安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
安徽江南化工股份有限公司
2022 年半年度财务报告
(未经审计)
2022 年 08 月
1
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2022 年半年度财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：安徽江南化工股份有限公司
2022 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 1,753,853,141.79 1,883,134,577.20
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 374,851,000.00 291,182,600.00
衍生金融资产
应收票据 45,075,597.60 32,044,132.09
应收账款 3,353,488,331.16 2,717,898,110.74
应收款项融资 393,822,293.80 393,236,243.02
预付款项 235,879,154.71 426,022,314.10
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 350,807,537.81 256,842,186.65
其中：应收利息
应收股利 3,692,381.20 2,364,631.20
买入返售金融资产
存货 538,598,295.67 393,569,309.24
合同资产 44,950.00
持有待售资产
一年内到期的非流动资产 13,046,663.46 9,977,764.66
其他流动资产 201,366,311.33 229,304,157.64
流动资产合计 7,260,833,277.33 6,633,211,395.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
2
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其他债权投资
长期应收款 64,822,006.24 29,926,628.44
长期股权投资 123,588,114.79 122,962,559.89
其他权益工具投资 66,647,479.55 66,647,479.55
其他非流动金融资产
投资性房地产 1,418,750.96 1,704,270.75
固定资产 6,085,253,078.03 6,233,826,929.20
在建工程 519,199,660.48 234,971,779.68
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 73,363,379.60 96,352,027.89
无形资产 716,245,732.25 715,582,480.17
开发支出
商誉 740,511,066.72 730,785,794.85
长期待摊费用 80,552,528.21 81,971,687.01
递延所得税资产 103,827,732.63 103,737,572.81
其他非流动资产 242,220,624.92 233,172,738.99
非流动资产合计 8,817,650,154.38 8,651,641,949.23
资产总计 16,078,483,431.71 15,284,853,344.57
流动负债：
短期借款 507,322,454.25 503,667,197.33
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 4,147,417.78 12,962,754.04
应付账款 895,254,353.58 675,872,545.99
预收款项
合同负债 74,359,244.80 97,094,367.90
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 115,936,888.50 158,025,738.24
应交税费 181,627,857.51 108,290,254.10
其他应付款 387,498,609.44 335,633,134.91
其中：应付利息
应付股利 43,517,942.99 21,272,398.24
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 235,071,380.94 232,231,043.91
3
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其他流动负债 5,951,441.48 12,615,095.91
流动负债合计 2,407,169,648.28 2,136,392,132.33
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 3,114,185,422.50 3,089,584,071.31
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 56,639,368.20 56,319,713.34
长期应付款 315,574,293.29 288,198,638.10
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 93,223,995.36 99,674,646.38
递延所得税负债 71,212,393.07 58,056,907.07
其他非流动负债 11,381,561.30 11,294,055.69
非流动负债合计 3,662,217,033.72 3,603,128,031.89
负债合计 6,069,386,682.00 5,739,520,164.22
所有者权益：
股本 2,648,922,855.00 2,648,922,855.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 2,563,076,128.29 2,563,671,499.22
减：库存股
其他综合收益 18,273,746.65 -12,981,387.24
专项储备 144,803,758.72 128,881,457.20
盈余公积 233,453,849.09 233,453,849.09
一般风险准备
未分配利润 3,383,830,084.73 2,980,317,053.54
归属于母公司所有者权益合计 8,992,360,422.48 8,542,265,326.81
少数股东权益 1,016,736,327.23 1,003,067,853.54
所有者权益合计 10,009,096,749.71 9,545,333,180.35
负债和所有者权益总计 16,078,483,431.71 15,284,853,344.57
法定代表人：吴振国 主管会计工作负责人：李永红 会计机构负责人：张鹏
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2022 年 6 月 30 日 2022 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 58,408,977.13 145,839,952.79
交易性金融资产 374,851,000.00 291,182,600.00
衍生金融资产
应收票据 2,257,713.25 3,170,676.96
应收账款 36,875,396.50 31,469,176.01
应收款项融资 32,083,985.98 77,079,705.54
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预付款项 4,094,062.23 1,965,464.33
其他应收款 2,260,804,002.35 2,009,030,593.66
其中：应收利息
应收股利 133,208,901.04 2,435,850.00
存货 9,673,334.23 7,017,096.27
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 4,820,946.23 6,993,878.81
流动资产合计 2,783,869,417.90 2,573,749,144.37
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 6,629,709,298.05 6,608,717,746.95
其他权益工具投资 50,000,000.00 50,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 99,760,275.07 104,070,102.03
在建工程 2,358,705.92 1,009,894.28
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 11,796,689.82 12,291,551.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,364,006.49 2,891,148.37
递延所得税资产 1,940,739.12 484,333.09
其他非流动资产 124,366,069.59 97,266,153.01
非流动资产合计 6,922,295,784.06 6,876,730,928.76
资产总计 9,706,165,201.96 9,450,480,073.13
流动负债：
短期借款 388,635,976.75 388,621,564.01
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 15,652,340.35 15,522,492.42
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 21,763,549.17 27,276,659.76
应交税费 11,816,226.22 7,508,163.61
其他应付款 367,080,958.57 347,368,929.32
5
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其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 65,000,000.00
其他流动负债
流动负债合计 869,949,051.06 786,297,809.12
非流动负债：
长期借款 1,173,610,125.07 1,271,163,275.04
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 9,293,249.44 10,041,249.52
递延所得税负债 36,035,400.00 23,485,140.00
其他非流动负债
非流动负债合计 1,218,938,774.51 1,304,689,664.56
负债合计 2,088,887,825.57 2,090,987,473.68
所有者权益：
股本 2,648,922,855.00 2,648,922,855.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 3,958,238,440.82 3,958,238,440.82
减：库存股
其他综合收益 5,009,209.59 7,909,293.01
专项储备 4,673,901.21 6,657,861.80
盈余公积 169,231,840.97 169,231,840.97
未分配利润 831,201,128.80 568,532,307.85
所有者权益合计 7,617,277,376.39 7,359,492,599.45
负债和所有者权益总计 9,706,165,201.96 9,450,480,073.13
3、合并利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业总收入 3,646,498,612.64 3,085,538,803.71
其中：营业收入 3,646,498,612.64 3,085,538,803.71
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,924,334,224.53 2,485,124,625.87
其中：营业成本 2,407,224,532.27 1,962,314,583.91
利息支出
6
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手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 29,555,363.59 23,593,420.91
销售费用 47,114,974.21 46,575,664.60
管理费用 281,020,848.66 304,802,249.87
研发费用 89,491,308.79 48,464,860.55
财务费用 69,927,197.01 99,373,846.03
其中：利息费用 80,793,177.69 102,368,484.65
利息收入 8,250,233.80 5,599,153.68
加：其他收益 23,337,868.15 15,342,971.70
投资收益（损失以“－”号填
10,745,380.08 10,134,750.02
列）
其中：对联营企业和合营
2,139,828.89 3,923,007.42
企业的投资收益
以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
83,668,400.00 15,325,400.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-23,984,997.53 -15,284,006.54
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-45,000.00
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
2,388,916.32 329,516,407.21
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填
818,274,955.13 955,449,700.23
列）
加：营业外收入 1,690,313.81 2,950,507.84
减：营业外支出 4,783,882.43 6,819,628.75
四、利润总额（亏损总额以“－”号
815,181,386.51 951,580,579.32
填列）
减：所得税费用 141,002,243.57 103,241,022.70
五、净利润（净亏损以“－”号填
674,179,142.94 848,339,556.62
列）
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
674,179,142.94 848,339,556.62
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 561,394,289.16 771,006,310.10
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2.少数股东损益 112,784,853.78 77,333,246.52
六、其他综合收益的税后净额 31,255,133.89 2,334,809.18
归属母公司所有者的其他综合收益
31,255,133.89 2,334,809.18
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
-2,900,083.42
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-2,900,083.42
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
34,155,217.31 2,334,809.18
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
-75,991.30
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 34,231,208.61 2,334,809.18
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 705,434,276.83 850,674,365.80
归属于母公司所有者的综合收益总
592,649,423.05 774,539,234.08
额
归属于少数股东的综合收益总额 112,784,853.78 76,135,131.72
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.2119 0.2911
（二）稀释每股收益 0.2119 0.2911
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：吴振国 主管会计工作负责人：李永红 会计机构负责人：张鹏
4、母公司利润表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、营业收入 122,575,987.77 114,386,874.87
减：营业成本 77,482,160.50 70,348,654.32
税金及附加 1,325,361.92 1,160,027.69
销售费用 6,379,866.54 8,660,095.83
管理费用 24,672,329.65 36,085,588.07
研发费用 8,210,376.24 6,454,380.20
财务费用 -1,027,463.87 15,559,236.70
其中：利息费用 38,908,285.95 18,558,259.92
利息收入 39,944,200.42 3,117,881.46
加：其他收益 2,146,829.06 1,372,232.37
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投资收益（损失以“－”号填
350,857,994.63 4,359,121.41
列）
其中：对联营企业和合营企
11,183,607.16 2,288,121.41
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”号
填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
83,668,400.00 15,325,400.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-9,709,373.47 31,909.90
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
382,719.21 -3,392.37
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
432,879,926.22 -2,795,836.63
列）
加：营业外收入 88,018.52 25,941.50
减：营业外支出 119,262.73 26,924.42
三、利润总额（亏损总额以“－”号
432,848,682.01 -2,796,819.55
填列）
减：所得税费用 12,298,603.09 -809,371.95
四、净利润（净亏损以“－”号填
420,550,078.92 -1,987,447.60
列）
（一）持续经营净利润（净亏损以
420,550,078.92 -1,987,447.60
“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 -2,900,083.42
（一）不能重分类进损益的其他
-2,900,083.42
综合收益
1.重新计量设定受益计划变动
额
2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
3.其他权益工具投资公允价值
-2,900,083.42
变动
4.企业自身信用风险公允价值
变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他综
合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
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六、综合收益总额 417,649,995.50 -1,987,447.60
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.1588 -0.0008
（二）稀释每股收益 0.1588 -0.0008
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 2,472,430,534.38 2,649,030,832.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 20,947,899.79 2,049,354.15
收到其他与经营活动有关的现金 109,516,554.28 136,649,312.79
经营活动现金流入小计 2,602,894,988.45 2,787,729,499.42
购买商品、接受劳务支付的现金 1,278,805,846.45 1,672,246,576.04
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 529,781,725.02 454,111,931.66
支付的各项税费 269,014,383.01 267,409,479.67
支付其他与经营活动有关的现金 256,480,659.29 282,508,016.51
经营活动现金流出小计 2,334,082,613.77 2,676,276,003.88
经营活动产生的现金流量净额 268,812,374.68 111,453,495.54
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 3,302,016.00
取得投资收益收到的现金 3,828,634.43 10,816,225.95
处置固定资产、无形资产和其他长
644,972.00 551,410,678.88
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
198,217.70
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 3,050,039.18 11,868,438.00
投资活动现金流入小计 7,721,863.31 577,397,358.83
购建固定资产、无形资产和其他长
188,854,361.94 111,032,951.46
期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 157,501,331.20
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的
15,322,706.11 8,802,434.61
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 3,707,258.22 83,413,716.65
10
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
投资活动现金流出小计 237,884,326.27 360,750,433.92
投资活动产生的现金流量净额 -230,162,462.96 216,646,924.91
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 4,900,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收
4,900,000.00
到的现金
取得借款收到的现金 466,200,000.00 585,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 82,890,012.54 116,330,000.00
筹资活动现金流入小计 549,090,012.54 706,230,000.00
偿还债务支付的现金 376,500,000.00 568,784,159.40
分配股利、利润或偿付利息支付的
303,560,718.42 179,776,246.23
现金
其中：子公司支付给少数股东的股
46,345,560.37 13,593,113.99
利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 47,814,462.00 54,930,303.82
筹资活动现金流出小计 727,875,180.42 803,490,709.45
筹资活动产生的现金流量净额 -178,785,167.88 -97,260,709.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的
31,345,833.29 -5,692,378.22
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -108,789,422.87 225,147,332.78
加：期初现金及现金等价物余额 1,800,859,795.69 1,489,189,171.92
六、期末现金及现金等价物余额 1,692,070,372.82 1,714,336,504.70
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2022 年半年度 2021 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 108,705,436.14 129,917,100.01
收到的税费返还 1,470,213.08
收到其他与经营活动有关的现金 1,622,307.39 2,371,440.86
经营活动现金流入小计 111,797,956.61 132,288,540.87
购买商品、接受劳务支付的现金 40,488,443.58 69,786,677.45
支付给职工以及为职工支付的现金 29,961,401.09 26,783,281.29
支付的各项税费 7,309,194.54 11,108,880.93
支付其他与经营活动有关的现金 12,488,615.26 26,812,658.85
经营活动现金流出小计 90,247,654.47 134,491,498.52
经营活动产生的现金流量净额 21,550,302.14 -2,202,957.65
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 7,000,000.00 302,016.00
取得投资收益收到的现金 170,469,036.43 32,809,554.26
处置固定资产、无形资产和其他长
519,300.00
期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的
8,642,300.00
现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 186,630,636.43 33,111,570.26
购建固定资产、无形资产和其他长
4,428,224.15 10,131,849.73
期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 7,220,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 271,219,669.43 393,599,212.24
投资活动现金流出小计 305,647,893.58 410,951,061.97
投资活动产生的现金流量净额 -119,017,257.15 -377,839,491.71
11
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 198,200,000.00 480,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 247,688,121.95 60,782,306.05
筹资活动现金流入小计 445,888,121.95 540,782,306.05
偿还债务支付的现金 230,700,000.00 70,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的
194,339,638.80 79,094,215.62
现金
支付其他与筹资活动有关的现金 10,762,503.80 9,698,309.99
筹资活动现金流出小计 435,802,142.60 158,792,525.61
筹资活动产生的现金流量净额 10,085,979.35 381,989,780.44
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-15.24
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -87,380,975.66 1,947,315.84
加：期初现金及现金等价物余额 144,289,952.79 63,987,057.41
六、期末现金及现金等价物余额 56,908,977.13 65,934,373.25
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
库 配 东
本 其 公 合 储 公 险 他 计 益
先 续 存 利 权
他 积 收 备 积 准 合
股 债 股 润 益
益 备 计
2,6 2,5 - 2,9 8,5 1,0 9,5
128 233
48, 63, 12, 80, 42, 03, 45,
,88 ,45
一、上年期 922 671 981 317 265 067 333
1,4 3,8
末余额 ,85 ,49 ,38 ,05 ,32 ,85 ,18
57. 49.
5.0 9.2 7.2 3.5 6.8 3.5 0.3
20 09
0 2 4 4 1 4 5
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其
他
2,6 2,5 - 2,9 8,5 1,0 9,5
128 233
48, 63, 12, 80, 42, 03, 45,
,88 ,45
二、本年期 922 671 981 317 265 067 333
1,4 3,8
初余额 ,85 ,49 ,38 ,05 ,32 ,85 ,18
57. 49.
5.0 9.2 7.2 3.5 6.8 3.5 0.3
20 09
0 2 4 4 1 4 5
三、本期增 - 31, 15, 403 450 13, 463
减变动金额 595 255 922 ,51 ,09 668 ,76
（减少以 ,37 ,13 ,30 3,0 5,0 ,47 3,5
12
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
“－”号填 0.9 3.8 1.5 31. 95. 3.6 69.
列） 3 9 2 19 67 9 36
31, 561 592 112 705
255 ,39 ,64 ,78 ,43
（一）综合
,13 4,2 9,4 4,8 4,2
收益总额
3.8 89. 23. 53. 76.
9 16 05 78 83
- - -
（二）所有 595 595 595
者投入和减 ,37 ,37 ,37
少资本 0.9 0.9 0.9
3 3 3
- - -
1．所有者 595 595 595
投入的普通 ,37 ,37 ,37
股 0.9 0.9 0.9
3 3 3
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - - -
157 157 103 261
（三）利润 ,88 ,88 ,44 ,32
分配 1,2 1,2 7,4 8,7
57. 57. 97. 55.
97 97 22 19
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - - -
157 157 103 261
3．对所有
,88 ,88 ,44 ,32
者（或股
1,2 1,2 7,4 8,7
东）的分配
57. 57. 97. 55.
97 97 22 19
4．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
13
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
15, 15, 20,
4,3
922 922 253
（五）专项 31,
,30 ,30 ,41
储备 117
1.5 1.5 8.6
.13
2 2 5
47, 47, 13, 61,
855 855 539 394
1．本期提
,32 ,32 ,07 ,39
取
1.8 1.8 2.1 4.0
6 6 5 1
31, 31, 41,
9,2
933 933 140
2．本期使 07,
,02 ,02 ,97
用 955
0.3 0.3 5.3
.02
4 4 6
（六）其他
2,6 2,5 3,3 8,9 1,0 10,
18, 144 233
48, 63, 83, 92, 16, 009
273 ,80 ,45
四、本期期 922 076 830 360 736 ,09
,74 3,7 3,8
末余额 ,85 ,12 ,08 ,42 ,32 6,7
6.6 58. 49.
5.0 8.2 4.7 2.4 7.2 49.
5 72 09
0 9 3 8 3 71
上年金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益 所
少
其他权益工具 其 一 有
减 未 数
项目 资 他 专 盈 般 者
： 分 股
股 优 永 本 综 项 余 风 其 小 权
其 库 配 东
本 先 续 公 合 储 公 险 他 计 益
他 存 利 权
股 债 积 收 备 积 准 合
股 润 益
益 备 计
1,2 3,2 - 1,6 6,3 7,0
83, 112 706
48, 68, 16, 40, 37, 44,
550 ,35 ,98
一、上年期 981 805 575 821 941 922
,60 6,9 1,2
末余额 ,69 ,41 ,00 ,63 ,32 ,57
7.6 76. 45.
0.0 8.1 0.0 4.9 7.4 2.5
7 73 08
0 0 0 5 5 3
加：会
计政策变更
前
期差错更正
同
一控制下企
业合并
其 717 - 23, 64, 430 1,2 196 1,4
14
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
他 ,80 10, 862 222 ,09 25, ,52 22,
6,5 385 ,82 ,00 8,7 604 4,9 129
64. ,66 9.3 8.1 29. ,46 62. ,42
24 7.8 7 2 56 3.4 02 5.4
9 0 2
1,2 3,9 - 2,0 7,5 8,4
107 176 903
48, 86, 26, 70, 63, 67,
,41 ,57 ,50
二、本年期 981 611 960 920 545 051
3,4 8,9 6,2
初余额 ,69 ,98 ,66 ,36 ,79 ,99
37. 84. 07.
0.0 2.3 7.8 4.5 0.8 7.9
04 85 10
0 4 9 1 5 5
-
- -
三、本期增 499 1,4 702 73,
2,3 6,5 211 138
减变动金额 ,59 22, ,61 346
34, 11, ,51 ,17
（减少以 2,6 569 4,3 ,20
809 660 6,2 0,0
“－”号填 76. ,71 33. 8.3
.18 .11 33. 25.
列） 00 2.0 15 9
64 25
8
771 773 77, 850
2,3
,00 ,34 333 ,67
（一）综合 34,
6,3 1,1 ,24 4,3
收益总额 809
10. 19. 6.5 65.
.18
10 28 2 80
- - -
922 922 922
（二）所有
,97 ,97 ,97
者投入和减
7,0 7,0 7,0
少资本
36. 36. 36.
08 08 08
- - -
922 922 922
1．所有者
,97 ,97 ,97
投入的普通
7,0 7,0 7,0
股
36. 36. 36.
08 08 08
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- - -
-
68, 68, 78,
9,7
（三）利润 693 693 416
22,
分配 ,99 ,99 ,55
562
2.9 2.9 5.0
.06
5 5 1
1．提取盈
余公积
2．提取一
般风险准备
- - - -
3．对所有
68, 68, 9,7 78,
者（或股
693 693 22, 416
15
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
东）的分配 ,99 ,99 562 ,55
2.9 2.9 .06 5.0
5 5 1
4．其他
-
499
499 302 302 302
（四）所有 ,59
,59 ,01 ,01 ,01
者权益内部 2,6
2,6 6.0 6.0 6.0
结转 76.
76. 0 0 0
00
00
-
499
499
1．资本公 ,59
,59
积转增资本 2,6
2,6
（或股本） 76.
76.
00
00
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
302 302 302
5．其他综
,01 ,01 ,01
合收益结转
6.0 6.0 6.0
留存收益
0 0 0
6．其他
12,
6,5 6,5 5,7
247
（五）专项 11, 11, 35,
,18
储备 660 660 523
4.0
.11 .11 .93
4
24, 24, 11, 35,
296 296 180 477
1．本期提
,46 ,46 ,62 ,08
取
7.4 7.4 2.1 9.5
1 1 6 7
17, 17, 23,
5,4
784 784 229
2．本期使 45,
,80 ,80 ,90
用 098
7.3 7.3 5.5
.23
0 0 3
（六）其他
1,7 2,5 - 2,7 7,3 8,3
113 176 976
48, 64, 24, 73, 52, 28,
,92 ,57 ,85
四、本期期 574 042 625 534 029 881
5,0 8,9 2,4
末余额 ,36 ,27 ,85 ,69 ,55 ,97
97. 84. 15.
6.0 0.2 8.7 7.6 7.2 2.7
15 85 49
0 6 1 6 1 0
16
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2022 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
2,648 3,958 7,359
7,909 6,657 169,2 568,5
一、上年期 ,922, ,238, ,492,
,293. ,861. 31,84 32,30
末余额 855.0 440.8 599.4
01 80 0.97 7.85
0 2 5
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
2,648 3,958 7,359
7,909 6,657 169,2 568,5
二、本年期 ,922, ,238, ,492,
,293. ,861. 31,84 32,30
初余额 855.0 440.8 599.4
01 80 0.97 7.85
0 2 5
三、本期增
- -
减变动金额 262,6 257,7
2,900 1,983
（减少以 0.00 0.00 0.00 68,82 84,77
,083. ,960.
“－”号填 0.95 6.94
42 59
列）
-
420,5 417,6
（一）综合 2,900
50,07 49,99
收益总额 ,083.
8.92 5.50
42
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 157,8 157,8
分配 81,25 81,25
7.97 7.97
1．提取盈
余公积
17
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
- -
2．对所有
157,8 157,8
者（或股
81,25 81,25
东）的分配
7.97 7.97
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公
积转增资本
（或股本）
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
合收益结转
留存收益
6．其他
- -
（五）专项 1,983 1,983
储备 ,960. ,960.
59 59
1,455 1,455
1．本期提
,638. ,638.
取
10 10
3,439 3,439
2．本期使
,598. ,598.
