浙江三力士橡胶股份有限公司2008年半年度报告
证券代码：002224
证券简称：三力士
披露日期：2008年八月十一日
目 录
第一节 重要提示 ………………………………………………………… 3
第二节 公司基本情况简介…………………………………………………… 3
第三节 股本变动情况及股东情况…………………………………………… 5
第四节 董事、监事、高级管理人员情况…………………………………… 7
第五节 董事会报告 …………………………………………………………… 7
第六节 重要事项………………………………………………………………14
第七节 财务报告………………………………………………………………20
第八节 备查文件 ………………………………………………………… 67
第一节 重 要 提 示
●本公司董事会、监事会及其董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
●没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
●公司全体董事亲自出席了本次审议2008年半年度报告的董事会。
●公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
●公司负责人吴培生、主管会计工作负责人吴琼瑛及会计机构负责人沈建青声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
第二节 公司基本情况简介
一、 公司基本情况简介
1、公司法定中文名称：浙江三力士橡胶股份有限公司
公司法定英文名称：Zhejiang Sanlux Rubber Co.，Ltd.
2、公司法定代表人：吴培生
3、董事会秘书：吴琼瑛
联系地址：浙江省绍兴县柯岩街道联谊村
邮政编码：312031
电话：0575-84365688
传真：0575-84363282
E-mail：slswqy@sohu.com
4、公司注册地址：浙江省绍兴县柯岩街道联谊村
公司办公地址：浙江省绍兴县柯岩街道联谊村
邮政编码：312031
互联网网址：www.v-belt.com
公司邮箱：sanlux@mail.sxptt.zj.cn
5、公司股票上市证券交易所：深圳证券交易所
股票简称：三力士
股票代码：002224
6、公司选定的信息披露报刊名称：《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站：www.cninfo.com.cn
半年度报告置备地点：公司董事会办公室
7、其他相关资料
公司法人营业执照注册号：330000000023712
公司税务登记号：浙税联字330621745050694号
二、主要财务数据
1、 主要会计数据和财务指标
单位：元
本报告期末 上年度期末 本报告期末比上年度期末增减（％）
总资产 515,995,532.79 352,082,118.30 46.56%
所有者权益（或股东权益） 309,385,428.36 140,751,447.85 119.81%
每股净资产 4.18 2.56 63.28%
报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减（％）
营业总收入 295,265,373.89 266,114,343.47 10.95%
营业利润 9,374,835.33 14,245,396.84 -34.19%
利润总额 9,706,716.42 13,899,260.28 -30.16%
净利润 7,732,755.50 9,474,895.08 -18.39%
扣除非经常性损益后的净利润 7,351,283.19 9,344,374.71 -21.33%
基本每股收益 0.13 0.17 -23.53%
稀释每股收益 0.13 0.17 -23.53%
净资产收益率 2.50% 7.55% -5.05%
经营活动产生的现金流量净额 -43,623,837.11 15,134,853.96 -388.23%
每股经营活动产生的现金流量净额 -0.59 0.28 -310.71%
2、 非经常性损益项目和金额
单位：元
非经常性损益项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置净损益 13,264.00
计入当期损益的政府补助 1,355,200.00 418,200.00
其他营业外收支净额 -1,036,582.91 -489,617.78
其他非经常性损益项目 -58,318.01 138,570.00
小 计 273,563.08 67,152.22
所得税影响数 -107,909.23 -63,368.15
非经常性损益净额 381,472.31 130,520.37
第三节 股本变动和主要股东持股情况
一、股份变动情况
公司于2008年4月15日首次公开发行1,900万股人民币普通股，其中网下配售380万股，网上定价发行1,520万股，根据《证券发行与承销管理办法》的有关规定，网下配售的380万股自公司上市之日起锁定3个月，该部分股票自2008年7月25日起开始上市流通。目前上市流通的股数为1900万股。
二、报告期内股份变动情况表
本次变动前 本次变动增减（+，-） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 55,000,000 100.00% 3,800,000 3,800,000 58,800,000 79.46%
1、国家持股 18,444 18,444 18,444 0.02%
2、国有法人持股 597,003 597,003 597,003 0.81%
3、其他内资持股 6,450,000 11.73% 3,166,109 3,166,109 9,616,109 12.99%
其中：境内非国有法人持股 3,166,109 3,166,109 3,166,109 4.28%
境内自然人持股 6,450,000 11.73% 6,450,000 8.72%
4、外资持股 18,444 18,444 18,444 0.02%
其中：境外法人持股 18,444 18,444 18,444 0.02%
境外自然人持股
5、高管股份 48,550,000 88.27% 48,550,000 65.61%
二、无限售条件股份 15,200,000 15,200,000 15,200,000 20.54%
1、人民币普通股 15,200,000 15,200,000 15,200,000 20.54%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 55,000,000 100.00% 19,000,000 19,000,000 74,000,000 100.00%
二、股东情况
1．前十名股东和前十名无限售条件股东持股情况
股东总数 8353
前10名股东持股情况
序号 股东名称 股东性质 持股比例 持股数（股） 持有有限售条件股份数量(股) 质押或冻结的股份数量
1 吴培生 自然人股 49.87% 36,900,000 36,900,000 无
2 吴兴荣 自然人股 3.38% 2,500,000 2,500,000 无
3 黄凯军 自然人股 3.38% 2,500,000 2,500,000 无
4 吴水源 自然人股 2.70% 2,000,000 2,000,000 无
5 史兴泉 自然人股 2.70% 2,000,000 2,000,000 无
6 吴水炎 自然人股 2.70% 2,000,000 2,000,000 无
7 叶文鉴 自然人股 2.36% 1,750,000 1,750,000 无
8 吴琼瑛 自然人股 1.96% 1,450,000 1,450,000 无
9 李水龙 自然人股 1.96% 1,450,000 1,450,000 无
10 李月琴 自然人股 1.96% 1,450,000 1,450,000 无
前10名无限售条件股东持股情况
序号 股东名称 持有无限售条件股份数量(股) 股份种类
1 杨海荣 282,106 人民币普通股
2 夏月花 249,700 人民币普通股
3 钱阿素 153,420 人民币普通股
4 傅永明 115,800 人民币普通股
5 戚德正 111,811 人民币普通股
6 苏根宝 101,200 人民币普通股
7 郭凤双 91,200 人民币普通股
8 甘维斌 88,300 人民币普通股
9 庄 丽 87,099 人民币普通股
10 刘 芳 78,100 人民币普通股
上述股东关联关系或一致行动的说明 吴培生先生持有本公司 49.87%的股份，是公司控股股东；吴琼瑛女士持有本公司 1.96%的股份，上述两位股东系父女关系，合计持有公司51.83%的股份，为公司实际控制人；吴水炎和吴水源系兄弟关系；其他股东之间不存在关联关系，也不是一致行动人；前十名无限售条件股东之间，未知是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
2．前10名有限售条件股东持股数量及限售条件（单位：股）
序号 有限售条件股东名称 持有的有限售条件股份数量 可上市交易时间 限售条件
1 吴培生 36,900,000 2011年4月25日 前10名有限售条件的股东承诺:自股份公司股票上市之日(2008年4月25日)起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份公司回购所持有的股份。股份公司股票上市之日起三十六个月后，每年转让的股份不超过所持有股份公司股份总数的百分之二十五。 现任公司董事、监事或高级管理人员的股东吴培生、吴兴荣、吴琼瑛、叶文鉴、黄凯军、李月琴、吴水炎还承诺：除前述公司股票上市之日起三十六个月锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二十五及离职后六个月内不转让其所持有的本公司的股份。
2 吴兴荣 2,500,000 2011年4月25日
3 黄凯军 2,500,000 2011年4月25日
4 吴水源 2,000,000 2011年4月25日
5 史兴泉 2,000,000 2011年4月25日
6 吴水炎 2,000,000 2011年4月25日
7 叶文鉴 1,750,000 2011年4月25日
8 吴琼瑛 1,450,000 2011年4月25日
9 李水龙 1,450,000 2011年4月25日
10 李月琴 1,450,000 2011年4月25日
3．控股股东及实际控制人变化情况
报告期内公司控股股东及实际控制人未发生变化。
第四节 董事、监事、高级管理人员情况
一、 报告期内，公司董事、监事和高级管理人员持股情况未发生变动。
序号 姓名 任职 报告期初持股数(股) 报告期末持股数(股)
1 吴培生 董事长兼总经理 36,900,000 36,900,000
2 吴兴荣 董事兼副总经理 2,500,000 2,500,000
3 叶文鉴 董 事 1,750,000 1,750,000
4 马国华 独 立 董 事
5 蒋文军 独 立 董 事
6 李月琴 监 事 1,450,000 1,450,000
7 吴水炎 监 事 2,000,000 2,000,000
8 吴尧富 监 事
9 黄凯军 副 总 经 理 2,500,000 2,500,000
10 周孝庭 副 总 经 理
11 吴琼瑛 财务总监兼董事会秘书 1,450,000 1,450,000
二、报告期内公司董事、监事、高级管理人员的新聘和解聘情况
报告期内公司董事、监事、高级管理人员没发生变化，没有新聘和解聘情况。
第五节 董事会报告
一、管理层讨论与分析
（一）报告期内公司经营情况的回顾
报告期内，公司本着持续、稳健发展的经营方针，加大市场开拓力度，提高产品质量，加强成本管理与控制，主营业务继续保持持续稳健增长的发展态势。但是，在全球经济增速放缓、人民币持续升值、原材料价格及劳动力要素成本上涨等不利因素的大背景下，公司也受到较大影响。公司生产所需主要材料橡胶由去年年底的每吨22,000元左右上涨至最高每吨28,000元左右，上涨幅度达27%；人民币持续升值，升值幅度为5.7%左右；劳动力成本上升幅度达到10%左右，公司为缓解各项成本压力在报告期内两次对所有产品提价达16%至20%不等，但由于产品提价相对于成本上涨的滞后性，一定程度上影响了公司本报告期的利润。
报告期内，公司实现营业总收入29,526.54万元，比上年同期26,611.43万元增长 10.95%；实现利润总额970.67万元，比上年同期1389.93万元减少30.16%；实现净利润773.28万元，比上年同期947.49万元减少18.39%；资产负债率为 38.63 %，比报告期初57.87%低19.24个百分点；基本每股收益为0.13元。总资产51,599.55万元，比报告期初35,208.21万元增长46.56%；归属于母公司所有者权益30,938.54万元，比年初14,075.14万元增长119.81%。
作为全国传动带行业中的龙头企业，公司三角胶带生产技术处于国内同行业领先水平，并超过了韩国、台湾，部分产品接近国际先进水平，是国内传动带品种齐全、年生产规模最大的生产厂家。三角胶带产品连续多年在国内市场的占有率保持行业第一的地位，并具有较强的成本转嫁能力。报告期内，由于橡胶价格持续攀升，人民币升值影响出口业务的利润，为了保证稳定的盈利水平，公司分别于2008年3月8日和6月1日两次对所有产品进行提价，提价幅度总计达16%至20%不等，但由于两次提价时间是在报告期的中、后期，提价效果没有充分体现在本报告期内。
（二）公司主营业务及其经营情况
1．主营业务范围
公司主要从事三角胶带、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。主要产品为三角胶带和胶管。
2．主营业务产品、地区经营情况
（1）主营业务分行业、分产品情况
单位：万元
主营业务分行业情况
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上年同期增减（%） 营业成本比上年同期增减（%） 毛利率比上年同期增减（%）
橡胶制造业 29,475.40 25,272.73 14.26% 10.82% 11.43% -0.46%
主营业务分产品情况
三角带 28,269.56 24,107.13 14.72% 10.75% 11.32% -0.44%
胶管 1,205.84 1,165.60 3.34% 12.48% 13.65% -1.00%
（2）分地区经营情况
单位：万元
地 区 营业收入 营业收入比上年同期增减(%)
境 内 22,785.62 18.12%
境 外 6,689.78 -8.45%
合 计 29,475.4 10.82%
（三）报告期内公司资产结构同比发生重大变化情况说明
报告期末，公司的资产总额比报告期初增长46.56%；其中股东权益比报告期初增长119.81%；负债比报告期初减少2.17%；报告期末资产债率为38.63%，比报告期初57.87%下降19.24个百分点。主要原因是由于公司在2008年4月15日以每股9.38元的价格向公众投资者公开发行人民币普通股1,900万股，募集资金净额16,095.87万元。
（四）报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
（五）报告期内，公司主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明。
报告期内，公司主要产品毛利率与去年同期相比略有下降，下降范围不超过一个百分点，主要原因是由于报告期内橡胶和其他原材料价格大幅上涨，人民币持续升值，劳动力成本上升，公司采取了合理的成本控制并两次对所有产品进行提价，但相对于成本上涨具有滞后性，导致本报告期内公司主营业务毛利率有所下降。
（六）报告期内，公司利润构成与上年度相比未发生重大变化。
二、公司2008年上半年投资情况
（一）、报告期内募集资金使用情况
1．募集资金运用情况
单位：（人民币）万元
募集资金总额 16,095.87 报告期内投入募集资金总额 1,838.43
变更用途的募集资金总额 0.00 已累计投入募集资金总额 3,126.15
变更用途的募集资金总额比例 0.00%
