深圳奥特迅电力设备股份有限公司
（深圳市南山区高新南一道29号）
2012 年半年度报告
证券代码： 002227
股票简称：奥 特 迅
披露时间：2012/08/09
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
目 录
一、 重要提示 ......................................................3
二、公司基本情况 ...................................................4
三、主要会计数据和业务数据摘要 .....................................5
四、股本变动及股东情况 .............................................8
五、董事、监事和高级管理人员 ......................................11
六、董事会报告 ....................................................15
七、重要事项 ......................................................26
八、财务会计报告 ..................................................43
九、备查文件目录 .................................................148
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、 重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
公司全体董事亲自出席了本次审议半年度报告的董事会。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长廖晓霞女士、主管会计工作负责人吴云虹女士及会计机构负责人（会计主管人员）罗列展
先生声明：保证 2012 年半年度报告中财务报告的真实、完整。
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二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002227 B 股代码
A 股简称 奥特迅 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 深圳奥特迅电力设备股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 奥特迅
公司的法定英文名称 SHENZHEN AUTO ELECTRIC POWER PLANT CO., LTD.
公司的法定英文名称缩写 ATC
公司法定代表人 廖晓霞
注册地址 深圳市南山区高新南一道 29 号厂房南座二层 D 区
注册地址的邮政编码 518057
办公地址 深圳市南山区高新南一道 29 号厂房南座二层 D 区
办公地址的邮政编码 518057
公司国际互联网网址 http://www.atc-a.com
电子信箱 atczq@vip.163.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 廖晓东 郑黎君
深圳市南山区高新南一道 29 号厂房南座 深圳市南山区高新南一道 29 号厂房南座
联系地址
二层 D 区 二层 D 区
电话 0755-26520515 0755-26520515
传真 0755-26520515 0755-26520515
电子信箱 atczq@vip.163.com atczq@vip.163.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网
http://www.cninfo.com.cn
址
公司半年度报告备置地点 公司证券部
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三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 78,416,106.9 59,866,450.81 30.99%
营业利润（元） -601,689.65 -3,322,342.91 81.89%
利润总额（元） 7,197,390.35 8,942,781.69 -19.52%
归属于上市公司股东的净利润（元） 4,145,439.33 7,280,204.1 -43.06%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-2,653,353.67 -838,485.9 -216.45%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -33,556,144.92 -7,809,368.18 -329.69%
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 699,927,986.2 711,421,538.73 -1.62%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 599,500,328.11 606,578,392.54 -1.17%
股本（股） 108,576,950 108,576,950 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
基本每股收益（元/股） 0.0382 0.0671 -43.07%
稀释每股收益（元/股） 0.0382 0.0671 -43.07%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
-0.0244 -0.0077 -216.88%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 0.69% 1.22% -0.53%
加权平均净资产收益率（%） 0.69% 1.21% -0.52%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
-0.44% -0.14% -0.3%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
-0.44% -0.14% -0.3%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
-0.31 -0.07 -342.86%
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
5.5214 5.5866 -1.17%
股）
资产负债率（%） 14.33% 14.69% -0.36%
报告期末公司前主要会计数据和财务指标的说明（如有追溯调整，请填写调整说明）
无追溯调整
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（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
涉及的国际会计准则和/或境
重大的差异项目 项目金额（元） 形成差异的原因
外会计准则规定等说明
无
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
不适用。
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
项目 金额（元） 说明
非流动资产处置损益
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
7,899,300
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 199,500
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
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对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -100,220
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额 -1,199,787
合计 6,798,793 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明
项目 涉及金额（元） 说明
无 0
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 12,947 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持有有限售 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股比例(%) 持股总数
条件股份 股份状态 数量
欧华实业有限公司 外资股 62.6% 67,966,807 0
深圳市盛能投资管理有限
社会法人股 5.04% 5,475,387 0
公司
深圳市宁泰科技投资有限
社会法人股 4.85% 5,270,002 0
公司
深圳市欧立电子有限公司 社会法人股 1.25% 1,353,985 0
深圳市大方正祥贸易有限
社会法人股 0.75% 810,769 0
公司
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天津晟旺长鑫贸易有限公
社会法人股 0.32% 345,199 0
司
鲁斯伊 其他 0.31% 335,089 0
天津渤海金网信息技术有
社会法人股 0.25% 270,903 0
限公司
章孟松 其他 0.23% 254,000 0
中融国际信托有限公司－
其他 0.19% 207,730 0
中融增强 13 号
深圳市盛能投资管理有限公司（以下简称“盛能投资”）原持有公司 5,675,387 股，
股东情况的说明 占公司总股本的 5.23%；2012 年 3 月 19 日，盛能投资通过交易所交易系统卖出
股票 200,000 股，卖出后盛能投资持有公司 5,475,387 股，占公司总股本的 5.04%。
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件 股份种类及数量
股东名称
股份的数量 种类 数量
欧华实业有限公司 67,966,807 A 股 67,966,807
深圳市盛能投资管理有限公司 5,475,387 A 股 5,475,387
深圳市宁泰科技投资有限公司 5,270,002 A 股 5,270,002
深圳市欧立电子有限公司 1,353,985 A 股 1,353,985
深圳市大方正祥贸易有限公司 810,769 A 股 810,769
天津晟旺长鑫贸易有限公司 345,199 A 股 345,199
鲁斯伊 335,089 A 股 335,089
天津渤海金网信息技术有限公司 270,903 A 股 270,903
章孟松 254,000 A 股 254,000
中融国际信托有限公司－中融增强 13 号 207,730 A 股 207,730
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明
1、本公司发起人股东为欧华实业有限公司（以下简称“欧华实业”）、深圳市盛能投资管理有限公司（以下简称“盛能投
资”）、深圳市宁泰科技投资有限公司（以下简称“宁泰科技”）、深圳市欧立电子有限公司（以下简称“欧立电子”）、深圳市大
方正祥贸易有限公司（以下简称“大方正祥”），分别持有公司 62.60%、5.04%、4.85%、1.25%和 0.75%的股权。其中欧华实
业的股东为廖晓霞女士，持有其 100%的股份；盛能投资的股东为廖晓东先生、王凤仁先生和李强武先生，分别持有其 52.38%、
33.33%和 14.29%的股权；宁泰科技的股东为詹美华女士和王结先生，分别持有其 64.10%和 35.9%的股权；欧立电子的股东
为肖美珠女士和詹美华女士，分别持有其 80%和 20%的股权；大方正祥的股东为詹美华女士和詹松荣先生，分别持有其 90%
和 10%的股权。上述自然人之间的关联关系为：廖晓霞女士、廖晓东先生为姐弟关系；詹美华女士为廖晓东先生之妻；肖
美珠女士为廖晓霞女士和廖晓东先生之母；詹松荣先生为詹美华女士之兄；王凤仁先生为公司的董事、副总经理；王结先生
曾为公司董事、副总经理，已于 2011 年 9 月 29 日离职；李强武先生为公司的监事会主席。
2、除上述发起人股东外，公司未知其他前十名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办
法》规定的一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 廖晓霞
实际控制人类别 个人
情况说明
(1)公司控股股东
公司控股股东：欧华实业有限公司
单位负责人：廖晓霞
成立日期：1991年2月19日
注册证书编号：299700
注册资本：港币200万元
注册地址：香港九龙尖沙咀弥敦道90-94号华敦大厦8字楼B-1室
主要经营业务：电子产品的进出口业务（I/E OF ELECTRONIC PRODUCTS）
(2）实际控制人
廖晓霞女士，董事长，中国香港永久居民，1961年出生，1982年毕业于北京大学无线电物理专业。历任江西工学院教师、
深圳大明电子有限公司工程师、江泰企业深圳办事处负责人，1991年2月至2006年9月担任控股股东欧华实业董事长、总经理，
2006年9月起任欧华实业董事长，1998年2月至2007年3月担任公司前身深圳奥特迅电力设备有限公司董事长、总经理。2007
年3月至今担任本公司董事长、总经理。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
□ 适用 √ 不适用
（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
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五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
是否在股东
其中：持有 期末持有股
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数 单位或其他
姓名 职务 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 限制性股票 票期权数量 变动原因
（股） 份数量（股）份数量（股） （股） 关联单位领
数量（股） （股）
取薪酬
廖晓霞 董事长;总经理 女 51 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 17 日 0 0 0 0 0 0 无 否
廖晓东 董事;董事会秘书 男 44 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
王凤仁 董事;副总经理 男 56 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
王方华 独立董事 男 65 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
顾霓鸿 独立董事 男 71 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
李少弘 独立董事 男 45 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
李强武 监事 男 50 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
张翠瑛 监事 女 53 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 是
金 蕙 监事 女 49 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
袁亚松 副总经理 男 43 2010 年 06 月 18 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
吴云虹 财务总监 女 41 2012 年 04 月 20 日 2013 年 06 月 18 日 0 0 0 0 0 0 无 否
合计 -- -- -- -- -- -- --
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
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（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
在股东单位 在股东单位是否领
任职人员姓名 股东单位名称 任期起始日期 任期终止日期
担任的职务 取报酬津贴
廖晓霞 欧华实业有限公司 董事长 1991 年 02 月 19 日 否
廖晓东 深圳市盛能投资管理有限公司 董事长 2006 年 08 月 24 日 否
王凤仁 深圳市盛能投资管理有限公司 董事 2006 年 08 月 24 日 否
李强武 深圳市盛能投资管理有限公司 董事 2006 年 08 月 24 日 否
张翠瑛 欧华实业有限公司 总经理 2006 年 09 月 01 日 是
在股东单位任
无
职情况的说明
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员 在其他单位担任的 任期终止 在其他单位是否
其他单位名称 任期起始日期
姓名 职务 日期 领取报酬津贴
深圳市奥电新材料有限公司 董事长 2009 年 11 月 01 日 否
深圳奥特迅电气设备有限公司 董事长 2001 年 10 月 31 日 否
深圳市奥特迅传感技术有限公司 执行（常务）董事 2005 年 09 月 29 日 否
深圳市奥华源电力工程设计咨询有限
执行（常务）董事 2004 年 03 月 02 日 否
廖晓霞 公司
明珠电气有限公司 董事 2009 年 04 月 29 日 否
深圳市奥电高压电气有限公司 执行（常务）董事 2008 年 06 月 16 日 否
西安奥特迅电力电子技术有限公司 董事长 2011 年 01 月 14 日 否
北京奥华源电源科技有限责任公司 董事长 2010 年 11 月 17 日 否
深圳市奥特能实业发展有限公司 执行（常务）董事 2001 年 01 月 10 日 否
深圳市贝来电气有限公司 执行（常务）董事 2000 年 04 月 04 日 否
深圳奥特迅电气设备有限公司 副董事长 2001 年 10 月 31 日 否
深圳市立中祥科技股份有限公司 董事 2009 年 11 月 04 日 否
廖晓东 深圳博合百泰科技股份有限公司 董事 2010 年 12 月 07 日 否
深圳市奕齐电力工程有限公司 董事 2006 年 06 月 21 日 否
深圳市奥特迅科技有限公司 董事长、总经理 2003 年 11 月 24 日 否
深圳市奥特迅软件有限公司 董事 2011 年 12 月 08 日 否
明珠电气有限公司 董事 2009 年 04 月 29 日 否
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深圳奥特迅电气设备有限公司 董事 2001 年 10 月 31 日 否
王凤仁
西安奥特迅电力电子技术有限公司 董事 2011 年 01 月 14 日 否
2014 年 06 月 27
王方华 上海新世界股份有限公司 独立董事 2011 年 06 月 28 日 是
日
2012 年 11 月 12
深圳市科陆电子科技股份有限公司 独立董事 2009 年 11 月 13 日 是
李少弘 日
广东仁人律师事务所 律师 2003 年 06 月 01 日 是
在其他单
位任职情 无
况的说明
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 根据《公司章程》，公司董事、监事的年度报酬事项由股东大会批准决定，公司高级管理人员的
员报酬的决策程序 报酬事项由董事会批准决定。
董事、监事、高级管理人 独立董事津贴按照 2011 年年度股东大会审议批准的标准执行；公司董事、监事、高级管理人员
员报酬确定依据 报酬依据公司的经营业绩和绩效考核指标来确定。