用
69 69
（六）其他
2,648 3,958 7,617
5,009 4,673 169,2 831,2
四、本期期 ,922, ,238, ,277,
,209. ,901. 31,84 01,12
末余额 855.0 440.8 376.3
59 21 0.97 8.80
0 2 9
上年金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 所有
项目 减： 其他 未分
资本 专项 盈余 者权
股本 优先 永续 库存 综合 配利 其他
其他 公积 储备 公积 益合
股 债 股 收益 润
计
1,248 3,645 - 5,143
9,609 112,3 143,0
一、上年期 ,981, ,796, 16,57 ,220,
,721. 56,97 50,50
末余额 690.0 446.1 5,000 341.0
52 6.73 6.61
0 4 .00 0
加：会
计政策变更
18
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
前
期差错更正
其
他
1,248 3,645 - 5,143
9,609 112,3 143,0
二、本年期 ,981, ,796, 16,57 ,220,
,721. 56,97 50,50
初余额 690.0 446.1 5,000 341.0
52 6.73 6.61
0 4 .00 0
三、本期增
- - -
减变动金额 499,5 -
499,5 70,37 71,23
（减少以 92,67 860,2
92,67 9,424 9,673
“－”号填 6.00 48.70
6.00 .55 .25
列）
- -
（一）综合 1,987 1,987
收益总额 ,447. ,447.
60 60
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者
投入的普通
股
2．其他权
益工具持有
者投入资本
3．股份支
付计入所有
者权益的金
额
4．其他
- -
（三）利润 68,69 68,69
分配 3,992 3,992
.95 .95
1．提取盈
余公积
- -
2．对所有
68,69 68,69
者（或股
3,992 3,992
东）的分配
.95 .95
3．其他
-
（四）所有 499,5
499,5 302,0 302,0
者权益内部 92,67
92,67 16.00 16.00
结转 6.00
6.00
-
1．资本公 499,5
499,5
积转增资本 92,67
92,67
（或股本） 6.00
6.00
2．盈余公
积转增资本
（或股本）
19
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3．盈余公
积弥补亏损
4．设定受
益计划变动
额结转留存
收益
5．其他综
302,0 302,0
合收益结转
16.00 16.00
留存收益
6．其他
- -
（五）专项
860,2 860,2
储备
48.70 48.70
1,385 1,385
1．本期提
,945. ,945.
取
94 94
2,246 2,246
2．本期使
,194. ,194.
用
64 64
（六）其他
1,748 3,146 - 5,071
8,749 112,3 72,67
四、本期期 ,574, ,203, 16,57 ,980,
,472. 56,97 1,082
末余额 366.0 770.1 5,000 667.7
82 6.73 .06
0 4 .00 5
三、公司基本情况
安徽江南化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经宁国市体改委批准，由原安徽
省宁国江南化工厂改制成立，改制后总股本 165.60 万元。股东持股情况为：宁国市港口镇政府 28.80
万元，持股 17.40%；江南化工厂 14.40 万元，持股 8.70%；职工股 122.40 万元，持股 73.90%。改制出
资经宁国市审计事务所审验，并出具宁审验字（98）《验资报告》。公司于 1998 年 12 月 3 日在宣城市
工商行政管理局登记注册，注册地址为安徽省宁国市港口镇分界山。公司统一社会信用代码为
91341800153422677D。
2003 年 8 月公司股东由宁国市港口镇政府、江南化工厂和职工股变更为熊立武、熊南珠和匡立文。
公司历经三次股本增资，至 2007 年 6 月公司股本由设立初的 165.60 万元变更为 4,033.06 万元。依据
2007 年 8 月公司《第二次临时股东会决议》并经中国证监会 2008 年 3 月 26 日核准，本公司向社会公
众发行普通股 13,500,000 股，公司股本变更为 5,383.06 万元。公司股票于 2008 年 5 月 6 日在深圳证
券交易所上市挂牌交易，股票简称“江南化工”，股票代码“002226”。公开发行股份后自然人熊立武
持有本公司 38.21%股份，为本公司实际控制人。
2011 年 5 月 31 日，根据中国证监会《关于核准安徽江南化工股份有限公司发行股份购买资产方案
的批复》（证监许可[2011]827 号），本公司向盾安控股集团有限公司（以下简称“盾安控股”）发行
87,640,000 股份、向安徽盾安化工集团有限公司（以下简称“盾安化工”）盾安化工发行 36,160,000
股份购买相关资产。此次定向增发完成后，盾安控股持有公司 8,764 万股份，占公司股份总数的比例为
33.23%，盾安化工持有公司 3,616 万股份，占公司股份总数的比例为 13.70%。公司控制权发生变化，
控股股东变更为盾安控股，实际控制人变更为姚新义。
2020 年 7 月 31 日，北方特种能源集团有限公司（以下简称“特能集团”）与浙商银行股份有限公
司杭州分行、盾安控股共同签署了《股份转让协议》和《表决权委托协议》，盾安控股拟向特能集团转
20
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
让其合计持有的公司 187,347,254 股股份(无限售条件)，占公司总股本的 15%股份，转让价格为 7 元/
股，总价款为 1,311,430,778 元人民币。同时，盾安控股将所持江南化工 187,222,356 股限售股份（占
公司总股本 14.99%）所对应的全部表决权委托给特能集团行使。
2020 年 12 月 28 日，本公司收到中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司出具的《证券过户登
记确认书》，盾安控股向特能集团转让其持有的本公司 187,347,254 股股份（无限售条件，占公司总股
本的 15%），已于 2020 年 12 月 25 日完成过户登记手续。至此，特能集团合计持有江南化工表决权总
数的 29.99%，成为本公司的控股股东。
2021 年 7 月 15 日本公司“通过非公开发行股份的形式，购买北方爆破科技有限公司 100%股权，
北方矿业服务有限公司 49%股权、北方矿业投资有限公司 49%股权，陕西庆华汽车安全系统有限公司 65%
股权，广西金建华民用爆破器材有限公司 90%股权”的重组方案获得中国证监会证券监督管理委员会
《关于核准安徽江南化工股份有限公司向北方特种能源集团有限公司等发行股份购买资产的批复》（证
监许可[2021]2387 号），本公司发行 900,348,489 股，交易对价 3,169,226,681.28 元（3.52 元/股）。
本公司注册资本变更为 2,648,922,855 元，股份总数 2,648,922,855 股（每股面值 1 元）。2021 年 9
月 30 日上述股份在深交所发行上市，交易完成后中国兵器工业集团有限公司下属企业合计持有的股份
达到 38.93%（其中特能集团直接持有 19.70%股份）。
公司所属行业为制造行业，经营范围包括：民用爆破器材[乳化炸药（胶状）、粉状乳化炸药、乳
化炸药（胶状，现场混装车）、多孔粒状铵油炸药（现场混装车）等]研发、生产、销售；工程爆破设
计、施工、爆破技术服务；爆破合成新材料研发、生产、销售；化工产品及原辅材料（不含危险化学品）
生产、销售；危险货物运输；机电设备产品生产、销售（上述项目仅限分支机构经营）；新能源技术、
电力技术、生物质发电技术、风力发电技术、光伏发电技术开发、咨询、服务及成果转让；风力发电、
光伏发电、光热发电等清洁能源的生产及销售；与公司信息化建设相关的信息业务咨询；与公司生产、
服务相关的技术业务咨询；自营本公司产品和技术的进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的产
品和技术除外）；实业投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）
本公司母公司为特能集团，最终控制方为中国兵器工业集团有限公司。
本财务报表由本公司董事会于 2022 年 8 月 23 日批准报出。
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。本期合并财务报表范围情况详见“第十节财务报告、九、在其他主体
中的权益”所述。本期合并财务报表范围变化情况详见“第十节财务报告、八、合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
自本报告期末起至未来 12 个月，本公司不存在影响持续经营能力的重大不确定事项。
21
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司 2022 年 6 月 30 日的财务
状况及 2022 年半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解
释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司 2021 年 12 月 31 日的
合并及母公司财务状况以及 2021 年度的合并及母公司经营成果和现金流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——
财务报告的一般规定》（2014 年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》
（会计部函〔2018〕453 号）的列报和披露要求。
2、会计期间
本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。
3、营业周期
营业周期是指从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司的营业周期为 12
个月。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（一）同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价
值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（二）非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为
商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各
项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
22
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
1、调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购
买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由
于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
2、确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应
享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计
入当期损益。
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形：
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明
应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应
的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并
转入丧失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股
权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算
的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收
益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方
法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净
资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权
日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应
享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。
与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及本公司的子公司。控制，是指投资方拥
有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权
力影响其回报金额。受控子公司的经营成果和财务状况由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务
报表中。
23
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
通过同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，视同被合并子公司在最终控
制方对其开始实施控制时纳入合并范围，并对合并财务报表的期初数以及前期比较报表进行相应调整。
在编制合并财务报表时，自最终控制方对被合并子公司开始实施控制时起将被合并子公司的各项资产、
负债以其账面价值并入合并资产负债表，被合并子公司的经营成果纳入合并利润表。
通过非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制当期合并财务报表时，以购买日确定的各项可辨
认资产、负债的公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整，并自购买日起将被购买子公司资产、负
债及经营成果纳入本公司合并财务报表中。
自子公司的少数股东处购买股权，因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例
计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表的
资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。
子公司少数股东权益、损益和综合收益分别在合并资产负债表中股东权益项下和合并利润表中净利
润项下单独列示。如果归属于少数股东的亏损超过少数股东在该子公司所有者权益中所享有的份额，其
余额冲减少数股东权益。
子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致的，合并时已按照本公司的会计期间或会计政
策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有公司内部交易产生的资产、负债、权益、收入、成本、
费用和现金流量均已抵销。公司内部交易发生的未实现损失，有证据表明该损失是相关的资产减值损失
的，则全额确认该损失。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）合营安排分为共同经营和合营企业。
（2）当公司为共同经营的合营方时，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目：
① 确认单独所持有的资产，以及按持有份额确认共同持有的资产；
②确认单独所承担的负债，以及按持有份额确认共同承担的负债；
③确认出售公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④按公司持有份额确认共同经营因出售资产所产生的收入；
⑤确认单独所发生的费用，以及按公司持有份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般
是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币
性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产
有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍
采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公
允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配
利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生当期平均汇率折算。“年初未分配利润”为上一年折算
后的“年末未分配利润”；“年末未分配利润”按折算后的利润分配各项目计算列示；折算后资产类项
目与负债类项目和所有者权益类项目合计数的差额，作为外币报表折算差额，确认为其他综合收益。处
置境外经营主体时，将与该境外经营主体相关的其他综合收益转入处置当期损益，部分处置的按处置比
例计算。
现金流量表中的现金流量，采用交易发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金流量的影响作为调节
项目，在现金流量表中单独列报。
10、金融工具
（一）金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照
合同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入
或卖出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从
其账户和资产负债表内予以转销：
1、收取金融资产现金流量的权利届满；
2、转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额
支付给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然
实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
（二）金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
1、以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进
行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
2、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息
25
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收入或费用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价
值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类
金融资产相关利息收入，计入当期损益。
3、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融
资产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
4、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显
著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类
金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类
别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
（三）金融负债分类和计量
本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：
1、该项指定能够消除或显著减少会计错配；
2、根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融
资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以此为基础向关键管理人员报告；
3、该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生
工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
（四）金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已
确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清
偿该金融负债。
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（五）金融工具减值
1、金融工具减值计量和会计处理
公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的债务工具投资、租赁应收款、分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的
贷款承诺、不属于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债或不属于金融资产转移不符合终止
确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债的财务担保合同进行减值处理并确认损失准备。
预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，
即全部现金短缺的现值。其中，对于公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，按照该金融资产经
信用调整的实际利率折现。
对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，公司在资产负债表日仅将自初始确认后整个存续期
内预期信用损失的累计变动确认为损失准备。
对于不含重大融资成分或者公司不考虑不超过一年的合同中的融资成分的应收账款，公司运用简化
计量方法，按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收账款，公司运用简化计量方法，按照相当于整个存续期
内的预期信用损失金额计量损失准备。
本公司对于信用风险显著不同、具备以下特征的应收票据、应收账款、其他应收款单项评价信用风
险。如：未续期的银行承兑汇票；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债
务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
除上述计量方法以外的金融资产，公司在每个资产负债表日评估其信用风险自初始确认后是否已经
显著增加。如果信用风险自初始确认后已显著增加，公司按照整个存续期内预期信用损失的金额计量损
失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，公司按照该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量损失准备。
公司利用可获得的合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，通过比较金融工具在资产负债表日发生
违约的风险与在初始确认日发生违约的风险，以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
于资产负债表日，若公司判断金融工具只具有较低的信用风险，则假定该金融工具的信用风险自初
始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具的减值有
不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账
面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按
其账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
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对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对
利息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余
成本（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估预期信用风险和计量预期信用损失。当以金融工具
组合为基础时，公司以共同风险特征为依据，将金融工具划分为不同组合。
公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减
值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计量的金融资产，损失准备抵减该金融资产在资产负债表
中列示的账面价值；对于以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资，公司在其他综合收益
中确认其损失准备，不抵减该金融资产的账面价值。
2、按组合评估预期信用风险和计量预期信用损失的金融工具
确定组合的依
项目 计提预期信用损失的方法
据
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
其他应收款——账龄 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
账龄
组合 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
其他应收款——合并 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
款项性质
范围内关联往来组合 和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率，计算预期信用损失。
（1）按组合计量预期信用损失的应收款项
确定组合的依
项目 计提预期信用损失的方法
据
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
应收银行承兑汇票
和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
用损失。
票据类型
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄
应收商业承兑汇票
与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
应收账款——账龄 对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄
账龄
组合 与整个存续期预期信用损失率对照表，计算
预期信用损失。
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及
应收账款——合并
合并范围内关 对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口
范围内关联往来组
联方 和整个存续期预期信用损失率，计算预期信
合
用损失。
（2）账龄组合与整个存续期预期信用损失率对照表
民爆业务
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账龄 应收款项预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 15.00
3-4 年 20.00
4-5 年 80.00
5 年以上 100.00
新能源业务
账龄 应收款项预期信用损失率（%）
1 年以内（含 1 年下同） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 20.00
3-4 年 30.00
4-5 年 50.00
5 年以上 100.00
11、应收票据
公司按照“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”所描述的计量方法确定应
收票据的预期信用损失并进行会计处理。
12、应收账款
公司按照“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”所描述的计量方法确定应
收票据的预期信用损失并进行会计处理。
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本
公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，
其管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允
价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
公司按照“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、10、金融工具”所描述的计量方法确定其
他应收款的预期信用损失并进行会计处理。
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15、存货
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
16、合同资产
合同资产是指已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的其
他因素。
对于合同资产，本公司采用预期信用损失的简化模型，即始终按照相当于整个存续期内预期信用损
失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。
17、合同成本
与合同成本有关的资产包括合同取得成本和合同履约成本。
公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产。
公司为履行合同发生的成本，不适用存货、固定资产或无形资产等相关准则的规范范围且同时满足
下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1、该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似
费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2、该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源；
3、该成本预期能够收回。
公司对于与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销，计
入当期损益。
如果与合同成本有关的资产的账面价值高于因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余
对价减去估计将要发生的成本，公司对超出部分计提减值准备，并确认为资产减值损失。以前期间减值
的因素之后发生变化，使得转让该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价减去估计将要发生的
成本高于该资产账面价值的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价
值不超过假定不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
18、持有待售资产
（1）持有待售
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：
①根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
②出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指
企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等
重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小），预计出售将在一年内完成。已经获得按照有
关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。
本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持
有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益，
同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商
誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减
其账面价值。
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后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额
予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分
为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的
非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适
用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处
置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产
账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。
因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后是否保留部分权益性投资，
在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体
划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。
（2）终止经营
终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为
持有待售类别：
①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。
②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分。
③该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。
在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产
或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额
等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。
19、债权投资
无
20、其他债权投资
无
21、长期应收款
无
22、长期股权投资
（1）投资成本的确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
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分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份
额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股
份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，
冲减留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以
发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对
具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已
宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收
益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认
投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被
投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及
合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产
减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,
以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司
负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投
资的账面价值并计入所有者权益。
（3）确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运
用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
（4）长期股权投资的处置
①部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价
值的差额确认为当期投资收益。
②部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对
应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益
（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后
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的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计
处理。
（5）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
23、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
（1）投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
（2）投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无
形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账
面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
24、固定资产
（1） 确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有
形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。
与固定资产有关的后续支出，符合该确认条件的，计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价
值；否则，于发生时计入当期损益。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 25-30 3.00% 3.23%-3.88%
机器设备 年限平均法 10-12 3.00% 8.08%-9.70%
运输设备 年限平均法 6-8 3.00% 12.13%-16.17%
办公及电子设备 年限平均法 5-8 3.00% 12.13%-19.40%
其他 年限平均法 5-8 3.00% 12.13%-19.40%
（3） 折旧方法（新能源产业）
类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%)
房屋及建筑物 年限平均法 5-30 5.00 19.00-3.17
机器设备 年限平均法 5-10 5.00 19.00-9.50
发电及相关设备 年限平均法 10-20 5.00 9.50-4.75
运输设备 年限平均法 4-10 5.00 23.75-9.50
电子设备及其他 年限平均法 3-10 5.00 31.67-9.50
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（4） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：①在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租
人；②承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允
价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；③即使资产的所有权不转移，但
租赁期占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；④承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，达
到租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；⑤租赁资产性质特殊，如果不做较大改造，只有
承租人才能使用。融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中
较低者入账。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够
合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期
届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
25、在建工程
（1）在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但
尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，
但不再调整原已计提的折旧。
（2）资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相
应的减值准备。
26、借款费用
1、借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2、借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：①资产支出已经发生；②借款费用已经发生；
③为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3
个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活
动重新开始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资
本化。
3、借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用
（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收
入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本
化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般
借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每
一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
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27、生物资产
无
28、油气资产
无
29、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
本公司对使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：
（1）租赁负债的初始计量金额；
（2）在租赁期开始日或之前支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁激励相关金
额；
（3）发生的初始直接费用；
（4）为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计
将发生的成本。前述成本属于为生产存货而发生的，适用《企业会计准则第 1 号——存货》。
本公司按照《企业会计准则第 13 号——或有事项》对上述第 4 项所述成本进行确认和计量。
初始直接费用，是指为达成租赁所发生的增量成本。增量成本是指若企业不取得该租赁，则不会发
生的成本。
本公司参照《企业会计准则第 4 号——固定资产》有关折旧规定，对使用权资产计提折旧。对于能
够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定
租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折
旧。
本公司按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》的规定，确定使用权资产是否发生减值，并对已
识别的减值损失进行会计处理。
30、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
①无形资产包括土地使用权、软件及专有技术等，无形资产仅在与其有关的经济利益很可能流入
本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认，并以成本进行初始计量。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式
系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项目 摊销年限（年）
土地使用权 25-50
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砂石采矿权 10
非专利权 10
其他 3-10
③使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回
金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论
是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2） 内部研究开发支出会计政策
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
②具有完成该无形资产并使用或出售的意图；③无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；④
有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
31、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行
减值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；
（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重
大变化，从而对企业产生不利影响；
（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流
量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低；
（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；
（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；
（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金
流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；
（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生
的直接费用等。
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资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合