承诺投资项目 是否已变更项目（含部分变更） 募集资金承诺投资总额 调整后投资总额 截至期末承诺投入金额(1) 报告期内投入金额 截至期末累计投入金额(2) 截至期末累计投入金额与承诺投入金额的差额(3)＝(2)-(1) 截至期末投入进度（%）(4)＝(2)/(1) 项目达到预定可使用状态日期 报告期内实现的效益 是否达到预计效益 项目可行性是否发生重大变化
年产1.0亿A米耐热耐油抗静电V带、农业机械用变速传动带等高档V带生产线项目 否 9,200.00 9,200.00 / 1,689.65 2,535.15 / / 2009年11月30日 247.36 是 否
年产1000万条汽车传动带生产线项目 否 6,780.00 6,780.00 / 116.01 558.23 / / 2009年11月30日 0.00 是 否
三力士新型橡胶传动带高新技术研发中心项目 否 1,500.00 115.87 / 32.77 32.77 / / 2008年12月31日 0.00 是 否
合计 - 17,480.00 16,095.87 / 1,838.43 3,126.15 / - - 247.36 - -
未达到计划进度或预计收益的情况和原因（分具体项目） 报告期内，公司募集资金使用情况和募集资金投资项目的进度和收益与预计无较大的变化。
项目可行性发生重大变化的情况说明 报告期内，项目可行性未发生重大变化。
募集资金投资项目实施地点变更情况 报告期内，全部募集资金投资项目实施地点未进行调整。
募集资金投资项目实施方式调整情况 报告期内，全部募集资金投资项目实施方式未进行调整。
募集资金投资项目先期投入及置换情况 2008年5月16日，经第二届董事会第十五次会议批准，公司以募集资金置换公司先行投入募集资金投资项目的自筹资金2,284.25万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况 经2008年5月16日召开的第二届董事会第十五次会议和2008年6月3日召开的2008年第一次临时股东大会审议通过了公司使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案，闲置资金使用金额不超过8,000万元，使用期限2008年6月4日至2008年12月3日。
项目实施出现募集资金结余的金额及原因 报告期内，未出现募集资金结余的情况。
尚未使用的募集资金用途及去向 根据股东大会批准，共有8,000万元募集资金暂时用于补充流动资金，其余尚在募集资金账户里。公司将遵守募集资金投资项目的计划运用募集资金。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况 报告期内,公司募集资金使用及披露中不存在其他问题。
2．募集资金专户存储制度的执行情况
报告期内，公司严格按照《中小企业板上市公司募集资金管理细则》的规定和要求，对募集资金实行专户存储，帐户由公司、保荐人、银行三方监管，募集资金的使用严格履行相应的审批程序，保证募集资金专款专用。
（二）非募集资金投资情况
报告期内，公司无重大非募集资金投资情况。
三、董事会的日常工作
（一） 董事会会议情况及决议内容
报告期内公司召开四次董事会会议，具体情况如下：
1．公司于2008年1月1日在公司会议室召开了2008年临时董事会会议。该次会议审议通过了《关于向中国建设银行股份有限公司绍兴支行申请固定资产贷款和银行承兑汇票的议案》。
2．公司于2008年2月15日在公司会议室召开了第二届董事会第十四次会议。该次会议审议通过了（1）《关于2007年度利润分配的预案》；（2）《关于2007年度财务决算报告的议案》；（3）《关于2008年度财务预算报告的议案》；（4）《董事会工作报告》；（5）《关于续聘会计师事务所的议案》；（6）《总经理工作报告》；（7）《关于召开2007年度股东大会的议案》。
3．公司于2008年5月16日在公司会议室召开了第二届董事会第十五次会议。该次会议审议通过了（1）《关于以募集资金置换预先投入募集资金投资项目自筹资金的议案》；（2）《关于开展橡胶期货套期保值的议案》；（3）《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》；（4）《关于修订公司章程的议案》；（5）《关于召开2008年第一次临时股东大会的议案》。
4．公司于2008年5月29日在公司会议室召开了第二届董事会第十六次会议。该次会议审议通过了（1）《关于向交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行申请办理综合授信业务的议案》；（2）《关于向交通银行股份有限公司绍兴中国轻纺城支行申请借款、承兑汇票业务提供担保的议案》；（3）《关于修订公司〈内部审计制度〉的议案》；（4）《关于修订公司〈信息披露管理制度〉的议案》；（5）《关于制订公司〈社会责任制度〉的议案》；（6）《关于制订公司〈投资者关系管理制度〉的议案》；（7）《关于制订公司〈独立董事年报工作制度〉的议案》；（8）《关于制订公司〈董事、监事、高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度〉的议案》；（9）《关于修订公司〈股东大会议事规则〉的议案》；（10）《关于修订公司〈募集资金管理制度〉的议案》；（11）《关于修订公司章程的议案》；（12）《关于提请召开2008年第二次临时股东大会的议案》。
（二） 董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内共召开了三次股东大会，公司董事会严格按照股东大会决议和公司章程所赋予的职权，本着对全体股东认真负责的态度，积极稳妥地开展各项工作，较好地执行了股东大会决议。
1．公司于2008年3月16日在公司会议室召开了2007年度股东大会。该次会议审议通过了（1）《关于2007年度利润分配的预案》；（2）《关于2007年度财务决算报告的议案》；（3）《关于2008年度财务预算报告的议案》；（4）《董事会工作报告》；（5）《关于续聘会计师事务所的议案》；（6）《监事会工作报告》。
2．公司于2008年6月3日在公司会议室召开了2008年第一次临时股东大会。该次会议审议通过了（1）《关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》；（2）《关于修订公司章程的议案》。
3．公司于2008年6月16日在公司会议室召开了2008年第二次临时股东大会。该次会议审议通过了（1）《关于修订公司<股东大会议事规则>的议案》；（2）《关于修订公司<募集资金管理制度>的议案》；（3）《关于修订公司章程的议案》。
（三） 公司投资者关系管理
报告期内，公司严格按照交易所相关规定的要求，认真作好投资者关系管理工作：
1、公司于第二届董事会第十六次会议审议制定了《投资者关系管理制度》，在制度的约束下，使整个投资者关系管理工作有序化、系统化的开展。
2、指定董事会秘书作为投资者关系管理负责人，安排专人作好投资者来访接待工作，并作好各次接待的资料存档工作。
3、通过公司网站、投资者关系管理电话、电子信箱、传真、巨潮资讯网站等多种渠道与投资者加强沟通，能够做到有信必复，并尽可能解答投资者的疑问。
4、2008 年 4 月 14 日，公司通过信息公司投资者关系互动平台举办了公开发行人民币普通股（A 股）说明会活动，公司董事长吴培生先生，董事、副总经理吴兴荣先生，财务总监兼董事会秘书吴琼瑛女士，高级管理人员黄凯军，技术总工程师石水祥先生，保荐人代表宋德清、郭明新、陈晓荃、董炜先生等人员参加了本次网上说明会，并在线回答投资者的咨询，与广大投资者进行坦诚的沟通和交流，使广大投资者更深入的了解公司的各项情况。
（四） 公司信息披露
报告期内重要信息披露索引
序号 公告日期 公告编号 公告内容 信息披露媒体
1 2008年5月5日 2008-001 股票交易异常波动公告 证券时报、巨潮资讯网
2 2008年5月14日 2008-002 关于签署《募集资金三方监管协议》的公告 证券时报、巨潮资讯网
3 2008年5月19日 2008-003 二届董事会第十五次会议公告 证券时报、巨潮资讯网
4 2008年5月19日 2008-004 关于以募集资金置换预先已投入募集资金投资项目自筹资金的公告 证券时报、巨潮资讯网
5 2008年5月19日 2008-005 关于使用闲置募集资金暂时补充流动资金的公告 证券时报、巨潮资讯网
6 2008年5月19日 2008-006 关于召开2008年第一次临时股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网
7 2008年5月19日 2008-007 关于完成工商变更登记的公告 证券时报、巨潮资讯网
8 2008年5月29日 2008-008 召开2008年第一次临时股东大会的提示性公告 证券时报、巨潮资讯网
9 2008年5月30日 2008-009 二届董事会第十六次会议公告 证券时报、巨潮资讯网
10 2008年5月30日 2008-010 关于召开2008年第二次临时股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网
11 2008年5月30日 2008-011 第二届监事会第五次会议决议公告 证券时报、巨潮资讯网
12 2008年6月4日 2008-012 产品提价公告 证券时报、巨潮资讯网
13 2008年6月4日 2008-013 2008年第一次临时股东大会决议公告 证券时报、巨潮资讯网
14 2008年6月17日 2008-014 2008年第二次临时股东大会决议公告 证券时报、巨潮资讯网
15 2008年7月22日 2008-015 网下配售股票上市流通公告 证券时报、巨潮资讯网
16 2008年7月23日 2008-016 二届十七次董事会决议公告 证券时报、巨潮资讯网
17 2008年7月23日 2008-017 2008年日常关联交易公告 证券时报、巨潮资讯网
18 2008年7月23日 2008-018 关于召开2008年第三次临时股东大会的通知 证券时报、巨潮资讯网
19 2008年7月23日 2008-019 二届六次监事会决议公告 证券时报、巨潮资讯网
（五）报告期内，公司董事会及董事没有受到中国证监会的稽查、中国证监会的行政处罚、通报批评，也没有被其他行政管理部门处罚及证券交易所公开谴责的情况，公司董事、管理层有关人员没有被采取司法强制措施的情况。
（六）公司董事按照深圳证券交易所《中小企业板块上市公司董事行为指引》和《公司章程》履行职责的情况
1、董事会成员履职情况
在报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权范围内以公司利益为出发点行使权力，维护公司及中小股东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，严格执照监管部门要求发表了独立意见，对确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用，并为维护中小股东合法权益做了实际工作。
2、董事出席董事会会议情况
报告期内召开董事会会议次数 4次
董事姓名 职务 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次缺席
吴培生 董事长、总经理 4 0 0 否
吴兴荣 董事、副总经理 4 0 0 否
叶文鉴 董 事 4 0 0 否
蒋文军 独立董事 4 0 0 否
马国华 独立董事 4 0 0 否
四、2008年前三季度经营业绩的预测
2008年1-9月预计的经营业绩 2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%
2007年1-9月经营业绩 归属于母公司所有者的净利润： 1,550 万元
业绩变动的原因说明 2008年1-6月，公司主营业务继续保持持续稳健增长的发展态势，但由于各项成本持续上涨以及应对措施的滞后性，利润水平较去年同期有所下降。随着公司各项成本趋于稳定，提价效应逐步显现，预计公司2008年1-9月归属于母公司所有者的净利润比上年同期增减变动幅度小于30%。
第六节 重要事项
一、公司治理状况
（一）报告期内，公司按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》等相关法律、法规和规章的要求，以及中小企业板上市公司的相关规定，修订了公司《章程》、《募集资金管理制度》、《股东大会议事规则》，制定了《董事、监事和高级管理人员所持本公司股份及其变动管理制度》、《独立董事年工作制度》、《社会责任制度》、《内部审计制度》等各项规章制度，建立了较为完善的法人治理结构，并依法规范运作。公司在实际运作中没有违反相关规定或与相关规定不一致的情况，公司治理基本符合相关法律法规和规范性文件的要求。
（二）公司按照《深圳证券交易所股票上市规则》、《公司章程》及公司《股东大会议事规则》的规定召集并召开股东大会。公司能够确保所有股东、特别是中小股东享有平等地位，确保所有股东能充分行使自己的权利，不存在损害中小股东利益的情形。
（三）公司按照《公司章程》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》规定，召开董事会，监事会，董事、监事工作勤勉尽责。
（四）公司高级管理人员忠实履行职务，能维护公司和全体股东的最大利益。未曾发现不能忠实履行职务、违背诚信义务的高管。
（五）公司独立性情况良好，按照《公司法》和《公司章程》要求，在业务、资产、人员、机构、财务等方面做到与控股股东分开，具有独立完整的业务及面向市场自主开发经营的能力，具有独立的供应、生产和销售系统。
（六）公司的透明度情况良好。公司已按《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》以及其它有关法律法规及规范性文件规定，修订了《信息披露管理制度》，并将严格按照《信息披露管理制度》对外进行信息披露，确保公司真实、准确、完整和及时进行信息披露，增加公司运作的公开性和透明度。不存在因信息披露问题被交易所实施批评、谴责等惩戒措施。
（七）专门制定了《投资者关系管理制度》，加强投资者关系管理工作。
（八）在半年报编制过程中，根据中国证监会证监公司字(2007)28 号文《开展加强上市公司治理专项活动有关事项的通知》、深圳证券交易所《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》和中国证监会浙江监管局浙证监上市字[2007]31 号文《关于做好加强上市公司治理专项活动有关工作的通知》的要求，公司成立了由董事长作为第一负责人的公司治理专项活动领导小组和工作组，本着实事求是、严格谨慎的原则，对公司治理情况进行了全面自查和整改工作。《浙江三力士橡胶股份有限公司关于公司治理专项活动自查报告及整改计划的公告》经公司第二届董事会第十八次会议审议通过，于7月30日刊登在巨潮资汛网（www.cninfo.com.cn）、《证券时报》。
在今后的工作中，公司将按照相关法律法规和深圳证券交易所的要求，不断完善公司法人治理结构，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。
二、公司在报告期内实施的利润分配方案
公司2007年度未进行利润分配，也未进行公积金转增股本；公司2008年中期无利润分配预案，也无公积金转增股本预案。
三、报告期内，公司未发生重大诉讼、仲裁事项。
四、收购、出售资产及资产重组。
报告期内，公司无收购、出售资产及资产重组情况。
五、重大合同及履行情况
报告期内，除日常关联交易合同（详见董事会报告（六）），公司无其他重大合同
六、报告期内的重大关联交易及非经营性关联债权债务往来。
（一） 日常关联交易
关联方名称 与上市公司的关联关系 交易类型 交易金额 占同类交易金额的比例(%)
力三橡胶营造有限公司 全资子公司的合营公司 销售产品 2,180.87万元 7.40
力三橡胶营造有限公司（以下简称"香港力三"）为公司的全资子公司三力士（香港）贸易有限公司与 TECH KENT HOLDINGS LIMITED共同控制的合营公司，各持有50%股权，主要从事西欧和北美地区传动带国际贸易。公司与香港力三最近三年一直存在日常关联交易，向其销售三角胶带。 2008年1-6月，公司与香港力三的日常关联交易为 2,180.87万元。公司预计2008年与香港力三的日常关联交易超过3,000万元，不超过6,000万元。
（二）报告期内，公司不存在因资产收购及出售发生的关联交易事项。
