉴 董 事 6 0 0 否
蒋文军 独立董事 6 0 0 否
马国华 独立董事 6 0 0 否
四、2009 年前三季度经营业绩的预测
单位：（人民币）元
2009 年1-9 月预计归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长50%以上
的经营业绩
预计公司2009 年1-9 月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增长60%-80%
2008 年1-9 月经营
业绩
归属于母公司所有者的净利润： 13,498,580.39
业绩变动的原因
说明
（1）上半年公司生产所需的多种原材料价格比去年同期有较大幅度下降，且公司通
过套期保值业务锁定了主要原材料橡胶的价格,稳定了公司的利润空间。
（2）随着公司借款金额减少、银行贷款利率下降，以及人民币汇率的稳定，公司财
务费用大幅减少。
（3）2009 年公司通过加强管理，内部挖潜，生产改造，提升了公司产品的盈利能力。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
（一）报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规
和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定，修订了公司《章程》、《授权管理制度》、21
《境内期货套期保值内部控制制度》，建立了较为完善的法人治理结构，并依法规范运作。公
司在实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况，公司治理基本符合相关法律
法规和规范性文件的要求。
（二）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事
规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，
确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
（三）公司按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事
会，监事会，董事、监事工作勤勉尽责。
（四）公司高级管理人员忠实履行职务，能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现
不能忠实履行职务、违背诚信义务的高管。
（五）公司独立性情况良好，按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人
员、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营
的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。
（六）公司的透明度情况良好。公司已按《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票
上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定制定了《信息披露管理制度》，并将严格
按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整和及时进行信息
披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等
惩戒措施。
在今后的工作中，公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司法
人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
二、公司在报告期内实施的利润分配方案
公司2008 年度利润分配于2009 年7 月1 日实施。公司2009 年中期无利润分配预案，也
无公积金转增股本预案。22
三、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、报告期内，公司无收购、出售资产及资产重组情况。
五、重大合同及履行情况
报告期内，除日常关联交易合同（详见董事会报告第六节 六、报告期内的重大关联交易及
非经营性关联债权债务往来），公司无其他重大合同。
六、报告期内的重大关联交易及非经营性关联债权债务往来。
（一）日常关联交易
关联方名称 与上市公司的关联关系交易类型交易金额
占同类交易金额
的比例(%)
力三橡胶营造有限公司 全资子公司的合营公司销售产品1,487.37 万元5.88
力三橡胶营造有限公司（以下简称“香港力三”）为公司的全资子公司三力士（香港）
贸易有限公司与 TECH KENT HOLDINGS LIMITED 共同控制的合营公司，各持有50%股权，
主要从事西欧和北美地区传动带国际贸易。公司与香港力三最近三年一直存在日常关联交易，
向其销售三角胶带。2009 年4 月15 日，公司与香港力三签署了《2009 年关联交易框架协议》，
关联交易遵循市场公正、公平、公开的原则，在确定价格或费用时，以不偏离市场独立第三
方的价格和收费为标准，若无市场价格参考或定价受到限制，则以成本加合理利润定价。
2009 年1-6 月，公司与香港力三的日常关联交易为1,487.37 万元。公司预计2009 年
与香港力三的日常关联交易超过3,000 万元，不超过6,000 万元。
（二）报告期内，公司不存在因资产收购及出售发生的关联交易事项。
（三）报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。
（四）报告期内，公司不存在与关联方的债权债务往来及担保事项。
（五）报告期内，公司无其他重大关联交易。
七、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发(2003)56 号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对
外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120 号)23
等的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，在对公司累计和当期对
外担保情况进行了认真的调查和核实后，基于独立、客观判断的原则，特对公司关联方资金
占用及对外担保情况作出专项说明并发表独立意见如下：
一、关联方资金占用
截止2009年6月30日，公司无大股东及关联方资金占用情况。
二、对外担保
截止2009年6月30日，公司无对外担保。
三、独立意见
我们认为：2009年1-6月份公司不存在关联方占用资金的情况，也不存在期间占用期末
返还、高价置入上市公司资产、关联交易非关联化、假投资真占用、假采购真占用等方式变
相占用上市公司资金的情况，不存在大股东及关联方通过资金占用侵占上市公司及中小股东
利益的情形。
公司不存在违规担保情况，不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联 方、
任何非法人单位或个人提供担保的情况。
八、承诺事项
（一）股东自愿锁定所持股份承诺
公司股份首次公开发行前持有本公司股份的 11 名自然人股东均承诺：自股份公司股票
上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份
公司回购所持有的股份。股份公司股票上市之日起三十六个月后，每年转让的股份不超过所
持有股份公司股份总数的百分之二十五。
公司现任董事、监事或高级管理人员的自然人股东还承诺：除前述公司股票上市之日起
三十六个月锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之
二十五及离职后六个月内不转让其所持有的本公司的股份。24
作出承诺的11 名自然人股东和董事、监事或高级管理人员在报告期内均履行了上述承
诺。
（二）避免同业竞争承诺
公司控股股东及实际控制人吴培生、吴琼瑛承诺：不在中国境内外直接或间接从事或参
与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经
济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控
制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。
（三）公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生其它承诺事项。
九、报告期内，公司未持有其他上市公司股权或非上市公司金融企业和拟上市公司股权情况。
十、报告期内，公司无应披露的其他重要信息。25
第七节 财务报告
浙江三力士橡胶股份有限公司
ZHEJIANG SANLUX RUBBER CO.,LTD
2009年半年度财务报告
（未经审计）
二〇〇九年八月八日26
一、资产负债表
资产负债表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2009 年06 月30 日 单位：（人民币）元
期末余额 年初余额
项目
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 142,402,756.43 138,123,444.62 115,425,786.29 109,188,185.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 34,000,000.00 34,000,000.00
应收票据 200,000.00 200,000.00 300,000.00 200,000.00
应收账款 44,722,456.12 41,884,064.14 29,280,433.85 28,899,447.35
预付款项 23,592,440.30 23,487,417.20 12,435,955.12 12,418,416.64
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 644,245.61 641,775.61 677,841.70 677,841.70
买入返售金融资产
存货 68,066,374.52 64,529,127.66 104,574,147.98 100,921,691.83
一年内到期的非流动资
产
其他流动资产
流动资产合计 313,628,272.98 302,865,829.23 262,694,164.94 252,305,582.91
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 3,506,511.25 3,506,511.25 1,113,060.00 1,113,060.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 4,798,473.82 8,591,005.17 2,396,367.82 6,365,205.17
投资性房地产
固定资产 158,923,577.21 153,495,352.16 161,962,415.13 156,349,418.16
在建工程 1,125,857.85 1,125,857.85 17,056.00 17,056.00
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 18,182,264.42 16,974,367.36 18,440,701.70 17,218,424.92
开发支出27
商誉
长期待摊费用 2,387,572.12 2,387,572.12 2,303,969.43 2,303,969.43
递延所得税资产 508,969.55 491,452.39 360,665.27 355,002.11
其他非流动资产
非流动资产合计 189,433,226.22 186,572,118.30 186,594,235.35 183,722,135.79
资产总计 503,061,499.20 489,437,947.53 449,288,400.29 436,027,718.70
流动负债：
短期借款 44,000,000.00 44,000,000.00 19,300,000.00 19,300,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 37,000,000.00 37,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
应付账款 39,473,458.02 38,573,932.08 27,086,527.24 26,501,280.05
预收款项 1,528,303.28 1,590,448.19
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 8,905,781.31 8,485,528.04 6,784,923.74 6,404,543.86
应交税费 6,819,196.45 6,812,393.91 4,670,420.58 4,724,839.18
应付利息 47,250.00 47,250.00 38,591.75 38,591.75
应付股利 3,700,000.00 3,700,000.00
其他应付款 3,818,915.08 4,911,785.00 1,454,526.10 1,955,496.70
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负
债
其他流动负债
流动负债合计 143,764,600.86 143,530,889.03 115,863,292.69 115,515,199.73
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款 6,418,002.90 6,418,002.90
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 6,418,002.90 6,418,002.90
负债合计 143,764,600.86 143,530,889.03 122,281,295.59 121,933,202.63
所有者权益（或股东权
益）：
实收资本（或股本） 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00 74,000,000.00
资本公积 170,940,091.36 170,940,091.36 147,539,891.60 147,539,891.6028
减：库存股
专项储备
盈余公积 10,103,470.10 10,103,470.10 10,103,470.10 10,103,470.10
一般风险准备
未分配利润 97,062,024.18 90,863,497.04 88,266,761.24 82,451,154.37
外币报表折算差额 -81,992.06 -80,970.77