考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至
可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值
分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资
产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账
面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资
产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的
资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损
失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面
价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金
额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
32、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项
目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
33、合同负债
合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务，如企业在转让承诺的商品或
服务之前已收取的款项。
34、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的
职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。本公司的短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、
津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经
费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受
益对象计入当期损益或相关资产成本。短期薪酬为非货币性福利的，按照公允价值计量。
（2） 离职后福利的会计处理方法
离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。
①在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当
期损益或相关资产成本。
②对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤：
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作
出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生
的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本；
设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字
或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和
资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产；期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服
务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的
变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，
重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转
回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。
（3） 辞退福利的会计处理方法
辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受
裁减而给予职工的补偿。
在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的
建议，同时满足下列条件的，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的预计负债，同时计入当期
损益：
①公司已制定正式的解除劳动关系计划或提出自愿裁减建议，并即将实施；
②公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪
缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定
进行会计处理。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定受益计划条件的，本公司按照设定受
益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，本公司将其他长期职
工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：服务成本；其他长期职工福利净负债或净资产的利息
净额；重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总净额计入当期损益或相关资产成本。
35、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对租赁确认使用权资产和租赁负债，应用准则进行简化处理的短期租赁和
低价值资产租赁除外。
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
租赁付款额，是指本公司向出租人支付的与在租赁期内使用租赁资产的权利相关的款项，包括：
（1）固定付款额及实质固定付款额，存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
（2）取决于指数或比率的可变租赁付款额，该款项在初始计量时根据租赁期开始日的指数或比率
确定；
（3）购买选择权的行权价格，前提是本公司合理确定将行使该选择权；
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4）行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出本公司将行使终止租赁选择权；
（5）根据本公司提供的担保余值预计应支付的款项。
在计算租赁付款额的现值时，本公司采用租赁内含利率作为折现率；无法确定租赁内含利率的，
本公司采用增量借款利率作为折现率。
36、预计负债
（1）因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承
担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公
司将该项义务确认为预计负债。
（2）本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负
债表日对预计负债的账面价值进行复核。
37、股份支付
（1）股份支付的会计处理方法
股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负
债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
① 以权益结算的股份支付
用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。
该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行
权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授
予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估
计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。
用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其
他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值
能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权
益。
② 以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计
量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或
达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，
按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当
期损益。
（2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理
公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允
价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公
允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对
取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，
将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可
行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
（3）涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
涉及公司与公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，
另一在本公司外的，在公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理：
① 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之
外，作为现金结算的股份支付处理。
结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值
确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。
② 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为
权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将
该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务
企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。
38、优先股、永续债等其他金融工具
无
39、收入
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
40、政府补助
（1）政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照
公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）政府补助采用总额法：
①与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计
入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
②与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关
费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
（4）对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处
理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
（5）本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本
费用；将与本公司日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
（6）本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金
直接拨付给本公司两种情况处理：
40
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
①财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收
到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
②财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
41、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法
规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债
期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债
表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以
前会计期间未确认的递延所得税资产。
（3）资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够
的应纳税所得额时，转回减记的金额。
（4）本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生
的所得税：①企业合并；②直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
42、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，
发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，
除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损
益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现
值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未
确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确
认当期的融资费用。
本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作
为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值
之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的
融资收入。
43、其他重要的会计政策和会计估计
（1）终止经营
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或划归为持有待售的、在经营和编制财务报表
时能够单独区分的组成部分：①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；②该
组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分；
③该组成部分是为了转售而取得的子公司。
（2）与回购公司股份相关的会计处理方法
因减少注册资本或奖励职工等原因收购本公司股份的，按实际支付的金额作为库存股处理，同时进
行备查登记。如果将回购的股份注销，则将按注销股票面值和注销股数计算的股票面值总额与实际回购
所支付的金额之间的差额冲减资本公积，资本公积不足冲减的，冲减留存收益；如果将回购的股份奖励
给本公司职工属于以权益结算的股份支付，于职工行权购买公司股份收到价款时，转销交付职工的库存
股成本和等待期内资本公积（其他资本公积）累计金额，同时按照其差额调整资本公积（股本溢价）。
44、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
□适用 不适用
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
45、其他
（1）安全生产费
公司按照财政部、国家安全生产监督管理总局联合发布的《企业安全生产费用提取和使用管理办法》
（财企〔2012〕16 号）的规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项
储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通
过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，
按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧，该固定资产在以后期间不再计提
折旧。
（2）分部报告
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时
满足下列条件的组成部分：
①该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；
②管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
③能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、6.00%、9.00%、13.00%
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
城市维护建设税 应缴流转税税额 1.00%、5.00%、7.00%
企业所得税 应纳税所得额 15.00%、20.00%、25.00%
房产税 房产原值扣除 10%-30%，租金收入 12% 1.20%、12.00%
教育费附加 应缴流转税税额 3.00%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
安徽江南化工股份有限公司 15%
新疆天河化工有限公司 15%
四川省南部永生化工有限责任公司 15%
安徽向科化工有限公司 15%
湖北帅力化工有限公司 15%
河南华通化工有限公司 15%
湖北金兰特种金属材料有限公司 15%
四川省绵竹兴远特种化工有限公司 15%
四川美姑化工有限公司 15%
南京理工科技化工有限责任公司 15%
马鞍山江南化工有限责任公司 15%
内蒙古大漠（杭锦旗）风电有限责任公司 15%
伊吾盾安风电有限公司 15%
内蒙古大漠风电有限责任公司 15%
内蒙古盾安光伏电力有限公司 15%
鄯善盾安风电有限公司 15%
木垒县盾安风电有限公司 15%
包头市盾安风电有限责任公司 15%
新疆伊吾盾安光伏电力有限公司 15%
新疆盾安新能源有限公司 15%
广西金建华民用爆破器材有限公司 15%
陕西庆华汽车安全系统有限公司 15%
北方爆破科技有限公司 15%
山西江阳工程爆破有限公司 15%
EKSPLOZIVI RUDEX DOO 15%
北方矿业投资有限公司 17%
宁国市平安爆破服务有限公司 20%
通城县顺安爆破服务有限公司 20%
巢湖市江南矿山爆破工程有限公司 20%
霍邱县兴安民爆器材有限责任公司 20%
霍邱县兴安危险品运输有限公司 20%
石台县秋浦爆破工程有限公司 20%
安徽皖化民用爆破器材有限公司 20%
歙县华诺爆破器材有限责任公司 20%
祁门县民爆器材有限责任公司 20%
黄山市祁门县向科爆破工程有限公司 20%
池州市神力民爆器材有限公司 20%
绵竹市兴远运业有限公司 20%
成都西交特种工程技术勘测设计有限公司 20%
通城帅力贸易有限公司 20%
太湖海星发展有限公司 20%
和静天河万方化工有限公司 20%
库车县天河塑业有限责任公司 20%
乌鲁木齐天河企业管理咨询有限公司 20%
新疆中天恒远新丝路物流有限公司 20%
巴州长岭民用爆破器材有限公司 20%
哈密市中岩恒泰爆破技术咨询有限公司 20%
拜城中矿天沃建设工程有限责任公司 20%
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
新疆中矿天泰矿山技术工程有限责任公司 20%
昌吉市民用爆破器材专卖有限公司 20%
安徽晶恒汽车运输有限责任公司 20%
嘉鱼县长顺贸易有限公司 20%
安徽向科化工池州有限公司 20%
内蒙古恒安爆破有限公司 20%
百色建华民用爆炸物品销售有限公司 20%
广西拓通爆破工程有限公司 20%
北方矿业技术服务简易股份有限公司 30%
北方矿业科技服务（纳米比亚）有限公司 32%
除上述以外的其他纳税主体 25%
2、税收优惠
民爆产业：
①根据《企业所得税法》规定，国家需要重点扶持的高新技术企业，减按 15%的税率征收企业所得
税。
②根据国家税务总局《关于执行〈西部地区鼓励类产业目录〉有关企业所得税问题的公告》（国家
税务总局公告 2015 年第 14 号），子公司新疆天河、南部永生、绵竹兴远、四川美姑、新疆伊吾盾安光
伏电力有限公司、新疆盾安新能源有限公司、广西金建华民用爆破器材有限公司、陕西庆华汽车安全系
统有限公司的主营业务属于《西部地区鼓励类产业目录》中的鼓励类产业，享受“减按 15%的税率征收
企业所得税”的优惠政策。
③子公司宁国市平安爆破服务有限公司、通城县顺安爆破服务有限公司、巢湖市江南矿山爆破工程
有限公司、霍邱县兴安民爆器材有限责任公司、霍邱县兴安危险品运输有限公司、石台县秋浦爆破工程
有限公司、安徽皖化民用爆破器材有限公司、歙县华诺爆破器材有限责任公司、祁门县民爆器材有限责
任公司、黄山市祁门县向科爆破工程有限公司、池州市神力民爆器材有限公司、绵竹市兴远运业有限公
司、成都西交特种工程技术勘测设计有限公司、通城帅力贸易有限公司、太湖海星发展有限公司、和静
天河万方化工有限公司、库车县天河塑业有限责任公司、乌鲁木齐天河企业管理咨询有限公司、新疆中
天恒远新丝路物流有限公司、巴州长岭民用爆破器材有限公司、哈密市中岩恒泰爆破技术咨询有限公司、
拜城中矿天沃建设工程有限责任公司、新疆中矿天泰矿山技术工程有限责任公司、昌吉市民用爆破器材
专卖有限公司、安徽晶恒汽车运输有限责任公司、嘉鱼县长顺贸易有限公司、安徽向科化工池州有限公
司系年应纳税所得额小于 100 万元的小型微利企业，根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条
例，财政部、税务总局《关于进一步实施小微企业“六税两费”减免政策的公告》（财政部 税务总局
公告 2022 年第 10 号）等规定，自 2022 年 1 月 1 日至 2024 年 12 月 31 日，对小型微利企业年应纳税所
得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年应纳税
所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所
得税。子公司中宝资源国际有限公司、北矿服为香港注册公司，应纳税所得额不超过 200 万元港币的部
分，适用 8.25%的税率，应纳税所得额超过 200 万元港币的部分，适用 16.50%的税率。
④公司根据财政部、海关总署、国家税务总局印发《关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问
题的通知》（财税〔2011〕58 号），对设在西部地区鼓励类产业企业减按 15%的税率征收企业所得税。
新能源产业：
企业所得税按照《中华人民共和国企业所得税法》《中华人民共和国企业所得税法实施条例》及
《国家税务总局关于实施国家重点扶持的公共基础设施项目企业所得税优惠问题的通知》（国税发
[2009]80 号），企业于 2008 年 1 月 1 日后批准的从事规定的国家重点扶持的公共基础设施项目的投资
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
经营的所得，自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，第一年至第三年免征企业所得税，第四
年至第六年减半征收企业所得税。
根据《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税公告》（2012 年第 12 号）第五
条规定，企业既符合西部大开发 15%优惠税率条件，又符合《企业所得税法》及其实施条例和国务院规
定的各项税收优惠条件的，可以同时享受。在涉及定期减免税的减半期内，可以按照企业适用税率计算
的应纳税额减半征税。
①根据上述通知，杭锦旗国家税务局于 2012 年出具了杭国税登字（2012）第 49 号减免税批准通知
书，内蒙古大漠（杭锦旗）风电有限责任公司乌吉尔风电场一期享受 2012 年至 2014 年免征企业所得税，
2015 年至 2017 年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%，2018 年及以
后按照 15%税率缴纳企业所得税。
②根据上述通知，伊吾县国家税务局于 2013 年 4 月 10 日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，
伊吾盾安风电有限公司淖毛湖风电场一期享受 2013 年至 2015 年免征企业所得税，2016 年至 2018 年减
半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。伊吾县国家税务局于 2014 年 4 月
10 日出具了伊国税减免备字（2014）014 号税收减免登记备案告知书，伊吾盾安风电有限公司淖毛湖风
电场二期享受 2014 年至 2016 年免征企业所得税，2017 年至 2019 年减半征收企业所得税的税收优惠，
减半期内适用的所得税税率为 7.5%，2020 年及以后按照 15%税率缴纳企业所得税。
③根据上述通知，固原市原州区国家税务局于 2014 年出具了税收优惠项目备案表，宁夏盾安风电
有限公司固原风电场盾安寨科一期享受 2014 至 2016 年免征企业所得税，2017 年至 2019 年减半征收企
业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。固原市原州区国家税务局于 2015 年出具了
税收优惠项目备案表，宁夏盾安风电有限公司固原风电场盾安寨科二期享受 2015 至 2017 年免征企业所
得税，2018 年至 2020 年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%，宁夏盾
安风电有限公司固原风电场盾安寨科三期享受 2017 至 2019 年免征企业所得税，2020 年至 2022 年减半
征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。
④根据上述通知，乌拉特后旗国家税务局出具的“企业所得税减、免税优惠事前备案登记书”（编
号为 002 号），内蒙古大漠风电有限责任公司海力素一期享受 2011 至 2013 年免征企业所得税，2014
至 2016 年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%，2017 年及以后按照
15%税率缴纳企业所得税。内蒙古自治区国家税务局于 2018 年出具了企业所得税优惠事项备案表，内蒙
古大漠风电有限责任公司海力素二期享受 2018 至 2020 年免征企业所得税，2021 至 2023 年减半征收企
业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。
⑤根据上述通知，巴彦淖尔市乌拉特后旗国家税务局于 2014 年出具了“企业所得税减、免税优惠
事前备案登记书”（编号为 201402 号），内蒙古盾安光伏电力有限公司盾安光伏电站 10MW 享受 2013
至 2015 年免征企业所得税，2016 至 2018 年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税
税率为 7.5%。巴彦淖尔市乌拉特后旗国家税务局于 2016 年出具了税收优惠事项备案表,内蒙古盾安光
伏电力有限公司赛音风光电站 50MW 享受 2016 至 2018 年免征企业所得税，2019 至 2021 年减半征收企
业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。
⑥根据上述通知，鄯善县国家税务局于 2015 年 7 月 7 日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，
鄯善盾安风电有限公司楼兰风电场一期、二期享受 2015 年至 2017 年免征企业所得税，2018 年至 2020
年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。
⑦根据上述通知，木垒县国家税务局于 2016 年 4 月 10 日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，
木垒县盾安风电有限公司老君庙风电场一期享受 2016 年至 2018 年免征企业所得税，2019 年至 2021 年
减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。
45
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
⑧根据上述通知，包头市达尔罕茂明安联合旗国家税务局于 2016 年出具了税收优惠事项备案表，
包头市盾安风电有限责任公司百灵庙风电场一期享受 2015 年至 2017 年免征企业所得税，2018 年至
2020 年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 7.5%。包头市达尔罕茂明安联
合旗国家税务局于 2016 年出具了税收优惠事项备案表，包头市盾安风电有限责任公司百灵庙风场二期
享受 2016 年至 2018 年免征企业所得税，2019 年至 2021 年减半征收企业所得税的税收优惠，减半期内
适用的所得税税率为 7.5%。
⑨根据上述通知，瓮安县国家税务局于 2016 年 11 月 29 日出具了企业所得税优惠项目备案登记表，
贵州盾安风电有限公司瓮安花竹山项目享受 2016 年至 2018 年免征企业所得税，2019 年至 2021 年减半
征收企业所得税的税收优惠，减半期内适用的所得税税率为 12.5%。
⑩根据上述通知，山西盾安风电有限公司双字坪风电场一期享受 2018 年至 2020 年免征企业所得税，
2021 年至 2023 年减半征收企业所得税的税收优惠。山西从 2018 年起取消所得税三免三减半税收减免
登记备案。
3、其他
无
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,521,577.41 1,119,086.30
银行存款 1,750,265,822.68 1,879,457,736.66
其他货币资金 2,065,741.70 2,557,754.24
合计 1,753,853,141.79 1,883,134,577.20
其中：存放在境外的款项总额 556,551,324.96 538,086,547.38
其他说明
本公司期末受限的货币资金有保函保证金 2,065,741.70 元，其他受限 29,714,827.27 元，定期存
款 30,002,200.00 元。
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
374,851,000.00 291,182,600.00
益的金融资产
其中：
权益工具投资 374,851,000.00 291,182,600.00
其中：
合计 374,851,000.00 291,182,600.00
其他说明
46
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
3、衍生金融资产
无
4、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
商业承兑票据 45,075,597.60 32,044,132.09
合计 45,075,597.60 32,044,132.09
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
其
中：
按组合
计提坏
47,453, 2,377,6 45,075, 33,730, 1,686,5 32,044,
账准备 100.00% 5.01% 100.00% 5.00%
260.63 63.03 597.60 665.26 33.17 132.09
的应收
票据
其
中：
商业承 47,453, 2,377,6 45,075, 33,730, 1,686,5 32,044,
100.00% 5.01% 100.00% 5.00%
兑汇票 260.63 63.03 597.60 665.26 33.17 132.09
47,453, 2,377,6 45,075, 33,730, 1,686,5 32,044,
合计 100.00% 5.01% 100.00% 5.00%
260.63 63.03 597.60 665.26 33.17 132.09
按组合计提坏账准备：2,377,663.03
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
商业承兑汇票 47,453,260.63 2,377,663.03 5.01%
合计 47,453,260.63 2,377,663.03
确定该组合依据的说明：
参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收票据账龄与整个存续期预
期信用损失率对照表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
47
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按简易损失模
型计提减值组 1,686,533.17 691,129.86 2,377,663.03
合
合计 1,686,533.17 691,129.86 2,377,663.03
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□适用 不适用
（3） 期末公司已质押的应收票据
无
（4） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
无
（5） 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
无
（6） 本期实际核销的应收票据情况
无
5、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏 2,063,7 1,900,6 1,801,9 1,636,1
163,087 165,802
账准备 44,224. 57.18% 7.90% 56,488. 05,559. 60.80% 9.20% 03,311.
,736.38 ,248.38
的应收 57 19 89 51
账款
其
中：
单项计 2,063,7 1,900,6 1,801,9 1,636,1
163,087 165,802
提坏账 44,224. 57.18% 7.90% 56,488. 05,559. 60.80% 9.20% 03,311.
,736.38 ,248.38
准备 57 19 89 51
48
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
按组合
计提坏 1,547,2 1,452,8 1,161,6 1,081,7
94,418, 79,843,
账准备 50,398. 42.82% 6.10% 31,842. 38,770. 39.20% 6.87% 94,799.
555.93 971.38
的应收 90 97 61 23
账款
其
中：
按简易
损失模 1,547,2 1,452,8 1,161,6 1,081,7
94,418, 79,843,
型计提 50,398. 42.82% 6.10% 31,842. 38,770. 39.20% 6.87% 94,799.
555.93 971.38
减值组 90 97 61 23
合
3,610,9 3,353,4 2,963,5 2,717,8
257,506 245,646
合计 94,623. 100.00% 7.13% 88,331. 44,330. 100.00% 8.29% 98,110.
,292.31 ,219.76
47 16 50 74
按单项计提坏账准备：163,087,736.38
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收电价国家补贴
客户一 679,909,436.51
款，无需计提坏账
应收电价国家补贴
客户二 420,931,979.81
款，无需计提坏账
应收电价国家补贴
客户三 194,771,825.65
款，无需计提坏账
应收电价国家补贴
客户四 170,956,078.65
款，无需计提坏账
应收电价国家补贴
客户五 170,780,919.91
款，无需计提坏账
应收电价国家补贴
客户六 155,804,751.12
款，无需计提坏账
应收电价国家补贴
客户七 105,207,589.18
款，无需计提坏账
库车县鑫发矿业有限
131,827,187.30 131,827,187.30 100.00% 长期挂账无法收回
公司
青海庆华矿冶煤化有
3,458,438.89 3,458,438.89 100.00% 涉诉无法收回
限公司
安徽李营子班台子矿
3,234,266.60 3,234,266.60 100.00% 预计无法收回
业有限公司
新疆瀚盛丰源矿业有
3,118,362.40 3,118,362.40 100.00% 长期挂账无法收回
限公司
四川路航建设工程有
2,474,986.41 2,474,986.41 100.00% 预计无法收回
限责任一分公司
托克逊县露天煤矿有
1,882,435.94 1,882,435.94 100.00% 长期挂账无法收回
限公司
艾尔希庆华（西安）
1,497,032.09 1,497,032.09 100.00% 长期挂账无法收回
汽车有限公司
柳州正菱鹿寨水泥有 对方单位破产清算程
1,032,012.27 1,032,012.27 100.00%
限公司 序、无力支付
新疆凯领阿尔格敏矿
1,000,000.00 1,000,000.00 100.00% 长期挂账无法收回
业有限公司
新疆庆安建设工程有
962,408.49 962,408.49 100.00% 长期挂账无法收回
限公司
中国建筑材料工业建 575,862.00 575,862.00 100.00% 长期挂账无法收回
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
设西安工程有限公司
确山分公司
德阳市兴远民爆器材
553,693.88 553,693.88 100.00% 公司注销无法收回
有限公司绵竹分公司
四川宜宾耀琪爆破工
459,557.90 459,557.90 100.00% 公司注销无法收回
程有限责任公司
其他小额汇总 13,305,399.57 11,011,492.21 82.76% 长期挂账无法收回
合计 2,063,744,224.57 163,087,736.38
按组合计提坏账准备：94,418,555.93
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄分析组合 1,547,250,398.90 94,418,555.93 6.10%
合计 1,547,250,398.90 94,418,555.93
确定该组合依据的说明：
本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表，计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 2,306,850,493.98
1 年以内 2,306,850,493.98
1至2年 590,688,507.47
2至3年 467,561,582.29
3 年以上 245,894,039.73
3至4年 49,837,178.71
4至5年 25,523,038.13
5 年以上 170,533,822.89
合计 3,610,994,623.47
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按简易损失模 245,646,219. 19,010,595.0 255,506,292.
7,150,522.52
型计提减值 76 7 31
245,646,219. 19,010,595.0 255,506,292.
合计 7,150,522.52
76 7 31
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
50
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位名称 收回或转回金额 收回方式
江苏省交通工程集团有限公司 2,356,202.00 银行现汇
河南省公路工程局集团有限公司 4,794,320.52 银行现汇
合计 7,150,522.52
无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 679,909,436.51 18.83%
客户二 420,931,979.81 11.66%
客户三 194,771,825.65 5.39%
客户四 170,956,078.65 4.73%
客户五 170,780,919.91 4.73%
合计 1,637,350,240.53 45.34%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
6、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 393,822,293.80 393,236,243.02
合计 393,822,293.80 393,236,243.02
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：无
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7、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 222,292,111.95 94.24% 409,778,825.57 96.19%
1至2年 4,793,600.34 2.03% 12,253,893.57 2.88%
2至3年 4,827,718.06 2.05% 1,771,397.81 0.42%
3 年以上 3,965,724.36 1.68% 2,218,197.15 0.51%
合计 235,879,154.71 426,022,314.10
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
无
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
期末余额前 5 名的预付款项合计数为 192,225,682.39 元，占预付款项期末余额合计数的比例为 81.49%。
其他说明：
8、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 3,692,381.20 2,364,631.20
其他应收款 347,115,156.61 254,477,555.45
合计 350,807,537.81 256,842,186.65
（1） 应收利息
1） 应收利息分类
无
2） 重要逾期利息
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
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（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司 3,692,381.20 2,292,381.20
甘孜州弘合民爆商务有限责任公司 72,250.00
合计 3,692,381.20 2,364,631.20
3） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金 248,297,219.78 226,911,294.32
代垫费用 11,670,267.26 14,413,248.08
质保金 3,272,355.60 3,169,918.21
应收投资款 2,711,311.10 2,618,648.00
押金 1,293,116.34 1,411,148.81
保险费 1,109,135.79 1,175,916.25
租金 859,598.55 1,028,762.11
其他 130,091,989.94 46,705,974.73
合计 399,304,994.36 297,434,910.51
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 10,073,302.06 26,529,884.47 6,354,168.53 42,957,355.06
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 762,689.20 8,470,974.12 9,233,663.32
本期核销 1,180.63 1,180.63
2022 年 6 月 30 日余 10,834,810.63 35,000,858.59 6,354,168.53 52,189,837.75
53
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 128,667,091.68
1 年以内 128,667,091.68
1至2年 123,034,278.01
2至3年 38,918,681.77
3 年以上 108,684,942.90
3至4年 12,709,968.82
4至5年 41,693,775.13
5 年以上 54,281,198.95
合计 399,304,994.36
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按简易损失模 42,957,355.0 52,189,837.7
9,233,663.32 1,180.63
型计提减值 6 5
42,957,355.0 52,189,837.7
合计 9,233,663.32 1,180.63
6 5
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
单位：元
项目 核销金额
广东正维咨询服务有限公司宁夏分公司 1,180.63
其中重要的其他应收款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
其他应收款核销说明：无
54
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
安徽易泰工程科
往来款 11,149,458.78 1 年以内 2.79% 557,472.93
技有限公司
安徽易泰工程科
往来款 84,709,741.16 1-2 年 21.21% 8,470,974.12
技有限公司
新疆昌汇和矿业
保证金 560,000.00 1 年以内 0.14% 28,000.00
有限责任公司
新疆昌汇和矿业
保证金 29,130,000.00 1-2 年 7.30% 2,913,000.00
有限责任公司
新疆昌汇和矿业
保证金 5,870,000.00 2-3 年 1.47% 880,500.00
有限责任公司
新疆众恒旺建筑
保证金 31,732,085.04 1 年以内 7.95% 1,586,604.25
工程有限公司
青海鸿宇建设工
保证金 30,779,826.07 1 年以内 7.71% 1,538,991.30
程有限公司
科米卡矿业简易
保证金 4,694,490.48 1 年以内 1.18% 234,724.52
股份有限公司
科米卡矿业简易
保证金 8,791,751.04 1-2 年 2.20% 879,175.10
股份有限公司
合计 207,417,352.57 51.94% 17,089,442.22
6） 涉及政府补助的应收款项
单位：元
预计收取的时间、金
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
额及依据
无
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
其他说明：
9、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
55
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
217,244,102. 213,380,082. 171,189,501. 167,325,481.
原材料 3,864,019.58 3,864,019.58
30 72 41 83
26,504,414.8 26,504,414.8 62,421,636.4 62,421,636.4
在产品
3 3 1 1
166,029,911. 163,573,840. 120,855,128. 118,399,058.