（三）报告期内，公司不存在与关联方共同对外投资发生的关联交易事项。
（四）报告期内，公司与关联方的债权债务往来及担保事项：
报告期，公司不存在为控股股东及其关联方担保的情况。公司与控股股东及关联方非经营性资金往来情况：
关联方 与公司关联关系 向关联方提供资金
报告期初余额 报告期发生额 报告期末余额
吴培生 实际控制人 0 150,000 0
吴琼瑛 实际控制人 0 1,382,802 0
黄凯军 高级管理人员 0 161,000 161,000
合计 0 1,693,802 161,000
注：以上资金占用原因为高管备用金。
（五）报告期内，公司无其他重大关联交易。
七、独立董事对关联方资金占用和对外担保情况的专项说明和独立意见
根据中国证监会证监发(2003)56号《关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》、《关于规范上市公司对外担保行为的通知》(证监发〔2005〕120号)等的规定和要求，我们本着对公司、全体股东及投资者负责的态度，在对公司累计和当期对外担保情况进行了认真的调查和核实后，基于独立、客观判断的原则，特对公司关联方资金占用及对外担保情况作出专项说明并发表独立意见如下：
一、 关联方资金占用
（一）公司2008年1-6月大股东及关联方资金往来和占用情况
浙江三力士橡胶股份有限公司2008年1-6月母公司与控股股东及关联方资金往来表
单位：人民币元
非经营行资金占用 资金占用方名称 占用方与上市公司的关联关系 上市公司核算的会计科目 2008年期初占用资金余额 2008年1-6月占用累计发生金额（不含利息） 2008年1-6月占用资金的利息（如有） 2008年1-6月偿还累计发生金额 2008年6月末占用资金余额 占用形成原因 占用性质
现大股东及其附属企业 吴培生 实际控制人、董事长、总经理 其他应收款 0.00 150,000.00 0.00 150,000.00 0.00 备用金 非经营性占用
现大股东及其附属企业 吴琼瑛 实际控制人、财务总监、董事会秘书 其他应收款 0.00 1,382,802.00 0.00 1,382,802.00 0.00 备用金 非经营性占用
小计 0.00 1,532,802.00 0.00 1,532,802.00 0.00
前大股东及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
小计
0.00 1,532,802.00 0.00 1,532,802.00 0.00
其他关联资金往来 资金往来名称 往来方与上市公司的关系 上市公司核算的会计科目 2008年期初往来资金余额 2008年1-6月往来累计发生金额（不含利息） 2008年1-6月往来资金的利息（如有） 2008年1-6月偿还累计发生金额 2008年6月末往来资金余额 往来形成原因 往来性质
大股东及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
关联自然人 黄凯军 高级管理人员 其他应收款 0.00 161,000.00 0.00 0.00 161,000.00 备用金 非经营性占用
其他关联人及其附属企业 无 无 无 无 无 无 无 无 无 无
总 计 0.00 161,000.00 0.00 0.00 161,000.00
二、对外担保
截止2008年6月30日，公司无对外担保
三、独立意见
我们认为：2008年1-6月份公司实际控制人吴培生在报告期内占用非经营性资金150,000.00元，此款已归还；实际控制人吴琼瑛在报告期内占用非经营性资金1,382,802.00元，此款已归还；公司高级管理人员黄凯军在报告期内占用非经营性资金161,000.00元，目前未归还。上述资金占用为高管备用金，除上述情况外，不存在其他关联方占用资金的情况，也不存在期间占用期末返还、高价置入上市公司资产、关联交易非关联化、假投资真占用、假采购真占用等方式变相占用上市公司资金的情况，不存在大股东及关联方通过资金占用侵占上市公司及中小股东利益的情形。
公司不存在违规担保情况，不存在为控股股东及本公司持股50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况。
八、承诺事项
（一）股东自愿锁定所持股份承诺
公司股份首次公开发行前持有本公司股份的 11 名自然人股东均承诺：自股份公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理所持有的股份公司的股份，也不由股份公司回购所持有的股份。股份公司股票上市之日起三十六个月后，每年转让的股份不超过所持有股份公司股份总数的百分之二十五。
公司现任董事、监事或高级管理人员的自然人股东还承诺：除前述公司股票上市之日起三十六个月锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不超过其持有本公司股份总数的百分之二十五及离职后六个月内不转让其所持有的本公司的股份。
作出承诺的11名自然人股东和董事、监事或高级管理人员在报告期内均履行了上述承诺。
（二）公司或持有公司5%以上（含5%）的股东在报告期内没有发生其它承诺事项。
九、报告期内，公司未持有其他上市公司股权或非上市公司金融企业和拟上市公司股权情况。
十、报告期内，公司无应披露的其他重要信息。
第七节 财务报告
浙江三力士橡胶股份限公司
2008 年半年度财务报告
（未经审计）
一、资产负债表
资 产 负 债 表
会企01表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2008年6月30日 单位：人民币元
项目 期末数 年初数 负债和股东权益 期末数 年初数
合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司 合并 母公司
流动资产: 流动负债:
货币资金 167,640,670.05 164,738,364.12 71,044,205.37 48,848,506.38 短期借款 53,000,000.00 53,000,000.00 81,000,000.00 61,000,000.00
交易性金融资产 1,739,440.00 1,739,440.00 交易性金融负债
应收票据 917,000.00 917,000.00 7,253,892.04 6,953,892.04 应付票据 41,500,000.00 41,500,000.00 44,500,000.00 44,500,000.00
应收账款 78,977,177.41 81,639,525.64 28,286,553.88 28,286,485.95 应付账款 49,839,557.82 51,211,195.60 39,490,408.97 38,878,105.05
预付款项 7,920,834.72 7,882,250.10 8,331,766.29 8,314,218.73 预收款项 1,429,276.03 1,265,436.54
应收利息 应付职工薪酬 5,426,518.08 4,902,145.54 7,288,466.15 6,926,972.71
应收股利 应交税费 3,275,405.66 3,289,175.86 10,698,792.97 10,657,292.29
其他应收款 1,250,075.83 1,247,605.83 2,112,666.08 2,111,982.11 应付利息 142,500.00 142,500.00 171,094.00 119,861.50
存货 89,906,747.82 86,720,030.58 72,987,587.73 70,368,205.47 应付股利
一年内到期的非流动资产 其他应付款 1,208,526.10 6,616,791.46 1,190,576.11 8,324,698.36
其他流动资产 一年内到期的非流动负债 5,000,000.00 5,000,000.00 6,000,000.00 6,000,000.00
其他流动负债
流动资产合计 348,351,945.83 344,884,216.27 190,016,671.39 164,883,290.68 流动负债合计 159,392,507.66 165,661,808.46 191,768,614.23 177,672,366.45
非流动资产: 非流动负债:
可供出售金融资产 长期借款 39,500,000.00 39,500,000.00 11,536,093.75 11,536,093.75
持有至到期投资 应付债券
长期应收款 长期应付款
长期股权投资 1,368,420.75 6,365,205.17 6,365,205.17 专项应付款
投资性房地产 预计负债
固定资产 128,579,738.36 122,244,173.47 128,913,283.49 122,373,553.42 递延所得税负债 458,568.49 458,568.49
在建工程 16,167,512.50 16,167,512.50 11,794,145.55 11,794,145.55 其他非流动负债
工程物资 非流动负债合计 39,958,568.49 39,500,000.00 11,994,662.24 11,536,093.75
固定资产清理
生产性生物资产 负 债 合 计 199,351,076.15 205,161,808.46 203,763,276.47 189,208,460.20
油气资产 股东权益:
无形资产 19,529,158.88 18,292,502.38 19,797,191.96 18,546,155.74 股本 74,000,000.00 74,000,000.00 55,000,000.00 55,000,000.00
开发支出 资本公积 149,097,941.60 149,097,941.60 7,139,244.49 7,139,244.49
商誉 减:库存股
长期待摊费用 1,528,347.30 1,528,347.30 1,088,562.38 1,088,562.38 盈余公积 8,262,342.20 8,262,342.20 8,262,342.20 8,262,342.20
递延所得税资产 470,409.17 440,137.24 472,263.53 440,137.24 未分配利润 78,085,536.66 73,400,002.07 70,352,781.16 65,881,003.29
其他非流动资产 外币报表折算差额 -60,392.10 -2,920.00
非流动资产合计 167,643,586.96 165,037,878.06 162,065,446.91 160,607,759.50 归属于母公司股东权益合计 309,385,428.36 304,760,285.87 140,751,447.85 136,282,589.98
少数股东权益 7,259,028.28 7,567,393.98
股东权益合计 316,644,456.64 304,760,285.87 148,318,841.83 136,282,589.98
资 产 总 计 515,995,532.79 509,922,094.33 352,082,118.30 325,491,050.18 负债和股东权益合计 515,995,532.79 509,922,094.33 352,082,118.30 325,491,050.18
单位负责人： 吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人： 沈建青
二、利润表
利 润 表
会企02表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业收入 295,265,373.89 293,074,517.53 266,114,343.47 264,317,766.32
其中：营业收入 295,265,373.89 293,074,517.53 266,114,343.47 264,317,766.32
二、营业总成本 285,832,220.55 282,915,939.60 252,007,516.63 249,380,659.79
其中: 营业成本 253,135,012.39 251,389,243.61 226,908,904.31 225,300,549.47
营业税金及附加 694,649.17 690,076.67 582,725.27 582,725.27
销售费用 10,548,635.46 9,832,265.97 12,908,882.65 12,596,337.01
管理费用 13,546,570.16 13,044,783.04 6,149,799.21 5,716,510.23
财务费用 5,351,901.05 5,134,890.91 3,699,406.68 3,702,944.81
资产减值损失 2,555,452.32 2,824,679.40 1,757,798.51 1,481,593.00
加:公允价值变动收益 -20,000.00 -20,000.00 -14,550.00 -14,550.00
投资收益 -38,318.01 -657,617.99 153,120.00 153,120.00
其中:对联营企业和合营企业的投资收益 0.00
三、营业利润 9,374,835.33 9,480,959.94 14,245,396.84 15,075,676.53
加:营业外收入 1,424,234.94 1,398,593.91 469,405.30 469,405.30
减:营业外支出 1,092,353.85 1,080,082.81 815,541.86 804,802.94
其中:非流动资产处置损失
四、利润总额 9,706,716.42 9,799,471.04 13,899,260.28 14,740,278.89
减:所得税费用 2,282,326.62 2,280,472.26 4,713,089.11 4,770,053.63
五、净利润 7,424,389.80 7,518,998.78 9,186,171.17 9,970,225.26
归属于母公司所有者的净利润 7,732,755.50 9,474,895.08
少数股东损益 -308,365.70 -288,723.91
六、每股收益
（一）基本每股收益 0.13 0.12 0.17 0.18
（二）稀释每股收益 0.13 0.12 0.17 0.18
单位负责人： 吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人： 沈建青
三、现金流量表
现 金 流 量 表
会企03表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项 目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
经营活动产生的现金流量
销售商品、提供劳务收到的现金 258,455,626.07 239,590,686.28 265,679,061.94 263,896,373.71
收到的税费返还 3,190,542.20 3,190,542.20
收到的其他与经营活动有关的现金 5,243,166.58 7,914,823.64 646,908.91 642,100.68
经营活动现金流入小计 263,698,792.65 247,505,509.92 269,516,513.05 267,729,016.59
购买商品、接受劳务支付的现金 250,089,121.29 246,571,107.93 208,795,672.38 204,460,276.35
支付给职工以及为职工支付的现金 18,657,301.27 17,542,529.45 10,351,828.21 9,701,701.51
支付的各项税费 20,703,749.90 20,408,705.80 13,161,515.34 12,964,039.30
支付的其他与经营活动有关的现金 17,872,457.30 8,350,974.20 22,072,643.16 24,717,229.99
经营活动现金流出小计 307,322,629.76 292,873,317.38 254,381,659.09 251,843,247.15
