濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司
2018 年度控股股东及其他关联方
资金占用情况的专项说明
勤信专字【2019】第 0230 号
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专项说明 1-2
附表 3
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙）
地址：北京西直门外大街 110 号中糖大厦 11 层
电话：（86-10）68360123
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濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2018 年度
控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明
勤信专字【2019】第 0230 号
濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司董事会：
我们接受委托，依据《中国注册会计师执业准则》审计了濮阳濮耐高温材料（集
团）股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合
并及公司资产负债表，2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、
合并及公司现金流量表以及财务报表附注，并于 2019 年 4 月 1 日签发了标准无保留意
见的审计报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市
公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号）
的要求，贵公司编制了后附的 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以
下简称汇总表）。
如实编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层
的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2018 年度财务报表时所复核的会计
资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面未发现不一致。除
核对外，我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。
为了更好地理解贵公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，汇总表应
当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司披露 2018 年度控股股东
及其他关联方资金占用情况之用，未经本所书面同意，不得用作任何其他目的。
1
附表：濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金
占用情况汇总表
中勤万信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：
二○一九年四月一日 中国注册会计师：
2
濮阳濮耐高温材料（集团）股份有限公司 2018 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
占用方与 上市 报告期内占用累 报告期内占用 占用
资金占用方 期初占用资金余 报告期内偿还累 期末占用资金余 占用性
上市公司 公司核 计发生金额(不含 资金的利息(如 形成原
名称 额 计发生金额 额 质
的关联关 算的会 利息) 有) 因
系 计科目 - - - - -
- - 往来方与 - 上市 - - 报告期内往来累 - 报告期内往来 - - - 往来 -
资金往来 期初往来资金余 报告期内偿还累 期末往来资金余 往来性
上市公司 公司核 计发生金额(不含 资金的利息(如 形成原
方名称 额 计发生金额 额 质
的关联关 算的会 利息) 有) 因
上海宝明 系 计科目 补充 经营性
28,000,000.00 - 851,737.00 20,851,737.00 8,000,000.00
耐火材料有 司 应收款 流动资 资金占
限公司 金 用
苏州宝明 子公司及 补充 经营性
其他
高温陶瓷有 其附属企 50,000,000.00 - 2,486,271.25 23,486,271.25 29,000,000.00 流动资 资金占
应收款
限公司 业 金 用
3
海城市华 控股子公 其他 补充 经营性
10,000,000.00 - 568,004.00 568,004.00 10,000,000.00
银高新材料 司 应收款 流动资 资金占
制造有限公 控股子公 其他 金 用
43,191,636.08 88,370,928.53 400,829.00 750,829.00 131,212,564.61
司 司 应收款 流动资 资金占
郑州华威 补充 经营性
控股子公 其他
耐火材料有 20,000,000.00 - 1,136,600.00 1,136,600.00 20,000,000.00 流动资 资金占
司 应收款
限公司 金 用
郑州汇特 控股子公 其他 补充 经营性
200,623,971.83 102,242,599.95 9,956,566.95 60,675,343.31 252,147,795.42
耐火材料有 司 应收款 流动资 资金占
海城市琳 控股子公 其他 补充 经营性
101,000,000.00 - 12,227,906.00 12,227,906.00 101,000,000.00
丽矿业有限 司 应收款 流动资 资金占
云南濮耐 控股子公 其他 补充 经营性
- - 98,400.00 - 98,400.00
昆钢高温材 司 应收款 流动资 资金占
料有限公司 金 用
4
新疆秦翔 控股子公 其他 补充 经营性
- 6,000,000.00 346,875.00 346,875.00 6,000,000.00
科技有限公 司 应收款 流动资 资金占
司 控股子公 其他 金 用
- 1,701,021.93 - - 1,701,021.93
特再生资源 司 应收款 流动资 资金占
科技有限公 控股子公 应收 金 经营性
7,747,325.98 3,284,331.84 - 3,233,538.72 7,798,119.10 货款
兰有限责任 司 账款 资金占
濮耐美国 控股子公 应收 经营性
63,794,492.40 38,230,671.78 - 29,100,886.82 72,924,277.36 货款
股份有限公 司 账款 资金占
云南濮耐 控股子公 应收 经营性
12,273,628.91 17,546,435.54 - 19,209,218.44 10,610,846.01 货款
昆钢高温材 司 账款 资金占
料有限公司 经营性
控股子公 应收
山冶金新材 22,332,255.89 56,920,906.97 - 59,365,543.83 19,887,619.03 货款 资金占
司 账款
料有限公司 用
5
濮耐(集 控股子公 应收 经营性
24,238,752.05 44,119,932.19 - 33,997,378.81 34,361,305.43 货款
团)俄罗斯 司 账款 资金占
有限责任公 控股子公 应收 用
2,098,129.43 3,001,917.60 - 5,100,047.03 -
司 司 账款
青海濮耐 控股子公 应收 经营性
9,994.60 - - - 9,994.60 货款
高温材料有 司 账款 资金占
上海宝明 控股子公 应收 用
- 49,697,210.35 - 49,697,210.35 -
耐火材料有 司 账款
苏州宝明 控股子公 应收
- 2,116,000.12 - 2,116,000.12 -
高温陶瓷有 司 账款
营口濮耐
控股子公 应收
镁质材料有 - 3,828,161.38 - 3,828,161.38 -
司 账款
限公司
6
海城市琳 控股子公 预付
- - - - -
丽矿业有限 司 账款
公司
合计 585,310,187.17 417,060,118.18 28,073,189.20 325,691,551.06 704,751,943.49
股东及子 其他 预借 经营性
王丽坤 -8,020.80 481,440.30 - 466,045.36 7,374.14
公司总经 应收款 业务费 资金占
董事、副 其他 用
马文鹏 - 50,000.00 - 50,000.00 -
总裁 应收款
其他
易志明 副总裁 - 600,000.00 - 600,000.00 -
应收款
合计 -8,020.80 1,131,440.30 - 1,116,045.36 7,374.14
- -
7
通化濮耐 应收 经营性
联营企业 28,043,485.50 - - 30,807,085.50 -2,763,600.00 货款
高温材料有 账款 资金占
限公司 应收 用
联营企业 - 43,110.00 - 43,110.00 -
高铝材料有 账款
焦作银龙 预付 经营性
联营企业 725,518.41 15,344,454.70 - 13,560,245.01 2,509,728.10 货款
高铝材料有 账款 资金占
北京华泰 其他关联 应收 经营性
202,200.00 390,236.00 - 149,218.00 443,218.00 货款
焦化工程技 方 账款 资金占
术有限公司 其他关联 应收 经营性
2,233,175.35 26,599,195.91 - 27,099,292.91 1,733,078.35 货款
闽光股份有 方 账款 资金占
限公司 合计 31,204,379.26 42,376,996.61 - 71,658,951.42 1,922,424.45 用
合计 616,506,545.63 460,568,555.09 28,073,189.20 398,466,547.84 706,681,742.08 - -
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