董事、监事和高级管理人
报告期内，公司董事、监事、高级管理人员的报酬按月支付并已支付完毕。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 变动情形 变动日期 变动原因
吴云虹 财务总监 新任 2012 年 04 月 20 日 董事会聘任
（五）公司员工情况
在职员工的人数 418
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 136
销售人员 91
技术人员 152
财务人员 6
行政人员 33
教育程度
教育程度类别 数量（人）
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高中及以下 120
大专 164
本科 134
公司员工情况说明
本公司没有需承担费用的离退休员工。
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
报告期内，公司总体上沿着年初制定的目标开展工作，围绕电力电源设备领域并设立了公司的中长期发展规划，立足
于智能电网、节能减排、新能源等国家战略性新兴产业领域，包括高频开关电源、电力电源设备、无功补偿装置、绝缘监测
装置、系统集中监控及相关软件的开发，并提供相关技术服务及整体解决方案。
报告期内，公司实现营业收入7841.61万元，较上年同期增长30.99%；实现营业利润-60.17万元，较上年同期减少亏损
272.07万元；利润总额719.74万元，较上年同期减少19.52%；归属于上市公司股东的净利润414.54万元，较上年同期下降
43.06%。
本报告期，营业收入增长的主要原因系上一年度订单增加，部分订单在本年完成交付，报告期内确认营业收入较上年
同期增长所致；由于今年开始对采购原材料进行招标采购，因此，在人工成本、生产期间费用不断上涨的同时，购进原材料
的价格得到有效的管理，毛利率较上年同期增长1.81%；本着市场是源泉，研发是核心竞争力，故销售费用、管理费用较上
年同期分别增长36.7%、48.7%。政府补助较上年同期减少，增值税退税延期退回，营业外收入较上年同期下降35.7%；本报
告期内确认转回递延所得税费用，所得税费用较上年同期增长92.76%；综上因素共同影响，故营业收入增长的同时，净利
润未同比变动。
生产方面，公司充分利用现有产能，全力以赴组织安全生产，尽最大能力满足客户产品需求。
销售方面，因公司2011年进行营销体系改革带来的成效，销售额较上年同期有所增长，其中开年即在国网部分二次装
置协议库存货物招标活动中获得订单2.1亿元，目前库存协议已签回正式合同约3200万元。
研发方面，公司在确定研发战略时，始终强调技术上的前瞻性。上半年约投入1049万元积极研发储备行业内关键的核
心技术，部分产品已进入挂网试运行阶段，另有部分产品可以视市场情况批量投入生产，使企业在日益激烈的市场竞争中始
终保持较高的适应能力及核心竞争力。
2012年4月16日，公司充放电装置、交流低压配电柜、1E级高频开关直流充电装置及交、直流配电柜分获广东省质量技
术监督局颁发的《广东省采用国际标准认可证书》及国家标准化管理委员会颁发的《采用国际标准产品标识证书》。
2012年6月13日，公司断路器开闭操作机构及配电柜抽屉单元获国家知识产权局颁发的“发明专利证书”（证书号：ZL
2010 1 0161260.9）。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
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公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析
公司全称 深圳市奥特迅科技 奥特迅（香港） 北京奥华源电源科 西安奥特迅电力 深圳市奥特迅软 深圳市普禄科智能
有限公司 有限公司 技有限公司 电子技术有限公 件有限公司 检测设备有限公司
司
公司类型 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 控股子公司 参股公司
企业类型 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司 有限公司
注册地 深圳 香港 北京 西安 深圳 深圳
法定代表人 廖晓东 龚明菊 廖晓霞 廖晓霞 廖晓东 王汝钢
业务性质 软件 贸易 销售 研发 软件 生产、销售
注册资本 300万元 10万港币 5,000万元 1,000万元 300万元 1,000万元
持股比例(%) 100% 100% 100% 90% 100% 30%
期末流动资产 31,438,109.17 980,070.09 10,166,447.80 2,365,716.56 1,941,662.70 28,875,628.38
期末资产总额 31,774,708.54 982,053.12 11,587,666.78 2,726,876.67 1,941,662.70 30,491,383.69
期末流动负债 2,766,966.93 876,900.05 3,640,984.52 1,554,589.99 207,231.11 19,543,997.84
期末负债总额 2,766,966.93 876,900.05 3,640,984.52 1,554,589.99 207,231.11 21,038,574.51
所有者权益合计 29,007,741.61 105,153.07 7,946,682.26 1,172,286.68 1,734,431.59 9,452,809.18
本期营业收入总额 19,262,393.18 1,256,810.36 0 0 0 8,745,804.63
本期净利润 13,296,978.79 29,022.31 -344,406.30 -2,070,854.08 -1,263,318.08 -2,065,507.52
经营活动产生的现金 679,073.68 -646,733.16 156,187.69 -1,452,658.08 -1,062,571.42 -6,398,277.77
流量净额
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
(1)行业政策风险
公司产品和技术均属于国家产业政策鼓励发展的方向。公司所处行业的发展不仅取决于国民经济的实际需求，也受到国
家宏观政策（如宏观经济政策、能源政策、环保政策等）的较大影响。“十二五”期间，我国国民经济将继续保持平稳快速增
长，将带动行业需求的刚性增长，加大国家对行业投资规模，加快发展低碳经济，大力发展新能源、新材料、电动汽车等战
略性新兴产业，随着城市化进程的加速，为企业提供了良好的发展机遇，但也带来了一定的行业风险。公司将紧盯市场态势，
积极进行产品结构调整，纵深延伸产业链，开拓销售渠道，实施产品多元化战略，降低国家产业调整给公司带来的不利影响。
(2)市场风险方面
公司面临越来越激烈的市场竞争，未来可能出现由于销售价格下降或原材料价格大幅上升、人民币汇率大幅调整等因素
的影响而导致盈利能力下降的风险。加强供应链管理，通过适时调整价格、与客户协商建立价格联动机制、利用规模优势与
供货商建立稳定的长期合作互惠关系、试用新技术、新型材料等措施以减少原材料价格波动的不利影响。
(3)新产品开发风险
不断开发新产品是公司扩大市场份额、提高盈利能力的重要手段，公司存在着因无法准确把握市场需求、新产品不被市
场认可而导致企业市场竞争能力下降的风险。公司将坚持以市场为导向，新产品开发、技术升级均是在对市场需求充分论证
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的基础上进行投入，减少可能出现的新产品开发失败而导致的盈利能力下降的负面影响。
(4)人力资源风险
作为以研发、销售为主导的高新技术企业，人才对企业的发展至关重要。目前公司已建立起一支高素质的研发、销售人
员队伍。但随着公司经营规模的快速扩张及市场竞争的不断加剧，对技术人才的需求逐渐增加，公司将面临技术人才不足的
风险；因此，存在核心技术人员流失的可能性。公司高度重视人力资源工作，将继续完善人才引进、培训和激励机制，适时
推行股权激励政策，加强人才队伍建设；同时，持续改进和提高员工薪酬、福利及保险待遇，保障人才队伍的稳定，支撑企
业发展。
(5)公司快速发展的风险
未来我国电力行业将继续加快加强智能电网建设，以及公司在同源技术应用和市场拓展的力度加大，公司未来将加快发
展态势，容易出现现有管理模式、基础设施及人员构成难以满足企业快速增长的发展模式需要，产生快速发展的风险。公司
积极采用先进的管理模式，强化各类信息系统功能建设，优化资源配置，坚持技术创新，增强可持续发展能力，提升公司管
理效率和效果，完善内部控制体系，防范企业快速发展的风险。
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
电力自动化电源 78,211,711.35 49,749,832.96 36.39% 30.71% 27.09% 1.81%
合计 78,211,711.35 49,749,832.96 36.39% 30.71% 27.09% 1.81%
分产品
微机控制高频开
59,565,851.3 39,054,895.02 34.43% 36.97% 37.85% -0.42%
关直流电源系统
电力专用 UPS/逆
2,611,696.67 2,323,473.67 11.04% -10.67% -5.87% -4.54%
变电源系统
电力用直流和交
流一体化不间断 9,665,265.12 5,825,326.25 39.73% 53.86% 34.73% 8.55%
电源设备
核电厂 1E 级(核
安全级)高频开 4,009,317.1 1,690,748 57.83% 372.4% 174.34% 30.45%
关直流充电装置
电动汽车快速充 1,892,051.28 855,390.02 54.79% -68.06% -74.88% 12.28%
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电设备
运行设备维护 467,529.88 0 100% 26.45% 0% 0%
主营业务分行业和分产品情况的说明
报告期内，微机控制高频开关直流电源系统产品占本公司营业收入的76.17%，电力用直流和交流一体化不间断电源设
备产品占本公司营业收入的12.36%，为公司主导产品，是主要的利润来源；新产品如：核电厂1E级(核安全级)高频开关直流
充电装置、电动汽车快速充电设备因技术创新且进入市场时间不长，故保持较高毛利率，是未来利润的创造者。
毛利率比上年同期增减幅度较大的原因说明
报告期内，公司毛利率较上年同期增长1.81%。其中，微机控制高频开关直流电源系统产品的毛利率较上年同期下降
0.42%，电力专用UPS/逆变电源系统产品毛利率较上年同期下降4.54%，电力用直流和交流一体化不间断电源设备产品毛利
率较上年同期增长8.55%，核电厂1E级(核安全级)高频开关直流充电装置产品毛利率较上年同期增长30.45%，电动汽车快速
充电设备产品毛利率较上年同期增长12.28%。主要原因系受通货膨胀的进一步影响，在人工费用、生产期间费用增长的同
时，公司积极采取应对措施，制定了开源节流的战略方针，从年初开始对购进原材料进行批量招标采购，有效的控制原材料
购进价格，故单位产品成本略有下降；同时，自主创新、自主研发的新产品在价格竞争中继续保持技术优势，在中标价格中
获得优势；在上述因素的共同影响下，毛利率较上年同期略有增长。
（2）主营业务分地区情况
单位：元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
华南地区 7,419,499.45 -50.99%
华北地区 32,254,854.37 129.36%
华东地区 13,741,167.03 0.46%
西北地区 5,478,735.03 36.26%
东北地区 2,859,370.13 43.42%
华中地区 6,134,435.34 24.07%
西南地区 10,323,650 72.19%
主营业务分地区情况的说明
无
主营业务构成情况的说明
报告期内，公司主营业务及其结构未发生重大变化。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
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（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 37,539.58
报告期投入募集资金总额 3,461.61
已累计投入募集资金总额 22,368.04
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0%
募集资金总体使用情况说明
2008 年 3 月 31 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]475 号文核准，由主承销商华泰联合证券有限责任公司
承销，本公司向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 2750 万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 14.37 元。本公司共
募集资金 395,175,000.00 元，扣除发行费用 19,779,174.84 元，募集资金净额 375,395,825.16 元。本公司上述发行募集的资
金于 2008 年 4 月 25 日全部到位，业经利安达会计师事务所有限责任公司以“利安达验字[2008]第 1015 号”验资报告验证。
截至 2012 年 6 月 30 日，公司累计使用募集资金 223,680,431.79 元，其中 2008 年 4 月 25 日起至 2011 年 12 月 31 日会
计期间使用募集资金人民币 189,064,312.49 元，本年度使用募集资金 34,616,119.30 元，尚未使用募集资金余额为
162,453,021.64 元。
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2、募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
是否已变更项 截至期末投资 项目达到预定 项目可行性是
募集资金承诺 调整后投资总 本报告期投入 截至期末累计 本报告期实现 是否达到预计
承诺投资项目和超募资金投向 目(含部分变 进度(%)(3)＝ 可使用状态日 否发生重大变
投资总额 额(1) 金额 投入金额(2) 的效益 效益
更) (2)/(1) 期 化
承诺投资项目
电力用直流和交流一体化不间断 2012 年 12 月
否 29,027.12 29,027.12 3,461.61 13,855.58 47.73% 0否 否
电源设备产能扩大项目 31 日
承诺投资项目小计 - 29,027.12 29,027.12 3,461.61 13,855.58 - - 0- -
超募资金投向
归还银行贷款（如有） - 2,550 2,550 - - - -
补充流动资金（如有） - 5,962.46 5,962.46 - - - -
超募资金投向小计 - 8,512.46 8,512.46 - - - -
合计 - 37,539.58 29,027.12 3,461.61 22,368.04 - - - -
本次募集资金拟投资于电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目，项目投资进度分三阶段：建设期、投产期、达产期。按照原招股说明书
承诺的募集资金投资项目的建设期为 T+1（T 为发行当年，即 2009 年底），但由于公司募集资金投资项目实施地点变更、建设审批手续及主体建设工
未达到计划进度或预计收益的情
程结构复杂等原因，导致建设期未能按期完成；未达到计划的进度情况分别于 2009 年 7 月 1 日及 2010 年 7 月 26 日召开董事会，审议通过了《关于募
况和原因（分具体项目）
集资金项目实施进展的公告》；该项目投资的建设项目已于 2010 年 11 月 30 日封顶。2011 年 11 月 18 日，公司获得《工程竣工验收报告》（建筑工程），
目前正在进行内部装修及智能化系统设计阶段。
项目可行性发生重大变化的情况
说明
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超募资金的金额、用途及使用进展 □ 适用 √ 不适用
情况
√ 适用 □ 不适用
□ 报告期内发生 √ 以前年度发生
募集资金投资项目实施地点变更 项目用地原初步选址为深圳市宝安区高新技术产业园光明片区 A646-0048 宗地，建设用地面积为 29206.83 平方米。2008 年 11 月 6 日，公司购入深圳
情况
市南山区高新技术产业园北区松坪山二号路与朗山路交汇处 T404-0045 宗地，总用地面积 5125.29 平方米，考虑到未来长远发展，经公司第一届董事会
第十六次会议、2009 年第一次临时股东大会决议，将募集资金项目实施地点由深圳市宝安区高新技术产业园光明片区 A646-0048 宗地变更至新地址深
圳市南山区高新技术产业园北区松坪山二号路与朗山路交汇处 T404-0045 宗地。
□ 适用 √ 不适用
募集资金投资项目实施方式调整
□ 报告期内发生 □ 以前年度发生
情况
募集资金投资项目先期投入及置 □ 适用 √ 不适用
换情况
√ 适用 □ 不适用
2012 年 4 月 20 日第二届董事会第十二次会议及第二届监事会第八次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同
用闲置募集资金暂时补充流动资
意公司继续使用电力用直流和交流一体化不间断电源设备产能扩大项目专户的部分闲置募集资金人民币 1,800 万元暂时补充流动资金，使用期限不超过
金情况
六个月（自 2012 年 4 月 23 日至 2012 年 10 月 22 日），该款项已分两笔于 2012 年 4 月 23 日转入中国银行高新区支行 761457957949 账户和农业银行滨
海支行 41-003600040033338 账户。
项目实施出现募集资金结余的金 □ 适用 √ 不适用
额及原因
尚未使用的募集资金用途及去向 根据投资项目进展计划确定付款进度，对暂不使用的募集资金分别作三个月、半年期、一年期等定期存款存放。
募集资金使用及披露中存在的问
无
题或其他情况
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3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
-20% 至 10%
动幅度
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
689.28 至 947.76
动区间（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润
8,615,978.27
（元）
主要原因系上一年度订单增加，部分订单在本年完成交付，确认营业收入
较上年同期增加；但人工成本增长及继续加大研发投入；本期政府补助较
业绩变动的原因说明
上年同期减少，增值税退税未能及时到账，故净利润未与营业收入同比变
动。
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 √ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
22
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（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
根据中国证监会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》（证监发[2012]37 号）及深圳证监局的相关要求，
为健全和完善公司科学、持续、稳定的分红决策和监督机制，增加利润分配决策透明度和可操作性，积极回报投资者，引导
投资者树立长期投资和理性投资理念，结合公司盈利能力、公司经营发展规划、股东回报、社会资金成本以及外部融资环境
等因素，公司对《公司章程》中关于利润分配政策的部分条款作出修改，对现金分红政策进行了细化，并制订了公司《未来
三年（2012—2014 年）股东回报规划》，经第二届董事会第十三次会议及 2012 年第一次临时股东大会审议通过。
新修改的现金分红政策符合中国证监会、公司章程和股东大会决议的相关要求，分红标准和比例明确、清晰，相关的决