归属于母公司所有者权益
合计
352,023,593.58 345,907,058.50 319,829,152.17 314,094,516.07
少数股东权益 7,273,304.76 7,177,952.53
所有者权益合计 359,296,898.34 345,907,058.50 327,007,104.70 314,094,516.07
负债和所有者权益总计 503,061,499.20 489,437,947.53 449,288,400.29 436,027,718.70
单位负责人：吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人：沈建青
二、利润表
利润表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 253,222,634.99 249,543,026.44 295,265,373.89 293,074,517.53
其中：营业收入 253,222,634.99 249,543,026.44 295,265,373.89 293,074,517.53
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 240,082,342.37 236,846,529.51 285,832,220.55 282,915,939.60
其中：营业成本 201,044,084.02 198,725,526.48 253,135,012.39 251,389,243.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备
金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,715,390.51 1,708,604.75 694,649.17 690,076.67
销售费用 14,769,896.37 14,422,451.37 10,548,635.46 9,832,265.97
管理费用 20,858,526.25 20,382,124.71 13,546,570.16 13,044,783.04
财务费用 452,251.45 455,636.57 5,351,901.05 5,134,890.91
资产减值损失 1,242,193.77 1,152,185.63 2,555,452.32 2,824,679.40
加：公允价值变动收益
（损失以“-”号填列）
-20,000.00 -20,000.00
投资收益（损失以182,744.36 6,438.36 -38,318.01 -657,617.9929
“-”号填列）
其中：对联营企业
和合营企业的投资收益
176,306.00
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“-”
号填列）
13,323,036.98 12,702,935.29 9,374,835.33 9,480,959.94
加：营业外收入 2,793,469.24 2,792,869.24 1,424,234.94 1,398,593.91
减：营业外支出 525,670.90 513,460.65 1,092,353.85 1,080,082.81
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额
以“-”号填列）
15,590,835.32 14,982,343.88 9,706,716.42 9,799,471.04
减：所得税费用 3,000,220.15 2,870,001.21 2,282,326.62 2,280,472.26
五、净利润（净亏损以“-”
号填列）
12,590,615.17 12,112,342.67 7,424,389.80 7,518,998.78
归属于母公司所有者
的净利润
12,495,262.94 12,112,342.67 7,732,755.50 7,518,998.78
少数股东损益 95,352.23 -308,365.70
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.17 0.16 0.13 0.12
（二）稀释每股收益 0.17 0.16 0.13 0.12
七、其他综合收益 1,266,758.15 1,267,626.25 -48,851.28
八、综合收益总额 13,857,373.32 13,379,968.92 7,375,538.52 7,518,998.78
（一）归属于母公司所
有者的综合收益总额
13,762,021.09 13,379,968.92 7,683,904.22 7,518,998.78
（二）归属于少数股东的
综合收益总额
95,352.23 -308,365.70
单位负责人：吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人：沈建青
三、现金流量表
现金流量表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2009 年1-6 月 单位：（人民币）元
本期金额 上期金额
项目
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金
流量：
销售商品、提供劳务收
到的现金
257,464,260.23 255,829,261.46 258,455,626.07 239,590,686.28
客户存款和同业存放30
款项净增加额
向中央银行借款净增
加额
向其他金融机构拆入
资金净增加额
收到原保险合同保费
取得的现金
收到再保险业务现金
净额
保户储金及投资款净
增加额
处置交易性金融资产
净增加额
收取利息、手续费及佣
金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加
额
收到的税费返还
收到其他与经营活动
有关的现金
20,623,703.20 19,397,183.16 5,243,166.58 7,914,823.64
经营活动现金流入
小计
278,087,963.43 275,226,444.62 263,698,792.65 247,505,509.92
购买商品、接受劳务支
付的现金
177,983,992.98 177,185,561.77 250,089,121.29 246,571,107.93
客户贷款及垫款净增
加额
存放中央银行和同业
款项净增加额
支付原保险合同赔付
款项的现金
支付利息、手续费及佣
金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职
工支付的现金
16,849,896.20 16,051,340.76 18,657,301.27 17,542,529.45
支付的各项税费 22,458,555.94 21,769,434.57 20,703,749.90 20,408,705.80
支付其他与经营活动
有关的现金
17,044,019.02 14,510,319.14 17,872,457.30 8,350,974.20
经营活动现金流出
小计
234,336,464.14 229,516,656.24 307,322,629.76 292,873,317.38
经营活动产生的
现金流量净额
43,751,499.29 45,709,788.38 -43,623,837.11 -45,367,807.46
二、投资活动产生的现金
流量：31
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的
现金
6,438.36 6,438.36
处置固定资产、无形资
产和其他长期资产收回的
现金净额
43,000.00 43,000.00
处置子公司及其他营
业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动
有关的现金
15,404,660.75 15,404,660.75
投资活动现金流入
小计
15,411,099.11 15,411,099.11 43,000.00 43,000.00
购建固定资产、无形资
产和其他长期资产支付的
现金
22,725,626.52 22,725,626.52 15,661,483.45 15,661,483.45
投资支付的现金 2,225,800.00 2,225,800.00 769,120.77
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营
业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动
有关的现金
1,327,613.14 1,327,613.14
投资活动现金流出
小计
26,279,039.66 26,279,039.66 16,430,604.22 15,661,483.45
投资活动产生的
现金流量净额
-10,867,940.55 -10,867,940.55 -16,387,604.22 -15,618,483.45
三、筹资活动产生的现
金流量：
吸收投资收到的现金 160,958,697.11 160,958,697.11
其中：子公司吸收少数
股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 121,000,000.00 121,000,000.00 94,000,000.00 94,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流入
小计
121,000,000.00 121,000,000.00 254,958,697.11 254,958,697.11
偿还债务支付的现金 96,300,000.00 96,300,000.00 95,000,000.00 75,000,000.00
分配股利、利润或偿付
利息支付的现金
406,588.60 406,588.60 3,350,791.10 3,082,548.46
其中：子公司支付给少
数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动
有关的现金
筹资活动现金流出
小计
96,706,588.60 96,706,588.60 98,350,791.10 78,082,548.4632
筹资活动产生的
现金流量净额
24,293,411.40 24,293,411.40 156,607,906.01 176,876,148.65
四、汇率变动对现金及现
金等价物的影响
五、现金及现金等价物净
增加额
57,176,970.14 59,135,259.23 96,596,464.68 115,889,857.74
加：期初现金及现金等
价物余额
95,425,786.29 89,188,185.39 71,044,205.37 48,848,506.38
六、期末现金及现金等价
物余额
152,602,756.43 148,323,444.62 167,640,670.05 164,738,364.12
单位负责人：吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人：沈建青四、所有者权益（股东权益）变动表
股东权益变动表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2009 半年度 单位：（人民币）元
本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 归属于母公司所有者权益
项目
实
收
资
本
（
或
股
本）
资
本
公
积
减：
库
存
股
专
项
储
备
盈
余
公
积
一
般
风
险
准
备
未
分
配
利
润
其
他
少
数
股
东
权
益
所
有
者
权
益
合
计
实
收
资
本
（
或
股
本）
资
本
公
积
减：
库
存
股
专
项
储
备
盈
余
公
积
一
般
风
险
准
备
未
分
配
利
润
其
他
少
数
股
东
权
益
所
有
者
权
益
合
计
一、上年年末余额
74,0
00,0
00.0
0
147,
539,
891.
60
10,1
03,4
70.1
0
88,2
66,7
61.2
4
-80,
970.
77
7,17
7,95
2.53
327,
007,
104.
70
55,0
00,0
00.0
0
7,13
9,24
4.49
8,26
2,34
2.20
70,3
52,7
81.1
6
-2,9
20.0
0
7,56
7,39
3.98
148,
318,
841.
83
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额
74,0
00,0
147,
539,
10,1
03,4
88,2
66,7
-80,
970.
7,17
7,95
327,
007,
55,0
00,0
7,13
9,24
8,26
2,34
70,3
52,7
-2,9
20.0
7,56
7,39
148,
318,34
00.0
0
891.
60
70.1
0
61.2
4
77 2.53 104.
70
00.0
0
4.49 2.20 81.1
6
0 3.98 841.
83
三、本年增减变动金
额（减少以“-”号填
列）
23,4
00,1
99.7
6
8,79
5,26
2.94
-1,0
21.2
9
95,3
52.2
3
32,2
89,7
93.6
4
19,0
00,0
00.0
0
140,
400,
647.
11
1,84
1,12
7.90
17,9
13,9
80.0
8
-78,
050.
77
-389
,441
.45
178,
688,
262.
87
（一）净利润
12,4
95,2
62.9
4
95,3
52.2
3
12,5
90,6
15.1
7
19,7
55,1
07.9
8
-389
,441
.45
19,3
65,6
66.5
3
（二）直接计入所有
者权益的利得和损失
23,4
00,1
99.7
6
-1,0
21.2
9
23,3
99,1
78.4
7
-78,
050.
77
-78,
050.
77
1．可供出售金融
资产公允价值变动净
额
2．权益法下被投
资单位其他所有者权
益变动的影响
3．与计入所有者
权益项目相关的所得
税影响
4．其他
23,4
00,1
99.7
6
-1,0
21.2
9
23,3
99,1
78.4
7
-78,
050.
77
-78,
050.
7735
上述（一）和（二）
小计
23,4
00,1
99.7
6
12,4
95,2
62.9
4
-1,0
21.2
9
95,3
52.2
3
35,9
89,7
93.6
4
19,7
55,1
07.9
8
-78,
050.
77
-389
,441
.45
19,2
87,6
15.7
6
（三）所有者投入和
减少资本
0.00 0.00
19,0
00,0
00.0
0
140,
400,
647.
11
159,
400,
647.
11
1．所有者投入资
本
0.00
19,0
00,0
00.0
0
141,
958,
697.