库存商品 2,456,070.26 2,456,070.26
14 88 85 59
25,629,911.7 25,629,911.7 22,547,104.9 22,547,104.9
周转材料
7 7 7 7
109,884,037. 109,510,045. 23,250,019.7 22,876,027.4
合同履约成本 373,992.30 373,992.30
77 47 4 4
545,292,377. 538,598,295. 400,263,391. 393,569,309.
合计 6,694,082.14 6,694,082.14
81 67 38 24
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 3,864,019.58 3,864,019.58
库存商品 2,456,070.26 2,456,070.26
合同履约成本 373,992.30 373,992.30
合计 6,694,082.14 6,694,082.14
无
（3） 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
无
（4） 合同履约成本本期摊销金额的说明
无
10、合同资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
工房销爆项目 44,950.00 0.00 44,950.00
合计 44,950.00 0.00 44,950.00
56
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合同资产的账面价值在本期内发生的重大变动金额和原因：
单位：元
项目 变动金额 变动原因
如是按照预期信用损失一般模型计提合同资产减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
本期合同资产计提减值准备情况：
单位：元
项目 本期计提 本期转回 本期转销/核销 原因
其他说明
无
11、持有待售资产
无
12、一年内到期的非流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁 13,046,663.46 9,977,764.66
合计 13,046,663.46 9,977,764.66
重要的债权投资/其他债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
其他说明：
13、其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 186,956,730.91 178,841,768.60
预缴税金 10,445,579.15 23,915,865.29
待摊费用 408,552.71
其他 3,964,001.27 26,137,971.04
合计 201,366,311.33 229,304,157.64
其他说明：
14、债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
57
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
重要的债权投资
单位：元
期末余额 期初余额
债权项目
面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
无
15、其他债权投资
单位：元
累计在其
他综合收
本期公允 累计公允
项目 期初余额 应计利息 期末余额 成本 益中确认 备注
价值变动 价值变动
的损失准
备
重要的其他债权投资
单位：元
其他债权 期末余额 期初余额
项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 面值 票面利率 实际利率 到期日
减值准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
其他说明：
无
58
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16、长期应收款
（1） 长期应收款情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目 折现率区间
账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
经营租赁长 68,597,223 3,775,217. 64,822,006 31,501,714 1,575,085. 29,926,628
期应收款 .75 51 .24 .15 71 .44
68,597,223 3,775,217. 64,822,006 31,501,714 1,575,085. 29,926,628
合计
.75 51 .24 .15 71 .44
坏账准备减值情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 1,575,085.71 1,575,085.71
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 2,200,131.80 2,200,131.80
2022 年 6 月 30 日余
3,775,217.51 3,775,217.51
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
无
（2） 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
无
（3） 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
17、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
西昌永 30,979 27,963 31,007
59
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
盛实业 ,960.6 .94 ,924.6
有限责 7 1
任公司
ERKHET 24,545 - 23,458
546,86
TUNSH ,972.6 1,634, ,349.1
5.54
LLC 9 489.10 3
芜湖市
鑫泰民 22,051 22,828
777,56
爆物品 ,366.2 ,926.9
0.65
有限责 7 2
任公司
克州金
盾保安 12,641 - 11,986
押运有 ,227.3 654,37 ,851.8
限责任 4 5.48 6
公司
广安市
联发民 -
9,952, 9,402,
用爆破 550,71
864.48 145.28
工程有 9.20
限公司
新疆江
阳民用
11,956
炸药混 8,962, 4,393, 1,400,
,069.6
制工程 749.34 320.30 000.00
4
有限公
司
巴州万
-
安保安 5,055, 4,758,
296,77
服务有 582.89 804.52
8.37
限公司
福建省
闽盛民 -
2,156, 2,025,
爆物品 130,89
233.46 340.09
有限公 3.37
司
百色新
联物流 2,499, 306,56 2,805,
有限公 198.44 5.80 764.24
司
福建省
联久民 -
1,663, 1,535,
爆物品 128,00
576.20 572.68
有限公 3.52
司
通山泰
安爆破
2,453, 29,677 531,30 1,952,
工程服
828.11 .24 6.71 198.64
务有限
公司
122,96 123,71
2,139, 546,86 1,931,
小计 2,559. 7,947.
828.89 5.54 306.71
89 61
122,96 123,71
2,139, 546,86 1,931,
合计 2,559. 7,947.
828.89 5.54 306.71
89 61
其他说明
60
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
18、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
北京光年无限科技有限公司 50,000,000.00 50,000,000.00
甘孜州弘合民爆商务有限责任公司 4,818,000.00 4,818,000.00
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司 2,593,546.28 2,593,546.28
邻水县平安爆破工程服务有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
安徽三联爆破器材有限公司 1,417,770.88 1,417,770.88
眉山市鑫顺民用爆破器材有限公司 1,100,000.00 1,100,000.00
营山县宏盛爆破工程有限公司 864,000.00 864,000.00
南充市顺兴民用爆破器材有限公司 600,000.00 600,000.00
咸宁市永安民用爆炸物品有限公司 515,091.84 515,091.84
宣城永安爆破工程有限公司 490,000.00 490,000.00
凉山三江民爆有限责任公司 400,000.00 400,000.00
池州市池联民爆器材有限公司 337,091.00 337,091.00
黄山市昱联爆破工程有限公司 350,000.00 350,000.00
安庆宜联民爆器材有限公司 301,472.87 301,472.87
黄山市久联民爆器材有限公司 270,000.00 270,000.00
德阳市兴远民爆器材有限公司 263,996.31 263,996.31
江苏南理工春雷爆破工程有限公司 253,856.53 253,856.53
河南省永联民爆器材股份有限公司 240,000.00 240,000.00
池州市贵池区宏安民用爆炸物品运输
125,000.00 125,000.00
有限公司
武汉市鑫兴安民爆器材有限公司 84,356.19 84,356.19
昌吉市力威工程技术服务有限责任公
77,305.57 77,305.57
司
黄石大安民用爆炸物品有限公司 45,992.08 45,992.08
合计 66,647,479.55 66,647,479.55
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
其他说明：无
19、其他非流动金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他说明：
61
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
20、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 2,359,238.08 2,359,238.08
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\
固定资产\在建工程转
入
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 2,359,238.08 2,359,238.08
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 654,967.33 654,967.33
2.本期增加金额 285,519.79 285,519.79
（1）计提或
285,519.79 285,519.79
摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
4.期末余额 940,487.12 940,487.12
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转
出
62
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 1,418,750.96 1,418,750.96
2.期初账面价值 1,704,270.75 1,704,270.75
（2） 采用公允价值计量模式的投资性房地产
□适用 不适用
（3） 未办妥产权证书的投资性房地产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书原因
其他说明
21、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 6,085,253,078.03 6,226,545,359.73
固定资产清理 7,281,569.47
合计 6,085,253,078.03 6,233,826,929.20
（1） 固定资产情况
单位：元
办公及电子设
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
备
一、账面原
值：
1.期初余 1,963,175,03 7,005,056,87 282,669,528. 169,127,306. 9,421,219,77
1,191,025.98
额 9.92 7.20 28 92 8.30
2.本期增 40,237,799.5 64,645,050.4 20,425,459.9 133,212,521.
6,578,182.93 1,326,028.77
加金额 1 1 1 53
（1 40,237,799.5 57,419,145.0 20,425,459.9 125,986,616.
6,578,182.93 1,326,028.77
）购置 1 3 1 15
（2
）在建工程转 7,225,905.38 7,225,905.38
入
（3
）企业合并增
加
3.本期减 13,019,114.4 11,528,083.8 25,128,260.7
382,532.15 198,530.38
少金额 6 0 9
（1 13,019,114.4 22,856,158.3
382,532.15 9,273,503.11 181,008.66
）处置或报废 6 8
（2）企业合 2,254,580.69 17,521.72 2,272,102.41
63
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
并减少
4.期末余 2,003,030,30 7,056,682,81 291,566,904. 175,506,959. 9,529,304,03
2,517,054.75
额 7.28 3.15 39 47 9.04
二、累计折旧
1.期初余 533,808,446. 2,376,136,62 143,884,715. 120,525,155. 3,175,462,56
1,107,625.51
额 71 1.26 70 64 4.82
2.本期增 38,200,000.9 205,677,976. 12,368,023.0 263,826,432.
7,311,842.52 268,588.73
加金额 9 83 7 14
（1 38,200,000.9 205,677,976. 12,368,023.0 263,826,432.
7,311,842.52 268,588.73
）计提 9 83 7 14
3.本期减 14,494,889.7
218,049.55 8,103,307.63 6,094,741.10 78,791.42
少金额 0
（1 13,839,853.0
218,049.55 8,103,307.63 5,449,054.05 69,441.86
）处置或报废 9
（2）企业合
645,687.05 9,349.56 655,036.61
并减少
4.期末余 571,790,398. 2,573,711,29 150,157,997. 127,758,206. 3,424,794,10
1,376,214.24
额 15 0.46 67 74 7.26
三、减值准备
1.期初余 14,657,703.0 19,211,853.7
4,146,032.13 96,148.20 311,970.41
额 1 5
2.本期增
45,000.00 45,000.00
加金额
（1
45,000.00 45,000.00
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置或报废
4.期末余 14,657,703.0 19,256,853.7
4,191,032.13 96,148.20 311,970.41
额 1 5
四、账面价值
1.期末账 1,416,582,20 4,478,780,49 141,312,758. 47,436,782.3 6,085,253,07
1,140,840.51
面价值 6.12 0.56 52 2 8.03
2.期初账 1,414,708,89 4,624,774,22 138,688,664. 48,290,180.8 6,226,545,35
83,400.47
面价值 0.20 3.81 38 7 9.73
（2） 暂时闲置的固定资产情况
单位：元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3） 通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
64
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（4） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
庆华汽车新建工房等 60,458,718.06 正在办理
新建江南易泰 301G 成品库等 45,006,491.10 正在办理
伊吾盾安风电塔筒及机组变压器基础
37,309,071.77 正在办理
等
福建漳州工房等 19,218,777.59 构筑物无法办理房产证
六安皖西民爆苏宋村仓库 4,891,795.74 正在办理
新疆江阳爆破火工品库房等 4,689,657.42 手续不全，正在办理
建华厂内工房等 4,358,195.95 构筑物无法办理
湖北帅力职工宿舍 2,657,257.93 正在办理
内蒙恒安炸药库等 1,119,772.87 手续不全，正在办理
安徽江南爆破绩溪炸药库 376,505.21 正在办理
合计 180,086,243.64
其他说明：无
（5） 固定资产清理
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产清理 7,281,569.47
合计 7,281,569.47
其他说明：无
22、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 519,189,484.05 234,955,464.17
工程物资 10,176.43 16,315.51
合计 519,199,660.48 234,971,779.68
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
酒泉瓜州北大
380,632,840. 380,632,840. 96,482,545.5 96,482,545.5
桥风电场建设
44 44 7 7
项目
三塘湖一、二 16,660,360.1 16,660,360.1 16,643,028.1 16,643,028.1
期 3 3 5 5
孟加拉 100MW 15,098,814.2 15,098,814.2 14,241,048.7 14,241,048.7
项目 7 7 9 9
特能集团-陕
汽公司产业园 9,863,899.37 9,863,899.37 9,242,774.03 9,242,774.03
扩能迁址项目
通渭风电基地 7,673,366.41 7,673,366.41 7,673,366.41 7,673,366.41
65
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
黑燕山二期
100 兆瓦风电
项目前期费用
宁蒗燕麦地项
7,139,512.66 7,139,512.66 6,904,734.72 6,904,734.72
目前期费用
年产 2000 吨
现场混装乳化
6,085,172.48 6,085,172.48
炸药生产系统
建设项目
生产线技改工
5,574,813.15 5,574,813.15 5,119,813.15 5,119,813.15
程
榆林 50MW 项
1,877,930.81 1,877,930.81 1,877,835.09 1,877,835.09
目
74,667,946.8 74,667,946.8 70,685,145.7 70,685,145.7
其他工程项目
1 1 8 8
519,189,484. 519,189,484. 234,955,464. 234,955,464.
合计
05 05 17 17
（2） 重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
其
工程
本期 利息 中：
本期 累计 本期
本期 转入 资本 本期
项目 预算 期初 其他 期末 投入 工程 利息 资金
增加 固定 化累 利息
名称 数 余额 减少 余额 占预 进度 资本 来源
金额 资产 计金 资本
金额 算比 化率
金额 额 化金
例
额
酒泉
瓜州
北大 620,0 96,48 284,1 380,6 金融
61.39
桥风 00,00 2,545 50,29 32,84 61% 机构
%
电场 0.00 .57 4.87 0.44 贷款
建设
项目
三塘
700,0 16,64 16,66
湖 17,33
00,00 3,028 0,360 2.38% 2% 其他
一、 1.98
0.00 .15 .13
二期
孟加
14,50 14,24 15,09
拉 857,7 104.1
0,000 1,048 8,814 20% 其他
100MW 65.48 3%
.00 .79 .27
项目
特能
集团-
陕汽
公司 350,0 9,242 1,159 9,863
538,3
产业 00,00 ,774. ,447. ,899. 2.82% 10% 其他
22.23
园扩 0.00 03 57 37
能迁
址项
目
通渭
8,000 7,673 7,673
风电 95.92
,000. ,366. ,366. 96% 其他
基地 %
00 41 41
黑燕
66
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
山二
期 100
兆瓦
风电
项目
前期
费用
宁蒗
燕麦 7,000 6,904 7,139
234,7 101.9
地项 ,000. ,734. ,512. 99% 其他
77.94 9%
目前 00 72 66
期
年产
2000
吨现
场混
装乳 6,168 6,085 6,687
602,4 115.4
化炸 ,000. ,172. ,583. 0.00 100% 其他
10.67 2%
药生 00 48 15
产系
统建
设项
目
生产
9,100 5,119 5,574
线技 455,0 61.26
,000. ,813. ,813. 61% 其他
改工 00.00 %
00 15 15
程
榆林 200,0 1,877 1,877
50MW 00,00 ,835. 95.72 ,930. 3.98% 5% 其他
项目 0.00 09 81
1,914
164,2 287,4 7,225 444,5
,768,
合计 70,31 77,12 ,905. 21,53
000.0
8.39 4.23 38 7.24
0
（3） 本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
（4） 工程物资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
普通建材 10,176.43 10,176.43 16,315.51 16,315.51
合计 10,176.43 10,176.43 16,315.51 16,315.51
其他说明：
67
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
23、生产性生物资产
（1） 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
（2） 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 不适用
24、油气资产
□适用 不适用
25、使用权资产
单位：元
项目 土地资产 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 其他 合计
一、账面原值
1.期初余 14,025,472.5 46,543,334.3 38,174,281.1 55,443,527.9 154,383,838.
197,222.22
额 2 5 0 9 18
2.本期增
93,176.45 93,176.45
加金额
（1）租入 93,176.45 93,176.45
3.本期减
少金额
4.期末余 14,025,472.5 46,636,510.8 38,174,281.1 55,443,527.9 154,477,014.
197,222.22
额 2 0 0 9 63
二、累计折旧
1.期初余 18,708,723.5 28,744,444.2 58,031,810.2
1,416,796.86 9,128,512.30 33,333.36
额 5 2 9
2.本期增 13,346,507.3 23,081,824.7
737,113.09 4,240,080.70 4,728,634.57 29,489.02
加金额 6 4
（1 13,346,507.3 23,081,824.7
737,113.09 4,240,080.70 4,728,634.57 29,489.02
）计提 6 4
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余 13,368,593.0 23,437,358.1 42,090,951.5 81,113,635.0
2,153,909.95 62,822.38
额 0 2 8 3
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
68
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（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 11,871,562.5 33,267,917.8 14,736,922.9 13,352,576.4 73,363,379.6
134,399.84
面价值 7 0 8 1 0
2.期初账 12,608,675.6 37,414,822.0 19,465,557.5 26,699,083.7 96,352,027.8
163,888.86
面价值 6 5 5 7 9
其他说明：无
26、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 特许经营权 合计
一、账面原值
1.期初余 629,937,581. 43,629,460.4 37,748,430.2 155,319,003. 32,935,940.5 899,570,416.
额 84 2 0 11 0 07
2.本期增 16,920,435.7 17,249,114.4
328,678.73
加金额 2 5
（1 16,920,435.7 17,249,114.4
328,678.73
）购置 2 5
（2
）内部研发
（3
）企业合并增
加
3.本期减
3,498,205.13 3,498,205.13
少金额
（1
3,498,205.13 3,498,205.13
）处置
4.期末余 646,858,017. 40,131,255.2 37,748,430.2 155,319,003. 33,264,619.2 913,321,325.
额 56 9 0 11 3 39
二、累计摊销
1.期初余 98,365,970.3 29,267,969.3 19,835,626.7 23,974,602.4 12,543,766.9 183,987,935.
额 5 4 7 8 6 90
2.本期增 14,860,862.3
7,481,547.35 670,046.07 1,970,813.25 3,398,271.41 1,340,184.29
加金额 7
（1 7,481,547.35 670,046.07 1,970,813.25 3,398,271.41 1,340,184.29 14,860,862.3
69
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
）计提 7
3.本期减
1,773,205.13 1,773,205.13
少金额
（1
1,773,205.13 1,773,205.13
）处置
4.期末余 105,847,517. 28,164,810.3 21,806,440.0 27,372,873.9 13,883,951.3 197,075,593.
额 70 0 0 0 0 10
三、减值准备
1.期初余
额
2.本期增
加金额
（1
）计提
3.本期减
少金额
（1
）处置
4.期末余
额
四、账面价值
1.期末账 541,010,499. 11,966,445.0 15,941,990.1 127,946,129. 19,380,667.9 716,245,732.
面价值 86 1 8 22 8 25
2.期初账 531,571,611. 14,361,491.0 17,912,803.4 131,344,400. 20,392,173.5 715,582,480.
面价值 49 8 3 63 4 17
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
（2） 未办妥产权证书的土地使用权情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明
27、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 内部开发 确认为无 转入当期 期末余额
其他
支出 形资产 损益
89,491,30 89,491,30
研发支出
8.79 8.79
89,491,30 89,491,30
合计
8.79 8.79
其他说明
70
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
无
28、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 企业合并形成 期末余额
的事项 处置
的
定向发行股份
购买新疆天河 455,269,474. 455,269,474.
股权形成的商 60 60
誉
定向发行股份
购买安徽向科 175,802,543. 175,802,543.
股权形成的商 48 48
誉
定向发行股份
购买漳州久依 86,335,504.8 86,335,504.8
久股权形成的 1 1
商誉
定向发行股份
购买河南华通 59,836,358.8 59,836,358.8
股权形成的商 1 1
誉
定向发行股份
购买安徽恒源 47,740,158.8 47,740,158.8
股权形成的商 2 2
誉
定向发行股份
购买绵竹兴远 41,473,628.2 41,473,628.2
股权形成的商 0 0
誉
定向发行股份
购买湖北帅力 29,814,064.0 29,814,064.0
股权形成的商 7 7
誉
定向发行股份
购买南部永生 21,562,546.6 21,562,546.6
股权形成的商 6 6
誉
购买南理工科
19,991,059.3 19,991,059.3
化股权形成的
3 3
商誉
江南爆破收购
18,863,481.8 18,863,481.8
霍邱兴安民爆
7 7
商誉
对四川宇泰增
13,527,517.0 13,527,517.0
资并取得股权
8 8
形成的商誉
华通化工收购 12,257,651.6 12,257,651.6
确山民爆商誉 7 7
安徽向科购买 10,272,686.7 10,272,686.7
宏泰建设商誉 5 5
71
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新疆天河购买 10,233,346.0 10,233,346.0
恒远爆破商誉 5 5
内蒙古盾安光
伏电力有限公 4,898,450.10 4,898,450.10
司
安徽向科购买
4,064,684.66 4,064,684.66
秋浦爆破商誉
新疆天河购买
3,294,512.69 3,294,512.69
昌吉民爆商誉
新疆天河购买
中岩恒泰形成 3,116,608.27 3,116,608.27
的商誉
南部永生购买
岳池县天宇贸 2,400,282.95 2,400,282.95
易形成的商誉
南部永生购买
邻水县永安化 1,952,433.13 1,952,433.13
工形成的商誉
华通化工购买
1,749,796.82 1,749,796.82
安顺爆破商誉
江南爆破购买
平安爆破形成 1,222,277.26 1,222,277.26
的商誉
四川宇泰购买
巨星爆破形成 1,181,903.18 1,181,903.18
的商誉
南部永生购买
武胜县新益化 1,016,567.40 1,016,567.40
工形成的商誉
购买江南油相
股权形成的商 471,544.61 471,544.61
誉
天河运输收购
468,925.37 468,925.37
丽盛货运商誉
甘肃盾安光伏
25,881.58 25,881.58
电力有限公司
新疆伊吾盾安
光伏电力有限 3,268.07 3,268.07
公司
福建省华飞爆
破工程有限公 5,640,260.24 5,640,260.24
司
EKSPLOZIVI
9,725,271.87 9,725,271.87
RUDEX DOO
1,034,487,41 1,044,212,69
合计 9,725,271.87
8.53 0.40
（2） 商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
定向发行股份
169,490,801. 169,490,801.
购买安徽向科
29 29
股权形成的商
72
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誉
定向发行股份
购买安徽恒源 27,564,906.4 27,564,906.4
股权形成的商 2 2
誉
定向发行股份
购买新疆天河 26,807,200.0 26,807,200.0
股权形成的商 0 0
誉
对四川宇泰增
13,527,517.0 13,527,517.0
资并取得股权
8 8
形成的商誉
购买南理工科
化股权形成的 8,574,789.28 8,574,789.28
商誉
定向发行股份
购买湖北帅力
7,634,267.31 7,634,267.31
股权形成的商
誉
定向发行股份
购买漳州久依
6,520,773.41 6,520,773.41
久股权形成的
商誉
定向发行股份
购买河南华通 23,692,152.8 23,692,152.8
股权形成的商 9 9
誉
新疆天河购买
中岩恒泰形成 3,116,608.27 3,116,608.27
的商誉
南部永生购买
岳池县天宇贸 2,400,282.95 2,400,282.95
易形成的商誉
定向发行股份
购买绵竹兴远
2,000,000.00 2,000,000.00
股权形成的商
誉
南部永生购买
邻水县永安化 1,952,433.13 1,952,433.13
工形成的商誉
江南爆破购买
平安爆破形成 1,222,277.26 1,222,277.26
的商誉
四川宇泰购买
巨星爆破形成 1,181,903.18 1,181,903.18
的商誉
南部永生购买
武胜县新益化 1,016,567.40 1,016,567.40
工形成的商誉
购买江南油相
股权形成的商 471,544.61 471,544.61
誉
新疆天河购买
887,338.96 887,338.96
昌吉民爆商誉
福建省华飞爆
破工程有限公 5,640,260.24 5,640,260.24
司
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303,701,623. 303,701,623.