经营活动产生的现金流量净额 -43,623,837.11 -45,367,807.46 15,134,853.96 15,885,769.44
投资活动产生的现金流量
收回投资所收到的现金
取得投资收益所收到的现金 153,120.00 153,120.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产而收到的现金净额 43,000.00 43,000.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入的小计 43,000.00 43,000.00 153,120.00 153,120.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 15,661,483.45 15,661,483.45 21,665,091.12 21,665,091.12
投资所支付的现金 769,120.77 282,375.00 282,375.00
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 16,430,604.22 15,661,483.45 21,947,466.12 21,947,466.12
投资活动产生的现金流量净额 -16,387,604.22 -15,618,483.45 -21,794,346.12 -21,794,346.12
筹资活动产生的现金流量
吸收投资所收到的现金 160,958,697.11 160,958,697.11
借款所收到的现金 94,000,000.00 94,000,000.00 117,600,000.00 117,600,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 254,958,697.11 254,958,697.11 117,600,000.00 117,600,000.00
偿还债务所支付的现金 95,000,000.00 75,000,000.00 104,700,000.00 104,700,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金 3,350,791.10 3,082,548.46 3,352,978.08 3,352,978.08
支付的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 98,350,791.10 78,082,548.46 108,052,978.08 108,052,978.08
筹资活动产生的现金流量净额 156,607,906.01 176,876,148.65 9,547,021.92 9,547,021.92
汇率变动对现金的影响
现金及现金等价物净增加额 96,596,464.68 115,889,857.74 2,887,529.76 3,638,445.24
加：期初现金及现金等价物余额 71,044,205.37 48,848,506.38 39,249,523.21 37,232,640.05
期末现金及现金等价物余额 167,640,670.05 164,738,364.12 42,137,052.97 40,871,085.29
单位负责人： 吴培生 主管会计工作的负责人： 吴琼瑛 会计机构负责人：沈建青
四、所有者权益（股东权益）变动表
股 东 权 益 变 动 表
会企04表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2008年1-6月 单位：人民币元
项目 行次 本期金额 上年金额
归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他
一、上年年末余额 55,000,000.00 7,139,244.49 8,262,342.20 70,352,781.16 -2,920.00 7,567,393.98 148,318,841.83 55,000,000.00 7,139,244.49 5,720,985.51 48,637,448.13 7,984,441.79 124,482,119.92
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 55,000,000.00 7,139,244.49 8,262,342.20 70,352,781.16 -2,920.00 7,567,393.98 148,318,841.83 55,000,000.00 7,139,244.49 5,720,985.51 48,637,448.13 7,984,441.79 124,482,119.92
三、本年增减变动金额（减少以"-"号填列） 19,000,000.00 141,958,697.11 7,732,755.50 -57,472.10 -308,365.70 168,325,614.81 2,541,356.69 21,715,333.03 -2,920.00 -417,047.81 23,836,721.91
（一）净利润 7,732,755.50 -308,365.70 7,424,389.80 24,806,689.72 -417,047.81 24,389,641.91
（二）直接计入所有者权益的利得和损失 -57,472.10 -57,472.10 -2,920.00
1．可供出售金融资产公允价值变动净额
2．权益法下被投资单位其他所有者权益变动的影响
3．与计入所有者权益项目相关的所得税影响
4．其他 -57472。1 -57472。1
上述（一）和（二）小计 7,732,755.50 -57,472.10 -308,365.70 7,366,917.70 24,806,689.72 -2,920.00 -417,047.81 24,386,721.91
（三）所有者投入和减少资本 19,000,000.00 141,958,697.11 160,958,697.11
1. 所有者投入资本 19,000,000.00 141,958,697.11 160,958,697.11
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他
（四）利润分配 2,541,356.69 -3,091,356.69 -550,000.00
1．提取盈余公积 2,541,356.69 -2,541,356.69
2．对所有者（或股东）的分配 -550,000.00 -550,000.00
3．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
四、本年年末余额 74,000,000.00 149,097,941.60 8,262,342.20 78,085,536.66 -60,392.10 7,259,028.28 316,644,456.64 55,000,000.00 7,139,244.49 8,262,342.20 70,352,781.16 -2,920.00 7,567,393.98 148,318,841.83
单位负责人：吴培生 主管会计工作的负责人：吴琼瑛 会计机构负责人： 沈建青
五、财务报表附注
浙江三力士橡胶股份有限公司
财 务 报 表 附 注
2008年1-6月
一、公司基本情况
浙江三力士橡胶股份有限公司（以下简称"公司"或"本公司"）系经浙江省人民政府企业上市工作领导小组浙上市[2002]74号文批复同意，由吴培生等11位自然人共同发起设立的股份有限公司，于2002年11月11日在浙江省工商行政管理局注册登记，取得注册号3300001009140号企业法人营业执照，总股本为5,000万元（股），注册资本业经浙江东方会计师事务所有限公司验证，并出具浙东会验[2002]第130号验资报告。
根据2006年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本500万元（股），由自然人吴培生于2006年12月26日之前缴足，变更后的注册资本为5,500万元（股）。新增注册资本业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2006）第23385号验资报告。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]第420号文件核准，本公司于2008年4月15日首次公开发行境内上市人民币普通股（A股）1,900万股，并经深圳证券交易所审核同意，于2008年4月25日在深圳证券交易所中小企业板块正式上市交易。在扣除券商承销佣金和保荐费及其他发行费用后，本公司首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币16,095.87万元，其中增加本公司股本人民币1,900万元，股本溢价为人民14,195.87万元。首次公开发行后本公司股本为人民币7,400万元，业经立信会计师事务所有限公司出具信长会师报字（2008）第11410号验资报告，并于2008年5月13日取得注册资本变更后注册号为330000000023712号的企业法人营业执照。
公司所属行业为制造业，公司经营范围为三角胶带、胶管、橡胶制品的生产、销售（不含危险品），橡胶机械的生产、开发，橡胶工程用特种纺织品、纤维的生产，经营进出口业务。
二、公司采用的主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法
1、遵循企业会计准则的声明
公司的财务报表根据新《企业会计准则》编制，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2、会计准则
根据财政部财会[2006]3号《关于印发<企业会计准则第1号－存货>等38项具体准则的通知》，公司从2007年1月1日起，执行新《企业会计准则》。
3、会计期间
公历1月1日至12月31日作为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、计量属性在报告期内发生变化的报表项目及其在报告期内采用的计量属性
以权责发生制为基础进行会计确认、计量和报告；在对会计要素进行计量时，计量属性一般采用历史成本，对部分项目采用重置成本、可变现净值、现值、公允价值等计量属性。
6、现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将同时具备期限短（从购买日起，三个月到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
7、外币业务核算方法
外币业务按发生当月1日中国人民银行公布的人民币市场（中间）汇价作为折算汇率，折合成人民币记账。
期末外币货币性项目余额按期末即期汇率折合成人民币金额进行调整，以公允价值计量的外币非货币性项目按公允价值确定日的即期汇率折合成人民币金额进行调整。外币专门借款账户期末折算差额，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，按规定予以资本化，其余的外币账户折算差额均计入财务费用。不同货币兑换形成的折算差额，均计入财务费用。
8、外币财务报表的折算方法
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除"未分配利润"项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融资产和金融负债的核算方法
（1）金融资产和金融负债的分类
管理层按照取得金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债（包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）金融资产和金融负债的确认和计量方法
1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果公司于到期日前出售或重分类了较大金额的持有至到期类投资（较大金额是指相对该类投资出售或重分类前的总额而言），则公司将该类投资的剩余部分重分类为可供出售金融资产，且在本会计期间或以后两个完整会计年度内不再将任何金融资产分类为持有至到期，但下列情况除外：出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近（如到期前三个月内），市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响；根据合同约定的定期偿付或提前还款方式收回该投资几乎所有初始本金后，将剩余部分予以出售或重分类；出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事项所引起。
3）应收款项和贷款
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）所转移金融资产的账面价值；
2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产应当视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
1）终止确认部分的账面价值；
2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
（5）金融资产的减值准备
1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
10、坏账核算方法
期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其的未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。
期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、应收票据、预付账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
单项金额重大是指：应收款项余额前五名或占应收款项余额10％以上的款项之和。
对于期末单项金额非重大的应收款项，采用与经单独测试后未减值的应收款项一起按账龄作为类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在期末余额的一定比例（可以单独进行减值测试）计算确定减值损失，计提坏账准备。
除已单独计提减值准备的应收款项外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、具有应收款项按账龄段划分的类似信用风险特征组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定以下坏账准备计提的比例：
应收款项账龄 坏账准备提取比例
一年以内 5%
一至二年 20%
二至三年 30%
三至五年 80%
五年以上 100%
11、存货核算方法
（1）存货分类为
存货分类为：原材料、包装物、库存商品、在产品、周转材料等。
（2）取得和发出的计价方法
日常核算取得时按实际成本计价；
发出时按加权平均法计价。
债务重组取得债务人用以抵债的存货，以应收债权的公允价值为基础确定其入账价值。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的存货通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入存货的成本。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的存货按公允价值确定其入账价值。
（3）周转材料的摊销方法
低值易耗品采用一次摊销法；
包装物采用一次摊销法。
（4）存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）存货可变现净值的依据及存货跌价准备的计提方法
公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。存货成本高于其可变现净值的，应当计提存货跌价准备，计入当期损益。
可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：