11
160,
958,
697.
11
2．股份支付计入
所有者权益的金额
3．其他
-1,5
58,0
50.0
0
-1,5
58,0
50.0
0
（四）利润分配
-3,7
00,0
00.0
0
-3,7
00,0
00.0
0
1,84
1,12
7.90
-1,8
41,1
27.9
0
1．提取盈余公积
1,84
1,12
7.90
-1,8
41,1
27.9
0
2．提取一般风险36
准备
3．对所有者（或
股东）的分配
-3,7
00,0
00.0
0
-3,7
00,0
00.0
0
4．其他
（五）所有者权益内
部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
四、本期期末余额
74,0
00,0
00.0
0
170,
940,
091.
36
10,1
03,4
70.1
0
97,0
62,0
24.1
8
-81,
992.
06
7,27
3,30
4.76
359,
296,
898.
34
74,0
00,0
00.0
0
147,
539,
891.
60
10,1
03,4
70.1
0
88,2
66,7
61.2
4
-80,
970.
77
7,17
7,95
2.53
327,
007,
104.
70
单位负责人：吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人：沈建青浙江三力士橡胶股份有限公司
财务报表附注
2009 年1-6 月
一、公司基本情况
浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经浙江省人民政府
企业上市工作领导小组浙上市[2002]74 号文批复同意，由吴培生等11 位自然人共同发起设
立的股份有限公司，于2002年11月11日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号
330000000023712号企业法人营业执照。经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]420号
文核准，公司向社会公开发行人民币普通股（A股）1,900万股，并于2008年4月在深圳证券
交易所上市，注册资本为7,400万元。
公司所属行业为制造业，公司经营范围为三角胶带、胶管、橡胶制品的生产、销售（不含危险
品），橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。
二、财务报表的编制基础及遵循企业会计准则的声明
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其
他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
三、主要会计政策、会计估计和前期差错
（一）会计期间
自公历1 月1 日至12 月31 日止为一个会计年度。
（二）记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民
币。
（三）计量属性38
本公司在对会计报表项目进行计量时，除某些金融工具以公允价值计量外，均以历史成本计量。
本年报表项目的计量属性未发生变化。
（四）现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
（五）外币业务核算方法
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合
资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记
账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此
产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
（六）外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照
系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额，在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
在处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务
报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处
置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。
（七）金融资产和金融负债的核算方法
1．金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款
项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
2．金融资产和金融负债的确认和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。39
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，
在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场
上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作
为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计
入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计
入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
3．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则
终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融
资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司
将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将
下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资
产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分
和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，40
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负
债。
4．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
5．金融资产的减值准备
（1） 可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预
期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
（2） 持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（八）应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的
信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。
原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。
短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未
来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款等）单独进行减值测试。如有
客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，
计提坏账准备。
单项金额重大是指满足一下条件之一的明细：
1．应收款项余额前五名；
2．占应收账款余额10％以上。
对于期末单项金额非重大的应收款项，单独进行减值测试。单独测试未发生减值的应收款项（包
括单项金额重大和不重大的应收款项），包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减
值测试。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分
的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计41
提的比例：
应收款项账龄 提取比例
1 年以内 5％
1 年~2 年 20％
2 年~3 年 30％
3 年~5 年 80％
5 年以上 100％
（九）存货核算方法
1．存货的分类
存货分类为：在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、委托加工物资等。
2．发出存货的计价方法
（1）存货发出时按加权平均法计价。
（2）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
3．存货的盘存制度
采用永续盘存制。
4．存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以
该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的
材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持
有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超
出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别
计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，
且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准
备金额内转回，转回的金额计入当期损益。42
（十）长期股权投资的核算
1．初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的
初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积
不足冲减的，调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、
评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，以及为企业合并而发生的各项直接相关
费用。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中
对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本
的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金
股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的
账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
2．被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策
需要分享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企
业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制
定，则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
3．后续计量及收益确认
公司能够对被投资单位施加重大影响或共同控制的，初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计43
量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
成本法下公司确认投资收益，仅限于被投资单位接受投资后产生的累积净利润的分配额，所获
得的利润或现金股利超过上述数额的部分作为初始投资成本的收回。
权益法下在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长
期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投
资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，
经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，
计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处
理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期
股权投资的账面价值，同时确认投资收益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权
益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期
股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。
（十一）固定资产的计价和折旧方法
1．固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
2．固定资产的分类
固定资产分类为：房屋及建筑物、构筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备。
3．固定资产的初始计量
固定资产取得时按照实际成本进行初始计量。
外购固定资产的成本，以购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可
归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等确定。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以
购买价款的现值为基础确定。
自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，44
换入的固定资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公
允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税
费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为入账价值。
4．固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。
各类固定资产预计使用寿命和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用寿命（年） 注1 预计净残值率（％） 注2 年折旧率
房屋及建筑物 3-30 5 或10 31.67-3
构筑物 7-20 5 或10 13.57-4.75
机器设备 10 5 或10 9.70-9
运输设备 5 5 或10 19-18
电子设备 1-5 5 或10 95-18
其他设备 2-5 5 或10 47.50-18
注1：公司2002 年向关联方购入经营性固定资产，并按评估净值入账，因此，公司部分固定资产预
计使用寿命较低。
注2：本公司控股子公司绍兴捷特传动带有限公司（以下简称“捷特传动带”）系外商投资企业，固
定资产预计净残值率为10％。
（十二）在建工程核算方法
1．在建工程类别
在建工程以立项项目分类核算。
2．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账
价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可
使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价
值，但不调整原已计提的折旧额。45
（十三）无形资产核算方法
1．无形资产的计价方法
按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发
生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资
产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据
表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值
和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以
非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
2．无形资产使用寿命及摊销
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
（3）无形资产的摊销：
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形
资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（十四）长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
长期待摊费用在受益期内平均摊销。
（十五）除存货、投资性房地产及金融资产外的其他主要资产的减值
1．长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失
是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额
进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账
面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
2．固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在46
