濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方 资金占用情况的专项说明 勤信专字【2021】第 0201 号 目 录 内 容 页 次 专项说明 1-2 附表 3 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 地址:北京市西城区西直门外大街 112 号阳光大厦 10 层 电话:(86-10)68360123 传真:(86-10)68360123-3000 邮编:100044 濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司 2020 年度 控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明 勤信专字【2021】第 0201 号 濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司董事会: 我们接受委托,依据《中国注册会计师执业准则》审计了濮阳濮耐高温材料(集 团)股份有限公司(以下简称“贵公司”)的财务报表,包括 2020 年 12 月 31 日的合并 及公司资产负债表,2020 年度的合并及公司利润表、合并及公司股东权益变动表、合 并及公司现金流量表以及财务报表附注,并于 2021 年 3 月 23 日签发了标准无保留意 见的审计报告。 根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市 公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》(证监发[2003]56 号) 的要求,贵公司编制了后附的 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表(以 下简称汇总表)。 如实编制和对外披露汇总表,并确保其真实性、合法性及完整性是贵公司管理层 的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计贵公司 2020 年度财务报表时所复核的会计 资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对,在所有重大方面未发现不一致。除 核对外,我们未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。 为了更好地理解贵公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金占用情况,汇总表应 当与已审计的财务报表一并阅读。 本专项说明仅供濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司披露 2020 年度控股股东 及其他关联方资金占用情况之用,未经本所书面同意,不得用作任何其他目的。 1 附表:濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司 2020 年度控股股东及其他关联方资金 占用情况汇总表 中勤万信会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师: 二〇二一年三月二十三日 中国注册会计师: 2 濮阳濮耐高温材料(集团)股份有限公司2020年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 占用方与 上市公司 2020 年 度 占 用 2020年度占用 上市公司 2020 年 期 初 占 2020 年 度 偿 还 2020年期末占用 占 用 形 成 非经营性资金占用 资金占用方名称 核算的会 累计发生金额 资 金 的 利 息 占用性质 的关联关 用资金余额 累计发生金额 资金余额 原因 计科目 (不含利息) (如有) 系 现大股东及其附属企业 小计 前大股东及其附属企业 - - - - - - - - - 小计 海城市华银高新材料 控股子公 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 10,000,000.00 50,000,000.00 2,203,021.50 2,203,021.50 60,000,000.00 制造有限公司 司 款 资金 金占用 青海濮耐高温材料有 控股子公 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 217,607,074.64 171,854,520.43 378,200.00 389,083,395.07 限公司 司 款 资金 金占用 郑州华威耐火材料有 控股子公 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 20,000,000.00 486,475.00 20,486,475.00 - 限公司 司 款 资金 金占用 郑州汇特耐火材料有 控股子公 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 216,525,779.79 8,623,875.00 8,623,875.00 216,525,779.79 限公司 司 款 资金 金占用 新疆秦翔科技有限公 控股子公 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 8,550,000.00 8,800,000.00 1,881,965.27 1,881,965.27 17,350,000.00 司 司 款 资金 金占用 西藏昌都市翔晨镁业 控股子公 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 114,600,000.00 105,905,979.97 5,844,096.80 5,844,096.80 220,505,979.97 有限公司 司 款 资金 金占用 子公司及 濮阳汇特再生资源科 其他应收 补充流动 经营性资 其它关联资金往来 其附属企 8,895,072.21 1,493,646.00 10,388,718.21 技有限公司 款 资金 金占用 业 濮阳乌克兰有限责任 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 7,983,792.75 4,777,815.89 4,052,053.85 8,709,554.79 货款 公司 司 金占用 濮耐美国股份有限公 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 64,156,826.89 81,290,364.36 65,169,614.74 80,277,576.51 货款 司 司 金占用 云南濮耐昆钢高温材 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 8,783,427.57 21,134,529.57 24,459,095.49 5,458,861.65 货款 料有限公司 司 金占用 马鞍山雨山冶金新材 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 8,423,872.31 31,722,632.82 52,523,335.63 -12,376,830.50 货款 料有限公司 司 金占用 濮耐(集团)俄罗斯有限 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 44,378,077.07 46,751,290.50 28,972,671.78 62,156,695.79 货款 责任公司 司 金占用 青海濮耐高温材料有 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 - 403,834.46 2,537,748.00 -2,133,913.54 货款 限公司 司 金占用 上海宝明耐火材料有 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 - 19,188,666.16 19,188,666.16 - 货款 限公司 司 金占用 子公司及 苏州宝明高温陶瓷有 经营性资 其它关联资金往来 其附属企 应收账款 - 753,173.00 753,173.00 - 货款 限公司 金占用 业 濮阳市濮耐功能材料 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 - 28,554,894.45 28,554,894.45 - 货款 有限公司 司 金占用 营口濮耐镁质材料有 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 - 5,015,037.47 5,015,037.47 - 货款 限公司 司 金占用 郑州汇特耐火材料有 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 - 1,330,125.19 1,330,125.19 - 货款 限公司 司 金占用 海城市华银高新材料 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 117,476.00 117,476.00 - 货款 制造有限公司 司 金占用 西藏昌都市翔晨镁业 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 566.50 566.50 - 货款 有限公司 司 金占用 郑州海迈高温材料研 经营性资 其它关联资金往来 联营企业 应收账款 2,700,000.00 -2,700,000.00 货款 究院有限公司 金占用 子公司及 濮阳汇特再生资源科 经营性资 其它关联资金往来 其附属企 应收账款 298,993.68 298,993.68 货款 技有限公司 金占用 业 郑州华威耐火材料有 控股子公 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 - 1,740.00 1,740.00 - 货款 限公司 司 金占用 小计 729,903,923.23 579,395,286.45 19,039,433.57 274,793,831.83 1,053,544,811.42 股东及子 其他应收 预借业务 经营性资 其它关联资金往来 王丽坤 公司总经 21,031.00 1,187,067.38 1,220,614.71 -12,516.33 款 费 金占用 理 小计 21,031.00 1,187,067.38 - 1,220,614.71 -12,516.33 - 焦作银龙高铝材料有 经营性资 其它关联资金往来 联营企业 预付账款 1,802,201.46 11,783,461.05 13,364,540.42 221,122.09 货款 限公司 金占用 中钢集团洛阳耐火材 其他关联 经营性资 其它关联资金往来 预付账款 842,639.45 710,011.50 132,627.95 货款 料研究院有限公司 方 金占用 中钢集团洛阳耐火材 其他关联 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 3,004,596.20 2,799,734.30 204,861.90 货款 料研究院有限公司 方 金占用 华泰永创(北京)科技股 其他关联 经营性资 其它关联资金往来 应收账款 -110,247.40 1,120,990.00 757,469.50 253,273.10 货款 份有限公司 方 金占用 小计 1,691,954.06 16,751,686.70 - 17,631,755.72 811,885.04 - 合计 731,616,908.29 597,334,040.53 19,039,433.57 293,646,202.26 1,054,344,180.13