安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告 二〇二四年八月 1 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第一节 重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容 的真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担 个别和连带的法律责任。 公司负责人杨世泽、主管会计工作负责人李永红及会计机构负责人(会计 主管人员)张鹏声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司定期报告等资料中提及的财务预算、经营计划、经营目标并不构成 公司对投资者的实质承诺,能否实现取决于市场状况变化、经营团队的努力 程度等多种因素,存在很大的不确定性,投资者及相关人士均应当对此保持 足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异,请投资者注 意决策风险。 公司存在安全风险、行业发展风险、市场开拓风险、国际经营风险、新 能源产业政策变化风险等风险因素,敬请广大投资者注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为:以 2648922855 股为基数, 向全体股东每 10 股派发现金红利 0.1 元(含税),送红股 0 股(含税),不以 公积金转增股本。 2 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 目录 第一节 重要提示、目录和释义 .................................................................................................................... 2 第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................ 7 第三节 管理层讨论与分析.............................................................................................................................. 10 第四节 公司治理 ................................................................................................................................................ 39 第五节 环境和社会责任 .................................................................................................................................. 41 第六节 重要事项 ................................................................................................................................................ 48 第七节 股份变动及股东情况 ......................................................................................................................... 71 第八节 优先股相关情况 .................................................................................................................................. 75 第九节 债券相关情况 ....................................................................................................................................... 76 第十节 财务报告 ................................................................................................................................................ 77 3 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 备查文件目录 一、载有法定代表人签字和公司盖章的半年度报告摘要及全文; 二、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表; 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿; 四、上述文件备置于公司证券投资部(法律合规部、董事会办公室)供投资者查询。 4 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、江南化工 指 安徽江南化工股份有限公司 兵器工业集团 指 中国兵器工业集团有限公司,江南化工实际控制人 特能集团 指 北方特种能源集团有限公司,江南化工控股股东 北方公司 指 中国北方工业有限公司 奥信香港 指 奥信控股(香港)有限公司 庆华民爆 指 西安庆华民用爆破器材股份有限公司 陕西产投 指 陕西省产业投资有限公司 建华机械 指 广西建华机械有限公司 储安烟花 指 容县储安烟花爆竹销售有限公司 冯大农牧 指 广西容县冯大农牧有限公司 南星锑业 指 南丹县南星锑业有限责任公司 北方爆破科技有限公司,原北方爆破工程有限责任 北方爆破 指 公司 北方矿服 指 北方矿业服务有限公司 北方矿投 指 北方矿业投资有限公司 ET 公司 指 Erkhet Tunsh LLC,为北方矿投持股 49%的参股公司 庆华汽车 指 陕西庆华汽车安全系统有限公司 广西金建华 指 广西金建华民用爆破器材有限公司 北方民爆 指 陕西北方民爆集团有限公司 江兴民爆 指 山西江阳兴安民爆器材有限公司 朝阳红山 指 朝阳红山化工有限责任公司 盾安控股、盾安控股集团 指 盾安控股集团有限公司,江南化工原控股股东 浙江盾安新能源发展有限公司,原浙江盾安新能源 盾安新能源 指 股份有限公司 四川宇泰 指 四川宇泰特种工程技术有限公司 安徽向科 指 安徽向科化工有限公司 马鞍山江南化工 指 马鞍山江南化工有限责任公司 江南爆破 指 安徽江南爆破工程有限公司 新疆天河 指 新疆天河化工有限公司 天河爆破 指 新疆天河爆破工程有限公司 南部永生 指 四川省南部永生化工有限责任公司 绵竹兴远 指 四川省绵竹兴远特种化工有限公司 湖北帅力 指 湖北帅力化工有限公司 湖北金兰 指 湖北金兰特种金属材料有限公司 安徽易泰工程科技有限公司,原安徽易泰民爆器材 安徽易泰 指 有限公司 新疆中矿天沃 指 新疆中矿天沃建设工程有限责任公司 新疆易泰 指 新疆江南易泰建材有限公司 南理工科化 指 南京理工科技化工有限责任公司 江苏剑峤 指 江苏剑峤化工有限公司 如山资本 指 浙江如山汇金资本管理有限公司 5 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 蒙古 指 蒙古国,Mongolia 纳米比亚 指 纳米比亚共和国,The Republic of Namibia 刚果民主共和国,The Democratic Republic of 刚果(金) 指 the Congo 塞尔维亚 指 塞尔维亚共和国,Republic of Serbia 利比里亚 指 利比里亚利亚共和国,Republic of Liberia 圭亚那合作共和国,Cooperative Republic of 圭亚那 指 Guyana 诸暨如山汇盈创业投资合伙企业(有限合伙),原浙 合伙企业、新兴产业基金 指 江舟山如山汇盈创业投资合伙企业(有限合伙) 报告期/本报告期 指 2024 年 1 月 1 日至 2024 年 6 月 30 日 元、万元、亿元 指 人民币元、人民币万元、人民币亿元 6 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第二节 公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 江南化工 股票代码 002226 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 安徽江南化工股份有限公司 公司的中文简称(如有) 江南化工 公司的外文名称(如有) ANHUI JIANGNAN CHEMICAL INDUSTRY CO.,LTD. 公司的外文名称缩写(如 JIANGNAN CHEMICAL 有) 公司的法定代表人 杨世泽 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 王敦福 张东升 安徽省合肥市高新技术开发区创新大 安徽省合肥市高新技术开发区创新大 联系地址 道 2800 号创新产业园二期 J2 栋 A 座 道 2800 号创新产业园二期 J2 栋 A 座 17 层 17 层 电话 0551-65862589 0551-65862589 传真 0551-65862577 0551-65862577 电子信箱 wangdunfu@ahjnhg.com zhangdongsheng@ahjnhg.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用 不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化,具体可参见 2023 年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用 不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址,公司半年度报告备置地在报告期无变化,具体可参见 2023 年 年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用 不适用 7 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是 否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入(元) 4,449,281,398.77 4,435,262,851.81 0.32% 归属于上市公司股东的净利 417,768,423.38 509,051,893.14 -17.93% 润(元) 归属于上市公司股东的扣除 非经常性损益的净利润 419,523,954.42 493,845,392.46 -15.05% (元) 经营活动产生的现金流量净 383,501,748.42 257,051,250.42 49.19% 额(元) 基本每股收益(元/股) 0.1577 0.1922 -17.95% 稀释每股收益(元/股) 0.1577 0.1922 -17.95% 加权平均净资产收益率 4.67% 5.43% -0.76% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产(元) 17,519,746,547.46 16,749,301,913.89 4.60% 归属于上市公司股东的净资 9,010,709,604.20 8,715,268,582.81 3.39% 产(元) 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 适用 □不适用 单位:元 项目 金额 说明 详见附注第十节财务报告、七、合并 非流动性资产处置损益(包括已计提 2,064,762.06 财务报表项目注释 70、投资收益、 资产减值准备的冲销部分) 73、资产处置收益 计入当期损益的政府补助(与公司正 详见附注第十节财务报告、七、合并 常经营业务密切相关、符合国家政策 财务报表项目注释、67、计入当期损 21,136,582.05 规定、按照确定的标准享有、对公司 益的政府补助及 74、营业收入的政府 损益产生持续影响的政府补助除外) 补助 除同公司正常经营业务相关的有效套 详见附注第十节财务报告、七、合并 期保值业务外,非金融企业持有金融 -28,994,000.00 财务报表项目注释、69、公允价值变 资产和金融负债产生的公允价值变动 动收益 8 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 损益以及处置金融资产和金融负债产 生的损益 详见附注第十节财务报告、七、合并 除上述各项之外的其他营业外收入和 3,109,395.71 财务报表项目注释、74、营业外收入 支出 及 75、营业外支出 减:所得税影响额 -3,187,317.16 少数股东权益影响额(税后) 2,259,588.02 合计 -1,755,531.04 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: □适用 不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额(元) 原因 其他收益 16,616,733.60 资源综合利用享受的增值税退税 9 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第三节 管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 公司是一家集民爆业务及新能源业务“双核驱动”的多元化上市公司,报告期内,公司的主营业务 没有发生重大变化。 (一)公司的主要业务 1、公司在民爆业务领域,聚焦民爆产品、工程施工服务、矿山经营管理三大业务板块。主要从事 工业炸药、工业雷管、工业索类等民用爆炸物品的研发、生产、销售,以及为客户提供工程施工服务等。 目前,公司国内业务覆盖安徽、新疆、陕西、北京、山西、四川、河南、湖北、福建、广西、内蒙、江 苏等十余个省、自治区和直辖市,并在资源大省新疆地区进行了重点战略布局。公司是国内民爆产品品 种最齐全的民爆企业之一,爆破业务已完成国内重点资源区域的战略布局,国际化业务布局已辐射纳米 比亚、刚果(金)、蒙古、塞尔维亚、利比里亚、圭亚那等亚、非、拉、欧国家。公司整体产能及规模 位居国内民爆上市公司前列。 根据《民用爆炸物品安全管理条例》规定,公安机关负责民用爆炸物品公共安全管理和民用爆炸物 品购买、运输、爆破作业的安全监督管理,监控民用爆炸物品流向。其销售模式为民用爆破物品使用单 位申请购买民用爆破物品,首先向所在地县级人民政府公安机关提出购买申请,公司再根据相关规定向 民用爆破物品销售企业或终端用户销售民爆产品。 2、公司在新能源业务领域,全资子公司盾安新能源主要从事风力发电、光伏发电的项目开发、建 设及运营。盾安新能源专业从事风电场、光伏电站开发、建设、运营,拥有多年清洁能源开发经验。截 至 2024 年 6 月末,新能源累计装机约 106 万千瓦。 新能源及其下属企业在运营风力、光伏发电业务时,通过利用风力、光照实现发电机组发电,销售 模式为直接向电网公司售电。截至 2024 年 6 月末,共拥有 16 个已并网的风电场项目及 2 个已并网的光 伏电站项目,此外,盾安新能源拥有支撑产业发展需要的优质生产经营团队,品牌影响力已获得政府部 门及社会的广泛认可。 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业”的披露要求 (二)报告期内行业发展情况 1、民爆行业 民爆行业既是高危行业,又是国民经济中一个重要的基础性行业,民爆物品广泛用于矿山开采、油 田开发、工程施工、资源勘探及深加工等领域,是“能源工业的能源”“基础工业的基础”,是国民经 济和社会发展必不可少的基础性产业和重要行业。 2024 年上半年,民爆行业在主要原材料价格持续走低以及西部区域市场需求增加的带动下,行业 总体利润保持稳定增长,企业安全投入得以保障。 上半年,民爆行业累计实现利税总额 67.85 亿元,同比增长 11.47%;累计实现利润总额 51.73 亿 元,同比增长 14.22%。 上半年,民爆行业爆破服务收入累计实现 150.82 亿元,同比下降 2.60%。 2024 年上半年,全国共 12 个省份工业炸药累计产量同比呈正增长趋势,其中增幅超过 15%的省份 有青海、西藏和新疆;其余 18 个省份有不同程度下降,其中降幅超过 20%的省份有黑龙江、湖南和云 南。 从总量上看,上半年有 5 个省份工业炸药累计产量超过 12 万吨,分别是内蒙、新疆、山西、四川 和辽宁,其中内蒙今年上半年工业炸药累计产量近 29 万吨,约占行业总产量的 14%,继续保持行业第 一。另外,新疆区炸药增量和增幅均较大,已成为炸药产量第二的省份。 10 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2024 年上半年,工业雷管累计产量同比呈正增长的省份有 11 个,其中增幅超过 20%的省份有天津、 安徽、广东、江苏和宁夏;其余省份均有不同程度下降,其中降幅超过 20%的省份有贵州、山西、重庆、 河北和黑龙江。2024 年上半年工业雷管累计产量有 2 个省份超过 0.3 亿发,分别是四川和辽宁。(数 据来源:中国爆破器材行业协会工作简报 2024 年第 7 期) 2、新能源行业 2024 年上半年,全国可再生能源发电新增装机 1.34 亿千瓦,同比增长 24%,占全国新增电力装机 的 88%。其中,水电新增 499 万千瓦,风电新增 2584 万千瓦,太阳能发电新增 1.02 亿千瓦,生物质发 电新增 116 万千瓦。截至 2024 年 6 月底,全国可再生能源发电装机达到 16.53 亿千瓦,同比增长 25%, 约占我国发电总装机的 53.8%,其中,水电装机 4.27 亿千瓦,风电装机 4.67 亿千瓦,太阳能发电装机 7.14 亿千瓦,生物质发电装机 4530 万千瓦。风电光伏发电合计装机(11.8 亿千瓦)已超过煤电装机 (11.7 亿千瓦)。 2024 年上半年,全国可再生能源发电量达 1.56 万亿千瓦时,同比增加 22%,约占全部发电量的 35.1%;其中,风电太阳能发电量合计达 9007 亿千瓦时,约占全部发电量的 20%,同比增长 23.5%,超 过了同期第三产业用电量(8525 亿千瓦时)和城乡居民生活用电量(6757 亿千瓦时)。 2024 年上半年,全国风电新增并网容量 2584 万千瓦,同比增长 12%,其中陆上风电 2501 万千瓦, 海上风电 83 万千瓦。截至 2024 年 6 月底,全国风电累计并网容量达到 4.67 亿千瓦,同比增长 20%, 其中陆上风电 4.29 亿千瓦,海上风电 3817 万千瓦。2024 年上半年,全国风电发电量 5088 亿千瓦时, 同比增长 10%,全国风电平均利用率 96.1%。 2024 年上半年,全国光伏新增并网 1.02 亿千瓦,同比增长 31%,其中集中式光伏 4960 万千瓦,分 布式光伏 5288 万千瓦。截至 2024 年 6 月底,全国光伏发电装机容量达到 7.13 亿千瓦,同比增长 52%, 其中集中式光伏 4.03 亿千瓦,分布式光伏 3.1 亿千瓦。2024 年上半年,全国光伏发电量 3914 亿千瓦 时,同比增长 47%,全国光伏发电利用率 97%。(数据来源:国家能源局网站) (三)行业政策法规情况 1、民爆行业 2021 年 12 月 3 日,中华人民共和国工业和信息化部召开新闻发布会,对外发布《“十四五”民用 爆炸物品行业安全发展规划》,总体分为四部分,具体内容分为七项主要任务,五个专项行动。其中, 七项重点任务包括:一是通过夯实企业安全基础、提高本质安全水平、提升安全监管效能,提高民爆行 业安全发展水平。二是通过提升技术创新能力、加强重点技术攻关、激发人才创新活力,增强创新驱动 能力。三是通过提升行业数字化智能化水平、加强智能制造支撑供给能力,深入推进智能制造。四是通 过推进重组整合、调整产能布局、优化产品结构、推动企业转型,调整优化行业结构。五是通过加强质 量管理、加强标准和品牌建设、加快推进协同发展,提升有效供给能力。六是通过加快实施绿色制造、 推动改革成果共享、扩大国际交流合作,推动绿色开放共享。七是通过强化事中事后监管、推进行业诚 信自律、建设良好民爆文化,营造良好发展环境。五个专项行动包括:企业安全生产管理基础提升、生 产线定员标准提升、“工业互联网+安全生产”专项、重点产品和关键装备提升、数字化智能化提升。 工业和信息化部安全生产司《关于进一步做好民爆行业有关重点工作的通知》(工安全函〔2023〕 35 号),提出切实落实现场混装炸药产能占比达标要求。通知要求严格按照《工业和信息化部关于推 进民爆行业高质量发展的意见》提出的“2022 年现场混装炸药占工业炸药比重突破 30%”目标要求, 对于尚不符合要求的个别企业,要督促企业制定方案,加快实施,二季度末仍达不到要求的,要停产整 改,整改达标后方可恢复生产。要认真落实《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》明确的 “2025 年企业现场混装炸药许可产能占比不低于 35%”的工作目标,制定分期实施计划,确保按期实 现目标,各骨干龙头企业要发挥示范带头作用,积极推动科研、生产、爆破服务“一体化”,加快推广 现场混装作业方式,置换混装炸药产能,争取在 2024 年 6 月底前达到目标。 11 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2024 年 4 月,工业和信息化部等七部门联合印发《推动工业领域设备更新实施方案》,提出提升 民爆行业本质安全水平。以推动工业炸药、工业电子雷管生产线技术升级改造为重点,以危险作业岗位 无人化为目标,实施“机械化换人、自动化减人”和“机器人替人”工程,加大安全技术和装备推广应 用力度。重点对工业炸药固定生产线、现场混装炸药生产点及现场混装炸药车、雷管装填装配生产线等 升级改造。 公司高度重视民爆行业发展规划和发展趋势,积极响应《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规 划》要求,积极落实工信部关于民爆行业并购重组的政策指导要求。持续推进“人机隔离、机器换人、 黑灯工厂”建设,消减生产线危险作业人员、消减危险作业岗位和场所,建设“黑灯工厂”生产线,进 一步提高生产线本质安全水平。 2、新能源行业 2021 年 6 月 7 日,国家发改委发布《关于 2021 年新能源上网电价政策有关事项的通知》,明确 2021 年起,对新核准陆上风电项目,中央财政不再补贴,实行平价上网。新建项目可自愿通过参与市 场化交易形成上网电价。海上风电项目上网电价则由当地省级价格主管部门制定,具备条件的可通过竞 争性配置方式形成。 2023 年 7 月 25 日,国家发展改革委、财政部、国家能源局发布《关于做好可再生能源绿色电力证 书全覆盖工作促进可再生能源电力消费的通知》,对全国风电(含分散式风电和海上风电)、太阳能发 电(含分布式光伏发电和光热发电)、常规水电、生物质发电、地热能发电、海洋能发电等已建档立卡 的可再生能源发电项目所生产的全部电量核发绿证,实现绿证核发全覆盖。 2023 年 10 月 12 日,国家发展改革委办公厅、国家能源局综合司发布《关于进一步加快电力现货 市场建设工作的通知》,加快放开各类电源参与电力现货市场。按照 2030 年新能源全面参与市场交易 的时间节点,现货试点地区结合实际制定分步实施方案。分布式新能源装机占比较高的地区,推动分布 式新能源上网电量参与市场,探索参与市场的有效机制。暂未参与所在地区现货市场的新能源发电主体, 应视为价格接受者参与电力现货市场出清,可按原有价格机制进行结算,但须按照规则进行信息披露, 并与其他经营主体共同按市场规则公平承担相应的不平衡费用。通过市场化方式形成分时价格信号,推 动储能、虚拟电厂、负荷聚合商等新型主体在削峰填谷、优化电能质量等方面发挥积极作用,探索“新 能源+储能”等新方式。为保证系统安全可靠,参考市场同类主体标准进行运行管理考核。持续完善新 型主体调度运行机制,充分发挥其调节能力,更好地适应新型电力系统需求。 新能源公司将依托现有存量项目,结合国家政策及市场发展趋势,积极关注行业动态变化情况,在 电力交易及绿证方面做优做精,通过精益化管理持续提升经营管理水平和单体场站盈利能力。 二、核心竞争力分析 1、双主业发展优势 公司是一家集民爆业务及新能源业务“双核驱动”的多元化上市公司,双主业的经营模式有利于 公司提升盈利能力和抗风险能力。 目前,公司民爆产业国内业务覆盖安徽、新疆、北京、陕西、山西、四川、河南、湖北、福建、 广西、内蒙、江苏、辽宁等十余个省、自治区和直辖市,并在资源大省、“一带一路”桥头堡新疆地区 进行了重点战略布局。公司积极响应“一带一路”等“走出去”政策,积极践行民爆行业“十四五”规 划要求。国际化业务布局已辐射纳米比亚、蒙古、刚果(金)、塞尔维亚、利比里亚、圭亚那等亚、非、 拉、欧国家和地区。公司民爆产品结构齐全,在产能、产品结构、规模及技术实力等方面位于行业前列。 公司新能源产业以合肥为核心,向全国辐射,目前在内蒙、新疆、宁夏、贵州、甘肃、山西等资 源优势区拥有优质风、光发电电场。截至 2024 年 6 月底,公司累计装机约 106 万千瓦。 2、技术创新与安全文化建设优势 12 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 创新是企业发展的第一动力,公司不断加快关键核心技术攻关。报告期内,公司科技创新企业多 点开花,漳州久依久、广西金建华获得国家高新技术企业认证;新疆中岩恒泰、漳州久依久入选“创新 型中小企业”名单;庆华汽车、南理工科化、湖北金兰获省级“专精特新”荣誉称号;新疆中岩恒泰荣 获绿色矿山科学技术奖三等奖。制定印发《危险作业场所实施准军事化管理工作方案》,梳理形成“准 军事化管理区域”402 个,并成立工作专班,开展准军事化管理专项调研。 3、信息化和智能制造优势 公司是民爆行业信息化和智能制造的先行者,先后获得多项省部级荣誉。报告期内,南理工科化数 码电子雷管柔性化智能制造车间入选江苏省智能制造示范车间名单。盾安新能源以风电场、光伏电站运 行数据为基础,结合“互联网+”和云计算等技术,逐步建立起集功率预测、能量管理、生产运行管理 和视频监控等功能于一体的新能源综合管理信息化平台,利用对运营过程中风电机组海量数据的存储、 分析、挖掘,更好地对风机进行技术上的改进和提升。产业链的完备性及规模、技术的良性循环,保证 了公司在新能源领域持续的竞争力。 4、民爆产业协同牵引优势 公司充分发挥民爆生产与工程服务“双协同、双牵引”效应,一体化发展优势显现,工程爆破服 务收入占民爆产业收入超过 50%,产品结构趋于更优,高质量发展优势日益凸显,为支撑打造国家民爆 现代产业链链长核心单位,打下坚实基础。2024 年上半年,公司工程服务收入达 23.79 亿元,同比增 长 2.40%。 5、海外发展平台优势 公司积极响应“一带一路”等“走出去”政策,积极践行民爆行业“十四五”规划要求。公司坚 持国际化战略思想,紧抓“一带一路”建设重大机遇,持续加快国际化发展步伐,着力构建国内国际业 务协调发展新格局,打造民爆一体化产业链,先后承接了“一带一路”沿线多个战略性矿山开采项目的 爆破一体化服务,成为中国兵器工业集团民爆产业国际化的重要平台,中国民爆“走出去”的排头兵。 6、成本控制优势 加大降本增效工作力度。坚持“一切成本皆可控”理念,运用企业价值地图对企业收入增长、成本 费用、运行效率、经营管理等价值驱动要素深化分析。推进重点成本项目管理、成本对标管理,开展多 维度成本分析,有效运用量本利分析等财务分析工具,细化成本定额标准,持续完善成本管控体系,提 升质量效益。 三、主营业务分析 概述 上半年,江南化工坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚决贯彻落实集团公司党组、 特能集团党委各项工作要求,紧紧围绕年度经营目标任务,突出“稳中求进、以进促稳”的工作基调, 上半年,公司经受住民爆市场竞争加剧的冲击,在转方式、调结构、提质量、增效益上持续用力,全力 完成经营目标任务。 (1)江南化工经营质效在高基数下保持总体平稳。报告期内实现营业收入 444,928.14 万元,同比 增加 0.32%。经营活动产生的现金流量净额 38,350.17 万元,同比增加 49.19%。 (2)大力推动“人机黑”专项工作,不断提升安全生产硬件保障水平。上半年消减危险作业场所 3 个,3 条“黑灯工厂”产线建设取得实质性进展:新疆天河年产 24000 吨胶乳炸药生产线项目已完成新 疆自治区工信厅组织的试生产安全条件考核、南理工科化硝酸肼镍起爆药生产线在开展试生产工作、漳 州久依久年产 16000 吨胶乳炸药生产线装药工序无人化智能化改造已取得初步成果;新疆天河震源药柱 产线完成药柱压制环节改造工艺技术方案编制,其余专项任务正在按节点有序推进。 (3)聚焦基层抓落实,不断夯实安全管理基础。以聚焦基层一线抓落实安全生产专项行动为工作主 线,扎实开展民爆行业安全生产治本攻坚三年行动。制定印发《危险作业场所实施准军事化管理工作方 13 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 案》,梳理形成“准军事化管理区域”402 个,有序推进相关工作。 (4)聚焦党建引领,持续推进“江南红”品牌建设。制定“江南红”党建品牌创建方案,在广泛开 展调研的基础上,形成了党建“六三三”工作机制助力乡村振兴,积极履行社会责任。 主要财务数据同比变动情况 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减 变动原因 营业收入 4,449,281,398.77 4,435,262,851.81 0.32% 营业成本 3,140,567,453.82 3,132,522,675.36 0.26% 销售费用 60,184,036.83 58,638,609.78 2.64% 管理费用 356,671,917.15 321,869,114.88 10.81% 财务费用 63,383,072.26 68,967,113.03 -8.10% 所得税费用 129,734,844.56 127,795,699.51 1.52% 研发投入 122,337,200.73 110,853,265.51 10.36% 主要原因系上年同期 子公司新能源退回内 经营活动产生的现金 蒙古盾安光伏电力有 383,501,748.42 257,051,250.42 49.19% 流量净额 限公司乌拉特后旗 50MW 光伏发电项目已 申领的补贴资金所致 主要原因系母公司支 投资活动产生的现金 付标的公司股权投资 -299,121,378.78 -1,241,480,189.13 75.91% 流量净额 款较上年同期减少所 致 主要原因系报告期内 筹资活动产生的现金 127,593,863.42 507,564,553.72 -74.86% 新增金融机构融资净 流量净额 额减少所致 现金及现金等价物净 系上述现金流变动原 213,235,158.73 -461,062,045.43 146.25% 增加额 因所致 公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动 □适用 不适用 公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。 营业收入构成 单位:元 本报告期 上年同期 同比增减 金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重 4,449,281,398.7 4,435,262,851.8 营业收入合计 100% 100% 0.32% 7 1 分行业 4,023,858,921.7 3,941,571,798.2 民爆行业 90.44% 88.87% 2.09% 6 1 风电行业 393,245,630.93 8.84% 457,311,140.12 10.31% -14.01% 其他业务 32,176,846.08 0.72% 36,379,913.48 0.82% -11.55% 分产品 民爆产品生产及 1,353,455,497.6 1,315,155,190.4 30.42% 29.65% 2.91% 销售业务 2 6 爆破工程服务业 2,379,258,589.0 2,323,389,638.7 53.48% 52.38% 2.40% 务 4 3 14 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 新能源发电业务 393,245,630.93 8.84% 457,311,140.12 10.31% -14.01% 其他民爆业务 272,928,749.09 6.13% 302,954,756.63 6.83% -9.91% 原材料生产及销 18,216,086.01 0.41% 72,212.39 0.00% 25,125.71% 售业务 其他业务 32,176,846.08 0.72% 36,379,913.48 0.82% -11.55% 分地区 3,949,936,144.0 4,101,826,151.8 境内 88.78% 92.48% -3.70% 2 5 境外 499,345,254.75 11.22% 333,436,699.96 7.52% 49.76% 占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况 适用 □不适用 单位:元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分行业 民爆产品生产 1,353,455,49 751,039,739. 44.51% 2.91% -3.54% 3.71% 及销售业务 7.62 59 393,245,630. 212,108,162. 新能源发电 46.06% -14.01% -9.40% -2.74% 93 89 分产品 2,379,258,58 1,924,874,78 爆破工程服务 19.10% 2.40% 3.37% -0.75% 9.04 6.49 分地区 3,949,936,14 2,738,589,20 境内 30.67% -3.70% -3.19% -0.37% 4.02 6.17 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据 □适用 不适用 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求 单位:元 营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上年 营业收入 营业成本 毛利率 年同期增减 年同期增减 同期增减 分产品 民爆产品生产 1,353,455,49 751,039,739. 44.51% 2.91% -3.54% 3.71% 及销售业务 7.62 59 393,245,630. 212,108,162. 新能源发电 46.06% -14.01% -9.40% -2.74% 93 89 分服务 2,379,258,58 1,924,874,78 爆破工程服务 19.10% 2.40% 3.37% -0.75% 9.04 6.49 分地区 3,949,936,14 2,738,589,20 境内 30.67% -3.70% -3.19% -0.37% 4.02 6.17 各类民用爆炸产品的许可产能情况 适用 □不适用 单位:元 产品类别 许可产能 产能利用率 在建产能 投资建设情况 工业炸药及制品 65.45 万吨 41.47% 不适用 不适用 工业导爆索 5700 万米 27.64% 不适用 不适用 15 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 数码电子雷管 3670 万发 26.46% 不适用 不适用 导爆管雷管 4000 万发 0 不适用 不适用 塑料导爆管 3.1 亿米 0 不适用 不适用 注:上述产能利用率为安全生产许可产能利用率。 报告期内取得的相关资质及许可的类型、适用区域和有效期 适用 □不适用 1、北方爆破科技有限公司于 2024 年 1 月 10 日换取民用爆炸物品生产许可证新证,民用爆炸许可总产 能由 46000 吨升至总产能 82000 吨,有效期至 2026 年 9 月 4 日。 2、朝阳红山化工有限责任公司拥有民用爆炸许可总产能 27000 吨,有效期至 2025 年 11 月 29 日。 3、宁国市平安爆破服务有限公司矿山工程施工总承包叁级资质于 2024 年 6 月 17 日升级为贰级,经营 范围是矿石工程施工总承包业务,有效期至 2025 年 6 月 17 日。 4、河南华通爆破工程技术有限责任公司矿山工程施工总承包叁级资质于 2023 年 12 月 15 日升级为贰级, 经营范围是矿石工程施工总承包业务,有效期至 2028 年 12 月 13 日。 5、新疆恒远爆破工程有限公司矿山工程施工总承包叁级资质于 2024 年 1 月 12 日升级为贰级,经营范 围是矿石工程施工总承包业务,有效期至 2026 年 1 月 12 日。 6、新疆江阳工程爆破拆迁建设有限公司矿山工程施工总承包叁级资质于 2024 年 1 月 11 日升级为贰级, 经营范围是矿石工程施工总承包业务,有效期至 2025 年 1 月 11 日。 7、广西金建华爆破工程有限公司矿山工程施工总承包叁级资质于 2024 年 1 月 11 日升级为贰级,经营 范围是矿石工程施工总承包业务,有效期至 2025 年 1 月 11 日。 8、福建省华飞爆破工程有限公司爆破作业单位许可证(营业性)二级资质于 2024 年 7 月 1 日升级为一 级资质,有效期至 2027 年 7 月 1 日。 报告期内安全管理相关内部控制制度的建设及运行情况 江南化工建立健全了各级人员安全生产责任制,制定并发布了《安全生产责任制度》《安全生产管 理机构、人员及例会管理标准》《安全生产工作责任追究管理标准》《安全生产费用管理标准》《安全 生产检查工作管理标准》《生产安全事故管理标准》《生产安全事故应急救援管理标准》《生产安全事 故隐患排查治理管理标准》《安全生产教育培训工作管理办法》《危险因素辨识管理标准》《生产安全 事故综合应急预案》《重大事故隐患管理程序》《复工复产工作指引》《爆破作业异常情况处置管理办 法》等管理制度,各项制度均在有效运行。 2024 年上半年江南化工各所属单位接受工信部安全生产司、兵器工业集团和特能集团安全生产督导 组安全检查 44 次,其中工信部组织的督导检查 5 次,查出 17 项问题,均已完成“双归零”整改,无被 政府挂牌督办的重大事故隐患。 公司是否开展境外项目 是 □否 公司全资子公司北方爆破科技有限公司是公司国际化经营的主要平台,北方爆破公司积极参与共建 “一带一路”,先后在纳米比亚、刚果(金)设立子公司,承接爆破工程和采矿项目;参股蒙古 ET 公 司,开展爆破业务;收购塞尔维亚 RUDEX 公司 60%股份,进入欧洲民爆市场;在利比里亚和圭亚那设立 项目部承包爆破业务。报告期内,国际工程项目运行平稳,属地政策未发生重大变化。 公司国际化业务聚焦主责主业,积极推动爆破服务和采矿一体化业务协同发展。公司坚持贯彻落实 “两个至上”安全生产理念,建立健全安全生产体系,制定重大风险隐患排查清单,开展涉火涉爆安全 隐患排查与整治工作,完善应急管理体系。坚决贯彻落实安全生产工作要求,加强推广安全生产理念, 并行推进国际化业务安全与高质量发展。 16 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 四、非主营业务分析 适用 □不适用 单位:元 金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性 主要系对联营企业确 认的投资收益以及持 投资收益 18,695,303.27 2.79% 否 有的交易性金融资产 分红 系公司持有的雪峰科 公允价值变动损益 -28,994,000.00 -4.32% 否 技股票公允价值变动 计提的固定资产减值 资产减值 63,541.14 0.01% 损失及存货减值损失 否 等 主要为往来清理款及 营业外收入 5,157,341.19 0.77% 否 违约金赔偿款 主要为非流动资产毁 营业外支出 2,047,945.48 0.31% 损报废损失及对外捐 否 赠支出 五、资产及负债状况分析 1、资产构成重大变动情况 单位:元 本报告期末 上年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 2,147,328,00 1,940,601,59 货币资金 12.26% 11.59% 0.67% 7.16 4.59 新能源产业应 4,066,368,20 3,383,261,75 收款及爆破服 应收账款 23.21% 20.20% 3.01% 4.17 7.23 务应收款增加 所致 618,185,170. 586,869,157. 存货 3.53% 3.50% 0.03% 66 36 投资性房地产 3,105,455.82 0.02% 3,478,912.58 0.02% 0.00% 91,009,786.6 91,656,314.2 长期股权投资 0.52% 0.55% -0.03% 6 1 6,595,393,52 6,591,471,51 固定资产 37.65% 39.35% -1.70% 1.77 1.15 306,557,763. 241,709,158. 在建工程 1.75% 1.44% 0.31% 29 33 31,136,734.4 35,789,508.0 使用权资产 0.18% 0.21% -0.03% 1 2 713,504,536. 506,700,468. 短期借款 4.07% 3.03% 1.04% 96 58 123,439,068. 147,201,965. 合同负债 0.70% 0.88% -0.18% 33 30 3,119,264,00 2,506,484,00 长期借款 17.80% 14.96% 2.84% 0.00 0.00 24,639,641.7 24,477,850.2 租赁负债 0.14% 0.15% -0.01% 2 9 17 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 交易性金融资 256,804,000. 285,798,000. 1.47% 1.71% -0.24% 产 00 00 176,410,659. 249,223,299. 应收票据 1.01% 1.49% -0.48% 61 90 347,784,453. 454,500,877. 应收款项融资 1.99% 2.71% -0.72% 42 04 225,300,929. 172,981,499. 预付款项 1.29% 1.03% 0.26% 21 70 264,946,293. 252,044,819. 其他应收款 1.51% 1.50% 0.01% 84 86 一年内到期的 12,546,000.0 12,546,000.0 0.07% 0.07% 0.00% 非流动资产 0 0 237,793,258. 265,042,564. 其他流动资产 1.36% 1.58% -0.22% 53 52 其他权益工具 13,888,571.7 14,509,998.3 0.08% 0.09% -0.01% 投资 6 3 690,789,262. 699,651,873. 无形资产 3.94% 4.18% -0.24% 33 32 836,285,747. 689,392,360. 商誉 4.77% 4.12% 0.65% 97 64 143,963,620. 156,912,967. 长期待摊费用 0.82% 0.94% -0.12% 55 50 递延所得税资 102,894,876. 102,177,199. 0.59% 0.61% -0.02% 产 75 76 其他非流动资 331,864,189. 519,682,539. 1.89% 3.10% -1.21% 产 55 85 1,271,587,41 1,182,368,19 应付账款 7.26% 7.06% 0.20% 5.76 1.35 188,672,731. 210,117,911. 应付职工薪酬 1.08% 1.25% -0.17% 05 19 149,755,415. 128,429,130. 应交税费 0.85% 0.77% 0.08% 50 10 298,201,996. 282,074,836. 其他应付款 1.70% 1.68% 0.02% 16 19 一年内到期的 1,090,561,22 1,528,877,10 6.22% 9.13% -2.91% 非流动负债 2.23 9.03 长期应付款 7,331,115.67 0.04% 7,331,115.67 0.04% 0.00% 94,272,204.4 101,902,995. 递延收益 0.54% 0.61% -0.07% 0 23 递延所得税负 40,533,205.8 48,014,937.3 0.23% 0.29% -0.06% 债 4 8 2、主要境外资产情况 □适用 不适用 3、以公允价值计量的资产和负债 适用 □不适用 单位:元 计入权益 本期公允 的累计公 本期计提 本期购买 本期出售 项目 期初数 价值变动 其他变动 期末数 允价值变 的减值 金额 金额 损益 动 18 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 金融资产 1.交易性 金融资产 - 285,798,0 256,804,0 (不含衍 28,994,00 00.00 00.00 生金融资 0.00 产) 4.其他权 14,509,99 620,000.0 13,888,57 益工具投 -1,426.57 8.33 0 1.76 资 - 金融资产 300,307,9 620,000.0 270,692,5 28,994,00 -1,426.57 小计 98.33 0 71.76 0.00 - 454,500,8 347,784,4 其他 106,716,4 77.04 53.42 23.62 - - 754,808,8 620,000.0 618,477,0 上述合计 28,994,00 106,717,8 75.37 0 25.18 0.00 50.19 金融负债 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 其他变动的内容:无 报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化 □是 否 4、截至报告期末的资产权利受限情况 受限明细详见“第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、31、所有权或使用权受到限制的资产”。 六、投资状况分析 1、总体情况 适用 □不适用 报告期投资额(元) 上年同期投资额(元) 变动幅度 21,147,647.06 962,648,060.00 -97.80% 2、报告期内获取的重大的股权投资情况 适用 □不适用 单位:元 截至 资产 被投 披露 披露 负债 本期 资公 主要 投资 投资 持股 资金 合作 投资 产品 预计 是否 日期 索引 表日 投资 司名 业务 方式 金额 比例 来源 方 期限 类型 收益 涉诉 (如 (如 的进 盈亏 称 有) 有) 展情 况 朝阳 民用 200, 辽宁 股权 79,5 2023 《关 5,63 红山 爆炸 130, 70.0 自有 红山 工业 产权 50,0 年 12 于收 收购 长期 3,16 否 化工 物品 000. 0% 资金 化工 炸药 已过 00.0 月 28 购朝 注 4.90 有限 生 00 股份 户 0 1 日 阳红 19 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 责任 产, 有限 山化 公司 道路 公司 工有 危险 限责 货物 任公 运输 司 70% 股权 的公 告》 (202 3- 081) 巨潮 资讯 网 (ht tp:/ /www .cni nfo. com. cn/ ) 200, 79,5 5,63 130, 50,0 合计 -- -- -- -- -- -- -- -- 3,16 -- -- -- 000. 00.0 4.90 00 0 注: 辽宁红山化工股份有限公司对标的公司在业绩承诺期内累积实现的净利润数总额(指标的公司相 关年度经审计的扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的息前税后利润)作出承诺。辽宁红山化工股 份有限公司承诺标的公司在 2023 年度、2024 年度和 2025 年度累积实现的净利润总额不低于人民币 7,955 万元。 3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况 适用 □不适用 单位:元 未达 截至 截止 到计 是否 报告 报告 投资 本报 划进 披露 披露 为固 期末 期末 项目 投资 项目 告期 资金 项目 预计 度和 日期 索引 定资 累计 累计 名称 方式 涉及 投入 来源 进度 收益 预计 (如 (如 产投 实际 实现 行业 金额 收益 有) 有) 资 投入 的收 的原 金额 益 因 《关 安全 于控 气囊 股子 点火 自有 项目 2024 公司 具自 15,07 15,07 17,75 民爆 和自 15.59 处于 年 02 投资 动化 自建 是 5,448 5,448 0,000 0.00 行业 筹资 % 建设 月 03 建设 制造 .55 .55 .00 金 期 日 自动 能力 化及 建设 智能 项目 化制 20 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 造能 力建 设项 目的 公告》 (202 4- 008) 《关 于控 股子 公司 投资 建设 点火 自动 药智 自有 项目 2024 化及 能化 2,840 2,840 3,490 民爆 和自 处于 年 02 智能 制造 自建 是 ,588. ,588. 6.11% ,000. 0.00 行业 筹资 建设 月 03 化制 能力 79 79 00 金 期 日 造能 建设 力建 项目 设项 目的 公告》 (202 4- 008) 《关 于下 属公 司进 行固 罗辛 定资 铀矿 自有 2024 159,7 159,7 14,49 10,44 产投 采矿 民爆 和自 41.99 不适 年 06 自建 是 69,55 69,55 0,000 0,000 资暨 一体 行业 筹资 % 用 月 05 5.00 5.00 .00 .00 关联 化项 金 日 交易 目 的公 告》 (202 4- 027) 177,6 177,6 35,73 10,44 合计 -- -- -- 85,59 85,59 -- -- 0,000 0,000 -- -- -- 2.34 2.34 .00 .00 4、金融资产投资 (1) 证券投资情况 适用 □不适用 单位:元 本期 计入 最初 会计 期初 本期 本期 报告 期末 会计 证券 证券 证券 公允 权益 资金 投资 计量 账面 购买 出售 期损 账面 核算 品种 代码 简称 价值 的累 来源 成本 模式 价值 金额 金额 益 价值 科目 变动 计公 21 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 损益 允价 值变 动 - 交易 境内 208,0 公允 285,7 256,8 60322 雪峰 28,99 性金 自有 外股 00,00 价值 98,00 04,00 7 科技 4,000 融资 资金 票 0.00 计量 0.00 0.00 .00 产 - 208,0 285,7 256,8 28,99 合计 00,00 -- 98,00 0.00 0.00 0.00 0.00 04,00 -- -- 4,000 0.00 0.00 0.00 .00 证券投资审批董事会公 2011 年 10 月 25 日 告披露日期 证券投资审批股东大会 2011 年 11 月 11 日 公告披露日期(如有) (2) 衍生品投资情况 □适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 5、募集资金使用情况 □适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 七、重大资产和股权出售 1、出售重大资产情况 □适用 不适用 公司报告期未出售重大资产。 2、出售重大股权情况 □适用 不适用 八、主要控股参股公司分析 适用 □不适用 主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况 单位:元 公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 生产、销 马鞍山江 售乳化炸 南化工有 药、铵油 28,000,00 93,960,71 81,585,56 45,471,91 4,319,174 3,671,383 子公司 限责任公 类炸药; 0.00 6.63 1.18 7.53 .15 .05 司 火工器材 的购销 22 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 土石方爆 破(含中 深孔、井 巷隧道爆 破)及挖 运、拆除 爆破、控 安徽江南 制爆破、 120,000,0 323,710,3 221,090,6 248,973,7 23,566,92 16,879,19 爆破工程 子公司 特种爆破 00.00 95.14 62.69 73.80 3.53 0.61 有限公司 (含金属 爆破、高 温爆破) (涉及行 政许可的 凭有效的 许可证经 营) 设计施 工、安全 评估、安 全监理(凭 爆破作业 单位许可 证经营); 矿山工程 施工总承 包(凭矿 山工程施 工总承包 企业资质 许可经 营);矿山 生态修 复;地质 灾害治理 服务;建 安徽中金 筑物拆除 - - 立华矿业 40,820,00 63,167,33 40,028,32 48,719,67 子公司 及建筑垃 8,918,272 8,917,672 工程有限 0.00 9.74 8.02 9.18 圾处理; .12 .12 公司 设备租 赁;场地 租赁;建 筑劳务分 包;土石 方工程设 计、施 工;石料 加工与销 售;煤炭 销售;货 物或技术 进出口 (国家禁 止或涉及 行政审批 的货物和 技术进出 口除外) 23 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 危险货物 运输(5 类 1 项、1 类 1 项、3 类、),货 物专用运 输,普通 货物运 输,水上 货物运 输;化工 产品及原 料(不含 危化品)、 铸造机械 及配件、 耐磨件、 煤炭、塑 料、橡胶 及制品、 钢材、机 电设备、 电线电 缆、五金 产品、办 宁国江南 公设备、 3,000,000 20,660,96 5,968,761 19,475,15 1,556,050 1,478,533 运输有限 子公司 劳保用 .00 0.73 .99 3.11 .90 .35 责任公司 品、金属 材料(不 含贵金 属)、润滑 油的销 售;施工 劳务分包 (不含劳 务派遣); 广告设 计、制 作、代 理、发 布;装卸 搬运服 务,工程 机械设备 及配件研 发、租 赁、销售 与售后服 务,工程 技术咨询 与企业管 理服务。 一般项 安徽皖化 目:技术 - - 民用爆破 服务、技 8,000,000 7,298,930 7,028,253 子公司 274,255.9 272,813.1 器材有限 术开发、 .00 .61 .31 6 5 公司 技术咨 询、技术 24 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 交流、技 术转让、 技术推 广;化工 产品生产 (不含许 可类化工 产品);化 工产品销 售(不含 许可类化 工产品); 基础化学 原料制造 (不含危 险化学品 等许可类 化学品的 制造);小 微型客车 租赁经营 服务(除 许可业务 外,可自 主依法经 营法律法 规非禁止 或限制的 项目) 乳化剂生 产、销 售;分散 剂、地 蜡、石 安徽省宁 蜡、松 2,000,000 32,440,98 18,573,80 18,463,91 877,524.0 832,475.8 国市江南 子公司 香、工业 .00 6.04 4.12 3.75 9 0 油相材料 用洗涤剂 销售;钢 材、水 泥、耐磨 材料销售 许可经营 项目(具 体经营项 目以有关 部门的批 准文件或 许可证为 新疆天河 准):铵梯 52,565,40 1,877,884 1,506,508 1,003,011 267,146,1 209,073,8 化工有限 子公司 炸药、膨 0.00 ,086.90 ,744.73 ,557.54 53.64 99.70 公司 化硝铵炸 药、震源 药柱、乳 化炸药、 塑料制 品、纸 箱、复混 肥生产销 25 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 售,一般 土岩爆 破,货物 运输 乳化炸药 (胶状) 生产、加 工、销 四川省南 售;纸 部永生化 箱、塑料 25,000,00 454,872,6 245,154,5 229,589,3 26,072,70 21,416,04 子公司 工有限责 包装袋加 0.00 07.32 58.60 99.13 8.14 7.79 任公司 工、销 售;房屋 租赁;民 爆技术咨 询服务 生产、销 售:炸 药;销 售:矿 四川省绵 石、化工 竹兴远特 25,454,50 177,897,8 158,805,9 49,658,39 8,611,691 7,542,514 子公司 原料;五 种化工有 0.00 70.03 31.27 9.03 .24 .74 金、交 限公司 电、百 货、建 材、机械 加工 福建漳州 生产、销 久依久化 20,000,00 156,859,0 109,383,6 61,539,86 2,571,076 2,988,332 子公司 售:乳化 工有限公 0.00 19.38 00.50 1.98 .96 .12 炸药等 司 河南华通 民爆器材 18,000,00 207,762,5 128,491,2 108,287,2 12,301,51 9,872,302 化工有限 子公司 生产 0.00 03.54 31.26 58.13 3.49 .62 公司 粉状乳化 炸药、胶 状乳化炸 药、多孔 安徽向科 粒状铵油 21,364,50 482,162,1 368,081,5 170,983,1 22,702,39 20,438,52 化工有限 子公司 炸药;一 0.00 58.52 95.44 33.42 9.75 4.11 公司 般经营项 目:爆破 技术咨询 服务 民用爆炸 物品(乳 化炸药、 湖北帅力 工业导爆 10,000,00 195,805,9 139,408,9 70,098,24 9,779,143 8,898,735 化工有限 子公司 索)生 0.00 23.65 08.90 6.94 .10 .04 公司 产、销 售;爆破 服务 岩土与构 四川宇泰 筑物的改 特种工程 81,000,00 114,907,6 51,672,42 42,466,45 2,646,784 1,880,282 子公司 造加固、 技术有限 0.00 37.87 9.94 2.09 .83 .52 纠偏平 公司 移、病害 26 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 整治与修 复、防腐 防水堵 漏,爆破 与拆除, 土石方工 程;安全 防护与抗 爆加固; 机械设备 的增载安 装与动载 设备的装 载加固; 环境治理 与彩化工 程,安全 评估与整 治等特种 工程的勘 察设计与 施工、检 测分析、 咨询评 估、监理 与技术鉴 定;技术 服务与培 训以上相 关工程项 目的总承 包;相关 材料、产 品、设备 的开发与 销售(以 上范围涉 及行政许 可的凭资 质证书经 营) 塑料导爆 管、导爆 管雷管制 造、导爆 管雷管配 南京理工 套设备、 科技化工 塑料制品 66,670,00 194,924,1 149,015,4 51,093,20 1,788,948 1,526,535 子公司 有限责任 制造:本 0.00 38.08 98.74 0.64 .95 .31 公司 厂产品及 配套器材 销售及相 关工程技 术服务与 咨询服务 湖北金兰 金属材料 - - - 20,000,00 50,869,74 27,009,01 特种金属 子公司 加工、销 27,445,25 3,657,320 3,663,932 0.00 8.44 5.15 材料有限 售:金属 3.90 .55 .09 27 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 公司 复合材料 的加工与 销售;金 属结构件 及配件的 设计、制 造及销售 江苏剑峤 - - 乳化剂等 17,000,00 17,526,66 10,525,54 化工有限 子公司 771,448.9 771,448.9 生产销售 0.00 9.94 0.38 公司 4 4 地面爆破 工程及隧 道爆破工 程服务。 宁国市平 (依法须 - - 安爆破服 10,000,00 23,912,59 10,586,53 16,788,42 子公司 经批准的 5,453,185 5,198,425 务有限公 0.00 8.46 3.55 6.54 项目,经 .85 .84 司 相关部门 批准后方 可开展经 营活动) 新能源技 术,电力 浙江盾安 技术,生 新能源发 物质发电 788,424,3 6,481,546 2,800,408 395,019,4 120,224,2 98,783,49 子公司 展有限公 技术,风 30.00 ,733.58 ,717.57 98.34 00.78 3.97 司 力发电技 术,光伏 发电技术 销售:建 材,钢 材,机械 设备,五 金产品, 新疆江南 - - 化工产品 400,000,0 401,783,6 332,776,8 8,240,014 易泰建材 子公司 11,980,32 12,019,44 (危险化 00.00 23.51 20.31 .70 有限公司 4.85 3.43 学品除 外),塑料 制品,水 利土石方 工程 建设工程 项目管 理;工程 技术咨 询;货物 进出口、 技术进出 中金立华 口;技术 - - 工业工程 50,000,00 11,480,81 4,392,654 子公司 开发与转 325,919.4 326,241.7 服务有限 0.00 6.82 .98 让;销售 3 5 公司 机械设 备、电子 产品、化 工产品 (不含危 险化学 品)等 28 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 汽车安全 系统产 品、零配 件和汽车 电子产品 的研制、 生产、销 售及相关 信息咨 询、技术 推广和技 术服务; 货物或技 术进出口 陕西庆华 (国家禁 汽车安全 81,030,00 694,187,1 543,301,9 231,543,0 30,198,77 25,687,74 子公司 止或涉及 系统有限 0.00 54.12 05.54 27.97 0.64 8.75 行政审批 公司 的货物和 技术进出 口除外)。 上述经营 范围中涉 及许可项 目的,凭 许可证明 文件、证 件在有效 期内经 营,未经 许可不得 经营) 民用爆炸 物品生产 (民用爆 炸物品物 品生产许 可证有效 期至 2023 年 09 月 04 日);爆破 安全监 理;爆破 安全评估 北方爆破 (爆破作 400,000,0 2,056,474 1,559,082 903,447,9 120,848,7 89,887,28 科技有限 子公司 业单位许 00.00 ,762.38 ,744.70 47.77 05.70 1.95 公司 可证有效 期至 2024 年 4 月 21 日);土石 方爆破及 清运工 程;建 (构)筑 物爆破拆 除;水下 及旧船解 体爆破; 油田爆破 29 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 及器材开 发;工程 总承发 包;爆破 技术研究 开发;技 术培训; 机械设 备、电子 设备、光 学仪器; 饲料添加 剂、化工 材料(危 险化学品 除外)、石 油制品、 木材、建 筑材料的 销售;进 出口业 务;销售 化肥;矿 山工程总 承包;土 石方工程 总承包; 石油化工 设备拆 除;石油 射孔服 务;煤炭 销售。(市 场主体依 法自主选 择经营项 目,开展 经营活 动;依法 须经批准 的项目, 经相关部 门批准后 依批准的 内容开展 经营活 动;不得 从事国家 和本市产 业政策禁 止和限制 类项目的 经营活 动。) 广西金建 乳化炸药 华民用爆 (胶状)、 50,000,00 694,679,7 483,119,6 233,350,5 24,875,67 21,668,66 子公司 破器材有 工业电雷 0.00 81.30 04.58 42.47 6.58 4.72 限公司 管、导爆 30 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 管雷管、 塑料导爆 管、工业 数码电子 雷管,工 业导爆索 生产销售 (期限按 民用爆炸 物品生产 许可证), 民用爆炸 物品生产 设备、民 用爆炸产 品生产用 原料(危 险化学品 除外)销 售,货物 装卸、搬 运。(依法 须经批准 的项目, 经相关部 门批准后 方可开展 经营活 动。) 爆破作业。 (依法须 经批准的 项目,经 相关部门 批准后方 内蒙古恒 可开展经 10,000,00 5,107,341 4,202,358 1,834,862 1,368,489 1,369,471 安爆破有 子公司 营活动, 0.00 .28 .06 .39 .28 .94 限公司 具体经营 项目以相 关部门批 准文件或 许可证件 为准) 爆破作 业;煤炭 开采;道 路货物运 输(不含 危险货 山西江阳 物);道路 62,000,00 139,367,2 103,717,5 69,737,49 2,323,369 2,375,163 工程爆破 子公司 危险货物 0.00 70.49 63.64 5.55 .41 .45 有限公司 运输;矿 产资源 (非煤矿 山)开 采;建设 工程施 工;建筑 31 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 物拆除作 业(爆破 作业除 外);有毒 化学品进 出口;建 设工程监 理(依法 须经批准 的项目, 经相关部 门批准后 方可开展 经营活 动,具体 经营项目 以相关部 门批准文 件或许可 证件为 准)一般 项目:爆 炸合成及 焊接;选 矿;矿山 工程;机 电工程; 建筑工 程;信息 技术咨询 服务;土 石方工程 施工;建 筑用石加 工;非金 属矿物制 品制造; 工程管理 服务;建 筑材料销 售;非金 属矿及制 品销售; 金属表面 处理及热 处理加 工;金属 材料制 造;金属 材料销 售;科技 中介服 务;新材 料技术研 发;新型 民用炸药 的推广; 胀裂剂研 32 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 制、生 产、销售 及服务; 新材料技 术推广服 务;工程 和技术研 究和试验 发展;技 术服务、 技术开 发、技术 咨询、技 术交流、 技术转 让、技术 推广;业 务培训 (不含教 育培训、 职业技能 培训等需 取得许可 的培训); 地质勘查 技术服务 (除依法 须经批准 的项目 外,凭营 业执照依 法自主开 展经营活 动) 民用爆炸 物品、爆 破器材的 生产(以 《民用爆 炸物品生 产许可 证》为 准,有效 期至 2026 山西江阳 年1月6 兴安民爆 日)(可销 130,204,9 392,371,6 205,267,6 280,836,6 24,068,99 24,097,85 子公司 器材有限 售本企业 00.00 18.07 97.87 23.66 8.67 4.17 公司 生产的民 用爆炸物 品);火 药、炸 药、弹药 的科研; 军用退役 火药、炸 药、弹 药、爆炸 物品的工 33 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 艺技术研 究及相关 技术转 让、咨 询、服 务;涉爆 机械设备 及设施的 设计、制 造、安 装、调试 (国家限 制及专项 批准除 外);灭火 器材、化 工机械、 塑料制 品、纸 箱、包装 物品、油 品添加剂 的生产、 销售(危 化品除 外);工程 爆破相关 技术咨询 服务;进 出口业 务;爆破 作业。(依 法须经批 准的项目, 经相关部 门批准后 方可开展 经营活 动) 设计施工 安全评估 安全监理 (二级); 内蒙古科 土石方工 - - - 大爆破工 25,000,00 6,234,641 1,507,181 子公司 程(凭资 441,963.4 1,919,415 1,921,644 程有限公 0.00 .87 .42 质证书经 5 .08 .18 司 营)、爆破 技术咨询 和服务、 机械租赁 化工产品 生产(不 含许可类 陕西北方 化工产 158,380,0 422,673,7 253,713,0 125,032,3 11,845,11 13,959,65 民爆集团 子公司 品);化工 35.50 34.29 09.21 40.44 0.65 8.96 有限公司 产品销售 (不含许 可类化工 34 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 产品);货 物进出 口;技术 进出口; 机械设备 销售;机 械设备租 赁;机械 电气设备 制造;工 程技术服 务(规划 管理、勘 察、设 计、监理 除外);总 质量 4.5 吨及以下 普通货运 车辆道路 货物运输 (除网络 货运和危 险货物); 租赁服务 (不含许 可类租赁 服务);建 筑材料销 售;土石 方工程施 工;装卸 搬运;包 装材料及 制品销 售;专用 化学产品 销售(不 含危险化 学品);普 通货物仓 储服务 (不含危 险化学品 等需许可 审批的项 目);技术 服务、技 术开发、 技术咨 询、技术 交流、技 术转让、 技术推广 (除依法 须经批准 的项目 外,凭营 35 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 业执照依 法自主开 展经营活 动)。许可 项目:民 用爆炸物 品生产; 民用爆炸 物品销 售;建设 工程施工 (依法须 经批准的 项目,经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动, 具体经营 项目以审 批结果为 准) 许可项 目:民用 爆炸物品 生产,道 路危险货 物运输 (依法须 经批准的 项目,经 相关部门 批准后方 可开展经 营活动, 具体经营 项目以审 批结果为 准) 一般 朝阳红山 项目:化 50,000,00 131,142,3 85,976,76 55,702,20 10,709,79 8,054,896 化工有限 子公司 工产品生 0.00 23.93 1.85 4.54 1.05 .01 责任公司 产(不含 许可类化 工产品), 化工产品 销售(不 含许可类 化工产 品),机动 车修理和 维护(除 依法须经 批准的项 目外,凭 营业执照 依法自主 开展经营 活动) 36 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 □不适用 公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响 扩大产能,增加市场占有率,提高公 朝阳红山化工有限责任公司 股权收购 司盈利水平。 该公司为平台公司,不影响公司整体 太湖海星发展有限公司 股权转让 盈利水平。 该公司无业务,不影响公司整体盈利 嵊泗盾安风力发电有限公司 公司注销 水平。 主要控股参股公司情况说明:无 九、公司控制的结构化主体情况 □适用 不适用 十、公司面临的风险和应对措施 1、安全风险 民爆产品本身固有的特点,决定了安全是民爆行业发展的永恒主题,安全红线是绝不可碰触的生命 线、高压线。要坚决贯彻落实习近平总书记关于安全管理指示批示精神,警钟长鸣,坚守红线意识和底 线思维。 公司积极响应《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》,夯实企业安全基础,积极建立江南 化工安全管理体系,从建体系、筑架构、强监督、抓落实、严考核、促先进、塑文化等环节全层级、全 流程、全过程、全员参与开展安全管理各项工作,已获得“全国安全文化建设示范企业”称号。 2、行业发展风险 民爆业务:民爆行业对采矿业、基础设施建设等行业的依赖性较强,而这些行业的景气程度又与 宏观经济状况紧密相关。目前,国内外环境错综复杂,给经济发展带来较大不确定性。同时,供给侧结 构性改革是推动民爆行业安全发展、高质量发展的主线。《“十四五”民用爆炸物品行业安全发展规划》 深化以推动重组整合、去产能、补短板为重点的供给侧结构性改革,加强以深化“放管服”改革为重点 的行业治理体系和治理能力建设,破除制约民爆行业安全发展、高质量发展的结构性矛盾、政策性障碍, 不断释放改革红利,持续增强发展动力和活力。公司如不能充分利用民爆产业企业整合、转型升级和产 品结构优化所带来的发展机遇,在业务规模、营销策略等方面不能适应市场竞争的变化,公司的竞争优 势可能被削弱,面临持续健康发展的风险。 新能源业务:2021 年 6 月 7 日,国家发改委发布《关于 2021 年新能源上网电价政策有关事项的 通知》,明确 2021 年起,对新核准陆上风电项目,中央财政不再补贴,实行平价上网,新建项目可自 愿通过参与市场化交易形成上网电价。2023 年 10 月 12 日,国家发展改革委办公厅、国家能源局综合 司发布《关于进一步加快电力现货市场建设工作的通知》,随着电力体制改革的不断深入,全国电力市 场正在加快建设,各省电力交易规则正在逐步出台,发电企业参与电力交易的比例也将逐步提高。随着 新能源发电项目参与电力交易程度的加大,未来上网电价水平存在变动风险。 3、市场开拓风险 公司凭借自身产品、技术和服务等方面的优势能够确保产能得到充分有效利用,公司乳化炸药和现 场混装炸药产品的市场需求前景较好。但是,由于受区域发展不平衡等因素影响,民爆行业当前面临的 竞争力度仍然激烈,如果国家基础设施建设放缓及矿产资源投资政策趋严,公司民爆产品需求及爆破工 程业务拓展将面临一定的市场风险。 为此,公司将利用自身优势,以客户为中心,降低客户矿山开采综合成本,巩固包装产品市场,推 广现场混装炸药应用,扩大市场销售。 37 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 4、国际经营风险 全资子公司北方爆破海外爆破服务收入占比较大,庆华汽车的部分产品销往海外客户。未来不排除 受地缘政治变化、国际贸易争端、项目所在国的政局稳定性、税务法律政策的变化、国际化经营人才流 失等风险的影响,进而对公司国际业务发展产生不确定性影响。 公司将积极关注项目所在国的地缘环境及税务法律政策的变化情况,预判潜在风险并做好防范措施。 5、新能源产业政策变化风险 新能源产业的发展受国家政策、行业发展政策的影响,相关政策的调整将会对公司新能源产生影 响。依据国家发改委、财政部、国家能源局下发的《关于享受中央政府补贴的绿电项目参与绿电交易有 关事项的通知》(发改体改【2023】75 号),下一步享受中央政府补贴的项目将全部参与绿电交易, 参与绿电交易时高于项目所执行的煤电基准电价的溢价收益等额冲抵国家可再生能源补贴或归国家所有。 2023 年 10 月 12 日,国家发展改革委办公厅、国家能源局综合司发布《关于进一步加快电力现货市场 建设工作的通知》,加快放开各类电源参与电力现货市场。 新能源公司将转变营销思路,组建市场营销团队主动对接市场获取资源,通过提升市场竞争力获 取更多收益。同时,新能源公司的经营管理重心也将从以往的提升发电量转变为提升交易电量,确保交 易电量持续提升,持续跟随市场改革发展的步伐。 十一、“质量回报双提升”行动方案贯彻落实情况 公司是否披露了“质量回报双提升”行动方案公告。 □是 否 38 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第四节 公司治理 一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期股东大会情况 会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议 关于 2024 年第一 2024 年第一次临 2024 年 02 月 02 2024 年 02 月 03 次临时股东大会 临时股东大会 62.70% 时股东大会 日 日 决议的公告 (2024-005) 关于 2023 年度股 2023 年度股东大 2024 年 04 月 12 2024 年 04 月 13 年度股东大会 66.81% 东大会决议的公 会 日 日 告(2024-021) 关于 2024 年第二 2024 年第二次临 2024 年 06 月 20 2024 年 06 月 21 次临时股东大会 临时股东大会 61.67% 时股东大会 日 日 决议的公告 (2024-030) 2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 □适用 不适用 二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 适用 □不适用 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 杨世泽 董事,董事长 被选举 2024 年 02 月 02 日 股东会,董事会选举 三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况 适用 □不适用 每 10 股送红股数(股) 0 每 10 股派息数(元)(含税) 0.1 分配预案的股本基数(股) 2,648,922,855.00 现金分红金额(元)(含税) 26,489,228.55 以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元) 0.00 现金分红总额(含其他方式)(元) 26,489,228.55 可分配利润(元) 861,323,055.02 现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额的比例 100% 本次现金分红情况 公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 80% 利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明 公司经第六届董事会第三十二次会议审议通过的利润分配预案为以公司 2024 年 6 月 30 日的总股本 2,648,922,855 股为 基数,向全体股东拟每 10 股派发现金红利 0.10 元人民币(含税),不送红股,不以公积金转增股本。 39 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况 □适用 不适用 公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。 40 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第五节 环境和社会责任 一、重大环保问题情况 上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位 是 □否 环境保护相关政策和行业标准 江南化工在生产经营过程中,严格遵守环境保护相关法律、行政法规、环保规章和规范性文件, 严格执行环境保护相关标准,梳理形成了企业环境保护适用法律法规清单,并根据环境保护最新政策法 规进行动态更新,定期组织学习宣贯,开展环保自查工作。 环境保护行政许可情况 江南化工下属 1 家企业执行排污许可证管理,目前在有效期内,严格执行排污许可证管理制度,依 证排污,落实自行监测要求,定期公布环保执行报告,做好信息公开工作;其余排污法人单位落实排污 登记要求,依法进行排污登记申报,目前均在登记有效期内。 行业排放标准及生产经营活动中涉及的污染物排放的具体情况 主要污 主要污 执行的 公司或 染物及 染物及 排放口 核定的 排放方 排放口 排放浓 污染物 排放总 超标排 子公司 特征污 特征污 分布情 排放总 式 数量 度/强度 排放标 量 放情况 名称 染物的 染物的 况 量 准 种类 名称 《地下 pH(无 水质量 量纲) 标准》 磷酸盐 (GB/T14 耗氧量 848- (CODM 2017)表 法,以 1 及表 2 O2 计 中 IV 类 氨氮(以 标准限 N 计) 值及 亚硝酸 《土壤 盐(以 N 各检测 环境质 计) 项目指 量建设 地下水/ 硝酸盐 / / / 标数值 用地土 / / 无 土壤 (以 N 低于执 壤污染 计) 行标准 风险管 苯 控标 (μg/L) 准》 甲苯 (GB3660 (μg/L) 0-2018) 二甲苯 表1及 (总 表2中 量) 第二类 (ug/L) 用地筛 石油烃 选值限 (C10- 值标准 C4) 表 pH(无 各检测 《污水 废水 量纲) 不外排 / / 项目指 综合排 / / 无 四川省 悬浮物 标数值 放标 41 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 南部永 (SS) 低于执 准》 生化工 五日生 行标准 (GB8978 有限责 化需氧 -1996) 任公司 量(BOD) 表4其 化学需 他排污 氧量 单位中 (COD) 一级标 氨氮(以 准 N 计) 总磷(磷 酸盐以 P 计) 总氮 《四川 省固定 污染源 大气挥 发性有 机物排 放标 准》 (DB51/2 锅炉废 377- 气排气 各检测 2017)表 挥发性 无组织 筒距地 项目指 5 其他 有机物 排放/有 4.5 米 废气 1 标数值 标准限 / / 无 氮氧化 组织排 监测口 低于执 值 物 放 (排气筒 行标准 《锅炉 高度 8 大气污 米) 染物排 放标 准》 (GB1327 1-2014) 表2中 燃气锅 炉标准 限值 《工业 企业厂 界环境 各检测 噪声排 项目指 放标 厂界噪 噪声 / / 厂界 标数值 准》 / / 无 声 低于执 (GB1234 行标准 8-2008) 表1中 2 类标 准限值 pH 值 《污水 悬浮物 综合排 化学需 各检测 放标 氧量 项目指 准》 间接排 废水总 废水 生化需 1 标数值 (GB8978 / / 无 放 排口 1 氧量 低于执 -1996) 氨氮 行标准 表4其 总磷 他排污 石油类 单位中 42 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 湖北帅 一级标 力化工 准 有限公 《工业 司 企业厂 界环境 各检测 噪声排 项目指 放标 厂界噪 噪声 / / 厂界 标数值 准》 / / 无 声 低于执 (GB1234 行标准 8-2008) 表1中 2 类标 准限值 烟 (粉) 尘 《锅炉 二氧化 1#锅炉 各检测 大气污 硫 排气筒 项目指 染物排 有组织 氮氧化 有组织 1 (排气 标数值 放标 / / 无 废气 物(一氧 排放 筒高度 低于执 准》 化氮、 安徽恒 35m) 行标准 (GB1327 二氧化 源技研 1-2014) 氮) 化工有 非甲烷 限公司 总烃 《大气 总悬浮 各检测 污染物 颗粒物 项目指 综合排 无组织 (TSP) 无组织 / / 标数值 放标 / / 无 废气 氨 排放 低于执 准》 非甲烷 行标准 (GB1629 总烃 7-1996) pH 值 《污水 色度 综合排 浊度 放标 溶解氧 各检测 准》 五日生 项目指 (GB8978 废水 化需氧 不外排 / / 标数值 -1996) / / 无 量 低于执 表4其 全盐量 行标准 他排污 (溶解性 单位中 总固体) 一级标 氨氮 准 GB16297 -1996 福建漳 废气排 《大气 各检测 州久依 气筒 污染物 颗粒物 项目指 久化工 有组织 有组织 Q01(排 综合排 氮氧化 1 标数值 / / 无 有限公 废气 排放 气筒高 放标 物 低于执 司 度 准》表 行标准 15m) 2 中二 级标准 限值 各检测 《工业 项目指 企业厂 厂界噪 噪声 / / 厂界 标数值 界环境 / / 无 声 低于执 噪声排 行标准 放标 43 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 准》 (GB1234 8-2008) 表1中 2 类标 准限值 《土壤 环境质 量建设 用地土 壤污染 风险管 各检测 控标 项目指 准》 土壤 石油烃 / / / 标数值 (GB3660 / / 无 低于执 0-2018) 行标准 表1及 表2中 第二类 用地筛 选值限 值标准 表 对污染物的处理 江南化工所属排污法人单位严格按照环评文件及批复要求,建设防治污染相关的设施,不断完善环 境保护及防治污染相关的制度,持续加强环保设施运维管理,开展污染防治设施提标改造项目,定期检 查环保设施运行状态,依法依规对生产经营过程中产生的废水、废气、噪声和工业固废进行处理、处置, 达到执行的污染物排放标准,执行排污许可证管理的,依法依证排污,控制排放浓度和排放总量在许可 范围之内。 突发环境事件应急预案 江南化工所属排污法人单位编制了突发环境事件应急预案,并进行了备案。针对公司重要环境因素 可能造成不同程度的环境影响,以及所影响的范围、严重程度等进行分级预警,明确相关应急处置职责, 规范应急处置程序,建立应急处置队伍,定期组织相关应急预案的演练与评审工作,2024 年上半年, 江南化工各排污法人单位组织实施了 12 次突发环境事件应急演练活动,697 人次参加,确保应急预案 的有效性,提升应急处置能力,防患于未然。 环境治理和保护的投入及缴纳环境保护税的相关情况 本公司重视环境治理保护和节能降碳工作,设立了节能环保专项预算,确保污染治理设施正常运行, 保障环保检查问题整改实施,落实各类节能环保项目资金投入,持续提升污染治理能力和清洁生产水平。 江南化工所属排污法人单位按照环保主管部门核定的各类排放量依法申报、缴纳环境保护税。 环境自行监测方案 江南化工所属排污法人单位按照《排污单位自行监测技术指南 总则》和对应行业排污单位自行监 测技术指南规定建立环境自行监测方案,规范监测指标、监测频次、监测技术、采样分析方法和监测质 量保证与质量控制要求,对噪声、废气、废水等污染项目开展自行监测和委托第三方机构定期监测,开 展土壤和地下水环保监测活动,2024 年上半年,江南化工各排污法人单位委托第三方机构开展环保检 测 33 次,检测指标 103 项,完善了信息记录和报告,确保本公司全面实现达标排放。 报告期内因环境问题受到行政处罚的情况 公司或子公司名 对上市公司生产 处罚原因 违规情形 处罚结果 公司的整改措施 称 经营的影响 44 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他应当公开的环境信息:无 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果 适用 □不适用 公司积极贯彻落实国家“双碳”目标要求,制定“三网”降耗专项行动方案,优化用能结构,提升 用能效率,开展了如工厂照明改造、淘汰高耗能落后机电设备、太阳能加热锅炉软水、中水回用、老旧 线路排查修复等项目,在节约资源、环保减排等方面取得良好的社会效应和环境效应。江南化工及子公 司获国家级绿色工厂称号 3 个,省级绿色工厂称号 6 个,市县级节水型企业和绿色发展企业称号 4 个。 公司新能源业务板块通过风能和光伏太阳能发电,装机容量超 100 万千瓦,产生可以替代化石能源 的“绿电”,推进能源清洁低碳转型整体减碳效果显著。 其他环保相关信息:无 二、社会责任情况 江南化工以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持国家利益至上、员工福祉为重,坚持 发展成果与职工共享,坚持尽力而为、量力而行,认真履行央企控股上市公司社会责任。 一、坚持发展成果与职工共享 (一)保护员工权益、职业健康与安全 江南化工坚持“以人为本”的发展理念,切实保障员工权益,公司依法开展劳动合同的签订、续订、 变更、终止、解除等业务,奉行平等、非歧视的用工政策,平等对待不同种族、性别、宗教信仰和文化 背景的员工。坚持工资总额增幅与公司经济效益改善程度同向联动,积极为员工提供各类社会保障和福 利待遇。积极贯彻落实国家职业卫生管理相关法律法规、标准和文件要求,完善职业健康安全管理制度。 (二)员工发展与关爱 持续加大高层次人才引进与培养力度,深化校企合作,与北京理工大学、安徽理工大学、南京理工 大学等院校联合开展人才培养和项目合作,制定江南化工《新进硕博士培养方案》。关注员工精神文化 生活,在重大节庆、假日等业余时间积极举办各类合唱比赛、新春健步走、拔河比赛、趣味运动会、团 拜会、文艺汇演、插花等形式多样的活动,丰富职工业余生活,为广大干部职工提供展示风采的平台, 展示他们追寻梦想、昂扬向上的良好精神风貌,增强团队凝聚力和向心力。为员工子女常态化开展金秋 助学、高校奖励等,营造民生“幸福大家庭”。 二、落实人民至上、生命至上安全发展理念 (一)落实企业安全生产主体责任 江南化工坚持安全发展,提升安全体系化和标准化建设,扎实推进“人、机、黑”专项工作,认真 开展危险作业场所准军事化管理工作,推进危险作业场所管理制度化、纪律严明化、行为规范化、场所 整洁化、工作秩序化,提高员工的执行力、凝聚力和战斗力。2024 年上半年新疆天河民用爆炸物品经 营有限公司所属喀什民爆公司再度荣获“喀什地区安全生产先进单位”称号。南理工科化数码电子雷管 柔性化智能制造车间成功获评 2023 年江苏省智能制造示范车间。各单位结合实际制定安全管理体系文 件,以安全责任落实为牵引,推进班组建设高质量召开班前会,建立班子成员参加联系点班前会制度, 指导班组安全活动,提升一线安全管控能力。落实“班十条”,定期组织班组安全活动,提炼挖掘了 “异常三问工作法”“6331”爆破班组安全工作法等为代表的“一线工作法”,筑牢基层一线基石, 2024 上半年,安全生产形势平稳。职工群众的工作环境持续改善、安全感持续提升。 (二)以“迅”防“汛”守护社会安全 随着主汛期的到来,全国多地面临强降雨带来的洪涝灾害考验。为进一步做好极端天气防范应对, 切实做好汛期安全生产工作,江南化工结合重大事故隐患排查整治和安全生产治本攻坚三年行动要求, 密切关注气象预警,进一步细化监测预警、风险排查、隐患治理、应急准备、值班值守等各个环节责任 45 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 分工,通过实际举措切实把防汛工作想在前头、抓在手头、落在实处。各单位将进入梅雨季节后的防汛 工作作为带班值守的一项重要内容,密切关注恶劣天气预警,加强防汛物资储备,合理组织生产和外部 成品运输,认真检查疏通输水管网,对公司库区、生产区和地面站外部的围墙和防爆土堤加大巡查和检 查的力度。 其中赤壁市官塘社区联合湖北帅力成立防汛应急小组,立足于防大汛、抗大洪、抢大险,投身到防 汛救灾工作上来,积极做好各项防汛应急工作,做好群众的转移和物资抢险工作,确保人民生命财产安 全,落实各项度汛措施。湖北金兰组织人员对加工车间设备设施及爆破复合车间道路地质灾害情况进行 专项安全生产排查,确保排水设施畅通,防汛物资充足,生产电器设备安全运行。河南华通组织开展 “畅通排水沟渠,全力防汛排涝”活动,清沟畅渠打通各沟渠间“毛细血管”,确保排水畅通,全面提 升防汛排涝能力。 三、落实绿色发展理念 江南化工认真践行“绿水青山就是金山银山”理念,积极推进节能、高效、环保、清洁以及再利用 等多项技改工程,建立能耗数据库系统,高效利用可再生能源,建立了质量、环境、职业健康、能源管 理体系,通过了体系认证。湖北帅力应用先进的环保治理工艺和设备,采用自动化程度高的整体装备, 建成国内先进的炸药生产线;建立并实施了碳排放管理体系。截至目前,江南化工共有 3 个国家级绿色 工厂,6 个省级绿色工厂。中岩恒泰《新疆干旱区非均质岩体露天矿爆破作用线理论研究与实践应用》 项目荣获绿色矿山科学技术奖发明类三等奖,全面落实科技研发、技术创新、技术攻关等系列举措,不 断提升科研创新能力和成果转化水平,以科技创新塑造发展新优势。 四、积极促进就业 江南化工积极融入地方经济社会发展大局,所属北方矿业科技(纳米比亚)有限公司坚决贯彻落实 合规经营的要求,做好内部风险管控工作,依法合规经营,及时足额纳税,2013 年成立至今,纳米比 亚公司在当地累计缴纳增值税、企业所得税等税款超过 1.5 亿元人民币,带动 1500 人次的就业,积极 参与当地学校、警察局的捐赠活动,获得埃龙戈警察局颁发的“打退犯罪”荣誉奖项,获得“2023 年 度优秀纳税人”荣誉证书,践行央企出海的社会责任与企业担当。江南化工积极参与“工装援疆”行动 情况,2023 年新疆江南易泰建材有限公司向新疆服装工厂购买 180 套工装,预计今年再订购 120 套工 装,两年合计订购工装价值 3.9 万元。新疆天河以项目为抓手,增强南疆的“造血”机能和可持续发展, 新开发的天辰项目所在地位于南疆的阿克苏地区,该项目预计在建设期带动 200 人就业,投产后带动 150 人就业。 五、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴的情况 (一)乡村振兴 为深入学习宣传贯彻党的二十大精神,江南化工围绕“抓基层党建、促乡村振兴”工作主题,成立 专项工作组,组织各党委、党总支按照“六三三”工作机制,系统开展、持续推进乡村振兴工作。河南 华通、北方民爆、南部永生等单位开展“百企帮百村”对口帮扶、乡村环境“六清六乱”整治、捐资助 学修桥铺路等乡村扶贫活动,新疆天河、北方爆破、安徽向科持续开展“党建+扶贫”、海外扶贫、光 伏项目、温室鸭棚等帮扶活动,开展效果良好。其中河南华通以“播种绿色希望,收获美好家园”为主 题,在段集镇钓鱼台村油茶种植基地开展乡村振兴帮扶活动,合计种植油茶约 20 亩山地,用实际行动 推进生态文明建设,促进乡村振兴,进一步巩固了钓鱼台村脱贫攻坚成果。 (二)困难帮扶 江南化工积极肩负起央企控股上市公司社会责任,充分利用自身优势,通过定期捐赠物资、定点采 购、爱心消费、帮扶慰问等方式,积极助力乡村振兴。江南化工新疆天河积极响应国家号召,多次向当 地贫困村、贫困家庭、开展捐赠衣物文具等活动。北方爆破下属新疆江阳工程爆破 2023 年为哈密老年 合唱红歌比赛活动资助活动经费,与其他单位联合当地地方派出所捐建警务室、监控中心,节日向当地 边防派出所赠送慰问品。南理工科化为坚守在第一线的横溪交警中队送去“一片清凉”,组织人员将防 暑降温物品送至切实为人民群众出行保驾护航的执勤交警手中。 46 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2024 年,江南化工开展 2023 年度春节“送温暖”活动,慰问困难党员、老党员 33 人次;慰问困 难职工、坚守工作岗位一线职工等共计 971 人次。7 月,江南化工党委联合工会、团委在总部干部职工 中发起帮助患病职工爱心捐款倡议活动,切实履行了企业的责任与担当。 (三)我为群众办实事 江南化工推动“我为群众办实事”常态化、长效化,征集各单位需求并立项江南化工 2024 年度 “我为群众办实事”事项党委级 10 项,支部级 132 项,“我为青年办实事”56 项,按季度动态更新和 跟踪落实。宁国分公司设立职工心理健康辅导室。湖北帅力坚持党建引领,法治同行,带领全员积极参 与对口捐赠共建、法治宣传等活动,聚焦职工急难愁盼,为职工办实事,增设健身器材,完善生活区配 套设施,用实际行动践行政治责任和社会责任,2024 年荣获赤壁市基层治理先进集体、赤壁市扶残助 残爱心企业称号。 47 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第六节 重要事项 一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕 及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项 适用 □不适用 承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 1、在本次交 易完成后 12 个月内,承诺 方将启动将其 控制的符合注 入条件的民爆 资产分批或一 次性以发行股 份购买资产或 其他合适的方 式注入上市公 司体内,并承 诺在本次交易 完成后 60 个 月内完成相关 民爆资产注入 程序,实现兵 器工业集团民 爆资产的整体 上市。2、在 上述 60 个月 关于同业竞 收购报告书或 的承诺期届满 北方特种能源 争、关联交 2020 年 12 月 至 2025 年 12 权益变动报告 时,如承诺方 履行中 集团有限公司 易、资金占用 25 日 月 24 日 书中所作承诺 与上市公司仍 方面的承诺 都存在民爆业 务的,承诺方 将通过积极促 进相关民爆资 产以合理的价 格和方式转让 给其他无关联 第三方、主动 停止经营该等 民爆业务、注 销经营该等民 爆业务的主体 等方式,确保 承诺方不再从 事与上市公司 构成同业竞争 的业务。3、 本次交易完成 后,承诺方将 积极避免新增 与江南化工及 48 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其控制的下属 公司构成实质 性竞争的业 务。4、承诺 方不会以自身 作为实际支配 江南化工股份 表决权数量最 多的股东的地 位谋求不正当 利益或损害江 南化工及其他 股东的权益。 5、为消除承 诺方与江南化 工在民爆行业 相关领域存在 一定重合可能 给江南化工带 来的不利影响 及潜在同业竞 争风险,承诺 方承诺采取包 括但不限于如 下措施:(1) 在承诺方从事 具体业务的过 程中,承诺方 将积极采取必 要可行措施并 保持中立地 位,以避免承 诺方与江南化 工之间发生任 何有违市场原 则的不公平竞 争,同时,承 诺方充分尊重 和维护江南化 工的独立经营 自主权,保持 江南化工生产 经营决策的独 立性,保证不 侵害江南化工 及其他股东的 合法权益; (2)本次交 易完成后,如 承诺方发现任 何与上市公司 及其控制的下 属公司构成或 可能构成实质 性竞争的新业 务机会或承诺 方因整体发展 战略以及承诺 49 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 方及承诺方控 制的其他企业 的自身情况需 实施的重组或 并购等行为导 致承诺方及承 诺方控制的其 他企业新增与 江南化工构成 实质性竞争的 业务,承诺方 将立即书面通 知上市公司, 并在条件许可 的前提下尽力 促使该业务机 会按合理和公 平的条款和条 件优先提供给 上市公司及其 控制的下属公 司。6、如违 反上述承诺并 因此给江南化 工造成损失 的,承诺方将 依法承担相应 的赔偿责任。 1、在承诺方 成为上市公司 实际控制人后 的 60 个月内 完成相关民爆 资产注入程 序,实现兵器 工业集团民爆 资产的整体上 市。2、在上 述 60 个月的 承诺期届满 时,如承诺方 关于同业竞 与上市公司仍 中国兵器工业 争、关联交 都存在民爆业 2020 年 12 月 至 2025 年 12 履行中 集团有限公司 易、资金占用 务的,承诺方 25 日 月 24 日 方面的承诺 将通过积极促 进相关民爆资 产以合理的价 格和方式转让 给其他无关联 第三方、主动 停止经营该等 民爆业务、注 销经营该等民 爆业务的主体 等方式,确保 承诺方不再从 事与上市公司 构成同业竞争 50 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 的业务。3、 本次交易完成 后,承诺方将 积极避免新增 与江南化工及 其控制的下属 公司构成实质 性竞争的业 务。4、承诺 方不会以自身 作为实际支配 江南化工股份 表决权数量最 多的股东的地 位谋求不正当 利益或损害江 南化工及其他 股东的权益。 5、为消除承 诺方与江南化 工在民爆行业 相关领域存在 一定重合可能 给江南化工带 来的不利影响 及潜在同业竞 争风险,承诺 方承诺采取包 括但不限于如 下措施:(1) 在承诺方从事 具体业务的过 程中,承诺方 将积极采取必 要可行措施并 保持中立地 位,以避免承 诺方与江南化 工之间发生任 何有违市场原 则的不公平竞 争,同时,承 诺方充分尊重 和维护江南化 工的独立经营 自主权,保持 江南化工生产 经营决策的独 立性,保证不 侵害江南化工 及其他股东的 合法权益; (2)本次交 易完成后,如 承诺方发现任 何与上市公司 及其控制的下 属公司构成或 51 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 可能构成实质 性竞争的新业 务机会或承诺 方因整体发展 战略以及承诺 方及承诺方控 制的其他企业 的自身情况需 实施的重组或 并购等行为导 致承诺方及承 诺方控制的其 他企业新增与 江南化工构成 实质性竞争的 业务,承诺方 将立即书面通 知上市公司, 并在条件许可 的前提下尽力 促使该业务机 会按合理和公 平的条款和条 件优先提供给 上市公司及其 控制的下属公 司。6、如违 反上述承诺并 因此给江南化 工造成损失 的,承诺方将 依法承担相应 的赔偿责任。 1、信息披露 义务人及其控 股股东及其附 属企业不会利 用上市公司控 股股东地位及 重大影响,谋 求上市公司及 控股子公司在 业务合作等方 北方特种能源 面给予信息披 关于同业竞 集团有限公 露义务人及其 争、关联交 2020 年 12 月 司;中国兵器 控股股东及信 长期 履行中 易、资金占用 25 日 工业集团有限 息披露义务人 方面的承诺 公司 及其控股股东 的关联方优于 市场第三方的 权利,或谋求 与上市公司及 控股子公司达 成交易的优先 权利,损害上 市公司及其他 股东的合法利 益。信息披露 52 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 义务人及其控 股股东及其附 属企业将严格 避免向上市公 司及其控股子 公司拆借、占 用上市公司及 其控股子公司 资金或采取由 上市公司及其 控股子公司代 垫款、代偿债 务等方式侵占 上市公司资 金。2、对于 信息披露义务 人及其控股股 东及附属企业 与上市公司及 其控股子公司 之间必需的一 切交易行为, 均将严格遵守 市场原则,本 着平等互利、 等价有偿的一 般原则,公平 合理地进行。 3、信息披露 义务人及其控 股股东及其附 属企业与上市 公司及其控股 子公司之间的 关联交易将严 格遵守上市公 司章程、关联 交易管理制度 等规定履行必 要的法定程 序。在上市公 司权力机构审 议有关关联交 易事项时主动 依法履行回避 义务。 4、信 息披露义务人 及其控股股东 保证不通过关 联交易取得任 何不正当的利 益或使上市公 司及其控股子 公司承担任何 不正当的义 务。如果因违 反上述承诺导 致上市公司或 53 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其控股子公司 损失或利用关 联交易侵占上 市公司或其控 股子公司利益 的,上市公司 及其控股子公 司的损失由信 息披露义务人 及其控股股东 承担。5、上 述承诺在信息 披露义务人及 其控股股东及 附属企业构成 上市公司的关 联方期间持续 有效。 (一)关于保 证上市公司人 员独立:1、 保证上市公司 的高级管理人 员不在承诺方 控制的其他企 业中担任除董 事、监事以外 的其他职务, 且不在承诺方 及承诺方控制 的其他企业领 薪;保证上市 公司的财务人 员不在承诺方 及承诺方控制 的其他企业中 北方特种能源 兼职、领薪。 集团有限公 2、保证上市 2020 年 12 月 司;中国兵器 其他承诺 长期 履行中 公司拥有完 25 日 工业集团有限 整、独立的劳 公司 动、人事及薪 酬管理体系, 且该等体系完 全独立于承诺 方及承诺方控 制的其他企 业。(二)关 于保证上市公 司财务独立: 1、保证上市 公司建立独立 的财务会计部 门,建立独立 的财务核算体 系和财务管理 制度。2、保 证上市公司独 立在银行开 54 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 户,不与承诺 方及承诺方控 制的其他企业 共用一个银行 账户。3、保 证上市公司依 法独立纳税。 4、保证上市 公司能够独立 做出财务决 策,不干预其 资金使用。 5、保证上市 公司的财务人 员不在承诺方 及承诺方控制 的其他企业双 重任职。 (三)关于上 市公司机构独 立:保证上市 公司依法建立 和完善法人治 理结构,建立 独立、完整的 组织机构,与 承诺方及承诺 方控制的其他 企业之间不产 生机构混同的 情形。(四) 关于上市公司 资产独立: 1、保证上市 公司具有完整 的经营性资 产。2、保证 不违规占用上 市公司的资 金、资产及其 他资源。 (五)关于上 市公司业务独 立:保证上市 公司拥有独立 开展经营活动 的资产、人 员、资质以及 具有独立面向 市场自主经营 的能力;若承 诺方及承诺方 控制的其他企 业与上市公司 发生不可避免 的关联交易, 将依法签订协 议,并将按照 55 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 有关法律、法 规、上市公司 章程等规定, 履行必要的法 定程序。 特能集团对陕 西北方民爆集 团有限公司在 业绩承诺期内 累积实现的净 利润数总额 (扣除非经常 损益后归属于 母公司所有者 的净利润)作 出承诺,承诺 标的公司在 2023 年度、 北方特种能源 业绩承诺及补 2024 年度和 2023 年 03 月 至 2025 年 12 履行中 集团有限公司 偿安排 2025 年度累积 29 日 月 31 日 实现的净利润 总额不低于人 民币 10,513 万元。若业绩 承诺期间内标 的公司实际净 利润数小于业 绩承诺期内承 诺净利润数 的,则特能集 团应对公司以 资产重组时所 现金方式进行 作承诺 补偿。 特能集团对山 西江阳兴安民 爆器材有限公 司在业绩承诺 期内累积实现 的净利润数总 额(扣除非经 常损益后归属 于母公司所有 者的净利润) 作出承诺,承 诺标的公司在 北方特种能源 业绩承诺及补 2023 年 04 月 至 2025 年 12 2023 年度、 履行中 集团有限公司 偿安排 27 日 月 31 日 2024 年度和 2025 年度累积 实现的净利润 总额不低于人 民币 10,061.00 万 元。若业绩承 诺期间内标的 公司实际净利 润数小于业绩 承诺期内承诺 净利润数的, 56 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 则特能集团应 对公司以现金 方式进行补 偿。 辽宁红山化工 股份有限公司 对朝阳红山化 工有限责任公 司在业绩承诺 期内累积实现 的净利润数总 额(指标的公 司相关年度经 审计的扣除非 经常性损益后 归属于母公司 所有者的息前 税后利润)作 出承诺。辽宁 红山化工股份 辽宁红山化工 业绩承诺及补 有限公司承诺 2023 年 12 月 至 2025 年 12 履行中 股份有限公司 偿安排 标的公司在 27 日 月 31 日 2023 年度、 2024 年度和 2025 年度累积 实现的净利润 总额不低于人 民币 7,955 万 元。若业绩承 诺期间内标的 公司实际净利 润数小于业绩 承诺期内承诺 净利润数的, 则红山股份应 对标的公司以 现金方式进行 补偿。 根据《关于股 份锁定的承 诺》,本企业 不可撤销的做 出承诺如下: 广西容县冯大 1、本企业通 农牧有限公 过本次交易取 司;南丹县南 得的江南化工 星锑业有限责 股份,自该等 2021 年 9 月 任公司;容县 股份发行结束 2021 年 09 月 30 日起 12 个 股份限售承诺 履行中 储安烟花爆竹 之日起 12 个 30 日 月、24 个月、 销售有限公 月内(以下简 36 个月 司;陕西省产 称“锁定 业投资有限公 期”)不得转 司 让,包括但不 限于通过证券 市场公开转让 或通过协议方 式转让。锁定 期满后,本企 57 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 业通过本次交 易取得的江南 化工股份如有 减持计划,将 按届时有效的 相关法律法规 及《盈利预测 补偿协议》的 约定进行减 持。2、未经 江南化工书面 同意,本企业 不得将锁定期 内的江南化工 股份或未上市 流通的江南化 工股份(如 有)用于质押 或设置他项权 利。3、锁定 期内及上述限 制上市流通期 限内,本企业 因上市公司实 施送红股、资 本公积金转增 股本事项而增 持的上市公司 股份,亦遵守 上述锁定期限 的约定。若证 券监管部门的 监管意见或相 关规定要求的 锁定期长于上 述锁定期,则 根据相关证券 监管部门的监 管意见和相关 规定进行相应 调整。同时, 根据上述交易 对方与上市公 司签署的《发 行股份购买资 产协议》《发 行股份购买资 产协议之补充 协议》,上述 交易对方通过 本次交易取得 的江南化工股 份,自该等股 份发行结束之 日起 12 个月 后按以下条件 和计算方式分 三次解禁: 58 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 1)第一次解 禁条件:①甲 方在本次交易 中取得的上市 公司股份自上 市之日起已满 12 个月;②上 市公司业绩承 诺年度(第一 年)的《专项 审核报告》已 经出具;③甲 方已经履行第 一年度全部业 绩补偿承诺 (若发生)。 (2)第二次 解禁条件:① 上市公司业绩 承诺年度(第 二年)《专项 审核报告》已 经出具;②甲 方已经履行第 二年度全部业 绩补偿承诺 (若发生)。 3)第三次解 禁条件:①上 市公司业绩承 诺年度(第三 年)《专项审 核报告》已经 出具;②会计 师事务所已经 完成对上市公 司截至业绩承 诺期届满年度 的减值测试并 出具减值测试 报告;③甲方 已经履行第三 年度全部业绩 补偿承诺及减 值测试补偿承 诺(若发 生)。第三次 解禁条件满足 后,第三次解 禁股份数=尚 未解禁股份数 -2023 年业绩 补偿股数-减 值补偿股数。 锁定期内及上 述限制上市流 通期限内,甲 方通过本次交 59 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 易取得的上市 公司股份因上 市公司实施送 红股、资本公 积金转增股本 事项而增加的 上市公司股 份,亦遵守上 述锁定期限的 约定。 1、本企业通 过本次交易取 得的江南化工 股份,自该等 股份发行结束 之日起 36 个 月内(以下简 称“锁定 期”)不得转 让;自重大资 产重组完成后 6 个月内,如 上市公司股票 连续 20 个交 易日的收盘价 低于发行价, 或者交易完成 后 6 个月期末 收盘价低于发 奥信控股(香 行价的,其持 港)有限公 有公司股票的 司;北方特种 锁定期自动延 能源集团有限 长 6 个月,在 公司;广西建 此之后按照中 2021 年 09 月 2024 年 09 月 华机械有限公 股份限售承诺 国证监会以及 30 日 29 日 履行中 司;西安庆华 深交所的有关 民用爆破器材 规定执行。前 股份有限公 述锁定期届满 司;中国北方 之时,如因标 工业有限公司 的公司未能达 到本次交易正 式方案公告时 披露的盈利承 诺,而导致本 公司须向上市 公司履行股份 补偿义务且该 等股份补偿义 务尚未履行完 毕的,上述锁 定期延长至盈 利承诺确定的 补偿义务履行 完毕之日。锁 定期满后,本 企业通过本次 交易取得的江 南化工股份按 60 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 届时有效的相 关法律法规进 行减持。2、 未经江南化工 书面同意,本 企业不得将锁 定期内的江南 化工股份或未 上市流通的江 南化工股份 (如有)用于 质押或设置他 项权利。3、 锁定期内及上 述限制上市流 通期限内,本 企业因上市公 司实施送红 股、资本公积 金转增股本事 项而增持的上 市公司股份, 亦遵守上述锁 定期限的约 定。若证券监 管部门的监管 意见或相关规 定要求的锁定 期长于上述锁 定期,则根据 相关证券监管 部门的监管意 见和相关规定 进行相应调 整。 对公司 2015 年度非公开发 行摊薄即期回 报采取填补措 施的承诺: (一)承诺不 无偿或以不公 平条件向其他 单位或者个人 对公司 2015 输送利益,也 首次公开发行 年度非公开发 不采用其他方 公司董事、高 2016 年 01 月 或再融资时所 行摊薄即期回 式损害公司利 长期 履行中 管 11 日 作承诺 报采取填补措 益。(二)承 施的承诺 诺对个人的职 务消费行为进 行约束。 (三)承诺不 动用公司资产 从事与其履行 职责无关的投 资、消费活 动。(四)承 诺由董事会或 61 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 薪酬委员会制 定的薪酬制度 与公司填补回 报措施的执行 情况相挂钩。 (五)承诺拟 公布的公司股 权激励的行权 条件与公司填 补回报措施的 执行情况相挂 钩。 股权激励承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 其他对公司中 小股东所作承 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 诺 其他承诺 不适用 不适用 不适用 不适用 不适用 承诺是否按时 是 履行 如承诺超期未 履行完毕的, 应当详细说明 未完成履行的 不适用 具体原因及下 一步的工作计 划 二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。 三、违规对外担保情况 □适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 四、聘任、解聘会计师事务所情况 半年度财务报告是否已经审计 □是 否 公司半年度报告未经审计。 五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 □适用 不适用 六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明 □适用 不适用 62 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 七、破产重整相关事项 □适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 八、诉讼事项 重大诉讼仲裁事项 □适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 其他诉讼事项 适用 □不适用 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁) 涉案金额 是否形成预 诉讼(仲裁) 审理结果及 判决执行情 披露日期 披露索引 基本情况 (万元) 计负债 进展 影响 况 中国电建集 团贵阳勘测 设计研究院 有限公司诉 讼要求贵州 一审判决我 盾安风电有 司败诉,目 2022 年 08 《2022 年半 2,405 否 发回重审中 发回重审中 限公司支付 前发回重审 月 25 日 年度报告》 工程款 2196 中。 万元,并支 付工程款利 息 209 万 元。 内蒙古久和 能源装备有 限公司诉浙 江盾安惠众 实业投资有 限公司,要 2023 年 08 《2023 年半 求支付缴纳 10,883.55 否 一审待开庭 一审待开庭 一审待开庭 月 26 日 年度报告》 出资款 1 亿 元及利息损 失,并要求 盾安新能源 承担连带责 任。 新疆天河爆 破工程有限 公司诉库车 县鑫发矿业 一审判决我 一审判决我 一审判决我 有限公司合 方胜诉,目 方胜诉,目 方胜诉,目 2024 年 03 《2023 年年 同纠纷,要 13,182 否 前强制执行 前强制执行 前强制执行 月 23 日 度报告》 求其按合同 中。 中。 中。 约定支付未 付工程款 13182 万 元。 新疆中岩恒 一审调解结 一审调解结 一审调解结 2024 年 03 《2023 年年 4,921.82 否 泰爆破工程 案,被告以 案,被告以 案,被告以 月 23 日 度报告》 63 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 有限公司诉 其自有设备 其自有设备 其自有设备 新疆昌汇和 资产抵付 资产抵付 资产抵付 矿业有限责 4412.03 万 4412.03 万 4412.03 万 任公司合同 元,剩余未 元,剩余未 元,剩余未 纠纷,要求 抵付债权已 抵付债权已 抵付债权已 其按合同约 申请强制执 申请强制执 申请强制执 定支付未付 行。 行。 行。 工程款 4921.82 万 元。 新疆恒远爆 破工程有限 因一审未判 因一审未判 公司诉新疆 决赔偿款 决赔偿款 昊通工贸有 600 余万 600 余万 限公司合同 元,我方提 元,我方提 纠纷,要求 起上诉后, 起上诉后, 2024 年 08 《2024 年半 1,209.1 否 执行中 其按合同约 二审判决驳 二审判决驳 月 29 日 年度报告》 定支付未付 回上诉维持 回上诉维持 工程款、违 原判,目前 原判,目前 约金等共计 强制执行 强制执行 1209.1 万 中。 中。 元。 截止到 2024 年 6 月 30 前述诉讼 日(含往年 (仲裁)事项 结转),本 已经判决生 主要为公司 公司及下属 效,且正在 及分子公司 子公司诉其 履行阶段的 已经判决生 业务销售合 他单位及个 案件 8 件, 效,且正在 2024 年 08 《2024 年半 3,022.01 否 同涉及的逾 人案件合计 执行完毕案 履行阶段的 月 29 日 年度报告》 期应收债权 15 件。(单 件 4 件, 案件 8 件。 的催收诉 个案件涉案 待出裁判案 讼,催收工 金额低于 件 3 件。 作按法定程 1000 万元, 序推进。 含第三人案 件 1 件。) 截止到 2024 年 6 月 30 日(含往年 已经判决生 结转),其 效,且正在 他单位及个 履行阶段的 前述诉讼 已经判决生 人诉本公司 案件 5 件, (仲载)事项 效,且正在 2024 年 08 《2024 年半 957.62 否 及下属子公 执行完毕案 对公司无重 履行阶段的 月 29 日 年度报告》 司案件合计 件 2 件, 大影响。 案件 5 件。 10 件(单个 待出裁判案 案件涉案金 件 3 件。 额低于 1000 万元)。 九、处罚及整改情况 □适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 64 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况 □适用 不适用 十一、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。 2、资产或股权收购、出售发生的关联交易 □适用 不适用 公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 □不适用 被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业 被投资企业 共同投资方 关联关系 的总资产 的净资产 的净利润 的名称 的主营业务 的注册资本 (万元) (万元) (万元) 从事电子雷 安徽北方微 实际控制人 安徽北方华 管控制模块 电子研究院 兵器工业集 鑫智控科技 的设计、组 7000 万元 0 0 0 集团有限公 团实际控制 有限公司 装、检测和 司 下的企业 销售 被投资企业的重大在建项目 安徽北方华鑫智控科技有限公司于 2024 年 6 月 25 日注册成立,公司出资 2,030 万元, 的进展情况(如有) 出资比例为 29%。 4、关联债权债务往来 适用 □不适用 是否存在非经营性关联债权债务往来 □是 否 公司报告期不存在非经营性关联债权债务往来。 5、与存在关联关系的财务公司的往来情况 适用 □不适用 存款业务 本期发生额 每日最高存 存款利率范 期初余额 本期合计存 本期合计取 期末余额 关联方 关联关系 款限额(万 围 (万元) 入金额(万 出金额(万 (万元) 元) 元) 元) 同一控制下 兵工财务有 0.35%- 关联财务公 280,000 132,773.21 482,327.21 459,651.86 155,448.56 限责任公司 1.75% 司 65 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 贷款业务 本期发生额 贷款额度 贷款利率范 期初余额 本期合计贷 本期合计还 期末余额 关联方 关联关系 (万元) 围 (万元) 款金额(万 款金额(万 (万元) 元) 元) 同一控制下 兵工财务有 关联财务公 200,000 2.8%-2.95% 79,000 52,000 33,000 98,000 限责任公司 司 授信或其他金融业务 关联方 关联关系 业务类型 总额(万元) 实际发生额(万元) 兵工财务有限责任公 同一控制下关联财务 授信 200,000 52,000 司 公司 6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况 □适用 不适用 公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。 7、其他重大关联交易 □适用 不适用 公司报告期无其他重大关联交易。 十二、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 (1) 托管情况 □适用 不适用 公司报告期不存在托管情况。 (2) 承包情况 □适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 (3) 租赁情况 □适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、重大担保 适用 □不适用 单位:万元 66 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保) 担保额 反担保 担保物 是否为 担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履 (如 担保期 关联方 象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 (如 行完毕 有) 担保 露日期 有) 公司对子公司的担保情况 担保额 反担保 担保物 是否为 担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履 (如 担保期 关联方 象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 (如 行完毕 有) 担保 露日期 有) 浙江盾 自融资 安新能 2021 年 事项发 连带责 源发展 12 月 14 50,000 30,240 生之日 否 是 任担保 有限公 日 起 10 司 年 自保函 开立之 日起至 2036 年 北方爆 2023 年 12 月 31 破科技 12,218. 12,218. 连带责 01 月 17 日或保 否 是 有限公 51 51 任担保 日 函金额 司 递减至 零,以 较早者 为准 自纳米 公司收 到罗辛 铀业有 限公司 支付的 第一笔 北方爆 2024 年 预付款 破科技 18,602. 4,271.2 连带责 06 月 05 之日起 否 是 有限公 93 8 任担保 日 至 2025 司 年 12 月 31 日或 保函金 额递减 至零, 以较早 者为准 报告期内审批对子 报告期内对子公司 公司担保额度合计 18,602.93 担保实际发生额合 46,729.79 (B1) 计(B2) 报告期末已审批的 报告期末对子公司 对子公司担保额度 80,821.44 实际担保余额合计 46,729.79 合计(B3) (B4) 子公司对子公司的担保情况 担保额 反担保 担保物 是否为 担保对 度相关 担保额 实际发 实际担 担保类 情况 是否履 (如 担保期 关联方 象名称 公告披 度 生日期 保金额 型 (如 行完毕 有) 担保 露日期 有) 67 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 自保函 开立之 北方矿 日起至 业科技 2036 年 服务 2023 年 12 月 31 24,935. 24,935. 连带责 (纳米 01 月 17 日或保 否 是 74 74 任担保 比亚) 日 函金额 有限公 递减至 司 零,以 较早者 为准 自纳米 公司收 到罗辛 铀业有 限公司 北方矿 支付的 业科技 第一笔 服务 2024 年 预付款 37,965. 8,716.8 连带责 (纳米 06 月 05 之日起 否 是 17 9 任担保 比亚) 日 至 2025 有限公 年 12 月 司 31 日或 保函金 额递减 至零, 以较早 者为准 报告期内审批对子 报告期内对子公司 公司担保额度合计 37,965.17 担保实际发生额合 33,652.63 (C1) 计(C2) 报告期末已审批的 报告期末对子公司 对子公司担保额度 62,900.91 实际担保余额合计 33,652.63 合计(C3) (C4) 公司担保总额(即前三大项的合计) 报告期内审批担保 报告期内担保实际 额度合计 56,568.1 发生额合计 80,382.42 (A1+B1+C1) (A2+B2+C2) 报告期末已审批的 报告期末实际担保 担保额度合计 143,722.35 余额合计 80,382.42 (A3+B3+C3) (A4+B4+C4) 实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资 8.92% 产的比例 其中: 为股东、实际控制人及其关联方提供担保 0 的余额(D) 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担 0 保对象提供的债务担保余额(E) 担保总额超过净资产 50%部分的金额(F) 0 上述三项担保金额合计(D+E+F) 0 对未到期担保合同,报告期内发生担保责 任或有证据表明有可能承担连带清偿责任 不适用 的情况说明(如有) 68 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 违反规定程序对外提供担保的说明(如 不适用 有) 采用复合方式担保的具体情况说明 3、委托理财 □适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 4、其他重大合同 适用 □不适用 合同 合同 涉及 涉及 资产 资产 截至 合同 评估 评估 合同 的账 的评 交易 报告 订立 合同 机构 基准 是否 订立 合同 面价 估价 定价 价格 关联 期末 披露 披露 公司 签订 名称 日 关联 对方 标的 值 值 原则 (万 关系 的执 日期 索引 方名 日期 (如 (如 交易 名称 (万 (万 元) 行情 称 有) 有) 元) 元) 况 (如 (如 有) 有) 关于 签订 重大 合同 的公 告 北方 (20 矿业 罗辛 23- 科技 罗辛 铀矿 2023 2023 012 服务 正常 铀业 一体 年 03 不适 招投 535, 不适 年 03 )巨 (纳 0 0 否 执行 有限 化采 月 01 用 标 879 用 月 03 潮资 米比 中 公司 矿项 日 日 讯网 亚) 目 (ht 有限 tp:/ 公司 /www .cni nfo. com. cn/ ) 十三、其他重大事项的说明 适用 □不适用 1、2016 年 4 月,本公司以自有资金认缴浙江如山汇金私募基金管理有限公司发起设立的新兴产业 基金即诸暨如山汇盈创业投资合伙企业(有限合伙)有限合伙人份额,诸暨如山汇盈总认缴出资额为 30,000 万元,浙江如山汇金私募基金管理有限公司为诸暨如山汇盈的普通合伙人,公司作为有限合伙 69 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 人以自有资金认缴 9,000 万元,占诸暨如山汇盈总出资金额的 30.00%。经诸暨如山汇盈合伙人会议决 议,同意全体合伙人同比例减资,截至报告期末,公司已累计收到减资款 5,190 万元。(2023 年度公 司收到减资款 3,780 万元,2024 年上半年收到减资款 1,410 万元) 2、2024 年 8 月 5 日,江南化工与陕西红旗民爆集团股份有限公司股东宝鸡市国有资产监督管理委 员会及宝鸡市工业发展集团有限公司分别签署附生效条件的《关于陕西红旗民爆集团股份有限公司之股 份转让协议》,公司拟以现金方式收购宝鸡市国资委及宝鸡工发集团合计持有的红旗民爆 35.9721%股 份。本次交易完成后,红旗民爆将成为公司控股子公司。本次交易事项尚需宝鸡市人民政府、中国兵器 工业集团有限公司批准,无需国务院国资委审批。本次交易事项尚需通过国家市场监督管理总局经营者 集中审查。该交易尚处于筹划阶段,标的资产的最终交易价格以具有证券业务资格的资产评估机构出具 并经有权单位审批备案后的评估报告的评估结果为准。 十四、公司子公司重大事项 适用 □不适用 公司围绕民爆电子雷管控制芯片、控制模组、起爆控制系统等,在新一代电子雷管控制技术方面, 加强技术创新。公司与安徽北方微电子研究院集团有限公司等签署《发起人协议书》,共同投资设立安 徽北方华鑫智控科技有限公司,安徽北方华鑫智控科技有限公司于 2024 年 6 月 25 日注册成立,注册资 本金 7,000 万元,公司出资 2,030 万元,占出资比例为 29%。 