合计
68 68
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
无
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预
测期等）及商誉减值损失的确认方法：
商誉减值测试的影响
其他说明
29、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
新能源-土地使用
23,898,199.50 548,731.33 1,161,925.09 23,285,005.74
费
广西金建华-技术
9,457,836.81 663,836.05 8,794,000.76
改造支出
伊吾风电-北山变
电站二期 220KV
8,082,286.72 332,148.72 7,750,138.00
输变电线路使用
费
伊吾风电-北山变
电站一期 220KV
7,971,570.48 332,148.72 7,639,421.76
输变电线路使用
费
庆华汽车-装修支
4,472,760.31 651,524.58 3,821,235.73
出
庆华汽车-绿化支
2,366,916.43 156,060.42 2,210,856.01
出
南部永生-南部县
南隆镇土地使用 1,976,404.83 31,142.27 1,945,262.56
费
化工总部新办公
1,959,898.37 489,641.88 1,470,256.49
楼装修
北爆科技-装修支
174,175.40 97,253.28 76,922.12
出
山西江阳-装修支
762,235.67 372,472.74 389,762.93
出
华飞爆破-技术改
1,517,705.67 395,923.20 1,121,782.47
造支出
通城县顺安-仓库
1,877,299.80 88,861.86 1,788,437.94
改造费
四川宇泰-安全设
1,322,413.67 118,613.08 1,203,800.59
施支出
海力素一期系统
838,975.59 101,306.16 737,669.43
改造服务费
其他 15,293,007.76 5,641,988.74 2,617,020.82 18,317,975.68
合计 81,971,687.01 6,190,720.07 7,609,878.87 80,552,528.21
其他说明
无
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30、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 291,391,139.68 67,617,619.99 276,781,378.61 64,227,409.59
内部交易未实现利润 1,311,952.17 327,988.04 1,311,952.17 327,988.04
可抵扣亏损 82,151,637.04 20,509,684.46 101,123,863.01 23,523,455.24
其他权益工具投资公
1,500,000.00 225,000.00 1,500,000.00 225,000.00
允价值变动
非同一控制下合并资
产评估减值
递延收益 78,704,683.13 11,805,702.47 80,613,215.13 12,091,982.27
其他 12,198,344.86 3,341,737.67 12,198,344.86 3,341,737.67
合计 467,257,756.88 103,827,732.63 473,528,753.78 103,737,572.81
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
非同一控制企业合并
6,748,128.39 1,241,749.76 2,713,288.39 636,523.76
资产评估增值
交易性金融资产公允
240,236,000.00 36,035,400.00 156,567,600.00 23,485,140.00
价值变动
固定资产折旧一次性
20,926,955.64 5,231,738.91 20,926,955.64 5,231,738.91
税前扣除
其他 114,814,017.60 28,703,504.40 114,814,017.60 28,703,504.40
合计 382,725,101.63 71,212,393.07 295,021,861.63 58,056,907.07
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 103,827,732.63 103,737,572.81
递延所得税负债 71,212,393.07 58,056,907.07
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 5,604,010.63
可抵扣亏损 189,265,544.80
合计 194,869,555.43
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（5） 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
无
31、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
97,710,600.0 97,710,600.0 97,710,600.0 97,710,600.0
预付采矿权
0 0 0 0
12,201,240.9 12,201,240.9
预付工程款
7 7
预付其他无形
4,920,000.00 4,920,000.00 4,920,000.00 4,920,000.00
资产采购款
预付设备款 2,724,112.26 2,724,112.26
预付购买合
30,400,000.0 30,400,000.0
营、联营企业 400,000.00 400,000.00
0 0
股权款
109,190,024. 109,190,024. 115,216,785. 115,216,785.
其他
92 92 76 76
242,220,624. 242,220,624. 233,172,738. 233,172,738.
合计
92 92 99 99
其他说明：
无
32、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 10,012,222.22
保证借款 35,009,411.11
信用借款 507,322,454.25 458,645,564.00
合计 507,322,454.25 503,667,197.33
短期借款分类的说明：
信用借款：
1、2022 年 1 月，本公司子公司陕西庆华汽车安全系统有限公司取得兵工财务公司信用借款
20,000,000.00 元，借款期限为 1 年。
2、2022 年 1 月，本公司子公司广西金建华民用爆破器材有限公司之全资子公司广西金建华爆破工
程有限公司向中国工商银行百色分行借款 18,000,000.00 元，借款期限为 1 年。
3、2021 年 9 月，本公司子公司新疆天河控股子公司新疆恒远爆破工程有限公司向中国建设银行克
孜勒苏柯尔克孜自治州支行取得信用借款 20,000,000.00 元，借款期限为 1 年。
4、 2022 年 6 月，本公司子公司新疆天河控股子公司新疆恒远爆破工程有限公司向中国建设银行
克孜勒苏柯尔克孜自治州支行取得信用借款 10,000,000.00 元，借款期限为 1 年。
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5、2022 年 4 月，本公司子公司湖北金兰向中国银行取得信用借款 10,000,000.00 元，借款期限为
1 年。
6、2022 年 6 月，本公司子公司江南爆破向安徽宁国农商行港口支行取得信用借款 30,000,000.00
元，借款期限为 1 年。
7、2022 年 6 月，本公司子公司新疆天河控股子公司新疆中岩恒泰爆破工程有限公司向浦发银行乌
鲁木齐民主路支行取得信用借款 10,000,000.00 元，借款期限为 1 年。
8、2021 年 10 月，本公司向合肥科技农村商业银行借款 10,000,000.00 元，借款期限为 1 年，年
末未结算利息金额为 14,444.50 元。
9、2021 年 9 月和 10 月及 2022 年 4 月，本公司分次向中国建设银行滨湖新区支行累计借款
218,200,000.00 元，借款期限为 1 年，年末未结算利息金额为 208,294.75 元。
10、2021 年 7 月，本公司向招商银行西安分行借款 30,000,000.00 元，借款期限为 1 年，年末未
结算利息金额为 128,291.67 元。
11、2022 年 2 月，本公司向安徽宁国农商行港口支行借款 20,000,000.00 元，借款期限为 1 年，
年末未结算利息金额为 27,683.31 元。
12、2022 年 6 月，本公司向招商银行合肥政务支行借款 110,000,000.00 元，借款期限为 1 年，年
末未结算利息金额为 54,250.00 元。
13、2021 年 9 月，本公司全资子公司北方爆破科技有限公司全资子公司中宝资源国际有限公司控
股子公司 EKSPLOZIVI RUDEX DOO 借款 686,477.50 元。
（2） 已逾期未偿还的短期借款情况
无
33、交易性金融负债
无
34、衍生金融负债
无
35、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 4,147,417.78 12,962,754.04
合计 4,147,417.78 12,962,754.04
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
36、应付账款
（1） 应付账款列示
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单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 735,141,873.83 536,653,705.34
1-2 年（含 2 年） 74,498,113.41 78,057,906.79
2-3 年（含 3 年） 45,733,193.20 24,195,895.91
3 年以上 39,881,173.14 36,965,037.95
合计 895,254,353.58 675,872,545.99
（2） 账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
中国电建集团贵阳勘测设计研究院有
14,435,106.03 未结算
限公司
合计 14,435,106.03
其他说明：无
37、预收款项
无
38、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 74,359,244.80 97,094,367.90
合计 74,359,244.80 97,094,367.90
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
变动金
项目 变动原因
额
39、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 157,065,973.03 437,906,122.95 481,136,496.58 113,835,599.40
二、离职后福利-设定
959,765.21 43,928,308.79 42,786,784.90 2,101,289.10
提存计划
三、辞退福利 2,321,151.51 2,321,151.51
合计 158,025,738.24 484,155,583.25 526,244,432.99 115,936,888.50
（2） 短期薪酬列示
单位：元
78
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
124,139,949.88 368,045,769.59 413,121,902.36 79,063,817.11
和补贴
2、职工福利费 15,239,236.93 15,239,236.93
3、社会保险费 920,602.49 22,290,904.52 20,990,034.37 2,221,472.64
其中：医疗保险
819,618.65 20,388,051.34 19,133,753.41 2,073,916.58
费
工伤保险
66,385.64 1,754,785.41 1,719,892.84 101,278.21
费
生育保险
34,598.20 148,067.77 136,388.12 46,277.85
费
4、住房公积金 701,487.48 24,667,618.80 24,759,430.84 609,675.44
5、工会经费和职工教
30,765,017.82 6,832,073.48 6,151,510.50 31,445,580.80
育经费
8、劳务派遣费用 538,915.36 830,519.63 874,381.58 495,053.41
合计 157,065,973.03 437,906,122.95 481,136,496.58 113,835,599.40
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 853,185.35 40,597,781.86 39,840,509.86 1,610,457.35
2、失业保险费 106,579.86 1,428,521.45 1,044,269.56 490,831.75
3、企业年金缴费 1,902,005.48 1,902,005.48
合计 959,765.21 43,928,308.79 42,786,784.90 2,101,289.10
其他说明
无
40、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 67,064,829.34 29,002,810.98
企业所得税 92,199,725.08 68,481,785.23
个人所得税 12,680,862.84 3,417,979.34
城市维护建设税 2,750,666.13 1,421,507.55
房产税 1,576,675.49 1,582,316.60
印花税 592,811.71 1,475,037.64
教育费附加（含地方） 2,650,087.97 1,441,180.96
土地使用税 1,138,432.92 1,067,442.25
水利建设基金 109,080.19 182,520.45
环保税 14,434.30 43,177.85
土地增值税 28,193.79
车船使用税 995.70
资源税 464.83
契税
其他 850,251.54 144,840.93
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合计 181,627,857.51 108,290,254.10
其他说明
无
41、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付股利 43,517,942.99 21,272,398.24
其他应付款 343,980,666.45 314,360,736.67
合计 387,498,609.44 335,633,134.91
（1） 应付利息
无
（2） 应付股利
单位：元
项目 期末余额 期初余额
普通股股利 43,517,942.99 21,272,398.24
合计 43,517,942.99 21,272,398.24
其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因：无
（3） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
拨入专款 132,299,887.73 113,115,313.82
应付工程款 68,599,970.92 87,862,187.35
存入保证金 27,323,988.85 36,145,015.91
代扣代缴款项 34,280,021.68 34,390,323.79
党建工作经费 6,323,166.79 5,699,755.80
风险抵押金 5,406,963.64 4,940,233.03
应付租金 715,062.42 775,905.38
其他 69,031,604.42 31,432,001.59
合计 343,980,666.45 314,360,736.67
2） 账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
盾安控股集团有限公司 48,947,210.85 未结算
80
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合计 48,947,210.85
其他说明：无
42、持有待售负债
无
43、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 186,600,000.00 121,600,000.00
一年内到期的长期应付款 60,900,000.00
一年内到期的租赁负债 48,471,380.94 49,731,043.91
合计 235,071,380.94 232,231,043.91
其他说明：无
44、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待转销项税额 5,951,441.48 12,615,095.91
合计 5,951,441.48 12,615,095.91
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
合计
其他说明：
45、长期借款
（1） 长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
质押借款 190,000,000.00
抵押借款 620,796.27
保证借款 220,000,000.00
信用借款 3,114,185,422.50 2,678,963,275.04
合计 3,114,185,422.50 3,089,584,071.31
长期借款分类的说明：
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1、2021 年 11 月，公司向招商银行股份有限公司合肥政务区支行借款 157,500,000.00 元，期限为
7 年，2021 年 12 月，公司向招商银行股份有限公司合肥政务区支行借款 300,000,000.00 元，期限为 8
年，其中有 65,000,000.00 元在一年内到期转入一年内到期的非流动负债，年末未结算利息金额为
337,986.13 元。
2、2021 年 11 月，公司向兵工财务有限责任公司借款 780,000,000.00 元，期限自 2021 年 11 月 04
日至 2024 年 11 月 04 日，年末未结算利息金额为 772,138.94 元。
3、2022 年 3 月，公司子公司新疆天河化工有限公司向进出口银行喀什分行借款 50,000,000.00 元，
期限自 2022 年 3 月至 2024 年 3 月。
4、2021 年 11 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司向中国进出口银行股份有限公司
借款 394,400,000.00 元，期限自 2021 年 11 月 11 至 2028 年 5 月 11 日，其中有 50,000,000.00 元在一
年内到期转入一年内到期的非流动负债，期末长期借款余额为 344,400,000.00 元。
5、2021 年 12 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司向中国进出口银行股份有限公司
借款 414,200,000.00 元，期限自 2021 年 12 月 09 日至 2030 年 6 月 29 日，其中有 51,600,000.00 元在
一年内到期转入一年内到期的非流动负债，期末长期借款余额为 36,260,000.00 元。
6、2021 年 11 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司鄯善盾安风电有限
公司向中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐高新区支行借款 340,000,000.00 元，期限自 2021 年 11 月
10 日至 2026 年 11 月 10 日。
7、2021 年 11 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司伊吾盾安风电有限
公司向中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐高新区支行借款 310,000,000.00 元，期限自 2021 年 11 月
10 日至 2026 年 11 月 10 日。
8、2021 年 11 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司木垒盾安风电有限
公司向中国建设银行股份有限公司乌鲁木齐高新区支行借款 190,000,000.00 元，期限自 2021 年 11 月
10 日至 2026 年 11 月 10 日。
9、2021 年 12 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司酒泉盾安风电有限
公司向向进出口银行浙江省分行借款 240,000,000.00 元，期限自 2021 年 12 月 16 日至 2031 年 11 月
14 日,其中有 20,000,000.00 元在一年内到期转入一年内到期的非流动负债，期末长期借款余额为
220,000,000.00 元。
10、2022 年 5 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司酒泉盾安风电有限公
司向进出口银行浙江省分行借款 60,000,000.00 元，期限自 2022 年 5 月 30 日至 2031 年 11 月 14 日。
11、2022 年 6 月，公司全资子公司浙江盾安新能源发展有限公司之全资子公司酒泉盾安风电有限公
司向进出口银行浙江省分行借款 60,000,000.00 元，期限自 2022 年 6 月 13 日至 2031 年 11 月 14 日。
其他说明，包括利率区间：无
46、应付债券
无
47、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
经营租赁应付款 56,639,368.20 56,319,713.34
合计 56,639,368.20 56,319,713.34
其他说明：无
82
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
48、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
长期应付款 292,734,444.40 265,538,789.21
专项应付款 22,839,848.89 22,659,848.89
合计 315,574,293.29 288,198,638.10
（1） 按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
国银金融租赁股份有限公司 292,734,444.40 265,538,789.21
其他说明：无
（2） 专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
四川美姑土地收
20,000,000.00 20,000,000.00
购补偿款
点火具自动化国
产化技术研究专 780,000.00 780,000.00
项款
科研拨款 146,189.73 200,000.00 20,000.00 326,189.73
特大型矿山复杂
矿体爆破一体化
898,558.36 898,558.36
核心技术和智能
装备研究
废旧机油用于现
835,100.80 835,100.80
场混装炸药研究
合计 22,659,848.89 200,000.00 20,000.00 22,839,848.89
其他说明：无
49、长期应付职工薪酬
无
50、预计负债
无
51、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 99,674,646.38 6,450,651.02 93,223,995.36
合计 99,674,646.38 6,450,651.02 93,223,995.36
83
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计入 本期计入 本期冲减 与资产相
本期新增
负债项目 期初余额 营业外收 其他收益 成本费用 其他变动 期末余额 关/与收益
补助金额
入金额 金额 金额 相关
安徽向科
24,600,09 3,323,527 21,276,56 与资产相
政府搬迁
5.94 .32 8.62 关
补偿
新疆天河
中共库车
27,586,77 981,000.0 26,605,77 与资产相
县县委会
1.74 0 1.74 关
拆迁补偿
款
节能减排 7,102,370 252,155.1 6,850,215 与资产相
奖励资金 .81 6 .65 关
马鞍山新
6,163,066 110,054.7 6,053,012 与资产相
库区建设
.88 6 .12 关
资金
新疆天河
5,366,743 5,295,972 与资产相
土地出让 70,770.24
.04 .80 关
金返还
智能制造
新模式应
4,041,666 250,000.0 3,791,666 与资产相
用项目
.59 2 .57 关
（粉状乳
化）
宁国分公
司智能制
2,833,333 250,000.0 2,583,333 与资产相
造试点示
.17 2 .15 关
范项目奖
励 500 万
湖北金兰
收湖北赤
壁经济开 3,256,154 3,219,567 与资产相
36,586.08
发区基础 .00 .92 关
设施建设
资金补助
南部县经
济商务和
科技信息 2,338,000 166,999.9 2,171,000 与资产相
局支付技 .12 8 .14 关
改项目补
助资金
西安经济
技术开发
区财政局
1,946,000 139,000.0 1,807,000 与资产相
2019 年省
.00 0 .00 关
级技术改
造项目奖
补资金
工业转型
1,600,000 100,000.0 1,500,000 与资产相
升级专项
.00 0 .00 关
资金款
恒源技研
1,375,000 125,000.0 1,250,000 与资产相
1.2 万吨炸
.00 0 .00 关
药技改补
84
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
助
漳州久依
久当地财 1,500,000 1,480,000 与资产相
20,000.00
政局拨付 .00 .00 关
土地补助
宁国分公
司智能制
1,166,666 100,000.0 1,066,666 与资产相
造试点示
.51 2 .49 关
范项目奖
励 200 万
土地出让 1,263,537 1,245,345 与资产相
18,191.46
金补助 .10 .64 关
宁国分公
司 2018 年 1,025,000 950,000.0 与资产相
75,000.00
制造强省 .00 0 关
建设资金
南部县财
823,512.3 730,102.9 与资产相
政局追加 93,409.44
4 0 关
技改贴息
湖北金兰
收政府耕 866,012.2 845,872.4 与资产相
20,139.84
地占用税 6 2 关
补助
蓥安爆破
当地政府 869,200.0 858,600.0 与资产相
10,600.00
拨付土地 0 0 关
补助
省级外经
贸发展进 700,000.0 650,000.0 与资产相
50,000.00
口贴息资 0 0 关
金
湖北金兰
工业转型
462,500.0 387,500.0 与资产相
升级与技 75,000.00
0 0 关
术改造资
金
宁国分公
司工业强
507,500.0 464,000.0 与资产相
基技术改 43,500.00
0 0 关
造项目设
备补助
南部县第
532,833.0 521,333.0 与资产相
二批工业 11,500.02
6 4 关
发展资金
湖北帅力
489,600.0 463,733.3 与资产相
政府搬迁 25,866.66
2 6 关
补助
宁国分公
司 2019 年 467,083.2 437,583.2 与资产相
29,500.02
制造强省 5 3 关
建设资金
南部县财
政政局环 209,999.5 189,999.5 与资产相
19,999.98
保专项资 5 7 关
金
安全气囊 180,000.0 150,000.0 与资产相
30,000.00
用微型气 0 0 关
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
体发生器
产业化
南部县财
政局拨款 160,000.0 154,000.0 与资产相
6,000.00
公路修路 0 0 关
补贴
一种汽车
预紧式安
全带用微 120,000.0 110,000.0 与资产相
10,000.00
型气体发 0 0 关
生器的研
发和生产
美姑化工
与资产相
技改项目 60,000.00 3,750.00 56,250.00
关
补助
广西金建
与资产相
华政府补 62,000.00 3,100.00 58,900.00
关
贴
其他说明：
52、其他非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
合同负债 11,381,561.30 11,294,055.69
合计 11,381,561.30 11,294,055.69
其他说明：
53、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
2,648,922, 2,648,922,
股份总数
855.00 855.00
其他说明：
54、其他权益工具
无
55、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢
2,458,988,984.33 595,370.93 2,458,393,613.40
价）
其他资本公积 104,682,514.89 104,682,514.89
合计 2,563,671,499.22 595,370.93 2,563,076,128.29
86
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
本公司取得安徽向科两名自然人股东股权，冲减资本公积 595,370.93 元。
56、库存股
无
57、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期 减：前期
项目 期初余额 本期所得 计入其他 计入其他 税后归属 期末余额
减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 综合收益 于少数股
税费用 于母公司
额 当期转入 当期转入 东
损益 留存收益
一、不能
重分类进 - - - -
损益的其 1,275,000 2,900,083 2,900,083 4,175,083
他综合收 .00 .42 .42 .42
益
其他
- - - -
权益工具
1,275,000 2,900,083 2,900,083 4,175,083
投资公允
.00 .42 .42 .42