可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行
减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确
认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩
余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。
（十六）借款费用资本化
1．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或
者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转
移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月
的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本
化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款
费用停止资本化。
2．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的
期间不包括在内。
3．借款费用资本化金额的计算方法47
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资
取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可
销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，
计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调
整每期利息金额。
（十七）收入确认原则
1．销售商品
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继
续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很
可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
2．提供劳务
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务
收入，并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不
确认提供劳务收入。
3．让渡资产使用权
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让
渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（十八）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异
产生的递延所得税资产。
（十九）公司套期保值业务中的被套期项目、对应的套期工具、指定该套期关系的会计期间，以及
套期有效性评价方法
1．被套期项目：是指使企业面临公允价值或现金流量变动风险，且被指定为被套期对象的下
列项目：48
(1) 单项已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外经营净投资；
(2) 一组具有类似风险特征的已确认资产、负债、确定承诺、很可能发生的预期交易，或境外
经营净投资；
(3) 分担同一被套期利率风险的金融资产或金融负债组合的一部分（仅适用于利率风险公允价
值组合套期）。
确定承诺，是指在未来某特定日期或期间，以约定价格交换特定数量资源、具有法律约束力的
协议。预期交易，是指尚未承诺但预期会发生的交易。
2、套期工具：本公司的套期工具为期货合同。
3、指定该套期关系的会计期间：本公司在相同会计期间将套期工具与被套期项目公允价值变
动的抵销结果计入当期损益。
4、套期有效性评价方法：本公司采用比率分析法对套期的有效性进行评价。
（二十）本期主要会计政策、会计估计的变更和前期差错更正及其影响
1．本报告期无会计政策变更。
2. 本报告期无会计估计变更。
3. 本报告期无前期差错更正。
四、税项
（一）增值税
根据销售额的17％计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
（二）城市建设维护税
1、本公司按应缴流转税税额、免抵的增值税税额的5%计缴；
2、捷特传动带按应缴流转税额的5%计缴。
（三）教育费附加
1、本公司按应缴流转税额、免抵的增值税税额的3%和2%分别计缴教育费附加和地方教育费
附加；
2、捷特传动带按应缴流转税额的2％征收地方教育费附加。
（四）水利建设基金
按销售额的0.1％计缴。
（五）企业所得税
1、根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火[2008]172 号）和《高新技术企业认定管
理工作指引》（国科发火[2008]362 号）有关规定，浙江省科学技术厅、浙江省财厅、浙江省国家税
务局、浙江省地方税务局认定本公司为高新技术企业，认定有效期为三年，2008 年为认定的第一年
度，企业所得税税率按照15%执行；
2、捷特传动带2009 年度所得税税率为25％。49
五、合并财务报表
合并财务报表按照2006 年2 月颁布的《企业会计准则第33 号—合并财务报表》执行。公司所
控制的全部子公司均纳入合并财务报表的合并范围。
合并财务报表以母公司和纳入合并范围的子公司的个别财务报表为基础，根据其他有关资料为
依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司编制。合并时对内部权益性投资与子
公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销。
合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成
本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
子公司所采用的会计政策与母公司保持一致。
（一）子公司情况
1.通过同一控制下的企业合并取得的子公司
无。
2.通过非同一控制下的企业合并取得的子公司
无。
3.非企业合并方式取得的子公司
子公司名称 注册资本 经营范围
本公司合计持
股比例
本公司合计享有
的表决权比例
是否合并
报表
捷特传动带 35 万美元 生产销售橡胶管57.14% 57.14% 是
三力士（香港）贸易有限公司
（以下简称“香港三力士”）
100 万港币 贸易 100％ 100％ 是
（二）本期发生增减变动子公司情况
无。
（三）纳入合并范围但母公司拥有其半数或半数以下表决权的子公司及其纳入合并范围的原因
无。
（四）母公司拥有半数以上表决权，但未能对其形成控制的被投资单位及其原因
无。
（五）本期合并报表范围的变更情况
无。
（六）子公司向母公司转移资金的能力受到严格限制的情况
无。50
（七）作为子公司纳入合并范围的特殊目的主体的业务性质、业务活动等
无。
（八）未纳入合并范围的、不再纳入合并范围的特殊目的主体的情况
无。
（九）少数股东权益和少数股东损益
项 目 少数股东名称 年初金额 本年少数股东损益增减 期末金额
少数股东权益
捷特传动带 林世英 7,177,952.53 9,5352.23 7,273,304.76
合 计 7,177,952.53 9,5352.23 7,273,304.76
（ 十） 外币报表折算汇率及差额
本公司本年合并报表中包含一个境外经营公司， 各主要财务报表项目的折算汇
率以及外币报表折算差额的处理方法如下：
被投资单位名称 币种 主要财务报表项目 折算汇率 备注
香港三力士 港币 资产负债项目 0.88153 资产负债表日即期汇率
香港三力士 港币 除“未分配利润”外的其他权益项目 0.9393 发生时的即期汇率
香港三力士 港币 利润表中收入和费用项目 0.88153 月末汇率作为近似汇率
财务报表项目折算产生的外币财务报表折算差额，在编制合并财务报表时，对于实质上构成对
子公司净投资的外币货币性项目以母公司或子公司的记账本位币反映，则该外币货币性项目产生的
汇兑差额转入“外币报表折算差额”在合并资产负债表中所有者权益项目下单独作为“外币报表折
算差额”项目列示；对于实质上构成对子公司净投资的外币货币性项目以母、子公司的记账本位币
以外的货币反映，则应将母、子公司此项外币货币性项目产生的汇兑差额相互抵销，差额计入“外
币报表折算差额”。 对于少数股东应享有的外币报表折算差额应按少数股东在境外经营所有者权益
中所享有的份额计算少数股东应分担的外币报表折算差额，并入少数股东权益列示于合并资产负债
表。
六、合并财务报表主要项目注释
（以下金额单位若未特别注明者均为人民币元）
（一）货币资金
期末数 年初数
项 目
原币金额 折算汇率人民币金额 原币金额 折算汇率 人民币金额51
库存现金
人民币 154,594.32 1,088,321.33
银行存款
人民币 70,199,164.91 88,830,315.03
美元 523,242.93 6.8319 3,574,743.38 168,089.78 6.8346 1,148,826.41
港币 120,584.23 0.88153 106,298.62 120,583.84 0.88189 106,341.68
欧元 7.61 9.6408 73.37 4.28 9.6590 41.34
小计 73,880,280.28 90,085,524.46
其他货币资金
人民币 68,367,881.83 24,251,940.50
合 计 142,402,756.43 115,425,786.29
其中其他货币资金明细如下：
期末数 年初数
银行承兑汇票保证金 23,800,000.00 20,000,000.00
定期存单 43,000,000.00 0.00
海关保证金 4597.45 2,647,719.87
期货保证金 1,563,284.38 1,604,220.63
合 计 68,367,881.83 错误！未指定书签。0
（二）交易性金融资产
项 目 期末公允价值年初公允价值
1、交易性债券投资 0.00
0.00
2、交易性权益工具投资
0.00 0.00
3、指定为以公允价值计量且其变动计入本
年损益的金融资产
0.00 0.00
4、衍生金融资产
34,000,000.00 0.00
5、其 他 0.00 0.00
合 计 34,000,000.00
0.00
交易性金融资产期末余额比年初余额增加34,000,000.00 元，增加原因为： 本年对多余资金购买
了银行理财产品。
（三）应收票据
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 200,000.00 300,000.00
合 计 200,000.00 300,000.0052
1．期末已背书未到期的应收票据8,989,733.23 元。
2．期末应收票据中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位票据。
3．期末无应收关联方票据。
（四）应收账款
1．应收账款构成
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例坏账准备坏账准备比例
1年以内 47,072,259.94 99.99% 2,353,614.50 5.00%
1-2年 2,136.90 0.00% 427.38 20.00%
2-3年 3,001.66 0.01% 900.50 30.00%
合 计 47,077,398.50
错误！未指定书
签。
2,354,942.38
年初数
账 龄
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
1年以内 30,709,632.63 99.37% 1,535,481.63 5.00%
1-2年 111,502.48 0.36% 22,300.49 20.00%
2-3年 1,389.82 0.00% 416.95 30.00%
3-5年 80,540.65 0.27% 64,432.66 80.00%
合 计 错误！未指定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
期末数
种 类
账面余额
占总额比
例
坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00
2．单项金额非重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00
３．其他划分为类似信用风险特征的组合： 47,077,398.50 2,354,942.38
其中：单项金额重大 16,524,945.70 35.10% 826,247.29 5.00%
单项金额非重大 30,552,452.80 64.90% 1,528,695.09 5.00%-80.00%53
合 计 47,077,398.50 100.00% 2,354,942.38
年初数
种 类
账面余额
占总额比
例
坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00
2．单项金额非重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00
３．其他划分为类似信用风险特征的组合 30,903,065.58 1,622,631.73
其中：单项金额重大 22,540,543.32 72.94% 1,127,027.17 5.00%
单项金额非重大 8,362,522.26 27.06% 495,604.56 5.00%-80.00%
合 计 30,903,065.58 100.00% 1,622,631.73
2．应收账款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年初账面余额 本年计提额
转回 转销
期末账面余额
2008 年 1,668,819.19 186,731.55 232,919.01 1,622,631.73
2009 年1-6 月 1,622,631.73 850,344.02 118,033.37 2,354,942.38
3．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．期末应收关联方账款为10,444,896.14 元，占应收账款期末余额的 22.19％。详见本附注八。
5．期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占总额的比例
力三橡胶营造有限公司（香港）
客户
10,444,896.14 1 年以内 22.19%
浙江越洲工贸有限公司 客户 1,625,072.76 1 年以内 3.45%
武汉市中南橡胶制品有限责任公司 客户 1,611,130.92 1 年以内 3.42%
DATA TK 客户 1,586,989.84 1 年以内 3.37%
常州中亿华飞机电有限公司 客户 1,256,856.04 1 年以内 2.67%
7．应收帐款期末数比年初数增加16,174,332.92 元，增加比例为52.34％，增加原因为：公司销
售政策规定年末内销应收帐款应全部收完，而其他季度应收帐款回款比率逐季提高，致使本期应收
帐款余额比年初增加较多。54
（五）预付款项
1．账龄分析
期末数 年初数
账 龄 金额占总额比例金额占总额比例
1年以内 23,561,380.30 99.87% 12,204,834.54 98.14%
1-2年 31,060.00 0.13% 231,120.58 1.86%
合 计
23,592,440.30
错误！未指定
书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
2．期末金额较大的预付款项
单位名称 欠款金额 欠款时间 欠款原因
GOOD HAWEST ENGINEERING CORP 9,089,020.49 一年以内 设备款
苏州工业园区慧博自动化技术公司 5,276,373.00 一年以内 设备款
泰兴市瑞来福机械配件厂 2,986,000.00 一年以内 设备款
3．期末预付款项中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．预付款项期末数比年初数增加11,156,485.18 元，增加比例为89.71％，增加原因为：本年预
付募投项目设备款增加所致。
（六）其他应收款
1．其他应收款构成
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例坏账准备坏账准备比例
1年以内 515,837.48 70.01% 25,791.87 5.00%
1-2年 0.00% 20.00%
2-3年 220,000.00 29.86% 66,000.00 30.00%
3-5年 1,000.00 0.13% 800.00 80.00%
合 计
736,837.48
错误！未指定书
签。92,591.8755
年初数
账 龄
账面余额 占总额比例 坏账准备 坏账准备比例
1年以内 167,780.08 19.15% 8,389.00 5.00%
1-2年 456,000.00 52.03% 91,200.00 20.00%
2-3年 207,300.00 23.65% 62,190.00 30.00%
3-5年 42,703.10 4.87% 34,162.48 80.00%
5年以上 2,600.00 0.30% 2,600.00 100.00%
合 计
错误！未指定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
期末数
种 类
账面余额
占总额比
例
坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备
2．单项金额非重大且单独计提减值准备
３．其他划分为类似信用风险特征的组合： 736,837.48
错误！未指
定书签。
92,591.87
其中：单项金额重大 600,000.00 81.43% 85,000.00 5%-30%
单项金额非重大 136,837.48 18.57% 7,591.87 5%-100%
合 计
736,837.48. 错误！未指
定书签。
92,591.87
年初数
种 类
账面余额
占总额比
例
坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备
2．单项金额非重大且单独计提减值准备
３．其他划分为类似信用风险特征的组合 876,383.18
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
其中：单项金额重大 818,780.08 93.43% 158,589.00 5%-30%56
单项金额非重大 57,603.10 6.57% 39,952.48 5%-100%
合 计
错误！未指定
书签。.