策程序和机制完备，独立董事经过了充分的调查论证，并充分听取了中小股东的意见。现金分红政策的制定程序合规、透明。
公司最近三年均实施了现金分红，累计现金分红 32,573,085.00 元，连续三年现金分红比例远远超过最近三年实现的年
均可分配利润的 30%，使投资者得到了持续、稳定的回报。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
2009年10月15日，公司第一届董事会第二十次会议审议通过了《内幕信息知情人登记制度》。根据中国证监会2011年10
月25日发布的《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》（【2011】30号）及深圳证监局相关规定，公司对
《内幕信息知情人登记制度》进行了修订，并经2012年4月20日召开的第二届董事会第十二次会议审议通过，且正式实施。
报告期内，公司严格按照《内幕信息知情人登记制度》的要求，做好内幕信息管理及内幕信息知情人登记工作，能够如
实、完整记录内幕信息公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等环节所有内幕信息知情人名单。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
√ 是 □ 否
根据中国证监会《关于做好上市公司2011年年度报告披露工作的通知》，公司对董事、监事、高级管理人员及内幕
信息知情人在公司年报公告前30日及业绩快报公告前10日内买卖公司股票的行为进行了自查，未发现违规行为。公司无因内
幕信息知情人管理制度执行或涉嫌内幕交易被监管部门采取监管措施及行政处。
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
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（十二）其他披露事项
董事会日常工作情况：
A、董事会成员履职情况
报告期内，公司各位董事能严格按照相关法律法规和公司章程的要求，诚实守信、勤勉、独立的履行董事职责，在职权
范围内以公司利益为出发点行使权利，维护公司及股东特别是中小股东的合法权益。独立董事能积极参与公司董事会、股东
大会，认真审议各项议案，独立公正的履行职责，对确保董事会决策的科学性、客观性、公正性发挥了积极的作用。
B、董事会会议情况及决议内容
1、公司于2012年4月20日在本公司二楼会议室召开了第二届董事会第十二次会议，一致通过了如下议案：
（1）《关于<2011年度总经理工作报告>的议案》；
（2）《关于<2011年度董事会工作报告>的议案》；
（3）《关于<2011年度报告及其摘要>的议案》；
（4）《关于<2011年度财务决算报告>的议案》；
（5）《关于<2011年度利润分配预案>的议案》；
（6）《关于<2011年度内部控制自我评价报告>的议案》；
（7）《董事会关于2010年度募集资金存放与使用情况的专项报告的议案》；
（8）《公司2012年第一季度报告的议案》；
（9）《关于调整独立董事薪酬的议案》；
（10）《关于聘任公司财务总监的议案》；
（11）《关于聘任公司证券事务代表的议案》；
（12）《关于继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金》的议案；
（13）《关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构》的议案；
（14）《关于变更公司经营范围并修订<公司章程>的议案》；
（15）《关于修订<内幕信息知情人登记管理制度>的议案》；
（16）《关于召开2011年度股东大会的议案》。
会议决议公告于2012年4月25日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
2、公司于2012年7月10日以通讯方式召开了第二届董事会第十三次会议，一致通过了如下议案：
（1）《关于股东回报规划事宜的专项论证报告的议案》；
（2）《关于未来三年（2012-2014年）股东回报规划的议案》；
（3）《关于修订<公司章程>的议案》。
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会议决议公告于2012年7月11日刊登在公司指定信息披露媒体《证券时报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上。
C、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内，公司董事会根据《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》的规定和要求，严格在股东大会的授权
范围内决策，完成股东大会通过的各项事项。
（1）根据2011年年度股东大会审议通过的《2011年度利润分配预案》：以2011年12月31日总股本108,576,950.00为基
数，向全体股东每10股派发1元现金（含税）。该分配预案于2012年7月6日执行完毕。
（2）根据2011年年度股东大会审议通过的《关于续聘大华会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构的议案》，
聘请大华会计师事务所有限公司为公司2012年度审计机构。
（2）根据2011年年度股东大会及2012年第一次临时股东大会审议通过的《关于修订<公司章程>的议案》，对公司章程
进行了相应的修订，目前正在办理工商变更登记。
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排（本表仅适用于发行
公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
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七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司能严格执行已制定的各项内部控制管理制度，不断完善公司治理结构，整体运作比较规范、独立性强，
实际情况与中国证监会有关上市公司治理的规范性文件要求基本符合。
1、关于股东与股东大会
报告期内，公司严格按照《公司章程》和《股东大会议事规则》的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，
平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东能充分行使其权利。报告期内的股东大会均由董事会召集召开，并有律师进行
现场见证。
2、关于公司与控股股东
公司控股股东行为规范，能依法行使其权利，并承担相应义务，没有超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经
营活动。同时，公司具有独立的业务和经营自主能力，在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东及其控制的其它
企业。不存在控股股东占用公司资金的情况，公司亦无为控股股东提供担保的情形。
3、关于董事和董事会
公司董事会的人数、成员构成及董事的任职资格符合相关法律、法规的要求。全体董事严格按照《公司法》和公司《章
程》、《董事会议事规则》的规定，规范董事会的召集、召开和表决；认真出席董事会和股东大会，积极参加对相关知识的
培训，熟悉有关法律法规，勤勉尽责地行使权利，维护公司和股东利益。
4、关于监事和监事会
公司监事会的人数、人员构成及监事的任职资格相关符合法律、法规的要求，监事会运作规范，监事会会议的召集、召
开和表决程序符合《公司法》、《公司章程》和《监事会议事规则》的规定。公司监事能够按照《监事会议事规则》等制度
的要求，认真履行自己的职责，对公司运营情况、重大事项的决策以及公司董事和高级管理人员履行职责的合法合规性进行
有效监督，积极维护公司及股东的合法权益。
5、关于绩效评价与激励约束机制
公司逐步完善和建立公正、透明的董事、监事和高级管理人员的绩效评价标准和激励约束机制，高级管理人员的聘任公
开、透明，符合法律法规的规定。
6、关于相关利益者
公司在注重企业经营的同时，充分尊重和维护利益相关者的合法权利，加强与各方的沟通和合作，努力促进和实现公司、
股东、员工、客户、供应商、最终用户、社会等各方利益的均衡。
7、关于信息披露与透明度
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公司严格按照《信息披露管理制度》、《重大信息内部报告制度》、《投资者关系管理制度》和《特定对象来访接待工
作管理制度》的要求，指定公司董事会秘书负责信息披露工作、接待股东来访和咨询。公司指定《证券时报》和巨潮资讯网
(http://www.cninfo.com.cn/)为公司信息披露的报纸和网站，真实、准确、及时地披露公司信息，确保公司所有股东及时、公
平地获得公司相关信息。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
公司2011年年度股东大会审议通过了公司2011年利润分配预案：公司以2011年12月31日总股本108,576,950股为基数，向
全体股东每10股派发1元现金（含税；扣税后，个人、证券投资基金、QFII、RQFII实际每10股派0.90元；），总计10,857,695.00
元。截止本报告日止，已分派完成社会公众股及境内法人股股利合计4,061,014.30元，尚未分派完成境外法人股股利
6,796,680.70元 。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项。
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
证券投资情况的说明
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有其他上市公司股权情况的说明
27
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
持有非上市金融企业股权情况的说明
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
买卖其他上市公司股份的情况的说明
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
收购资产情况说明
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
出售资产情况说明
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
资产置换情况说明
28
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
29
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
交易价格与市
关联交易定价 关联交易价格 关联交易金额 占同类交易金 关联交易结算 对公司利润的 市场价格（万
关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 场参考价格差
原则 （万元） （万元） 额的比例(%) 方式 影响 元）
异较大的原因
深圳市普禄科
合营和联营公 购买或销售商 按照双方签订
智能检测设备 销售商品 5.38 5.38 0.07% 货币结算 0.88 5.38
司 品 的合同价格
有限公司
深圳奥特迅电
实际控制人控
气设备有限公 租赁 房屋租赁 市场价格 3.8 22.8 13.3% 货币结算 -22.8 3.8
制之企业
司
深圳市奥华源
实际控制人控 提供或接受劳 按照双方签订
电力工程设计 工程服务费 9.85 9.85 98.31% 债权债务抵销 -9.85 9.85
制之企业 务 的合同价格
咨询有限公司
合计 -- -- 38.03 -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无
关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交
主要原因系办公房屋的租赁。
易方）进行交易的原因
关联交易对上市公司独立性的影响 不影响上市公司独立性。
公司对关联方的依赖程度，以及相关解决措施（如有） 不存在对关联方的依赖。
按类别对本期将发生的日常关联交易进行总金额预计的，在报
上述关联交易在本期按实际发生金额预计并履行。
告期内的实际履行情况
关联交易的说明
与日常经营相关的关联交易
30
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
向关联方销售产品和提供劳务 向关联方采购产品和接受劳务
关联方
交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%) 交易金额（万元） 占同类交易金额的比例(%)
深圳市普禄科智能检测设备有限公司 5.38 0.07%
深圳奥华源电力工程设计咨询有限公司 9.85 98.31%
深圳奥特迅电气设备有限公司 22.8 13.3%
合计 5.38 0.07% 32.65
其中：报告期内公司向控股股东及其子公司销售产品或提供劳务的关联交易金额 0 万元。
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
√ 适用 □ 不适用
股东或关联人名 期初（2012 年 1 报告期新增占用 报告期偿还总金 期末（2012 年 06 预计偿还金额 预计偿还时间（月
占用时间 发生原因 预计偿还方式
称 月 1 日）（万元） 金额（万元） 额（万元） 月 30 日）（万元） （万元） 份）
深圳市奥华源电
应收账款-销售商 债权债务抵销或
力工程设计咨询 1-2 年 61.4 9.85 51.55 51.55 2012 年 12 月 31 日
品 货币结算
有限公司
31
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市普禄科智
应收利息-资金占
能检测设备有限 1-2 年 20.4 19.95 0 40.35 据合同约定 40.35 2012 年 12 月 31 日
用利息
公司
深圳市普禄科智
其他应收款-财务
能检测设备有限 1-2 年 600 600 据合同约定 600 2012 年 12 月 31 日
资助
公司
深圳奥特迅传感 应付账款-材料采
3-4 年 0.44 0.44 据合同约定
技术有限公司 购
深圳市普禄科智
应付账款-材料采
能检测设备有限 1 年以内 3.3 7.95 6.25 5 据合同约定
购
公司
深圳市普禄科智
能检测设备有限 1 年以内 预收款项-货款 3.8 3.74 0.07 据合同约定
公司
其他应收款-研发
王凤仁 1-3 年 14.56 14.56 现金偿还 14.56 2012 年 12 月 31 日
周转经费
袁亚松 1-2 年 其他应收款-备用 32.14 0.54 31.6 现金偿还 31.6 2012 年 12 月 31 日
当期新增大股东及其附属企业非经营性资金占用情况
无
的原因、责任人追究及董事会拟定采取措施的情况说明
未能按计划清偿非经营性资金占用的原因、责任追究情
无
况及董事会拟定采取的措施说明
注册会计师对资金占用的专项审核意见 无
责任人 董事会
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
32
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
5、其他重大关联交易
（1）租赁资产
2011年9月1日，本公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订《深圳市房地产租赁合同》。合同约定，本公司向深圳奥特
迅电气设备有限公司租用本公司股东欧华实业有限公司所有的深圳市南山区高新技术产业园区高新南一道29号厂房南座2层
D区，租金每平方米每月人民币38元，月租总金额30,400.00元。租赁房产期限自2011年9月1日起至2012年8月31日止。2012
年1-6月支付深圳奥特迅电气设备有限公司租金182,400.00元。
2011年9月1日，本公司之子公司深圳市奥特迅科技有限公司与深圳奥特迅电气设备有限公司签订《深圳市房地产租赁合
同》。合同约定，本公司之子公司深圳市奥特迅科技有限公司向深圳奥特迅电气设备有限公司租用本公司控股股东欧华实业
有限公司所有的深圳市南山区高新技术产业园区高新南一道29号厂房南座2层A区，租金每平方米每月人民币38元，月租总
金额7,600.00元。租赁房产期限自2011年9月1日起至2012年8月31日止。2012年度1-6月支付深圳奥特迅电气设备有限公司租
金45,600.00元。
（2）商标许可
根据本公司于2007年6月5日分别与关联方深圳奥特迅电气设备有限公司(以下简称“奥特迅电气”)、深圳市奥特迅传感技
术有限公司(以下简称“奥特迅传感技术”)签订的《注册商标使用许可合同》，股份公司将其拥有的注册号为第3336532号的
“ ”注册商标及注册号为第3465712号的“TransPRO”注册商标许可奥特迅传感技术无偿使用，许可使用的商品范围为变
压器（电）、互感器、传感器，许可使用期限为注册商标自合同签订日剩余的注册有效期；将本公司拥有的注册号为第3336532
号的“ ”注册商标及注册号为第435041号的“奥特迅电气”注册商标许可奥特迅电气无偿使用，许可使用的商品范围为变压
器(电)，许可使用期限为注册商标自合同签订日剩余的注册有效期。
2007年11月22日，本公司就上述注册商标许可使用分别与奥特迅电气、奥特迅传感技术签订了《注册商标使用许可合同
之补充合同》，该等补充合同已经本公司2007年11月23日召开的第一届董事会第七次会议审议通过。补充合同约定自2008
年起，本公司许可奥特迅电气、奥特迅传感技术使用注册商标将由无偿变更为有偿使用，许可使用费按照许可使用产品销售
收入的千分之五于每年度的12月31日前一次性向本公司支付，但最少不低于人民币伍万元。
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
33
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
34
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、日常经营重大合同的履行情况
(一) 至资产负债表日止，本公司已经签订的正在或准备履行的租赁合同：
租赁项目 租赁起始日 租赁终止日 月租金 备注
深圳市南山区高新南一道017号29号厂房南座二楼A区 2011.9.1 2012.8.31 7,600.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区高新南一道017号30号厂房南座二楼D区 2011.9.1 2012.8.31 30,400.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区宿舍3#510-514 2012.5-10 2014.4.30 2,550.00 如无特殊原因,计划续租
深 圳 市 南 山 区 大 勘 杨 门 工 业 区 宿 舍 2012.5.1 2014.4.30 18,770.00 如无特殊原因,计划续租
3#515-523,606-623,5#601-610