70 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第七节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位:股 本次变动前 本次变动增减(+,-) 本次变动后 公积金转 数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例 股 一、有限 821,256, 821,256, 售条件股 31.00% 0.00 0.00 31.00% 593.00 593.00 份 1、国 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 家持股 2、国 783,427, 783,427, 有法人持 29.58% 0.00 0.00 29.58% 127.00 127.00 股 3、其 37,829,4 37,829,4 他内资持 1.43% 0.00 0.00 1.43% 66.00 66.00 股 其 37,788,2 37,788,2 中:境内 1.43% 0.00 0.00 1.43% 63.00 63.00 法人持股 境内 41,203.0 41,203.0 自然人持 0.00% 0.00 0.00 0.00% 0 0 股 4、外 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 资持股 其 中:境外 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 法人持股 境外 自然人持 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 股 二、无限 1,827,66 1,827,66 售条件股 69.00% 0.00 0.00 69.00% 6,262.00 6,262.00 份 1、人 1,827,66 1,827,66 民币普通 69.00% 0.00 0.00 69.00% 6,262.00 6,262.00 股 2、境 内上市的 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 外资股 3、境 外上市的 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 外资股 4、其 0.00 0.00% 0.00 0.00 0.00 0.00% 71 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 他 三、股份 2,648,92 2,648,92 100.00% 0.00 0.00 100.00% 总数 2,855.00 2,855.00 股份变动的原因 □适用 不适用 股份变动的批准情况 □适用 不适用 股份变动的过户情况 □适用 不适用 股份回购的实施进展情况 □适用 不适用 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 □适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 □适用 不适用 2、限售股份变动情况 □适用 不适用 二、证券发行与上市情况 □适用 不适用 三、公司股东数量及持股情况 单位:股 报告期末普通股股东总 报告期末表决权恢复的优先股股东总 54,835 0 数 数(如有)(参见注 8) 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况(不含通过转融通出借股份) 持有有限 持有无限 质押、标记或冻结情况 报告期末 报告期内 售条件的 售条件的 股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 普通股数 普通股数 股份状态 数量 通股数量 情况 量 量 北方特种 521,869,9 259,583,8 262,286,1 能源集团 国有法人 19.70% 0 不适用 0 61.00 06.00 55.00 有限公司 紫金矿业 紫南(厦 门)投资 境内非国 317,710,3 317,710,3 11.99% 0 0.00 不适用 0 合伙企业 有法人 41.00 41.00 (有限合 伙) #紫金矿业 境内非国 260,110,4 260,110,4 9.82% 0 0.00 不适用 0 投资(上 有法人 68.00 68.00 72 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 海)有限 公司 中国北方 170,375,0 170,375,0 工业有限 国有法人 6.43% 0 0.00 不适用 0 85.00 85.00 公司 奥信控股 159,682,1 159,682,1 (香港) 国有法人 6.03% 0 0.00 不适用 0 02.00 02.00 有限公司 广西建华 125,448,7 125,448,7 机械有限 国有法人 4.74% 0 0.00 不适用 0 21.00 21.00 公司 西安庆华 民用爆破 53,883,66 53,883,66 国有法人 2.03% 0 0.00 不适用 0 器材股份 4.00 4.00 有限公司 陕西省产 35,443,72 14,453,74 20,989,97 业投资有 国有法人 1.34% 0 不适用 0 1.00 9.00 2.00 限公司 香港中央 34,408,36 15,983,23 34,408,36 结算有限 境外法人 1.30% 0.00 不适用 0 6.00 5.00 6.00 公司 容县储安 烟花爆竹 境内非国 33,197,90 13,565,01 19,632,88 1.25% 0 不适用 0 销售有限 有法人 3.00 5.00 8.00 公司 战略投资者或一般法人 因配售新股成为前 10 名 不适用 普通股股东的情况(如 有)(参见注 3) 北方特种能源集团有限公司、中国北方工业有限公司、奥信控股(香港)有限公司、广西建 华机械有限公司、西安庆华民用爆破器材股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定 上述股东关联关系或一 的一致行动人。紫金矿业紫南(厦门)投资合伙企业(有限合伙)、紫金矿业投资(上海) 致行动的说明 有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除上述股东外其它股东之间未 知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 上述股东涉及委托/受托 表决权、放弃表决权情 不适用 况的说明 前 10 名股东中存在回购 专户的特别说明(如有) 不适用 (参见注 11) 前 10 名无限售条件普通股股东持股情况(不含通过转融通出借股份、高管锁定股) 股份种类 股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量 股份种类 数量 紫金矿业紫南(厦门) 人民币普 317,710,3 投资合伙企业(有限合 317,710,341.00 通股 41.00 伙) 北方特种能源集团有限 人民币普 262,286,1 262,286,155.00 公司 通股 55.00 #紫金矿业投资(上海) 人民币普 260,110,4 260,110,468.00 有限公司 通股 68.00 人民币普 34,408,36 香港中央结算有限公司 34,408,366.00 通股 6.00 浙江青鸟旅游投资集团 人民币普 27,601,27 有限公司 27,601,273.00 通股 3.00 73 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 兴业全球基金-上海银 人民币普 26,968,06 行-浙江中升港通贸易 26,968,061.00 通股 1.00 有限公司 陕西省产业投资有限公 人民币普 20,989,97 20,989,972.00 司 通股 2.00 容县储安烟花爆竹销售 人民币普 19,632,88 19,632,888.00 有限公司 通股 8.00 人民币普 19,569,45 #张浩 19,569,455.00 通股 5.00 人民币普 19,000,00 张仪静 19,000,000.00 通股 0.00 前 10 名无限售条件普通 北方特种能源集团有限公司、中国北方工业有限公司、奥信控股(香港)有限公司、广西建 股股东之间,以及前 10 华机械有限公司、西安庆华民用爆破器材股份有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定 名无限售条件普通股股 的一致行动人。紫金矿业紫南(厦门)投资合伙企业(有限合伙)、紫金矿业投资(上海) 东和前 10 名普通股股东 有限公司属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。除上述股东外其它股东之间未 之间关联关系或一致行 知是否存在关联关系,也未知是否属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。 动的说明 前 10 名普通股股东参与 股东紫金矿业投资(上海)有限公司通过中国国际金融股份有限公司客户信用交易担保证券 融资融券业务情况说明 账户持有 20,000,000 股、股东张浩通过平安证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 (如有)(参见注 4) 持有 18,534,355 股。 持股 5%以上股东、前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用 不适用 前 10 名股东及前 10 名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用 不适用 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 四、董事、监事和高级管理人员持股变动 □适用 不适用 公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动,具体可参见 2023 年年报。 五、控股股东或实际控制人变更情况 控股股东报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 实际控制人报告期内变更 □适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 74 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第八节 优先股相关情况 □适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 75 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第九节 债券相关情况 □适用 不适用 76 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 第十节 财务报告 一、审计报告 半年度报告是否经过审计 □是 否 公司半年度财务报告未经审计。 二、财务报表 财务附注中报表的单位为:元 1、合并资产负债表 编制单位:安徽江南化工股份有限公司 2024 年 06 月 30 日 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 2,147,328,007.16 1,940,601,594.59 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 256,804,000.00 285,798,000.00 衍生金融资产 应收票据 176,410,659.61 249,223,299.90 应收账款 4,066,368,204.17 3,383,261,757.23 应收款项融资 347,784,453.42 454,500,877.04 预付款项 225,300,929.21 172,981,499.70 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 264,946,293.84 252,044,819.86 其中:应收利息 应收股利 22,240,673.38 11,812,125.90 买入返售金融资产 存货 618,185,170.66 586,869,157.36 其中:数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 12,546,000.00 12,546,000.00 其他流动资产 237,793,258.53 265,042,564.52 流动资产合计 8,353,466,976.60 7,602,869,570.20 77 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 非流动资产: 发放贷款和垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 91,009,786.66 91,656,314.21 其他权益工具投资 13,888,571.76 14,509,998.33 其他非流动金融资产 投资性房地产 3,105,455.82 3,478,912.58 固定资产 6,595,393,521.77 6,591,471,511.15 在建工程 306,557,763.29 241,709,158.33 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 31,136,734.41 35,789,508.02 无形资产 690,789,262.33 699,651,873.32 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 836,285,747.97 689,392,360.64 长期待摊费用 143,963,620.55 156,912,967.50 递延所得税资产 102,894,876.75 102,177,199.76 其他非流动资产 351,254,229.55 519,682,539.85 非流动资产合计 9,166,279,570.86 9,146,432,343.69 资产总计 17,519,746,547.46 16,749,301,913.89 流动负债: 短期借款 713,504,536.96 506,700,468.58 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 15,639,347.41 71,110,267.83 应付账款 1,271,587,415.76 1,182,368,191.35 预收款项 合同负债 123,439,068.33 147,201,965.30 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 188,672,731.05 210,117,911.19 应交税费 149,755,415.50 128,429,130.10 其他应付款 298,201,996.16 282,074,836.19 其中:应付利息 78 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 应付股利 57,570,919.19 26,210,242.48 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 1,090,561,222.23 1,528,877,109.03 其他流动负债 92,845,636.88 127,129,402.79 流动负债合计 3,944,207,370.28 4,184,009,282.36 非流动负债: 保险合同准备金 长期借款 3,119,264,000.00 2,506,484,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 24,639,641.72 24,477,850.29 长期应付款 7,331,115.67 7,331,115.67 长期应付职工薪酬 预计负债 6,881.55 递延收益 94,272,204.40 101,902,995.23 递延所得税负债 40,533,205.84 48,014,937.38 其他非流动负债 10,597,613.41 10,935,351.34 非流动负债合计 3,296,644,662.59 2,699,146,249.91 负债合计 7,240,852,032.87 6,883,155,532.27 所有者权益: 股本 2,648,922,855.00 2,648,922,855.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 1,828,264,456.32 1,828,264,456.32 减:库存股 其他综合收益 19,668,391.45 15,465,949.43 专项储备 85,142,148.49 52,736,621.20 盈余公积 316,640,644.33 316,640,644.33 一般风险准备 未分配利润 4,112,071,108.61 3,853,238,056.53 归属于母公司所有者权益合计 9,010,709,604.20 8,715,268,582.81 少数股东权益 1,268,184,910.39 1,150,877,798.81 所有者权益合计 10,278,894,514.59 9,866,146,381.62 负债和所有者权益总计 17,519,746,547.46 16,749,301,913.89 法定代表人:杨世泽 主管会计工作负责人:李永红 会计机构负责人:张鹏 2、母公司资产负债表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 364,376,723.83 248,827,300.17 79 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 交易性金融资产 256,804,000.00 285,798,000.00 衍生金融资产 应收票据 15,100,319.54 34,823,995.88 应收账款 40,279,965.37 28,112,321.09 应收款项融资 36,161,909.52 69,220,991.38 预付款项 10,889,619.59 10,513,921.72 其他应收款 1,127,737,348.69 1,455,193,288.75 其中:应收利息 应收股利 167,044,309.53 91,178,189.31 存货 5,700,608.52 5,579,255.95 其中:数据资源 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 11,006,462.92 6,993,878.81 流动资产合计 1,868,056,957.98 2,145,062,953.75 非流动资产: 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 7,361,904,370.43 7,119,129,369.37 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 97,769,455.50 100,875,692.40 在建工程 330,558.21 245,533.01 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 10,033,670.20 10,620,972.25 其中:数据资源 开发支出 其中:数据资源 商誉 长期待摊费用 1,009,929.27 781,250.00 递延所得税资产 其他非流动资产 112,709,937.09 101,519,115.89 非流动资产合计 7,583,757,920.70 7,333,171,932.92 资产总计 9,451,814,878.68 9,478,234,886.67 流动负债: 短期借款 370,513,138.96 370,354,705.32 交易性金融负债 80 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 衍生金融负债 应付票据 1,000,000.00 应付账款 14,518,356.08 19,998,252.60 预收款项 合同负债 119,496.59 75,955.41 应付职工薪酬 29,704,817.26 26,589,239.20 应交税费 7,319,632.25 7,326,041.60 其他应付款 137,034,979.03 142,287,400.55 其中:应付利息 应付股利 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 760,815,739.79 1,102,263,824.74 其他流动负债 8,810,607.76 4,499,254.20 流动负债合计 1,328,836,767.72 1,674,394,673.62 非流动负债: 长期借款 968,430,000.00 637,430,000.00 应付债券 其中:优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 6,301,249.12 7,049,249.20 递延所得税负债 15,714,475.34 22,899,919.15 其他非流动负债 非流动负债合计 990,445,724.46 667,379,168.35 负债合计 2,319,282,492.18 2,341,773,841.97 所有者权益: 股本 2,648,922,855.00 2,648,922,855.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 3,385,032,680.02 3,381,348,415.12 减:库存股 其他综合收益 -950,940.09 -3,431,502.74 专项储备 634.06 5,255.96 盈余公积 238,204,102.49 238,204,102.49 未分配利润 861,323,055.02 871,411,918.87 所有者权益合计 7,132,532,386.50 7,136,461,044.70 负债和所有者权益总计 9,451,814,878.68 9,478,234,886.67 3、合并利润表 单位:元 项目 2024 年半年度 2023 年半年度 81 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 一、营业总收入 4,449,281,398.77 4,435,262,851.81 其中:营业收入 4,449,281,398.77 4,435,262,851.81 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 3,777,246,473.74 3,714,487,347.46 其中:营业成本 3,140,567,453.82 3,132,522,675.36 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 34,102,792.95 32,069,784.11 销售费用 60,184,036.83 58,638,609.78 管理费用 356,671,917.15 321,869,114.88 研发费用 122,337,200.73 100,420,050.30 财务费用 63,383,072.26 68,967,113.03 其中:利息费用 68,328,280.21 78,875,630.52 利息收入 6,357,985.78 11,736,691.75 加:其他收益 37,753,315.65 23,784,565.50 投资收益(损失以“—”号填 18,695,303.27 12,939,990.49 列) 其中:对联营企业和合营 -225,674.91 6,372,437.87 企业的投资收益 以摊余成本计量的 金融资产终止确认收益 汇兑收益(损失以“—”号填 列) 净敞口套期收益(损失以“— ”号填列) 公允价值变动收益(损失以 -28,994,000.00 -414,200.00 “—”号填列) 信用减值损失(损失以“—” -31,875,216.23 -24,755,769.14 号填列) 资产减值损失(损失以“—” 65,541.14 -510,911.34 号填列) 资产处置收益(损失以“—” 238,880.39 -286,919.84 号填列) 三、营业利润(亏损以“—”号填 667,918,749.25 731,532,260.02 列) 加:营业外收入 5,157,341.19 3,673,398.68 减:营业外支出 2,047,945.48 4,908,458.35 四、利润总额(亏损总额以“—”号 671,028,144.96 730,297,200.35 82 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 填列) 减:所得税费用 129,734,844.56 127,795,699.51 五、净利润(净亏损以“—”号填 541,293,300.40 602,501,500.84 列) (一)按经营持续性分类 1.持续经营净利润(净亏损以 541,293,300.40 602,501,500.84 “—”号填列) 2.终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列) (二)按所有权归属分类 1.归属于母公司股东的净利润 417,768,423.38 509,051,893.14 (净亏损以“—”号填列) 2.少数股东损益(净亏损以“— 123,524,877.02 93,449,607.70 ”号填列) 六、其他综合收益的税后净额 3,414,349.11 14,600,460.34 归属母公司所有者的其他综合收益 4,202,442.02 14,686,518.99 的税后净额 (一)不能重分类进损益的其他 286,527.35 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 286,527.35 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综 3,915,914.67 14,686,518.99 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 3,915,914.67 14,686,518.99 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的 -788,092.91 -86,058.65 税后净额 七、综合收益总额 544,707,649.51 617,101,961.18 归属于母公司所有者的综合收益总 421,970,865.40 523,738,412.13 额 归属于少数股东的综合收益总额 122,736,784.11 93,363,549.05 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.1577 0.1922 (二)稀释每股收益 0.1577 0.1922 本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并方实现的净利润为:0.00 元。 法定代表人:杨世泽 主管会计工作负责人:李永红 会计机构负责人:张鹏 4、母公司利润表 单位:元 83 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 项目 2024 年半年度 2023 年半年度 一、营业收入 117,636,849.22 129,416,647.31 减:营业成本 76,731,771.12 82,707,324.29 税金及附加 1,363,435.65 1,419,249.73 销售费用 5,824,454.87 6,938,425.97 管理费用 35,599,043.45 38,868,584.98 研发费用 5,565,526.05 6,466,874.95 财务费用 9,754,214.34 4,636,849.79 其中:利息费用 30,471,794.27 31,799,388.34 利息收入 20,723,440.67 27,183,357.33 加:其他收益 1,036,966.01 856,632.37 投资收益(损失以“—”号填 182,334,129.70 204,548,463.53 列) 其中:对联营企业和合营企 21,480,173.51 12,663,938.70 业的投资收益 以摊余成本计量的金 融资产终止确认收益(损失以“—” 号填列) 净敞口套期收益(损失以“— ”号填列) 公允价值变动收益(损失以 -28,994,000.00 -414,200.00 “—”号填列) 信用减值损失(损失以“—” 364,227.43 -360,544.27 号填列) 资产减值损失(损失以“—” 号填列) 资产处置收益(损失以“—” 120,535.85 -362,204.42 号填列) 二、营业利润(亏损以“—”号填 137,660,262.73 192,647,484.81 列) 加:营业外收入 12,213.79 708,376.44 减:营业外支出 23,997.00 85,840.00 三、利润总额(亏损总额以“—”号 137,648,479.52 193,270,021.25 填列) 减:所得税费用 -11,198,027.93 -2,753,621.18 四、净利润(净亏损以“—”号填 148,846,507.45 196,023,642.43 列) (一)持续经营净利润(净亏损以 148,846,507.45 196,023,642.43 “—”号填列) (二)终止经营净利润(净亏损以 “—”号填列) 五、其他综合收益的税后净额 2,480,562.65 13,993,857.59 (一)不能重分类进损益的其他 综合收益 1.重新计量设定受益计划变动 额 2.权益法下不能转损益的其他 综合收益 3.其他权益工具投资公允价值 84 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 变动 4.企业自身信用风险公允价值 变动 5.其他 (二)将重分类进损益的其他综 2,480,562.65 13,993,857.59 合收益 1.权益法下可转损益的其他综 2,480,562.65 13,993,857.59 合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综 合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 151,327,070.10 210,017,500.02 七、每股收益: (一)基本每股收益 0.0562 0.0740 (二)稀释每股收益 0.0562 0.0740 5、合并现金流量表 单位:元 项目 2024 年半年度 2023 年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 3,025,871,339.49 2,975,737,038.06 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 21,400,329.73 17,946,942.57 收到其他与经营活动有关的现金 105,900,270.19 284,269,589.15 经营活动现金流入小计 3,153,171,939.41 3,277,953,569.78 购买商品、接受劳务支付的现金 1,327,296,868.84 1,468,259,591.95 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 783,573,276.97 672,276,418.76 支付的各项税费 372,476,451.46 323,125,148.23 支付其他与经营活动有关的现金 286,323,593.72 557,241,160.42 经营活动现金流出小计 2,769,670,190.99 3,020,902,319.36 经营活动产生的现金流量净额 383,501,748.42 257,051,250.42 二、投资活动产生的现金流量: 85 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 收回投资收到的现金 15,466,000.00 23,100,000.00 取得投资收益收到的现金 6,315,190.61 6,677,803.33 处置固定资产、无形资产和其他长 362,853.07 12,432,760.34 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 22,144,043.68 42,210,563.67 购建固定资产、无形资产和其他长 113,095,006.00 311,775,490.68 期资产支付的现金 投资支付的现金 21,147,647.06 962,648,060.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的 186,349,987.97 3,054,202.12 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 672,781.43 6,213,000.00 投资活动现金流出小计 321,265,422.46 1,283,690,752.80 投资活动产生的现金流量净额 -299,121,378.78 -1,241,480,189.13 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 其中:子公司吸收少数股东投资收 到的现金 取得借款收到的现金 1,339,989,900.00 1,584,764,118.41 收到其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 12,253,611.19 筹资活动现金流入小计 1,342,989,900.00 1,597,017,729.60 偿还债务支付的现金 975,073,860.07 822,862,235.18 分配股利、利润或偿付利息支付的 234,480,607.60 260,590,940.70 现金 其中:子公司支付给少数股东的股 7,132,303.17 37,196,136.94 利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,841,568.91 6,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,215,396,036.58 1,089,453,175.88 筹资活动产生的现金流量净额 127,593,863.42 507,564,553.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的 1,260,925.67 15,802,339.56 影响 五、现金及现金等价物净增加额 213,235,158.73 -461,062,045.43 加:期初现金及现金等价物余额 1,861,736,115.03 2,303,494,539.97 六、期末现金及现金等价物余额 2,074,971,273.76 1,842,432,494.54 6、母公司现金流量表 单位:元 项目 2024 年半年度 2023 年半年度 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 156,074,850.64 142,224,722.82 收到的税费返还 242,010.05 12,288.35 收到其他与经营活动有关的现金 23,215,016.37 7,448,556.61 经营活动现金流入小计 179,531,877.06 149,685,567.78 购买商品、接受劳务支付的现金 36,251,679.87 39,456,926.11 支付给职工以及为职工支付的现金 31,897,456.61 35,923,036.32 支付的各项税费 10,970,988.87 13,860,984.92 支付其他与经营活动有关的现金 18,968,950.53 23,763,832.49 经营活动现金流出小计 98,089,075.88 113,004,779.84 经营活动产生的现金流量净额 81,442,801.18 36,680,787.94 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 14,100,000.00 23,100,000.00 86 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 取得投资收益收到的现金 55,132,836.89 114,698,834.55 处置固定资产、无形资产和其他长 87,200.00 期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的 现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 69,320,036.89 137,798,834.55 购建固定资产、无形资产和其他长 3,575,182.28 5,228,167.23 期资产支付的现金 投资支付的现金 234,520,040.00 962,648,060.00 取得子公司及其他营业单位支付的 现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 371,121,699.90 投资活动现金流出小计 238,095,222.28 1,338,997,927.13 投资活动产生的现金流量净额 -168,775,185.39 -1,201,199,092.58 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 690,000,000.00 908,430,000.00 收到其他与筹资活动有关的现金 404,597,016.07 859,767,100.00 筹资活动现金流入小计 1,094,597,016.07 1,768,197,100.00 偿还债务支付的现金 700,000,000.00 535,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的 188,715,208.20 186,835,467.76 现金 支付其他与筹资活动有关的现金 3,000,000.00 筹资活动现金流出小计 888,715,208.20 724,835,467.76 筹资活动产生的现金流量净额 205,881,807.87 1,043,361,632.24 四、汇率变动对现金及现金等价物的 影响 五、现金及现金等价物净增加额 118,549,423.66 -121,156,672.40 加:期初现金及现金等价物余额 245,827,300.17 247,435,168.28 六、期末现金及现金等价物余额 364,376,723.83 126,278,495.88 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位:元 2024 年半年度 归属于母公司所有者权益 所 少 其他权益工具 其 一 有 减 未 数 项目 资 他 专 盈 般 者 : 分 股 股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权 库 配 东 本 其 公 合 储 公 险 他 计 益 先 续 存 利 权 他 积 收 备 积 准 合 股 债 股 润 益 益 备 计 2,6 1,8 3,8 8,7 1,1 9,8 15, 52, 316 48, 28, 53, 15, 50, 66, 465 736 ,64 一、上年期 922 264 238 268 877 146 ,94 ,62 0,6 末余额 ,85 ,45 ,05 ,58 ,79 ,38 9.4 1.2 44. 5.0 6.3 6.5 2.8 8.8 1.6 3 0 33 0 2 3 1 1 2 加:会 计政策变更 前 期差错更正 87 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其 他 2,6 1,8 3,8 8,7 1,1 9,8 15, 52, 316 48, 28, 53, 15, 50, 66, 465 736 ,64 二、本年期 922 264 238 268 877 146 ,94 ,62 0,6 初余额 ,85 ,45 ,05 ,58 ,79 ,38 9.4 1.2 44. 5.0 6.3 6.5 2.8 8.8 1.6 3 0 33 0 2 3 1 1 2 三、本期增 32, 258 295 117 412 4,2 减变动金额 405 ,83 ,44 ,30 ,74 02, (减少以 ,52 3,0 1,0 7,1 8,1 442 “—”号填 7.2 52. 21. 11. 32. .02 列) 9 08 39 58 97 417 421 122 544 4,2 ,76 ,97 ,73 ,70 (一)综合 02, 8,4 0,8 6,7 7,6 收益总额 442 23. 65. 84. 49. .02 38 40 11 51 22, 22, (二)所有 815 815 者投入和减 ,69 ,69 少资本 1.1 1.1 5 5 22, 22, 1.所有者 815 815 投入的普通 ,69 ,69 股 1.1 1.1 5 5 2.其他权 益工具持有 者投入资本 3.股份支 付计入所有 者权益的金 额 - - 969 969 4.其他 ,21 ,21 5.4 5.4 1 1 - - - - 158 158 37, 196 (三)利润 ,93 ,93 986 ,92 分配 5,3 5,3 ,70 2,0 71. 71. 7.2 78. 30 30 1 51 1.提取盈 余公积 2.提取一 般风险准备 - - - - 3.对所有 158 158 37, 196 者(或股 ,93 ,93 986 ,92 东)的分配 5,3 5,3 ,70 2,0 71. 71. 7.2 78. 88 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 30 30 1 51 4.其他 (四)所有 者权益内部 结转 1.资本公 积转增资本 (或股本) 2.盈余公 积转增资本 (或股本) 3.盈余公 积弥补亏损 4.设定受 益计划变动 额结转留存 收益 5.其他综 合收益结转 留存收益 6.其他 32, 32, 42, 9,7 405 405 146 (五)专项 41, ,52 ,52 ,87 储备 343 7.2 7.2 0.8 .53 9 9 2 98, 98, 26, 124 354 354 035 ,38 1.本期提 ,07 ,07 ,13 9,2 取 1.5 1.5 5.3 06. 1 1 6 87 - - - - 65, 65, 16, 82, 2.本期使 948 948 293 242 用 ,54 ,54 ,79 ,33 4.2 4.2 1.8 6.0 2 2 3 5 (六)其他 2,6 1,8 4,1 9,0 1,2 10, 19, 85, 316 48, 28, 12, 10, 68, 278 668 142 ,64 四、本期期 922 264 071 709 184 ,89 ,39 ,14 0,6 末余额 ,85 ,45 ,10 ,60 ,91 4,5 1.4 8.4 44. 5.0 6.3 8.6 4.2 0.3 14. 5 9 33 0 2 1 0 9 59 上年金额 单位:元 2023 年半年度 归属于母公司所有者权益 少 所 项目 其他权益工具 资 减 其 专 盈 一 未 数 有 股 优 永 本 : 他 项 余 般 分 其 小 股 者 本 其 公 储 公 他 计 东 权 先 续 库 综 风 配 他 积 备 积 权 益 股 债 存 合 险 利 89 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 股 收 准 润 益 合 益 备 计 2,6 2,5 3,2 8,7 1,0 9,7 - 52, 275 48, 63, 31, 64, 03, 68, 6,5 096 ,97 一、上年期 922 328 069 809 993 802 87, ,70 8,2 末余额 ,85 ,96 ,52 ,10 ,44 ,55 173 8.2 27. 5.0 1.8 3.3 2.4 9.1 1.5 .50 1 48 0 8 9 6 1 7 614 614 1,3 1,9 加:会 ,45 ,45 71, 86, 计政策变更 8.1 8.1 954 412 2 2 .31 .43 前 期差错更正 281 21, 26, 330 35, 366 ,84 668 800 ,31 690 ,00 其 2,1 ,29 ,21 0,6 ,28 0,9 他 55. 2.6 3.3 61. 7.9 49. 50 7 2 49 0 39 2,6 2,8 3,2 9,0 1,0 10, - 52, 297 48, 45, 58, 95, 41, 136 6,5 096 ,64 二、本年期 922 171 484 734 055 ,78 87, ,70 6,5 初余额 ,85 ,11 ,19 ,22 ,69 9,9 173 8.2 20. 5.0 7.3 4.8 2.0 1.3 13. .50 1 15 0 8 3 7 2 39 - - - 三、本期增 1,0 14, 21, 350 61, 645 583 减变动金额 31, 686 875 ,11 326 ,06 ,73 (减少以 738 ,51 ,39 6,5 ,98 0,5 3,5 “—”号填 ,96 8.9 2.8 21. 9.5 31. 42. 列) 5.3 9 3 84 9 66 07 2 14, 509 523 93, 617 686 ,05 ,73 363 ,10 (一)综合 ,51 1,8 8,4 ,54 1,9 收益总额 8.9 93. 12. 9.0 61. 9 14 13 5 18 - - - 1,0 1,0 1,0 (二)所有 31, 31, 31, 者投入和减 738 738 738 少资本 ,96 ,96 ,96 5.3 5.3 5.3 2 2 2 - - - 1,0 1,0 1,0 1.所有者 31, 31, 31, 投入的普通 738 738 738 股 ,96 ,96 ,96 5.3 5.3 5.3 2 2 2 2.其他权 益工具持有 者投入资本 3.股份支 付计入所有 90 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 者权益的金 额 4.其他 - - - - 158 158 36, 195 (三)利润 ,93 ,93 835 ,77 分配 5,3 5,3 ,61 0,9 71. 71. 8.7 90. 30 30 5 05 1.提取盈 余公积 2.提取一 般风险准备 - - - - 158 158 36, 195 3.对所有 ,93 ,93 835 ,77 者(或股 5,3 5,3 ,61 0,9 东)的分配 71. 71. 8.7 90. 30 30 5 05 4.其他 (四)所有 者权益内部 结转 1.资本公 积转增资本 (或股本) 2.盈余公 积转增资本 (或股本) 3.盈余公 积弥补亏损 4.设定受 益计划变动 额结转留存 收益 5.其他综 合收益结转 留存收益 6.其他 21, 21, 26, 4,7 875 875 674 (五)专项 99, ,39 ,39 ,45 储备 059 2.8 2.8 2.1 .29 3 3 2 99, 99, 24, 123 259 259 596 ,85 1.本期提 ,13 ,13 ,42 5,5 取 5.0 5.0 5.5 60. 9 9 9 68 - - - - 2.本期使 77, 77, 19, 97, 用 383 383 797 181 ,74 ,74 ,36 ,10 91 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2.2 2.2 6.3 8.5 6 6 0 6 (六)其他 2,6 1,8 3,6 8,4 1,1 9,5 73, 297 48, 13, 8,0 08, 50, 02, 53, 972 ,64 四、本期期 922 432 99, 600 673 382 056 ,10 6,5 末余额 ,85 ,15 345 ,71 ,69 ,68 ,37 1.0 20. 5.0 2.0 .49 6.6 0.4 0.9 1.3 4 15 0 6 7 1 1 2 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位:元 2024 年半年度 其他权益工具 所有 项目 减: 其他 未分 资本 专项 盈余 者权 股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他 其他 公积 储备 公积 益合 股 债 股 收益 润 计 2,648 3,381 - 7,136 238,2 871,4 一、上年期 ,922, ,348, 3,431 5,255 ,461, 04,10 11,91 末余额 855.0 415.1 ,502. .96 044.7 2.49 8.87 0 2 74 0 加:会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 2,648 3,381 - 7,136 238,2 871,4 二、本年期 ,922, ,348, 3,431 5,255 ,461, 04,10 11,91 初余额 855.0 415.1 ,502. .96 044.7 2.49 8.87 0 2 74 0 三、本期增 - - 减变动金额 3,684 2,480 - 10,08 3,928 (减少以 ,264. ,562. 4,621 8,863 ,658. “—”号填 90 65 .90 .85 20 列) 2,480 148,8 151,3 (一)综合 ,562. 46,50 27,07 收益总额 65 7.45 0.10 (二)所有 3,684 3,684 者投入和减 ,264. ,264. 少资本 90 90 1.所有者 投入的普通 股 2.其他权 益工具持有 者投入资本 3.股份支 付计入所有 92 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 者权益的金 额 3,684 3,684 4.其他 ,264. ,264. 90 90 - - (三)利润 158,9 158,9 分配 35,37 35,37 1.30 1.30 1.提取盈 余公积 - - 2.对所有 158,9 158,9 者(或股 35,37 35,37 东)的分配 1.30 1.30 3.其他 (四)所有 者权益内部 结转 1.资本公 积转增资本 (或股本) 2.盈余公 积转增资本 (或股本) 3.盈余公 积弥补亏损 4.设定受 益计划变动 额结转留存 收益 5.其他综 合收益结转 留存收益 6.其他 - - (五)专项 4,621 4,621 储备 .90 .90 1,519 1,519 1.本期提 ,799. ,799. 取 22 22 - - 2.本期使 1,524 1,524 用 ,421. ,421. 12 12 (六)其他 2,648 3,385 7,132 - 238,2 861,3 四、本期期 ,922, ,032, 634.0 ,532, 950,9 04,10 23,05 末余额 855.0 680.0 6 386.5 40.09 2.49 5.02 0 2 0 上年金额 单位:元 93 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2023 年半年度 其他权益工具 所有 项目 减: 其他 未分 资本 专项 盈余 者权 股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他 其他 公积 储备 公积 益合 股 债 股 收益 润 计 2,648 3,957 - 7,594 211,7 792,3 一、上年期 ,922, ,551, 16,37 ,170, 0.00 56,21 16,34 末余额 855.0 694.5 7,022 088.3 9.36 2.03 0 7 .59 7 加:会 计政策变更 前 期差错更正 其 他 2,648 3,957 - 7,594 211,7 792,3 二、本年期 ,922, ,551, 16,37 ,170, 0.00 56,21 16,34 初余额 855.0 694.5 7,022 088.3 9.36 2.03 0 7 .59 7 三、本期增 - - 减变动金额 13,99 37,08 649,6 598,5 (减少以 3,857 0.00 0.00 8,271 62,63 80,50 “—”号填 .59 .13 6.51 7.79 列) 13,99 196,0 210,0 (一)综合 3,857 23,64 17,50 收益总额 .59 2.43 0.02 - - (二)所有 649,6 649,6 者投入和减 62,63 62,63 少资本 6.51 6.51 - - 1.所有者 649,6 649,6 投入的普通 62,63 62,63 股 6.51 6.51 2.其他权 益工具持有 者投入资本 3.股份支 付计入所有 者权益的金 额 4.其他 - - (三)利润 158,9 158,9 分配 35,37 35,37 1.30 1.30 1.提取盈 余公积 - - 2.对所有 158,9 158,9 者(或股 35,37 35,37 东)的分配 1.30 1.30 3.其他 94 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (四)所有 者权益内部 结转 1.资本公 积转增资本 (或股本) 2.盈余公 积转增资本 (或股本) 3.盈余公 积弥补亏损 4.设定受 益计划变动 额结转留存 收益 5.其他综 合收益结转 留存收益 6.其他 (五)专项 0.00 0.00 储备 1,756 1,756 1.本期提 ,325. ,325. 取 52 52 - - 2.本期使 1,756 1,756 用 ,325. ,325. 52 52 (六)其他 2,648 3,307 - 6,995 211,7 829,4 四、本期期 ,922, ,889, 2,383 ,589, 0.00 56,21 04,61 末余额 855.0 058.0 ,165. 580.5 9.36 3.16 0 6 00 8 三、公司基本情况 安徽江南化工股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)系经宁国市体改委批准,由原安徽 省宁国江南化工厂改制成立,改制后总股本 165.60 万元。股东持股情况为:宁国市港口镇政府 28.80 万元,持股 17.40%;江南化工厂 14.40 万元,持股 8.70%;职工股 122.40 万元,持股 73.90%。改制出 资经宁国市审计事务所审验,并出具宁审验字(98)《验资报告》。公司于 1998 年 12 月 3 日在宣城市 工商行政管理局登记注册,注册地址为安徽省宁国市港口镇分界山。公司统一社会信用代码为 91341800153422677D。 2003 年 8 月公司股东由宁国市港口镇政府、江南化工厂和职工股变更为熊立武、熊南珠和匡立文。 公司历经三次股本增资,至 2007 年 6 月公司股本由设立初的 165.60 万元变更为 4,033.06 万元。依据 2007 年 8 月公司《第二次临时股东会决议》并经中国证监会 2008 年 3 月 26 日核准,本公司向社会公 众发行普通股 13,500,000 股,公司股本变更为 5,383.06 万元。公司股票于 2008 年 5 月 6 日在深圳证 券交易所上市挂牌交易,股票简称“江南化工”,股票代码“002226”。公开发行股份后自然人熊立武 持有本公司 38.21%股份,为本公司实际控制人。 95 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2011 年 5 月 31 日,根据中国证监会《关于核准安徽江南化工股份有限公司发行股份购买资产方案 的批复》(证监许可[2011]827 号),本公司向盾安控股集团有限公司(以下简称“盾安控股”)发行 87,640,000 股份、向安徽盾安化工集团有限公司(以下简称“盾安化工”)盾安化工发行 36,160,000 股份购买相关资产。此次定向增发完成后,盾安控股持有公司 8,764 万股份,占公司股份总数的比例为 33.23%,盾安化工持有公司 3,616 万股份,占公司股份总数的比例为 13.70%。公司控制权发生变化, 控股股东变更为盾安控股,实际控制人变更为姚新义。 2020 年 7 月 31 日,北方特种能源集团有限公司(以下简称“特能集团”)与浙商银行股份有限公 司杭州分行、盾安控股共同签署了《股份转让协议》和《表决权委托协议》,盾安控股拟向特能集团转 让其合计持有的公司 187,347,254 股股份(无限售条件),占公司总股本的 15%股份,转让价格为 7 元/ 股,总价款为 1,311,430,778 元人民币。同时,盾安控股将所持江南化工 187,222,356 股限售股份(占 公司总股本 14.99%)所对应的全部表决权委托给特能集团行使。 2020 年 12 月 28 日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登 记确认书》,盾安控股向特能集团转让其持有的本公司 187,347,254 股股份(无限售条件,占公司总股 本的 15%),已于 2020 年 12 月 25 日完成过户登记手续。至此,特能集团合计持有江南化工表决权总 数的 29.99%,成为本公司的控股股东。 2021 年 7 月 15 日本公司“通过非公开发行股份的形式,购买北方爆破科技有限公司 100%股权,北 方矿业服务有限公司 49%股权、北方矿业投资有限公司 49%股权,陕西庆华汽车安全系统有限公司 65% 股权,广西金建华民用爆破器材有限公司 90%股权”的重组方案获得中国证监会证券监督管理委员会 《关于核准安徽江南化工股份有限公司向北方特种能源集团有限公司等发行股份购买资产的批复》(证 监许可[2021]2387 号),本公司发行 900,348,489 股,交易对价 3,169,226,681.28 元(3.52 元/股)。 本公司注册资本变更为 2,648,922,855 元,股份总数 2,648,922,855 股(每股面值 1 元)。2021 年 9 月 30 日上述股份在深交所发行上市,交易完成后中国兵器工业集团有限公司下属企业合计持有的股份 达到 38.93%(其中特能集团直接持有 19.70%股份)。 公司所属行业为制造行业,经营范围包括:民用爆破器材[乳化炸药(胶状)、粉状乳化炸药、乳 化炸药(胶状,现场混装车)、多孔粒状铵油炸药(现场混装车)等]研发、生产、销售;工程爆破设 计、施工、爆破技术服务;爆破合成新材料研发、生产、销售;化工产品及原辅材料(不含危险化学品) 生产、销售;危险货物运输;机电设备产品生产、销售(上述项目仅限分支机构经营);新能源技术、 电力技术、生物质发电技术、风力发电技术、光伏发电技术开发、咨询、服务及成果转让;风力发电、 光伏发电、光热发电等清洁能源的生产及销售;与公司信息化建设相关的信息业务咨询;与公司生产、 服务相关的技术业务咨询;自营本公司产品和技术的进出口业务(国家限定公司经营或禁止进出口的产 品和技术除外);实业投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动) 本公司母公司为特能集团,最终控制方为中国兵器工业集团有限公司。 本财务报表由本公司董事会于 2024 年 8 月 28 日批准报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司, 是指被本公司控制的企业或主体。本年度合并财务报表范围情况详见“第十节财务报告、十、在其他主 体中的权益”所述。本年度合并财务报表范围变化情况详见“第十节财务报告、九、合并范围的变更”。 96 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础,根据实际发生的交易事项,按照企业会计准则的有关规定, 并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 2、持续经营 本公司管理层已评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力,本公司不存在可能导致对持续经营假 设产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示: 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司 2024 年 6 月 30 日的财务 状况及 2024 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。 1、遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解 释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求,真实完整地反映了公司 2024 年 6 月 30 日的合 并及母公司财务状况以及 2024 年半年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。 此外,本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—— 财务报告的一般规定》(2023 年修订)的列报和披露要求。 2、会计期间 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 3、营业周期 营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 5、重要性标准确定方法和选择依据 适用 □不适用 项目 重要性标准 重要的应收款项坏账准备收回或转回 单项收回或转回金额≥1000 万元人民币 97 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 重要的应收款项实际核销 单项核销金额≥1000 万元人民币 账龄超过 1 年的重要预付款项 预付款项账面余额≥1000 万元人民币 重要的在建工程项目 单项在建工程发生额或期末余额≥1000 万元人民币 账龄超过 1 年的重要应付账款 应付账款账面余额≥1000 万元人民币 账龄超过 1 年的重要其他应付款 其他应付款账面余额≥900 万元人民币 重要的非全资子公司 非全资子公司收入金额占公司总收入≥5.00% 对合营企业或联营企业的长期股权投资账面价值占公司净 重要的合营企业或联营企业 资产≥1.00% 6、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 (一)同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并,企业合并中取得的资产和负 债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值 与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调 整留存收益。 (二)非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为 商誉;如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额,首先对取得的被购买方各 项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,经复核后合并成本仍小于合 并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,应按以下顺序处理: (1)调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的,按照该股权在购 买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被 购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的,转为购买日所属当期收益, 由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而 产生的其他综合收益除外。 (2)确认商誉(或计入当期损益的金额)。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日 应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较,前者大于后者,差额确认为商誉;前者小于后者,差额 计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 (1)判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明 应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理: ①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的; ②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; ③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生; 98 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 ④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。 (2)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处 置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应 的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中应当确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并 转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股 权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算 的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收 益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 (3)分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方 法 处置对子公司的投资未丧失控制权的,合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净 资产份额的差额计入资本公积(资本溢价或股本溢价),资本溢价不足冲减的,应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的,在合并财务报表中,对于剩余股权,应当按照其在丧失控制权 日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应 享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。 7、控制的判断标准和合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围应当以控制为基础予以确定。 控制,是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有 能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动应当根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、 资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情 况的变化导致对控制定义所涉及的相关要素发生变化的,本公司进行重新评估。 