错误！未指
定书签。
错误！未指定书
签。
2．其他应收款坏账准备的变动如下：
本年减少额
年初账面余额 本年计提额转回转销期末账面余额
2008 年度 381,838.05 -40,247.88 143,048.69 198,541.48
2009 年1-6 月 198,541.48 52,253.49 158,203.10 92,591.87
3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．期末无其他应收关联方款项。
5. 期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 性质或内容 欠款金额 账龄 占总额的比例
戴显义 借款 300,000.00 1-2 年 40.71%
州山钢家具有限公司 借款 200,000.00 2-3 年 27.14%
袁忠玉 借款 100,000.00 1-2 年 13.57%
吴云兴 借款 24,937.48 1 年以内 3.38%
绍兴县柯岩街道
东担山经济合作社
借款
20,000.00 1 年以内 2.71%
（七）存货及存货跌价准备
期末数 年初数
项 目 账面余额跌价准备账面余额跌价准备
原材料
22,085,784.22 0.00 23,076,196.08 0.00
在产品
2,854,335.08 0.00 2,383,227.30 0.00
库存商品
42,407,576.81 907,756.47 77,745,158.26 568,160.21
委托加工物质 1,626,434.88 0.00 1,937,726.55 0.00
合 计
68,974,130.99 907,756.47
105,142,308.19
错误！未指定
书签。
1．存货跌价准备57
本年减少额
存货种类 年初账面余额 本年计提额转回转销期末账面余额
库存商品 568,160.21 339,596.26 0.00 0.00 907,756.47
存货账面余额期末数比年初数减少36,869,027.51 元，增加比例为34.83％，减少原因为：公司
为减少成品库存降低生产量及销售比预计增加所致。
（八）长期股权投资
期末数 年初数
账面余额减值准备账面余额 减值准备
合营企业 2,572,673.82 0.00 2,396,367.82 0.00
其他 2,225,800.00
1．被投资单位主要信息
被投资单位名称 注册地 法定代表人业务性质注册资本
本公司持
股比例
本公司在被
投资单位表
决权比例
力三橡胶营造有限公司
（香港）
香港 刘进 贸易 10,000 港币 50% 50%
绍兴县信达担保有限公司 绍兴县 沈秀萍 融资担保97,397,287.00 2.29% 2.29%
2．按权益法核算的长期股权投资
本年权益增减额
被投资单位 初始投资成本 年初余额合计 其中：分回现金红利 期末余额
力三橡胶营造有限公司
（香港） 1,478,971.00 2,396,367.82 176,306.00 0.00 2,572,673.82
3．长年股权投资期末数比年初数增加2,402,106.00 元，增加比例为100.24％，增加主要原因为：
投资2,225,800.00 元于国资相对控股的绍兴信达担保有限公司。
（九）固定资产原价及累计折旧
1．固定资产原价
类 别 年初数 本年增加 本年减少 期末数
房屋及建筑物 82,514,608.00 157,905.90 82,356,702.10
构筑物 10,591,381.12 1,175,123.73 11,766,504.8558
机器设备 95,170,029.50 3,123,297.77 98,293,327.27
运输设备 2,646,365.00 2,646,365.00
电子设备 1,582,194.51 519,953.71 2,102,148.22
其他设备 11,624,807.06 852,963.98 12,477,771.04
合 计 204,129,385.19 5,671,339.19 157,905.90 209,642,818.48
其中：
期末抵押或担保的固定资产账面价值为23,411,946.91 元，详见附注十。
2．累计折旧
类 别 年初数 本年增加 本年提取 本年减少 期末数
房屋及建筑物 5,661,716.65 0.00 1,408,480.45 7,070,197.10
构筑物 738,044.16 557,457.90 1,295,502.06
机器设备 29,762,256.26 5,171,758.26 126,543.08 34,807,471.44
运输设备 1,430,355.90 210,551.10 1,640,907.00
电子设备 986,260.23 233,849.50 1,220,109.73
其他设备 3,588,336.86 1,096,717.08 4,685,053.94
合 计
错误！未指定
书签。
0.00
8,678,814.29 126,543.08 50,719,241.27
3．固定资产账面价值
类 别 年初数 期末数
房屋及建筑物 76,852,891.35 75,286,505.00
构筑物 9,853,336.96 10,471,002.79
机器设备 65,407,773.24 63,485,855.83
运输设备 1,216,009.10 1,005,458.00
电子设备 595,934.28 882,038.49
其他设备 8,036,470.20 7,792,717.10
合 计 错误！未指定书签。158,923,577.21
（十）在建工程
1．在建工程项目变动情况
本年减少
工程项目名称 年初数 本年增加
转入固定资产
其他减
少
期末数
厂房 17,056.00 927,401.85 944,457.8559
本年减少
工程项目名称 年初数 本年增加
转入固定资产
其他减
少
期末数
压延机 0.00 181,400.00 181,400.00
合计
错误！未指定书
签。.00
1,108,801.85 1,125,857.85
2．在建工程期末数比年初数增加1,108,801.85 元，增加比例为6500.94％，增加原因为：公司
对成型车间及进口压延机进行了前期基础设施施工。
（十一）无形资产
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
一、原价合计 20,754,503.32 20,754,503.32
1.土地使用权 19,631,993.32 19,631,993.32
2.软件 900,000.00 900,000.00
3.商标权 222,510.00 222,510.00
二、累计摊销额合计 2,313,801.62 258437.28 2572238.90
1.土地使用权 1,905,132.23 211811.76 2116943.99
2.软件 360,000.00 45000.00 405,000.00
3.商标权 48,669.39 1625.52 50294.91
三、无形资产减值准备累计金额合计
1.土地使用权
2.软件
3.商标权
四、无形资产账面价值合计 18,440,701.70 258437.28 18,182,264.42
1.土地使用权 17,726,861.09 211811.76 17,515,049.33
2.软件 540,000.00 45000.00 495,000.00
3.商标权 173,840.61 1625.52 172,215.09
注：期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为11,526,372.61 元，详见附注十。
（十二）长期待摊费用
项 目 期末数年初数
1000 万条汽车带模具 963,855.18 970,764.86
1 亿A 米高档V 带模具 1,423,716.94 1,333,204.5760
合 计 2,387,572.12 错误！未指定书签。
（十三）递延所得税资产
1.已确认的递延所得税资产
项 目 期末数年初数
递延所得税资产 508,969.55 360,665.27
合 计 508,969.55 360,665.27
2.引起暂时性差异的资产或负债项目对应的暂时性差异金额：
项目 暂时性差异金额
坏帐准备 2,447,534.25
存货跌价准备 907,756.47
合计 3,355,290.72
（十四）资产减值准备
1．资产减值准备
本年减少额
项目 年初账面数 本年计提额
转回 转销
期末账面数
1、坏账准备 1,821,173.21 902,597.51 0.00 276,236.47 2,447,534.25
2、存货跌价准备 568,160.21 339,596.26 0.00 0.00 907,756.47
合计 2,389,333.42 1,242,193.77 0.00 276,236.47 3,355,290.72
2．资产减值准备期末数比年初数增加965,957.30 元，增加比例为40.43%，增加原因为：公司
销售政策决定年初、年末应收帐款余额较低，其他季度应收帐款余额较高，本期坏帐准备增加主要
是应收帐款增加16,174,332.92 元所致；存货跌价准备增加主要是对汽车带项目的产成品进行了跌价
准备计提。
（十五）短期借款
1．短期借款
借款类别 期末数 年初数
抵押借款 44,000,000.00 19,300,000.00
保证借款 0.00 0.00
信用借款 0.00 0.00
合计 44,000,000.00
错误！未指定书
签。.0061
2．短期借款期末数比年初数增加24,700,000.00 元，增加比例为127.98%，增加原因为：上年
底贷款到期还款，而借款在本年初所致。
（十六）应付票据
种 类 期末数 年初数
银行承兑汇票 37,000,000.00 55,000,000.00
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东票据金额。
2．期末余额中无欠关联方票据金额。
3．应付票据比年初减少18,000,000.00 元，减少比例为32.73%，减少原因为：本年现金比较允
裕，支付货款减少了应付票据所致。
（十七）应付账款
账龄 期末数 年初数
1 年以内 38,951,799.03 26,541,227.33
1－2 年 494,000.00 400,000.00
2－3 年 16,771.25 129,580.96
3 年以上 10,887.74 15,718.95
合 计 39,473,458.02 错误！未指定书签。
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．应付账款期末数比年初数增加12,386,930.78 元，增加比例为45.73％，增加原因为：上年第
四季度采购减少及本年对付款方式进行了调整所致。
（十八）预收账款
帐龄 期末数 年初数
1 年以内 1,478,473.93
1-2 年 49,559.84
2-3 年 0.00
3 年以上 269.51
合 计 0.00 错误！未指定书签。
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．预收账款期末数比年初数减少1,528,303.28 元，减少比例为100％，减少原因为：公司销售
政策中年中对客户回款比较宽松所致。62
（十九）应付职工薪酬
1．应付职工薪酬
项 目 年初数 本年增加 本年支付 期末数
一、工资、奖金、津贴和补贴 5,077,121.31 14,832,400.00 14,302,654.98 5,606,866.33
二、职工福利费 63,702.28 2,498,405.17 1,435,756.23 1,126,351.22
三、社会保险费 349,462.75 1,624,548.84 1,586,097.03 387,914.56
四、住房公积金 0.00 413,734.71 323,574.71 90,160.00
五、工会经费和职工教育经费 1,294,637.40 417,644.50 17,792.70 1,694,489.20
合 计
错误！未指定书
签。19,786,733.22 17,665,875.65 8,905,781.31
2．应付职工薪酬期末数比年初数增加2,120,857.57 元，增加比例为31.26％，增加原因为：公
司技术人员增加及计提职工福利费及工会经费、教育经费增加所致。
（二十）应交税费
1．应交税费
税费项目 期末数 年初数
增值税 2,280,191.58 412,571.85
城建税 226,675.50 377,802.45
企业所得税 3,063,271.04 2,242,039.14
个人所得税 54,803.70 -27,855.14
教育费附加 136,005.29 226,961.32
地方教育费附加 90,950.06 151,120.97