1）产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，应当以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，应当以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。
3）资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，应当分别确定其可变现净值，并与其相对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
12、固定资产的计价和折旧方法
（1）固定资产标准
指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用年限超过一年的有形资产。
（2）固定资产的分类
房屋建筑物、构筑物、机器设备、运输设备、电子设备、其他设备等。
（3）固定资产的取得计价
一般采用实际成本计价。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的固定资产，以该固定资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的固定资产公允价值之间的差额，计入当期损益；在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的固定资产通常以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入固定资产的成本，不确认损益。
固定资产的弃置费用按照现值计算确定入账金额。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的固定资产按公允价值确定其入账价值。
融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为入账价值。
（4）固定资产折旧计提方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用年限和预计净残值率确定折旧率。
符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
固定资产类别 预计使用年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%）
房屋建筑物 3-30 注1 5或10 注2 3-31.67
构筑物 7-20 5或10 4.75-13.57
机器设备 10 5或10 9-9.70
运输设备 5 5或10 18-19
电子设备 1-5 5或10 18-95
其他设备 2-5 5或10 18-47.50
注1:由于公司2002年向关联方购入经营性固定资产，并按评估净值入账，因此，公司部分固定资产预计尚可使用年限较低。
注2：本公司控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司计提固定资产折旧的预计净残值率为10%。
13、在建工程核算方法
以立项项目分类核算工程发生的实际成本。
当所建工程项目达到预定可使用状态时，转入固定资产核算；尚未办理竣工决算的，按估计价值转账，待办理竣工决算手续后再作调整。
14、无形资产核算方法
（1）取得的计价方法
无形资产按取得时的实际成本入账。
（2）摊销方法
无形资产自取得当月起在预计使用年限内分期平均摊销，计入损益。
如果预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期管理费用。
（3）研究与开发费用核算方法
公司内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；
公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能确认为无形资产：
1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
3）无形资产产生经济利益的方式；
4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
归属于该无形资产开发阶段的支出使用寿命有限的，按该无形资产使用寿命的年限采用直线法进行摊销；使用寿命不确定的，不予摊销。
15、长期待摊费用的摊销方法及摊销年限
（1）开办费转销方法
在开始生产经营的当月一次计入损益。
（2）其他长期待摊费用摊销方法
在受益期内平均摊销，其中：
预付经营租入固定资产的租金，按租赁合同规定的期限平均摊销。
经营租赁方式租入的固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。
融资租赁方式租入的固定资产的符合资本化条件的装修费用，按两次装修间隔期间、剩余租赁期与固定资产尚可使用年限三者中较短的期限平均摊销。
16、主要资产的减值
（1）长期股权投资
成本法核算的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
长期股权投资减值损失一经确认，不得转回。
（2）固定资产、在建工程、无形资产、商誉等长期非金融资产
对于固定资产、在建工程、无形资产等长期非金融资产，公司在每期末判断相关资产是否存在可能发生减值的迹象。因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。
有迹象表明一项资产可能发生减值的，企业以单项资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。
几项资产的组合生产的产品（或者其他产出）存在活跃市场的，即使部分或者所有这些产品（或者其他产出）均供内部使用，也在符合前款规定的情况下，将这几项资产的组合认定为一个资产组。如果该资产组的现金流入受内部转移价格的影响，按照公司管理层在公平交易中对未来价格的最佳估计数来确定资产组的未来现金流量。
资产组一经确定，各个会计期间保持一致。
在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，来确认归属于母公司的商誉减值损失。
17、长期股权投资核算方法
（1）初始计量
同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并形成的长期股权投资，应当按照《企业会计准则第20号-企业合并》确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性交易换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量
能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
按权益法核算长期股权投资时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额（以被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对其净利润进行调整后确认），确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，但合同或协议约定负有承担额外损失义务的除外。被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应冲减长期股权投资的账面价值。
（3）共同控制和重大影响
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
18、借款费用资本化
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
1）支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
2）款费用已经发生；
3）资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
当符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，借款费用暂停资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
（2）借款费用资本化期间
按季度计算借款费用资本化金额。
（3）借款费用资本化金额的确定方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率应当根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，应当按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、收入确认原则
（1）销售商品
公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给购买方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认营业收入实现。销售商品涉及商业折扣的，按照扣除商业折扣后的金额确定销售商品收入金额。
（2）提供劳务
在同一年度内开始并完成，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的依据时，确认劳务收入的实现；如劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。确定提供劳务交易的完工进度，可以选用下列方法：
1）已完工作的测量。
2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。
3）已经发生的成本占估计总成本的比例。
（3）让渡资产使用权
与交易相关的经济利益能够流入企业，收入的金额能可靠地计量时，按合同或协议规定确认为收入。
20、所得税核算方法
所得税是当期的应付所得税及递延税项的总额。
当期所得税是根据当年应税利润计算得出。应税利润不同于利润表上列报的净利润，因为应税利润并不包括属于以后各年度核算的应税收入或可抵税支出等项目，并且不包括非应税或不可抵税项目。公司的当期所得税负债是以资产负债表日规定的或实质上规定的税率计算。
递延税项是由于财务报表中资产及负债的账面金额与其用于计算应税利润的相应税基之间的差额所产生的预期应付或可收回税款。递延税项采用资产负债表负债法核算。一般情况下，所有应税暂时性差异产生的递延所得税负债均予确认，而递延所得税资产则只能在未来应纳税利润足以用作抵消暂时性差异的限度内，才予以确认。如果暂时性差异是由商誉，或在某一既不影响纳税利润、也不影响会计利润的交易（除了实际合并）中的其它资产和负债的初始确认下产生的，则该递延所得税资产及负债则不予确认。
对合营公司及联营公司投资，以及在合营公司的权益产生的应税暂时性差异会确认为递延所得税负债，但公司能够控制这些暂时性差异的转回，而且暂时性差异在可预见的将来很可能不会转回的情况则属例外。
在每一资产负债表日会对递延所得税资产的账面价值进行核查，并且在未来不再很可能有足够纳税所得以转回部份或全部递延所得税资产时，按不能转回的部份扣减递延所得税资产。
递延所得税是以预期于相关资产实现或相关负债清偿当期所使用的所得税率计算。递延所得税通常会计入损益，除非其与直接计入权益的项目有关，在这种情况下，递延所得税也会作为权益项目处理。
递延所得税资产及负债只有在与他们相关的所得税是由同一个税务机关征收，并且公司打算以净额结算其当期所得税资产及负债时才互相抵销。
三、税项
1、增值税
母公司和控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司：根据销售额的17％计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。
2、城市建设维护税
母公司：按应缴流转税税额、免抵的增值税税额的5%计缴。
控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司：按应缴流转税额的5%计缴。
3、教育费附加
母公司：按应缴流转税额、免抵的增值税税额的3%和2%分别计缴教育费附加和地方教育费附加。
控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司：按应缴流转税额的2％征收地方教育费附加。
4、水利建设基金
母公司和控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司：按销售额的0.1％计缴。
5、企业所得税
（1）母公司
税率为25%。
（2）控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司
控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司为生产型中外合资企业，享受企业所得税"两免三减半"的优惠政策， 2008年度企业所得税率为25%。
四、企业合并和合并财务报表
（一）公司所控制的所有子公司情况及其合并范围
1、控制的子公司情况
被投资单位全称 注册资本 经营范围 母公司实际投资额 母公司控股比例 合并范围内控股比例 是否合并
绍兴捷特传动带有限公司 35万美元 生产销售橡胶管 20万美元 57.14％ 57.14％ 是
三力士（香港）贸易有限公司 100万港币 贸易 100万港币 100％ 100％ 是
2、通过企业合并取得的子公司
无通过企业合并取得的子公司。
（二）纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司及其原因
无纳入合并报表范围但母公司持股比例未达到50％以上的子公司
（三）未纳入合并会计报表范围的子公司
无应纳入合并会计报表范围而未纳入合并会计报表范围的子公司。
（四）报告期内合并报表范围的变更情况
1、无报告期内增加合并单位的情况
2、无报告期内减少合并公司的情况。
3、无同一控制下的业合并新增的子公司。
4、无非同一控制下企业合并新增的子公司。
5、无吸收合并情况
五、合并会计报表项目注释
（一）合并资产负债表项目注释
1、货币资金
（1）明细情况
期末数 期初数
现金 608,966.71 110,498.41
银行存款 129,777,741.93 38,803,540.38
其他货币资金 37,253,961,.41 32,130,166.58
合 计 167,640,670.05 71,044,205.37
（2）银行存款
期末数 期初数
人民币活期存款 121,820,323.58 33,762,805.79
港币活期存款 109,787.13 936,380.00
美元活期存款 7,847,631.22 4,104,354.59
合 计 129,777,741.93 38,803,540.38
（3）其他货币资金
期末数 期初数
信用证保证金存款 1,019.40 5,880,166.58
期货保证金 602,942.01 0.00
承兑汇票保证金 15,650,000.00 26,250,000.00
其他（存单） 21,000,000.00
合 计 37,253,961.41 32,130,166.58
（4）外币余额情况
期末数 期初数
原币金额 汇价 折合人民币金额 原币金额 汇价 折合人民币金额
港币 124,875.88 0.87917 109,787.13 1,000,000.00 0.93638 936,380.00
美元 1,144,119.67 6.8591 7,847,631.22 561,886.29 7.3046 4,104,354.59
合 计 8,726,801.22 5,040,734.59
（5）变动幅度超过30%的原因说明
截止2008年6月30日货币资金余额较2007年末余额增加140.42%，主要系2008年4月份公司在深交所成功上市融资所致。
2、交易性金融资产
（1）明细情况
期末数 期初数
期货投资 1,739,440.00 0.00
合 计 1,739,440.00 0.00
3、应收票据
（1）明细情况