价值变动
二、将重
-
分类进损 34,155,21 34,155,21 22,448,83
11,706,38
益的其他 7.31 7.31 0.07
7.24
综合收益
其中：权
益法下可
6,770,704 - - 6,694,712
转损益的
.15 75,991.30 75,991.30 .85
其他综合
收益
外币 -
34,231,20 34,231,20 15,754,11
财务报表 18,477,09
8.61 8.61 7.22
折算差额 1.39
-
其他综合 31,255,13 31,255,13 18,273,74
12,981,38
收益合计 3.89 3.89 6.65
7.24
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无
58、专项储备
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
安全生产费 128,881,457.20 47,855,321.86 31,933,020.34 144,803,758.72
87
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合计 128,881,457.20 47,855,321.86 31,933,020.34 144,803,758.72
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无
公司需遵守《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 3 号——行业信息披露》中的“民用爆破相关业务”的披露要求
59、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 233,453,849.09 233,453,849.09
合计 233,453,849.09 233,453,849.09
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
60、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 2,980,317,053.54 2,070,920,364.51
调整后期初未分配利润 2,980,317,053.54 1,052,663,530.22
加：本期归属于母公司所有者的净利
561,394,289.16 56,874,864.24
润
应付普通股股利 157,881,257.97 68,693,992.95
期末未分配利润 3,383,830,084.73 2,980,317,053.54
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润元。
61、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 3,614,646,044.81 2,391,723,861.27 3,036,459,356.50 1,932,737,834.40
其他业务 31,852,567.83 15,500,671.00 49,079,447.21 29,576,749.51
合计 3,646,498,612.64 2,407,224,532.27 3,085,538,803.71 1,962,314,583.91
收入相关信息：
单位：元
88
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 3,646,498,612.64 3,646,498,612.64
其中：
民用炸药 817,771,898.22 817,771,898.22
起爆器材 173,771,835.33 173,771,835.33
爆破工程服务 1,984,844,957.58 1,984,844,957.58
其他民爆业务 234,477,357.17 234,477,357.17
乳化剂等 27,961,123.19 27,961,123.19
风力发电 370,054,557.27 370,054,557.27
光伏发电 37,616,883.88 37,616,883.88
按经营地区分类 3,646,498,612.64 3,646,498,612.64
其中：
境内 3,507,772,440.47 3,507,772,440.47
境外 138,726,172.17 138,726,172.17
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
3,646,498,612.64 3,646,498,612.64
类
其中：
商品（在某一时点转
1,661,653,655.06 1,661,653,655.06
让）
商品（在某一时段转
1,984,844,957.58 1,984,844,957.58
让）
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 74,359,244.80 元，其中，
74,359,244.80 元预计将于 2022 年度确认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明
62、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 7,382,954.59 6,048,437.66
教育费附加 4,972,745.39 3,486,509.53
89
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资源税 764,455.18
房产税 2,588,874.61 2,874,126.61
土地使用税 4,686,922.95 5,276,056.85
车船使用税 900,503.58 170,695.52
印花税 2,321,091.92 1,664,633.73
地方教育费附加 2,777,877.30 1,931,022.35
其他 3,159,938.07 2,141,938.66
合计 29,555,363.59 23,593,420.91
其他说明：
无
63、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 22,157,478.75 22,158,243.61
车辆使用费 1,733,189.14 1,741,893.15
业务招待费 5,510,673.66 4,850,722.06
差旅费 909,228.07 1,583,183.63
折旧与摊销 4,278,355.76 4,296,613.26
办公费 320,626.91 379,354.76
其他（上述之外费用） 12,205,421.92 11,565,654.13
合计 47,114,974.21 46,575,664.60
其他说明：
64、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
安全生产费 55,113,598.56 39,402,868.31
职工薪酬 140,400,236.38 146,899,858.65
折旧与摊销 37,130,684.94 34,995,618.44
业务招待费 8,995,815.76 11,777,881.79
办公费 4,054,331.34 4,518,339.83
车辆使用费 2,811,351.10 2,751,190.16
差旅费 3,720,979.59 4,326,054.93
修理费 6,967,444.77 7,885,388.67
中介机构费 8,494,825.80 22,391,266.56
保险费 1,717,106.81 2,228,872.87
租赁费 4,352,024.96 5,303,634.86
会务费 341,644.25 161,327.29
其他（上述之外费用） 6,920,804.40 22,159,947.51
合计 281,020,848.66 304,802,249.87
其他说明
65、研发费用
90
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
人员人工 23,961,838.37 16,675,927.54
直接投入 58,190,340.17 24,734,809.45
折旧与摊销费用 3,656,715.30 2,443,913.36
其他费用 3,682,414.95 4,610,210.20
合计 89,491,308.79 48,464,860.55
其他说明：无
66、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 80,793,177.69 102,368,484.65
利息收入 -8,250,233.80 -5,599,153.68
手续费及其他 1,512,118.37 1,542,014.65
汇兑损益 -3,469,827.37 1,062,500.41
合计 69,927,197.01 99,373,846.03
其他说明：无
67、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
与收益相关的政府补助 16,887,217.13 8,243,123.53
与资产相关的政府补助 6,450,651.02 7,099,848.17
68、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 2,139,828.89 3,923,007.42
处置长期股权投资产生的投资收益 8,580,473.47 1,275,590.81
交易性金融资产在持有期间的投资收
2,071,000.00
益
其他权益工具投资在持有期间取得的
25,077.72 2,865,151.79
股利收入
合计 10,745,380.08 10,134,750.02
其他说明
69、净敞口套期收益
无
70、公允价值变动收益
91
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 83,668,400.00 15,325,400.00
合计 83,668,400.00 15,325,400.00
其他说明：
71、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -9,233,663.32 -1,407,770.16
债权投资减值损失 0.00
其他债权投资减值损失 0.00
长期应收款坏账损失 -2,200,131.80 0.00
应收账款坏账损失 -11,860,072.55 -12,206,345.61
商业汇票减值损失 -691,129.86 -1,669,890.77
合计 -23,984,997.53 -15,284,006.54
其他说明：无
72、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
五、固定资产减值损失 -45,000.00
合计 -45,000.00
其他说明：无
73、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置收益 2,388,916.32 329,516,407.21
74、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 852,835.03 82,657.20 852,835.03
赔偿收入 89,538.45 311,203.59 89,538.45
其他 747,940.33 2,556,647.05 747,940.33
合计 1,690,313.81 2,950,507.84 1,690,313.81
计入当期损益的政府补助：无
92
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
75、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 332,507.00 491,802.80 332,507.00
非流动资产毁损报废损失 1,729,530.77 3,584,992.00 1,729,530.77
罚没支出及其他 2,721,844.66 2,742,833.95 2,721,844.66
合计 4,783,882.43 6,819,628.75 4,783,882.43
其他说明：无
76、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 127,936,917.39 104,790,286.11
递延所得税费用 13,065,326.18 -1,549,263.41
合计 141,002,243.57 103,241,022.70
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 815,181,386.51
所得税费用 141,002,243.57
其他说明：无
77、其他综合收益
详见附注十节财务报告、七、合并财务报表项目注释、57、其他综合收益。
78、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
政府补助 16,887,217.13 23,981,709.67
其他营业外收入（包括罚款收入等） 1,690,313.81 2,950,507.84
财务费用中的利息收入 8,250,233.80 5,599,153.68
往来款及其他 82,688,789.54 104,117,941.60
合计 109,516,554.28 136,649,312.79
收到的其他与经营活动有关的现金说明：无
93
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
管理费用、研发费用中的有关现金支
63,389,711.40 88,212,773.14
出
销售费用中的有关现金支出 29,881,734.10 27,011,683.19
财务费用中的有关现金支出 1,512,118.37 1,542,014.65
捐赠支出中有关现金支出 332,507.00 491,802.80
其他营业外支出中有关现金支出 2,721,844.66 2,742,833.95
往来款及其他 158,642,743.76 162,506,908.78
合计 256,480,659.29 282,508,016.51
支付的其他与经营活动有关的现金说明：无
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工程保证金 3,050,039.18 11,868,438.00
合计 3,050,039.18 11,868,438.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明：无
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 4,811,065.68
投资保证金 1,390,000.00
工程保证金 3,707,258.22 37,100,386.72
代垫工程款 40,112,264.25
合计 3,707,258.22 83,413,716.65
支付的其他与投资活动有关的现金说明：无
（5） 收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
质押定期存款及利息 80,900,000.00 115,000,000.00
保函保证金 1,990,012.54 1,330,000.00
合计 82,890,012.54 116,330,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：无
（6） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
售后租回 567,320.67 45,231,993.83
保函保证金 1,500,000.00 1,550,000.00
94
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
贷款保证金 1,081,906.34
拆借款及利息 34,945,840.60
购买少数股权 10,762,503.80 6,955,356.69
承兑贴现 38,796.93 111,046.96
合计 47,814,462.00 54,930,303.82
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：无
79、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流
量：
净利润 674,179,142.94 848,339,556.62
加：资产减值准备 -23,984,997.53 -15,284,006.54
固定资产折旧、油气资产折
263,826,432.14 243,513,580.37
耗、生产性生物资产折旧
使用权资产折旧 23,081,824.74 28,015,905.14
无形资产摊销 14,860,862.37 20,375,236.51
长期待摊费用摊销 7,609,878.87 7,588,051.42
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号 -2,388,916.32 -329,516,407.21
填列）
固定资产报废损失（收益以
45,000.00 16,856.83
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
83,668,400.00 -15,325,400.00
“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填
-80,793,177.69 -102,368,484.65
列）
投资损失（收益以“－”号填
-10,745,380.08 -10,134,750.02
列）
递延所得税资产减少（增加以
-90,159.82 204,030.34
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
13,155,486.00 1,560,320.29
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-145,028,986.43 -57,405,874.62
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-553,029,928.48 -464,105,502.21
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
-11,475,407.55 -50,531,276.84
以“－”号填列）
其他 15,922,301.52 6,511,660.11
经营活动产生的现金流量净额 268,812,374.68 111,453,495.54
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资
活动：
债务转为资本
95
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 1,692,070,372.82 1,714,336,504.70
减：现金的期初余额 1,800,859,795.69 1,489,189,171.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -108,789,422.87 225,147,332.78
（2） 本期支付的取得子公司的现金净额
单位：元
金额
其中：
其中：
其中：
其他说明：
（3） 本期收到的处置子公司的现金净额
单位：元
金额
本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 15,642,300.00
其中：
安徽易泰工程科技有限公司 15,642,300.00
减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 15,444,082.30
其中：
安徽易泰工程科技有限公司 15,444,082.30
其中：
处置子公司收到的现金净额 198,217.70
其他说明：无
（4） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 1,692,070,372.82 1,800,859,795.69
其中：库存现金 1,521,577.41 1,119,086.30
可随时用于支付的银行存款 1,721,037,294.48 1,799,740,709.39
三、期末现金及现金等价物余额 1,692,070,372.82 1,800,859,795.69
其他说明：无
80、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：无
96
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81、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 61,782,768.97 保函保证金、定期存款及其他受限
固定资产 13,930,073.04 融资租赁抵押
无形资产 6,151,364.04 融资租赁抵押
合计 81,864,206.05
其他说明：
无
82、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 556,551,324.96
其中：美元 82,227,904.57 6.7114 551,864,358.73
欧元 1,540.00 7.0084 10,792.94
港币 5,868.24 0.85519 5,018.46
新加坡元 5,384.82 4.8170 25,938.68
纳米比亚币 11,239,454.92 0.412677451 4,638,269.61
刚果法郎 404,347.64 0.003365644 1,360.89
塞尔维亚币 93,157.47 0.059959228 5,585.65
应收账款 92,107,255.28
其中：美元 10,918,766.03 6.7114 73,280,206.33
欧元 38,542.00 7.0084 270,117.75
港币
纳米比亚币 18,053,996.90 0.412677451 7,450,477.43
塞尔维亚币 185,233,435.98 0.059959228 11,106,453.77
长期借款 3,575,297.43
其中：美元
欧元 4,180,705.37 0.85519 3,575,297.43
港币
其他应收款 16,137,887.05
其中：美元 2,110,867.31 6.7114 14,166,874.86
纳米比亚币 650,309.30 0.412677451 268,367.98
塞尔维亚币 28,396,699.97 0.059959228 1,702,644.20
应付账款 46,972,858.41
其中：美元 1,470,692.66 6.7114 9,870,406.72
纳米比亚币 41,280,163.85 0.412677451 17,035,392.81
塞尔维亚币 334,678,408.12 0.059959228 20,067,058.89
其他应付款 78,769,933.37
其中：美元 10,889,135.10 6.7114 73,081,341.31
纳米比亚币 1,016,143.35 0.412677451 419,339.45
塞尔维亚币 87,880,595.09 0.059959228 5,269,252.61
97
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其他说明：无
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
适用 □不适用
1、中宝资源国际有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），于 2015 年 4 月 21 日在香港特别
行政区公司注册处取得注册证，编号 2044395，北方爆破科技有限公司持有本公司 100.00%股权。注册
资本 10,000.00 港币，记账本位币为美元，注册地址：香港干诺道中 168-200 号信德中心西座 2708-11
室；
2、北方矿业投资有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2018 年 2 月 5 日经《关于特能
集团北方爆破科技有限公司在新加坡成立平台公司并开展蒙古收购项目的批复》（兵器民字[2018]61
号），由中宝资源国际有限公司和奥信控股（香港）有限公司共同出资设立。公司注册资本为
7,000.00 美元，记账本位币为美元，2021 年 8 月 13 日本公司原股东奥信控股（香港）有限公司将
49.00%股权转让给安徽江南化工股份有限公司；
3、北方矿业服务有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）于 2015 年 6 月 3 日由中宝资源国际
有限公司和奥信控股（香港）有限公司出资成立，公司初始投资 10,000.00 港币，记账本位币为美元，
2021 年 8 月 10 日奥信控股（香港）有限公司持有本公司 49%的股权转让至安徽江南化工有限公司；
4、北方矿业科技服务（纳米比亚）有限公司（以下简称“纳米比亚公司”）成立于 2013 年 11 月
26 日，注册地为纳米比亚首都温得和克，注册号为 2013/1059，注册资金为 4000 纳币，记账本位币为
美元，该公司系北方矿业服务有限公司的全资子公司。主要从事爆破服务、现场散装炸药生产、危险化
工品进出口、钻孔、铲装等业务；
5、北方矿业技术服务简易股份有限公司（以下简称“简易公司”），由北方矿业服务有限公司投
资设立，主要在刚果（金）境内从事矿山穿孔、爆破以及测量服务等业务；注册资本 20 万美元，记账
本位币为美元，商业登记证编号 CD/KSHI/RCCM/16-B-098；公司类型为简易股份有限公司；公司注册地
址：刚果（金）上加丹加省利卡西市坎波府镇梦菠萝大街 01 号。公司于 2017 年 11 月 9 日项目备案通
知书（发改办外资备[2017]435 号），于 2017 年 11 月 22 日取得企业境外投资证书（第
N1000201700417 号）。
83、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：无
84、政府补助
（1） 政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
本年计入递延收益的政府补
递延收益 6,450,651.02
助
本年计入其他收益的政府补
16,887,217.13 其他收益 16,887,217.13
助
（2） 政府补助退回情况
□适用 不适用
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其他说明：无
85、其他
无
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
（1） 本期发生的非同一控制下企业合并
单位：元
购买日至 购买日至
被购买方 股权取得 股权取得 股权取得 股权取得 购买日的 期末被购 期末被购
购买日
名称 时点 成本 比例 方式 确定依据 买方的收 买方的净
入 利润
决定该投
EKSPLOZIV 非同一控
2022 年 06 26,026,27 2022 年 06 资单位的
I RUDEX 60.00% 制下企业
月 30 日 2.29 月 30 日 财务和经
DOO 合并
营
其他说明：无
（2） 合并成本及商誉
单位：元
合并成本 EKSPLOZIVI RUDEX DOO
--现金 26,026,272.29
--非现金资产的公允价值
--发行或承担的债务的公允价值
--发行的权益性证券的公允价值
--或有对价的公允价值
--购买日之前持有的股权于购买日的公允价值
--其他
合并成本合计 26,026,272.29
减：取得的可辨认净资产公允价值份额 16,301,000.42
商誉/合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金
9,725,271.87
额
合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：无
大额商誉形成的主要原因：
合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额。
其他说明：无
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（3） 被购买方于购买日可辨认资产、负债
单位：元
EKSPLOZIVI RUDEX DOO
购买日公允价值 购买日账面价值
资产： 59,550,151.53 55,515,311.53
货币资金 5,585.65 5,585.65
应收款项 11,106,453.77 11,106,453.77
存货 1,584,448.62 1,584,448.62
固定资产 43,114,806.54 40,283,236.54
无形资产 1,400,885.62 197,615.62
负债： 32,381,817.50 31,776,591.50
借款 4,261,774.93 4,261,774.93
应付款项 20,073,054.81 20,073,054.81
递延所得税负债 605,226.00
净资产 27,168,334.03 23,738,720.03
减：少数股东权益
取得的净资产 16,301,000.42 14,243,232.02
可辨认资产、负债公允价值的确定方法：无
企业合并中承担的被购买方的或有负债：无
其他说明：无
（4） 购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失
是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易
□是 否
（5） 购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明
无
（6） 其他说明
无
2、同一控制下企业合并
（1） 本期发生的同一控制下企业合并
无
（2） 合并成本
无
100
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（3） 合并日被合并方资产、负债的账面价值
无
3、反向购买
交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照
权益性交易处理时调整权益的金额及其计算：无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
是 □否
单位：元
处置
价款
与原
与处 丧失
子公
置投 按照 控制
司股
资对 公允 权之
丧失 丧失 权投
应的 丧失 价值 日剩
丧失 控制 控制 资相
合并 控制 重新 余股
丧失 控制 权之 权之 关的
子公 股权 股权 股权 财务 权之 计量 权公
控制 权时 日剩 日剩 其他
司名 处置 处置 处置 报表 日剩 剩余 允价
权的 点的 余股 余股 综合
称 价款 比例 方式 层面 余股 股权 值的
时点 确定 权的 权的 收益
享有 权的 产生 确定
依据 账面 公允 转入
该子 比例 的利 方法
价值 价值 投资
公司 得或 及主
损益
净资 损失 要假
的金
产份 设
额
额的
差额
股权
安徽
已转
易泰 2022
15,64 让并 8,642
工程 100.0 年 06
2,300 出售 收到 ,300.