水利建设基金 56,859.50 30,748.74
印花税 13,065.63 106,635.86
房产税 324,526.65 494,214.59
土地使用税 572,847.50 656,180.80
合 计 6,819,196.45 4,670,420.58
2．应交税费期末数比年初数增加2,148,775.87 元，增加比例为46.01％，主要原因为：材料价
格相对下降致使增值税、所得税的相应增加。
（二十一）应付利息
项 目 期末数 年初数
银行借款利息 47,250.00 38,591.75
（二十二）其他应付款
账龄 期末数 年初数
1 年以内 2,749,365.30 263,950.0063
1－2 年 8,0049.78 102,000.00
2—3 年 450,000.00 430,000.00
3 年以上 539,500.00 658,576.10
合 计 3,818,915.08
错误！未指定书签。
0
1．期末余额中无欠持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位款项。
2．期末余额中无欠关联方款项。
3．其他应付款期末数比年初数增加2,364,388.98 元，增加比例为162.55％，增加原因为：公司
对供应商实行交付质量保证金及履约保证金所致。
（二十三）专项应付款
项目 年初数 本年新增 本年减少 期末数
拆迁补助 6,418,002.90 15,404,660.75 21,822,663.65 0.00
专项应付款本年减少为拆迁工程结束后余额转入资本公积所致。
（二十四）股本
本年本公司股本变动金额如下：
年初数 本期变动增（+）减（－） 期末数
项目 金额 比例％ 发行新股 送股公积金转股
其
他
小计 金额 比例％
1．有限售条件股份
(1). 国家持股
(2). 国有法人持股
(3). 其他内资持股 55,000,000.00 74.32 55,000,000.00 74.32
其中：
境内法人持股
境内自然人持股 55,000,000.00 74.32 55,000,000.00 74.32
(4). 外资持股
其中：
境外法人持股
境外自然人持股
有限售条件股份合55,000,000.00 74.32 55,000,000.00 74.3264
计
2．无限售条件流通
股份
(1). 人民币普通股 19,000,000.00 25.68 19,000,000.00 25.68
(2). 境内上市的外
资股
(3). 境外上市的外
资股
(4). 其他
无限售条件流通股
份合计
19,000,000.00 25.68 19,000,000.00 25.68
合计 74,000,000.00 100.00 74,000,000.00 100.00
（二十五）资本公积
项 目 年初数 本期增加 本期减少 期末数
1.资本溢价（股本溢价） 147,308,697.11 0.00 0.00 147,308,697.11
其中：投资者投入的资本 147,308,697.11 0.00 0.00 147,308,697.11
2.其他资本公积 231,194.49 23655924.76 255,725.00 23,631,394.25
（1）被投资单位除净损益外所有者权益其他变动 1,789,244.49 20,350,824.76 注1 0.00 22,140,069.25
（2）其他 -1,558,050.00 3,305,100.00 注2 255,725.00 1,491,325.00
合 计 147,539,891.60 23655924.76 0.00 170,940,091.36
注1：公司拆迁工程完工，专项应付款帐面余额转入资本公积20,350,824.76 元
注2：截止2009 年6 月30 日可供出售金融资产公允价值变动增加资本公积3,049,375.00 元。
（二十六）盈余公积
项 目 年初数 本年增加 本年减少 期末数
法定盈余公积 10,103,470.10 0.00 0.00 10,103,470.10
合 计 10,103,470.10 0.00 0.00 10,103,470.10
（二十七）未分配利润
项 目 金 额提取或分配比例65
上年期末余额 88,266,761.24
加：会计政策变更 0.00
前期差错更正 0.00
本年年初余额 88,266,761.24
加： 本年归属于母公司的净利润 12,358,812.66
减：提取法定盈余公积 0.00
应付普通股股利 3,700,000.00
转作股本的普通股股利 0.00
本年期末余额 96,925,573.90
（二十八）营业收入及营业成本
本期发生数 上年同期发生数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 252,844,789.50 200,679,802.44 294,753,975.03 252,727,310.44
其他业务 377,845.49 364,281.58 511,398.86 407,701.95
合计 253,222,634.99 201,044,084.02 295,265,373.89 253,135,012.39
1．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数
项 目
营业收入 营业成本营业收入营业成本
三角带 242,448,645.85 191,521,880.19
282,695,575.41 241,071,305.55
胶管 10,396,143.65 9,157,922.25
12,058,399.62 11,656,004.89
合 计 252,844,789.50 200,679,802.44 294,753,975.03 252,727,310.44
2．按地区分布列示主营业务收入
客户名称 本期发生数 上年同期发生数
国内销售 211,799,948.53 227,856,185.90
出口销售 41,044,840.97 66,897,789.13
合计 252,844,789.50 294,753,975.03
2．公司对前五名客户的主营业务收入总额为37,445,368.52 元，占全部主营业务收入的比例的
14.81%。
（二十九）营业税金及附加66
项 目
本期发生数 上年同期发生数
营业税
城建税 854,302.37 345,038.33
教育费附加 861,088.14 349,610.84
合 计 1,715,390.51 694,649.17
营业税金及附加本年发生额比上年发生额增加1,020,741.34 元，增加比例为146.94％，增加原
因为：本年度缴纳的增值税增加所致。
（三十）销售费用
销售费用本期发生额比上年同期发生额增加4,221,260.91 元，增加比例为40.02％，增加原因
为：公司加大了销售投入力度，增加了物流费用负担率及对客户的相关费用增加所致。
（三十一）管理费用
管理费用本期发生额比上年同期发生额增加7,311,956.09 元，增加比例为53.98％，增加原因为：
公司加大了新产品研发的投入力度，增加了研发费；公司规模扩大，相应的增加了工资及社保费。
（三十二）财务费用
项 目 本期发生数上年同期发生数
利息支出 988,967.57 3,609,570.02
减：利息收入 724,276.00 567,852.58
汇兑损益 101,783.23 2,161,938.47
其 他 85,776.65 148,245.14
合 计 452,251.45 5,351,901.05
（三十三）资产减值损失
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1．坏账损失 902,597.51 2,555,452.32
2．存货跌价损失 339,596.26
合 计 1,242,193.77 2,555,452.32
（三十四）投资收益
项目或被投资单位名称 本期发生数 上年同期发生数67
1．金融资产投资收益 6,438.36 -657,617.99
（1）持有交易性金融资产期间取得的投资收益 0.00 0.00
（2）持有持有至到期投资期间取得的投资收益 0.00 0.00
（3）持有可供出售金融资产期间取得的投资收益0.00 0.00
（4）处置交易性金融资产取得的投资收益 6438.36 0.00
（5）处置持有至到期投资取得的投资收益 0.00 0.00
（6）处置可供出售金融资产取得的投资收益 0.00 -657,617.99
2．长期股权投资收益 176,306.00 619,299.98
（1）按成本法核算确认的长期股权投资收益 0.00 0.00
（2）按权益法核算确认的长期股权投资收益
（共1 家）
176,306.00
619,299.98
（3）处置长期股权投资产生的投资收益 0.00 0.00
3．其他 0.00 0.00
合 计 182,744.36 -38,318.01
其中：
按权益法核算确认的长期股权投资收益主要包括：
被投资单位
本年发生数
上年发生数
力三橡胶营造有限公司（香港） 176,306.00 0.00
1．本公司投资收益汇回无重大限制。
（三十五）营业外收入
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1．非流动资产处置利得合计 0.00 13,264.00
其中：固定资产处置利得 0.00
无形资产处置利得 0.00
2．政府补助 2,365,800.00 1,355,200.00
3.无法支付的应付账款 0.00
4.赔偿金收入 125,000.00
5.废品收入 258,974.36
6.质量扣款 37,694.88 55,170.94
7.其他 6,000.00 600.00
合计 2,793,469.24 1,424,234.94
营业外收入本年发生额比上年发生额增加1,369,234.30 元，增加96.14%.。68
（三十六）营业外支出
项 目 本期发生数 上年同期发生数
1．非流动资产处置损失合计 0.00 0.00
其中：固定资产处置损失 0.00 0.00
无形资产处置损失 0.00 0.00
2．非货币性资产交换损失 0.00 0.00
3．债务重组损失 0.00 0.00
4．对外捐赠支出 14,000.00 650,000.00
其中：公益性捐赠支出 14,000.00 650,000.00
5．非常损失 0.00 0.00
6．盘亏损失 0.00 0.00
7.罚款支出 0.00 0.00
8.水利基金 261,804.57 305,345.57
9.其他 249,866.33 137,008.28
合 计 525,670.90 1,092,353.85
（三十七）所得税费用
项 目 本期发生数 上年同期发生数
当期所得税费用 2,807,708.84 2,280,472.26
递延所得税费用 192,511.31 1,854.36
合 计 3,000,220.15 2,282,326.62
（三十八）现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金20,623,703.20 元，其中：
项 目 本年发生数
财政补助 2,365,800.00
利息收入 724,276.00
往来款 17,533,627.20
2、支付的其他与经营活动有关的现金17044019.02 元，其中：
项 目 本期发生数
运输费 11,287,083.27
海外运保费 -
差旅费 469,228.48
业务招待费 1,256,980.06
包装费 1,048,131.7869
广告费、宣传费 773,970.08
中介机构费 388,362.00
办公费 433,881.28
国外扣费 258,055.76
捐赠支出 14,000.00
邮电费 806,186.79
小车费用 210,162.87
手续费 85,776.65
咨询顾问费 12,200.00
3、收到的其他与投资活动有关的现金15,404,660.75 元，其中：
项 目 本年发生数
拆迁补偿 15,404,660.75
4、支付的其他与投资活动有关的现金1,327,613.14 元，其中：
项 目 本年发生数
拆迁费 1,327,613.1470
5、现金流量表补充资料
项 目 本期发生数 上年同期发生数
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 12,590,615.17 7,424,389.80
加：资产减值准备 1,340,887.75 2,475,593.67
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,678,814.29 6,149,068.30
无形资产摊销 258,437.28 268,033.08
长期待摊费用摊销 557,935.15 254,554.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） --- ---