票据种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 917,000.00 7,253,892.04
合 计 917,000.00 7,253,892.04
（2）截止2008年6月30日，无用于质押的应收票据。
（3） 截止2008年6月30日，公司已背书给他方但尚未到期的票据金额为27,458,437.01 元，均为银行承兑汇票。
（4）变动幅度超过30%的原因说明
截止2008年6月30日余额较2007年末余额减少 87.36%，主要系公司对收取的承兑汇票及时进行了转付所致。
4、应收账款
（1）应收账款余额按照账龄列示如下：
账 龄 期末数 期初数
账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备
一年以内 83,118,200.67 99.85 5.00 4,155,910.03 29,624,527.42 98.13 5.00 1,481,226.38
一至二年 17,297.50 0.02 20.00 3,459.50 1,498.24 1.37 20.00 299.65
二至三年 1,498.24 0.00 30.00 449.47 202,934.64 0.40 30.00 60,880.39
三至五年 103,188.09 0.12 注100.00 103,188.09 113,335.51 0.10 80.00 113,335.51
五年以上 100.00 13,077.26 0.00 100．00 13,077.26
合 计 83,240,184.50 100.00 4,263,007.09 29,955,373.07 100.00 1,668,819.19
注：应收葫芦岛市北方化轻有限公司货款80,000.00元，应收新沂市华夏农机门市部货款23,188.09元，暂查不到该公司的经营地址且本公司经办人员现已离职，采用个别认定法全额计提坏账准备。
（2）2008年6月30日余额中前5名客户的欠款金额合计21,808,676.29元，占应收账款总额的 26.20%，账龄均在1年以内。
（3）2008年6月30日余额中无应收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
5、其他应收款
（1）期末余额按照账龄列示如下：
账 龄 期末数 期初数
账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备
一年以内 1,115,387.86 73.71 5 55,769.39 1,718,072.34 43.67 5 85,903.62
一至二年 158,000.00 10.44 20 31,600.00 421,900.00 23.81 20 84,380.00
二至三年 32,142.00 2.12 30 9,642.60 144,142.00 4.24 30 43,242.60
三至五年 207,789.79 13.73 80 166,231.83 210,389.79 28.28 80 168,311.83
合 计 1,513,319.65 100 263,243.82 2,494,504.13 100 381,838.05
（2）截止2008年6月30日余额中前5名的欠款金额合计 932,000.00元，占其他应收款总额的61.59%，其中：账龄在1年以内的金额为 581,000.00元，账龄在1－2年的金额为351,000.00元。
（3）截止2008年6月30日余额中无应收持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况。
（4）变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日末余额较2007年末余额减少39.33%，主要系收回个人暂借款及上市发行费用所致。
6、资产减值准备明细表
编制单位：浙江三力士橡胶股份有限公司 2008年06月30日 单位：（人民币）元
项目 年初账面余额 本期计提额 本期减少数 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 2,050,657.24 2,967,000.75 411,548.43 79,858.65 4,526,250.91
二、存货跌价准备
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 2,050,657.24 2,967,000.75 411,548.43 79,858.65 4,526,250.91
7．预付款项
（1）账龄分析：
期末数 期初数
账龄 金额 占预付账款总额的比例% 金额 占预付账款总额的比例%
一年之内 5,713,151.58 72.13 5,967,603.05 71.62
一至二年 2,207,673.14 27.87 2,364,163.24 28.38
合 计 7,920,834.72 100.00 8,331,766.29 100.00
（2）截止2008年6月30日余额中无预付持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
8、存货
(1) 明细情况
类 别 期末数 期初数
余额 存货跌价准备 余额 存货跌价准备
原材料 29,493,801.30 0.00 9,630,093.18 0.00
在途物资 0.00 0.00 0.00 0.00
在产品 1,593,168.77 0.00 1,403,320.27 0.00
产成品 53,184,256.62 0.00 59,223,611.31 0.00
委托加工物资 2,388,551.04 0.00 2,026,423.18 0.00
半成品 3,246,970.09 0.00 704,139.79 0.00
合 计 89,906,747.82 0.00 72,987,587.73 0.00
（2）存货可变现净值的确定依据说明
存货可变现净值的确定，按单个存货项目在公平的市场交易中，交易双方自愿进行交易的市场价格扣除为进一步加工或销售而需追加的成本后的净值确定。按单个存货项目的可变现净值低于其成本的差额提取存货跌价准备。
9、长期股权投资
(1) 明细情况
项 目 期末数 期初数
对合营企业投资 1,368,420.75 0.00
合计 1,368,420.75 0.00
(2) 权益法核算的长期股权投资
被投资单位名称 持股比例 成本 损益调整 其他权益变动 期末数
力三橡胶营造有限公司 50% 749,120.77 619,299.98 0.00 1,368,420.75
10、固定资产及累计折旧
（1）固定资产原价
1）变动情况
明细 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 63,422,051.51 63,422,051.51
构筑物 3,106,650.37 3,106,650.37
机器设备 84,415,732.23 1,737,100.00 85,202.00 86,067,630.23
运输设备 2,535,515.00 257,150.00 2,278,365.00
电子设备 1,338,966.51 157,700.00 1,496,666.51
其他设备 7,113,512.06 3,950,459.17 11,063,971.23
合计 161,932,427.68 5,845,259.17 342,352.00 167,435,334.85
2）无融资租入固定资产或经营性租出固定资产的情况。
3）截止2008年6月30日固定资产抵押情况详见"附注九、承诺事项"。
（2）累计折旧
明细 期初数 本期增加 本期减少 期末数
房屋建筑物 4,205,054.16 1,078,048.40 5,283,102.56
构筑物 762,912.85 93,276.06 856,188.91
机器设备 23,810,997.47 4,034,578.61 68,323.50 27,777,252.58
运输设备 1,294,332.81 175,591.08 244,292.50 1,225,631.39
电子设备 758,597.62 116,212.03 874,809.65
其他设备 2,187,249.28 651,362.12 2,838,611.40
合计 33,019,144.19 6,149,068.30 312,616.00 38,855,596.49
（3）固定资产净值
明细 期末数 期初数
房屋建筑物 58,138,948.95 59,216,997.35
构筑物 2,250,461.46 2,343,737.52
机器设备 58,290,377.65 60,604,734.76
运输设备 1,052,733.61 1,241,182.19
电子设备 621,856.86 580,368.89
其他设备 8,225,359.83 4,926,262.78
合计 128,579,738.36 128,913,283.49
（4）2008年6月30日无足以证明存在减值的固定资产，故未计提固定资产减值准备。
11、在建工程
（1）明细变动情况
类别 期初数 本期增加数 本期转入固定资产 其他减少数 期末数
厂房 11,794,145.55 4,373,366.95 0.00 0.00 16,167,512.50
合计： 11,794,145.55 4,373,366.95 0.00 0.00 16,167,512.50
（2）截止2008年6月30日不存在借款费用资本化的情况。
（3）2008年6月30日止公司不存在需计提在建工程减值准备的情况，故未计提在建工程减值准备。
（4）变动幅度超过30％的原因说明
截止2008年6月30日余额较2007年末余额增加37.08%，主要系厂房建造尚未完工、投入继续增加所致。
12、工程物资
（1）明细情况
类 别 期末数 期初数
预付大型设备款 0.00 0.00
合 计 0.00 0.00
13、无形资产
（1）无形资产原价
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
柯岩街道余渚村土地使用权1 9,290,106.34 0.00 0.00 9,290,106.34
柯岩街道余渚村土地使用权2 1,941,888.91 0.00 0.00 1,941,888.91
柯岩街道余渚村土地使用权3 4,625,262.56 0.00 0.00 4,625,262.56
柯岩街道联谊村土地使用权1 2,827,076.20 0.00 0.00 2,827,076.20
柯岩街道联谊村土地使用权2 1,422,140.00 0.00 0.00 1,422,140.00
华联国际商贸城1号楼十一层土地使用权 485,100.00 0.00 0.00 485,100.00
商标注册 182,510.00 0.00 0.00 182,510.00
ERP项目 900,000.00 0.00 0.00 900,000.00
合计 21,674,084.01 0.00 0.00 21,674,084.01
注：截止2008年6月30日无形资产抵押情况详见"附注九、承诺事项"之说明。
（2）累计摊销
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
柯岩街道余渚村土地使用权1 791,888.45 97,947.36 0.00 889,835.81
柯岩街道余渚村土地使用权2 126,222.76 19,418.88 0.00 145,641.64
柯岩街道余渚村土地使用权3 194,289.96 47,577.18 0.00 241,867.14
柯岩街道联谊村土地使用权1 255,593.76 28,270.74 0.00 283,864.50
柯岩街道联谊村土地使用权2 171,103.78 14,379.72 0.00 185,483.50
华联国际商贸城1号楼十一层土地使用权 37,374.99 6,313.68 0.00 43,688.67
商标注册 30,418.35 9,125.52 0.00 39,543.87
ERP项目 270,000.00 45,000.00 0.00 315,000.00
合计 1,876,892.05 268,033.08 0.00 2,144,925.13
（3）截止2008年6月30日公司不存在需计提无形资产减值准备的情况，故未计提无形资产减值准备。
14、长期待摊费用
项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数
1000万条汽车带模具 616,858.79 590,881.36 116,064.70 1,091,675.45
1亿A米高档V带模具 471,703.59 103,457.72 138,489.46 436,671.85
合 计 1,088,562.38 694,339.08 254,554.16 1,528,347.30
（1）变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日止余额较2007年末余额增加439784.92元，系新建项目的模具费用支出增加所致。
15、递延所得税资产
（1）明细情况
引起暂时性差异的资产或负债项目 期末数 期初数
暂时性差异 递延所得税资产 暂时性差异 递延所得税资产
坏帐准备 1,881,636.72 470,409.17 1,889,054.14 472,263.53
合计 1,881,636.72 470,409.17 1,889,054.14 472,263.53
16、短期借款
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 39,000,000.00 53,300,000.00
保证借款 5,000,000.00 5,700,000.00
信用借款 9,000,000.00 22,000,000.00
合计 53,000,000.00 81,000,000.00
（2）截止2008年6月30日止，无已到期未归还的短期借款。
（3）变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日止余额较2007年末余额减少34.57%，主要系公司为优化财务结构，适当减少短期借款、增加长期借款所致。
17、应付票据
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
银行承兑汇票 41,500,000.00 44,500,000.00
合 计 41,500,000.00 44,500,000.00
18、应付账款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 49,592,748.82 99.54 39,228,599.97 99.33
1－2年 200,000.00 0.37 200,000.00 0.51
2－3年 0.00 0.00 15,000.00 0.05
3年以上 46,809.00 0.09 46,809.00 0.11
合 计 49,839,557.82 100.00 39,490,408.97 100.00
（2）截止2008年6月30日余额中无应付持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
19、预收款项
（1）账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 0.00 0.00 1,405,143.47 98.31
1－2年 0.00 0.00 23,273.22 1.63
2－3年 0.00 0.00 589.83 0.04
3年以上 0.00 0.00 269.51 0.02
合 计 0.00 0.00 1,429,276.03 100.00
（2）截止2008年6月30日余额中无预收持本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款。
（3）变动幅度超过30％的原因说明
2008年6月30日止余额为零，主要是公司内销客户均为老客户，销售政策允许在前11个月欠款所致。
20、应付职工薪酬
（1）明细情况