深圳市南山区大勘杨门工业区36#301 2012.5.1 2013.4.30 22,080.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区36#4楼 2012.5.1 2013.4.30 22,080.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区20#1 2012.5.1 2013.4.30 37,746.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区9#1 2012.5.1 2013.4.30 14,400.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区8#1 2012.5.1 2013.4.30 37,260.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区7#2 2012.5.1 2013.4.30 19,200.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区大勘杨门工业区7#1 2012.5.1 2013.4.30 32,400.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区松坪村30栋404房 2012.1.24 2013.1.24 2,600.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区松坪村63-404 2011.2.25 2013.2.25 2,800.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区松坪村14栋402 2012.4.25 2013.4.24 3,000.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区松坪村56栋605 2012.1.4 2013.1.4 27,000.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区松坪村4栋505 2012.1.24 2013.1.23 2,500.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区高新公寓005栋 2005.1.1 2012.12.31 4,594.30 如无特殊原因,计划续租
北京市丰台区星河苑2号院4号楼1604 2011.4.20 2012.4.19 5,000.00 如无特殊原因,计划续租
北京市丰台区星河苑2号院1号楼1703 2011.4.18 2012.4.17 4,900.00 如无特殊原因,计划续租
山东办事处 2011.7.10 2013.7.9 1,700.00 如无特殊原因,计划续租
山西办事处 2011.12.23 2012.12.23 1,666.67 如无特殊原因,计划续租
江苏办事处 2011.2.14 2013.2.13 2,000.00 如无特殊原因,计划续租
湖北办事处 2011.10.9 2012.10.29 1,200.00 如无特殊原因,计划续租
辽宁办事处 2011.8.2 2012.8.1 1,600.00 如无特殊原因,计划续租
内蒙古办事处 2011.9.25 2012.9.24 1,300.00 如无特殊原因,计划续租
湖南办事处 2011.8.12 2012.8.11 1,500.00 如无特殊原因,计划续租
安徽办事处 2011.9.26 2012.9.25 1,400.00 如无特殊原因,计划续租
河南办事处 2012.1.1 2012.12.31 1,600.00 如无特殊原因,计划续租
甘肃办事处 2011.8.15 2012.8.15 1,300.00 如无特殊原因,计划续租
陕西办事处 2011.6.1 2012.5.31 1,300.00 如无特殊原因,计划续租
贵州办事处 2011.9.25 2012.9.25 2,000.00 如无特殊原因,计划续租
广西办事处 2010.6.1 2012.6.1 1,000.00 如无特殊原因,计划续租
新疆办事处 2011.4.15 2012.4.15 1,300.00 如无特殊原因,计划续租
黑龙江办事处 2011.6.25 2012.6.25 1,500.00 如无特殊原因,计划续租
35
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
天津办事处 2011.9.25 2012.9.24 1,500.00 如无特殊原因,计划续租
浙江办事处 2011.8.1 2012.7.30 3,500.00 如无特殊原因,计划续租
上海办事处 2011.9.20 2012.9.19 5,000.00 如无特殊原因,计划续租
江西办事处 2009.1.1起 1,000.00 如无特殊原因,计划续租
四川办事处 2011.9.5 2012.9.4 2,150.00 如无特殊原因,计划续租
北京办事处 2011.12.15 2012.12.15 3,800.00 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区东明花园4栋BC房 2011.8.1 2012.7.31 248 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区东明花园4栋BF房 2011.8.15 2012.8.14 248 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区东明花园4栋12A房 2011.8.1 2012.7.31 310 如无特殊原因,计划续租
深圳市南山区东明花园4栋14F房 2011.8.1 2012.7.32 248 如无特殊原因,计划续租
(二) 已经签订的正在履行的重大销售合同：
项目名称 合同金额 签订日期
福建宁德核电厂一期工程LOT69项目 11,183,948.00 2008-7-31
辽宁瓦房店红沿河核电厂一期工程LOT69项目 10,935,693.00 2008-7-31
广东阳江核电厂一期工程LOT69项目 8,982,199.00 2008-7-31
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产置换时所作承诺
（1）避免同业
公司发起人股 2008 年 05 月 06
发行时所作承诺 竞争的承诺； 长期有效 严格履行
东 日
（2）欧华实业
36
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
承诺：公司在租
赁期内因租赁
厂房拆迁或其
他原因致使租
赁终止或产生
其他纠纷以及
租金调整等发
生损失，欧华实
业将全额予以
弥补。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及下一步计划
是否就导致的同业竞争和关联交易问题
□ 是 √ 否
作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
37
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 -29,358.73
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -29,358.73
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -29,358.73
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
的资料
公司基本情况、发展趋
申万菱信基金
势、行业状况等。（提供
2012 年 01 月 12 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 管理有限公司
的资料：公司简介及产品
（赵世光）
说明书）
海通证券股份
有限公司（张
浩/徐柏乔）/
东莞证券有限
责任公司（饶
志）/国联安基
金管理有限公
司（傅明笑）/
华夏基金管理 公司基本情况、发展趋
有限公司（胡 势、行业状况等。（提供
2012 年 02 月 09 日 公司二楼会议室 实地调研 机构
杰/张毅）/中山 的资料：公司简介及产品
证券有限责任 说明书）
公司（王道京/
黄晓坤）/银河
基金管理有限
公司（付斌）/
富国基金（杨
栋）/天弘基金
管理有限公司
（田文涛）/东
38
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
方基金（李博）
/华创证券（张
文博）
公司基本情况、发展趋
广发证券（曾 势、行业状况等。（提供
2012 年 02 月 16 日 公司二楼会议室 实地调研 机构
维强） 的资料：公司简介及产品
说明书）
公司基本情况、发展趋
国联安基金管
势、行业状况等。（提供
2012 年 03 月 07 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 理有限公司
的资料：公司简介及产品
（陈亮）
说明书）
东兴证券股份
有限公司（陈
公司基本情况、发展趋
鹏）/方正证券
势、行业状况等。（提供
2012 年 05 月 17 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 股份有限公司
的资料：公司简介及产品
（刘伟渊）/证
说明书）
券时报（邓常
青）
公司基本情况、发展趋
平安证券有限
势、行业状况等。（提供
2012 年 06 月 15 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 责任公司（张
的资料：公司简介及产品
俊）
说明书）
公司基本情况、发展趋
方正证券股份
势、行业状况等。（提供
2012 年 07 月 02 日 公司二楼会议室 实地调研 机构 有限公司（姚
的资料：公司简介及产品
玮）
说明书）
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
（本表仅适用于发行公司可转换债券的上市公司填写）
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
事项 刊载的报刊名称及版面 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
关于本公司及全资子公司通 巨潮资讯网
《证券时报》D5 版 2012 年 02 月 08 日
过高新技术企业复审的公告 （http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
停牌公告 2012 年 02 月 23 日
（http://www.cninfo.com.cn)
关于公司入围国家电网公司
2012 年度部分二次装置协议 巨潮资讯网
《证券时报》D16 版 2012 年 02 月 23 日
库存货物招标活动推荐的中 （http://www.cninfo.com.cn)
标候选人公示的提示性公告
巨潮资讯网
中标进展公告 《证券时报》D28 版 2012 年 02 月 27 日
（http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
2011 年度业绩快报 《证券时报》D28 版 2012 年 02 月 27 日
（http://www.cninfo.com.cn)
关于归还暂时用于补充流动 巨潮资讯网
《证券时报》D16 版 2012 年 04 月 19 日
资金的闲置募集资金的公告 （http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
2011 年年度报告 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
2011 年年度报告摘要 《证券时报》D77 版 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn)
巨潮资讯网
2011 年年度审计报告 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn)
2011 年内部控制自我评价报 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
告 （http://www.cninfo.com.cn)
董事会关于募集资金 2011 年
巨潮资讯网
度存放与使用情况的专项报 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn)
告
关于奥特迅 2011 年度募集资 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
金存放与使用鉴证报告 （http://www.cninfo.com.cn)
关于公司控股股东及其他关
巨潮资讯网
联方资金占用情况的专项说 2012 年 04 月 25 日
（http://www.cninfo.com.cn)
明
2011 年度独立董事履职情况 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
报告 （http://www.cninfo.com.cn)
40
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
（王方华） （http://www.cninfo.com.cn)
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
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（顾霓鸿） （http://www.cninfo.com.cn)
2011 年度独立董事述职报告 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
（李少弘） （http://www.cninfo.com.cn)
第二届董事会第十二次会议 巨潮资讯网
《证券时报》D77 版 2012 年 04 月 25 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn)
独立董事关于第二届董事会
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第十二次会议相关事项的专 《证券时报》D77 版 2012 年 04 月 25 日
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项说明和独立意见
第二届监事会第八次会议决 巨潮资讯网
《证券时报》D77 版 2012 年 04 月 25 日
议公告 （http://www.cninfo.com.cn)
华泰联合关于奥特迅 2011 年
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度募集资金存放与使用的专 2012 年 04 月 25 日
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项核查意见
关于召开 2011 年度股东大会 巨潮资讯网
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的通知 （http://www.cninfo.com.cn)
关于举办 2011 年年度报告网 巨潮资讯网
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上说明会的通知 （http://www.cninfo.com.cn)
关于继续使用部分闲置募集
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资金暂时补充流动资金的公 《证券时报》D77 版 2012 年 04 月 25 日
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告
华泰联合关于使用部分闲置
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募集资金暂时补充流动资金 2012 年 04 月 25 日
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的核查意见
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公司章程（2012 年 4 月） 2012 年 04 月 25 日
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内幕信息知情人登记管理制 巨潮资讯网
2012 年 04 月 25 日
度（2012 年 4 月） （http://www.cninfo.com.cn)
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2012 年第一季度报告全文 2012 年 04 月 25 日
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2012 年第一季度报告正文 《证券时报》D77 版 2012 年 04 月 25 日
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关于召开 2011 年度股东大会 巨潮资讯网
《证券时报》D24 版 2012 年 05 月 10 日
的提示性公告 （http://www.cninfo.com.cn)
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2011 年度股东大会决议公告 《证券时报》D25 版 2012 年 05 月 17 日
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2011 年度股东大会法律意见 2012 年 05 月 17 日 巨潮资讯网
41
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书 （http://www.cninfo.com.cn)
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年报更正公告 《证券时报》D20 版 2012 年 05 月 22 日
（http://www.cninfo.com.cn)
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2011 年年度报告（更正版） 2012 年 05 月 22 日
（http://www.cninfo.com.cn)
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2011 年度审计报告（更正版） 2012 年 05 月 22 日
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权益分派实施公告 《证券时报》D5 版 2012 年 05 月 23 日
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关于收到政府补助的公告 《证券时报》D32 版 2012 年 06 月 12 日
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第二届董事会第十三次会议 巨潮资讯网
《证券时报》D25 版 2012 年 07 月 11 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn)
独立董事关于股东回报规划 巨潮资讯网
《证券时报》D25 版 2012 年 07 月 11 日
事宜的独立意见 （http://www.cninfo.com.cn)
关于召开 2012 年第一次临时 巨潮资讯网
《证券时报》D25 版 2012 年 07 月 11 日
股东大会的通知 （http://www.cninfo.com.cn)
关于股东回报规划事宜的专 巨潮资讯网
2012 年 07 月 11 日
项论证报告 （http://www.cninfo.com.cn)
未来三年（2012-2014 年）股 巨潮资讯网
2012 年 07 月 11 日
东回报规划 （http://www.cninfo.com.cn)
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章程(2012 年 7 月) 2012 年 07 月 11 日
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关于召开 2012 年第一次临时 巨潮资讯网
《证券时报》D24 版 2012 年 07 月 24 日
股东大会通知的更正公告 （http://www.cninfo.com.cn)
2012 年第一次临时股东大会 巨潮资讯网
《证券时报》B24 版 2012 年 07 月 28 日
决议公告 （http://www.cninfo.com.cn)
奥特迅 2012 年第一次临时股 巨潮资讯网
《证券时报》B24 版 2012 年 07 月 28 日
东大会法律意见书 （http://www.cninfo.com.cn)
42