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 1,073,233.52 5,351,901.05
投资损失（收益以“－”号填列） -182,744.36 -800,689.35
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -148,304.28 1,854.36
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 36,507,773.46 -16,919,160.09
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -26,653,027.46 -44,453,275.52
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,727,878.77 -3,376,106.57
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 43,751,499.29 -43,623,837.11
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 118,602,756.43 167,640,670.05
减：现金的年初余额 95,425,786.29 71,044,205.37
加：现金等价物的期末余额 34,000,000.00 ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 57,176,970.14 96,596,464.6871
6、现金和现金等价物的构成：
项 目 期末数年初数
一、现 金 118,602,756.43 95,425,786.29
其中：库存现金 154,594.32 1,088,321.33
可随时用于支付的银行存款 73,880,280.28 90,085,524.46
可随时用于支付的其他货币资金 44,567,881.83 4,251,940.50
可用于支付的存放中央银行款项 --- ---
存放同业款项 --- ---
拆放同业款项 --- ---
二、现金等价物 34,000,000.00 ---
其中：三个月内到期的债券投资 34,000,000.00 ---
三、年末现金及现金等价物余额 152,602,756.43 95,425,786.29
注：不属于现金及现金等价物的货币资金情况的说明：期末其他货币资金中用于质押的票据保证金因使用受到较长
时间的限制，故本公司不作为现金及现金等价物。期末该部分保证金余额为2380 万 元、期初该部分保证金余额为
2000 万元。
（三十九）其他综合收益
项目 本期发生数 上年同期发生数
1、可供出售金融资产
2、按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
3、现金流量套期工具 1,491,325.00
4、境外经营外币折算差额 -1,021.29 -57,472.10
5、与计入其他综合收益项目相关的所得税影响 -223,545.56 8,620.82
6、其他
合计 1,266,758.15 -48,851.28
七、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1．应收账款构成
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例坏账准备坏账准备比例
1年以内 44,084,477.33 99.99% 2,204,223.87 5.00%
1-2年 2,136.90 0.00% 427.38 20.00%
2-3年 3,001.66 0.01% 900.50 30.00%
3-5年 0.00 0.00% 0.00 80.00%72
合 计 44,089,615.89
错误！未指定书
签。
2,205,551.75
年初数
账 龄
账面余额 占总额比例坏账准备坏账准备比例
1年以内 30,308,594.32 99.37% 1,515,429.72 5.00%
1-2年 111,502.36 0.37% 22,300.47 20.00%
2-3年 1,389.82 0.00% 416.95 30.00%
3-5年 80,539.93 0.26% 64,431.94 80.00%
合 计 错误！未指定书签。
错误！未指定书
签。
错误！未指定书
签。
期末数
种 类
账面余额占总额比例坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
2．单项金额非重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
３．其他划分为类似信用风险特征的组合： 4,4089,615.89 100.00% 2,205,551.75
其中：单项金额重大 16,524,945.70 37.48% 781,247.29 5.00%
单项金额非重大 27,564,670.19 62.52% 1,424,304.46 5.00-80.00%
合 计 44,089,615.89 100.00% 2,205,551.75
年初数
种 类
账面余额 占总额比例坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
2．单项金额非重大且单独计提减值准备 0.00 0.00 0.00 0.00
３．其他划分为类似信用风险特征的组合： 30,502,026.43 100.00% 1,602,579.08
其中：单项金额重大
错误！未指定
书签。
73.90% 1,127,027.17 5.00%
单项金额非重大 7,961,483.11 26.10% 475,551.91 5.00-80.00%
合 计 30,502,026.43 100.00%
错误！未指定
书签。
2．应收账款坏账准备的变动如下：73
本年减少数
年初账面数 本年计提数 转回 转销 期末账面数
2008 年度 1,542,402.65 166,682.67 106,506.24 1,602,579.08
2009 年1-6 月 1,602,579.08 721,006.04 118,033.37 2,205,551.75
3．期末应收账款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．期末应收关联方账款为10,444,896.14 元，占应收账款期末余额的 22.19％。
5．期末应收账款中欠款金额前五名
债务人排名 与本公司关系 欠款金额 账龄 占总额的比例
力三橡胶营造有限公司（香港） 客户 10,444,896.14 1 年以内 23.69%
浙江越洲工贸有限公司 客户 1,625,072.76 1 年以内 3.69%
武汉市中南橡胶制品有限责任公司 客户 1,611,130.92 1 年以内 3.65%
DATA TK 客户 1,586,989.84 1 年以内 3.60%
常州中亿华飞机电有限公司 客户 1,256,856.04 1 年以内 2.85%
（二）其他应收款
1．其他应收款构成
期末数
账 龄
账面余额 占总额比例坏账准备坏账准备比例
1年以内 513,237.48 69.90% 25,661.87 5.00%
1-2年 0.000 0.00% 0.00 20.00%
2-3年 220,000.00 29.96% 66,000.00 30.00%
3-5年 1,000.00 0.14% 800.00 80.00%
合 计 734,237.48 100.00% 92,461.87
年初数
账 龄
账面余额 占总额比例坏账准备坏账准备比例
1年以内 167,780.08 19.20% 8,389.00 5.00%
1-2年 456,000.00 52.19% 91,200.00 20.00%
2-3年 207,300.00 23.72% 62,190.00 30.00%
3-5年 42,703.10 4.89% 34,162.48 80.00%
合 计 错误！未指定书签。 100.00%
错误！未指定书
签。74
期末数
种 类
账面余额占总额比例坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备
2．单项金额非重大且单独计提减值准备
３．其他划分为类似信用风险特征的组合： 734,237.48 100.00% 92,461.87 5%-100%
其中：单项金额重大 600000.00 81.72% 85,000.00 5%-30%
单项金额非重大 134237.48 18.28% 7,461.87 5%-100%
合 计 734,237.48 100.00% 92,461.87
年初数
种 类
账面余额 占总额比例坏账准备 坏账准备比例
1．单项金额重大且单独计提减值准备
2．单项金额非重大且单独计提减值准备
３．其他划分为类似信用风险特征的组合 873,783.18 100.00% 195,941.48 5%-100%
其中：单项金额重大 818,780.08 93.71% 158,589.00 5%-30%
单项金额非重大 55,003.10 6.29% 37,352.48 5%-100%
合 计 873,783.18 100.00% 195,941.48
2．其他应收款坏账准备的变动如下：
本年减少数
年初账面数 本年计提额转回转销期末账面余数
2008 年度 379,749.42 -40,759.25 143,048.69 195,941.48
2009 年1-6 月 195,941.48 54,723.49 158,203.10 92,461.87
3．期末其他应收款中无持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
4．期末无其他应收关联方款项。
5. 期末其他应收款中欠款金额前五名
债务人排名 性质或内容 欠款金额 账龄 占总额的比例
戴显义 借款 300,000.00 1-2 年 40.71%
州山钢家具有限公司 借款 200,000.00 2-3 年 27.14%
袁忠玉 借款 100,000.00 1-2 年 13.57%
吴云兴 借款 24,937.48 1 年以内 3.38%
绍兴县柯岩街道借款 20,000.00 1 年以内 2.71%75
东担山经济合作社
（三）长期股权投资
期末数 年初数
账面余额减值准备账面余额 减值准备
对子公司的长期股权投资 6,365,205.17 0.00 6,365,205.17 0.00
按权益法核算的长期股权投资 0.00 0.00 0.00 0.00
其他按成本法核算的长期股权投资 2,225,800.00 0.00 0.00 0.00
合计 8,591,005.17 0.00 6,365,205.17 0.00
对子公司投资
子公司名称 初始金额 年初数 本年增加 本年减少 期末数
捷特传动带 5,425,905.17 5,425,905.17 0.00 0.00 5,425,905.17
三力士（香港） 939,300.00 939,300.00 0.00 0.00 939,300.00
合计 错误！未指定书签。
错误！未指定书
签。
0.00 0.00 错误！未指定书
签。
（四）营业收入及营业成本
本期发生数 上年同期发生数
项 目
收入 成本 收入 成本
主营业务 248,847,333.47 198,120,567.81 292,605,811.52 250,981,541.66
其他业务 695,692.97 604,958.67 468,706.01 407,701.95
合计 249,543,026.44 198,725,526.48 293,074,517.53 251,389,243.61
1．按产品类别列示主营业务收入、主营业务成本
本期发生数 上年同期发生数
项 目
营业收入 营业成本营业收入营业成本
三角带 242,399,120.86 192,156,729.24 282,695,575.41 243,378,446.22
胶管胶片 6,448,212.61 5,963,838.57 9,910,236.11 7,603,095.44
合 计 248,847,333.47 198,120,567.81 29,260,5811.52 250,981,541.66
2．按地区分布列示主营业务收入
客户名称 本期发生数 上年同期发生数
国内销售 207,802,492.50 225,708,022.3976
出口销售 41,044,840.97 66,897,789.13
合计 248,847,333.47 292,605,811.52
3．公司对前五名客户的主营业务收入总额为37,445,368.52 元，占全部主营业务收入的比例为