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司按照《企业会 计准则第 33 号——合并财务报表》编制。 8、合营安排分类及共同经营会计处理方法 (1)合营安排分为共同经营和合营企业。 (2)当公司为共同经营的合营方时,确认与共同经营中利益份额相关的下列项目: ① 确认单独所持有的资产,以及按持有份额确认共同持有的资产; 99 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 ②确认单独所承担的负债,以及按持有份额确认共同承担的负债; ③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入; ④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入; ⑤确认单独所发生的费用,以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。 9、现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短(一般 是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 10、外币业务和外币报表折算 (1)外币业务折算 外币交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日,外币货币 性项目采用资产负债表日即期汇率折算,因汇率不同而产生的汇兑差额,除与购建符合资本化条件资产 有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外,计入当期损益;以历史成本计量的外币非货币性项目仍 采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其人民币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公 允价值确定日的即期汇率折算,差额计入当期损益或其他综合收益。 (2)外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配 利润”项目外,其他项目采用交易发生日的即期汇率折算。 利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一年折算 后的“年末未分配利润”;“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项 目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处 置境外经营主体时,将与该境外经营主体相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比 例计算。 现金流量表中的现金流量,采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作为调节 项目,在现金流量表中单独列报。 11、金融工具 (一)金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按照 合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司承诺买入 或卖出金融资产的日期。 满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即从 其账户和资产负债表内予以转销: 1、收取金融资产现金流量的权利届满; 100 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2、转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额 支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)虽然 实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。 (二)金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特 征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以 公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。 本公司对金融资产的分类,依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分 类。 1、以摊余成本计量的金融资产 金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:本公司管理该金融资产的业务 模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对 本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进 行后续计量,其摊销或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。 2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本 公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产 的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息 收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外,此类金融资产的公允价 值变动作为其他综合收益确认,直到该金融资产终止确认时,其累计利得或损失转入当期损益。与此类 金融资产相关利息收入,计入当期损益。 3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合 收益的金融资产,仅将相关股利收入计入当期损益,公允价值变动作为其他综合收益确认,直到该金融 资产终止确认时,其累计利得或损失转入留存收益。 4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金 融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为了能够消除或显 著减少会计错配,可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类 金融资产,采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。 当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时,才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。 对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他类 别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 (三)金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为:以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计 入当期损益的金融负债。 101 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融 负债: 1、该项指定能够消除或显著减少会计错配; 2、根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融 资产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告; 3、该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债, 相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 金融负债的后续计量取决于其分类: (1)以摊余成本计量的金融负债 对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。 (2)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生 工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 (四)金融工具抵销 同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销已 确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清 偿该金融负债。 (五)金融工具减值 1、金融工具减值计量和会计处理 公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综 合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的 贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止 确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。 预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指 公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额, 即全部现金短缺的现值。其中,对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产,按照该金融资产经 信用调整的实际利率折现。 对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产,公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期 内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。 对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款,公司运用简化 计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款,公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期 内的预期信用损失金额计量损失准备。 本公司对于信用风险显著不同、具备以下特征的应收票据、应收账款、其他应收款单项评价信用风 险。如:未续期的银行承兑汇票;与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债 务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 102 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 除上述计量方法以外的金融资产,公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经 显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加,公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损 失准备;如果信用风险自初始确认后未显著增加,公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的 金额计量损失准备。 公司利用可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生 违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。 于资产负债表日,若公司判断金融工具只具有较低的信用风险,则假定该金融工具的信用风险自初 始确认后并未显著增加。 具体来说,本公司金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段,对于不同阶段的金融工具的减值有 不同的会计处理方法: 第一阶段:信用风险自初始确认后未显著增加 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备,并按其账 面余额(即未扣除减值准备)和实际利率计算利息收入(若该工具为金融资产,下同)。 第二阶段:信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,并按 其账面余额和实际利率计算利息收入。 第三阶段:初始确认后发生信用减值 对于处于该阶段的金融工具,企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备,但对 利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产,企业应当按其摊余 成本(账面余额减已计提减值准备,也即账面价值)和实际利率计算利息收入。 公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具 组合为基础时,公司以共同风险特征为依据,将金融工具划分为不同组合。 公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减 值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表 中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,公司在其他综合收益 中确认其损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。 2、按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具 确定组合的依 项目 计提预期信用损失的方法 据 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未 其他应收款— 来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 账龄 —账龄组合 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算 预期信用损失。 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未 其他应收款— 来经济状况的预测,通过违约风险敞口和未来 —合并范围内 款项性质 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算 关联往来组合 预期信用损失。 (1)按组合计量预期信用损失的应收款项 103 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 项目 确定组合的依据 计提预期信用损失的方法 参考历史信用损失经验,结合当前状况 以及对未来经济状况的预测,通过违约 应收银行承兑汇票 风险敞口和整个存续期预期信用损失 率,计算预期信用损失。 票据类型 参考历史信用损失经验,结合当前状况 以及对未来经济状况的预测,编制应收 应收商业承兑汇票 票据账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表,计算预期信用损失。 参考历史信用损失经验,结合当前状况 应收账款——账龄组 以及对未来经济状况的预测,编制应收 账龄 合 账款账龄与整个存续期预期信用损失率 对照表,计算预期信用损失。 参考历史信用损失经验,结合当前状况 应收账款——合并范 合并范围内关联 以及对未来经济状况的预测,通过违约 围内关联往来组合 方 风险敞口和整个存续期预期信用损失 率,计算预期信用损失。 (2)账龄组合与整个存续期预期信用损失率对照表 民爆业务 账龄 应收款项预期信用损失率(%) 1 年以内(含 1 年下同) 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 15.00 3-4 年 20.00 4-5 年 80.00 5 年以上 100.00 新能源业务 账龄 应收款项预期信用损失率(%) 1 年以内(含 1 年下同) 5.00 1-2 年 10.00 2-3 年 20.00 3-4 年 30.00 4-5 年 50.00 5 年以上 100.00 6.金融资产转移 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。 104 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放 弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的, 按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。 通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额两 者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求偿还的最 高金额。 12、应收票据 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不 考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损 失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 13、应收账款 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不 考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损 失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 14、应收款项融资 金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:本 公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该金融资产 的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将持有的应收款项,以贴现或背书等形式转让,且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的, 其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售,按照金融工具准则的相关规定,将其分类至以公允 价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。 15、其他应收款 其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司对于《企业会计准则第 14 号——收入》所规定的、不含重大融资成分(包括根据该准则不 考虑不超过一年的合同中融资成分的情况)的应收款项,采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整 105 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损 失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的应收款项,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照整个存 续期内预期信用损失的金额计量其损失准备并进行会计处理。 16、合同资产 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司 已向客户转让商品或提供服务而有权收取的对价(除应收款项)列示为合同资产。 对于不包含重大融资成分的合同资产,本公司采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于整 个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损 失或利得计入当期损益。 对于包含重大融资成分的合同资产,本公司选择采用预期信用损失的简化模型,即始终按照相当于 整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值 损失或利得计入当期损益。 17、存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提 供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日,存货采用成本与可变现净值孰低计量,按照单个存货成本高于可变现净值的差额计 提存货跌价准备。直接用于出售的存货,在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费 用和相关税费后的金额确定其可变现净值;需要经过加工的存货,在正常生产经营过程中以所生产的产 成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现 净值;资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,分别确定其 可变现净值,并与其对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 (1)低值易耗品 106 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 按照一次转销法进行摊销。 (2)包装物 按照一次转销法进行摊销。 18、持有待售资产 1.划分为持有待售的非流动资产或处置组的确认标准和会计处理方法 本公司将同时满足下列条件的集团组成部分(或非流动资产)划分为持有待售:(1)根据类似交 易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,已经就一项 出售计划作出决议且获得确定的购买承诺(确定的购买承诺,是指企业与其他方签订的具有法律约束力 的购买协议,该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者 撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部 门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额(但不得超过该项持 有待售的原账面价值),原账面价值高于调整后预计净残值的差额,作为资产减值损失计入当期损益, 同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,应当先抵减处置组 中商誉的账面价值,再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例 抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额 应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。 划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减 去出售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用本准则计 量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值, 以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待 售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额, 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各 项非流动资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧 失对子公司控制权的,无论出售后企业是否保留部分权益性投资,应当在拟出售的对子公司投资满足持 有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财 务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 2.终止经营的认定标准和列报方法 终止经营,是指企业满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或划 分为持有待售类别:(1)该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;(2)该组 成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分; (3)该组-成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的定义包含以下三方面含义: 107 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (1)终止经营应当是企业能够单独区分的组成部分。该组成部分的经营和现金流量在企业经营和 编制财务报表时是能够与企业的其他部分清楚区分的。 (2)终止经营应当具有一定的规模。终止经营应当代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经 营地区,或者是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部 分。 (3)终止经营应当满足一定的时点要求。符合终止经营定义的组成部分应当属于以下两种情况之 一,该组成部分在资产负债表日之前已经处置,包括已经出售和结束使用(如关停或报废等);该组成 部分在资产负债表日之前已经划分为持有待售类别。 19、债权投资 无 20、其他债权投资 无 21、长期应收款 无 22、长期股权投资 (1)投资成本的确定 ①同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证 券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额 作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额 之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积不足冲减的,调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的,应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份 额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股 份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的, 冲减留存收益。 ②非同一控制下的企业合并形成的,在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 ③除企业合并形成以外的:以支付现金取得的,按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本;以 发行权益性证券取得的,按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本;投资者投入的,按照投 资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本(合同或协议约定价值不公允的除外)。 (2)后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算;对 具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。 108 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已 宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收 益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值 份额的,归入长期股权投资的初始投资成本;长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单 位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认 投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被 投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及 合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产 减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或 现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损, 以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司 负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投 资的账面价值并计入所有者权益。 (3)确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制,是指拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运 用对被投资方的权力影响回报金额;重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策 的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 (4)长期股权投资的处置 ①部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资,但不丧失控制权时,应当将处置价款与处置投资对应的账面价 值的差额确认为当期投资收益。 ②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的,对于处置的股权,应结转与所售股权相对 应的长期股权投资的账面价值,出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额,确认为投资收益 (损失);同时,对于剩余股权,应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后 的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的,应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计 处理。 (5)减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资,在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的,按照账 面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 23、投资性房地产 投资性房地产计量模式 成本法计量 折旧或摊销方法 (1)投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建 筑物。 109 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (2)投资性房地产按照成本进行初始计量,采用成本模式进行后续计量,并采用与固定资产和无 形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日,有迹象表明投资性房地产发生减值的,按照账 面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 24、固定资产 (1) 确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认。与固定资产有关的后续 支出,符合该确认条件的,计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值;否则,于发生时计入当期损益。 (2) 折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 年限平均法 25-30 3.00% 3.23%-3.88% 机器设备 年限平均法 10-12 3.00% 8.08%-9.70% 运输设备 年限平均法 6-8 3.00% 12.13%-16.17% 办公及电子设备 年限平均法 5-8 3.00% 12.13%-19.40% 其他 年限平均法 5-8 3.00% 12.13%-19.40% 无 (3) 折旧方法(新能源产业) 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 5-30 5.00 19.00-3.17 机器设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50 发电及相关设备 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75 运输设备 年限平均法 4-10 5.00 23.75-9.50 电子设备及其他 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50 25、在建工程 (1)在建工程达到预定可使用状态时,按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但 尚未办理竣工决算的,先按估计价值转入固定资产,待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值, 但不再调整原已计提的折旧。 (2)资产负债表日,有迹象表明在建工程发生减值的,按照账面价值与可收回金额的差额计提相 应的减值准备。 26、借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 110 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的,予以资本化,计入 相关资产成本;其他借款费用,在发生时确认为费用,计入当期损益。 2、借款费用资本化期间 (1)当借款费用同时满足下列条件时,开始资本化:①资产支出已经发生;②借款费用已经发生; ③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2)若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,并且中断时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化;中断期间发生的借款费用确认为当期费用,直至资产的购建或者生产活 动重新开始。 (3)当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,借款费用停止资 本化。 3、借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费用 (包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销),减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收 入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额,确定应予资本化的利息金额;为购建或者生产符合资本 化条件的资产占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般 借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每 一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期利息金额。 27、生物资产 无 28、油气资产 无 29、无形资产 (1) 使用寿命及其确定依据、估计情况、摊销方法或复核程序 ①无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等,无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入 本公司,且其成本能够可靠地计量时才予以确认,并以成本进行初始计量。 ②使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式 系统合理地摊销,无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销。具体年限如下: 项目 摊销年限(年) 土地使用权 25-50 砂石采矿权 10 非专利权 10 其他 3-10 111 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 ③使用寿命确定的无形资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的,按照账面价值与可收回金 额的差额计提相应的减值准备;使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是 否存在减值迹象,每年均进行减值测试。 (2) 研发支出的归集范围及相关会计处理方法 内部研究开发项目研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出, 同时满足下列条件的,确认为无形资产:(1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可 行性;(2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;(3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够 证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能证明 其有用性;(4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用 或出售该无形资产;(5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 30、长期资产减值 本公司应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都应当进行 减值测试。 存在下列迹象的,表明资产可能发生了减值: (1)资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;(2) 企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化,从 而对企业产生不利影响;(3)市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算 资产预计未来现金流量现值的折现率, 导致资产可收回金额大幅度降低;(4)有证据表明资产已经陈 旧过时或者其实体已经损坏;(5)资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;(6)企业内 部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现金流量或者实现的营 业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;(7)其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的,应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之 间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生 的直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值,应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现 金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值,应当综合 考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,应当将资产的账面价值减记至 可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。 112 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 31、长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账,在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项 目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 32、合同负债 本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司 已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 33、职工薪酬 (1) 短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬,是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的 职工薪酬,因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括:职工工资、奖金、 津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经 费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬。 本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并根据职工提供服务的受 益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的,按照公允价值计量。 (2) 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 ①在职工为公司提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当 期损益或相关资产成本。 ②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤: 根据预期累计福利单位法,采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出 估计,计量设定受益计划所产生的义务,并确定相关义务的所属期间。同时,对设定受益计划所产生的 义务予以折现,以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本; 设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字 或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,以设定受益计划的盈余和 资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产; 期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息 净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分,其中服务成本和设定受益计划 净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本,重新计量设定受益计划净负债或净资产所产 生的变动计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移这些在 其他综合收益确认的金额。 113 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (3) 辞退福利的会计处理方法 辞退福利,是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受 裁减而给予职工的补偿。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的 建议,同时满足下列条件的,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债,同时计入当期 损益: ①公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议,并即将实施; ②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。 (4) 其他长期职工福利的会计处理方法 他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺 勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有关规定 进行会计处理。本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定受益计划条件的,本公司按照设定受 益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,本公司将其他长期职 工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本;其他长期职工福利净负债或净资产的利息 净额;重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。 34、预计负债 (1)因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承 担的现时义务,履行该义务很可能导致经济利益流出本公司,且该义务的金额能够可靠的计量时,本公 司将该项义务确认为预计负债。 (2)本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量,并在资产负 债表日对预计负债的账面价值进行复核。 35、股份支付 (1)股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负 债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 ① 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。 该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待期内以对可行 权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授 予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日,公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估 计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按照其 他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值 114 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权 益。 ② 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付,按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计 量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待期内的服务或 达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础, 按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当 期损益。 (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理 公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工具公允 价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公 允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对 取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理, 将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可 行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (3)涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在本公司内, 另一在本公司外的,在公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理: ① 结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除此之 外,作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值 确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。 ② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易作为 权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的,将 该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接受服务企 业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处理。 36、优先股、永续债等其他金融工具 无 37、收入 按照业务类型披露收入确认和计量所采用的会计政策 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求 1.收入的确认 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制 权是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。 2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“某一时点履行的履约义务”,按本公 司在客户取得相关商品控制权时点确认收入。 115 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 在判断客户是否已取得商品控制权时,本公司考虑下列迹象: ①本公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。 ②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。 ③本公司已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。 ④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要 风险和报酬。 ⑤客户已接受该商品。 ⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。 3.本公司收入确认的具体政策如下: 公司主要从事民用爆破器材和风力发电、光伏发电等清洁能源的生产和销售;工程爆破设计、施工、 爆破技术服务等。 (1)公司销售民用爆破器材等产品,属于在某一时点履行的履约义务。收入确认具体方法为:民 用爆破器材销售业务分为两种形式,一种为运至客户指定仓库经验收后确认收入;另一种是自提,发出 商品收到提单确认收入。 (2)公司的发电业务,属于在某一时点履行的履约义务。收入确认具体方法为:发电业务于电力 供应至各电厂所在地的省电网公司后,根据电量结算单确认销售收入。 (3)工程爆破设计、施工、爆破技术服务业务的收入确认具体方法为:与客户签订爆破服务合同, 向客户提供爆破服务,并经双方核实无异议后,凭客户签字确认后的爆破服务结算单据(通常为土方结 算量与炸药使用结算量)确认收入。 4.收入的计量 本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时,本公司考虑可变 对价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。 (1)可变对价 本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含可变对价的交易价格,应 当不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确 认收入是否极可能不会发生重大转回时,应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。 (2)重大融资成分 合同中存在重大融资成分的,本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金 额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,应当在合同期间内采用实际利率法摊销。 (3)非现金对价 116 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 客户支付非现金对价的,本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值 不能合理估计的,本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。 (4)应付客户对价 针对应付客户对价的,应当将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付) 客户对价二者孰晚的时点冲减当期收入,但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。 企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的,应当采用与本企业其他采购相一致的 方式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的,超过金额冲减 交易价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的,企业应当将应付客户对价全额冲减 交易价格。 同类业务采用不同经营模式涉及不同收入确认方式及计量方法的情况 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求 38、合同成本 合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。 本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的,作为合同履约成本确认为一项资产: 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或类似费 用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本; 2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源; 3.该成本预期能够收回。 本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的,作为合同取得成本确认为一项资产;但是,该 资产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。 与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。 与合同成本有关的资产,其账面价值高于下列两项的差额的,本公司将对于超出部分计提减值准备, 并确认为资产减值损失: 1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价; 2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。 上述资产减值准备后续发生转回的,转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在 转回日的账面价值。 39、政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 117 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2.政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量;政府补助为非货币性资产的,按照公允 价值计量,公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法: (1)与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分 期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收 益余额转入资产处置当期的损益。 (2)与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认 相关费用的期间,计入当期损益;用于补偿已发生的相关费用或损失的,直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理; 难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用; 将与本公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接 拨付给本公司两种情况处理: (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,以实 际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 40、递延所得税资产/递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额(未作为资产和负债确认的项目按照税法规 定可以确定其计税基础的,该计税基础与其账面数之间的差额),按照预期收回该资产或清偿该负债期 间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表 日,有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前 会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应 纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的 应纳税所得额时,转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益,但不包括下列情况产生的 所得税:(1)企业合并;(2)直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 118 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 41、租赁 (1) 作为承租方租赁的会计处理方法 本公司为承租人时,在租赁期开始日,除选择采用简化处理的短期租赁和低价值资产租赁外,对租 赁确认使用权资产和租赁负债。 在租赁期开始日后,本公司采用成本模式对使用权资产进行后续计量。参照《企业会计准则第 4 号 ——固定资产》有关折旧规定,对使用权资产计提折旧。承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资 产所有权的,应当在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产 所有权的,应当在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。本公司按照《企业会计 准则第 8 号——资产减值》的规定,确定使用权资产是否发生减值,并对已识别的减值损失进行会计处 理。 本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用,并计入当期损益。按照 《企业会计准则第 17 号——借款费用》等其他准则规定应当计入相关资产成本的,从其规定。 本公司对于短期租赁和低价值资产租赁,选择不确认使用权资产和租赁负债,将短期租赁和低价值 资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损益。 (2) 作为出租方租赁的会计处理方法 (1)融资租赁 本公司作为出租人的,在租赁期开始日,对融资租赁确认应收融资租赁款,并终止确认融资租赁资 产,并按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。 (2)经营租赁 本公司作为出租人,在租赁期内各个期间,采用直线法的方法,将经营租赁的租赁收款额确认为租 金收入。将发生的与经营租赁有关的初始直接费用进行资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的 基础进行分摊,分期计入当期损益。 对于经营租赁资产中的固定资产,本公司应当采用类似资产的折旧政策计提折旧;对于其他经营租 赁资产,应当根据该资产适用的企业会计准则,采用系统合理的方法进行摊销。本公司按照《企业会计 准则第 8 号——资产减值》的规定,确定经营租赁资产是否发生减值,并进行相应会计处理。 42、其他重要的会计政策和会计估计 无 43、重要会计政策和会计估计变更 (1) 重要会计政策变更 适用 □不适用 119 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 单位:元 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称 影响金额 财政部于 2023 年 10 月 25 日颁布了 《企业会计准则解释第 17 号》(财会 〔2023〕21 号),规定“关于流动负 本次会计政策变更是公司依据法律法 债与非流动负债的划分”“关于供应 规和国家统一的会计制度要求进行的 0.00 商融资安排的披露”“关于售后租回 变更,未对公司当期的财务状况、经 交易的会计处理”的内容自 2024 年 1 营成果和现金流量产生影响。 月 1 日起施行。公司自 2024 年 1 月 1 日起执行该解释。 无 (2) 重要会计估计变更 □适用 不适用 (3) 2024 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 □适用 不适用 44、其他 1、专项储备 公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。 