科技 0% 月 30
.00 股权 00
有限 日
转让
公司
款
其他说明：
无
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□是 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2022 年 3 月本公司全资子公司安徽易泰工程科技有限公司将其持有的宁国江南运输有限责任公
司 100%股权转让给本公司；
101
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2、2022 年 6 月本公司将全资子公司安徽易泰工程科技有限公司股权全部出售给本公司母公司北方
特种能源集团有限公司。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新疆天河化工 库车县天山路 生产销售民用 非同一控制下
新疆 85.38%
有限公司 东 439 号 炸药 企业合并
安徽恒源技研 生产销售民用 非同一控制下
安徽 安徽省五河县 49.00% 51.00%
化工有限公司 炸药 企业合并
四川省南部永
南部县南隆镇 生产销售民用 非同一控制下
生化工有限责 四川 55.00%
涌泉村 炸药 企业合并
任公司
四川省绵竹兴
生产销售民用 非同一控制下
远特种化工有 四川 绵竹市月波 86.25%
炸药 企业合并
限公司
福建漳州久依
漳州市北郊浦 生产销售民用 非同一控制下
久化工有限公 福建 77.50%
林 炸药 企业合并
司
河南华通化工 河南省固始县 生产销售民用 非同一控制下
河南 75.50%
有限公司 钓鱼台村 炸药 企业合并
安徽向科化工 安徽省安庆市 生产销售民用 非同一控制下
安徽 97.19%
有限公司 怀宁县茶岭镇 炸药 企业合并
湖北帅力化工 湖北省赤壁市 生产销售民用 非同一控制下
湖北 81.00%
有限公司 官塘驿镇 炸药 企业合并
马鞍山江南化
马鞍山市雨山 生产销售民用
工有限责任公 安徽 51.00% 设立
区向山镇 炸药
司
安徽江南爆破 宁国市港口镇
安徽 爆破工程 99.53% 设立
工程有限公司 分界山
安徽省宁国市
乳化剂生产销 非同一控制下
江南油相材料 安徽宁国 宁国市港口镇 100.00%
售 企业合并
有限公司
四川宇泰特种
成都市金牛区 非同一控制下
工程技术有限 四川 爆破工程 92.62%
二环路北一段 企业合并
公司
宁国江南运输 同一控制下企
安徽宁国 安徽省宁国市 运输服务 100.00%
有限责任公司 业合并
湖北金兰特种 金属及金属复
赤壁市中伙光
金属材料有限 湖北 合材料的加工 83.50% 设立
谷产业园区
公司 与销售
南京理工科技 塑料导爆管、
南京市江宁区 非同一控制下
化工有限责任 江苏南京 导爆管雷管制 55.00%
陶吴镇 企业合并
公司 造
102
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
洪泽县盐化工
江苏剑峤化工 乳化剂等生产 非同一控制下
江苏淮安 开发区李湾路 55.00%
有限公司 销售 企业合并
北侧
宁国市平安爆
同一控制下企
破服务有限公 安徽宁国 安徽省宁国市 爆破工程 100.00%
业合并
司
浙江盾安新能
新疆宁夏等西 风力/光伏发 同一控制下企
源发展有限公 浙江杭州 100.00%
部地区 电 业合并
司
新疆江南易泰 新疆乌鲁木齐
新疆 销售建材 100.00% 设立
建材有限公司 市
中金立华工业
非同一控制下
工程服务有限 北京 北京市朝阳区 工程服务 100.00%
企业合并
公司
广西金建华民 百色市建华路
化学原料和化 同一控制下企
用爆破器材有 广西百色 8 号建华机械 90.00%
学制品制造业 业合并
限公司 厂内
西安经济技术
陕西庆华汽车
开发区泾渭新 同一控制下企
安全系统有限 西安 汽车制造业 65.00%
城厂区南路 9 业合并
公司
号
北方爆破科技 化学原料和化 同一控制下企
北京 北京市海淀区 100.00%
有限公司 学制品制造业 业合并
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：无
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：无
确定公司是代理人还是委托人的依据：无
其他说明：无
（2） 重要的非全资子公司
单位：元
本期归属于少数股东 本期向少数股东宣告 期末少数股东权益余
子公司名称 少数股东持股比例
的损益 分派的股利 额
新疆天河化工有限公
14.62% 28,375,787.30 62,352,747.36 187,863,492.45
司
四川省南部永生化工
45.00% 868,153.02 33,038,171.72 22,035,059.99
有限责任公司
广西金建华民用爆破
10.00% 6,317.16 2,000,000.00 579,932.01
器材有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：无
其他说明：无
（3） 重要非全资子公司的主要财务信息
103
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
单位：元
期末余额 期初余额
子公
司名 非流 非流 非流 非流
流动 资产 流动 负债 流动 资产 流动 负债
称 动资 动负 动资 动负
资产 合计 负债 合计 资产 合计 负债 合计
产 债 产 债
新疆
1,299 1,821 1,506
天河 522,8 606,1 105,8 712,0 981,4 524,8 320,4 57,42 377,9
,136, ,999, ,312,
化工 63,03 44,46 78,69 23,15 99,37 12,66 90,08 7,523 17,60
272.0 310.9 040.3
有限 8.87 3.83 0.94 4.77 9.40 0.93 1.40 .10 4.50
4 1 3
公司
四川
省南
部永
210,0 140,0 350,1 168,7 5,899 174,6 189,7 144,6 334,4 89,92 6,197 96,12
生化
62,61 76,45 39,07 19,45 ,172. 18,62 23,24 79,74 02,99 6,395 ,082. 3,477
工有
9.43 6.28 5.71 5.97 75 8.72 7.88 7.36 5.24 .16 17 .33
限责
任公
司
广西
金建
华民
334,8 141,9 476,8 140,1 1,684 141,8 278,8 150,8 429,7 112,5 1,595 114,1
用爆
90,11 46,94 37,06 85,08 ,663. 69,74 64,04 36,14 00,18 72,37 ,244. 67,62
破器
3.84 8.22 2.06 0.57 95 4.52 5.41 2.89 8.30 6.51 38 0.89
材有
限公
司
单位：元
本期发生额 上期发生额
子公司名
称 综合收益 经营活动 综合收益 经营活动
营业收入 净利润 营业收入 净利润
总额 现金流量 总额 现金流量
新疆天河 -
1,099,408 274,505,4 274,505,4 95,224,28 637,806,6 169,162,4 169,162,4
化工有限 12,544,45
,552.09 27.73 27.73 0.00 42.81 80.85 80.85
公司 5.52
四川省南
部永生化 155,327,2 10,065,78 10,065,78 1,165,312 119,599,0 10,240,03 10,240,03 7,034,950
工有限责 29.61 1.96 1.96 .88 66.15 2.12 2.12 .55
任公司
广西金建
- -
华民用爆 224,460,8 21,197,54 21,197,54 259,710,5 21,197,54 21,197,54
13,228,57 16,451,02
破器材有 24.63 8.87 8.87 91.72 8.87 8.87
3.43 2.60
限公司
其他说明：无
（4） 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5） 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：无
104
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
（1） 在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明
子公司名称 变动时间 变动前持股比例 变动后持股比例
2022 年 6 月 17
安徽向科化工有限公司 97.19% 100.00%
日
（2） 交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响
单位：元
购买成本/处置对价 11,427,414.29
--现金 11,427,414.29
--非现金资产的公允价值
购买成本/处置对价合计 11,427,414.29
减：按取得/处置的股权比例计算的子公司净资产份额 12,022,785.22
差额 -595,370.93
其中：调整资本公积 -595,370.93
调整盈余公积
调整未分配利润
其他说明：无
3、在合营安排或联营企业中的权益
（1） 重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
芜湖市鑫泰民
爆物品有限责 安徽芜湖 安徽芜湖 炸药销售 40.00% 权益法核算
任公司
广安市联发民
用爆破工程有 四川广安 四川广安 爆破工程 45.00% 权益法核算
限公司
西昌永盛实业 四川省西昌市
四川西昌 炸药生产 20.00% 权益法核算
有限责任公司 安哈镇
克州金盾保安
新疆维吾尔自 安全检查及押
押运有限责任 克州阿图什市 44.54% 权益法核算
治区 运
公司
诸暨如山汇盈
创业投资合伙
浙江省舟山市 浙江省舟山市 投资管理 30.00% 权益法核算
企业（有限合
伙）
105
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：无
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：无
（2） 重要合营企业的主要财务信息
无
（3） 重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
诸暨如 诸暨如
芜湖市 广安市 克州金 山汇盈 芜湖市 广安市 克州金 山汇盈
西昌永 西昌永
鑫泰民 联发民 盾保安 创业投 鑫泰民 联发民 盾保安 创业投
盛实业 盛实业
爆物品 用爆破 押运有 资合伙 爆物品 用爆破 押运有 资合伙
有限责 有限责
有限责 工程有 限责任 企业 有限责 工程有 限责任 企业
任公司 任公司
任公司 限公司 公司 （有限 任公司 限公司 公司 （有限
合伙） 合伙）
流动资 45,815, 8,994,7 107,301 21,178, 19,638, 52,520, 7,862,7 114,759 23,601, 29,401,
产 130.60 64.56 ,682.68 971.40 182.00 669.42 14.13 ,932.20 245.28 217.88
非流动 11,326, 4,874,2 77,794, 15,548, 293,427 5,984,1 4,869,8 78,948, 9,277,3 293,331
资产 729.47 70.42 774.33 562.07 ,383.29 51.44 70.42 110.92 19.40 ,292.17
资产合 57,141, 13,869, 185,096 36,727, 313,065 58,504, 12,732, 193,708 32,878, 322,732
计 860.07 034.98 ,457.01 533.47 ,565.29 820.86 584.55 ,043.12 564.68 ,510.05
流动负 11,441, 2,490,2 30,335, 13,242, 3,376,4 188,906 38,622, 7,978,8
债 893.32 40.47 220.36 976.40 05.20 .59 928.93 25.44
非流动 24,000. 7,050,6 24,000. 7,466,2
负债 00 91.12 00 82.14
负债合 11,441, 2,514,2 37,385, 13,242, 3,376,4 212,906 46,089, 7,978,8
计 893.32 40.47 911.48 976.40 05.20 .59 211.07 25.44
少数股 8,660,4 9,164,5
东权益 51.22 14.63
归属于
母公司 45,699, 11,354, 139,050 23,484, 313,065 55,128, 12,519, 138,454 24,899, 322,732
股东权 966.75 794.51 ,094.31 557.07 ,565.29 415.66 677.96 ,317.42 739.24 ,510.05
益
按持股
比例计
18,279, 5,109,6 27,810, 10,460, 93,919, 22,051, 5,729,6 27,690, 11,090, 96,819,
算的净
986.70 57.53 018.86 021.72 669.59 366.27 63.05 863.48 343.86 753.02
资产份
额
- -
调整事 4,548,9 4,292,4 3,197,9 1,526,8 14,468, 4,223,2 3,289,0 1,550,8
6,284,2 9,184,2
项 40.22 87.75 05.75 30.14 603.92 01.43 97.19 83.48
09.59 93.02
--商誉
--内部
交易未
实现利
润
--其他
106
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
对联营
企业权
22,828, 9,402,1 31,007, 11,986, 87,635, 22,051, 9,952,8 30,979, 12,641, 87,635,
益投资
926.92 45.28 924.61 851.86 460.00 366.27 64.48 960.67 227.34 460.00
的账面
价值
存在公
开报价
的联营
企业权
益投资
的公允
价值
营业收 34,371, 5,777,4 67,692, 14,806, 41,920, 7,654,9 80,148, 15,962,
入 941.73 29.76 870.57 876.80 330.52 61.15 368.60 765.74
- - -
1,943,9 139,819 236,964 3,305,9 392,803 4,332,1 7,627,0
净利润 1,223,8 1,469,1 881,149
01.63 .72 .12 24.52 .33 89.47 71.36
20.45 86.09 .68
终止经
营的净
利润
其他综
合收益
- - -
综合收 1,943,9 139,819 236,964 3,305,9 392,803 4,332,1 7,627,0
1,223,8 1,469,1 881,149
益总额 01.63 .72 .12 24.52 .33 89.47 71.36
20.45 86.09 .68
本年度
收到的
200,000
来自联
.24
营企业
的股利
其他说明：无
（4） 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
合营企业：
下列各项按持股比例计算的合计数
联营企业：
投资账面价值合计 48,492,098.94 47,337,141.13
下列各项按持股比例计算的合计数
--净利润 2,539,398.98 -451,150.78
--综合收益总额 2,539,398.98 -451,150.78
其他说明：无
（5） 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
无
107
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（6） 合营企业或联营企业发生的超额亏损
无
（7） 与合营企业投资相关的未确认承诺
无
（8） 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
无
4、重要的共同经营
无
5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
无
6、其他
无
十、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具包括现金、银行存款、衍生金融工具、借款、应收款项、应付款项，各项金
融工具的详细情况说明见上述各项目附注。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所
采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在
限定的范围之内。本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1、资产负债表日的各类金融资产的账面价值
（1）2022 年 6 月 30 日
以公允价值计量且 以公允价值计量且其
以摊余成本计
金融资产项目 其变动计入当期损 变动计入其他综合收 合计
量的金融资产
益的金融资产 益的金融资产
货币资金 1,753,853,141.79 1,753,853,141.79
交易性金融资产 374,851,000.00 374,851,000.00
应收票据 45,075,597.60 45,075,597.60
应收账款 3,353,488,331.16 3,353,488,331.16
应收款项融资 393,822,293.80 393,822,293.80
其他应收款 350,807,537.81 350,807,537.81
其他流动资产 201,366,311.33 201,366,311.33
108
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
其他权益工具投资 66,647,479.55 66,647,479.55
（2）2021 年 12 月 31 日
以公允价值计量且 以公允价值计量且其
以摊余成本计
金融资产项目 其变动计入当期损 变动计入其他综合收 合计
量的金融资产
益的金融资产 益的金融资产
货币资金 1,883,134,577.20 1,883,134,577.20
交易性金融资产 291,182,600.00 291,182,600.00
应收票据 32,044,132.09 32,044,132.09
应收账款 2,717,898,110.74 2,717,898,110.74
应收款项融资 393,236,243.02 393,236,243.02
其他应收款 256,842,186.65 256,842,186.65
其他流动资产 229,304,157.64 229,304,157.64
其他权益工具投资 66,647,479.55 66,647,479.55
2、资产负债表日的各类金融负债的账面价值
（1）2022 年 6 月 30 日
以公允价值计量且其变动计
金融负债项目 其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
短期借款 - 507,322,454.25 507,322,454.25
应付票据 - 4,147,417.78 4,147,417.78
应付账款 - 895,254,353.58 895,254,353.58
其他应付款 - 387,498,609.44 387,498,609.44
其他流动负债 - 5,951,441.48 5,951,441.48
（2）2021 年 12 月 31 日
金融负债项目 以公允价值计量且其变动计 其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
- 503,667,197.33 503,667,197.33
短期借款
- 12,962,754.04 12,962,754.04
应付票据
- 675,872,545.99 675,872,545.99
应付账款
- 342,086,613.14 342,086,613.14
其他应付款
- 12,615,095.91 12,615,095.91
其他流动负债
（二）信用风险
可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金
融资产产生的损失，主要为应收款项。公司管理层会不断检查这些信用风险的敞口。
对于应收款项，本公司管理层已根据实际情况制定了信用政策，对客户进行信用评估以确定赊销额
度，并视客户资信情况要求预付款。本公司多数客户均与本公司有长年的业务往来，很少出现信用损失；
109
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
且本公司已按照账龄和到期日对公司的客户欠款进行分析和分类。已对重大的特殊应收款项计提了减值
准备。
本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。
本公司采用了必要的政策确保所有销售客户均具有良好的信用记录。除应收账款金额前五名外，本
公司无其他重大信用集中风险。
本公司因应收账款产生的信用风险敞口的量化数据以及应收账款前五名金额，详见“第十节财务报
告、七、合并财务报表项目注释、5、应收账款”。
（三）流动性风险
流动性风险是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司统筹负责下属分子公司的现金管理工作，包括现金盈余的管理和筹借贷款以应对预计现金需求。
本公司的政策是定期监控短期和长期的流动资金需求，以及是否符合借款协议的规定，以确保维持充裕
的现金储备和可供随时变现的有价证券，同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金，以满足短期
和较长期的流动资金需求。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险
主要包括利率风险、外汇风险。
1、利率风险
本公司借款及债券以人民币为主，部分借款利率采取浮动利率，公司借款及债券多为短期借款及短
期融资券，通过控制长期借款及长期债券比例，在一定程度上规避了利率上升对成本的影响。如利率下
跌则采取先还后借的政策来规避利率下跌对利润的影响。
2、汇率风险
外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司对提供工程爆破设计、施工、爆破技术服务业务承
受的外汇风险主要与美元、港币、欧元有关，本公司境外子公司承受的外汇风险主要与美元、纳米比亚
元、缅元、港币有关。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）交易性金融资
374,851,000.00 374,851,000.00
产
（1）债务工具投资 393,822,293.80 393,822,293.80
（三）其他权益工具
66,647,479.55 66,647,479.55
投资
持续以公允价值计量 374,851,000.00 460,469,773.35 835,320,773.35
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
的资产总额
二、非持续的公允价
-- -- -- --
值计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
报告期末，公司持有的新疆雪峰科技（集团）股份有限公司的收盘价格为 9.05 元/股，公司按照
《企业会计准则》要求，将所持有的新疆雪峰科技（集团）股份有限公司 41,420,000.00 股按照现行股
价计算确定的公允价值为 374,851,000.00 元。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
无
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
1、其他权益工具投资
项 目 期末公允价值 估值技术
北京光年无限科技有限公司 50,000,000.00 以成本价作为公允价值
甘孜州弘合民爆商务有限责任公司 4,818,000.00 以成本价作为公允价值
湖北联兴民爆器材经营股份有限公司 2,593,546.28 以成本价作为公允价值
邻水县平安爆破工程服务有限公司 1,500,000.00 以成本价作为公允价值
安徽三联爆破器材有限公司 1,417,770.88 以成本价作为公允价值
眉山市鑫顺民用爆破器材有限公司 1,100,000.00 以成本价作为公允价值
营山县宏盛爆破工程有限公司 864,000.00 以成本价作为公允价值
南充市顺兴民用爆破器材有限公司 600,000.00 以成本价作为公允价值
咸宁市永安民用爆炸物品有限公司 515,091.84 以成本价作为公允价值
宣城永安爆破工程有限公司 490,000.00 以成本价作为公允价值
凉山三江民爆有限责任公司 400,000.00 以成本价作为公允价值
黄山市昱联爆破工程有限公司 350,000.00 以成本价作为公允价值
池州市池联民爆器材有限公司 337,091.00 以成本价作为公允价值
安庆宜联民爆器材有限公司 301,472.87 以成本价作为公允价值
黄山市久联民爆器材有限公司 270,000.00 以成本价作为公允价值
德阳市兴远民爆器材有限公司 263,996.31 以成本价作为公允价值
江苏南理工春雷爆破工程有限公司 253,856.53 以成本价作为公允价值
河南省永联民爆器材股份有限公司 240,000.00 以成本价作为公允价值
池州市贵池区宏安民用爆炸物品运输有 125,000.00 以成本价作为公允价值
限公司
武汉市鑫兴安民爆器材有限公司 84,356.19 以成本价作为公允价值
昌吉市力威工程技术服务有限责任公司 77,305.57 以成本价作为公允价值
黄石大安民用爆炸物品有限公司 45,992.08 以成本价作为公允价值
合计 66,647,479.55
公司持有的上述股权因在相关市场信息无公开报价且公允价值信息不足，故采用成本作为公允价值
期末最佳估计值。
2、应收款项融资
对于应收款项融资，按照应收票据的账面价值作为公允价值的合理估计进行计量。
111
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无
9、其他
无
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
北方特种能源集
陕西西安 实业投资 1,022,130,000 19.70% 29.60%
团有限公司
本企业的母公司情况的说明
北方特种能源集团有限公司隶属于中国兵器工业集团公司，创立于 2003 年 12 月 18 日，注册地为陕西
省西安市。
本企业最终控制方是中国兵器工业集团有限公司。
其他说明：无
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注第十节财务报告“九、在其他主体中的权益”“1、在子公司中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注第十节财务报告“九、在其他主体中的权益”“3、在合营安排或联营企业中的权
益”。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
112
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
合营或联营企业名称 与本企业关系
福建省闽盛民爆物品有限公司 控股子公司福建久依久持股 17.00%的被投资单位
福建省联久民爆物品有限公司 控股子公司福建久依久持股 20.00%的被投资单位
广安市联发民用爆破工程有限公司 控股子公司南部永生持股 45.00%的被投资单位
芜湖市鑫泰民爆物品有限责任公司 控股子公司江南爆破持股 40.00%的被投资单位
克州金盾保安押运有限责任公司 控股子公司新疆恒远持股 44.54%的被投资单位
通山泰安爆破工程服务有限公司 控股子公司湖北帅力持股 34.00%的被投资单位
其他说明：无
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
南充市顺兴民用爆破器材有限公司 子公司的少数股东
安庆宜联民爆器材有限公司 子公司的少数股东
池州市池联民爆器材有限公司 子公司的少数股东
安徽三联民爆器材有限公司 子公司的少数股东
黄山市久联民爆器材有限公司 子公司的少数股东
德阳市兴远民爆器材有限公司 子公司的少数股东
邻水县平安爆破工程服务有限公司 子公司的少数股东
池州市九华爆破工程有限公司 子公司的少数股东
营山县宏盛爆破工程有限公司 子公司的少数股东
池州市贵池区宏安民用爆炸物品运输有限公司 子公司的少数股东
芜湖市鑫泰爆破服务有限公司 子公司的少数股东
广安联发货物运输有限公司 子公司的少数股东
河南华通永安爆破技术工程有限公司 子公司的少数股东
中国五洲工程设计集团有限公司 受同一最终控制方控制
北京兴国环球认证有限公司 受同一最终控制方控制
郑州红宇专用汽车有限责任公司 受同一最终控制方控制
山西惠丰特种汽车有限公司 受同一最终控制方控制
中国北方化学研究院集团有限公司 受同一最终控制方控制
陕西应用物理化学研究所 受同一最终控制方控制
北京北方诺信科技有限公司 受同一最终控制方控制
山西江阳兴安民爆器材有限公司 受同一最终控制方控制
西安庆华民用爆破器材股份有限公司 受同一最终控制方控制
内蒙古北方重工业集团有限公司 受同一最终控制方控制
北京奥信化工科技发展有限责任公司 受同一最终控制方控制
盾安控股集团有限公司 持股 5%以上股东
浙江盾安人工环境股份有限公司 盾安控股控制的公司
浙江多吉盛供应链技术有限公司 盾安控股控制的公司
杭州赛富特设备有限公司 盾安控股控制的公司
浙江盾安机电科技有限公司 盾安控股控制的公司
浙江盾安禾田金属有限公司 盾安控股控制的公司
内蒙古久和能源装备有限公司 盾安控股控制的公司
安徽盾安化工集团有限公司 盾安控股控制的公司
西安风创能源科技有限公司 盾安控股控制的公司
沈阳华创风能有限公司 盾安控股控制的公司
杭州民泽科技有限公司 盾安控股控制的公司
宜兴华永电机有限公司 盾安控股控制的公司
杭州盾安物业管理有限公司 盾安控股控制的公司
西安盾安电气有限公司 盾安控股控制的公司
新疆艾丁煤业有限公司 盾安控股控制的公司
北京北方天亚工程设计有限公司 受同一最终控制方控制
科米卡矿业简易股份有限公司 受同一最终控制方控制
陕西汉阴庆华化工有限公司 受同一最终控制方控制
新疆江阳民用炸药混制工程有限公司 受同一最终控制方控制
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安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
新疆雪峰科技(集团)股份有限公司 本公司联营企业
中刚开发股份有限公司 受同一最终控制方控制
北方科技信息研究所 受同一最终控制方控制
北方至信人力资源评价（北京）有限公司 受同一最终控制方控制
北京北方节能环保有限公司 受同一最终控制方控制
其他说明：无
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
是否超过交易额
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 上期发生额
度
北京北方天亚工
接受劳务 60,000.00 否
程设计有限公司
陕西应用物理化
接受劳务 113,145.10 28,301.89
学研究所
克州金盾保安押
接受劳务 2,334,511.45 1,898,580.70
运有限责任公司
巴州万安保安服
接受劳务 1,389,145.10 1,185,830.18
务有限公司
杭州盾安物业管
接受劳务 20,131.65
理有限公司
芜湖市鑫泰民爆
物品有限责任公 接受劳务 161,134.56 171,698.12
司
池州市贵池区宏
安民用爆炸物品 接受劳务 6,688.19
运输有限公司
杭州民泽科技有
接受劳务 302,281.70
限公司
安徽三联民爆器
接受劳务 6,547.19 6,547.19
材有限公司
南充市顺兴民用
爆破器材有限公 接受劳务 211,334.50 234,159.29
司
北京北方诺信科
采购商品 162,561,835.55 否 95,509,511.34
技有限公司
新疆雪峰科技(集
采购商品 28,808,727.55 否
团)股份有限公司
陕西北方民爆集
采购商品 12,075,289.20
团有限公司
西安庆华民用爆
破器材股份有限 采购商品 4,156,771.30 否 4,491,484.88
公司
中刚开发股份有
采购商品 11,211,149.00 否
限公司
山西江阳兴安民
采购商品 2,897,749.76 否
爆器材有限公司
西安风创能源科
采购商品 1,455,671.30 5,968,225.96
技有限公司
郑州红宇专用汽 采购商品 1,331,567.10 1,824,159.29
114
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
车有限责任公司
中国北方化学研
究院集团有限公 采购商品 77,111.00 891,630.86
司
山西惠丰特种汽
采购商品 2,101,134.10 2,746,309.75
车有限公司
科米卡矿业简易
采购商品 939,596.00 否
股份有限公司
西安盾安电气有
采购商品 41,592.92
限公司
杭州姚生记食品
采购商品 18,000.00
有限公司
芜湖市鑫泰民爆
物品有限责任公 采购商品 6,554,671.10 8,662,262.70
司
陕西汉阴庆华化
采购商品 182,028.00 否
工有限公司
内蒙古久和能源
采购商品 87,133.50 174,929.20
装备有限公司
德阳市兴远民爆
采购商品 7,511,345.80 7,056,414.16
器材有限公司
安庆宜联民爆器
采购商品 2,813,561.10 2,716,380.65
材有限公司
黄山市久联民爆
采购商品 4,890,114.50 5,298,227.81
器材有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
科米卡矿业简易股份有限公
出售商品 42,194,738.58 48,187,219.16
司
宣城市宣联民爆器材有限公
出售商品 16,413,494.16 19,763,512.06
司
安庆宜联民爆器材有限公司 出售商品 11,363,643.59 7,968,908.20
福建省联久民爆物品有限公
出售商品 2,293,903.43 6,483,468.42
司
广西八桂民用爆破器材有限
出售商品 45,519,330.53 75,512,775.77
责任公司
芜湖市鑫泰民爆物品有限责
出售商品 5,355,551.12 5,772,275.43
任公司
池州市池联民爆器材有限公
出售商品 4,517,645.66 4,745,405.10
司
广安市联发民用爆破工程有
出售商品 4,472,106.07 5,051,218.90
限公司
黄山市久联民爆器材有限公
出售商品 3,662,922.06 4,318,896.17
司
安徽三联民爆器材有限公司 出售商品 971,844.21 1,521,640.82
德阳市兴远民爆器材有限公
出售商品 3,781,486.40 4,934,848.43
司
福建省闽盛民爆物品有限公
出售商品 602,320.89 1,467,540.52
司
南充市顺兴民用爆破器材有
出售商品 1,331,362.83
限公司
邻水县平安爆破工程服务有
出售商品 618,063.55 812,769.29