15.05%。
（五）投资收益
项目或被投资单位名称 本年发生数 上年发生数
1．金融资产投资收益 6,438.36 -657,617.99
2．长期股权投资收益 0.00 0..00
3．其他 0.00 0.00
合 计 6,438.36 -657,617.99
（六）现金流量表补充资料
项 目 本期发生数 上年同期发生数
一、将净利润调节为经营活动现金流量
净利润 12,112,342.67 7,518,998.78
加：资产减值准备 1,115,325.79 2,424,679.40
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,437,896.31 5,944,903.12
无形资产摊销 245,578.48 253,653.36
长期待摊费用摊销 557,935.15 254,554.16
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） --- ---
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） --- ---
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） --- ---
财务费用（收益以“－”号填列） 1,072,647.02 5,134,890.91
投资损失（收益以“－”号填列） -6,438.36 ---
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -167,298.87 ---
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） --- ---
存货的减少（增加以“－”号填列） 36,392,564.17 -16,351,825.11
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -24,017,551.26 -47,537,104.09
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 9,966,787.28 -3,010,557.99
其 他 --- ---
经营活动产生的现金流量净额 45,709,788.38 -45,367,807.46
二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
债务转为资本 --- ---77
项 目 本期发生数 上年同期发生数
一年内到期的可转换公司债券 --- ---
融资租入固定资产 --- ---
三、现金及现金等价物净变动情况
现金的期末余额 114,323,444.62 164,738,364.12
减：现金的年初余额 89,188,185.39 48,848,506.38
加：现金等价物的期末余额 34,000,000.00 ---
减：现金等价物的年初余额 --- ---
现金及现金等价物净增加额 59,135,259.23 115,889,857.74
八、关联方及关联交易
（一）关联方情况
１．控制本公司的关联方情况
（1）控股股东情况
名称 与本企业关系
吴培生 控股股东、法定代表人
吴琼瑛 财务总监、董事会秘书、控股股东之女儿
2．本公司的子公司情况：
详见本附注“五、合并财务报表”。
3．本公司的合营和联营企业情况
详见本附注“六、合并财务报表主要项目注释之（八）、长期股权投资”。
（二）关联方交易
1．存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作
抵销。
2．购买商品、接受劳务的关联交易 单位：万元
关联方 交易类型 定价原则 本年金额 比例上年金额 比例
力三橡胶营造有限公司(香港) 销售商品 市价 1,487.37 5.88% 4,832.08 8.86%
注：上述比例系以主营业务收入为计算基数；
3．关联方应收应付款项 单位：元78
关联方 科目 期末数 比例 年初数 比例
力三橡胶营造有限公司(香港) 应收账款 10,444,896.14 22.19% 12,843,273.63 41.56%
4、未结算关联应收项目的坏账准备余额 单位：元
关联方 科目名称 期末数 年初数
力三橡胶营造有限公司(香港) 应收账款 522,244.81 642,163.68
九、或有事项
本公司无需要披露的或有事项。
十、承诺事项
公司于2008 年5 月29 日与交通银行绍兴分行签订（0705461）号《最高额抵押合同》，以原值
为8,071,541.49 元、净值为7,127,619.59 的房屋建筑物和原值为4,625,262.56 元、净值为4,289,565.61
元的土地使用权，为公司自2008 年5 月29 日至2010 年5 月28 日期间签定的不超过2,600 万元的
借款、银行承兑汇票提供抵押保证；以上抵押合同为公司的1900 万元借款（900 万借款期限自2009
年6 月30 日至2009 年12 月29 日，1000 万借款期限自2009 年2 月25 日至2009 年8 月18 日）提
供担保。
公司于2009 年2 月13 日与建设银行绍兴支行签订657235925020090091 号《最高额抵押合同》，
以原值为20,355,409.15 元、净值为16,284,327.32 的房屋建筑物和原值为8,223,644.32 元、净值为
7,236,807.00 元的土地使用权，为公司自2009 年2 月13 日至2011 年2 月12 日期间签定的不超过
4,600 万元的借款、银行承兑汇票提供抵押保证；以上抵押合同为公司的2,500 万元借款（借款期限
自2009 年2 月26 日至2009 年8 月25 日）提供担保。
十一、补充资料
（一）本年度归属于普通股股东的非经常性损益列示如下（收益＋、损失－）：
明细项目 金 额
（一）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分； 0.00
（二）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免； 0.00
（三）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政
策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外； 2,365,800.00
（四）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； 0.00
（五）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益； 0.00
（六）非货币性资产交换损益； 0.00
（七）委托他人投资或管理资产的损益； 0.0079
（二）净资产收益率及每股收益：
净资产收益率 每股收益
报告期利润 全面摊薄加权平均基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.51 3.71 0.17 0.17
（八）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备； 0.00
（九）债务重组损益； 0.00
（十）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等； 0.00
（十一）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益； 0.00
（十二）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益； 0.00
（十三）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益； 0.00
（十四）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易
性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益；
6,438.36
（十五）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回； 0.00
（十六）对外委托贷款取得的损益； 0.00
（十七）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损
益； 0.00
（十八）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
损益的影响； 0.00
（十九）受托经营取得的托管费收入； 0.00
（二十）除上述各项之外的其他营业外收入和支出； -98,001.66
（二十一）其他符合非经常性损益定义的损益项目； 0.00
（二十二）少数股东损益的影响数；
（二十三）减：所得税的影响数； -33,786.16
合 计 2,308,022.8680
扣除非经常性损益后归属于公司
普通股股东的净利润
2.86 3.01 0.14 0.14
计算过程
上述数据采用以下计算公式计算而得：
全面摊薄净资产收益率
全面摊薄净资产收益率=P÷E
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净
利润；E 为归属于公司普通股股东的期末净资产。“归属于公司普通股股东的净利润”不包括少数股
东损益金额；“扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润”以扣除少数股东损益后的合
并净利润为基础，扣除母公司非经常性损益（考虑所得税影响）、各子公司非经常性损益（考虑所
得税影响）中母公司普通股股东所占份额；“归属于公司普通股股东的期末净资产”不包括少数股
东权益金额。
加权平均净资产收益率
加权平均净资产收益率=P/（E0 ＋ NP÷2 ＋ Ei×Mi÷M0 － Ej×Mj÷M0±Ek×Mk÷M0）
其中：P 分别对应于归属于公司普通股股东的净利润、扣除非经常性损益后归属于公司普通股
股东的净利润；NP 为归属于公司普通股股东的净利润；E0 为归属于公司普通股股东的期初净资产；
Ei 为报告期发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产；Ej 为报告期回购或现
金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产；M0 为报告期月份数；Mi 为新增净资产下一月
份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少净资产下一月份起至报告期期末的月份数；Ek 为因其他交
易或事项引起的净资产增减变动；Mk 为发生其他净资产增减变动下一月份起至报告期期末的月份
数。
基本每股收益
基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；
S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利
分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股
份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；
Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
稀释每股收益
稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税率）]/
（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0—Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通
股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。81
公司在计算稀释每股收益时，已考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的公司2009 年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表原
件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正告的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上文件置备于公司董事会秘书办公室备查。
浙江三力士橡胶股份有限公司
董事长： 吴培生
二〇〇九年八月八日