使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固 定资产的,通过“在建工程” 科目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态 时确认为固定资产;同时,按照形成固定资 产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计 折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 2、分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时 满足下列条件的组成部分: (1)该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用; (2)本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩; (3)本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个 经营分部具有相似的经济特征,并且满足一定条件的,则可合并为一个经营分部。 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、6.00%、9.00%、13.00% 120 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 城市维护建设税 应缴流转税税额 1.00%、5.00%、7.00% 32.00%、30.00%、25.00%、20.00%、 企业所得税 应纳税所得额 17.00%、16.50%、15.00%、8.25% 房产税 房产原值扣除 10%-30%,租金收入 12% 1.20%、12.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00% 存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北方爆破科技有限公司 15.00% 山西江阳工程爆破有限公司 15.00% 山西江阳兴安民爆器材有限公司 15.00% 广西金建华爆破工程有限公司 15.00% 新疆天河化工有限公司 15.00% 新疆天河爆破工程有限公司 15.00% 新疆恒远爆破工程有限公司 15.00% 新疆中岩恒泰爆破工程有限公司 15.00% 安徽向科化工有限公司 15.00% 四川省永生爆破工程有限公司 15.00% 湖北帅力化工有限公司 15.00% 河南华通化工有限公司 15.00% 马鞍山江南化工有限责任公司 15.00% 湖北金兰特种金属材料有限公司 15.00% 南京理工科技化工有限责任公司 15.00% 陕西庆华汽车安全系统有限公司 15.00% 陕西北方民爆集团有限公司 15.00% 神木北方特能化工科技有限公司 15.00% 陕西特能混制科技有限公司 15.00% 陕西汉阴庆华化工有限公司 15.00% 广西金建华民用爆破器材有限公司 15.00% 新疆中矿天泰矿山技术工程有限责任公司 15.00% 四川省南部永生化工有限责任公司 15.00% 广安市广安区万达化工建材有限公司 15.00% 四川省绵竹兴远特种化工有限公司 15.00% 内蒙古大漠风电有限责任公司 15.00% 包头市盾安风电有限责任公司 15.00% 内蒙古大漠(杭锦旗)风电有限责任公司 15.00% 内蒙古盾安光伏电力有限公司 15.00% 伊吾盾安风电有限公司 15.00% 鄯善盾安风电有限公司 15.00% 木垒县盾安风电有限公司 15.00% 宁夏盾安风电有限公司 15.00% 贵州盾安风电有限公司 15.00% 酒泉盾安新能源有限公司 15.00% 内蒙古恒安爆破有限公司 20.00% 百色建华民用爆炸物品销售有限公司 20.00% 广西拓通爆破工程有限公司 20.00% 百色新联物流有限公司 20.00% 和田天河民爆经营有限公司 20.00% 沙雅县东方丽盛货运有限公司 20.00% 克州恒远运输有限公司 20.00% 新疆中矿恒泰矿山技术工程有限责任公司 20.00% 安徽晶恒汽车运输有限责任公司 20.00% 石台县秋浦爆破工程有限公司 20.00% 祁门县民爆器材有限责任公司 20.00% 黄山市祁门县向科爆破工程有限公司 20.00% 121 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 安庆向科运输有限公司 20.00% 池州市神力民爆器材有限公司 20.00% 太湖海星发展有限公司 20.00% 歙县华诺爆破器材有限责任公司 20.00% 南部县永生运业有限公司 20.00% 仪陇县臻裕爆破工程有限公司 20.00% 巢湖市江南矿山爆破工程有限公司 20.00% 霍邱县兴安民爆器材有限责任公司 20.00% 霍邱县兴安危险品运输有限公司 20.00% 福建省龙曜工程技术有限公司 20.00% 福建省华飞爆破工程有限公司 20.00% 绵竹市兴远运业有限公司 20.00% 成都西交特种工程技术勘测设计有限公司 20.00% 安徽省宁国市江南油相材料有限公司 20.00% 中宝资源国际有限公司 16.50%、8.25% 北方矿业投资有限公司 17.00% 北方矿业服务有限公司 16.50%、8.25% 北方矿业技术服务简易股份有限公司 30.00% 北方矿业科技服务(纳米比亚)有限公司 32.00% EKSPLOZIVI RUDEX DOO 15.00% 除上述以外的其他纳税主体 25.00% 2、税收优惠 (1)高新技术企业税收优惠 根据《企业所得税法》规定,国家需要重点扶持的高新技术企业,减按 15.00%的税率征收企业所 得税,符合高新技术企业认定条件的子公司及其所得税优惠期间具体列示如下表: 公司名称 所得税优惠期间 北方爆破科技有限公司 2022 年至 2024 年 山西江阳工程爆破有限公司 2022 年至 2024 年 山西江阳兴安民爆器材有限公司 2023 年至 2025 年 广西金建华爆破工程有限公司 2023 年至 2025 年 新疆天河化工有限公司 2023 年至 2025 年 新疆天河爆破工程有限公司 2022 年至 2024 年 新疆恒远爆破工程有限公司 2023 年至 2025 年 安徽向科化工有限公司 2022 年至 2024 年 四川省永生爆破工程有限公司 2023 年至 2025 年 湖北帅力化工有限公司 2023 年至 2025 年 河南华通化工有限公司 2023 年至 2025 年 马鞍山江南化工有限责任公司 2022 年至 2024 年 南京理工科技化工有限责任公司 2023 年至 2025 年 (2)西部大开发企业所得税优惠 122 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2020 年 4 月 23 日,财政部、税务总局、国家发展改革委发布《关于延续西部大开发企业所得税政 策的公告》(财政部公告 2020 年第 23 号),公告规定:自 2021 年 1 月 1 日至 2030 年 12 月 31 日,对 设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业项目为主营业务,且其主营业务收入占企业 收入总额 60.00%以上的企业,减按 15.00%的税率征收企业所得税。 (3)小微企业税收优惠政策 根据《关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公告 2022 年第 13 号) 文件有关规定,自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所得额超过 100.00 万元但不超过 300.00 万元的部分,减按 25.00%计入应纳税所得额,按 20.00%的税率缴纳企业 所得税。 根据《财政部 税务总局关于小微企业和个体工商户所得税优惠政策的公告》(财政部 税务总局公 告 2023 年第 6 号)文件有关规定,自 2023 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳 税所得额不超过 100.00 万元的部分,减按 25.00%计入应纳税所得额,按 20.00%的税率缴纳企业所得税。 根据《财政部 税务总局关于进一步支持小微企业和个体工商户发展有关税费政策的公告》(财政 部 税务总局公告 2023 年第 12 号)文件有关规定,自 2023 年 1 月 1 日至 2027 年 12 月 31 日,对增值 税小规模纳税人、小型微利企业和个体工商户减半征收资源税(不含水资源税)、城市维护建设税、房 产税、城镇土地使用税、印花税(不含证券交易印花税)、耕地占用税和教育费附加、地方教育附加。 对小型微利企业减按 25.00%计算应纳税所得额,按 20.00%的税率缴纳企业所得税政策,延续执行至 2027 年 12 月 31 日。 (4)“三免三减半”所得税优惠 根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例,《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公 共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》(国税发〔2009〕80 号)、《财政部 国家税务总局关于 公共基础设施项目享受企业所得税优惠政策问题的补充通知》(财税〔2014〕55 号),企业于 2008 年 1 月 1 日后批准的从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔 生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。 根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问题的公告》(2012 年第 12 号) 第五条规定,企业既符合西部大开发 15.00%优惠税率条件,又符合《企业所得税法》及其实施条例和 国务院规定的各项税收优惠条件的,可以同时享受。在涉及定期减免税的减半期内,可以按照企业适用 税率计算的应纳税额减半征税。 根据上述通知,酒泉盾安新能源有限公司盾安桥北第三 100mw 配套风电场享受 2022 年至 2024 年免 征企业所得税的优惠。 3、其他 增值税优惠 123 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 根据财政部、国家税务总局印发《关于风力发电增值税政策的通知》(财税〔2015〕74 号),自 2015 年 7 月 1 日起,对纳税人销售自产的利用风力生产的电力产品,实行增值税即征即退 50.00%的政 策。 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位:元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 2,448,968.93 1,457,271.83 银行存款 546,206,459.07 563,790,283.71 其他货币资金 44,187,001.83 47,621,975.84 存放财务公司款项 1,554,485,577.33 1,327,732,063.21 合计 2,147,328,007.16 1,940,601,594.59 其中:存放在境外的款项总额 339,389,345.85 308,765,544.64 其他说明 公司期末受限的货币资金为 72,356,733.40 元,其中保函保证金为 11,748,422.60 元、银行承兑 汇票保证金为 31,806,564.85 元,其他受限 28,801,745.95 元。 2、交易性金融资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损 256,804,000.00 285,798,000.00 益的金融资产 其中: 权益工具投资 256,804,000.00 285,798,000.00 其中: 合计 256,804,000.00 285,798,000.00 其他说明 报告期末公司持有雪峰科技股票 4,142 万股,截至报告期末收盘价格为 6.2 元/股。 3、衍生金融资产 无 4、应收票据 (1) 应收票据分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 商业承兑票据 176,410,659.61 249,223,299.90 124 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 合计 176,410,659.61 249,223,299.90 (2) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其 中: 按组合 计提坏 185,695 9,284,7 176,410 262,340 13,117, 249,223 账准备 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% ,431.17 71.56 ,659.61 ,315.67 015.77 ,299.90 的应收 票据 其 中: 按照预 期信用 185,695 9,284,7 176,410 262,340 13,117, 249,223 损失一 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% ,431.17 71.56 ,659.61 ,315.67 015.77 ,299.90 般模型 计提 185,695 9,284,7 176,410 262,340 13,117, 249,223 合计 100.00% 5.00% 100.00% 5.00% ,431.17 71.56 ,659.61 ,315.67 015.77 ,299.90 按组合计提坏账准备类别名称:按照预期信用损失一般模型计提 单位:元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 商业银行承兑 185,695,431.17 9,284,771.56 5.00% 合计 185,695,431.17 9,284,771.56 确定该组合依据的说明: 参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预测,编制应收票据账龄与整个存续 期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备: □适用 不适用 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 按简易损失模 13,117,015.7 - 型计提减值组 9,284,771.56 7 3,832,244.21 合 合计 13,117,015.7 - 9,284,771.56 125 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 7 3,832,244.21 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: □适用 不适用 (4) 期末公司已质押的应收票据 单位:元 项目 期末已质押金额 (5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 商业承兑票据 116,875,279.87 合计 116,875,279.87 (6) 本期实际核销的应收票据情况 无 5、应收账款 (1) 按账龄披露 单位:元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内(含 1 年) 2,535,398,767.01 2,088,214,730.92 1 年以内(含 1 年) 2,535,398,767.01 2,088,214,730.92 1至2年 628,509,163.59 666,347,226.95 2至3年 435,945,065.87 406,223,248.68 3 年以上 799,755,307.82 521,491,487.67 3至4年 347,888,444.90 223,913,346.88 4至5年 180,461,503.53 98,983,325.41 5 年以上 271,405,359.39 198,594,815.38 合计 4,399,608,304.29 3,682,276,694.22 (2) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 2,051,6 1,899,6 1,864,1 1,711,2 152,044 152,964 计提坏 67,715. 46.63% 7.41% 23,462. 68,173. 50.63% 8.21% 03,779. ,252.71 ,394.75 账准备 22 51 89 14 126 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 的应收 账款 其 中: 单项计 2,051,6 1,899,6 1,864,1 1,711,2 152,044 152,964 提坏账 67,715. 46.63% 7.41% 23,462. 68,173. 50.63% 8.21% 03,779. ,252.71 ,394.75 准备 22 51 89 14 按组合 计提坏 2,347,9 2,166,7 1,818,1 1,672,0 181,195 146,050 账准备 40,589. 53.37% 7.72% 44,741. 08,520. 49.37% 8.03% 57,978. ,847.41 ,542.24 的应收 07 66 33 09 账款 其 中: 2,347,9 2,166,7 1,818,1 1,672,0 账龄分 181,195 146,050 40,589. 53.37% 7.72% 44,741. 08,520. 49.37% 8.03% 57,978. 析组合 ,847.41 ,542.24 07 66 33 09 4,399,6 4,066,3 3,682,2 3,383,2 333,240 299,014 合计 08,304. 100.00% 7.57% 68,204. 76,694. 100.00% 8.12% 61,757. ,100.12 ,936.99 29 17 22 23 按单项计提坏账准备类别名称:单项计提坏账准备 单位:元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 625,457,592. 651,652,739. 应收电价及国 客户 1 19 65 补资金 484,407,822. 537,846,320. 应收电价及国 客户 2 20 92 补资金 170,619,581. 198,268,524. 应收电价及国 客户 3 20 15 补资金 150,655,747. 179,733,919. 应收电价及国 客户 4 93 67 补资金 125,658,526. 149,844,450. 应收电价及国 客户 5 69 62 补资金 91,126,397.1 106,208,432. 应收电价及国 客户 6 8 34 补资金 59,341,435.3 72,192,946.1 应收电价及国 客户 7 3 9 补资金 应收电价及国 客户 8 3,936,676.42 3,876,128.97 补资金 库车县鑫发矿 131,827,187. 131,827,187. 131,827,187. 131,827,187. 100.00% 预期无法收回 业有限公司 30 30 30 30 新疆瀚盛丰源 3,118,362.40 3,118,362.40 3,118,362.40 3,118,362.40 100.00% 预期无法收回 矿业有限公司 安徽李营子班 台子矿业有限 989,132.10 989,132.10 预期无法收回 公司 四川路航建设 工程有限责任 2,474,986.41 2,474,986.41 2,474,986.41 2,474,986.41 100.00% 预期无法收回 一分公司 青海庆华矿冶 1,708,438.89 1,708,438.89 1,608,438.89 1,608,438.89 100.00% 预期无法收回 煤化有限公司 AKTOR A.T.E 2,189,826.42 2,189,826.42 2,236,753.32 2,236,753.32 100.00% 预期无法收回 OGRANAK 127 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 BEOGRAD 托克逊县露天 1,882,435.94 1,882,435.94 1,882,435.94 1,882,435.94 100.00% 预期无法收回 煤矿有限公司 德阳市兴远民 爆器材有限公 1,129,257.06 1,129,257.06 1,129,257.06 1,129,257.06 100.00% 预期无法收回 司什邡分公司 柳州正菱鹿寨 1,006,097.59 1,006,097.59 997,493.78 997,493.78 100.00% 预期无法收回 水泥有限公司 新疆凯领阿尔 格敏矿业有限 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 涉诉无法收回 公司 新疆庆安建设 962,408.49 962,408.49 962,408.49 962,408.49 100.00% 涉诉无法收回 工程有限公司 其他单位汇总 4,676,262.15 4,676,262.15 4,806,929.12 4,806,929.12 100.00% 涉诉无法收回 1,864,168,17 152,964,394. 2,051,667,71 152,044,252. 合计 3.89 75 5.22 71 按组合计提坏账准备类别名称:账龄分析组合 单位:元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 1 年以内(含 1 年) 2,060,270,417.84 103,013,520.89 5.00% 1-2 年(含 2 年) 148,716,673.21 14,871,667.32 10.00% 2-3 年(含 3 年) 54,753,997.21 8,213,099.58 15.00% 3-4 年(含 4 年) 16,563,797.33 3,312,759.47 20.00% 4-5 年(含 5 年) 6,613,023.30 5,290,418.64 80.00% 5 年以上 10,949,863.51 10,949,863.51 100.00% 合计 2,297,867,772.40 145,651,329.41 确定该组合依据的说明: 民爆产业账龄分析组合:本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表,计算预期信用损失。 按组合计提坏账准备类别名称:账龄分析组合 单位:元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 4-5 年(含 5 年) 29,056,597.34 14,528,298.67 50.00% 5 年以上 21,016,219.33 21,016,219.33 100.00% 合计 50,072,816.67 35,544,518.00 确定该组合依据的说明: 新能源产业账龄分析组合:本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表,计算预期信用损失。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备: □适用 不适用 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 128 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 按组合计提坏 299,014,936. 35,613,332.4 333,240,100. 989,132.10 399,037.22 账准备 99 5 12 299,014,936. 35,613,332.4 333,240,100. 合计 989,132.10 399,037.22 99 5 12 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:无 (4) 本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 实际核销的应收账款 399,037.22 其中重要的应收账款核销情况:无 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 单位:元 占应收账款和合 应收账款坏账准 应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减 额 额 资产期末余额 合计数的比例 值准备期末余额 内蒙古电力(集 团)有限责任公 674,364,188.75 674,364,188.75 15.33% 15,058,951.53 司 国网宁夏电力有 551,521,004.49 551,521,004.49 12.54% 9,096,010.66 限公司 国网新疆电力有 限公司哈密供电 201,392,040.15 201,392,040.15 4.58% 1,884,715.05 公司 国网新疆电力有 限公司吐鲁番供 183,663,471.67 183,663,471.67 4.17% 2,557,693.60 电公司 国网山西省电力 149,844,450.62 149,844,450.62 3.41% 公司 1,760,785,155.6 1,760,785,155.6 合计 40.03% 28,597,370.84 8 8 6、合同资产 (1) 合同资产情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2) 报告期内账面价值发生的重大变动金额和原因 单位:元 项目 变动金额 变动原因 129 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (3) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其中: 其中: 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 □适用 不适用 (4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 单位:元 项目 本期计提 本期收回或转回 本期转销/核销 原因 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明 无 (5) 本期实际核销的合同资产情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的合同资产核销情况 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 合同资产核销说明: 无 其他说明: 无 130 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 7、应收款项融资 (1) 应收款项融资分类列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 347,784,453.42 454,500,877.04 合计 347,784,453.42 454,500,877.04 (2) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其中: 其中: 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 单位:元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 未来 12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2024 年 1 月 1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 对本期发生损失准备变动的应收款项融资账面余额显著变动的情况说明: (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明: 无 131 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (4) 期末公司已质押的应收款项融资 单位:元 项目 期末已质押金额 (5) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收款项融资 单位:元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 265,925,591.22 合计 265,925,591.22 (6) 本期实际核销的应收款项融资情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收款项融资核销情况 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明:无 (7) 应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况 无 (8) 其他说明 无 8、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 22,240,673.38 11,812,125.90 其他应收款 242,705,620.46 240,232,693.96 合计 264,946,293.84 252,044,819.86 (1) 应收利息 1) 应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 132 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2) 重要逾期利息 单位:元 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明:无 3) 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明:无 5) 本期实际核销的应收利息情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收利息核销情况 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明:无 其他说明:无 (2) 应收股利 1) 应收股利分类 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 Erkhet Tunsh LLC 11,885,673.38 11,812,125.90 新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 10,355,000.00 合计 22,240,673.38 11,812,125.90 133 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位:元 项目(或被投资单 是否发生减值及其判 期末余额 账龄 未收回的原因 位) 断依据 3) 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明:无 5) 本期实际核销的应收股利情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收股利核销情况 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明:无 (3) 其他应收款 1) 其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及租金 183,883,202.32 178,144,513.27 代垫费用 38,294,174.13 35,948,945.42 押金、质保金及备用金 29,525,313.58 33,495,490.65 劳务款及往来款 25,647,739.70 23,197,925.52 其他 33,153,143.80 37,149,644.18 合计 310,503,573.53 307,936,519.04 2) 按账龄披露 单位:元 134 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内(含 1 年) 120,567,501.13 116,409,430.47 1 年以内(含 1 年) 120,567,501.13 116,409,430.47 1至2年 75,849,865.49 83,160,974.17 2至3年 50,281,075.03 45,443,157.88 3 年以上 63,805,131.88 62,922,956.52 3至4年 21,381,320.14 19,568,757.76 4至5年 19,088,654.22 20,763,903.52 5 年以上 23,335,157.52 22,590,295.24 合计 310,503,573.53 307,936,519.04 3) 按坏账计提方法分类披露 适用 □不适用 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 18,521, 18,521, 19,103, 19,103, 计提坏 5.96% 100.00% 6.20% 100.00% 246.68 246.68 371.90 371.90 账准备 其中: 单项计 18,521, 18,521, 19,103, 19,103, 提坏账 5.96% 100.00% 6.20% 100.00% 246.68 246.68 371.90 371.90 准备 按组合 291,982 49,276, 242,705 288,833 48,600, 240,232 计提坏 94.04% 16.88% 93.80% 16.83% ,326.85 706.39 ,620.46 ,147.14 453.18 ,693.96 账准备 其中: 信用风 291,982 49,276, 242,705 288,833 48,600, 240,232 险特征 94.04% 16.88% 93.80% 16.83% ,326.85 706.39 ,620.46 ,147.14 453.18 ,693.96 组合 310,503 67,797, 242,705 307,936 67,703, 240,232 合计 100.00% 21.83% 100.00% 21.99% ,573.53 953.07 ,620.46 ,519.04 825.08 ,693.96 按单项计提坏账准备类别名称:单项计提坏账准备 单位:元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 单项计提坏账 19,103,371.9 19,103,371.9 18,521,246.6 18,521,246.6 100.00% 预计无法收回 准备 0 0 8 8 19,103,371.9 19,103,371.9 18,521,246.6 18,521,246.6 合计 0 0 8 8 按组合计提坏账准备类别名称:信用风险特征组合 单位:元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 信用风险特征组合 291,982,326.85 49,276,706.39 16.88% 135 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 合计 291,982,326.85 49,276,706.39 确定该组合依据的说明:无 按预期信用损失一般模型计提坏账准备: 单位:元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 未来 12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2024 年 1 月 1 日余额 26,962,072.73 21,638,380.45 19,103,371.90 67,703,825.08 2024 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 -580,125.22 674,253.21 94,127.99 2024 年 6 月 30 日余 26,381,947.51 22,312,633.66 19,103,371.90 67,797,953.07 额 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 无 5) 本期实际核销的其他应收款情况 无 6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 新疆昌汇和矿业 保证金 29,690,000.00 2-3 年 9.56% 4,453,500.00 有限责任公司 新疆昌汇和矿业 保证金 2,370,000.00 3-4 年 0.76% 474,000.00 有限责任公司 新疆昌汇和矿业 保证金 3,500,000.00 4-5 年 1.13% 2,800,000.00 有限责任公司 青海鸿宇建设工 保证金 24,441,600.68 1 年以内 7.87% 1,222,080.03 程有限公司 青海鸿宇建设工 保证金 3,638,699.42 1-2 年 1.17% 363,869.94 程有限公司 施群雄 往来款 100,000.00 2-3 年 0.03% 100,000.00 施群雄 往来款 363,840.00 3-4 年 0.12% 363,840.00 施群雄 往来款 10,858,857.00 4-5 年 3.50% 10,858,857.00 广西建华机械有 往来款 3,865,991.14 1 年以内 1.25% 193,299.56 限公司 广西建华机械有 往来款 3,234,566.77 1-2 年 1.04% 323,456.68 136 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 限公司 科米卡矿业简易 保证金 6,173,333.51 1 年以内 1.99% 308,666.68 股份有限公司 合计 88,236,888.52 28.42% 21,461,569.89 7) 因资金集中管理而列报于其他应收款 单位:元 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 0.00 情况说明 无 其他说明:无 9、预付款项 (1) 预付款项按账龄列示 单位:元 期末余额 期初余额 账龄 金额 比例 金额 比例 1 年以内 206,357,693.19 91.59% 162,122,480.34 93.72% 1至2年 9,356,885.29 4.15% 4,720,819.13 2.73% 2至3年 5,202,584.72 2.31% 3,136,650.63 1.81% 3 年以上 4,383,766.01 1.95% 3,001,549.60 1.74% 合计 225,300,929.21 172,981,499.70 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明: (2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 期末余额前 5 名的预付款项合计数为 128,244,871.73 元,占预付款项期末余额合计数的比例为 56.92%。 其他说明: 10、存货 公司是否需要遵守房地产行业的披露要求 否 (1) 存货分类 单位:元 期末余额 期初余额 项目 存货跌价准备 存货跌价准备 账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值 本减值准备 本减值准备 原材料 230,545,843. 6,689,517.18 223,856,326. 222,792,618. 6,705,341.48 216,087,277. 137 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 84 66 96 48 57,455,128.0 57,455,128.0 45,660,626.9 45,660,626.9 在产品 6 6 1 1 211,387,563. 208,652,134. 197,225,683. 194,490,254. 库存商品 2,735,428.94 2,735,428.94 56 62 82 88 15,665,758.1 15,665,758.1 19,739,833.6 19,690,116.8 周转材料 49,716.84 2 2 9 5 112,618,155. 112,555,823. 110,184,887. 110,122,555. 合同履约成本 62,332.05 62,332.05 25 20 87 82 委托加工物资 818,325.42 818,325.42 627,672,448. 618,185,170. 596,421,976. 586,869,157. 合计 9,487,278.17 9,552,819.31 83 66 67 36 (2) 确认为存货的数据资源 单位:元 自行加工的数据资源 其他方式取得的数据 项目 外购的数据资源存货 合计 存货 资源存货 无 (3) 存货跌价准备和合同履约成本减值准备 单位:元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 6,705,341.48 15,824.30 6,689,517.18 库存商品 2,735,428.94 2,735,428.94 周转材料 49,716.84 49,716.84 合同履约成本 62,332.05 62,332.05 合计 9,552,819.31 65,541.14 9,487,278.17 无 按组合计提存货跌价准备 单位:元 期末 期初 组合名称 跌价准备计提 跌价准备计提 期末余额 跌价准备 期初余额 跌价准备 比例 比例 按组合计提存货跌价准备的计提标准 (4) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无 138 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (5) 合同履约成本本期摊销金额的说明 无 11、持有待售资产 单位:元 项目 期末账面余额 减值准备 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明 12、一年内到期的非流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期应收款 12,546,000.00 12,546,000.00 合计 12,546,000.00 12,546,000.00 (1) 一年内到期的债权投资 □适用 不适用 (2) 一年内到期的其他债权投资 □适用 不适用 13、其他流动资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 212,842,459.64 175,672,807.89 预缴企业所得税 22,830,182.46 34,821,677.00 预缴其他税费 637,585.52 2,462,957.30 待摊费用 416,762.30 4,666,691.06 其他 1,066,268.61 47,418,431.27 合计 237,793,258.53 265,042,564.52 其他说明: 14、债权投资 (1) 债权投资的情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 139 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 债权投资减值准备本期变动情况 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (2) 期末重要的债权投资 重要的债权投资 单位:元 期末余额 期初余额 债权项 目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本 面值 到期日 面值 到期日 率 率 金 率 率 金 (3) 减值准备计提情况 单位:元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 未来 12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2024 年 1 月 1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 (4) 本期实际核销的债权投资情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的债权投资核销情况 债权投资核销说明:无 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明: 15、其他债权投资 (1) 其他债权投资的情况 单位:元 累计在其 本期公允 累计公允 他综合收 项目 期初余额 应计利息 利息调整 期末余额 成本 备注 价值变动 价值变动 益中确认 的减值准 140 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 备 其他债权投资减值准备本期变动情况 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 (2) 期末重要的其他债权投资 单位:元 期末余额 期初余额 其他债 权项目 票面利 实际利 逾期本 票面利 实际利 逾期本 面值 到期日 面值 到期日 率 率 金 率 率 金 (3) 减值准备计提情况 单位:元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 未来 12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2024 年 1 月 1 日余额 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 无 (4) 本期实际核销的其他债权投资情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的其他债权投资核销情况 其他债权投资核销说明: 无 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 其他说明: 16、其他权益工具投资 单位:元 本期计入 本期计入 本期末累 本期末累 本期确认 指定为以 项目名称 期初余额 期末余额 其他综合 其他综合 计计入其 计计入其 的股利收 公允价值 141 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 收益的利 收益的损 他综合收 他综合收 入 计量且其 得 失 益的利得 益的损失 变动计入 其他综合 收益的原 因 甘孜州弘 合民爆商 4,818,000 4,818,000 务有限责 .00 .00 任公司 湖北联兴 民爆器材 2,527,902 2,527,902 经营股份 .47 .47 有限公司 邻水县平 安爆破工 1,500,000 450,000.0 1,500,000 程服务有 .00 0 .00 限公司 眉山市鑫 顺民用爆 1,100,000 1,100,000 破器材有 .00 .00 限公司 营山县宏 盛爆破工 864,000.0 864,000.0 程有限公 0 0 司 安徽三联 837,770.8 837,770.8 爆破器材 8 8 有限公司 南充市顺 兴民用爆 600,000.0 600,000.0 破器材有 0 0 限公司 咸宁市永 安民用爆 515,091.8 515,091.8 炸物品有 4 4 限公司 黄山市昱 联爆破工 350,000.0 程有限公 0 司 安庆宜联 301,472.8 301,472.8 民爆器材 7 7 有限公司 黄山市久 联民爆器 270,000.0 材有限公 0 司 德阳市兴 远民爆器 263,996.3 263,996.3 材有限公 1 1 司 江苏南理 工春雷爆 253,856.5 253,856.5 破工程有 3 3 限公司 河南省永 240,000.0 240,000.0 联民爆器 0 0 142 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 材股份有 限公司 黄石大安 民用爆炸 45,992.08 45,992.08 物品有限 公司 IVAN MILUTINOV 21,915.35 20,488.78 I PIM 14,509,99 450,000.0 13,888,57 合计 8.33 0 1.76 本期存在终止确认 单位:元 项目名称 转入留存收益的累计利得 转入留存收益的累计损失 终止确认的原因 分项披露本期非交易性权益工具投资 单位:元 指定为以公允 其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益 确认的股利收 项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益 入 的金额 综合收益的原 的原因 因 其他说明:无 17、长期应收款 (1) 长期应收款情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 折现率区间 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 (2) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 其中: 其中: 按预期信用损失一般模型计提坏账准备 单位:元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 未来 12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2024 年 1 月 1 日余额 143 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 在本期 各阶段划分依据和坏账准备计提比例 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明:无 (4) 本期实际核销的长期应收款情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的长期应收款核销情况: 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 长期应收款核销说明:无 18、长期股权投资 单位:元 本期增减变动 期初 权益 宣告 期末 减值 减值 被投 余额 法下 其他 发放 余额 准备 其他 计提 准备 资单 (账 追加 减少 确认 综合 现金 (账 期初 权益 减值 其他 期末 位 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价 余额 变动 准备 余额 值) 资损 调整 或利 值) 益 润 一、合营企业 二、联营企业 西昌 永盛 30,04 - 29,39 实业 4,324 648,2 6,095 有限 .16 28.49 .67 责任 公司 福建 1,558 - 1,464 省联 ,784. 93,89 ,892. 144 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 久民 44 1.88 56 爆物 品有 限公 司 福建 省闽 盛民 2,300 - 2,139 爆物 ,471. 160,9 ,513. 品有 81 58.41 40 限公 司 通山 泰安 爆破 2,623 - 2,046 519,5 工程 ,450. 57,87 ,009. 66.59 服务 40 4.38 43 有限 公司 广安 市联 发民 8,811 9,488 用爆 677,0 ,175. ,209. 破工 33.47 88 35 程有 限公 司 巴州 万安 保安 457,4 356,1 813,5 服务 56.78 35.68 92.46 有限 公司 克州 金盾 - 保安 12,04 10,55 1,487 押运 1,459 3,754 ,705. 有限 .25 .20 05 责任 公司 芜湖 市鑫 泰民 21,10 21,46 爆物 361,2 7,103 8,331 品有 28.14 .66 .80 限责 任公 司 ERKHE 12,71 13,63 T 845,5 81,73 2,087 9,387 TUNSH 67.15 2.81 .83 .79 LLC 91,65 - 91,00 519,5 小计 6,314 208,6 9,786 66.59 .21 93.77 .66 91,65 - 519,5 91,00 合计 6,314 208,6 66.59 9,786 145 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 .21 93.77 .66 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 无 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明 19、其他非流动金融资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明:无 20、投资性房地产 (1) 采用成本计量模式的投资性房地产 适用 □不适用 单位:元 项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计 一、账面原值 1.期初余额 6,873,377.75 6,873,377.75 2.本期增加金额 (1)外购 (2)存货\ 固定资产\在建工程转 入 (3)企业合 并增加 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转 出 4.期末余额 6,873,377.75 6,873,377.75 二、累计折旧和累计 摊销 146 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 1.期初余额 3,394,465.17 3,394,465.17 2.本期增加金额 373,456.76 373,456.76 (1)计提或 373,456.76 373,456.76 摊销 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转 出 4.期末余额 3,767,921.93 3,767,921.93 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 (1)计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转 出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,105,455.82 3,105,455.82 2.期初账面价值 3,478,912.58 3,478,912.58 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 其他说明: (2) 采用公允价值计量模式的投资性房地产 □适用 不适用 (3) 转换为投资性房地产并采用公允价值计量 单位:元 项目 转换前核算科 金额 转换理由 审批程序 对损益的影响 对其他综合收 147 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 目 益的影响 (4) 未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明:无 21、固定资产 单位:元 项目 期末余额 期初余额 固定资产 6,586,041,351.62 6,591,268,693.81 固定资产清理 9,352,170.15 202,817.34 合计 6,595,393,521.77 6,591,471,511.15 (1) 固定资产情况 单位:元 办公及电子设 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 备 一、账面原 值: 1.期初余 2,475,064,66 8,009,840,40 407,087,274. 223,804,608. 11,117,267,0 1,470,076.93 额 8.92 9.03 62 61 38.11 2.本期增 101,323,257. 252,797,609. 47,987,411.6 408,841,576. 6,644,374.49 88,923.57 加金额 66 14 5 51 (1 13,471,532.1 209,014,449. 34,927,907.3 263,722,044. 6,219,232.71 88,923.57 )购置 7 07 4 85 (2 11,703,020.0 16,842,698.0 )在建工程转 5,139,677.96 8 4 入 (3 81,824,188.1 29,622,288.1 12,496,841.2 124,337,156. )企业合并增 393,839.00 3 7 7 57 加 (4) 887,859.41 2,457,851.82 562,663.05 31,302.78 3,939,677.05 外币折算影响 3.本期减 23,844,991.8 24,643,900.8 58,206,755.5 8,499,442.72 1,218,420.14 少金额 5 0 1 (1 23,339,196.3 24,643,900.8 57,700,960.0 8,499,442.72 1,218,420.14 )处置或报废 5 0 1 (2) 505,795.50 505,795.50 企业合并减少 4.期末余 2,552,542,93 8,237,994,11 446,575,243. 229,230,562. 11,467,901,8 1,559,000.50 额 4.73 7.37 55 96 59.11 二、累计折旧 1.期初余 842,909,939. 3,173,256,11 219,674,994. 168,342,505. 4,405,597,57 1,414,020.21 额 03 8.45 05 86 7.60 2.本期增 94,676,632.7 251,396,144. 28,616,165.7 12,240,068.8 144,980.29 387,073,992. 148 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 加金额 1 89 4 3 46 (1 48,404,618.9 228,249,637. 22,569,050.7 11,982,982.1 311,351,269. 144,980.29 )计提 9 20 9 3 39 (2) 46,163,877.1 22,604,649.2 74,763,579.1 5,766,979.72 228,073.10 企业合并增加 6 0 8 (3) 108,136.56 541,858.49 280,135.24 29,013.61 959,143.89 外币折算影响 3.本期减 16,539,378.4 30,089,680.3 5,203,250.52 7,175,901.75 1,171,149.57 少金额 9 3 (1 16,539,378.4 29,717,043.0 4,830,613.25 7,175,901.75 1,171,149.57 )处置或报废 9 6 (2)企业合 372,637.27 372,637.27 并减少 4.期末余 932,383,321. 3,408,112,88 241,115,258. 179,411,425. 4,762,581,88 1,559,000.50 额 22 4.85 04 12 9.73 三、减值准备 1.期初余 23,223,909.9 96,674,771.7 120,400,766. 146,107.60 355,977.40 额 9 1 70 2.本期增 3,461.54 3,461.54 加金额 (1 3,461.54 3,461.54 )计提 3.本期减 185,868.99 897,200.22 42,541.27 1,125,610.48 少金额 (1 185,868.99 897,200.22 42,541.27 1,125,610.48 )处置或报废 4.期末余 23,038,041.0 95,781,033.0 119,278,617. 103,566.33 355,977.40 额 0 3 76 四、账面价值 1.期末账 1,597,121,57 4,734,100,19 205,356,419. 49,463,160.4 6,586,041,35 56,056.72 面价值 2.51 9.49 18 4 1.62 2.期初账 1,608,930,81 4,739,909,51 187,266,172. 55,106,125.3 6,591,268,69 56,056.72 面价值 9.90 8.87 97 5 3.81 (2) 暂时闲置的固定资产情况 单位:元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 (3) 通过经营租赁租出的固定资产 单位:元 项目 期末账面价值 149 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (4) 未办妥产权证书的固定资产情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 房屋 220,310,051.81 正在办理中 其他说明 无 (5) 固定资产的减值测试情况 □适用 不适用 (6) 固定资产清理 单位:元 项目 期末余额 期初余额 生产线设备改造 9,352,170.15 其他 202,817.34 合计 9,352,170.15 202,817.34 其他说明:无 22、在建工程 单位:元 项目 期末余额 期初余额 在建工程 306,548,576.49 241,700,091.07 工程物资 9,186.80 9,067.26 合计 306,557,763.29 241,709,158.33 (1) 在建工程情况 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 工业炸药生产 线安全技术改 52,002,901.3 52,002,901.3 44,360,703.3 44,360,703.3 造暨“黑灯工 0 0 5 5 厂”建设项目 阿克陶年产 2000 吨现场混 25,211,557.8 25,211,557.8 25,211,557.8 25,211,557.8 装多孔粒铵油 8 8 8 8 炸药生产系统 建设项目 民二分厂 104 23,182,722.8 23,182,722.8 21,543,126.2 21,543,126.2 工房自动化改 8 8 1 1 造项目 年产 5000t 28,541,038.5 28,541,038.5 18,146,625.1 18,146,625.1 现场混装炸药 2 2 7 7 150 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 地面制备站 三塘湖一、二 16,729,058.6 16,729,058.6 16,714,397.8 16,714,397.8 期 1 1 2 2 博列瓦茨乳化 13,430,274.0 13,430,274.0 9,600,874.29 9,600,874.29 炸药生产线 4 4 陕汽公司在安 16,475,425.2 16,475,425.2 10,155,194.1 10,155,194.1 装设备 2 2 7 7 陕汽公司新址 10,021,238.6 10,021,238.6 622,468.61 622,468.61 扩能二期 8 8 粘性炸药连续 化柔性化数字 化无人化生产 10,429,452.0 10,429,452.0 8,423,680.08 8,423,680.08 线技术改造项 5 5 目(黑灯工 厂) 上海庙风电场 基地项目道路 8,623,068.86 8,623,068.86 8,623,068.86 8,623,068.86 工程 安全应急产品 生产能力建设 8,017,934.63 8,017,934.63 8,017,934.63 8,017,934.63 项目 百灵庙三期项 4,813,979.67 4,813,979.67 4,813,979.67 4,813,979.67 目 哈密分公司年 产 4000 吨现 场混装多孔粒 5,578,669.91 5,578,669.91 2,794,005.77 2,794,005.77 铵油炸药生产 系统建设项目 87,320,653.9 87,320,653.9 58,843,074.8 58,843,074.8 其他项目汇总 9 9 1 1 306,548,576. 306,548,576. 241,700,091. 241,700,091. 