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八、财务会计报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位： 深圳奥特迅电力设备股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 212,115,363.55 248,514,987.4
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 117,000 744,400
应收账款 159,076,568.55 161,328,710.38
预付款项 16,470,946.1 9,353,930.19
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 2,321,793.99 3,837,842.93
应收股利
其他应收款 21,651,590.37 19,830,939.67
买入返售金融资产
存货 139,097,546.8 119,182,254.01
一年内到期的非流动资产
43
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其他流动资产
流动资产合计 550,850,809.36 562,793,064.58
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 3,253,282.87 3,872,935.13
投资性房地产
固定资产 12,738,178.36 13,066,341.17
在建工程 98,651,547.7 96,037,637.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 26,047,510.92 26,240,313.61
开发支出
商誉
长期待摊费用 2,091,599.15 2,244,898.67
递延所得税资产 6,295,057.84 7,166,348.56
其他非流动资产
非流动资产合计 149,077,176.84 148,628,474.15
资产总计 699,927,986.2 711,421,538.73
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 17,776,210.89 15,999,063.12
应付账款 42,183,122.59 44,378,703.46
预收款项 26,635,880.33 28,439,806.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应付职工薪酬 3,889,832.47 5,890,196.83
应交税费 -3,281,192.66 1,190,618.88
应付利息
应付股利 6,796,680.7
其他应付款 3,309,895.1 1,920,443.8
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 97,310,429.42 97,818,832.11
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,000,000 6,700,000
非流动负债合计 3,000,000 6,700,000
负债合计 100,310,429.42 104,518,832.11
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,576,950 108,576,950
资本公积 357,373,061.3 357,373,061.3
减：库存股
专项储备
盈余公积 32,219,652.18 27,172,901.68
一般风险准备
未分配利润 101,382,538.27 113,477,994.47
外币报表折算差额 -51,873.64 -22,514.91
归属于母公司所有者权益合计 599,500,328.11 606,578,392.54
少数股东权益 117,228.67 324,314.08
所有者权益（或股东权益）合计 599,617,556.78 606,902,706.62
45
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
负债和所有者权益（或股东权益）
699,927,986.2 711,421,538.73
总计
法定代表人：廖晓霞 主管会计工作负责人：吴云虹 会计机构负责人：罗列展
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 205,649,395.25 239,645,047.32
交易性金融资产
应收票据 117,000 744,400
应收账款 159,076,568.55 161,328,710.38
预付款项 16,062,512.16 9,353,930.19
应收利息 2,321,793.99 3,837,842.93
应收股利
其他应收款 26,492,031.69 23,229,175.63
存货 138,789,867.42 119,155,013.85
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 548,509,169.06 557,294,120.3
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 33,320,694.35 33,940,346.61
投资性房地产
固定资产 10,692,953.71 10,809,759.54
在建工程 98,651,547.7 96,037,637.01
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 25,996,518.06 26,184,918.79
开发支出
46
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
商誉
长期待摊费用 2,091,599.15 2,244,898.67
递延所得税资产 6,270,313.86 7,141,576.57
其他非流动资产
非流动资产合计 177,023,626.83 176,359,137.19
资产总计 725,532,795.89 733,653,257.49
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 17,776,210.89 15,999,063.12
应付账款 71,531,388.83 102,745,808.71
预收款项 26,635,880.33 28,439,806.02
应付职工薪酬 2,856,831.83 4,552,805.73
应交税费 -5,383,648.1 -3,410,154.43
应付利息
应付股利 6,796,680.7
其他应付款 12,265,706.7 11,023,041.92
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 132,479,051.18 159,350,371.07
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 3,000,000 6,700,000
非流动负债合计 3,000,000 6,700,000
负债合计 135,479,051.18 166,050,371.07
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 108,576,950 108,576,950
资本公积 357,373,061.3 357,373,061.3
减：库存股
47
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
专项储备
盈余公积 27,193,577.3 22,146,826.8
未分配利润 96,910,156.11 79,506,048.32
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 590,053,744.71 567,602,886.42
负债和所有者权益（或股东权益）
725,532,795.89 733,653,257.49
总计
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 78,416,106.9 59,866,450.81
其中：营业收入 78,416,106.9 59,866,450.81
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 78,398,144.29 62,663,902.1
其中：营业成本 49,749,832.96 39,144,779.88
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金
净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 428,120.98 337,900.21
销售费用 17,274,413.17 12,636,833.78
管理费用 18,840,464.76 12,760,350.15
财务费用 -3,127,714.37 -3,087,381.04
资产减值损失 -4,766,973.21 961,419.12
加 ：公允价值变动收益（损
失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”
-619,652.26 -524,891.62
号填列）
48
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
其中：对联营企业和合
营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -601,689.65 -3,322,342.91
加 ：营业外收入 7,899,300 12,285,124.6
减 ：营业外支出 100,220 20,000
其中：非流动资产处置
损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号
7,197,390.35 8,942,781.69
填列）
减：所得税费用 3,259,036.43 1,690,746.13
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 3,938,353.92 7,252,035.56
其中：被合并方在合并前实现
的净利润
归属于母公司所有者的净利
4,145,439.33 7,280,204.1
润
少数股东损益 -207,085.41 -28,168.54
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.0382 0.0671
（二）稀释每股收益 0.0382 0.0671
七、其他综合收益 -29,358.73 0
八、综合收益总额 3,908,995.19 7,252,035.56
归属于母公司所有者的综合
4,116,080.6 7,280,204.1
收益总额
归属于少数股东的综合收益
-207,085.41 -28,168.54
总额
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元。
法定代表人：廖晓霞 主管会计工作负责人：吴云虹 会计机构负责人：罗列展
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 78,477,642.45 59,962,704.51
减：营业成本 69,072,334.21 58,326,252.87
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加 33,952.57 11,432.45
销售费用 16,596,408.51 12,321,865.41
管理费用 12,667,690.12 9,628,413.59
财务费用 -3,108,632.75 -3,066,653.74
资产减值损失 -4,766,786.46 913,545.23
加：公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号
38,734,419.78 43,231,420.85
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 26,717,096.03 25,059,269.55
加：营业外收入 7,899,300 10,021,400
减：营业外支出 100,130 20,000
其中：非流动资产处置损
失
三、利润总额（亏损总额以“－”号
34,516,266.03 35,060,669.55
填列）
减：所得税费用 871,262.71 -723,648.9
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 33,645,003.32 35,784,318.45
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 33,645,003.32 35,784,318.45
5、合并现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,323,322.92 78,287,049.39
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
50
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 2,213,724.6
收到其他与经营活动有关的现金 14,216,621.42 22,031,068.3
经营活动现金流入小计 104,539,944.34 102,531,842.29
购买商品、接受劳务支付的现金 77,224,944.11 42,571,001.52
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
19,743,968.72 13,706,840.46
金
支付的各项税费 9,820,958.56 10,310,048.7
支付其他与经营活动有关的现金 31,306,217.87 43,753,319.79
经营活动现金流出小计 138,096,089.26 110,341,210.47
经营活动产生的现金流量净额 -33,556,144.92 -7,809,368.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
-963.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 149,033,612.42
投资活动现金流入小计 149,033,612.42 -963.07
购建固定资产、无形资产和其他
2,962,261.69 15,455,932.3
长期资产支付的现金
51
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000
投资活动现金流出小计 102,962,261.69 15,455,932.3
投资活动产生的现金流量净额 46,071,350.73 -15,456,895.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 500,000
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0 500,000
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,061,014.3 3,022,312.05
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 4,061,014.3 3,022,312.05
筹资活动产生的现金流量净额 -4,061,014.3 -2,522,312.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-41,449.51 2,569.33
影响
五、现金及现金等价物净增加额 8,412,742 -25,786,006.27
加：期初现金及现金等价物余额 62,640,891.5 43,838,995.54
六、期末现金及现金等价物余额 71,053,633.5 18,052,989.27
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 90,323,322.92 78,383,303.09
收到的税费返还
52
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收到其他与经营活动有关的现金 26,074,267.11 34,762,247.34
经营活动现金流入小计 116,397,590.03 113,145,550.43
购买商品、接受劳务支付的现金 89,206,379.93 53,669,246.75
支付给职工以及为职工支付的现
15,015,369.79 11,769,840.96
金
支付的各项税费 1,045,232.61 1,483,035.03
支付其他与经营活动有关的现金 42,360,051.33 42,962,412.05
经营活动现金流出小计 147,627,033.66 109,884,534.79
经营活动产生的现金流量净额 -31,229,443.63 3,261,015.64
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
-963.07
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 149,033,612.42
投资活动现金流入小计 149,033,612.42 -963.07
购建固定资产、无形资产和其他
2,926,426.39 15,455,932.3
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 100,000,000
投资活动现金流出小计 102,926,426.39 15,455,932.3
投资活动产生的现金流量净额 46,107,186.03 -15,456,895.37
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 0 0
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
4,061,014.3 3,022,312.05
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
53
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筹资活动现金流出小计 4,061,014.3 3,022,312.05
筹资活动产生的现金流量净额 -4,061,014.3 -3,022,312.05
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-14.32 -324.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 10,816,713.78 -15,218,515.79
加：期初现金及现金等价物余额 53,770,951.42 32,047,459.22
六、期末现金及现金等价物余额 64,587,665.2 16,828,943.43
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
108,576 357,373, 27,172, 113,477, -22,514. 324,314.0 606,902,70
一、上年年末余额
,950 061.3 901.68 994.47 91 8 6.62
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
108,576 357,373, 27,172, 113,477, -22,514. 324,314.0 606,902,70
二、本年年初余额
,950 061.3 901.68 994.47 91 8 6.62
三、本期增减变动金额（减少 5,046,7 -12,095, -29,358. -207,085. -7,285,149.