明细 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工资、奖金、津贴和补贴 5,274,641.25 14,700,786.97 16,592,638.44 4,379,127.81
职工福利费 166,197.16 881,747.05 1,778,411.82 120,822.10
工会经费和职工教育经费 981,438.44 1,480,191.82 580,006.72 900,185.10
养老保险费等 866,189.30 1,060,286.06 1,033,902.99 26,383.07
合计 7,288,466.15 18,123,011.90 19,984,959.97 5,426,518.08
21、应交税费
（1）明细情况
项 目 计缴标准 期末数 期初数
增值税 注1 1,770,601.62 1,287,481.64
企业所得税 注1 1,222,658.57 7,263,345.13
营业税 - 0.00
城建税 注1 91,401.26 848,045.14
房产税 32,442.57 182,556.74
印花税 -2,388.03 11,896.43
土地使用税 20,673.99 175,338.69
个人所得税 -17,679.97 32,870.09
教育费附加 注1 91,681.11 848,879.68
水利建设基金 注1 66,014.54 48,379.43
合 计 3,275,405.66 10,698,792.97
注1：详见"附注三：税项"
（2）变动幅度超过30％的原因说明
截止2008年6月30日余额较2007年末余额减少69.39％，主要系公司在上半年交纳了2007年度的企业所得税所致。
22、应付利息
（1）明细情况
明细 期末数 期初数
银行借款利息 142,500.00 171,094.00
合计 142,500.00 171,094.00
23、其他应付款
（1）账龄分析
账 龄 期末数 期初数
金额 占总额比例% 金额 占总额比例%
1年以内 389,950.00 32.27 372,000.01 31.25
1－2年 430,000.00 35.58 430,000.00 36.12
2-3年 116,076.10 9.60 116,076.10 9.75
3年以上 272,500.00 22.55 272,500.00 22.88
合 计 1,208,526.10 100.00 1,190,576.11 100.00
（2）截止2008年6月30日余额中无应付持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东欠款。
（3）金额较大的其他应付款：
债权人名称 金额 未偿还原因
绍兴天健软件有限公司 270,000.00 软件款
24、一年内到期的非流动负债
（1）系一年内到期的长期借款。
（2）明细情况
项 目 期末数 期初数
抵押借款 5,000,000.00 6,000,000.00
合计 5,000,000.00 6,000,000.00
25、长期借款
（1）明细情况
项 目 贷款单位 期末数 期初数
抵押借款-本金 中国工商银行绍兴县支行 11,500,000.00 11,500,000.00
抵押借款-本金 中国建设银行绍兴县支行 28,000,000.00 0.00
合计 39,500,000.00 11,500,000.00
（2）截止2008年6月30日不存在已到期未归还的长期借款。
（3）变动超过30％的原因说明
2008年6月30日余额比2007年末余额增加243.48％，主要系公司为优化财务结构，适当增加长期借款所致。
26、递延所得税负债
（1）明细情况
引起暂时性差异的负债项目 期末数 期初数
暂时性差异 递延所得税负债 暂时性差异 递延所得税负债
子公司投资收益 6,030,870.45 458,568.49 6,030,870.45 458,568.49
合计 - 458,568.49 - 458,568.49
27、股本
（1）明细情况
股东明细 期末数 期初数
吴培生 36,900,000.00 36,900,000.00
吴兴荣 2,500,000.00 2,500,000.00
黄凯军 2,500,000.00 2,500,000.00
史兴泉 2,000,000.00 2,000,000.00
吴水源 2,000,000.00 2,000,000.00
吴水炎 2,000,000.00 2,000,000.00
叶文鉴 1,750,000.00 1,750,000.00
李水龙 1,450,000.00 1,450,000.00
吴琼瑛 1,450,000.00 1,450,000.00
李月琴 1,450,000.00 1,450,000.00
陈柏忠 1,000,000.00 1,000,000.00
社会公众股 19,000,000.00 0.00
合 计 74,000,000.00 55,000,000.00
（2）变动情况
公司由吴培生等11名自然人股东于2002年11月11日发起设立，注册资本为5,000万元，已经浙江东方会计师事务所有限公司验证，并出具了浙东会验[2002]130号验资报告。
根据2006年第三次临时股东大会决议和修改后章程的规定，申请增加注册资本500万元（股），由自然人吴培生于2006年12月26日之前缴足，变更后的注册资本为5,500万元（股）。新增注册资本业经上海立信长江会计师事务所有限公司验证，并出具信长会师报字（2006）第23385号验资报告。截止2006年12月26日，收到吴培生缴纳的人民币1,035万元，其中500万元作为股本，余款人民币535万元作为资本公积。
经中国证券监督管理委员会证监发行字[2008]第420号文件核准，公司于2008年4月15日首次公开发行境内上市人民币普通股（A股）1,900万股，并经深圳证券交易所审核同意，于2008年4月25日在深圳证券交易所中小企业板块正式上市交易。在扣除券商承销佣金和保荐费及其他发行费用后，首次公开发行股票实际募集资金净额为人民币16,095.87万元，其中增加本公司股本人民币1,900万元，发行新股溢价人民币14,195.87万元。首次公开发行后本公司股本为人民币7,400万元，立信会计师事务所有限公司出具信长会师报字（2008）第11410号验资报告。
28、资本公积
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
其他资本公积 1,789,244.49 0.00 0.00 1,789,244.49
股本溢价 5,350,000.00 141,958,697.11 0.00 147,308,697.11
合 计 7,139,244.49 0.00 0.00 149,097,941.60
（2）变动原因说明：
2008年6月30日余额比2007年末余额增加141,958,697.11元，主要系公司于2008年4月15日在深圳证券交易所中小企业板块发行新股股本溢价所致。
29、盈余公积
（1）明细情况
项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 8,262,342.20 0.00 0.00 8,262,342.20
合 计 8,262,342.20 0.00 0.00 8,262,342.20
30、未分配利润
（1）明细情况
项 目 期末数 期初数
期初未分配利润 70,352,781.16 48,637,448.13
期初调整数 0.00
调整后期初未分配利润 70,352,781.16 48,637,448.13
加：本期净利润 7,732,755.50 24,806,689.72
直接计入所有者权益的利得和损失 0.00
减：提取法定盈余公积 2,541,356.69
提取法定公益金 0.00
提取职工奖励及福利基金 0.00
提取储备基金 0.00
提取企业发展基金 0.00
应付优先股股利 0.00
提取任意盈余公积 0.00
应付普通股股利 550,000.00 注3
转作股本的普通股股利 0.00
期末未分配利润 78,085,536.66 70,352,781.16
（二）合并利润表项目注释
1、营业收入
（1）明细情况
明 细 本期数 上年同期数
主营业务收入 294,753,975.03 265,966,619.88
其他业务收入 511,398.86 147,723.59
合计 295,265,373.89 266,114,343.47
（2）主营业务收入分部明细
1）业务分部明细
项目 本期数 上年同期数
三角带 282,695,575.41 255,246,035.90
胶管 12,058,399.62 10,720,583.98
合 计 294,753,975.03 265,966,619.88
2）地区分部明细
项目 本期数 上年同期数
境内 227,856,185.90 192,895,802.78
境外 66,897,789.13 73,070,817.10
合 计 294,753,975.03 265,966,619.88
3）主营业务收入前五名销售情况
项目 本期数 上年同期数
销售收入总额 61,105,415.97 58,607,427.38
占全部主营业务收入比例 20.06% 22.04%
2、营业成本
（1）明细情况
明 细 本期数 上年同期数
主营业务成本 252,727,310.44 226,805,018.12
其他业务成本 407,701.95 103,886.19
合 计 253,135,012.39 226,908,904.31
（2）主营业务成本业务分部明细
明 细 本期数 上年同期数
三角带 241,071,305.55 216,548,993.78
胶管 11,656,004.89 10,256,024.34
合 计 252,727,310.44 226,805,018.12
3、营业税金及附加
（1）明细情况
项 目 计缴标准 本期数 上年同期数
城建税 注 345,038.33 291,362.63
教育费附加 注 349,610.84 291,362.64
营业税 0.00 0.00
合 计 694,649.17 582,725.27
注1：计缴标准详见本会计报表附注"三、税项"
4、管理费用
2008年半年度发生额较上年同期增加120.28%，主要系：1）公司加大了新产品研发的投入力度，增加了研究开发费；2）公司规模扩大，人员增加，相应的工资支出和养老保险增加；3）上年同期根据新《企业会计准则》在应付福利费与管理费用之间作了冲帐处理。
5、财务费用
（1）明细情况
项 目 本期数 上年同期数
利息支出 3,609,570.02 2,832,100.16
票据贴现支出 0.00 0.00
减：利息收入 567,852.58 198,708.91
汇兑损失(减：汇兑收益) 2,161,938.47 1,010,734.96
金融机构手续费 148,245.14 55,280.47
减：贴息收入 0.00 0.00
合 计 5,351,901.05 3,699,406.68
（2）变动幅度超过30％的原因说明
2008年上半年度发生额较上年同期增加 44.67％，主要系借款利率上调及人民币与美元汇率上升导致相应利息支出、汇兑损失增加所致。
6、资产减值损失
（1）明细情况
项 目 本期数 上年同期数
坏账准备 2,555,452.32 1,639,258.28
存货跌价准备 0.00 118,540.23
合 计 2,555,452.32 1,757,798.51
（2）变动幅度超过30％的原因说明
2008年上半年度发生额较上年同期发生额增加 45.37％，主要系销售增加相应应收款增加而计提坏帐准备所致。
7、投资收益：
（1）明细情况：
项 目 本期数 上年同期数
权益法核算的股权投资 619,299.98 0.00
期货投资 -657,617.99 153,120.00
合 计 -38,318.01 153,120.00
8、公允价值变动收益：
（1）明细情况：
项 目 本期数 上年同期数
期货合约 -20,000.00 -14,550.00
合 计 -20,000.00 -14,550.00
9、营业外收入
（1）明细项目
类别 本期数 上年同期数
固定资产清理收入 13,264.00 0.00
政府奖励及补贴 1,355,200.00 418,200.00
质量扣款 55,170.94 21,145.30
其他 600.00 30,060.00
合 计 1,424,234.94 469,405.30
（2）变动幅度超过30％的原因说明
2008年上半年发生额较上年同期发生额增加203.41%，主要系政府奖励款增加所致。
10、营业外支出
（1）明细项目
类别 本期数 上年同期数
固定资产清理损失 0.00 0.00
水利建设基金 305,345.57 274,718.78
捐赠支出 650,000.00 500,000.00
其他 137,008.28 40,823.08
合 计 1,092,353.85 815,541.86
11、所得税费用
（1）明细情况
类别 本期数 上年同期数
当期应付所得税 2,280,472.26 3,905,531.60
递延所得税费用 1,854.36 807,557.51
合 计 2,282,326.62 4,713,089.11
（2）当期应付所得税
项目 本期数 上年同期数
应纳税所得额 9,121,889.03 11,834,944.25
所得税率 25% 33%
应交企业所得税 2,280,472.26 3,905,531.60
减：国产设备抵免所得税 0.00 0.00
当期应付所得税 2,280,472.26 3,905,531.60
（三）合并现金流量表附注
1、收到的其他与经营活动有关的现金
本期数 上年同期数
合计 5,243,166.58 646,908.91
其中：收回的往来款、代垫款 3,222,143.06 0.00
罚款收入 55,770.94 0.00
利息收入 567,852.58 198,708.91
补贴收入 270,000.00 324,200.00
专项拨款收入 0.00 0.00
奖励收入 1,085,200.00 94,000.00
其他 42,200.00 30,000.00
2、支付的其他与经营活动有关的现金
本期数 上年同期数
合计 17,872,457.30 22,072,643.16
其中：往来款、代垫款 580,725.17 1,955,880.76
捐赠支出 650,000.00 50,0000.00
技术开发费 2,630,985.94 1,121,605.80
包装费 850,756.24 1,017,917.36
邮电通讯费 3,035,773.84 2,606,368.09
运杂费、交通费 7,854,517.97 10,087,862.83
业务招待费 661,454.35 787,839.18
广告费、宣传费 213,960.00 572,694.90
差旅费 501,868.13 596,665.63
审计、咨询等费用 552,949.03 284,041.00
办公费 339,466.63 321,675.93
六、母公司报表主要项目注释
（一）母公司资产负债表
1、应收账款
账 龄 期末数 期初数
账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备
1年以内 85,935,238.81 99.88 5.00 4,296,761.94 29,624,456.44 99.31 5.00 1,481,222.82
1－2年 0.00 0.00 20.00 0.00 1,498.24 0.01 20.00 299.65
2－3年 1,498.24 0.00 30.00 449.47 202,933.92 0.68 30.00 60,880.18
3-5年 103,188.09 0.12 注 103,188.09 0.00 0.00 80.00 0.00
合 计 86,039,925.14 100.00 4,400,399.50 29,828,888.60 100.00 1,542,402.65
注：应收葫芦岛市北方化轻有限公司80000.00元；应收新沂市华夏农机门市部23188.09元，因原经营地址已不存在且本公司经办人员现已离职，采用个别认定法全额计提坏帐准备。
（1）本年实际核销的应收帐款
客户 核销金额 性质 原因 是否关联方
丹东市开发区安客隆化轻有限公司 83,318.15 货款 无法收回 否