合计 49 49 07 07 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 单位:元 其 工程 本期 利息 中: 本期 累计 本期 本期 转入 资本 本期 项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金 增加 固定 化累 利息 名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源 金额 资产 计金 资本 金额 算比 化率 金额 额 化金 例 额 工业 炸药 生产 线安 全技 53,90 44,36 7,642 52,00 术改 96.48 96.48 0,000 0,703 ,197. 2,901 其他 造暨 % % .00 .35 95 .30 “黑 灯工 厂” 建设 项目 哈密 47,00 2,794 2,784 5,578 92.08 92.08 其他 151 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 分公 0,000 ,005. ,664. ,669. % % 司年 .00 77 14 91 产 4000 吨现 场混 装多 孔粒 铵油 炸药 生产 系统 建设 项目 阿克 陶年 产 2000 吨现 场混 45,00 25,21 25,21 装多 56.03 56.03 0,000 1,557 1,557 其他 孔粒 % % .00 .88 .88 铵油 炸药 生产 系统 建设 项目 庆华 39,00 10,15 12,48 6,169 16,47 汽车 58.06 58.06 0,000 5,194 9,309 ,078. 5,425 其他 安装 % % .00 .17 .10 05 .22 设备 民二 分厂 104 工 42,00 21,54 1,639 23,18 55.20 55.20 房自 0,000 3,126 ,596. 2,722 其他 % % 动化 .00 .21 67 .88 改造 项目 年产 5000t 现场 29,56 18,14 10,39 28,54 混装 96.53 96.53 6,000 6,625 4,413 1,038 其他 炸药 % % .00 .17 .35 .52 地面 制备 站 博列 瓦茨 25,00 13,43 3,829 9,600 乳化 89.57 89.57 0,000 0,274 ,399. ,874. 其他 炸药 % % .00 .04 75 29 生产 线 281,4 135,6 34,95 9,998 160,5 合计 66,00 41,48 0,181 ,477. 93,19 0.00 6.59 .21 80 0.00 152 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (3) 本期计提在建工程减值准备情况 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提原因 其他说明 (4) 在建工程的减值测试情况 □适用 不适用 (5) 工程物资 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 普通建材 9,186.80 9,186.80 9,067.26 9,067.26 合计 9,186.80 9,186.80 9,067.26 9,067.26 其他说明: 23、生产性生物资产 (1) 采用成本计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 (2) 采用成本计量模式的生产性生物资产的减值测试情况 □适用 不适用 (3) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产 □适用 不适用 24、油气资产 □适用 不适用 25、使用权资产 (1) 使用权资产情况 单位:元 项目 土地资产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计 一、账面原值 1.期初余 16,741,700.6 48,700,475.3 16,947,577.9 50,374,019.1 197,222.22 132,960,995. 153 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 额 5 5 3 1 26 2.本期增 111,394.81 111,394.81 加金额 (1)租入 111,394.81 111,394.81 增加 (2)外币 折算影响 3.本期减 29,540.45 231,725.03 261,265.48 少金额 (1)租赁 29,540.45 231,725.03 261,265.48 到期减少 4.期末余 16,712,160.2 48,580,145.1 16,947,577.9 50,374,019.1 132,811,124. 197,222.22 额 0 3 3 1 59 二、累计折旧 1.期初余 31,504,553.9 16,947,577.9 45,014,894.2 97,171,487.2 3,604,461.12 100,000.08 额 0 3 1 4 2.本期增 855,932.22 2,994,728.26 715,445.32 97,222.14 4,663,327.94 加金额 (1 855,932.22 2,994,728.26 715,445.32 97,222.14 4,663,327.94 )计提 3.本期减 160,425.00 160,425.00 少金额 (1 160,425.00 160,425.00 )处置 4.期末余 34,338,857.1 45,730,339.5 84,929,746.8 4,460,393.34 197,222.22 额 6 3 5 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 (1 )计提 3.本期减 少金额 (1 )处置 4.期末余 额 四、账面价值 1.期末账 12,251,766.8 14,241,287.9 31,136,734.4 4,643,679.58 面价值 6 7 1 2.期初账 13,137,239.5 17,195,921.4 35,789,508.0 5,359,124.90 97,222.14 面价值 3 5 2 154 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (2) 使用权资产的减值测试情况 □适用 不适用 其他说明:无 26、无形资产 (1) 无形资产情况 单位:元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 特许经营权 合计 一、账面原值 1.期初余 750,413,608. 38,918,395.1 41,342,829.0 115,156,441. 38,364,717.8 984,195,991. 额 71 3 6 20 5 95 2.本期增 1,583,285.24 7,391,460.87 87,462.85 9,062,208.96 加金额 (1 893,448.88 7,391,460.87 72,455.86 8,357,365.61 )购置 (2 )内部研发 (3 )企业合并增 686,465.24 686,465.24 加 (4) 3,371.12 15,006.99 18,378.11 外币折算影响 3.本期减 795,324.04 795,324.04 少金额 (1 )处置 (2) 795,324.04 795,324.04 企业合并减少 4.期末余 751,201,569. 46,309,856.0 41,430,291.9 115,156,441. 38,364,717.8 992,462,876. 额 91 0 1 20 5 87 二、累计摊销 1.期初余 144,984,829. 35,302,672.9 28,528,020.5 48,943,659.4 26,784,936.3 284,544,118. 额 32 8 2 8 3 63 2.本期增 17,345,067.4 7,791,736.52 401,402.82 2,242,133.42 5,575,564.60 1,334,230.10 加金额 6 (1 17,326,883.7 7,781,148.44 401,402.82 2,234,537.75 5,575,564.60 1,334,230.10 )计提 1 (2) 10,588.08 10,588.08 企业合并增加 (3) 7,595.67 7,595.67 外币折算影响 3.本期减 215,571.55 215,571.55 少金额 (1 )处置 (2) 215,571.55 215,571.55 企业合并减少 155 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 4.期末余 152,154,996. 35,704,075.8 30,754,529.6 54,519,224.0 28,119,166.4 301,251,992. 额 32 0 8 8 3 31 三、减值准备 1.期初余 额 2.本期增 加金额 (1 )计提 3.本期减 少金额 (1 )处置 4.期末余 15,624.26 421,622.23 额 四、账面价值 1.期末账 598,640,575. 10,605,780.2 10,660,137.9 60,637,217.1 10,245,551.4 690,789,262. 面价值 62 0 8 2 2 33 2.期初账 605,428,779. 12,814,808.5 66,212,781.7 11,579,781.5 699,651,873. 3,615,722.15 面价值 39 4 2 2 32 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00% (2) 确认为无形资产的数据资源 单位:元 外购的数据资源无形 自行开发的数据资源 其他方式取得的数据 项目 合计 资产 无形资产 资源无形资产 无 (3) 未办妥产权证书的土地使用权情况 单位:元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 土地使用权 22,801,107.33 正在办理中 其他说明 无 (4) 无形资产的减值测试情况 □适用 不适用 156 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 27、商誉 (1) 商誉账面原值 单位:元 被投资单位名 本期增加 本期减少 称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额 的事项 处置 的 定向发行股份 购买新疆天河 455,269,474. 455,269,474. 股权形成的商 60 60 誉 定向发行股份 购买安徽向科 175,802,543. 175,802,543. 股权形成的商 48 48 誉 定向发行股份 购买漳州久依 86,335,504.8 86,335,504.8 久股权形成的 1 1 商誉 定向发行股份 购买河南华通 59,836,358.8 59,836,358.8 股权形成的商 1 1 誉 定向发行股份 购买安徽恒源 47,740,158.8 47,740,158.8 股权形成的商 2 2 誉 定向发行股份 购买绵竹兴远 41,473,628.2 41,473,628.2 股权形成的商 0 0 誉 定向发行股份 购买湖北帅力 29,814,064.0 29,814,064.0 股权形成的商 7 7 誉 定向发行股份 购买南部永生 21,562,546.6 21,562,546.6 股权形成的商 6 6 誉 购买南理工科 19,991,059.3 19,991,059.3 化股权形成的 3 3 商誉 江南爆破收购 18,863,481.8 18,863,481.8 霍邱兴安民爆 7 7 商誉 对四川宇泰增 13,527,517.0 13,527,517.0 资并取得股权 8 8 形成的商誉 华通化工收购 12,257,651.6 12,257,651.6 确山民爆商誉 7 7 安徽向科购买 10,272,686.7 10,272,686.7 宏泰建设商誉 5 5 157 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 新疆天河购买 10,233,346.0 10,233,346.0 恒远爆破商誉 5 5 内蒙古盾安光 伏电力有限公 4,898,450.10 4,898,450.10 司 安徽向科购买 4,064,684.66 4,064,684.66 秋浦爆破商誉 四川省永生爆 破工程有限公 3,416,850.35 3,416,850.35 司商誉 新疆天河购买 3,294,512.69 3,294,512.69 昌吉民爆商誉 新疆天河购买 中岩恒泰形成 3,116,608.27 3,116,608.27 的商誉 南部永生购买 邻水县永安化 1,952,433.13 1,952,433.13 工形成的商誉 江南爆破购买 平安爆破形成 1,222,277.26 1,222,277.26 的商誉 四川宇泰购买 巨星爆破形成 1,181,903.18 1,181,903.18 的商誉 购买江南油相 股权形成的商 471,544.61 471,544.61 誉 天河运输收购 468,925.37 468,925.37 丽盛货运商誉 福建省华飞爆 破工程有限公 5,640,260.24 5,640,260.24 司 收购塞尔维亚 EKSPLOZIVI 18,669,126.6 18,669,126.6 RUDEX DOO 形 5 5 成的商誉 陕西北方友邦 421,243.21 421,243.21 收购朝阳红山 化工有限责任 146,893,387. 146,893,387. 公司形成的商 33 33 誉 1,051,798,84 146,893,387. 1,198,692,22 合计 1.92 33 9.25 (2) 商誉减值准备 单位:元 被投资单位名 本期增加 本期减少 称或形成商誉 期初余额 期末余额 的事项 计提 处置 定向发行股份 购买安徽向科 169,293,582. 169,293,582. 股权形成的商 43 43 誉 安徽向科购买 4,064,684.66 4,064,684.66 秋浦爆破商誉 158 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 定向发行股份 购买安徽恒源 33,803,682.5 33,803,682.5 股权形成的商 5 5 誉 定向发行股份 购买新疆天河 26,807,200.0 26,807,200.0 股权形成的商 0 0 誉 对四川宇泰增 13,527,517.0 13,527,517.0 资并取得股权 8 8 形成的商誉 购买南理工科 化股权形成的 8,574,789.28 8,574,789.28 商誉 定向发行股份 购买湖北帅力 7,634,267.31 7,634,267.31 股权形成的商 誉 定向发行股份 购买漳州久依 35,609,049.7 35,609,049.7 久股权形成的 2 2 商誉 定向发行股份 购买河南华通 23,639,216.7 23,639,216.7 股权形成的商 5 5 誉 四川省永生爆 破工程有限公 3,416,850.35 3,416,850.35 司商誉 新疆天河购买 中岩恒泰形成 3,116,608.27 3,116,608.27 的商誉 华通化工收购 12,257,651.6 12,257,651.6 确山民爆商誉 7 7 定向发行股份 购买绵竹兴远 2,000,000.00 2,000,000.00 股权形成的商 誉 南部永生购买 邻水县永安化 1,952,433.13 1,952,433.13 工形成的商誉 江南爆破购买 平安爆破形成 1,222,277.26 1,222,277.26 的商誉 四川宇泰购买 巨星爆破形成 1,181,903.18 1,181,903.18 的商誉 购买江南油相 股权形成的商 471,544.61 471,544.61 誉 新疆天河购买 3,294,512.69 3,294,512.69 昌吉民爆商誉 福建省华飞爆 破工程有限公 5,640,260.24 5,640,260.24 司 内蒙古盾安光 4,898,450.10 4,898,450.10 伏电力有限公 159 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 司 362,406,481. 362,406,481. 合计 28 28 (3) 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息 所属资产组或组合的构成及 名称 所属经营分部及依据 是否与以前年度保持一致 依据 生产线及机器设备;独立现 新疆天河化工 新疆天河化工 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 安徽向科化工 安徽向科化工 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 福建久依久 福建久依久 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 河南华通化工 河南华通化工 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 安徽恒源技研 安徽恒源技研 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 四川绵竹兴远 四川绵竹兴远 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 湖北帅力化工 湖北帅力化工 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 四川南部永生 四川南部永生 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 南京理工科技 南京理工科技 是 金流及协同效应 霍邱县兴安民爆器材有限责 生产线及机器设备;独立现 霍邱县兴安民爆器材有限责 是 任公司 金流及协同效应 任公司 生产线及机器设备;独立现 塞尔维亚公司 塞尔维亚公司 是 金流及协同效应 安徽宏泰矿山建设工程有限 生产线及机器设备;独立现 安徽宏泰矿山建设工程有限 是 公司 金流及协同效应 公司 生产线及机器设备;独立现 新疆恒远爆破工程有限公司 新疆恒远爆破工程有限公司 是 金流及协同效应 石台县秋浦爆破工程有限公 生产线及机器设备;独立现 石台县秋浦爆破工程有限公 是 司 金流及协同效应 司 沙雅县东方丽盛货运有限公 生产线及机器设备;独立现 沙雅县东方丽盛货运有限公 是 司 金流及协同效应 司 生产线及机器设备;独立现 陕西北方友邦 陕西北方友邦 是 金流及协同效应 生产线及机器设备;独立现 朝阳红山化工 朝阳红山化工有限责任公司 是 金流及协同效应 资产组或资产组组合发生变化 名称 变化前的构成 变化后的构成 导致变化的客观事实及依据 其他说明:无 (4) 可收回金额的具体确定方法 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 160 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 无 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 无 (5) 业绩承诺完成及对应商誉减值情况 形成商誉时存在业绩承诺且报告期或报告期上一期间处于业绩承诺期内 □适用 不适用 其他说明:无 28、长期待摊费用 单位:元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 输变电线路使用 13,396,667.44 664,297.44 12,732,370.00 费 房屋装修改造支 38,334,033.03 2,766,410.97 2,676,257.84 908,090.98 37,516,095.18 出 技术改造支出 22,754,028.74 1,025,132.74 2,746,404.00 21,032,757.48 土地使用费 21,350,587.33 2,720,420.67 18,630,166.66 绿化工程支出 8,681,067.91 594,497.77 625,414.47 3,925,855.77 4,724,295.44 安全设施支出 45,939,880.28 3,331,328.82 42,608,551.46 其他 6,456,702.77 2,957,796.29 2,654,536.14 40,578.59 6,719,384.33 合计 156,912,967.50 7,343,837.77 15,418,659.38 4,874,525.34 143,963,620.55 其他说明:无 29、递延所得税资产/递延所得税负债 (1) 未经抵销的递延所得税资产 单位:元 期末余额 期初余额 项目 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 445,063,625.29 75,256,438.03 415,764,268.46 70,302,168.34 内部交易未实现利润 6,600,599.12 1,650,149.78 7,059,464.32 1,764,866.08 可抵扣亏损 70,702,807.72 17,675,701.93 81,081,201.46 20,270,300.38 其他权益工具投资公 50,125,000.00 12,531,250.00 50,462,091.00 12,581,813.65 允价值变动 递延收益 71,772,766.94 11,482,186.84 79,403,557.77 12,702,958.59 租赁负债 32,885,765.59 5,553,710.29 33,576,572.02 5,670,372.89 其他 4,493,997.03 710,698.89 5,571,088.20 881,034.45 合计 681,644,561.69 124,860,135.76 672,918,243.23 124,173,514.38 (2) 未经抵销的递延所得税负债 161 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 单位:元 期末余额 期初余额 项目 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并 171,533,498.31 26,793,138.82 172,127,816.90 26,885,970.02 资产评估增值 交易性金融资产公允 122,189,000.00 30,547,250.00 151,183,000.00 37,795,750.00 价值变动 使用权资产 27,490,481.79 5,158,076.03 32,143,255.40 5,329,531.98 合计 321,212,980.10 62,498,464.85 355,454,072.30 70,011,252.00 (3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位:元 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 项目 债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额 递延所得税资产 21,965,259.01 102,894,876.75 21,996,314.62 102,177,199.76 递延所得税负债 21,965,259.01 40,533,205.84 21,996,314.62 48,014,937.38 (4) 未确认递延所得税资产明细 单位:元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 131,922,403.87 144,711,092.11 可抵扣亏损 423,021,510.47 378,169,341.32 合计 554,943,914.34 522,880,433.43 (5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位:元 年份 期末金额 期初金额 备注 2024 年 22,796,703.39 20,379,612.13 2025 年 40,936,419.49 36,596,008.50 2026 年 68,751,378.80 61,461,800.39 2027 年 139,593,657.07 124,792,806.14 2028 年 150,943,351.72 134,939,114.16 合计 423,021,510.47 378,169,341.32 其他说明 无 30、其他非流动资产 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 162 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 预付无形资产 184,244,444. 184,244,444. 169,378,363. 169,378,363. 采购款 70 70 70 70 预付工程设备 46,367,725.8 46,367,725.8 200,718,214. 200,718,214. 款 1 1 77 77 51,430,040.0 51,430,040.0 30,400,000.0 30,400,000.0 预付股权款 0 0 0 0 临时设施摊销 5,892,121.95 5,892,121.95 8,761,125.99 8,761,125.99 63,319,897.0 63,319,897.0 110,424,835. 110,424,835. 其他 9 9 39 39 351,254,229. 351,254,229. 519,682,539. 519,682,539. 合计 55 55 85 85 其他说明: 无 31、所有权或使用权受到限制的资产 单位:元 期末 期初 项目 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 账面余额 账面价值 受限类型 受限情况 票据保证 票据保证 金、保函 金、保函 72,356,73 72,356,73 78,865,47 78,865,47 货币资金 保证金、 保证金、 3.40 3.40 9.56 9.56 定期存款 定期存款 及其他 及其他 票据贴现 3,818,284 3,627,369 应收票据 质押借入 .09 .89 短期借款 17,294,25 11,854,73 借入抵押 17,294,25 12,171,84 借入抵押 固定资产 3.84 0.46 借款 3.84 2.35 借款 6,096,991 5,090,987 借入抵押 6,096,991 5,162,119 借入抵押 无形资产 .00 .58 借款 .00 .14 借款 票据质押 应收款项 18,700,00 18,700,00 用于票据 融资 0.00 0.00 置换 95,747,97 89,302,45 124,775,0 118,526,8 合计 8.24 1.44 08.49 10.94 其他说明: 无 32、短期借款 (1) 短期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 质押借款 3,818,284.09 抵押借款 10,000,000.00 10,010,277.78 信用借款 703,504,536.96 492,871,906.71 合计 713,504,536.96 506,700,468.58 163 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 短期借款分类的说明: 抵押借款:2024 年 4 月,本公司子公司湖北金兰以公司不动产做抵押向中国银行赤壁支行借款 10,000,000.00 元, 借款期限为 1 年。 信用借款:1、2024 年 3 月,本公司子公司陕西庆华汽车安全系统有限公司取得信用借款 20,000,000.00 元,借款 期限为 1 年。 2、2024 年 5 月至 6 月,本公司累计取得银行短期借款 370,000,000.00 元,借款期限为 1 年,年末未结算利息金额为 513,138.96 元。 3、2023 年 8 月至 2024 年 5 月,本公司子公司广西金建华民用爆破器材有限公司累计取得银行借款 69,990,000.00 元, 借款期限为 1 年。 4、2024 年 6 月,本公司子公司安徽江南爆破工程有限公司取得短期借款 20,000,000.00,借款期限为 1 年。 5、2024 年 1 月,本公司子公司新疆天河取得信用借款 39,999,900.00 元,借款期限为 1 年。 6、2024 年 1 月,本公司子公司漳州久依久取得信用借款 10,000,000.00 元,借款期限为 1 年。 7、2023 年 8 月,本公司子公司朝阳红山化工有限责任公司取得信用借款 23,000,000.00 元,借款期限为 1 年。 8、2024 年 6 月,本公司子公司安徽向科贴现银行承兑 1,498.00 元。 9、2024 年 5 月至 6 月,本公司子公司浙江盾安新能源发展有限公司取得信用借款 150,000,000.00 元,借款期限为 1 年。 (2) 已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 0.00 元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下: 单位:元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 其他说明:无 33、交易性金融负债 无 34、衍生金融负债 无 35、应付票据 单位:元 种类 期末余额 期初余额 商业承兑汇票 62,434,863.73 银行承兑汇票 15,639,347.41 8,675,404.10 合计 15,639,347.41 71,110,267.83 本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元,到期未付的原因为无。 36、应付账款 (1) 应付账款列示 单位:元 164 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 项目 期末余额 期初余额 应付原材料款 802,498,818.08 714,706,347.29 应付运输费用 36,494,558.83 46,297,253.44 应付各类劳务费用 88,756,801.62 87,664,456.86 应付工程款 182,218,476.68 186,642,236.36 应付设备款 144,833,806.66 135,540,180.25 其他 16,784,953.89 11,517,717.15 合计 1,271,587,415.76 1,182,368,191.35 (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要应付账款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 中国电建集团贵阳勘测设计研究院有 20,381,295.02 尚未结算 限公司 上海电力设计院物资有限公司 18,535,756.17 尚未结算 合计 38,917,051.19 其他说明:无 37、其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付股利 57,570,919.19 26,210,242.48 其他应付款 240,631,076.97 255,864,593.71 合计 298,201,996.16 282,074,836.19 (1) 应付利息 单位:元 项目 期末余额 期初余额 重要的已逾期未支付的利息情况: 单位:元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明: (2) 应付股利 单位:元 项目 期末余额 期初余额 普通股股利 28,691,021.63 26,210,242.48 合计 57,570,919.19 26,210,242.48 其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因: 无 165 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (3) 其他应付款 1) 按款项性质列示其他应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应付工程、设备及代垫款 76,026,348.80 93,731,047.38 税金、社保及业绩激励 36,599,755.48 34,859,166.66 应付保证金、押金及代收款项 40,199,920.75 51,614,899.00 公司往来款、租赁费及运费 56,754,032.87 43,439,380.91 其他 31,051,019.07 32,220,099.76 合计 240,631,076.97 255,864,593.71 2) 账龄超过 1 年或逾期的重要其他应付款 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 盾安控股集团有限公司 9,235,600.00 尚未结算 合计 9,235,600.00 其他说明 无 38、预收款项 (1) 预收款项列示 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (2) 账龄超过 1 年或逾期的重要预收款项 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 单位:元 项目 变动金额 变动原因 其他说明: 无 39、合同负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 未结算销售商品及工程款 123,439,068.33 147,201,965.30 合计 123,439,068.33 147,201,965.30 账龄超过 1 年的重要合同负债 166 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 单位:元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因 单位:元 变动金 项目 变动原因 额 40、应付职工薪酬 (1) 应付职工薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 204,989,647.03 679,060,152.95 703,340,428.73 180,709,371.25 二、离职后福利-设定 5,128,264.16 84,651,909.14 81,816,813.50 7,963,359.80 提存计划 合计 210,117,911.19 763,712,062.09 785,157,242.23 188,672,731.05 (2) 短期薪酬列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴 158,692,154.15 540,122,553.26 565,429,249.36 133,385,458.05 和补贴 2、职工福利费 31,611,481.64 31,611,481.64 3、社会保险费 706,963.13 43,775,605.60 43,221,693.41 1,260,875.32 其中:医疗保险 603,787.26 40,077,215.30 39,600,768.83 1,080,233.73 费 工伤保险 71,455.42 3,581,886.60 3,495,434.54 157,907.48 费 生育保险 31,720.45 116,503.70 125,490.04 22,734.11 费 4、住房公积金 992,785.48 46,324,657.91 45,496,873.37 1,820,570.02 5、工会经费和职工教 44,476,078.30 12,859,126.09 13,207,282.14 44,127,922.25 育经费 其他短期薪酬 121,665.97 4,366,728.45 4,373,848.81 114,545.61 合计 204,989,647.03 679,060,152.95 703,340,428.73 180,709,371.25 (3) 设定提存计划列示 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,198,339.98 76,382,293.70 74,181,189.34 3,399,444.34 2、失业保险费 319,147.62 3,880,123.32 3,729,766.66 469,504.28 3、企业年金缴费 3,610,776.56 4,389,492.12 3,905,857.50 4,094,411.18 合计 5,128,264.16 84,651,909.14 81,816,813.50 7,963,359.80 167 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其他说明 41、应交税费 单位:元 项目 期末余额 期初余额 增值税 45,439,827.16 37,246,569.67 企业所得税 91,942,621.60 76,146,574.17 个人所得税 1,733,489.74 7,164,677.56 城市维护建设税 1,311,116.03 1,299,529.89 房产税 1,779,530.63 2,120,207.91 教育费附加(含地方) 1,450,624.99 1,386,371.61 土地使用税 1,309,017.34 1,312,829.44 资源税 97,095.88 67,408.71 其他 4,692,092.13 1,684,961.14 合计 149,755,415.50 128,429,130.10 其他说明 无 42、持有待售负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明 43、一年内到期的非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 1,082,315,098.36 1,518,845,669.78 一年内到期的租赁负债 8,246,123.87 10,031,439.25 合计 1,090,561,222.23 1,528,877,109.03 其他说明: 无 44、其他流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 待转销项税额 18,376,615.62 21,914,244.59 已背书未到期的商业承兑汇票 74,469,021.26 105,215,158.20 合计 92,845,636.88 127,129,402.79 168 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 短期应付债券的增减变动: 单位:元 按面 溢折 债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否 面值 价摊 名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约 销 息 合计 其他说明: 无 45、长期借款 (1) 长期借款分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 保证借款 268,800,000.00 信用借款 3,119,264,000.00 2,237,684,000.00 合计 3,119,264,000.00 2,506,484,000.00 长期借款分类的说明: 1、2022 年 11 月至 2025 年 10 月,公司向进出口行安徽省分行借款 560,000,000.00 元,期限为 3 年,其中有 300,000,000.00 元在一年内到期转入一年内到期的非流动负债,期末长期借款余额为 260,000,000.00 元。 2、2023 年 3 月至 2030 年 5 月,公司向农业银行合肥经开支行借款 588,430,000.00 元,期限为 7 年;2024 年 5 月, 公司向招商银行合肥政务区支行借款 120,000,000.00 元,期限为 7 年。 3、2023 年 10 月,公司子公司陕西北方民爆集团有限公司向国开行借 12,000,000.00 元,期限为 5 年。 4、2021 年 11 月,公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司向中国进出口银行股份有限公司借款 1,092,654,000.00 元,期限自 2021 年 11 月 12 至 2031 年 11 月 14 日,其中有 70,220,000 元在一年内到期转入一年内 到期的非流动负债,期末长期借款余额为 1,022,434,000.00 元。 5、2021 年 11 月,公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司鄯善盾安风电有限公司向中国建设 银行股份有限公司乌鲁木齐高新区支行借款 160,000,000.00 元,期限自 2021 年 11 月 10 日至 2026 年 11 月 10 日。 6、2021 年 11 月,公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司伊吾盾安风电有限公司向中国建设 银行股份有限公司乌鲁木齐高新区支行借款 130,000,000.00 元,期限自 2021 年 11 月 10 日至 2026 年 11 月 10 日。 7、2021 年 11 月,公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司木垒盾安风电有限公司向中国建设 银行股份有限公司乌鲁木齐高新区支行借款 100,000,000.00 元,期限自 2021 年 11 月 10 日至 2026 年 11 月 10 日。 8、2023 年 12 月至 2024 年 6 月,公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司宁夏盾安风电有限公 司向中国建设银行股份有限公司固原分行借款 652,000,000.00 元,期限自 2023 年 12 月至 2030 年 12 月。 9、2023 年 1 月,公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司山西盾安新能源有限责任公司向中国 建设银行股份有限公司临沧鼓楼支行借款 74,400,000.00 元,期限自 2023 年 1 月至 2028 年 1 月。 其他说明,包括利率区间:无 169 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 46、应付债券 (1) 应付债券 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (2) 应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具) 单位:元 按面 溢折 债券 票面 发行 债券 发行 期初 本期 值计 本期 期末 是否 面值 价摊 名称 利率 日期 期限 金额 余额 发行 提利 偿还 余额 违约 销 息 合计 (3) 可转换公司债券的说明 (4) 划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 其他说明 47、租赁负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 经营租赁应付款 24,639,641.72 24,477,850.29 合计 24,639,641.72 24,477,850.29 其他说明: 无 170 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 48、长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 专项应付款 7,331,115.67 7,331,115.67 合计 7,331,115.67 7,331,115.67 (1) 按款项性质列示长期应付款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 其他说明: 无 (2) 专项应付款 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 特大型矿山复杂 矿体爆破一体化 898,558.36 898,558.36 核心技术和智能 装备研究 废旧机油用于现 835,100.80 835,100.80 场混装炸药研究 超聚能技术在大 型露天矿山爆破 2,597,456.51 2,597,456.51 的研究及应用 陕西省产业投资 3,000,000.00 3,000,000.00 有限公司投资款 合计 7,331,115.67 7,331,115.67 其他说明: 无 49、长期应付职工薪酬 (1) 长期应付职工薪酬表 单位:元 项目 期末余额 期初余额 (2) 设定受益计划变动情况 设定受益计划义务现值: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 171 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 计划资产: 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债(净资产) 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明: 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明: 其他说明: 50、预计负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 其他 6,881.55 合计 6,881.55 其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明: 无 51、递延收益 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 101,902,995.23 7,630,790.83 94,272,204.40 合计 101,902,995.23 7,630,790.83 94,272,204.40 其他说明: 无 52、其他非流动负债 单位:元 项目 期末余额 期初余额 合同负债 10,597,613.41 10,935,351.34 合计 10,597,613.41 10,935,351.34 其他说明: 无 172 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 53、股本 单位:元 本次变动增减(+、-) 期初余额 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 2,648,922, 2,648,922, 股份总数 0.00 855.00 855.00 其他说明: 无 54、其他权益工具 (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位:元 发行在外 期初 本期增加 本期减少 期末 的金融工 具 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据: 其他说明: 55、资本公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价(股本溢 1,728,595,659.84 1,728,595,659.84 价) 其他资本公积 99,668,796.48 99,668,796.48 合计 1,828,264,456.32 1,828,264,456.32 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 56、库存股 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:无 173 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 57、其他综合收益 单位:元 本期发生额 减:前期 减:前期 项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额 减:所得 税后归属 税前发生 综合收益 综合收益 于少数股 税费用 于母公司 额 当期转入 当期转入 东 损益 留存收益 一、不能 重分类进 - - 337,091.0 286,527.3 损益的其 37,834,33 50,563.65 37,547,81 0 5 他综合收 9.85 2.50 益 其他 - - 权益工具 337,091.0 286,527.3 37,834,33 50,563.65 37,547,81 投资公允 0 5 9.85 2.50 价值变动 二、将重 - 分类进损 53,300,28 3,127,821 3,915,914 57,216,20 788,092.9 益的其他 9.28 .76 .67 3.95 1 综合收益 其中:权 益法下可 - - 转损益的 6,759,726 6,759,726 其他综合 .18 .18 收益 外币 - 60,060,01 3,127,821 3,915,914 63,975,93 财务报表 788,092.9 5.46 .76 .67 0.13 折算差额 1 - 其他综合 15,465,94 3,464,912 4,202,442 19,668,39 50,563.65 788,092.9 收益合计 9.43 .76 .02 1.45 1 其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:无 58、专项储备 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 52,736,621.20 98,354,071.51 65,948,544.22 85,142,148.49 合计 52,736,621.20 98,354,071.51 65,948,544.22 85,142,148.49 其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求 174 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 59、盈余公积 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 316,640,644.33 316,640,644.33 合计 316,640,644.33 316,640,644.33 盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明: 无 60、未分配利润 单位:元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 3,853,238,056.53 3,231,069,523.39 调整期初未分配利润合计数(调增+, 27,414,671.44 调减-) 调整后期初未分配利润 3,853,238,056.53 3,258,484,194.83 加:本期归属于母公司所有者的净利 417,768,423.38 509,051,893.14 润 应付普通股股利 158,935,371.30 158,935,371.30 期末未分配利润 4,112,071,108.61 3,608,600,716.67 调整期初未分配利润明细: 1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 61、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 4,417,104,552.69 3,125,857,268.95 4,398,882,938.33 3,107,778,600.65 其他业务 32,176,846.08 14,710,184.87 36,379,913.48 24,744,074.71 合计 4,449,281,398.77 3,140,567,453.82 4,435,262,851.81 3,132,522,675.36 营业收入、营业成本的分解信息: 单位:元 分部 1 分部 2 合计 合同分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 4,449,281 3,140,567 4,449,281 3,140,567 业务类型 ,398.77 ,453.82 ,398.77 ,453.82 其中: 民爆产品 1,353,455 751,039,7 1,353,455 751,039,7 175 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 生产及销 ,497.62 39.59 ,497.62 39.59 售业务 爆破工程 2,379,258 1,924,874 2,379,258 1,924,874 服务 ,589.04 ,786.49 ,589.04 ,786.49 其他民爆 272,928,7 220,826,7 272,928,7 220,826,7 业务 49.09 28.59 49.09 28.59 原材料生 18,216,08 17,007,85 18,216,08 17,007,85 产及销售 6.01 1.39 6.01 1.39 业务 新能源发 393,245,6 212,108,1 393,245,6 212,108,1 电 30.93 62.89 30.93 62.89 32,176,84 14,710,18 32,176,84 14,710,18 其他业务 6.08 4.87 6.08 4.87 按经营地 4,449,281 3,140,567 4,449,281 3,140,567 区分类 ,398.77 ,453.82 ,398.77 ,453.82 其中: 3,982,112 2,753,299 3,982,112 2,753,299 境内 ,990.10 ,391.04 ,990.10 ,391.04 467,168,4 387,268,0 467,168,4 387,268,0 境外 08.67 62.78 08.67 62.78 市场或客 户类型 其中: 合同类型 其中: 按商品转 4,449,281 3,140,567 4,449,281 3,140,567 让的时间 ,398.77 ,453.82 ,398.77 ,453.82 分类 其中: 商品(在 2,070,022 1,215,692 2,070,022 1,215,692 某一时点 ,809.73 ,667.33 ,809.73 ,667.33 转让) 商品(在 2,379,258 1,924,874 2,379,258 1,924,874 某一时段 ,589.04 ,786.49 ,589.04 ,786.49 转让) 按合同期 限分类 其中: 按销售渠 4,449,281 3,140,567 4,449,281 3,140,567 道分类 ,398.77 ,453.82 ,398.77 ,453.82 其中: 4,093,575 2,882,955 4,093,575 2,882,955 直销模式 ,700.91 ,584.97 ,700.91 ,584.97 355,705,6 257,611,8 355,705,6 257,611,8 经销模式 97.86 68.85 97.86 68.85 4,449,281 3,140,567 4,449,281 3,140,567 合计 ,398.77 ,453.82 ,398.77 ,453.82 与履约义务相关的信息: 项目 履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责 公司承担的预 公司提供的质 176 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 的时间 款 商品的性质 任人 期将退还给客 量保证类型及 户的款项 相关义务 其他说明:无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息: 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 123,439,068.33 元,其中, 123,439,068.33 元预计将于 2024 年度确认收入,0.00 元预计将于 0 年度确认收入,0.00 元预计将于 0 年度确认收入。 合同中可变对价相关信息:无 重大合同变更或重大交易价格调整 单位:元 项目 会计处理方法 对收入的影响金额 其他说明:无 62、税金及附加 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 9,271,776.53 8,361,992.00 教育费附加 5,493,577.16 4,715,702.21 资源税 322,388.53 3,348,069.14 房产税 3,586,564.68 3,204,269.22 土地使用税 5,980,537.60 5,686,110.28 车船使用税 192,328.37 181,390.78 印花税 2,319,990.77 1,912,425.22 地方教育费附加 3,662,384.78 3,143,801.48 其他 3,273,244.53 1,516,023.78 合计 34,102,792.95 32,069,784.11 其他说明: 63、管理费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 219,617,142.56 198,796,168.43 折旧与摊销 40,110,071.72 39,524,168.49 业务招待费 10,821,583.78 12,549,294.84 办公费 5,422,701.91 5,182,053.51 车辆使用费 2,633,141.20 2,500,001.81 差旅费 7,905,902.83 6,788,747.79 修理费 13,725,357.25 13,592,205.34 中介机构费 11,836,670.73 11,512,495.34 保险费 3,142,138.57 2,061,980.44 租赁费 8,081,547.46 8,486,184.47 其他(上述之外费用) 33,375,659.14 20,875,814.42 合计 356,671,917.15 321,869,114.88 其他说明 177 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 64、销售费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 37,256,793.89 30,569,840.20 车辆使用费 1,891,411.30 1,772,218.87 业务招待费 6,057,604.33 6,417,747.28 差旅费 2,652,776.50 3,016,394.88 折旧与摊销 3,072,170.00 4,237,451.94 办公费 785,489.55 796,068.82 其他(上述之外费用) 8,467,791.26 11,828,887.79 合计 60,184,036.83 58,638,609.78 其他说明: 65、研发费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 人员人工 35,392,598.31 30,796,125.53 直接投入 74,540,547.95 61,162,241.70 折旧与摊销费用 4,717,472.76 3,916,359.30 其他费用 7,686,581.71 4,545,323.77 合计 122,337,200.73 100,420,050.30 其他说明 无 66、财务费用 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 68,328,280.21 78,875,630.52 利息收入 -6,357,985.78 -11,736,691.75 手续费及其他 988,032.12 2,156,178.11 汇兑损益 424,745.71 -328,003.85 合计 63,383,072.26 68,967,113.03 其他说明 无 67、其他收益 单位:元 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 与收益相关的政府补助 33,585,594.37 19,938,726.38 178 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 与资产相关的政府补助 4,167,721.28 3,845,839.12 68、净敞口套期收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 其他说明 69、公允价值变动收益 单位:元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -28,994,000.00 -414,200.00 合计 -28,994,000.00 -414,200.00 其他说明: 无 70、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -208,693.77 6,372,437.87 处置长期股权投资产生的投资收益 2,198,215.84 交易性金融资产在持有期间的投资收 10,355,000.00 6,213,000.00 益 其他权益工具投资在持有期间取得的 450,000.00 股利收入 其他非流动资产持有期间的投资收益 5,900,781.20 354,552.62 合计 18,695,303.27 12,939,990.49 其他说明 71、信用减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 应收票据坏账损失 3,832,244.21 4,010,482.59 应收账款坏账损失 -35,613,332.45 -30,740,858.51 其他应收款坏账损失 -94,127.99 1,155,657.58 长期应收款坏账损失 818,949.20 合计 -31,875,216.23 -24,755,769.14 其他说明 179 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 72、资产减值损失 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 一、存货跌价损失及合同履约成本减 65,541.14 1,201,996.45 值损失 四、固定资产减值损失 -1,712,907.79 合计 65,541.14 -510,911.34 其他说明: 无 73、资产处置收益 单位:元 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 固定资产处置收益 238,880.39 -286,919.84 74、营业外收入 单位:元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 政府补助 431,507.60 36,153.72 431,507.60 赔偿收入 396,109.76 340,872.18 396,109.76 其他 4,329,723.83 3,296,372.78 4,329,723.83 合计 5,157,341.19 3,673,398.68 5,157,341.19 其他说明: 无 75、营业外支出 单位:元 计入当期非经常性损益的金 项目 本期发生额 上期发生额 额 对外捐赠 74,997.00 251,410.00 74,997.00 非流动资产毁损报废损失 46,543.54 550,466.80 46,543.54 罚没支出及其他 1,926,404.94 4,106,581.55 1,926,404.94 合计 2,047,945.48 4,908,458.35 2,047,945.48 其他说明: 无 180 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 76、所得税费用 (1) 所得税费用表 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 122,970,790.01 126,515,293.64 递延所得税费用 6,764,054.55 1,280,405.87 合计 129,734,844.56 127,795,699.51 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 单位:元 项目 本期发生额 利润总额 671,028,144.96 按法定/适用税率计算的所得税费用 167,757,036.24 子公司适用不同税率的影响 -44,910,997.58 调整以前期间所得税的影响 -2,825,365.51 非应税收入的影响 -4,673,825.82 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,687,918.81 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,594,598.45 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣 15,294,676.87 亏损的影响 所得税费用 129,734,844.56 其他说明 无 77、其他综合收益 详见附注第十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、57、其他综合收益。 