以“－”号填列） 50.5 456.2 73 41 84
4,145,43 4,145,439.
（一）净利润
9.33 33
-29,358. -207,085. -236,444.1
（二）其他综合收益
73 41 4
4,145,43 -29,358. -207,085. 3,908,995.
上述（一）和（二）小计
9.33 73 41 19
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
54
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5,046,7 -16,240, -11,194,14
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
50.5 895.53 5.03
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,857, -10,857,69
配 695 5
5,046,7 -5,383,2 -336,450.0
4．其他
50.5 00.53 3
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
108,576 357,373, 32,219, 101,382, -51,873. 117,228.6 599,617,55
四、本期期末余额 0 0 0
,950 061.3 652.18 538.27 64 7 6.78
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
108,576 357,373, 23,663, 111,576, -9,038.6 601,180,62
一、上年年末余额 0
,950 061.3 090.48 561.83 8 4.93
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
108,576 357,373, 23,663, 111,576, -9,038.6 601,180,62
二、本年年初余额 0
,950 061.3 090.48 561.83 8 4.93
55
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三、本期增减变动金额（减少 3,509,81 1,901,43 -13,476. 324,314.0 5,722,081.
0 0
以“－”号填列） 1.2 2.64 23 8 69
16,502,9 -175,685. 16,327,240
（一）净利润
26.25 92 .33
-13,476.
（二）其他综合收益 -13,476.23
23
16,502,9 -13,476. -175,685. 16,313,764
上述（一）和（二）小计
26.25 23 92 .1
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 500,000 500,000
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益
500,000 500,000
的金额
3．其他
3,509,81 -14,601, -11,091,68
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
1.2 493.61 2.41
3,509,81 -3,509,8
1．提取盈余公积
1.2 11.2
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -10,857, -10,857,69
配 695 5
-233,98 -233,987.4
4．其他 0
7.41 1
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
108,576 357,373, 27,172, 113,477, -22,514. 324,314.0 606,902,70
四、本期期末余额
,950 061.3 901.68 994.47 91 8 6.62
56
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8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
108,576,95 357,373,06 22,146,826 79,506,048 567,602,88
一、上年年末余额
0 1.3 .8 .32 6.42
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
108,576,95 357,373,06 22,146,826 79,506,048 567,602,88
二、本年年初余额
0 1.3 .8 .32 6.42
三、本期增减变动金额（减少 5,046,750. 17,404,107 22,450,858
以“－”号填列） 5 .79 .29
33,645,003 33,645,003
（一）净利润
.32 .32
（二）其他综合收益 0
33,645,003 33,645,003
上述（一）和（二）小计 0 0 0 0 0 0
.32 .32
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
5,046,750. -16,240,89 -11,194,14
（四）利润分配 0 0 0 0 0
5 5.53 5.03
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-10,857,69 -10,857,69
3．对所有者（或股东）的分配
5 5
5,046,750. -5,383,200. -336,450.0
4．其他
5 53 3
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
57
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
108,576,95 357,373,06 27,193,577 96,910,156 590,053,74
四、本期期末余额
0 1.3 .3 .11 4.71
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
108,576,95 357,373,06 18,637,015 70,708,800 555,295,82
一、上年年末余额
0 1.3 .6 .59 7.49
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
108,576,95 357,373,06 18,637,015 70,708,800 555,295,82
二、本年年初余额
0 1.3 .6 .59 7.49
三、本期增减变动金额（减少以 3,509,811. 8,797,247. 12,307,058
0 0
“－”号填列） 2 73 .93
23,398,741 23,398,741
（一）净利润
.34 .34
（二）其他综合收益
3,398,741. 3,398,741.
上述（一）和（二）小计
34 34
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
3,509,811. -14,601,49 -11,091,68
（四）利润分配 0 0 0 0 0
2 3.61 2.41
3,509,811. -3,509,811.
1．提取盈余公积
2 2
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2．提取一般风险准备
-10,857,69 -10,857,69
3．对所有者（或股东）的分配
5 5
-233,987.4 -233,987.4
4．其他
1 1
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
108,576,95 357,373,06 22,146,826 79,506,048 567,602,88
四、本期期末余额
0 1.3 .8 .32 6.42
（三）公司基本情况
深圳奥特迅电力设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系经中华人民共和国商务部商资批〔2006〕2426号
《商务部关于同意深圳奥特迅电力设备有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》批准，由欧华实业有限公司、深圳市
盛能投资管理有限公司、深圳市宁泰科技投资有限公司、深圳市奥特迅电子有限公司（后更名为深圳市欧立电子有限公司）、
深圳市大方正祥贸易有限公司做为发起人，采用发起设立方式，以深圳奥特迅电力设备有限公司2006年9月30日经审计后净
资产81,076,950.00元和各股东出资比例，按1:1比例折为股份有限公司的股本，整体变更的方式设立的股份有限公司。
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]号475文批准，公司于2008年4月22日向社会公开发行人民币普通股A股2750
万股，向社会公开发行的人民币普通股A股于2008年5月6日在深圳证券交易所中小企业板挂牌交易。
本公司于2008年10月17日在深圳市工商行政管理局办理了工商变更登记，注册资本为10,857.695万元。
本公司法定代表人为廖晓霞。
注册地：深圳市南山区高新南一道29号厂房南座二层D区。
本公司母公司是：欧华实业有限公司。
本公司最终控制方是：廖晓霞女士。
本公司所属行业为电力自动化电源行业。
本公司经批准的经营范围：生产经营高频开关电源。电力电源设备、无功补偿装置、绝缘监测装置、蓄能电站设备、
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通信高压直流电源、光伏发电设备、铁路电源、通信基站电源、电动汽车充电设施及检测装置、蓄电池管理装置、有源滤波
装置；从事上述产品及相关软件的开发，并提供相关技术服务。
本公司在报告期内主营业务未发生变更，未发生重大并购、重组事项。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项
会计准则及其他相关规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营
成果、现金流量等有关信息。
3、会计期间
自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净
资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积，资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费
用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。
企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，
冲减留存收益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此
60
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
基础上按照企业会计准则规定确认。
（2）非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。
本公司在购买日对合并成本进行分配。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其
所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值
能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其
他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照
公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计
量。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的
长期股权投资后，由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的份额的，其余
额仍应当冲减少数股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司合并当期期初至报告期末的现金流
量纳入合并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入
合并现金流量表。
在报告期内，本公司处置子公司，则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
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7、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化
条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以
历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公
允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损
益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用按照系统合理的方
法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产
负债表所有者权益项目下单独列示。
处置境外经营时，将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算
差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财
务报表折算差额，转入处置当期损益。
9、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）金融工具的分类
管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债
等。
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（2）金融工具的确认依据和计量方法
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）
取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初
始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。
处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该
预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报
价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应
收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。
收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
（4）可供出售金融资产
取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关
交易费用之和作为初始确认金额。
持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本
公积（其他资本公积）。
处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入所有
者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
（5）其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确
认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额
的差额计入当期损益：
（1）所转移金融资产的账面价值；
（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产
为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
（1）终止确认部分的账面价值；
（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
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（4）金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权
人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上
不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的
报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿
交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流
量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交
易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
（1）可供出售金融资产的减值准备：
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种
下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损
失一并转出，确认减值损失。
（2）持有至到期投资的减值准备：
持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
报告日止，本公司无持有尚未到期的持有至到期投资。
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于200万元，其他应收款余额大于50万元的应收款款项划
分为单项金额重大的应收款项。
单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法：
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
2.按组合计提坏账准备应收账款：
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（1）信用风险特征组合的确定依据：
组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法
账龄组合 账龄状态 账龄分析法
（2）根据信用风险特征组合确定的计提方法：
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年） 5.00 5.00
1－2年 10.00 10.00
2－3年 20.00 20.00
3－4年 30.00 30.00
4－5年 50.00 50.00
5年以上 100.00 100.00
3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由：信用风险较高。
坏账准备的计提方法：对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单独进行减值测试，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
4.其他计提法说明：
对于其他应收款项（包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等），根据其未来现金流量现
值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 200 万元，
单项金额重大的判断依据或金额标准 其他应收款余额大于 50 万元的应收款款项划分为单项金
额重大的应收款项。
对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于
其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄组合 账龄分析法 账龄状态
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 30% 30%
4－5 年 50% 50%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
信用风险较高。
坏账准备的计提方法：
对于单项金额虽不重大但信用风险较高的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产
过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发
出商品、委托加工物资、消耗性生物资产等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
原材料发出时按加权平均法结转成本；对发出商品及产成品采用个别计价法确定其实际成本；存货日
常核算以实际成本计价。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存
货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他
项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回，转回的金额计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司存货采用永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
低值易耗品于领用时一次性摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
领用时一次摊销法。
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用
等，于发生时计入当期损益。被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表所有者权益
为基础确定长期股权投资的初始投资成本。
非同一控制下的企业合并：合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生
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或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包
括为进行企业合并而支付的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当
期损益，作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始
确认金额。
企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，应当区分个别财务报表和合并财务报表进行相
关会计处理:
① 在个别财务报表中，应当以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和，作为该项投资的初始投资成本，购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，应当在
处置该项投资时将与其相关的其他综合收益(例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，
下同)转入当期投资收益。
② 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉
及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当转为购买日所属当期投资收益。在合并合同中对可能影
响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够
可靠计量的，也计入合并成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或
利润）作为初始投资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）后续计量及损益确认
（1）后续计量
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，采用成本法核算。
对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成
本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其
他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或承担的部分，调整长期股权投资的账
面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报
表的，应当以合并财务报表，净利润和其他投资变动为基础进行核算。
（2）损益确认
成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公
司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
权益法下，投资企业在确认应享有被投资单位的净利润或净亏损时，以取得投资时被投资单位各项可
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辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认，投资企业与联营企业及合营企业
之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资
损益；在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的
账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期
权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资
合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值，同时确认投资收益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分
享控制权的投资方一致同意时存在，则视为与其他方对被投资单位实施共同控制；对一个企业的财务和经
营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为投资企业
能够对被投资单位施加重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根
据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表
明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。
采用成本法核算的长期股权投资，因被投资单位宣告分派现金股利或利润确认投资收益后，考虑长期
股权投资是否发生减值。
因企业合并形成的商誉，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。
13、投资性房地产
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策。
公司对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。
投资性房地产减值损失一经确认，不再转回。
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14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。
公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价
值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费
（3）各类固定资产的折旧方法
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。
融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚
可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚
可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计
折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。
各类固定资产折旧年限和年折旧率如下：