限公司
营山县宏盛爆破工程有限公 出售商品 16,991.15 368,875.92
115
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
司
通山泰安爆破工程服务有限
出售商品 176,017.70
公司
辽宁庆阳民爆器材有限公司 提供劳务 982,703.83
通山泰安爆破工程服务有限
提供劳务 111,226.42 130,275.23
公司
福建省联久民爆物品有限公
提供劳务 11,428.58 30,148.57
司
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无
（2） 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表：
单位：元
托管收益/承 本期确认的托
委托方/出包 受托方/承包 受托/承包资 受托/承包起 受托/承包终
包收益定价依 管收益/承包
方名称 方名称 产类型 始日 止日
据 收益
关联托管/承包情况说明
本公司委托管理/出包情况表：
单位：元
委托方/出包 受托方/承包 委托/出包资 委托/出包起 委托/出包终 托管费/出包 本期确认的托
方名称 方名称 产类型 始日 止日 费定价依据 管费/出包费
关联管理/出包情况说明
（3） 关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位：元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
广西建华机械有限公司 房屋建筑物 81,926.60 243,475.80
本公司作为承租方：
单位：元
简化处理的短期 未纳入租赁负债
租赁和低价值资 计量的可变租赁 承担的租赁负债 增加的使用权资
支付的租金
出租方 租赁资 产租赁的租金费 付款额（如适 利息支出 产
名称 产种类 用（如适用） 用）
本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发 本期发 上期发
生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额 生额
广西建
华机械 房屋建 1,451, 1,458,
有限公 筑物 754.30 348.23
司
西安北
方庆华 房屋建 1,109, 1,139,
机电有 筑物 210.02 658.71
限公司
116
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
西安北
方庆华 土地使 304,51 312,45
机电有 用权 4.51 6.45
限公司
西安庆
土地使
华民用
用权+ 253,54 246,15
爆破股
房屋建 5.78 8.21
份有限
筑物
公司
新疆江
阳民用
炸药混 房屋建 4,275, 1,500,
制工程 筑物 000.00 000.00
有限公
司
关联租赁情况说明
无
（4） 关联担保情况
无
（5） 关联方资金拆借
无
（6） 关联方资产转让、债务重组情况
无
（7） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,217,400.00 3,276,800.00
（8） 其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
科米卡矿业简易
应收账款 43,772,051.81 2,188,602.59
股份有限公司
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广西八桂民用爆
应收账款 破器材有限责任 22,008,049.50 1,100,402.48 17,534,056.69 877,000.18
公司
福建省联久民爆
应收账款 6,099,614.95 304,980.75 12,029,734.06 601,486.70
物品有限公司
宣城市宣联民爆
应收账款 5,515,665.10 275,783.26 3,220,103.39 161,005.17
器材有限公司
芜湖市鑫泰民爆
应收账款 物品有限责任公 1,394,471.38 69,723.57 2,210,974.51 110,548.73
司
广安市联发民用
应收账款 爆破工程有限公 1,616,161.96 80,808.10 2,167,282.37 108,364.12
司
黄山市久联民爆
应收账款 2,126,737.33 106,336.87 1,893,185.41 94,659.27
器材有限公司
安庆宜联民爆器
应收账款 3,354,643.14 167,732.16 1,787,152.21 89,357.61
材有限公司
池州市池联民爆
应收账款 1,785,772.59 89,288.63 1,000,460.44 50,023.02
器材有限公司
北京北方诺信科
应收账款 720,800.00 36,040.00
技有限公司
德阳市兴远民爆
应收账款 4,077,471.67 288,021.13 2,702,556.04 135,127.80
器材有限公司
南充市顺兴民用
应收账款 爆破器材有限公 629,008.00 31,568.40 443,736.00 22,954.80
司
北京奥信化工科
应收账款 技发展有限责任 131,381.37 6,569.07
公司
德阳市兴远民爆
应收票据 500,000.00 25,000.00
器材有限公司
安庆宜联民爆器
应收款项融资 685,431.52
材有限公司
黄山市久联民爆
应收款项融资 430,000.00 508,000.03
器材有限公司
芜湖市鑫泰民爆
应收款项融资 物品有限责任公 1,100,000.00 500,000.00
司
北京北方诺信科
应收款项融资 1,100,000.00
技有限公司
德阳市兴远民爆
应收款项融资 500,000.00 500,000.00
器材有限公司
新疆雪峰爆破工
应收款项融资 235,416.00
程有限公司
安徽三联民爆器
应收款项融资 200,000.00
材有限公司
北京北方诺信科
预付款项 36,665,794.62 5,880,941.46
技有限公司
安徽易泰工程科
预付款项 7,738,558.68
技有限公司
中国五洲工程设
预付款项 130,000.00
计集团有限公司
德阳市兴远民爆
预付款项 36,759.77 31,265.37
器材有限公司
南充市顺兴民用
预付款项 爆破器材有限公 508,893.16 458,893.16
司
118
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
浙江盾安机电科
预付款项 6,000.00 6,000.00
技有限公司
池州市贵池区宏
预付款项 安民用爆炸物品 22,990.36 28,419.61
运输有限公司
巴州万安保安服
预付款项 5,900.00 6,200.00
务有限公司
安徽易泰工程科
其他应收款 101,386,729.37 9,512,911.70
技有限公司
科米卡矿业简易
其他应收款 13,486,241.52 674,312.08 12,811,668.22 640,583.41
股份有限公司
青岛拓极采矿服
其他应收款 920,000.00 920,000.00 920,000.00 920,000.00
务有限公司
其他应收款 ErkhetTunshLLC 485,981.32 24,299.07 323,735.32 16,186.77
北京奥信化工科
其他应收款 技发展有限责任 138,299.00 6,914.95 131,381.37 6,569.07
公司
杭州民泽科技有
其他应收款 8,704.63 1,305.69 8,704.63 1,305.69
限公司
百色建华职业培
其他应收款 3,000.00 150.00
训学校
福建省闽盛民爆
其他应收款 131,138.52 6,556.93 1,870.52 93.53
物品有限公司
杭州盾安物业管
其他应收款 566.00 566.00 566.00 566.00
理有限公司
中国兵工物资集
其他应收款 500.00 25.00 500.00 25.00
团有限公司
池州市池联民爆
其他应收款 1,827,529.71 1,462,023.77 1,827,529.71 365,505.94
器材有限公司
黄山市久联民爆
其他应收款 1,000,000.00 100,000.00 1,000,000.00 100,000.00
器材有限公司
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
新疆江阳民用炸药混制工程
应付账款 30,179,605.98 20,693,305.98
有限公司
应付账款 安徽易泰工程科技有限公司 15,023,006.44
应付账款 西安风创能源科技有限公司 2,912,340.08 5,490,291.66
应付账款 北京北方诺信科技有限公司 2,352,248.23 4,122,712.65
应付账款 陕西北方民爆集团有限公司 9,245,076.80
北京奥信化工科技发展有限
应付账款 7,881,251.68 3,424,413.97
责任公司
西安庆华民用爆破器材股份
应付账款 4,571,376.42 2,224,515.39
有限公司
应付账款 武汉武重矿山机械有限公司 11,345.64 1,563,418.80
广西八桂民用爆破器材有限
应付账款 2,272,191.89 1,048,161.89
责任公司
福建省联久民爆物品有限公
应付账款 852,474.01 852,474.01
司
应付账款 山西惠丰特种汽车有限公司 429,000.00 574,000.00
应付账款 西安盾安电气有限公司 525,658.71 573,168.14
北方工程刚果（金）简易股
应付账款 577,919.73 549,012.55
份有限公司
应付账款 陕西汉阴庆华化工有限公司 271,343.20 503,282.17
119
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
应付账款 辽宁庆阳特种化工有限公司 47,283.96 490,165.96
应付账款 中刚开发股份有限公司 4,936,079.26 414,420.50
北京北方天亚工程设计有限
应付账款 10,000.00 340,000.00
公司
科米卡矿业简易股份有限公
应付账款 750,196.00 286,906.50
司
应付账款 安徽盾安化工集团有限公司 261,468.00 261,468.00
芜湖市鑫泰民爆物品有限责
应付账款 686,484.77 72,000.00
任公司
浙江多吉盛供应链技术有限
应付账款 6,279.99 6,279.99
公司
应付账款 中国兵器工业规划研究院 5,000.00
郑州红宇专用汽车有限责任
应付账款 99,980.00 1,980.00
公司
克州金盾保安押运有限责任
应付账款 4,943,685.93 9,154,352.14
公司
黄山市久联民爆器材有限公
应付账款 261,664.68 465,531.91
司
应付账款 安庆宜联民爆器材有限公司 1,193,559.19 5,700.00
南充市顺兴民用爆破器材有
应付账款 24,326.63 24,326.63
限公司
德阳市兴远民爆器材有限公
应付账款 93,340.00 21,170.80
司
应付账款 安徽三联民爆器材有限公司 21,317.28 21,317.28
池州市池联民爆器材有限公
应付账款 469,049.08 213,642.90
司
应付账款 巴州万安保安服务有限公司 146,046.60 180,217.00
合同负债 安徽易泰工程科技有限公司 146,017.70
合同负债 安庆宜联民爆器材有限公司 1,160,675.97
南充市顺兴民用爆破器材有
合同负债 110,246.05 132,253.14
限公司
营山县宏盛爆破工程有限公
合同负债 15,094.34 15,094.34
司
池州市九华爆破工程有限公
合同负债 0.01 0.01
司
其他应付款 盾安控股集团有限公司 48,947,210.85 81,635,224.08
其他应付款 Erkhet Tunsh LLC 5,682,628.22 5,398,386.74
其他应付款 安徽易泰工程科技有限公司 5,609,893.13
泉州市恒安民爆物品有限公
其他应付款 3,815,500.00 3,815,500.00
司
其他应付款 北京北方诺信科技有限公司 2,011,771.71 1,837,561.71
新疆江阳民用炸药混制工程
其他应付款 1,182,372.34 1,182,372.34
有限公司
青海省物产民爆器材专卖有
其他应付款 569,512.69 569,512.69
限公司
福建省联久民爆物品有限公
其他应付款 230,000.00 230,000.00
司
北京奥信化工科技发展有限
其他应付款 102,654.63 97,112.75
责任公司
其他应付款 百色新联物流有限公司 44,130.51
辽宁北方华丰特种化工有限
其他应付款 31,470.00 31,470.00
公司
西安庆华民用爆破器材股份
其他应付款 24,569.27 24,569.27
有限公司
其他应付款 广西建华机械有限公司 18,961.11
其他应付款 杭州民泽科技有限公司 8,704.63 8,704.63
其他应付款 南充市顺兴民用爆破器材有 3,864,390.46 3,989,310.46
120
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
限公司
克州金盾保安押运有限责任
其他应付款 640,507.85 640,507.85
公司
通山泰安爆破工程服务有限
其他应付款 50,000.00 50,000.00
公司
其他应付款 安庆宜联民爆器材有限公司 382,041.00
7、关联方承诺
2021 年 9 月 10 日，本公司通过非公开发行股份的方式购买北爆科技、广西金建华和庆华汽车的股
权，并与交易对方签署《业绩承诺补偿协议》，2021 年-2023 年度交易对方对标的资产的业绩承诺情况
如下：
单位：（万元）
公司名称 2021 年承诺净利润 2022 年承诺净利润 2023 年承诺净利润
陕西庆华汽车安全系统 2,818.90 3,906.62 4,631.21
有限公司
广西金建华民用爆破器 6,144.70 7,765.21 9,040.30
材有限公司
北方爆破科技有限公司 5,815.95 6,981.57 8,616.10
北方矿业服务有限公司/ 6,801.51 7,320.52 8,239.15
北方矿业投资有限公司
8、其他
无
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无
5、其他
无
121
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无
2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
无
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位：元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位：元
拟分配的利润或股利 0.00
经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00
利润分配方案 无
3、销售退回
无
4、其他资产负债表日后事项说明
无
122
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
无
2、债务重组
无
3、资产置换
（1） 非货币性资产交换
无
（2） 其他资产置换
无
4、年金计划
详见“第十节财务报告、五、重要会计政策及会计估计、34、职工薪酬”。
5、终止经营
无
6、分部信息
（1） 报告分部的确定依据与会计政策
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定
报告分部。分别对民爆产品生产及销售业务、爆破工程服务业务、风力发电业务、光伏发电业务、原材
料生产及销售业务及其他民爆业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比
例在不同的分部之间分配。
（2） 报告分部的财务信息
单位：元
民爆产品 原材料生
爆破工程 风力发电 光伏发电 其他民爆 分部间抵
项目 生产及销 产及销售 合计
服务业务 业务 业务 业务 销
售业务 业务
主营业务 986,264,1 1,961,960 370,054,5 37,616,88 29,275,47 229,474,4 3,614,646
收入 33.17 ,527.72 57.27 3.88 2.64 70.13 ,044.81
主营业务 469,646,8 1,526,223 182,171,4 14,416,39 28,127,62 171,138,4 2,391,723
成本 55.16 ,115.21 44.69 4.59 3.77 27.85 ,861.27
123
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
（3） 公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4） 其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
无
8、其他
无
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 值 计提比 值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
例 例
按单项
计提坏
3,421,3 3,421,3 2,344,5 2,344,5
账准备 8.85% 7.10%
16.29 16.29 61.46 61.46
的应收
账款
其
中：
关联方 3,421,3 3,421,3 2,344,5 2,344,5
8.85% 7.10%
组合 16.29 16.29 61.46 61.46
按组合
计提坏
35,257, 1,803,4 33,454, 30,657, 1,532,8 29,124,
账准备 91.15% 5.12% 92.90% 5.00%
544.64 64.43 080.21 489.00 74.45 614.55
的应收
账款
其
中：
账龄分 35,257, 1,803,4 33,454, 30,657, 1,532,8 29,124,
91.15% 5.12% 92.90% 5.00%
析组合 544.64 64.43 080.21 489.00 74.45 614.55
38,678, 1,803,4 36,875, 33,002, 1,532,8 31,469,
合计 100.00% 4.66% 100.00% 4.64%
860.93 64.43 396.50 050.46 74.45 176.01
按单项计提坏账准备：3,421,316.29
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
安徽江南爆破工程有
1,086,211.64 0.00% 合并范围内关联方
限公司池州分公司
124
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
宁国市平安爆破服务
2,334,702.49 0.00% 合并范围内关联方
有限公司
安徽江南爆破工程有
402.16 0.00% 合并范围内关联方
限公司
合计 3,421,316.29 0.00
按组合计提坏账准备：35,257,544.64
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
账龄分析组合 35,257,544.64 1,803,464.43 5.12%
合计 35,257,544.64 1,803,464.43
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账的确认标准及说明：本公司编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对账表，
计算预期信用损失。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 37,866,714.77
1 年以内（含 1 年） 37,866,714.77
1至2年 811,744.00
3 年以上 402.16
3至4年 402.16
合计 38,678,860.93
（2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
账龄分析组合 1,532,874.45 270,589.98 1,803,464.43
合计 1,532,874.45 270,589.98 1,803,464.43
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：无
（3） 本期实际核销的应收账款情况
无
（4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
125
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
安徽宝泰特种材料有限公司 5,468,015.17 14.14% 273,400.76
巢湖市巢联民爆物品有限公
5,235,001.11 13.53% 261,750.06
司
宣城市宣联民爆器材有限公
5,043,961.42 13.04% 252,198.07
司
六安市皖西民爆器材有限责
2,823,448.27 7.30% 141,172.41
任公司
宁国市平安爆破服务有限公
2,334,702.49 6.04% 0.00
司
合计 20,905,128.46 54.05%
（5） 因金融资产转移而终止确认的应收账款
无
（6） 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应收股利 133,208,901.04 2,435,850.00
其他应收款 2,127,595,101.31 2,006,594,743.66
合计 2,260,804,002.35 2,009,030,593.66
（1） 应收利息
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
（2） 应收股利
1） 应收股利分类
单位：元
项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额
四川省绵竹兴远特种化工有限公司 2,435,850.00
新疆天河化工有限公司 94,708,901.04
四川省南部永生化工有限责任公司 38,500,000.00
合计 133,208,901.04 2,435,850.00
126
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
2） 重要的账龄超过 1 年的应收股利
无
3） 坏账准备计提情况
□适用 不适用
其他说明：无
（3） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
资金拆借款 2,127,917,029.44 1,996,749,491.96
押金保证金 7,159,997.61 7,159,997.61
其他 2,034,043.48 2,714,389.09
合计 2,137,111,070.53 2,006,623,878.66
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 整个存续期预期信用 整个存续期预期信用 合计
未来 12 个月预期信用
损失(未发生信用减 损失(已发生信用减
损失
值) 值)
2022 年 1 月 1 日余额 29,135.00 29,135.00
2022 年 1 月 1 日余额
在本期
本期计提 9,486,834.22 9,486,834.22
2022 年 6 月 30 日余
9,515,969.22 9,515,969.22
额
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,869,140,280.06
1 年以内（含 1 年） 1,869,140,280.06
1至2年 218,671,482.42
2至3年 36,875,578.26
3 年以上 12,423,729.79
3至4年 12,423,729.79
合计 2,137,111,070.53
127
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
3） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
预期信用损失 29,135.00 9,486,834.22 9,515,969.22
合计 29,135.00 9,486,834.22 9,515,969.22
无
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：无
4） 本期实际核销的其他应收款情况
无
5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
浙江盾安新能源 1,749,282,342.8
资金拆借 1 年以内 81.85%
发展有限公司 9
浙江盾安新能源
资金拆借 110,121,746.51 1-2 年 5.15%
发展有限公司
安徽易泰工程科
资金拆借 12,515,224.75 1 年以内 0.59% 625,761.24
技有限公司
安徽易泰工程科
资金拆借 88,871,504.62 1-2 年 4.16% 8,887,150.46
技有限公司
湖北金兰特种金
资金拆借 10,089,549.40 1 年以内 0.47%
属材料有限公司
湖北金兰特种金
资金拆借 11,057,788.71 1-2 年 0.52%
属材料有限公司
湖北金兰特种金
资金拆借 11,059,651.09 2-3 年 0.52%
属材料有限公司
湖北金兰特种金
资金拆借 3,528,322.89 3-4 年 0.17%
属材料有限公司
广西金建华民用
爆破器材有限公 资金拆借 28,000,000.00 1 年以内 1.31%
司
2,024,526,130.8
合计 94.74% 9,512,911.70
6
6） 涉及政府补助的应收款项
无
128
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
7） 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
无
8） 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
无
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
6,039,816,40 6,039,816,40 6,030,008,46 6,030,008,46
对子公司投资
7.74 7.74 3.80 3.80
对联营、合营 589,892,890. 589,892,890. 578,709,283. 578,709,283.
企业投资 31 31 15 15
6,629,709,29 6,629,709,29 6,608,717,74 6,608,717,74
合计
8.05 8.05 6.95 6.95
（1） 对子公司投资
单位：元
期初余额 本期增减变动 期末余额
减值准备期
被投资单位 （账面价 计提减值准 （账面价
追加投资 减少投资 其他 末余额
值） 备 值）
安徽向科化 477,752,15 11,427,414 489,179,56
工有限公司 1.57 .29 5.86
新疆天河化 761,607,00 761,607,00
工有限公司 3.60 3.60
四川省南部
57,426,012 57,426,012
永生化工有
.09 .09
限责任公司
四川省绵竹
136,562,05 136,562,05
兴远特种化
5.28 5.28
工有限公司
福建漳州久
161,107,34 161,107,34
依久化工有
9.28 9.28
限公司
河南华通化 111,950,76 111,950,76
工有限公司 4.60 4.60
湖北帅力化 108,819,00 108,819,00
工有限公司 0.08 0.08
浙江盾安新
1,984,109, 1,984,109,
能源发展有
957.65 957.65
限公司
马鞍山江南
14,280,000 14,280,000
化工有限责
.00 .00
任公司
安徽江南爆
121,517,07 121,517,07
破工程有限
3.34 3.34
公司
129
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
安徽省宁国
市江南油相 7,785,895. 7,785,895.
材料有限公 89 89
司
安徽易泰工
7,000,000. 7,000,000.
程科技有限
00 00
公司
湖北金兰特
种金属材料 1.00 1.00
有限公司
四川宇泰特
98,349,484 98,349,484
种工程技术
.00 .00
有限公司
宁国江南运
5,380,528. 5,380,528.
输有限责任
65 65
公司
南京理工科
99,615,141 99,615,141
技化工有限
.67 .67
责任公司
江苏剑峤化 7,903,500. 7,903,500.
工有限公司 00 00
宁国市平安
9,252,500. 9,252,500.
爆破服务有
00 00
限公司
中金立华工
53,238,189 53,238,189
业工程服务
.02 .02
有限公司
新疆江南易
385,000,00 385,000,00
泰建材有限
0.00 0.00
公司
北方爆破科 823,810,63 823,810,63
技有限公司 3.20 3.20
陕西庆华汽
319,451,59 319,451,59
车安全系统
3.18 3.18
有限公司
广西金建华
283,470,15 283,470,15
民用爆破器
9.35 9.35
材有限公司
6,030,008, 16,807,943 7,000,000. 6,039,816,
合计
463.80 .94 00 407.74
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
投资单 额（账 其他综 额（账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
位 面价 合收益 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值） 调整 值）
损益 利润
一、合营企业
二、联营企业
安徽恒
77,136 78,050
源技研 913,56
,676.9 ,245.4
化工有 8.47
6 3
限公司
130
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
北方矿
297,38 - 296,56
业投资
4,697. 821,10 3,595.
有限公
58 2.10 48
司
北方矿
204,18 11,091 215,27
业服务
7,908. ,140.7 9,049.
有限公
61 9 40
司
578,70 11,183 589,89
小计 9,283. ,607.1 2,890.
15 6 31
578,70 11,183 589,89
合计 9,283. ,607.1 2,890.
15 6 31
（3） 其他说明
无
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 122,507,937.74 77,482,160.50 114,278,594.88 70,347,454.32
其他业务 68,050.03 108,279.99 1,200.00
合计 122,575,987.77 77,482,160.50 114,386,874.87 70,348,654.32
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
商品类型 122,575,987.77 122,575,987.77
其中：
民爆产品生产及销售 122,507,937.74 122,507,937.74
其他业务 68,050.03 68,050.03
按经营地区分类
其中：
华东地区 121,957,977.14 121,957,977.14
华中地区 618,010.63 618,010.63
市场或客户类型
其中：
合同类型
其中：
按商品转让的时间分
类
其中：
商品（在某一时点转
122,575,987.77 122,575,987.77
让）
131
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
按合同期限分类
其中：
按销售渠道分类
其中：
合计 122,575,987.77 122,575,987.77
与履约义务相关的信息：无
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确
认收入，元预计将于年度确认收入，元预计将于年度确认收入。
其他说明：无
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 331,032,087.47
权益法核算的长期股权投资收益 11,183,607.16 2,288,121.41
处置长期股权投资产生的投资收益 8,642,300.00
交易性金融资产在持有期间的投资收
2,071,000.00
益
合计 350,857,994.63 4,359,121.41
6、其他
无
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
详见附注第十节财务报告、七、合并
非流动资产处置损益 10,986,216.32 财务报表项目注释 68、投资收益、
73、资产处置收益
计入当期损益的政府补助（与公司正
详见附注第十节财务报告、七、合并
常经营业务密切相关，符合国家政策
14,800,844.53 财务报表项目注释、67、计入当期损
规定、按照一定标准定额或定量持续
益的政府补助
享受的政府补助除外）
除同公司正常经营业务相关的有效套
期保值业务外，持有交易性金融资 详见附注第十节财务报告、七、合并
产、交易性金融负债产生的公允价值 83,668,400.00 财务报表项目注释、70、公允价值变
变动损益，以及处置交易性金融资产 动收益
交易性金融负债和可供出售金融资产
132
安徽江南化工股份有限公司 2022 年半年度财务报告
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准
7,150,522.52
备转回
详见附注第十节财务报告、七、合并
除上述各项之外的其他营业外收入和 财务报表项目注释、74、营业外收入
-3,093,568.62
支出 及
75、营业外支出
减：所得税影响额 17,840,466.33
少数股东权益影响额 4,904,767.95
合计 90,767,180.47 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
适用 □不适用
项目 涉及金额（元） 原因
其他收益 8,537,023.62 增值税即征即退
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净
6.35% 0.2119 0.2119
利润
扣除非经常性损益后归属于
5.32% 0.1777 0.1777
公司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无
4、其他
无
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