78、现金流量表项目 (1) 与经营活动有关的现金 收到的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 33,585,594.37 19,974,880.10 其他营业外收入(包括罚款收入等) 5,157,341.19 3,637,244.96 财务费用中的利息收入 6,357,985.78 11,736,691.75 往来款及其他 60,799,348.85 248,920,772.34 合计 105,900,270.19 284,269,589.15 收到的其他与经营活动有关的现金说明: 181 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 支付的其他与经营活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用、研发费用中的有关现金支 113,627,966.75 83,548,777.96 出 销售费用中的有关现金支出 20,914,179.25 33,831,317.64 财务费用中的有关现金支出 988,032.12 2,156,178.11 捐赠支出中有关现金支出 74,997.00 251,410.00 其他营业外支出中有关现金支出 1,926,404.94 4,657,048.35 往来款及其他 148,792,013.66 432,796,428.36 合计 286,323,593.72 557,241,160.42 支付的其他与经营活动有关的现金说明: 无 (2) 与投资活动有关的现金 收到的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的重要的与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明: 无 支付的其他与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 证券账户分红款 6,213,000.00 子公司股权转让款 672,781.43 合计 672,781.43 6,213,000.00 支付的重要的与投资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有关的现金说明: 无 (3) 与筹资活动有关的现金 收到的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 182 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 项目 本期发生额 上期发生额 保函保证金 3,000,000.00 6,503,611.19 分红款退回 5,750,000.00 合计 3,000,000.00 12,253,611.19 收到的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 支付的其他与筹资活动有关的现金 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 保函保证金 10,953.84 6,000,000.00 归还非金融机构借款 5,000,000.00 使用权资产租赁费 830,615.07 合计 5,841,568.91 6,000,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金说明: 无 筹资活动产生的各项负债变动情况 □适用 不适用 (4) 以净额列报现金流量的说明 项目 相关事实情况 采用净额列报的依据 财务影响 (5) 不涉及当期现金收支、但影响企业财务状况或在未来可能影响企业现金流量的重大活动及财务 影响 无 79、现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 单位:元 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流 量: 净利润 541,293,300.40 602,501,500.84 加:资产减值准备 -31,809,675.09 -26,979,588.27 固定资产折旧、油气资产折 312,310,413.28 286,631,066.57 耗、生产性生物资产折旧 使用权资产折旧 4,663,327.94 14,641,682.14 无形资产摊销 17,334,479.38 20,084,600.89 长期待摊费用摊销 15,418,659.38 10,053,700.69 处置固定资产、无形资产和其 -238,880.39 286,919.84 183 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 他长期资产的损失(收益以“-”号 填列) 固定资产报废损失(收益以 46,543.54 1,712,907.79 “-”号填列) 公允价值变动损失(收益以 28,994,000.00 414,200.00 “-”号填列) 财务费用(收益以“-”号填 69,316,312.33 81,031,808.63 列) 投资损失(收益以“-”号填 -18,695,303.27 -12,939,990.49 列) 递延所得税资产减少(增加以 -717,676.99 3,282,101.96 “-”号填列) 递延所得税负债增加(减少以 -7,481,731.54 -2,001,696.09 “-”号填列) 存货的减少(增加以“-”号 -31,316,013.30 -36,822,261.28 填列) 经营性应收项目的减少(增加 -558,369,739.04 -642,730,874.62 以“-”号填列) 经营性应付项目的增加(减少 42,753,731.79 -42,114,828.18 以“-”号填列) 其他 经营活动产生的现金流量净额 383,501,748.42 257,051,250.42 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资 活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 2,074,971,273.76 1,842,432,494.54 减:现金的期初余额 1,861,736,115.03 2,303,494,539.97 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 213,235,158.73 -461,062,045.43 (2) 本期支付的取得子公司的现金净额 单位:元 金额 本期发生的企业合并于本期支付的现金或现金等价物 200,130,000.00 其中: 朝阳红山化工有限责任公司 200,130,000.00 减:购买日子公司持有的现金及现金等价物 13,780,012.03 其中: 朝阳红山化工有限责任公司 13,780,012.03 其中: 取得子公司支付的现金净额 186,349,987.97 184 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其他说明: 无 (3) 本期收到的处置子公司的现金净额 单位:元 金额 其中: 其中: 其中: 其他说明: 无 (4) 现金和现金等价物的构成 单位:元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,074,971,273.76 1,861,736,115.03 其中:库存现金 2,448,968.93 1,457,271.83 可随时用于支付的银行存款 2,072,522,304.83 1,860,278,843.20 三、期末现金及现金等价物余额 2,074,971,273.76 1,861,736,115.03 (5) 使用范围受限但仍属于现金及现金等价物列示的情况 单位:元 仍属于现金及现金等价物的 项目 本期金额 上期金额 理由 (6) 不属于现金及现金等价物的货币资金 单位:元 不属于现金及现金等价物的 项目 本期金额 上期金额 理由 其他说明: 无 (7) 其他重大活动说明 无 80、所有者权益变动表项目注释 说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项: 185 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 81、外币货币性项目 (1) 外币货币性项目 单位:元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 206,630,863.63 其中:美元 28,124,175.19 7.1268 200,435,371.74 欧元 30,693.84 7.6617 235,166.99 港币 塞尔维亚币 9,733,414.84 0.0666 648,342.76 纳米比亚币 13,905,840.55 0.3820 5,311,982.14 应收账款 161,023,182.16 其中:美元 15,499,267.01 7.1268 110,460,176.13 欧元 港币 塞尔维亚币 475,634,879.45 0.0666 31,682,039.32 纳米比亚币 49,427,069.88 0.3820 18,880,966.71 长期借款 其中:美元 欧元 港币 预付账款 24,552,611.18 其中:美元 335,006.27 7.1268 2,387,522.69 塞尔维亚币 63,067,892.96 0.0666 4,200,952.35 纳米比亚币 47,026,967.74 0.3820 17,964,136.14 应收股利 11,885,673.38 其中:图格里特 5,674,830,351.90 477.4513 11,885,673.38 其他应收款 16,988,545.43 其中:美元 1,614,185.44 7.1268 11,503,976.80 塞尔维亚币 75,784,820.60 0.0666 5,048,026.90 纳米比亚币 1,142,789.93 0.3820 436,541.73 应付账款 57,352,289.43 其中:美元 288,734.91 7.1268 2,057,755.96 塞尔维亚币 392,314,023.72 0.0666 26,132,037.12 纳米比亚币 76,342,316.95 0.3820 29,162,496.35 应付股利 48,318,495.68 其中:美元 5,452,943.28 7.1268 38,862,036.17 欧元 1,234,250.82 7.6617 9,456,459.51 其他应付款 23,882,262.50 其中:美元 2,053,663.21 7.1268 14,636,046.96 塞尔维亚币 5,083,621.98 0.0666 338,620.06 纳米比亚币 23,318,527.65 0.3820 8,907,595.48 其他说明: 无 186 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币及 选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。 适用 □不适用 境外子公司名称 主要经营地 记账本位币 选择依据 是否发生变化 北矿简易公司 刚果民主共和国 美元 业务收支主要货币 否 纳米比亚公司 纳米比亚共和国 美元 业务收支主要货币 否 塞尔维亚公司 塞尔维亚共和国 塞尔维亚币 业务收支主要货币 否 82、租赁 (1) 本公司作为承租方 适用 □不适用 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额 □适用 不适用 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 适用 □不适用 项目 金额 简化处理的短期租赁或低价值资产的租赁费用 16,783,350.91 与租赁相关的现金流出总额 830,615.07 涉及售后租回交易的情况 (2) 本公司作为出租方 作为出租人的经营租赁 适用 □不适用 单位:元 其中:未计入租赁收款额的可变租赁 项目 租赁收入 付款额相关的收入 固定资产-房屋建筑物 5,575,309.62 固定资产-机器设备 10,489,055.76 合计 16,064,365.38 作为出租人的融资租赁 □适用 不适用 未来五年每年未折现租赁收款额 □适用 不适用 未折现租赁收款额与租赁投资净额的调节表 187 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 (3) 作为生产商或经销商确认融资租赁销售损益 □适用 不适用 83、数据资源 无 84、其他 无 八、研发支出 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 材料等直接投入费用 74,540,547.95 61,162,241.70 人员人工费用 35,392,598.31 30,796,125.53 折旧与摊销费用 4,717,472.76 3,916,359.30 其他费用 7,686,581.71 4,545,323.77 合计 122,337,200.73 100,420,050.30 其中:费用化研发支出 122,337,200.73 100,420,050.30 1、符合资本化条件的研发项目 单位:元 本期增加金额 本期减少金额 项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额 其他 支出 形资产 损益 合计 重要的资本化研发项目 预计经济利益产 开始资本化的时 开始资本化的具 项目 研发进度 预计完成时间 生方式 点 体依据 开发支出减值准备 单位:元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 减值测试情况 2、重要外购在研项目 资本化或费用化的判断标准和具体依 项目名称 预期产生经济利益的方式 据 其他说明: 188 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 九、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 (1) 本期发生的非同一控制下企业合并 单位:元 购买日至 购买日至 购买日至 被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购 期末被购 购买日 名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净 买方的现 入 利润 金流 朝阳红山 2024 年 非同一控 2024 年 - 200,130, 能够实施 55,702,2 8,054,89 化工有限 03 月 19 70.00% 制下企业 03 月 19 3,552,57 000.00 控制 04.54 6.01 责任公司 日 合并 日 2.83 其他说明:无 (2) 合并成本及商誉 单位:元 合并成本 朝阳红山化工有限责任公司 --现金 200,130,000.00 --非现金资产的公允价值 --发行或承担的债务的公允价值 --发行的权益性证券的公允价值 --或有对价的公允价值 --购买日之前持有的股权于购买日的公允价值 --其他 合并成本合计 200,130,000.00 减:取得的可辨认净资产公允价值份额 53,236,612.67 商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金 146,893,387.33 额 合并成本公允价值的确定方法: 无 或有对价及其变动的说明 无 大额商誉形成的主要原因: 无 其他说明: 189 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 (3) 被购买方于购买日可辨认资产、负债 单位:元 朝阳红山化工有限责任公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产: 116,037,050.08 116,037,050.08 货币资金 13,780,012.03 13,780,012.03 应收款项 37,108,175.49 37,108,175.49 存货 11,707,170.14 11,707,170.14 固定资产 49,257,912.28 49,257,912.28 无形资产 682,935.88 682,935.88 负债: 39,984,746.26 39,984,746.26 借款 23,000,000.00 23,000,000.00 应付款项 11,581,686.93 11,581,686.93 递延所得税负债 净资产 76,052,303.82 76,052,303.82 减:少数股东权益 22,815,691.15 22,815,691.15 取得的净资产 53,236,612.67 53,236,612.67 可辨认资产、负债公允价值的确定方法:无 企业合并中承担的被购买方的或有负债:无 其他说明:无 (4) 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 □是 否 (5) 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 (6) 其他说明 无 2、同一控制下企业合并 (1) 本期发生的同一控制下企业合并 单位:元 被合并方 企业合并 构成同一 合并日的 合并当期 合并当期 比较期间 比较期间 合并日 名称 中取得的 控制下企 确定依据 期初至合 期初至合 被合并方 被合并方 190 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 权益比例 业合并的 并日被合 并日被合 的收入 的净利润 依据 并方的收 并方的净 入 利润 其他说明:无 (2) 合并成本 单位:元 合并成本 --现金 --非现金资产的账面价值 --发行或承担的债务的账面价值 --发行的权益性证券的面值 --或有对价 或有对价及其变动的说明:无 其他说明:无 (3) 合并日被合并方资产、负债的账面价值 单位:元 合并日 上期期末 资产: 货币资金 应收款项 存货 固定资产 无形资产 负债: 借款 应付款项 净资产 减:少数股东权益 取得的净资产 企业合并中承担的被合并方的或有负债:无 其他说明: 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照 权益性交易处理时调整权益的金额及其计算: 191 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 4、处置子公司 本期是否存在丧失子公司控制权的交易或事项 是 □否 单位:元 处置 丧失 与原 价款 控制 子公 与处 权之 丧失 丧失 司股 置投 按照 日合 控制 控制 权投 资对 公允 并财 权之 权之 资相 应的 丧失 价值 务报 丧失 丧失 丧失 丧失 日合 日合 关的 合并 控制 重新 表层 控制 控制 控制 丧失 控制 并财 并财 其他 子公 财务 权之 计量 面剩 权时 权时 权时 控制 权时 务报 务报 综合 司名 报表 日剩 剩余 余股 点的 点的 点的 权的 点的 表层 表层 收益 称 层面 余股 股权 权公 处置 处置 处置 时点 判断 面剩 面剩 转入 享有 权的 产生 允价 价款 比例 方式 依据 余股 余股 投资 该子 比例 的利 值的 权的 权的 损益 公司 得或 确定 账面 公允 或留 净资 损失 方法 价值 价值 存收 产份 及主 益的 额的 要假 金额 差额 设 太湖 2024 海星 1,133 丧失 52.00 股权 年 01 425,9 发展 ,132. 控制 % 出售 月 29 83.37 有限 00 权 日 公司 其他说明:无 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 □是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况: 公司本期注销 1 家子公司,期末不再纳入合并范围,注销子公司明细如下: 1、嵊泗盾安风力发电有限公司,工商注销日期为 2024 年 6 月 20 日。 6、其他 无 十、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1) 企业集团的构成 单位:元 192 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 持股比例 子公司名称 注册资本 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式 直接 间接 新疆天河化 52,565,400 库车县天山 生产销售民 非同一控制 新疆 85.38% 工有限公司 .00 路东 439 号 用炸药 下企业合并 四川省南部 25,000,000 南部县南隆 生产销售民 非同一控制 永生化工有 四川 55.00% .00 镇涌泉村 用炸药 下企业合并 限责任公司 四川省绵竹 25,454,500 生产销售民 非同一控制 兴远特种化 四川 绵竹市月波 86.25% .00 用炸药 下企业合并 工有限公司 福建漳州久 20,000,000 漳州市北郊 生产销售民 非同一控制 依久化工有 福建 77.50% .00 浦林 用炸药 下企业合并 限公司 河南华通化 18,000,000 河南省固始 生产销售民 非同一控制 河南 75.50% 工有限公司 .00 县钓鱼台村 用炸药 下企业合并 安徽省安庆 安徽向科化 21,364,500 生产销售民 非同一控制 安徽 市怀宁县茶 100.00% 工有限公司 .00 用炸药 下企业合并 岭镇 湖北帅力化 10,000,000 湖北省赤壁 生产销售民 非同一控制 湖北 81.00% 工有限公司 .00 市官塘驿镇 用炸药 下企业合并 马鞍山江南 28,000,000 马鞍山市雨 生产销售民 化工有限责 安徽 51.00% 设立 .00 山区向山镇 用炸药 任公司 安徽江南爆 120,000,00 宁国市港口 破工程有限 安徽 爆破工程 99.53% 设立 0.00 镇分界山 公司 安徽省宁国 市江南油相 2,000,000. 宁国市港口 乳化剂生产 非同一控制 安徽宁国 100.00% 材料有限公 00 镇 销售 下企业合并 司 四川宇泰特 成都市金牛 81,000,000 非同一控制 种工程技术 四川 区二环路北 爆破工程 92.62% .00 下企业合并 有限公司 一段 湖北金兰特 赤壁市中伙 金属及金属 20,000,000 种金属材料 湖北 光谷产业园 复合材料的 84.50% 设立 .00 有限公司 区 加工与销售 南京理工科 塑料导爆 66,670,000 南京市江宁 非同一控制 技化工有限 江苏南京 管、导爆管 55.00% .00 区陶吴镇 下企业合并 责任公司 雷管制造 洪泽县盐化 江苏剑峤化 17,000,000 乳化剂等生 非同一控制 江苏淮安 工开发区李 55.00% 工有限公司 .00 产销售 下企业合并 湾路北侧 宁国市平安 10,000,000 安徽省宁国 同一控制下 爆破服务有 安徽宁国 爆破工程 100.00% .00 市 企业合并 限公司 浙江盾安新 788,424,33 新疆宁夏等 风力/光伏 同一控制下 能源发展有 浙江杭州 100.00% 0.00 西部地区 发电 企业合并 限公司 新疆江南易 400,000,00 新疆乌鲁木 泰建材有限 新疆 销售建材 100.00% 设立 0.00 齐市 公司 中金立华工 50,000,000 北京市朝阳 非同一控制 业工程服务 北京 工程服务 100.00% .00 区 下企业合并 有限公司 广西金建华 百色市建华 化学原料和 50,000,000 同一控制下 民用爆破器 广西百色 路 8 号建华 化学制品制 90.00% .00 企业合并 材有限公司 机械厂内 造业 193 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 西安经济技 陕西庆华汽 81,030,000 术开发区泾 同一控制下 车安全系统 西安 汽车制造业 65.00% .00 渭新城厂区 企业合并 有限公司 南路 9 号 化学原料和 北方爆破科 400,000,00 北京市海淀 同一控制下 北京 化学制品制 100.00% 技有限公司 0.00 区 企业合并 造业 安徽中金立 40,820,000 安徽省安庆 同一控制下 华矿业工程 安徽 工程服务 100.00% .00 市 企业合并 有限公司 安徽皖化民 化学原料和 8,000,000. 安徽省合肥 同一控制下 用爆破器材 安徽 化学制品制 100.00% 00 市 企业合并 有限公司 造业 宁国江南运 3,000,000. 安徽省宁国 同一控制下 输有限责任 安徽 运输服务 100.00% 00 市 企业合并 公司 内蒙古恒安 10,000,000 内蒙古锡林 同一控制下 爆破有限公 内蒙古 爆破工程 55.00% .00 郭勒盟 企业合并 司 山西江阳工 62,000,000 山西省太原 同一控制下 程爆破有限 山西 爆破工程 67.74% 32.26% .00 市 企业合并 公司 山西江阳兴 130,204,90 山西省太原 生产销售民 同一控制下 安民爆器材 山西 94.39% 0.00 市 用炸药 企业合并 有限公司 内蒙古科大 10,000,000 内蒙古呼和 同一控制下 爆破工程有 内蒙古 爆破工程 100.00% .00 浩特市 企业合并 限公司 陕西北方民 158,380,03 陕西省西安 生产销售民 同一控制下 爆集团有限 陕西 100.00% 5.50 市 用炸药 企业合并 公司 朝阳红山化 50,000,000 辽宁省朝阳 生产销售民 非同一控制 工有限责任 辽宁 70.00% .00 市 用炸药 下企业合并 公司 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据: 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据: 无 确定公司是代理人还是委托人的依据: 无 其他说明: 无 194 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (2) 重要的非全资子公司 单位:元 本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余 子公司名称 少数股东持股比例 的损益 分派的股利 额 新疆天河化工有限公 14.62% 57,174,174.96 428,222,834.43 司 广西金建华民用爆破 10.00% 1,949,004.89 48,640,468.75 器材有限公司 安徽江南爆破工程有 0.47% 4,825,888.65 3,288,706.22 29,122,167.37 限公司 山西江阳兴安民爆器 5.61% 1,351,889.62 11,515,517.85 材有限公司 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 其他说明:无 (3) 重要非全资子公司的主要财务信息 单位:元 期末余额 期初余额 子公 司名 非流 非流 非流 非流 流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债 称 动资 动负 动资 动负 资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计 产 债 产 债 新疆 1,299 1,877 1,148 1,705 天河 578,3 340,3 30,98 371,3 557,2 392,1 30,79 422,9 ,573, ,884, ,471, ,718, 化工 11,02 86,98 8,357 75,34 46,42 62,04 9,764 61,80 065.5 086.9 813.4 242.2 有限 1.36 5.02 .15 2.17 8.82 4.98 .54 9.52 4 0 6 8 公司 广西 金建 华民 521,2 173,4 694,6 211,0 211,5 556,9 169,2 726,1 264,4 264,8 用爆 485,7 371,0 33,74 46,03 79,78 74,38 60,17 04,79 46,00 50,80 97,93 69,00 破器 95.15 73.90 2.03 9.27 1.30 1.57 6.72 1.55 9.09 0.64 2.27 6.17 材有 限公 司 安徽 江南 229,6 93,68 323,3 100,0 2,530 102,6 222,2 95,38 317,6 84,75 2,671 87,42 爆破 67,50 1,665 49,16 89,49 ,240. 19,73 22,10 6,394 08,49 5,985 ,035. 7,021 工程 1.41 .59 7.00 1.76 69 2.45 4.54 .54 9.08 .74 62 .36 有限 公司 山西 江阳 兴安 286,3 106,0 392,3 186,9 187,1 228,8 98,15 326,9 146,5 146,7 190,9 193,0 民爆 07,18 64,42 71,61 13,00 03,92 35,92 3,446 89,37 69,56 62,61 20.15 48.79 器材 9.51 8.56 8.07 0.05 0.20 5.70 .25 1.95 6.95 5.74 有限 公司 单位:元 195 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 本期发生额 上期发生额 子公司名 称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动 营业收入 净利润 营业收入 净利润 总额 现金流量 总额 现金流量 新疆天河 - 1,003,011 209,073,8 209,073,8 83,846,96 935,126,8 206,097,0 206,097,0 化工有限 27,443,38 ,557.54 99.70 99.70 2.77 31.56 91.31 91.31 公司 1.98 广西金建 - - 华民用爆 233,350,5 21,668,66 21,668,66 321,413,8 43,032,41 43,032,41 54,331,66 9,264,144 破器材有 42.47 4.72 4.72 87.32 5.42 5.42 2.25 .64 限公司 安徽江南 248,973,7 16,879,19 16,879,19 15,925,14 285,253,2 35,415,99 35,415,99 30,426,44 爆破工程 73.80 0.61 0.61 3.63 56.96 5.46 5.46 5.40 有限公司 山西江阳 兴安民爆 280,836,6 24,097,85 24,097,85 18,288,88 263,304,0 15,188,85 15,188,85 5,296,849 器材有限 23.66 4.17 4.17 7.09 43.78 6.43 6.43 .13 公司 其他说明: 无 (4) 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 (5) 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明: 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 (1) 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 (2) 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 单位:元 购买成本/处置对价 --现金 --非现金资产的公允价值 购买成本/处置对价合计 减:按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 差额 196 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其中:调整资本公积 调整盈余公积 调整未分配利润 其他说明 无 3、在合营安排或联营企业中的权益 (1) 重要的合营企业或联营企业 持股比例 对合营企业或 合营企业或联 联营企业投资 主要经营地 注册地 业务性质 营企业名称 直接 间接 的会计处理方 法 蒙古国乌兰巴 蒙古国乌兰巴 蒙古 ET 公司 工程爆破服务 49.00% 权益法 托 托 西昌永盛实业 民用爆炸物品 四川省西昌市 四川省西昌市 20.00% 权益法 有限责任公司 生产 克州金盾保安 新疆维吾尔自 安全检查及押 押运有限责任 克州阿图什市 44.54% 权益法 治区 运 公司 芜湖市鑫泰民 民用爆炸物品 爆物品有限责 安徽省芜湖市 安徽省芜湖市 销售道路危险 40.00% 权益法 任公司 货物运输 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明: 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据: 无 (2) 重要合营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 流动资产 其中:现金和现金等价物 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 少数股东权益 归属于母公司股东权益 按持股比例计算的净资产份额 197 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 调整事项 --商誉 --内部交易未实现利润 --其他 对合营企业权益投资的账面价值 存在公开报价的合营企业权益投资的 公允价值 营业收入 财务费用 所得税费用 净利润 终止经营的净利润 其他综合收益 综合收益总额 本年度收到的来自合营企业的股利 其他说明 (3) 重要联营企业的主要财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 克州金盾 芜湖市鑫 克州金盾 芜湖市鑫 西昌永盛 西昌永盛 蒙古 ET 公 保安押运 泰民爆物 蒙古 ET 公 保安押运 泰民爆物 实业有限 实业有限 司 有限责任 品有限责 司 有限责任 品有限责 责任公司 责任公司 公司 任公司 公司 任公司 60,684,88 139,500,5 18,584,18 41,397,87 63,727,97 122,698,2 23,948,64 34,506,09 流动资产 2.20 08.46 5.47 2.88 7.90 48.98 9.84 7.81 非流动资 1,871,811 58,615,59 22,059,77 25,110,55 9,424,146 70,938,57 21,055,76 25,368,66 产 .71 8.17 9.20 9.76 .06 3.74 3.38 5.11 62,556,69 198,116,1 40,643,96 66,508,43 73,152,12 193,636,8 45,004,41 59,874,76 资产合计 3.91 06.63 4.67 2.64 3.96 22.72 3.22 2.92 34,721,20 37,940,33 16,900,40 12,837,60 47,183,05 30,357,26 17,969,25 7,107,003 流动负债 8.62 5.39 0.74 3.14 5.25 7.63 5.49 .78 非流动负 6,311,402 5,970,948 48,561.24 26,032.32 债 .37 .75 34,721,20 44,251,73 16,948,96 12,837,60 47,209,08 36,328,21 17,969,25 7,107,003 负债合计 8.62 7.76 1.98 3.14 7.57 6.38 5.49 .78 少数股东 6,883,890 7,086,985 权益 .52 .53 归属于母 27,835,48 146,980,4 23,695,00 53,670,82 25,943,03 150,221,6 27,035,15 52,767,75 公司股东 5.29 78.35 2.69 9.50 6.39 20.81 7.73 9.14 权益 按持股比 13,639,38 29,396,09 10,553,75 21,468,33 12,712,08 30,044,32 12,041,45 21,107,10 例计算的 7.79 5.67 4.20 1.80 7.83 4.16 9.25 3.66 净资产份 198 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 额 调整事项 --商誉 --内部交 易未实现 利润 --其他 对联营企 业权益投 13,639,38 29,396,09 10,553,75 21,468,33 12,712,08 30,044,32 12,041,45 21,107,10 资的账面 7.79 5.67 4.20 1.80 7.83 4.16 9.25 3.66 价值 存在公开 报价的联 营企业权 益投资的 公允价值 75,880,88 57,355,95 13,025,16 21,399,29 18,004,48 76,484,75 14,007,99 25,513,04 营业收入 5.42 8.75 0.62 1.87 9.29 7.45 3.54 4.06 - - - 1,730,917 903,070.3 2,570,777 3,714,243 971,848.8 净利润 3,437,404 3,340,155 3,183,290 .61 5 .30 .83 3 .09 .02 .40 终止经营 的净利润 - 其他综合 5,177,564 收益 .21 - - - - 综合收益 1,730,917 903,070.3 3,714,243 971,848.8 3,437,404 3,340,155 2,606,786 3,183,290 总额 .61 5 .83 3 .09 .02 .91 .40 本年度收 到的来自 120,000.0 联营企业 0 的股利 其他说明 无 (4) 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位:元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业: 下列各项按持股比例计算的合计数 联营企业: 投资账面价值合计 15,952,217.20 15,751,339.31 下列各项按持股比例计算的合计数 --净利润 720,444.48 5,252,378.56 --综合收益总额 720,444.48 5,252,378.56 其他说明 199 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 无 (5) 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 (6) 合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位:元 本期未确认的损失(或本期 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计的损失 本期末累积未确认的损失 分享的净利润) 其他说明 无 (7) 与合营企业投资相关的未确认承诺 无 (8) 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 持股比例/享有的份额 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 直接 间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明: 无 共同经营为单独主体的,分类为共同经营的依据: 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明: 无 200 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 6、其他 无 十一、政府补助 1、报告期末按应收金额确认的政府补助 □适用 不适用 未能在预计时点收到预计金额的政府补助的原因 □适用 不适用 2、涉及政府补助的负债项目 适用 □不适用 单位:元 本期计入营 本期新增补 本期转入其 本期其他变 与资产/收 会计科目 期初余额 业外收入金 期末余额 助金额 他收益金额 动 益相关 额 101,902,99 3,803,143. 3,463,069. 94,272,204 递延收益 364,577.81 与资产相关 5.23 47 55 .40 制造强省和 民营经济发 349,083.17 29,500.02 319,583.15 与资产相关 展政策奖励 宁国分公司 智能制造试 1,833,333. 1,583,333. 250,000.02 与资产相关 点示范项目 09 07 奖励 智能制造新 3,041,666. 2,791,666. 模式应用项 250,000.02 与资产相关 51 49 目 宁国分公司 制造强省建 725,000.00 75,000.00 650,000.00 与资产相关 设资金 宁国分公司 智能制造试 766,666.43 100,000.02 666,666.41 与资产相关 点示范项目 奖励 工业强基技 术改造项目 333,500.00 43,500.00 290,000.00 与资产相关 设备补助 省级外经贸 发展进口贴 500,000.00 50,000.00 450,000.00 与资产相关 息资金 安全气囊用 微型气体发 140,000.00 40,000.00 100,000.00 与资产相关 生器产业化 西安经济技 术开发区财 政局 2019 1,390,000. 1,251,000. 139,000.00 与资产相关 年省级技术 00 00 改造项目奖 补资金 201 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 陕西庆华工 1,200,000. 1,100,000. 业转型升级 100,000.00 与资产相关 00 00 专项资金款 西安经济技 术开发区财 784,000.00 56,000.00 728,000.00 与资产相关 政局企业发 展专项资金 新疆天河中 共库车县县 23,662,771 22,681,771 981,000.00 与资产相关 委会拆迁补 .74 .74 偿款 库车县商务 5,083,662. 5,012,891. 局土地出让 70,770.24 与资产相关 08 84 金 生产线技改 固定资产投 350,000.00 50,000.00 300,000.00 与资产相关 资政府补助 安徽向科政 26,912,796 2,676,949. 23,892,197 343,649.56 与资产相关 府搬迁补偿 .81 29 .96 南部永生财 1,713,411. 1,620,002. 93,409.44 与资产相关 政技改贴息 68 24 南部县财政 局公路整改 136,000.00 6,000.00 130,000.00 与资产相关 金 南部县财政 局环保专项 129,999.63 19,999.98 109,999.65 与资产相关 资金 财政局第二 批工业发展 486,832.98 11,500.02 475,332.96 与资产相关 基金 南部县经济 商务和科技 1,670,000. 1,503,000. 信息局支付 166,999.98 与资产相关 20 22 技改项目补 助资金 蓥安爆破当 地政府拨付 826,800.00 10,600.00 816,200.00 与资产相关 土地补助 赤壁市科学 技术和经济 2,208,046. 2,068,590. 139,455.54 与资产相关 信息化局技 33 79 改资金奖励 嘉鱼县长顺 贸易仓库搬 386,133.36 364,577.81 21,555.55 0.00 与资产相关 迁补偿 漳州久依久 1,420,000. 1,400,000. 财政局拨付 20,000.00 与资产相关 00 00 土地补助 湖北金兰收 政府耕地占 752,560.59 46,655.94 705,904.65 与资产相关 用税补助 工业转型升 级与技术改 312,500.00 312,500.00 与资产相关 造资金 湖北赤壁经 3,032,981. 2,957,981. 济开发区基 75,000.00 与资产相关 91 91 础设施建设 202 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 资金补助 马鞍山新库 5,722,847. 5,612,793. 110,054.76 与资产相关 区建设资金 84 08 益生环境工 786,120.26 786,120.26 与资产相关 程补贴 年产 1000 万发数码电 908,333.33 49,999.98 858,333.35 与资产相关 子雷管生产 线 技改投资项 565,000.00 30,000.00 535,000.00 与资产相关 目 节能减排奖 6,093,750. 5,841,595. 252,155.16 与资产相关 励资金 17 01 智能工厂和 数字化车间 525,000.00 75,000.00 450,000.00 与资产相关 改造政府补 助 中小企业技 术改造专项 55,416.80 5,937.48 49,479.32 与资产相关 奖励资金 南郑县统一 征地办公室 6,961,780. 6,876,880. 汉中分公司 84,899.76 与资产相关 32 56 土地清算资 金 其他 137,000.00 5,500.00 131,500.00 与资产相关 3、计入当期损益的政府补助 适用 □不适用 单位:元 会计科目 本期发生额 上期发生额 资源综合利用享受的增值税退税 16,616,733.60 6,342,635.96 本期收到及结转的递延收益政府补助 4,167,721.28 3,845,839.12 其他政府补助 16,968,860.77 13,596,090.42 其他说明:无 十二、与金融工具相关的风险 1、金融工具产生的各类风险 本公司的主要金融工具包括货币资金、银行借款、应收账款、应付账款等,各项金融工具的详细情 况说明详见附注“七、合并财务报表主要项目注释”。与这些金融工具有关的风险,以及本公司为降低 这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述 风险控制在限定的范围之内。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。 (一)金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值 203 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (1)2024 年 6 月 30 日 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计入 金融资产项目 合计 的金融资产 入当期损益的金融资产 其他综合收益的金融资产 货币资金 2,147,328,007.16 2,147,328,007.16 256,804,000.00 交易性金融资产 256,804,000.00 176,410,659.61 应收票据 176,410,659.61 4,066,368,204.17 应收账款 4,066,368,204.17 347,784,453.42 347,784,453.42 应收款项融资 242,705,620.46 其他应收款 242,705,620.46 12,546,000.00 12,546,000.00 一年内到期的非流动资产 13,888,571.76 13,888,571.76 其他权益工具投资 (2)2024 年 1 月 1 日 以摊余成本计量 以公允价值计量且其变动计 以公允价值计量且其变动计入 金融资产项目 合计 的金融资产 入当期损益的金融资产 其他综合收益的金融资产 货币资金 1,940,601,594.59 1,940,601,594.59 交易性金融资产 285,798,000.00 285,798,000.00 应收票据 249,223,299.90 249,223,299.90 应收账款 3,383,261,757.23 3,383,261,757.23 应收款项融资 454,500,877.04 454,500,877.04 其他应收款 240,232,693.96 240,232,693.96 一年内到期的非流动资产 12,546,000.00 12,546,000.00 其他权益工具投资 14,509,998.33 14,509,998.33 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值 (1)2024 年 6 月 30 日 以公允价值计量且其变动计 金融负债项目 其他金融负债 合计 入当期损益的金融负债 短期借款 713,504,536.96 713,504,536.96 应付票据 15,639,347.41 15,639,347.41 应付账款 1,271,587,415.76 1,271,587,415.76 其他应付款 240,631,076.97 240,631,076.97 一年内到期的非流动负债 1,090,561,222.23 1,090,561,222.23 其他流动负债 92,845,636.88 92,845,636.88 长期借款 3,119,264,000.00 3,119,264,000.00 204 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 租赁负债 24,639,641.72 24,639,641.72 (2)2024 年 1 月 1 日 以公允价值计量 且其变动计入当 金融负债项目 其他金融负债 合计 期损益的金融负 债 短期借款 506,700,468.58 506,700,468.58 应付票据 71,110,267.83 71,110,267.83 应付账款 1,182,368,191.35 1,182,368,191.35 其他应付款 255,864,593.71 255,864,593.71 一年内到期的非流动负债 1,528,877,109.03 1,528,877,109.03 其他流动负债 105,215,158.20 105,215,158.20 长期借款 2,506,484,000.00 2,506,484,000.00 租赁负债 24,477,850.29 24,477,850.29 注:金融工具不包括预付款项、合同负债、应交税费、预计负债等。 (二)信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金 融资产产生的损失,主要为应收款项。公司管理层会不断检查这些信用风险的敞口。 对于应收款项,本公司管理层已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定赊销额 度,并视客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均与本公司有长年的业务往来,很少出现信用损失; 且本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。已对重大的特殊应收款项计提了减值 准备。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行,故流动资金的信用风险较低。 本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外,本 公司无其他重大信用集中风险。 本公司因应收账款产生的信用风险敞口的量化数据以及应收账款前五名金额,详见附注“七、(五) 应收账款”。 (三)流动性风险 流动性风险指本公司在履行与金融负债有关的义务时遇到资金短缺的风险。本公司统筹负责下属分 子公司的现金管理工作,包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预计现金需求。本公司的政策是定期监 控短期和长期的流动资金需求,以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时 变现的有价证券,同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需 求。 205 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (四)市场风险 市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险 主要包括利率风险、外汇风险。 1.利率风险 本公司借款及债券以人民币为主,部分借款利率采取浮动利率,公司借款及债券多为短期借款及短 期融资券,通过控制长期借款及长期债券比例,在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。如利率下 跌则采取先还后借的政策来规避利率下跌对利润的影响。 2.外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司对提供工程爆破设计、施工、爆破技术服务业务承 受的外汇风险主要与美元、港币、欧元等有关,本公司境外子公司承受的外汇风险主要与美元、纳米比 亚币、塞尔维亚币、港币、欧元等有关。截至 2023 年 12 月 31 日,除在附注“七、(八十)外币货币 性项目”列示货币资金、应收账款、预付账款、其他应收款、应付账款和其他应付款有外币余额外,本 公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业 绩产生影响。 2、套期 (1) 公司开展套期业务进行风险管理 □适用 不适用 (2) 公司开展符合条件套期业务并应用套期会计 单位:元 已确认的被套期项目 与被套期项目以及套 账面价值中所包含的 套期有效性和套期无 套期会计对公司的财 项目 期工具相关账面价值 被套期项目累计公允 效部分来源 务报表相关影响 价值套期调整 套期风险类型 套期类别 其他说明 无 (3) 公司开展套期业务进行风险管理、预期能实现风险管理目标但未应用套期会计 □适用 不适用 3、金融资产 (1) 转移方式分类 □适用 不适用 206 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (2) 因转移而终止确认的金融资产 □适用 不适用 (3) 继续涉入的资产转移金融资产 □适用 不适用 其他说明 无 十三、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位:元 期末公允价值 项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计 合计 量 量 量 一、持续的公允价值 -- -- -- -- 计量 (一)交易性金融资 256,804,000.00 256,804,000.00 产 1.以公允价值计量且 其变动计入当期损益 347,784,453.42 347,784,453.42 的金融资产 (1)债务工具投资 347,784,453.42 347,784,453.42 (三)其他权益工具 13,888,571.76 13,888,571.76 投资 持续以公允价值计量 256,804,000.00 361,673,025.18 618,477,025.18 的资产总额 二、非持续的公允价 -- -- -- -- 值计量 2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 报告期末,公司持有的新疆雪峰科技(集团)股份有限公司的收盘价格为 6.20 元/股,公司按照 《企业会计准则》要求,将所持有的新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 41,420,000.00 股按照现行股 价计算确定的公允价值为 256,804,000.00 元。 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 1、其他权益工具投资 207 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 项目 期末公允价值 估值技术 甘孜州弘合民爆商务有 以成本价作为公 4,818,000.00 限责任公司 允价值 湖北联兴民爆器材经营 以成本价作为公 2,527,902.47 股份有限公司 允价值 邻水县平安爆破工程服 以成本价作为公 1,500,000.00 务有限公司 允价值 眉山市鑫顺民用爆破器 以成本价作为公 1,100,000.00 材有限公司 允价值 营山县宏盛爆破工程有 以成本价作为公 864,000.00 限公司 允价值 安徽三联爆破器材有限 以成本价作为公 837,770.88 公司 允价值 南充市顺兴民用爆破器 以成本价作为公 600,000.00 材有限公司 允价值 咸宁市永安民用爆炸物 以成本价作为公 515,091.84 品有限公司 允价值 安庆宜联民爆器材有限 以成本价作为公 301,472.87 公司 允价值 德阳市兴远民爆器材有 以成本价作为公 263,996.31 限公司 允价值 江苏南理工春雷爆破工 以成本价作为公 253,856.53 程有限公司 允价值 河南省永联民爆器材股 以成本价作为公 240,000.00 份有限公司 允价值 黄石大安民用爆炸物品 以成本价作为公 45,992.08 有限公司 允价值 以成本价作为公 IVAN MILUTINOVI PIM 20,488.78 允价值 合计 13,888,571.76 2.应收款项融资 应收款项融资:系银行承兑汇票,其剩余期限较短,账面余额与公允价值相近。 5、持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 208 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 9、其他 无 十四、关联方及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司对本企业 母公司对本企业 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 的持股比例 的表决权比例 北方特种能源集 陕西西安 实业投资 1,022,130,000 19.70% 19.70% 团有限公司 本企业的母公司情况的说明 北方特种能源集团有限公司隶属于中国兵器工业集团有限公司,创立于 2003 年 12 月 18 日,注册地为陕西省西安市。 本企业最终控制方是中国兵器工业集团有限公司。 其他说明: 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注第十节财务报告“十、在其他主体中的权益”“1、在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节财务报告“十、在其他主体中的权益”“3、在合营安排或联营企业中的权 益”。 