类 别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋、建筑物 20.00 10.00 4.50
机器设备 10.00 10.00 9.00
生产调试设备 5.00 10.00 18.00
运输工具 5.00 10.00 18.00
办公设备及其他 5.00 10.00 18.00
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.5
机器设备 10 10 9
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电子设备
运输设备 5 10 18
生产调试设备 5 10 18
其他设备 5 10 18
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物 20 10 4.5
机器设备 10 10 9
电子设备
运输设备 5 10 18
其他设备 5 10 18
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
固定资产存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后
的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。
固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整，以使该固定资产在剩余使用
寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。
固定资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项固定资产可能发生减值的，企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
（5）其他说明
至报告日止，本公司无融资租赁方式租入或租出的固定资产。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
在建工程以立项项目分类核算。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日
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起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政
策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折
旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。
在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后
的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额
确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。
在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以
对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
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（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，
予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期
利息金额。
17、生物资产
无
18、油气资产
无
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重
组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益；
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定
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用途前所发生的其他直接费用。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
根据无形资产的合同性权利或其他法定权利、同行业情况、历史经验、相关专家论证等综合因素判断，能合理确定无形
资产为公司带来经济利益期限的，作为使用寿命有限的无形资产；无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，视为
使用寿命不确定的无形资产。
①对使用寿命有限的无形资产，估计其使用寿命时通常考虑以下因素：①运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获
得的类似资产使用寿命的信息；②技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计；③以该资产生产的产品或提供
劳务的市场需求情况；④现在或潜在的竞争者预期采取的行动；⑤为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出，以及公
司预计支付有关支出的能力；⑥对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制，如特许使用期、租赁期等；⑦与公司持有其
他资产使用寿命的关联性等。
②使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法
可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。
项目 预计使用寿命 依据
无
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
公司在每年年度终了对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果重新复核后仍为不确定
的，应当在资产负债表日进行减值测试。
（4）无形资产减值准备的计提
当无形资产的可收回金额低于其账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，
计入当期损益，同时计提相应无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。存在下列一项或
多项以下情况的，对无形资产进行减值测试：
a、该无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；
b、该无形资产的市价在当期大幅下跌，并在剩余年限内可能不会回升；
c、其他足以表明该无形资产的账面价值已超过可收回金额的情况。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
（6）内部研究开发项目支出的核算
如果内部研究开发项目支出符合费用化，在发生时计入当期损益。
如果内部研究开发项目支出，同时满足下列条件时则应资本化，确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用摊销方法
本公司长期待摊费用是指已经发生但应由本年和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。长
期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。
21、附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款
判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认
销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
22、预计负债
本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供
劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。
（1）预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
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（2）预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
本公司的股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
（1）以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。
存在等待期的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为
基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
（2）以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，
相应增加资本公积。
存在等待期的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的
最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（2）权益工具公允价值的确定方法
（1）对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条
款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。
（2）对于授予职工的股票期权，在许多情况下难以获得其市场价格。如果不存在条款和条件相似的
交易期权，公司选择适用的期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。
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（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
在等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，
修正预计可行权的权益工具数量，以作出可行权权益工具的最佳估计。
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或
费用，相应增加负债。并在结算前的每个资产负债表日和结算日对负债的公允价值重新计量，将其变动计
入损益。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个
资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务
计入成本或费用和相应的负债。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等
待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，
将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
24、回购本公司股份
本公司按法定程序报经批准采用收购本公司股票方式减资的，按注销股票面值总额减少股本，购回股
票支付的价款（含交易费用）与股票面值的差额调整所有者权益，超过面值总额的部分，应依次冲减资本
公积（股本溢价）、盈余公积和未分配利润；低于面值总额的，低于面值总额的部分增加资本公积（股本
溢价）。
本公司回购的股份在注销或者转让之前，作为库存股管理，回购股份的全部支出转作库存股成本。
库存股转让时，转让收入高于库存股成本的部分，增加资本公积（股本溢价）；低于库存股成本的部
分，依次冲减资本公积（股本溢价）、盈余公积、未分配利润。
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理
权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；
相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产
使用权收入金额：
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（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳
务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的
除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的
金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确
认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
与购建固定资产、无形资产等长期资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产
使用年限分期计入营业外收入；
与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确
认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期
营业外收入。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的
递延所得税资产。
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（2）确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业
合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损所形成的暂时性
差异。
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或根据租赁资产的
使用量进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法或根据租赁资产的
使用量进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额
较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
（2）融资租赁会计处理
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接
费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产：
（1）公司已就该资产出售事项作出决议
（2）公司已与对方签订了不可撤消的转让协议
（3）该资产转让将在一年内完成。
（2）持有待售资产的会计处理方法
对于持有待售的固定资产，公司将调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能
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够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，
原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。
某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，公司将停止
将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量：
（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情
况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；
（2）决定不再出售之日的再收回金额。
30、资产证券化业务
无
31、套期会计
无
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
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（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 产品、原材料销售收入 17%
消费税
营业税 应税营业收入 5%
城市维护建设税 应缴纳流转税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%，25%
教育费附加 应缴纳流转税额 3%
地方教育费附加 应缴纳流转税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
无分公司、分厂。
2、税收优惠及批文
本公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司被认定为软件生产企业，于2004年6月24日取得广东省
信息产业厅颁发的《软件企业认定证书》。根据财政部、国家税务总局、海关总署颁布的《关于鼓励软件
产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知》（财税[2000]25号）规定，对增值税一般纳税人销售
自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过3%的部分实行即征即
退政策，有效期至2010 年底。
2011年10月14日为了落实《国务院关于印发进一步鼓励软件和集成电路产业发展若干政策的通知》((国
发【2011】4号文) 财政部和国家税务总局联合发布了《关于软件产品增值税政策的通知》(财税【2011】
100号文)。财税【2011】100号文第一条第一款规定：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，
按17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。《关于软件产品增值税
政策的通知》自2011年1月1日起执行。
财税{2008}1号文件规定，软件企业增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策的退税款由企业
用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不予征收企业所得税。
根据科技部、财政部、国家税务总局《高新技术企业认定办法》及指引，本公司及全资子公司深圳市
奥特迅科技有限公司获得深圳市科技工贸和信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳
市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GF201144200135，GF201144200027），发
证日期为2011年10月31日，认定有效期为3年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的相关规定：国家
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需要重点扶持的高新技术企业，减按15％的税率征收企业所得税。公司将自2012年（含2011年）起连续3
年享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2012年度按15%的税率计算所得税。
本公司全资子公司奥特迅（香港）有限公司按照中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。
2012年度，香港特别行政区利得税率为16.5%。
3、其他说明
无
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
至本报告日止，纳入合并范围的子公司为：深圳市奥特迅科技有限公司（以下简称科技公司）、奥特迅（香港）有限公司（以
下简称香港奥特迅）、北京奥华源电源科技有限公司（以下简称北京奥华源）、西安奥特迅电力电子技术有限公司（以下简
称西安奥特迅）、深圳市奥特迅软件有限公司（以下简称软件公司）。
1、子公司情况
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（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 子公司类型 注册地 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
软件开发、
销售；电力、
深圳市奥特迅 软件
全资子公司 深圳 3,000,000 电子设备的 3,000,000 100% 100% 是
科技有限公司 生产
技术开发销
售
奥特迅（香港）
电子产品的
有限公司（单 全资子公司 香港 商品销售 100,000 100,000 100% 100% 是
进出口贸易
位：港币）
技术开发、
推广、咨询；
北京奥华源电
销售电子产
源科技有限公 全资子公司 北京 商品销售 50,000,000 10,000,000 100% 100% 是
品、机电设
司
备、节能环
保设备
西安奥特迅电 产品研发；
控股子公司 西安 技术服务 10,000,000 10,000,000 90% 90% 是 11.72
力电子技术有 相关技术咨
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限公司 询，技术服
务
软件开发、
销售；电力、
深圳市奥特迅 软件
全资子公司 深圳 3,000,000 电子设备的 3,000,000 100% 100% 是
软件有限公司 开发
技术开发销
售
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无同一控制下企业合并取得的子公司。
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
本公司无非同一控制下企业合并取得的子公司。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明：
无
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3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明：
与上年相比本报告期内无新增或减少的合并单位。
□ 适用 √ 不适用
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
无
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
无
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
无
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
无
8、报告期内发生的反向购买
无
9、本报告期发生的吸收合并
无
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
本公司全资子公司香港奥特迅财务报表需进行折算，具体方法及汇率如下：
（1）资产负债表除资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率即2012年6月29日
中国人民银行公布的中间价1港元对人民币0.81522元折算；股东权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。
（2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率的近似汇率折算。
按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中股东权益项目下单独列示。
（3）现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算，汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在
现金流量表中单独列示。
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（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 40,691.37 -- -- 8,319.73
人民币 -- -- 40,058.86 -- -- 3,692.02
HKD 775.88 0.8152 632.51 5,708.28 0.8107 4,627.71
银行存款： -- -- 211,012,942.13 -- -- 247,287,396.82
人民币 -- -- 210,850,329.15 -- -- 246,440,744.32
HKD 199,471.28 0.8152 162,612.98 1,044,347.48 0.8107 846,652.5
其他货币资金： -- -- 1,061,730.05 -- -- 1,219,270.85
人民币 -- -- 1,061,730.05 -- -- 1,219,270.85
合计 -- -- 212,115,363.55 -- -- 248,514,987.4
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
其中受限制的货币资金明细如下：
（1）截止2012年6月30日止，银行存款中有140,000,000.00元为定期存款, 具体明细详见本节“5、
应收利息：（3）应收利息的说明”；
（2）截止2012年6月30日止，尚未使用的募集资金余额为162,453,021.64元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
无
（2）变现有限制的交易性金融资产
无
（3）套期工具及相关套期交易的说明
无
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3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 0 744,400
商业承兑汇票 117,000 0
合计 117,000 744,400
（2）期末已质押的应收票据情况
截止2012年6月30日止，无已质押的应收票据；
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
截止2012年6月30日止，无因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据；
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
中国石油化工股份有限
2012 年 03 月 09 日 2012 年 08 月 28 日 696,260
公司河南油田分公司
西安西电变压器有限责
2012 年 05 月 08 日 2012 年 11 月 08 日 660,000
任公司
海兴县兴达餐具有限责
2012 年 01 月 09 日 2012 年 07 月 09 日 500,000
任公司
广州白云电器设备股份
2012 年 04 月 11 日 2012 年 10 月 11 日 342,500
有限公司
国电龙源电力技术工程
2012 年 01 月 17 日 2012 年 07 月 11 日 213,600
有限责任公司
合计 -- -- 2,412,360 --
说明：
无
已贴现或质押的商业承兑票据的说明：
截止2012年6月30日止，公司无已贴现但尚未到期的票据情况；
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4、应收股利
无
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
银行定期存款 3,633,834.59 2,386,821.74 4,102,370.68 1,918,285.65
关联方借款利息 204,008.34 199,500 0 403,508.34
合 计 3,837,842.93 2,586,321.74 4,102,370.68 2,321,793.99
（2）逾期利息
无
（3）应收利息的说明
开户银行 本金 存期 2012年6月30日应收利息
招行深南中路支行 60,000,000.00 2012-4-25至2012-7-25 343,060.84
招行深南中路支行 40,000,000.00 2011-7-28至2012-7-28 1,331,163.97
招行深南中路支行 40,000,000.00 2012-4-25至2012-10-25 244,060.84
深圳市普禄科智能检测设备 6,000,000.00 403,508.34
有限公司
合计 146,000,000.00 2,321,793.99
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 174,139,01 100% 15,062,443. 8.65% 181,421,2 100% 20,092,586.0 11.08%
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1.92 37 96.46 8
174,139,01 15,062,443. 181,421,2 20,092,586.0