（2）2008年6月30日余额中前5名客户的欠款金额合计 30,587,287.56元，占应收账款总额的 35.55 %，账龄为一年以内。
（3）2008年6月30日余额中无应收持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况。
(4)应收帐款期末数比期初数增长188.44%，主要系销售增长及公司销售人员催款不力所致。
2、其他应收款
账 龄 期末数 期初数
账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备 账面余额 占总额比例% 坏账准备计提比例% 坏账准备
1年以内 1,112,787.86 73.66 5.00 55,639.39 1,717,899.74 70.45 5.00 85,894.99
1－2年 158,000.00 10.46 20.00 31,600.00 421,900.00 16.93 20.00 84,380.00
2－3年 32,142.00 2.13 30.00 9,642.60 144,142.00 5.79 30.00 43,242.60
3年以上 207,789.79 13.75 80.00 166,231.83 207,789.79 6.83 80.00 166,231.83
合 计 1,510,719.65 100.00 263,113.82 2,491,731.53 100.00 379,749.42
（1）2008年6月30日余额中前5名客户的欠款金额合计932,000.00 元，占其他应收账款总额的61.69 %。
（2）2008年6月30日余额中无应收持有本公司5％以上（含5％）表决权股份的股东单位欠款情况。
(3)其他应收款期末数比期初数余额减少39.37%，主要系收回个人暂借款所致。
3、长期股权投资
（1）投资性质明细分类
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
其他权益性投资 6,365,205.17 0.00 6,365,205.17 0.00
合 计 6,365,205.17 0.00 6,365,205.17 0.00
（2）核算方法明细分类
项 目 期末数 期初数
账面余额 减值准备 账面余额 减值准备
成本法核算投资 6,365,205.17 0.00 6,365,205.17 0.00
合 计 6,365,205.17 0.00 6,365,205.17 0.00
（二）母公司利润表
1、营业收入
（1）明细情况
明 细 本期数 上年同期数
主营业务收入 292,605,811.52 263,941,131.79
其他业务收入 468,706.01 376,634.53
合 计 293,074,517.53 264,317,766.32
（2）主营业务收入分部明细
1）业务分部明细
项目 本期数 上年同期数
三角带 28,2695,575.41 255,246,035.90
胶管胶片 9,910,236.11 8,695,095.89
合 计 292,605,811.52 263,941,131.79
2）地区分部明细
项目 本期数 上年同期数
境内 225,708,022.39 190,870,314.69
境外 66,897,789.13 73,070,817.10
合 计 292,605,811.52 263,941,131.79
2、营业成本
（1）明细情况
明 细 本期数 上年同期数
主营业务成本 250,981,541.66 224,998,162.53
其他业务成本 407,701.95 302,386.94
合 计 251,389,243.61 225,300,549.47
（2）主营业务成本明细
项目 本期数 上年同期数
三角带 243,378,446.22 21,6548,993.78
胶管胶片 7,603,095.44 8,449,168.75
合 计 250,981,541.66 224,998,162.53
3、投资收益：
（1）明细情况：
项 目 本期数 上年同期数
期货投资 -657,617.99 153,120.00
合 计 -657,617.99 153,120.00
8、公允价值变动收益：
（1）明细情况：
项 目 本期数 上年同期数
期货合约 -20,000.00 -14,550.00
合 计 -20,000.00 -14,550.00
七、关联方关系及其交易
（一）关联方的认定标准
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。
（二）关联方关系
１、母子公司
（1）母、子公司及最终控制方概况
企 业 名 称 组织机构代码 注册地 业务性质 与本企业关系
吴培生 - - - 控股股东、法定代表人
绍兴捷特传动带有限公司 72101165-8 绍兴 制造业 公司的子公司
三力士（香港）贸易有限公司 - 中国香港 贸易 全资子公司
注：本公司实际控制人为吴培生和吴琼瑛。
（2）母、子公司注册资本及其变化：
企 业 名 称 2008.1.1 本期增加 本期减少 2008.6.30
绍兴捷特传动带有限公司 35万美元 0.00 0.00 35万美元
三力士（香港）贸易有限公司 100万港元 0.00 0.00 100万港元
（3）母公司对公司及公司对子公司的持股比例和表决权比例（单位：万元）：
企业名称 2008.1.1 本 期 增 加 本 期 减 少 2008.6.30
金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％ 金 额 ％
吴培生 3,690.00 67.09 0.00 0.00 0.00 0.00 3,690.00 49.87
绍兴捷特传动带有限公司 美元20 57.14 0.00 0.00 0.00 0.00 美元20 57.14
三力士（香港）贸易有限公司 港元100 100.00 0.00 0.00 0.00 0.00 港元100 100.00
2、其余关联方
企业名称 与本公司的关系
力三橡胶营造有限公司（香港） 注1
注1：2004年至2005年4月，力三橡胶营造有限公司（香港）系公司实际控制人吴培生先生的原控股子公司绍兴三力士橡胶有限公司的合营企业；2005年5月至2007年6月，系公司实际控制人吴培生先生的女婿莫勇飞先生的合营企业；2007年8月23日，公司的全资子公司三力士（香港）贸易有限公司受让了莫勇飞先生所持有50%股权，完成了注册变更手续，现公司高管黄凯军担任力三橡胶营造有限公司董事。
（三）关联方交易
1、已纳入本公司合并会计报表范围的子公司与本公司之间的关联交易已作抵销。
2、销售产品
（1）交易规模：
企业名称 本期数 上年同期数
金额 比例% 金额 比例%
力三橡胶营造有限公司（香港） 21,808,676.29 7.45 28,225,109.69 10.61
注：上述比例系以主营收入为计算基数。
（2）交易价格按照市场价格确定。
5、接受关联方担保
截止2008年6月30日，关联方为公司提供担保明细如下：
1）控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司与招商银行股份有限公司绍兴分行签订2007年担保字第0004-1号《最高额不可撤销担保书》，为公司与招商银行股份有限公司绍兴支行之间的自2007年1月16日至2008年1月15日总额为1,500万元的授信额度提供担保；以上担保书为公司的500万元流动资金借款（借款期限从2007年11月9日至2008年7月9日）提供担保。
2）吴培生与招商银行股份有限公司绍兴分行签订2007年担保字第0004-2号《最高额不可撤销担保书》，为公司与招商银行股份有限公司绍兴支行之间的自2007年1月16日至2008年1月15日总额为1,500万元的授信额度提供担保；以上担保书为公司的500万元流动资金借款（借款期限从2007年11月9日至2008年7月9日）提供担保。
3）吴琼瑛与招商银行股份有限公司绍兴分行签订2007年担保字第0004-3号《最高额不可撤销担保书》，为公司与招商银行股份有限公司绍兴支行之间的自2007年1月16日至2008年1月15日总额为1,500万元的授信额度提供担保；以上担保书为公司的500万元流动资金借款（借款期限从2007年11月9日至2008年7月9日）提供担保。
4）控股子公司-绍兴捷特传动带有限公司、吴培生与中国银行股份有限公司绍兴市分行签订（2007）1665号《最高额保证合同》，为公司与中国银行股份有限公司绍兴市分行之间的自2007年5月11日至2008年5月11日不超过4,800万元的债务提供担保；以上担保书为公司的700万元银行承兑汇票（期限自2008年1月21日至2008年7月21日）提供担保。
6、关键人员薪酬
2008年本期支付关键管理人员报酬为400,000.00元；上年同期支付关键管理人员报酬为370,000.00元
（四）关联方余额
1、关联方余额及计提的坏账准备
项目及企业名称 2008．06．30 2007．12．31
余额 坏账准备 余额 坏账准备
力三橡胶营造有限公司（香港） 17,332,246.88 866,612.34 11,639,082.88 581,954.14
合计 17,332,246.88 866,612.34 11,639,082.88 581,954.14
八、或有事项
无重大或有事项。
九、承诺事项
截止2008年6月30日，重大承诺事项如下：
（一）公司有15,650,000.00元的其他货币资金作为承兑汇票保证金。
（二）公司于2008年5月29日与交通银行股份有限公司绍兴轻纺城支行签订第0705461号《最高额抵押合同》，以原值为8,071,541.49元、净值为7,389,944.68元的房屋建筑物和原值为4,625,262.56 元、摊余价值为4,383,395.42元的土地使用权，为公司自2008年5月29日至2010年5月28日期间签订的不超过2,600万元的借款和银行承兑汇票提供抵押保证；以上抵押合同为公司的1,400万元借款（借款期限自2008年6 月26日至2008年12月26日）、2,000万元银行承兑汇票提供抵押保证。
（三）公司于2007年6月与中国银行绍兴市分行签订第(2007)1350号《抵押合同》，以原值为8,751,059.87元、净值为8,473,943.02元的房屋建筑物和原值为4,844,425.31元、摊余价值为4,380,410.92元 的土地使用权，为公司自2007年6月28日至2009年6月28日期间签定的不超过2,530万元的借款提供抵押保证；公司于2007年12月与中国银行绍兴市分行签订绍市2008人抵030号《抵押合同》，以原值为 5,053,166.00元、净值为3,725,987.57元的房屋建筑物和原值为2,827,076.20元、摊余价值为 2,563,213.76元 的土地使用权，为公司自2007年12月19日至2009年12月19日期间签定的不超过740万元的借款提供抵押保证；以上抵押合同为公司的900万元借款（借款期限自2008年4月23日至2008年10月23日）、800万元借款（借款期限自2008年5月7日至2008年11月7日）、800万元借款（借款期限自2008年5月6日至2008年11月6日）提供担保。
（四）公司于2006年5月20日与中国工商银行签订2006年绍县抵字1402号《最高额抵押合同》，以原值为5,193,633.37元、 净值为3,474,230.78元的房屋建筑物和原值为1,365,885.11元、摊余价值为1,211,524.34元的土地使用权，为公司与中国工商银行自2006年5月17日至2008年5月17日期间签订的不超过1,362万元的主债务合同提供抵押担保；以上抵押合同为公司1,650万元长期借款（借款期限自2006年5 月31日至2009年5月30日）提供抵押保证。
（五）公司于2006年5月20日与中国工商银行签订2006年绍县抵字1403号《最高额抵押合同》，以原值为1,362,380.00元、净值为1,055,630.04 元的房屋建筑物和原值为501,610.40 元、摊余价值为444,922.64元的土地使用权，为公司与中国工商银行自2006年5月17日至2008年5月17日期间签订的不超过474万元的主债务合同提供抵押保证；以上抵押合同为公司的1,650万元长期借款（借款期限自2006年5 月31日至2009年5月30日）提供抵押担保。
（六）公司于2008年2月19日与中国建设银行签订65723592502008号《抵押合同》，以原值为13,221,619.78 元、净值为12,802,935.11元的房屋建筑物和原值为4,445,681.03 元、摊余价值为4,019,859.62 元的土地使用权，为公司与中国建设银行股份有限公司绍兴支行2,800万元借款（借款期限自2008年2月19日至2010年2月18日）提供抵押保证。
（七）控股子公司绍兴捷特传动带有限公司于2006年5月17日与中国工商银行签订2006年绍县抵字1401号《最高额抵押合同》，以原值为5,219,856.62元、净值为4,378,057.67元的房屋建筑物和原值为1,422,140.00元、摊余价值为1,236,656.50元的土地使用权，为公司自2006年5月17日至2008年5月17日期间签订的不超过1,066万元的主债务合同提供抵押保证；以上抵押合同为公司的1,650万元（借款期限自2006年5 月31日至2009年5月30日）提供抵押担保。
十、资产负债表日后非调整事项
无需要披露的资产负债表日后重大非调整事项。
十一、净资产收益率及每股收益
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 本期数 上年同期数
非流动资产处置净损益 13,264.00
计入当期损益的政府补助 1,355,200.00 418,200.00
其他营业外收支净额 -1,036,582.91 -489,617.78
其他非经常性损益项目 -58,318.01 138,570.00
小 计 273,563.08 67,152.22
所得税影响数 -107,909.23 -63,368.15
非经常性损益净额 381,472.31 130,520.37
项 目 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元/股)
全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 7732755.50 2.50 3.83 0.13 0.13
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7351283.19 2.38 3.64 0.12 0.12
每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益=P÷S
S= S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0－Sk
其中：P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S 为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份下一月份起至报告期期末的月份数；Mj 为减少股份下一月份起至报告期期末的月份数。
(2) 稀释每股收益=[P+（已确认为费用的稀释性潜在普通股利息－转换费用）×（1-所得税
率）]/（S0 ＋ S1 ＋ Si×Mi÷M0 － Sj×Mj÷M0-Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股加权平均数）
其中，P 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润。公司在计算稀释每股收益时，应考虑所有稀释性潜在普通股的影响，直至稀释每股收益达到最小。
第八节 备查文件
一、载有董事长签名的公司2008 年半年度报告全文原件；
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名的会计报表原件；
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正告的原稿；
四、其他相关资料；
五、以上文件置备于公司董事会秘书办公室备查。
浙江三力士橡胶股份有限公司
董事长：吴培生
2008年八月八日