本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下: 合营或联营企业名称 与本企业关系 福建省闽盛民爆物品有限公司 控股子公司福建久依久持股 17.00%的被投资单位 福建省联久民爆物品有限公司 控股子公司福建久依久持股 20.00%的被投资单位 广安市联发民用爆破工程有限公司 控股子公司南部永生持股 45.00%的被投资单位 芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司 控股子公司江南爆破持股 40.00%的被投资单位 克州金盾保安押运有限责任公司 控股子公司新疆恒远持股 44.54%的被投资单位 蒙古 ET 公司 子公司的联营企业 巴州万安保安服务有限公司 子公司的联营企业 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 新疆紫金锌业有限公司 持股 5.00%以上股东(含一致行动人)的子公司 SERBIA ZIJIN MINING DOO 持股 5.00%以上股东(含一致行动人)的子公司 SERBIA ZIJIN COPPER DOO 持股 5.00%以上股东(含一致行动人)的子公司 209 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 奥信控股(香港)有限公司 受同一最终控制方控制 安徽易泰工程科技有限公司 受同一最终控制方控制 百色市建华职业培训学校 受同一最终控制方控制 诺信资源有限公司 受同一最终控制方控制 北方发展投资有限公司 受同一最终控制方控制 北方科技信息研究所 受同一最终控制方控制 特能集团西安庆华公司 受同一最终控制方控制 北方至信人力资源评价(北京)有限公司 受同一最终控制方控制 北京奥信化工科技发展有限责任公司 受同一最终控制方控制 北京北方昊天科技有限公司 受同一最终控制方控制 北京北方诺信科技有限公司 受同一最终控制方控制 北京北方诺信科技有限公司长治分公司 受同一最终控制方控制 北京北方天亚工程设计有限公司 受同一最终控制方控制 北京通达信科科技有限公司 受同一最终控制方控制 北京五洲中兴机电设备开发有限公司 受同一最终控制方控制 北京兴国环球认证有限公司 受同一最终控制方控制 兵器工业机关服务中心 受同一最终控制方控制 甘肃银光化学工业集团有限公司 受同一最终控制方控制 广西建华机械有限公司 受同一最终控制方控制 科米卡矿业简易股份有限公司 受同一最终控制方控制 辽宁北方华丰特种化工有限公司 受同一最终控制方控制 辽宁庆阳民爆器材有限公司 受同一最终控制方控制 辽宁庆阳特种化工有限公司 受同一最终控制方控制 内蒙古北方重工业集团有限公司 受同一最终控制方控制 山西北方晋东化工有限公司 受同一最终控制方控制 山西北方兴安化学工业有限公司 受同一最终控制方控制 山西北化关铝化工有限公司 受同一最终控制方控制 山西惠丰特种汽车有限公司 受同一最终控制方控制 山西江阳化工有限公司 受同一最终控制方控制 山西协诚工程招标代理有限公司 受同一最终控制方控制 陕西应用物理化学研究所 受同一最终控制方控制 武汉武重矿山机械有限公司 受同一最终控制方控制 物华能源科技有限公司 受同一最终控制方控制 物华能源科技有限公司百色分公司 受同一最终控制方控制 西安北方惠安化学工业有限公司 受同一最终控制方控制 西安北方庆华机电有限公司 受同一最终控制方控制 西安庆华民用爆破器材股份有限公司 受同一最终控制方控制 西安庆华民用爆破器材股份有限公司百色分公司 受同一最终控制方控制 西安西北纸箱包装有限责任公司 受同一最终控制方控制 郑州红宇专用汽车有限责任公司 受同一最终控制方控制 中刚开发股份有限公司 受同一最终控制方控制 中国北方化学研究院集团有限公司 受同一最终控制方控制 兵工财务有限责任公司 受同一最终控制方控制 中国兵工物资华北有限公司 受同一最终控制方控制 中国兵工物资集团有限公司 受同一最终控制方控制 中国兵工学会 受同一最终控制方控制 中国兵器工业标准化研究所 受同一最终控制方控制 中国兵器工业规划研究院 受同一最终控制方控制 中国兵器工业火炸药工程与安全技术研究院 受同一最终控制方控制 中国兵器工业集团航空弹药研究院有限公司 受同一最终控制方控制 中国兵器工业集团人才研究中心 受同一最终控制方控制 中国兵器工业新技术推广研究所 受同一最终控制方控制 中国兵器工业信息中心 受同一最终控制方控制 中国兵器工业质量协会 受同一最终控制方控制 中国五洲工程设计集团有限公司 受同一最终控制方控制 内蒙古北方重型汽车股份有限公司 受同一最终控制方控制 210 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 陕西省民用爆破器材专营有限责任公司 受同一最终控制方控制 中国兵工物资北京有限公司 受同一最终控制方控制 北方华安工业集团有限公司 受同一最终控制方控制 泸州北方化学工业有限公司 受同一最终控制方控制 山西新华防化装备研究院有限公司 受同一最终控制方控制 湖北东方化工有限公司 受同一最终控制方控制 河南北方星光机电有限责任公司 受同一最终控制方控制 中国兵器工业档案馆 受同一最终控制方控制 西安北投科技产业园运营有限公司 受同一最终控制方控制 中国兵器工业北方勘察设计研究院有限公司 受同一最终控制方控制 兵器工业卫生研究所 受同一最终控制方控制 北方斯伦贝谢油田技术(西安)有限公司 受同一最终控制方控制 山西废弹药销毁中心有限公司 受同一最终控制方控制 山东非金属材料研究所 受同一最终控制方控制 晋西工业集团有限责任公司 受同一最终控制方控制 邻水县平安爆破工程服务有限公司 子公司持有股权的被投资单位 南充市顺兴民用爆破器材有限公司 子公司持有股权的被投资单位 营山县宏盛爆破工程有限公司 子公司持有股权的被投资单位 安庆宜联民爆器材有限公司 子公司持有股权的被投资单位 安庆宜联民爆器材有限公司安庆市民爆分公司 子公司持有股权的被投资单位 池州市池联民爆器材有限公司 子公司持有股权的被投资单位 黄山市久联民爆器材有限公司 子公司持有股权的被投资单位 黄山市久联民爆器材有限公司歙县民爆分公司 子公司持有股权的被投资单位 黄山市昱联爆破工程有限公司祁门分公司 子公司持有股权的被投资单位 黄山市久联民爆器材有限公司黄山区民爆分公司 子公司持有股权的被投资单位 安庆宜联民爆器材有限公司怀宁县民爆分公司 子公司持有股权的被投资单位 黄山市昱联爆破工程有限公司黄山区分公司 子公司持有股权的被投资单位 安庆宜联民爆器材有限公司太湖县民爆分公司 子公司持有股权的被投资单位 南充市顺兴民用爆破器材有限公司高坪分公司 子公司持有股权的被投资单位 池州市池联民爆器材有限公司池州民爆分公司 子公司持有股权的被投资单位 蒙古 ET 公司 子公司的联营企业 巴州万安保安服务有限公司 子公司的联营企业 福建省联久民爆物品有限公司 子公司的联营企业 福建省闽盛民爆物品有限公司 子公司的联营企业 广安市联发民用爆破工程有限公司 子公司的联营企业 克州金盾保安押运有限责任公司 子公司的联营企业 通山泰安爆破工程服务有限公司 子公司的联营企业 芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司 子公司的联营企业 安徽三联民爆器材有限公司 子公司的少数股东 池州市贵池区宏安民用爆炸物品运输有限公司 子公司的少数股东 德阳市兴远民爆器材有限公司 子公司的少数股东 泉州市恒安民爆物品有限公司 子公司的少数股东 新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 子公司的少数股东 中钢集团马鞍山矿山研究院有限公司 子公司的少数股东 华域汽车系统(上海)有限公司 子公司的少数股东 安徽三联民爆器材有限公司蚌埠分公司 子公司的少数股东 安徽三联民爆器材有限公司马鞍山分公司 子公司的少数股东 六安市皖西民爆器材有限责任公司 其他关联方 宣城市宣联民爆器材有限公司 其他关联方 其他说明 无 211 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 5、关联交易情况 (1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 单位:元 是否超过交易额 关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额 度 北京北方天亚工 接受劳务 556,603.77 2,000,000.00 否 47,169.81 程设计有限公司 克州金盾保安押 接受劳务 1,307,527.83 否 2,277,688.33 运有限责任公司 巴州万安保安服 接受劳务 3,835,655.61 否 1,901,338.64 务有限公司 芜湖市鑫泰民爆 物品有限责任公 接受劳务 75,283.02 否 322,830.27 司 安徽三联民爆器 接受劳务 否 7,398.32 材有限公司 南充市顺兴民用 爆破器材有限公 接受劳务 10,193,320.35 否 238,807.99 司 北京北方诺信科 1,164,000,000.0 采购商品 344,261,070.69 否 381,273,411.35 技有限公司 0 奥信控股(香 采购商品 否 24,432,236.25 港)有限公司 新疆雪峰科技(集 采购商品 5,743,508.81 18,000,000.00 否 11,167,352.21 团)股份有限公司 西安庆华民用爆 破器材股份有限 采购商品 22,000,000.00 否 1,460,946.90 公司 中刚开发股份有 采购商品 30,386,506.11 36,400,000.00 否 10,548,215.24 限公司 郑州红宇专用汽 采购商品 否 11,501,688.49 车有限责任公司 中国北方化学研 究院集团有限公 采购商品 5,238,759.63 否 87,135.43 司 山西惠丰特种汽 采购商品 3,530,619.47 否 2,374,281.53 车有限公司 科米卡矿业简易 采购商品 2,412,747.01 3,500,000.00 否 1,239,125.03 股份有限公司 芜湖市鑫泰民爆 物品有限责任公 采购商品 1,798,446.64 否 4,252,836.84 司 德阳市兴远民爆 接受劳务 74,336.28 否 226,028.31 器材有限公司 安庆宜联民爆器 采购商品 7,762,305.57 否 10,421,987.80 材有限公司 黄山市久联民爆 采购商品 129,403.54 否 70,201.77 器材有限公司 安徽易泰工程科 采购商品 6,015,633.96 20,000,000.00 否 247,114.02 技有限公司 中国五洲工程设 接受劳务 18,867.92 1,000,000.00 否 334,905.66 计集团有限公司 212 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 中国兵工物资华 采购商品 121,379.62 否 90,881.00 北有限公司 中国兵工物资集 采购商品 否 25,690.00 团有限公司 内蒙古北方重型 汽车股份有限公 采购商品 8,021,843.77 否 司 出售商品/提供劳务情况表 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 科米卡矿业简易股份有限公 出售商品 45,215,864.31 36,233,592.28 司 中刚开发股份有限公司 出售商品 1,692,040.49 3,392,518.54 宣城市宣联民爆器材有限公 出售商品 11,951,259.89 16,884,787.33 司 安庆宜联民爆器材有限公司 出售商品 7,197,079.35 13,145,441.68 广西八桂民用爆破器材有限 出售商品 2,277,769.69 责任公司 芜湖市鑫泰民爆物品有限责 出售商品 4,129,049.91 4,062,380.79 任公司 广安市联发民用爆破工程有 出售商品 5,287,723.10 2,861,702.45 限公司 黄山市久联民爆器材有限公 出售商品 1,943,182.29 3,024,955.95 司 安徽三联民爆器材有限公司 出售商品 28,884.96 德阳市兴远民爆器材有限公 出售商品 262,897.06 3,393,817.04 司 福建省闽盛民爆物品有限公 出售商品 9,290,874.12 4,612,298.08 司 邻水县平安爆破工程服务有 出售商品 1,167,954.69 510,283.72 限公司 营山县宏盛爆破工程有限公 出售商品 565,805.31 700,884.96 司 通山泰安爆破工程服务有限 出售商品 1,640,442.48 117,876.10 公司 新疆紫金锌业有限公司 提供劳务 59,647,818.80 59,749,808.32 SERBIA ZIJIN MINING DOO 提供劳务 46,842,045.61 SERBIA ZIJIN COPPER DOO 提供劳务 8,375,499.49 西安北方惠安化学工业有限 提供劳务 16,421,055.97 1,634,403.67 公司 辽宁庆阳民爆器材有限公司 提供劳务 98,165.13 泸州北方化学工业有限公司 提供劳务 5,570,642.20 2,088,990.82 新疆雪峰爆破工程有限公司 提供劳务 2,972,275.31 伊吾县分公司 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明:无 (2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表: 单位:元 托管收益/承 本期确认的托 委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终 包收益定价依 管收益/承包 方名称 方名称 产类型 始日 止日 据 收益 213 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 关联托管/承包情况说明 本公司委托管理/出包情况表: 单位:元 委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托 方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费 关联管理/出包情况说明 (3) 关联租赁情况 本公司作为出租方: 单位:元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 北京北方诺信科技有限公司 房屋建筑物 1,834,862.38 广西建华机械有限公司 房屋建筑物 247,974.09 245,779.80 本公司作为承租方: 单位:元 简化处理的短期 未纳入租赁负债 租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资 支付的租金 出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额(如适 利息支出 产 名称 产种类 用(如适用) 用) 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 西安北 方庆华 房屋及 151,53 833,24 208,80 182,66 机电有 建筑物 4.50 2.42 2.17 0.76 限公司 西安庆 华民用 爆破器 房屋及 25,382 35,600 材股份 建筑物 .01 .36 有限公 司 西安北 方庆华 土地使 293,59 63,134 机电有 用权 6.59 .06 限公司 广西建 房屋建 华机械 450,00 450,00 412,84 412,84 28,128 筑物、 0.00 有限公 0.00 0.00 4.04 4.04 .03 土地 司 山西江 阳化工 房屋建 80,000 386,35 有限公 筑物 .00 3.00 司 关联租赁情况说明 无 214 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (4) 关联担保情况 本公司作为担保方 单位:元 担保是否已经履行完 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 浙江盾安新能源发展 302,400,000.00 2021 年 12 月 14 日 2031 年 11 月 15 日 否 有限公司 北方矿业科技服务 (纳米比亚)有限公 124,678,689.10 2023 年 01 月 29 日 2028 年 12 月 31 日 否 司 北方矿业科技服务 (纳米比亚)有限公 62,339,344.55 2023 年 01 月 29 日 2028 年 12 月 31 日 否 司 北方矿业科技服务 (纳米比亚)有限公 62,339,344.55 2023 年 04 月 20 日 2028 年 12 月 31 日 否 司 北方矿业科技服务 (纳米比亚)有限公 22,488,688.80 2024 年 06 月 21 日 2036 年 12 月 31 日 否 司 北方矿业科技服务 (纳米比亚)有限公 64,680,255.00 2024 年 06 月 21 日 2036 年 12 月 31 日 否 司 北方爆破科技有限公 164,897,897.78 2023 年 01 月 29 日 2036 年 12 月 31 日 否 司 本公司作为被担保方 单位:元 担保是否已经履行完 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 毕 关联担保情况说明 (1)本公司子公司盾安新能源与中国进出口银行股份有限公司于 2021 年 12 月签订借款额度为 5.00 亿元的《固定 资产类贷款》(合同编号:(2021)进出银(浙信合)字第 1-082 号),合同借款期限为 119 个月,自 2021 年 12 月 14 日至 2031 年 11 月 15 日。根据借款合同约定,担保方式为保证,保证人为本公司,本公司承担连带责任。截至期末盾安 新能源累计取得借款本金 3.02 亿元,本公司承担 3.02 亿元借款的担保责任。 (2)本公司子公司纳米比亚公司与 Swakop Uranium (Pty) LIMITED (以下简称“斯科铀业公司”)签订了 《CONTRACT MINING SERVICE FOR THE HUSAB MINE AT THE HUSAB SITE IN THE NAMIB NAUKLUFT NATIONAL PARK NEAR NAMIBIA 》(合同编号:SU/2022/066),根据该合同约定,纳米比亚公司应向斯科铀业公司提交以其为受益人的一笔履约 保函和两笔预付款保函,以保证纳米比亚公司履行各项义务。北方爆破科技作为申请人代纳米比亚公司向银行提交上述 保函开立申请,其中履约保函担保金额为 12,467.87 万元,担保期自保函开立之日起至 2028 年 12 月 31 日,或保函金额 减至 0.00 元,以较早者为准;两笔预付款保函,担保金额均为 6,233.93 万元,担保期自纳米比亚公司收到斯科铀业公 司支付的预付款之日起至 2026 年 12 月 31 日,或保函金额减至 0.00 元,以较早者为准。本公司为上述保函向北方爆破 科技提供 49.00%份额的反担保。 (5) 关联方资金拆借 单位:元 215 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 兵工财务有限责任公 100,000,000.00 2024 年 05 月 16 日 2025 年 05 月 16 日 短期借款 司 兵工财务有限责任公 270,000,000.00 2024 年 06 月 07 日 2025 年 06 月 07 日 短期借款 司 兵工财务有限责任公 80,000,000.00 2024 年 05 月 15 日 2025 年 05 月 15 日 短期借款 司 兵工财务有限责任公 70,000,000.00 2024 年 06 月 28 日 2025 年 06 月 28 日 短期借款 司 兵工财务有限责任公 460,000,000.00 2021 年 11 月 04 日 2024 年 11 月 04 日 长期借款 司 拆出 (6) 关联方资产转让、债务重组情况 单位:元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 (7) 关键管理人员报酬 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,050,830.04 2,032,100.00 (8) 其他关联交易 关联方存款利息 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 兵工财务有限责任公司 资金存款利息收入 6,161,719.66 6,179,799.48 兵工财务有限责任公司 借款利息 12,098,645.82 15,585,083.34 6、关联方应收应付款项 (1) 应收项目 单位:元 期末余额 期初余额 项目名称 关联方 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 北京北方诺信科 预付款项 108,212,687.39 51,329,388.84 技有限公司 中国北方化学研 预付款项 究院集团有限公 4,505,810.41 司 山西北方兴安化 预付款项 3,030,800.00 学工业有限公司 西安北方庆华机 预付款项 5,154,283.06 2,835,891.81 电有限公司 预付款项 黄山市昱联爆破 2,617,465.17 2,617,465.17 216 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 工程有限公司祁 门分公司 广西建华机械有 预付款项 66,200.00 2,000,000.00 限公司 安徽易泰工程科 预付款项 2,682,061.07 1,929,315.02 技有限公司 陕西省民用爆破 预付款项 器材专营有限责 504,820.00 504,820.00 任公司 北京北方昊天科 预付款项 300,000.00 技有限公司 中国五洲工程设 预付款项 105,000.00 105,000.00 计集团有限公司 中国兵工物资华 预付款项 12,780.00 78,030.00 北有限公司 北京北方天亚工 预付款项 28,000.00 28,000.00 程设计有限公司 百色市建华职业 预付款项 7,200.00 13,600.00 培训学校 池州市贵池区宏 预付款项 安民用爆炸物品 27,807.22 6,988.44 运输有限公司 郑州红宇专用汽 预付款项 176,946.90 4,500.00 车有限责任公司 辽宁庆阳特种化 预付款项 4,000.00 工有限公司 北方科技信息研 预付款项 1,000.00 究所 中国兵器工业集 预付款项 28,936.00 98.00 团人才研究中心 科米卡矿业简易 应收账款 49,065,146.53 2,724,286.12 48,833,395.26 2,441,669.74 股份有限公司 新疆紫金锌业有 应收账款 35,537,192.61 1,776,859.63 20,730,682.24 1,036,534.11 限公司 SERBIA ZIJIN 应收账款 19,171,338.95 958,566.95 13,147,301.20 657,365.06 MINING DOO 安徽易泰工程科 应收账款 4,611,863.68 230,593.18 5,906,903.72 295,345.19 技有限公司 广西建华机械有 应收账款 5,030,905.55 251,545.28 4,995,019.08 249,750.96 限公司 SERBIA ZIJIN 应收账款 2,551,970.61 127,598.53 4,642,677.46 232,133.87 COPPER DOO 福建省联久民爆 应收账款 3,609,219.63 360,921.96 3,609,219.63 360,921.96 物品有限公司 福建省闽盛民爆 应收账款 59,167.82 2,958.39 物品有限公司 德阳市兴远民爆 应收账款 1,682,950.94 84,147.55 2,341,726.66 117,086.33 器材有限公司 宣城市宣联民爆 应收账款 3,609,459.01 180,472.95 1,854,908.16 92,745.41 器材有限公司 黄山市久联民爆 应收账款 516,404.82 25,820.24 1,112,646.43 55,632.32 器材有限公司 中刚开发股份有 应收账款 622,529.45 31,126.48 限公司 池州市池联民爆 应收账款 97,603.18 4,880.16 612,640.40 612,640.40 器材有限公司 应收账款 物华能源科技有 520,000.00 26,000.00 424,300.26 21,215.01 217 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 限公司 物华能源科技有 应收账款 限公司百色分公 536,832.14 26,841.61 417,880.14 20,894.01 司 黄山市久联民爆 应收账款 器材有限公司歙 184,089.03 9,204.45 323,789.03 16,189.45 县民爆分公司 北方华安工业集 应收账款 289,170.00 14,458.50 团有限公司 邻水县平安爆破 应收账款 工程服务有限公 165,728.00 8,286.40 260,840.00 13,042.00 司 山西北方兴安化 应收账款 180,751.76 27,112.76 180,751.76 27,112.76 学工业有限公司 安庆宜联民爆器 应收账款 2,429,920.48 121,496.02 154,069.48 7,703.47 材有限公司 西安北方惠安化 应收账款 5,372,951.02 268,647.55 127,768.81 6,388.44 学工业有限公司 陕西省民用爆破 应收账款 器材专营有限责 119,237.17 5,961.86 任公司 山西北方晋东化 应收账款 48,000.00 2,400.00 工有限公司 黄山市久联民爆 应收账款 器材有限公司黄 656,998.08 32,849.90 11,156.00 557.80 山区民爆分公司 西安庆华民用爆 应收账款 破器材股份有限 10,848.80 542.44 公司百色分公司 黄山市昱联爆破 应收账款 工程有限公司祁 10,000.00 500.00 10,000.00 500.00 门分公司 西安庆华民用爆 应收账款 破器材股份有限 2,034.00 101.70 公司 西安北方庆华机 应收票据 5,300,245.00 265,012.25 电有限公司 山西江阳化工有 应收票据 1,900,000.00 95,000.00 限公司 西安北方惠安化 应收票据 711,000.00 35,550.00 学工业有限公司 物华能源科技有 应收票据 500,000.00 25,000.00 限公司 辽宁庆阳特种化 应收票据 214,000.00 10,700.00 工有限公司 应收股利 蒙古 ET 公司 11,885,673.38 11,812,125.90 新疆雪峰科技(集 应收股利 10,355,000.00 团)股份有限公司 科米卡矿业简易 其他应收款 6,173,333.51 488,692.60 9,708,364.41 485,418.23 股份有限公司 广西建华机械有 其他应收款 8,521,670.19 552,419.75 6,597,264.43 365,526.74 限公司 物华能源科技有 其他应收款 1,400,000.00 280,000.00 限公司 其他应收款 蒙古 ET 公司 1,758,699.63 87,934.98 1,244,845.23 85,307.73 黄山市久联民爆 其他应收款 1,147,141.61 229,428.32 1,227,243.00 220,182.99 器材有限公司歙 218 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 县民爆分公司 诺信资源有限公 其他应收款 894,039.69 75,201.98 司 山西北方晋东化 其他应收款 854,347.24 42,717.36 工有限公司 泸州北方化学工 其他应收款 759,000.00 37,950.00 759,000.00 37,950.00 业有限公司 北京奥信化工科 其他应收款 技发展有限责任 631,522.00 69,739.36 627,614.19 69,558.21 公司 山西惠丰特种汽 其他应收款 500,000.00 150,000.00 500,000.00 100,000.00 车有限公司 物华能源科技有 其他应收款 限公司百色分公 109,189.17 5,459.46 司 安庆宜联民爆器 其他应收款 材有限公司安庆 175,595.00 8,779.75 99,448.00 4,972.40 市民爆分公司 西安庆华民用爆 其他应收款 破器材股份有限 47,433.73 2,371.69 公司百色分公司 池州市池联民爆 其他应收款 36,243.00 2,162.30 36,243.00 1,812.15 器材有限公司 福建省联久民爆 其他应收款 24,000.00 1,500.00 24,000.00 1,200.00 物品有限公司 安徽易泰工程科 其他应收款 29,618.88 1,480.94 13,795.26 689.76 技有限公司 陕西应用物理化 其他应收款 9,038.95 451.95 学研究所 中国兵工物资集 其他应收款 2,000.00 100.00 2,900.00 145.00 团有限公司 百色市建华职业 其他应收款 1,500.00 225.00 培训学校 北方科技信息研 其他应收款 1,000.00 110.00 1,000.00 110.00 究所 北京北方诺信科 其他应收款 316,109.99 20,518.92 技有限公司 辽宁庆阳特种化 其他应收款 12,365.00 618.25 工有限公司 中国兵器工业集 其他应收款 11,200.00 560.00 8,180.00 409.00 团人才研究中心 内蒙古北方重型 其他非流动资产 汽车股份有限公 13,394,126.88 9,938,320.98 司 辽宁庆阳民爆器 其他非流动资产 50,000,000.00 50,000,000.00 材有限公司 北京北方诺信科 其他非流动资产 1,570,703.61 技有限公司 山西惠丰特种汽 其他非流动资产 450,000.00 1,516,100.00 车有限公司 北京北方诺信科 其他非流动资产 技有限公司长治 258,000.00 2,038,200.00 分公司 六安市皖西民爆 其他非流动资产 器材有限责任公 400,000.00 400,000.00 司 219 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 (2) 应付项目 单位:元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 安徽易泰工程科技有限公司 82,844,189.10 95,090,788.20 应付账款 北京北方昊天科技有限公司 59,825,700.00 59,825,700.00 应付账款 北京北方诺信科技有限公司 45,212,045.05 31,744,212.63 西安庆华民用爆破器材股份 应付账款 8,544,399.31 12,697,206.16 有限公司 应付账款 中刚开发股份有限公司 5,482,440.15 克州金盾保安押运有限责任 应付账款 5,143,411.90 5,004,128.97 公司 应付账款 山西江阳化工有限公司 4,119,272.59 4,119,272.59 安庆宜联民爆器材有限公司 应付账款 425,464.33 2,962,376.48 安庆市民爆分公司 应付账款 诺信资源有限公司 2,840,409.39 应付账款 西安北方庆华机电有限公司 1,688,501.45 2,826,280.61 安庆宜联民爆器材有限公司 应付账款 2,046,597.59 1,293,595.40 怀宁县民爆分公司 北京北方诺信科技有限公司 应付账款 223,000.00 1,210,500.00 长治分公司 福建省联久民爆物品有限公 应付账款 852,474.01 852,474.01 司 应付账款 山西北方晋东化工有限公司 580,381.36 551,570.09 黄山市昱联爆破工程有限公 应付账款 500,000.00 司黄山区分公司 应付账款 山西惠丰特种汽车有限公司 552,400.00 242,500.00 应付账款 辽宁庆阳特种化工有限公司 47,283.96 171,625.75 北京北方天亚工程设计有限 应付账款 135,000.00 95,000.00 公司 山西新华防化装备研究院有 应付账款 2,614.00 86,669.18 限公司 西安西北纸箱包装有限责任 应付账款 54,514.59 78,555.46 公司 山西北方兴安化学工业有限 应付账款 61,471.68 公司 应付账款 湖北东方化工有限公司 35,478.78 应付账款 中国兵工物资华北有限公司 15,810.00 27,119.73 甘肃银光化学工业集团有限 应付账款 20,905.83 20,905.83 公司 北京奥信化工科技发展有限 应付账款 4,178.79 责任公司 应付账款 中国兵工物资集团有限公司 258.60 258.60 中钢集团马鞍山矿山研究院 应付账款 54,500.00 有限公司 郑州红宇专用汽车有限责任 应付账款 公司 应付账款 武汉武重矿山机械有限公司 1,563,418.80 应付票据 北京北方诺信科技有限公司 1,452,920.00 18,200,000.00 应付票据 安徽易泰工程科技有限公司 16,000,000.00 应付票据 陕西应用物理化学研究所 135,000.00 西安西北纸箱包装有限责任 应付票据 31,746.52 公司 华域汽车系统(上海)有限 应付股利 10,098,866.47 6,869,164.97 公司 其他应付款 盾安控股集团有限公司 9,235,600.00 9,235,600.00 220 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其他应付款 中国兵器工业集团有限公司 2,000,000.00 5,000,000.00 其他应付款 蒙古 ET 公司 4,703,243.22 5,645,293.37 其他应付款 北京北方诺信科技有限公司 1,831,771.71 4,330,001.61 泉州市恒安民爆物品有限公 其他应付款 3,815,500.00 3,815,500.00 司 其他应付款 山西北方晋东化工有限公司 28,956.43 960,917.33 福建省联久民爆物品有限公 其他应付款 230,000.00 230,000.00 司 其他应付款 安徽易泰工程科技有限公司 219,090.60 174,028.06 辽宁北方华丰特种化工有限 其他应付款 31,470.00 31,470.00 公司 西安庆华民用爆破器材股份 其他应付款 1,479,304.88 24,569.27 有限公司 其他应付款 北方特种能源集团有限公司 16,000.00 16,000.00 其他应付款 广西建华机械有限公司 16,463.29 4,427.11 北京北方诺信科技有限公司 其他应付款 2,590.00 2,590.00 长治分公司 其他应付款 山西惠丰特种汽车有限公司 450.00 450.00 合同负债 泸州北方化学工业有限公司 1,916,505.34 西安北方惠安化学工业有限 合同负债 458,715.60 公司 安庆宜联民爆器材有限公司 合同负债 150,433.52 173,317.08 安庆市民爆分公司 河南北方星光机电有限责任 合同负债 128,440.37 公司 安庆宜联民爆器材有限公司 合同负债 36,118.60 太湖县民爆分公司 合同负债 山西江阳化工有限公司 37,740.00 13,944.95 其他流动负债 泸州北方化学工业有限公司 249,145.69 西安北方惠安化学工业有限 其他流动负债 59,633.03 公司 安庆宜联民爆器材有限公司 其他流动负债 19,556.36 22,531.22 安庆市民爆分公司 河南北方星光机电有限责任 其他流动负债 16,697.25 公司 安庆宜联民爆器材有限公司 其他流动负债 4,695.42 太湖县民爆分公司 其他流动负债 山西江阳化工有限公司 4,906.20 1,812.84 7、关联方承诺 详见“第六节重要事项、一、承诺事项履行情况、2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在 盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明”。 8、其他 无 十五、股份支付 1、股份支付总体情况 □适用 不适用 221 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2、以权益结算的股份支付情况 □适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 □适用 不适用 4、本期股份支付费用 □适用 不适用 5、股份支付的修改、终止情况 无 6、其他 无 十六、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 2、或有事项 (1) 资产负债表日存在的重要或有事项 (2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 十七、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位:元 对财务状况和经营成果的影 项目 内容 无法估计影响数的原因 响数 222 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 2、利润分配情况 拟分配每 10 股派息数(元) 0.1 拟分配每 10 股分红股(股) 0 拟分配每 10 股转增数(股) 0 经审议批准宣告发放的每 10 股派息数(元) 0.1 经审议批准宣告发放的每 10 股分红股(股) 0 经审议批准宣告发放的每 10 股转增数(股) 0 公司经第六届董事会第三十二次会议审议通过的利润分配 预案为以公司 2024 年 6 月 30 日的总股本 2,648,922,855 利润分配方案 股为基数,向全体股东拟每 10 股派发现金红利 0.10 元人 民币(含税),不送红股,不以公积金转增股本。 3、销售退回 4、其他资产负债表日后事项说明 十八、其他重要事项 1、前期会计差错更正 (1) 追溯重述法 单位:元 受影响的各个比较期间报表 会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数 项目名称 (2) 未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 3、资产置换 (1) 非货币性资产交换 无 (2) 其他资产置换 无 223 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 4、年金计划 详见“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、33、职工薪酬”。 5、终止经营 单位:元 归属于母公司 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 所有者的终止 经营利润 其他说明:无 6、分部信息 (1) 报告分部的确定依据与会计政策 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部,并以产品分部为基础确定 报告分部。分别对民爆产品生产及销售业务、爆破工程服务业务、新能源发电业务、原材料生产及销售 业务及其他民爆业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分 部之间分配。 (2) 报告分部的财务信息 单位:元 民爆产品生 爆破工程服 新能源发电 原材料生产 其他民爆业 项目 产及销售业 分部间抵销 合计 务业务 业务 及销售业务 务 务 主营业务收 1,353,455, 2,379,258, 393,245,63 18,216,086 272,928,74 4,417,104, 入 497.62 589.04 0.93 .01 9.09 552.69 主营业务成 751,039,73 1,924,874, 212,108,16 17,007,851 220,826,72 3,125,857, 本 9.59 786.49 2.89 .39 8.59 268.95 (3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因 无 (4) 其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 无 224 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 十九、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 (1) 按账龄披露 单位:元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内(含 1 年) 42,230,446.86 29,419,575.65 1 年以内 42,230,446.86 29,419,575.65 合计 42,230,446.86 29,419,575.65 (2) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 计提坏 3,220,8 3,220,8 3,274,4 3,274,4 账准备 7.63% 11.13% 17.15 17.15 84.52 84.52 的应收 账款 其 中: 关联方 3,220,8 3,220,8 3,274,4 3,274,4 7.63% 11.13% 组合 17.15 17.15 84.52 84.52 按组合 计提坏 39,009, 1,950,4 37,059, 26,145, 1,307,2 24,837, 账准备 92.37% 5.00% 88.87% 5.00% 629.71 81.49 148.22 091.13 54.56 836.57 的应收 账款 其 中: 账龄分 39,009, 1,950,4 37,059, 26,145, 1,307,2 24,837, 92.37% 5.00% 88.87% 5.00% 析组合 629.71 81.49 148.22 091.13 54.56 836.57 42,230, 1,950,4 40,279, 29,419, 1,307,2 28,112, 合计 100.00% 4.62% 100.00% 4.44% 446.86 81.49 965.37 575.65 54.56 321.09 按单项计提坏账准备类别名称:关联方组合 单位:元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 安徽江南爆破 合并范围内关 2,300,868.59 10,351.54 工程有限公司 联方 安徽江南爆破 合并范围内关 工程有限公司 973,615.93 3,210,465.61 联方 池州分公司 合计 3,274,484.52 3,220,817.15 225 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 按组合计提坏账准备类别名称:账龄分析组合 单位:元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 账龄分析组合 39,009,629.71 1,950,481.49 5.00% 合计 39,009,629.71 1,950,481.49 确定该组合依据的说明: 按组合计提坏账的确认标准及说明:本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表,计算预期信用损失。 如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备: □适用 不适用 (3) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 核销 其他 预期信用损失 1,307,254.56 643,226.93 1,950,481.49 合计 1,307,254.56 643,226.93 1,950,481.49 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 无 (4) 本期实际核销的应收账款情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况: 单位:元 款项是否由关联 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 应收账款核销说明: 无 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款和合同资产情况 单位:元 226 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 占应收账款和合 应收账款坏账准 应收账款期末余 合同资产期末余 应收账款和合同 单位名称 同资产期末余额 备和合同资产减 额 额 资产期末余额 合计数的比例 值准备期末余额 巢湖市巢联民爆 5,430,234.06 5,430,234.06 12.86% 271,511.70 物品有限公司 安徽宝泰特种材 4,690,064.16 4,690,064.16 11.11% 234,503.21 料有限公司 安徽铜陵海螺水 4,049,662.68 4,049,662.68 9.59% 202,483.13 泥有限公司 芜湖海螺水泥有 3,506,540.75 3,506,540.75 8.30% 175,327.04 限公司 六安市皖西民爆 器材有限责任公 3,434,901.76 3,434,901.76 8.13% 171,745.09 司 合计 21,111,403.41 21,111,403.41 49.99% 1,055,570.17 2、其他应收款 单位:元 项目 期末余额 期初余额 应收股利 167,044,309.53 91,178,189.31 其他应收款 960,693,039.16 1,364,015,099.44 合计 1,127,737,348.69 1,455,193,288.75 (1) 应收利息 1) 应收利息分类 单位:元 项目 期末余额 期初余额 2) 重要逾期利息 单位:元 是否发生减值及其判 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 断依据 其他说明: 无 3) 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 227 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明:无 5) 本期实际核销的应收利息情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收利息核销情况 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明:无 其他说明:无 (2) 应收股利 1) 应收股利分类 单位:元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 四川省绵竹兴远特种化工有限公司 3,004,311.49 四川省南部永生化工有限责任公司 20,000,000.00 广西金建华民用爆破器材有限公司 18,000,000.00 18,000,000.00 北方矿业服务有限公司 1,160,302.36 1,160,302.36 湖北帅力化工有限公司 28,350,000.00 28,350,000.00 北方爆破科技有限公司 53,732,100.00 16,144,000.00 宁国市平安爆破服务有限公司 4,499,900.00 4,499,900.00 陕西北方民爆集团有限公司 14,451,529.49 河南华通化工有限公司 13,272,673.50 安徽省宁国市江南油相材料有限公司 11,540,264.04 新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 10,355,000.00 安徽江南爆破工程有限公司 6,960,373.00 宁国江南运输有限责任公司 4,702,491.68 北方矿业投资有限公司 19,675.46 19,675.46 合计 167,044,309.53 91,178,189.31 2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位:元 是否发生减值及其判 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 断依据 3) 按坏账计提方法分类披露 □适用 不适用 228 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 4) 本期计提、收回或转回的坏账准备的情况 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的: 单位:元 确定原坏账准备计提 单位名称 收回或转回金额 转回原因 收回方式 比例的依据及其合理 性 其他说明:无 5) 本期实际核销的应收股利情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的应收股利核销情况 单位:元 款项是否由关联 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 核销说明:无 其他说明:无 (3) 其他应收款 1) 其他应收款按款项性质分类情况 单位:元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 内部往来款 959,295,185.96 1,363,193,789.74 保证金 620,000.00 46,000.00 其他 855,556.00 822,378.63 合计 960,770,741.96 1,364,062,168.37 2) 按账龄披露 单位:元 账龄 期末账面余额 期初账面余额 1 年以内(含 1 年) 50,572,400.21 241,003,245.20 1 年以内 50,572,400.21 241,003,245.20 1至2年 574,992,362.45 366,219,947.12 2至3年 302,340,343.46 724,889,739.36 3 年以上 32,865,635.84 31,949,236.69 3至4年 16,678,372.90 16,407,760.69 229 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 4至5年 2,950,690.91 7,951,079.60 5 年以上 13,236,572.03 7,590,396.40 合计 960,770,741.96 1,364,062,168.37 3) 按坏账计提方法分类披露 单位:元 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 类别 账面价 账面价 计提比 值 计提比 值 金额 比例 金额 金额 比例 金额 例 例 按单项 1,363,1 1,363,1 959,295 959,295 计提坏 99.85% 93,789. 99.94% 93,789. ,185.96 ,185.96 账准备 74 74 其 中: 1,363,1 1,363,1 关联方 959,295 959,295 99.85% 93,789. 99.94% 93,789. 组合 ,185.96 ,185.96 74 74 按组合 1,475,5 77,702. 1,397,8 868,378 47,068. 821,309 计提坏 0.15% 5.27% 0.06% 5.42% 56.00 80 53.20 .63 93 .70 账准备 其 中: 按简易 损失模 1,475,5 77,702. 1,397,8 868,378 47,068. 821,309 0.15% 5.27% 0.06% 5.42% 型减值 56.00 80 53.20 .63 93 .70 组合 1,364,0 1,364,0 960,770 77,702. 960,693 47,068. 合计 100.00% 0.01% 62,168. 100.00% 0.00% 15,099. ,741.96 80 ,039.16 93 37 44 按单项计提坏账准备类别名称:关联方组合 单位:元 期初余额 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由 宁国市平安爆 破服务有限公 1,147,172.80 1,071,130.48 内部关联方 司 宣城市宣联民 爆器材有限公 1,000,000.00 1,000,000.00 内部关联方 司宁国市民爆 分公司 浙江盾安新能 1,276,981,47 885,446,487. 源发展有限公 内部关联方 0.68 02 司 湖北金兰特种 35,735,312.0 35,735,312.0 金属材料有限 内部关联方 9 9 公司 新疆江南易泰 22,979,621.3 23,165,237.5 内部关联方 建材有限公司 8 4 四川宇泰特种 16,534,628.2 8,008,387.22 内部关联方 工程技术有限 5 230 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 公司 安徽江南爆破 4,010,500.00 内部关联方 工程有限公司 江苏剑峤化工 3,739,281.82 3,802,828.89 内部关联方 有限公司 四川省南部永 生化工有限责 1,065,802.72 1,065,802.72 内部关联方 任公司 1,363,193,78 959,295,185. 合计 9.74 96 按组合计提坏账准备类别名称:预期信用损失 单位:元 期末余额 名称 账面余额 坏账准备 计提比例 预期信用损失 1,475,556.00 77,702.80 5.27% 合计 1,475,556.00 77,702.80 确定该组合依据的说明: 按组合计提坏账的确认标准及说明:本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表,计算预期信用损失。 按预期信用损失一般模型计提坏账准备: 单位:元 第一阶段 第二阶段 第三阶段 坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计 未来 12 个月预期信用 损失(未发生信用减 损失(已发生信用减 损失 值) 值) 2024 年 1 月 1 日余额 16,710.00 30,358.93 47,068.93 2024 年 1 月 1 日余额 在本期 本期计提 14,290.00 16,343.87 30,633.87 2024 年 6 月 30 日余 31,000.00 46,702.80 77,702.80 额 各阶段划分依据和坏账准备计提比例:无 损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况 □适用 不适用 4) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况: 单位:元 本期变动金额 类别 期初余额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他 无 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的: 单位:元 单位名称 转回或收回金额 转回原因 收回方式 确定原坏账准备计提 231 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 比例的依据及其合理 性 无 5) 本期实际核销的其他应收款情况 单位:元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况: 单位:元 款项是否由关联 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 交易产生 其他应收款核销说明:无 6) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位:元 占其他应收款期 坏账准备期末余 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的 额 比例 浙江盾安新能源 资金拆借 47,337,667.10 1 年以内 发展有限公司 浙江盾安新能源 资金拆借 545,120,033.00 1-2 年 发展有限公司 浙江盾安新能源 资金拆借 292,988,786.92 2-3 年 发展有限公司 湖北金兰特种金 资金拆借 4,139.64 1 年以内 属材料有限公司 湖北金兰特种金 资金拆借 16,363,807.06 1-2 年 属材料有限公司 湖北金兰特种金 资金拆借 8,102,700.00 2-3 年 属材料有限公司 湖北金兰特种金 资金拆借 8,029,353.30 3-4 年 属材料有限公司 湖北金兰特种金 资金拆借 883,901.78 4-5 年 属材料有限公司 湖北金兰特种金 资金拆借 2,351,410.31 5 年以上 属材料有限公司 新疆江南易泰建 资金拆借 210,941.66 1 年以内 材有限公司 新疆江南易泰建 资金拆借 11,190,165.14 1-2 年 材有限公司 新疆江南易泰建 资金拆借 311,311.11 2-3 年 材有限公司 新疆江南易泰建 资金拆借 3,496,105.06 3-4 年 材有限公司 新疆江南易泰建 资金拆借 7,956,714.57 5 年以上 材有限公司 四川宇泰特种工 资金拆借 137,744.44 1 年以内 程技术有限公司 四川宇泰特种工 资金拆借 352,696.53 1-2 年 232 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 程技术有限公司 四川宇泰特种工 资金拆借 933,645.43 2-3 年 程技术有限公司 四川宇泰特种工 资金拆借 1,752,914.54 3-4 年 程技术有限公司 四川宇泰特种工 资金拆借 1,902,939.13 4-5 年 程技术有限公司 四川宇泰特种工 资金拆借 2,928,447.15 5 年以上 程技术有限公司 江苏剑峤化工有 资金拆借 502,828.89 1 年以内 限公司 江苏剑峤化工有 资金拆借 900,000.00 1-2 年 限公司 江苏剑峤化工有 资金拆借 2,400,000.00 3-4 年 限公司 合计 956,158,252.76 7) 因资金集中管理而列报于其他应收款 单位:元 因资金集中管理而列报于其他应收款的金额 0.00 情况说明 无 其他说明:无 3、长期股权投资 单位:元 期末余额 期初余额 项目 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 6,833,865,61 6,833,865,61 6,618,735,61 6,618,735,61 对子公司投资 0.66 0.66 0.66 0.66 对联营、合营 528,038,759. 528,038,759. 500,393,758. 500,393,758. 企业投资 77 77 71 71 7,361,904,37 7,361,904,37 7,119,129,36 7,119,129,36 合计 0.43 0.43 9.37 9.37 (1) 对子公司投资 单位:元 期初余额 本期增减变动 期末余额 被投资单 减值准备 减值准备 (账面价 计提减值 (账面价 位 期初余额 追加投资 减少投资 其他 期末余额 值) 准备 值) 安徽向科 489,179,5 489,179,5 化工有限 65.86 65.86 公司 新疆天河 761,607,0 761,607,0 化工有限 03.60 03.60 公司 四川省南 部永生化 57,426,01 57,426,01 工有限责 2.09 2.09 任公司 233 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 四川省绵 竹兴远特 136,562,0 136,562,0 种化工有 55.28 55.28 限公司 福建漳州 久依久化 161,107,3 161,107,3 工有限公 49.28 49.28 司 河南华通 111,950,7 111,950,7 化工有限 64.60 64.60 公司 湖北帅力 108,819,0 108,819,0 化工有限 00.08 00.08 公司 浙江盾安 新能源发 1,984,109 1,984,109 展有限公 ,957.65 ,957.65 司 马鞍山江 南化工有 14,280,00 14,280,00 限责任公 0.00 0.00 司 安徽江南 121,517,0 121,517,0 爆破工程 73.34 73.34 有限公司 安徽省宁 国市江南 7,785,895 7,785,895 油相材料 .89 .89 有限公司 四川宇泰 特种工程 101,349,4 101,349,4 技术有限 84.00 84.00 公司 南京理工 科技化工 99,615,14 99,615,14 有限责任 1.67 1.67 公司 江苏剑峤 7,903,500 7,903,500 化工有限 .00 .00 公司 宁国市平 安爆破服 9,252,500 9,252,500 务有限公 .00 .00 司 中金立华 工业工程 53,238,18 53,238,18 服务有限 9.02 9.02 公司 新疆江南 400,000,0 400,000,0 易泰建材 00.00 00.00 有限公司 北方爆破 823,810,6 823,810,6 科技有限 33.20 33.20 公司 陕西庆华 319,451,5 319,451,5 汽车安全 93.18 93.18 系统有限 234 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 公司 广西金建 华民用爆 283,470,1 283,470,1 破器材有 59.35 59.35 限公司 安徽中金 立华矿业 49,155,51 49,155,51 工程有限 4.85 4.85 公司 湖北金兰 特种金属 1.00 1.00 材料有限 公司 安徽皖化 民用爆破 6,624,674 6,624,674 器材有限 .36 .36 公司 宁国江南 5,782,870 5,782,870 运输有限 .24 .24 责任公司 山西江阳 兴安民爆 153,743,2 153,743,2 器材有限 18.37 18.37 公司 陕西北方 281,560,3 281,560,3 民爆集团 57.19 57.19 有限公司 山西江阳 67,274,92 67,274,92 工程爆破 0.05 0.05 有限公司 内蒙古恒 2,158,174 2,158,174 安爆破有 .51 .51 限公司 内蒙古科 大爆破工 15,000,00 15,000,00 2.00 程有限公 0.00 2.00 司 朝阳红山 200,130,0 200,130,0 化工有限 00.00 00.00 责任公司 6,618,735 215,130,0 6,833,865 合计 ,610.66 00.00 ,610.66 (2) 对联营、合营企业投资 单位:元 本期增减变动 期初 权益 宣告 期末 减值 减值 余额 法下 其他 发放 余额 投资 准备 其他 计提 准备 (账 追加 减少 确认 综合 现金 (账 单位 期初 权益 减值 其他 期末 面价 投资 投资 的投 收益 股利 面价 余额 变动 准备 余额 值) 资损 调整 或利 值) 益 润 一、合营企业 二、联营企业 235 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 安徽 恒源 81,67 1,558 83,36 技研 137,4 1,200 ,697. 7,372 化工 74.29 .90 44 .63 有限 公司 北方 矿业 410,3 19,53 2,427 3,546 435,8 服务 83,08 1,920 ,448. ,790. 89,24 有限 8.30 .95 04 61 7.90 公司 北方 矿业 8,339 8,782 389,5 53,11 投资 ,469. ,139. 55.12 4.61 有限 51 24 公司 500,3 21,48 2,480 3,684 528,0 小计 93,75 0,173 ,562. ,264. 38,75 8.71 .51 65 90 9.77 500,3 21,48 2,480 3,684 528,0 合计 93,75 0,173 ,562. ,264. 38,75 8.71 .51 65 90 9.77 可收回金额按公允价值减去处置费用后的净额确定 □适用 不适用 可收回金额按预计未来现金流量的现值确定 □适用 不适用 前述信息与以前年度减值测试采用的信息或外部信息明显不一致的差异原因 公司以前年度减值测试采用信息与当年实际情况明显不一致的差异原因 (3) 其他说明 4、营业收入和营业成本 单位:元 本期发生额 上期发生额 项目 收入 成本 收入 成本 主营业务 117,231,881.88 76,731,771.12 127,346,011.69 81,292,993.17 其他业务 404,967.34 2,070,635.62 1,414,331.12 合计 117,636,849.22 76,731,771.12 129,416,647.31 82,707,324.29 营业收入、营业成本的分解信息: 单位:元 分部 1 分部 2 合计 合同分类 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 117,636,8 76,731,77 117,636,8 76,731,77 业务类型 49.22 1.12 49.22 1.12 236 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 其中: 民爆产品 117,231,8 76,731,77 117,231,8 76,731,77 生产及销 81.88 1.12 81.88 1.12 售 404,967.3 404,967.3 其他业务 4 4 按经营地 117,636,8 76,731,77 117,636,8 76,731,77 区分类 49.22 1.12 49.22 1.12 其中: 117,636,8 76,731,77 117,636,8 76,731,77 华东地区 49.22 1.12 49.22 1.12 市场或客 户类型 其中: 合同类型 其中: 按商品转 117,636,8 76,731,77 117,636,8 76,731,77 让的时间 49.22 1.12 49.22 1.12 分类 其中: 商品(在 117,636,8 76,731,77 117,636,8 76,731,77 某一时点 49.22 1.12 49.22 1.12 转让) 按合同期 限分类 其中: 按销售渠 道分类 其中: 117,636,8 76,731,77 117,636,8 76,731,77 合计 49.22 1.12 49.22 1.12 与履约义务相关的信息: 公司承担的预 公司提供的质 履行履约义务 重要的支付条 公司承诺转让 是否为主要责 项目 期将退还给客 量保证类型及 的时间 款 商品的性质 任人 户的款项 相关义务 其他说明 无 与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息: 本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 119,496.59 元,其中,119,496.59 元预计将于 2024 年度确认收入,元预计将于年度确认收入,元预计将于年度确认收入。 重大合同变更或重大交易价格调整 单位:元 237 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 项目 会计处理方法 对收入的影响金额 其他说明: 无 5、投资收益 单位:元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 144,598,174.99 185,316,972.21 权益法核算的长期股权投资收益 21,480,173.51 12,663,938.70 交易性金融资产在持有期间的投资收 10,355,000.00 6,213,000.00 益 其他非流动资产持有期间的投资收益 5,900,781.20 354,552.62 合计 182,334,129.70 204,548,463.53 6、其他 无 二十、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 □不适用 单位:元 项目 金额 说明 详见附注第十节财务报告、七、合并 非流动性资产处置损益 2,064,762.06 财务报表项目注释 70、投资收益、 73、资产处置收益 计入当期损益的政府补助(与公司正 详见附注第十节财务报告、七、合并 常经营业务密切相关、符合国家政策 财务报表项目注释、67、计入当期损 21,136,582.05 规定、按照确定的标准享有、对公司 益的政府补助及 74、营业收入的政府 损益产生持续影响的政府补助除外) 补助 除同公司正常经营业务相关的有效套 期保值业务外,非金融企业持有金融 详见附注第十节财务报告、七、合并 资产和金融负债产生的公允价值变动 -28,994,000.00 财务报表项目注释、69、公允价值变 损益以及处置金融资产和金融负债产 动收益 生的损益 详见附注第十节财务报告、七、合并 除上述各项之外的其他营业外收入和 3,109,395.71 财务报表项目注释、74、营业外收入 支出 及 75、营业外支出 减:所得税影响额 -3,187,317.16 少数股东权益影响额(税后) 2,259,588.02 合计 -1,755,531.04 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况: □适用 不适用 238 安徽江南化工股份有限公司 2024 年半年度报告全文 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 适用 □不适用 项目 涉及金额(元) 原因 其他收益 16,616,733.60 资源综合利用享受的增值税退税 2、净资产收益率及每股收益 每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益(元/股) 稀释每股收益(元/股) 归属于公司普通股股东的净 4.67% 0.1577 0.1577 利润 扣除非经常性损益后归属于 4.69% 0.1584 0.1584 公司普通股股东的净利润 3、境内外会计准则下会计数据差异 (1) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 (2) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用 不适用 (3) 境内外会计准则下会计数据差异原因说明,对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的, 应注明该境外机构的名称 4、其他 无 239