组合小计 100% 8.65% 100% 11.08%
1.92 37 96.46 8
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
174,139,01 15,062,443. 181,421,2 20,092,586.0
合计 -- -- -- --
1.92 37 96.46 8
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 132,765,123.52 76.24% 5,774,356.02 120,445,908.69 66.39% 6,022,295.43
1 年以内小计 132,765,123.52 76.24% 5,774,356.02 120,445,908.69 66.39% 6,022,295.43
1至2年 27,249,726.25 15.65% 2,724,972.63 30,161,225.96 16.62% 3,016,122.6
2至3年 4,703,635.4 2.7% 940,727.08 13,311,156.93 7.34% 2,662,231.39
3 年以上 9,420,526.75 5.41% 5,622,387.64 17,503,004.88 9.65% 8,391,936.66
3至4年 3,033,403.67 1.74% 910,021.1 9,716,011.38 5.36% 2,914,803.41
4至5年 3,349,513.08 1.92% 1,674,756.54 4,619,720.5 2.55% 2,309,860.25
5 年以上 3,037,610 1.74% 3,037,610 3,167,273 1.75% 3,167,273
合计 174,139,011.92 -- 15,062,443.37 181,421,296.46 -- 20,092,586.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
89
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中广核工程有限公司 非关联方 12,623,078.2 1 年以内 7.25%
江西省电力公司 非关联方 6,617,650.58 1-3 年 3.8%
深圳市力能加电站有限
非关联方 6,488,000 1-3 年 3.73%
公司
江苏省电力公司 非关联方 6,419,969.95 1-2 年 3.69%
贵州电网公司 非关联方 5,009,337.31 1 年以内 2.88%
合计 -- 37,158,036.04 -- 21.35%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
深圳市奥华源电力工程设计
实际控制人控制企业 515,469 0.3%
咨询有限公司
合计 -- 515,469 0.3%
（7）终止确认的应收款项情况
无
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
不适用
90
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7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 6,000,000 25.58% 0 6,000,000 28.08% 0
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
17,457,590.9 15,364,202.4
账龄组合 74.42% 1,806,000.56 10.35% 71.92% 1,533,262.8 9.98%
3 7
17,457,590.9 15,364,202.4
组合小计 74.42% 1,806,000.56 10.35% 100% 1,533,262.8 9.98%
3 7
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0 0 0 0
应收款
23,457,590.9 21,364,202.4
合计 -- 1,806,000.56 -- -- 1,533,262.8 --
3 7
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市普禄科智能检测 为关联方应收款项，收
6,000,000 0 0%
设备有限公司 回无风险。
合计 6,000,000 0 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
91
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其中：
1 年以内 12,689,406.35 72.69% 773,851.24 12,033,141.87 78.32% 592,994.38
1 年以内小计 12,689,406.35 72.69% 773,851.24 12,033,141.87 78.32% 592,994.38
1至2年 3,664,529.21 20.99% 366,452.92 2,220,986.73 14.45% 222,098.67
2至3年 277,014.83 1.59% 55,402.97 248,412.33 1.62% 49,682.47
3 年以上 826,640.54 4.73% 610,293.44 861,661.54 5.61% 668,487.29
3至4年 158,745.5 0.91% 47,623.65 122,500 0.8% 36,750
4至5年 210,450.5 1.21% 105,225.25 214,848.5 1.4% 107,424.25
5 年以上 457,444.54 2.61% 457,444.54 524,313.04 3.41% 524,313.04
合计 17,457,590.93 -- 1,806,000.56 15,364,202.47 -- 1,533,262.8
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
深圳市普禄科智能检测设备
6,000,000 关联方资金拆借 25.58%
有限公司
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合计 --
说明：
关联方资金拆借，收回无风险，按基准利率收取资金占用费。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市普禄科智能检测
合营和联营公司 6,000,000 1 年以内 25.58%
设备有限公司
江西省电力物资公司 非关联方 786,600 2 年以内 3.35%
中国原子能工业有限公
非关联方 600,000 1 年以内 2.56%
司
国网物资有限公司 非关联方 518,000 1 年以内 2.21%
广东省电力物资总公司 非关联方 405,000 1 年以内 1.73%
合计 -- 8,309,600 -- 35.43%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
深圳市普禄科智能检测设备
合营和联营公司 6,000,000 25.58%
有限公司
袁亚松 副总经理 316,010.77 1.35%
王凤仁 董事、副总经理 145,592.83 0.62%
合计 -- 6,461,603.6 27.55%
（8）终止确认的其他应收款项情况
无
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
无
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8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 15,226,003.71 92.44% 6,558,116.6 70.11%
1至2年 968,789.44 5.88% 2,060,655.84 22.03%
2至3年 62,923 0.38% 529,627.8 5.66%
3 年以上 213,229.95 1.3% 205,529.95 2.2%
合计 16,470,946.1 -- 9,353,930.19 --
预付款项账龄的说明：
预付款项账龄按业务发生时起算。
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
安奕极（北京）电源系
非关联方 2,922,011.75 未结算
统有限公司
江苏华鹏变压器有限公
非关联方 2,576,000 未结算
司
CHLORIDE FRANCE
非关联方 1,715,720.58 未结算
SA
哈尔滨光宇电源股份有
非关联方 1,234,920 未结算
限公司
太原合创自动化有限公
非关联方 677,790 未结算
司
合计 -- 9,126,442.33 -- --
预付款项主要单位的说明：
发生预付款项的上述单位，主要原因系履行合同约定。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
主要原因系履行合同约定。
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9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 26,145,780.62 456,233.8 25,689,546.82 30,468,755.58 456,233.8 30,012,521.78
在产品 23,178,414.23 0 23,178,414.23 22,789,231.84 0 22,789,231.84
库存商品 37,293,168.39 139,934.64 37,153,233.75 25,604,016.52 139,934.64 25,464,081.88
周转材料
消耗性生物资产
委托加工物资 874,510.09 0 874,510.09 1,208,904.07 0 1,208,904.07
发出商品 52,201,841.91 52,201,841.91 39,707,514.44 0 39,707,514.44
合计 139,693,715.24 596,168.44 139,097,546.8 119,778,422.45 596,168.44 119,182,254.01
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 456,233.8 0 0 0 456,233.8
在产品 0 0 0 0 0
库存商品 139,934.64 0 0 0 139,934.64
周转材料
消耗性生物资产
合 计 596,168.44 0 0 0 596,168.44
（3）存货跌价准备情况
无
10、其他流动资产
无
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11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额的比
例 0%。
可供出售金融资产的说明
无
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
无
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
无
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
无
13、长期应收款
无
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
深圳市普禄科智能 有限公 生产、 10,000, 30,491, 21,038, 9,452,8 8,745,8 -2,065,5
深圳 王汝钢 30% 30%
检测设备有限公司 司 销售 000 383.69 574.51 09.18 04.63 07.52
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明：
无会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异。
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15、长期股权投资
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
深圳市普禄科
智能检测设备 权益法 4,000,000 3,872,935.13 -619,652.26 3,253,282.87 30% 30% 无
有限公司
合计 -- 4,000,000 3,872,935.13 -619,652.26 3,253,282.87 -- -- -- 0 0 0
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
无
长期股权投资的说明：
无
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间：
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 24,021,625.34 827,919.89 12,644.44 24,836,900.79
其中：房屋及建筑物 6,062,655.57 0 0 6,062,655.57
机器设备 0 0 0 0
运输工具 8,006,483.92 480,319 8,486,802.92
办公设备 4,584,926.4 186,505.12 12,644.44 4,758,787.08
生产调试设备 5,367,559.45 161,095.77 5,528,655.22
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 10,955,284.17 1,143,438.26 0 0 12,098,722.43
其中：房屋及建筑物 49,991.58 136,609.32 186,600.9
机器设备 0 0 0
运输工具 4,508,608.41 384,003.66 4,892,612.07
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办公设备 3,170,448.07 251,214.83 3,421,662.9
生产调试设备 3,226,236.11 371,610.45 3,597,846.56
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 13,066,341.17 -- 12,738,178.36
其中：房屋及建筑物 6,012,663.99 -- 5,876,054.67
机器设备 --
运输工具 3,497,875.51 -- 3,594,190.85
办公设备 1,414,478.33 -- 1,337,124.18
生产调试设备 2,141,323.34 -- 1,930,808.66
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
办公设备 --
生产调试设备 --
五、固定资产账面价值合计 13,066,341.17 -- 12,738,178.36
其中：房屋及建筑物 6,012,663.99 -- 5,876,054.67
机器设备 --
运输工具 3,497,875.51 -- 3,594,190.85
办公设备 1,414,478.33 -- 1,337,124.18
生产调试设备 2,141,323.34 -- 1,930,808.66
本期折旧额元；本期由在建工程转入固定资产原价为元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
无
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
无
100
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（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
西安捷瑞苑 1 幢 32403 号房 正在办理中
西安太白里房屋 正在办理中
固定资产说明：
18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光明厂房 11,936,641.47 0 11,936,641.47 11,824,826.33 0 11,824,826.33
科技园北区奥特迅电力大厦 86,475,589.99 86,475,589.99 83,973,494.44 0 83,973,494.44
信息系统建设 239,316.24 239,316.24 239,316.24 239,316.24
合计 98,651,547.7 0 98,651,547.7 96,037,637.01 0 96,037,637.01
101
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
光明厂房 110,016,000 11,824,826.33 111,815.14 0 0 10.85% 设计完成 0 0 0% 自有资金 11,936,641.47
科技园北区
奥特迅电力 122,519,100 83,973,494.44 2,502,095.55 0 0 70.58% 内部装修 0 0 0% 募股资金 86,475,589.99
大厦
信息系统建
615,900 239,316.24 0 0 0 38.86% 项目第二期 0 0 0% 自有资金 239,316.24
设
合计 233,151,000 96,037,637.01 2,613,910.69 0 0 -- -- 0 0 -- -- 98,651,547.7
在建工程项目变动情况的说明：
102
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（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0 0 0 0 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
光明厂房 10.85% 设计完成
科技园北区奥特迅电力大厦 70.58% 内部装修
信息系统建设 38.86% 项目第二期
（5）在建工程的说明
无
19、工程物资
无
20、固定资产清理
无
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
□ 适用 √ 不适用
（2）以公允价值计量
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产
无
103
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 29,123,228.71 150,555.55 0 29,273,784.26
a．软件 1,351,238.37 150,555.55 1,501,793.92
b．土地使用权 27,771,990.34 27,771,990.34
二、累计摊销合计 2,882,915.1 343,358.24 0 3,226,273.34
a．软件 632,140.45 65,638.34 697,778.79
b．土地使用权 2,250,774.65 277,719.9 2,528,494.55
三、无形资产账面净值合
26,240,313.61 84,917.21 277,719.9 26,047,510.92
计
a．软件 719,097.92 84,917.21 804,015.13
b．土地使用权 25,521,215.69 277,719.9 25,243,495.79
四、减值准备合计 0 0 0 0
a．软件
b．土地使用权
无形资产账面价值合计 26,240,313.61 84,917.21 277,719.9 26,047,510.92
a．软件 719,097.92 84,917.21 804,015.13
b．土地使用权 25,521,215.69 277,719.9 25,243,495.79
本期摊销额 343,358.24 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
无资本化开发支出
合计
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法：
无资本化开发支出。
104
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（3）未办妥产权证书的无形资产情况
无
24、商誉
无
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
上市公司巨潮网
服务费
256,666.65 55,000.02 201,666.63
(2011.5.6~2014.5
.6)
用友 ERP 年度服
83,772 12,888 70,884
务费
西安研发中心房
1,687,793.38 45,411.48 1,642,381.9
款
会费 216,666.64 40,000.02 176,666.62
合计 2,244,898.67 0 153,299.52 0 2,091,599.15 --
长期待摊费用的说明：
西安研发中心房款按房屋、建筑物的折旧年限２０年分月摊销。
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 2,528,831.35 3,243,877.33
开办费
可抵扣亏损 3,226,801.22 2,828,045.96
递延收益（政府补助） 450,000 1,005,000
存货跌价准备 89,425.27 89,425.27
小 计 6,295,057.84 7,166,348.56
105
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递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变
动
小计 0 0
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损 32,633,898 28,955,409.54
合计 32,633,898 28,955,409.54
未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末数 期初数 备注
2013 年 0 0
2014 年 0 0
2015 年 758,657.26 758,657.26
2016 年 28,196,752.28 28,196,752.28
2017 年 3,678,488.46 0
合计 32,633,898 28,955,409.54 --
应纳税差异和可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应纳税差异项目
小计
可抵扣差异项目
坏账准备 16,868,443.93 21,625,848.88
存货跌价准备 596,168.44 596,168.44
可弥补亏损 57,812,455.82 47,797,110.5
递延收益(政府补助) 3,000,000 6,700,000
小计 78,277,068.19 76,719,127.82
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（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 □ 不适用
递延所得税资产和递延所得税负债的说明：
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 21,625,848.88 272,737.76 5,030,142.71 5,030,142.71 16,868,443.93
二、存货跌价准备 596,168.44 0 0 0 596,168.44
三、可供出售金融资产减值
准备
四、持有至到期投资减值准
备
五、长期股权投资减值准备 0 0
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0 0
十、生产性生物资产减值准
备
其中：成熟生产性生物
资产减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备
十四、其他
合计 22,222,017.32 272,737.76 5,030,142.71 5,030,142.71 17,464,612.37
资产减值明细情况的说明：
28、其他非流动资产
无
107
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29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计
短期借款分类的说明：
（2）已到期未偿还的短期借款情况
无
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
发行的交易性债券 0 0
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
0 0
益的金融负债
衍生金融负债 0 0
其他金融负债 0 0
合计
交易性金融负债的说明：
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票 0 0
银行承兑汇票 17,776,210.89 15,999,063.12
合计 17,776,210.89 15,999,063.12
下一会计期间将到期的金额 9,547,562.97 元。
108
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应付票据的说明：
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 41,341,179.01 42,606,606.88
1至2年 214,936.65 1,153,842.76
2-3 年 177,397.33 288,356.51
3 年以上 449,609.6 329,897.31
合计 42,183,122.59 44,378,703.46
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
单位名称 与本公司 金额 未结转原因 账龄 占应付账款总
关系 额比例%
广州市达峡谷通信科技有限公司 非关联方 147,062.00 未结算 2-3年 0.35
沈阳东北蓄电池有限公司 非关联方 64,733.45 未结算 2-3年 0.15
驻马店双宝 非关联方 63,250.00 未结算 3年 0.15
深圳市源茂达电子有限公司 非关联方 56,085.28 未结算 1-2年 0.13
深圳市竟达成电子有限公司 非关联方 44,716.66 未结算 2-3年 0.11
合 计 375,847.39 0.89
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 26,496,564.06 25,434,384.53
1至2年 0 3,005,421.49
2至3年 139,316.27 0
3 年以上 0 0
合计 26,635,880.33 28,439,806.02
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（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
单位名称 所欠金额 未结转原因 账龄
占预收账款比例
六盘水供电局 139,316.25 项目尚未验收 2-3年
0.52%
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
2,380,853.02 18,666,352.23 20,876,472.04 170,733.21
贴和补贴
二、职工福利费 570,212.68 570,212.68 0
三、社会保险费 0 754,999.72 754,999.72 0
其中：① 医疗保险
147,104.65 147,104.65
费
② 基本养老
507,613.88 507,613.88
保险费
③ 年金缴费
④ 失业保险
50,885.74 50,885.74
费
⑤ 工伤保险
23,994.95 23,994.95
费
⑥ 生育保险
25,400.5 25,400.5
费
四、住房公积金 212,966.92 212,966.92
五、辞退福利 0 0
六、其他
七、非货币性福利 0 0
八、工会经费和职工
611,859.76 311,980.11 438,674.69 485,165.18
教育经费
九、从税后利润中提
取的职工奖励及福 2,897,484.05 336,450.03 3,233,934.08
利基金
合计 5,890,196.83 20,852,961.69 22,853,326.05 3,889,832.47
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应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0。
工会经费和职工教育经费金额 485,165.18，非货币性福利金额 0，因解除劳动关系给予补偿 0。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
公司资金周转良性循环，及时、足额支付员工工资， 每月15日为工资支付日。
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -5,132,109.14 -2,190,878.08
消费税
营业税 4,484 7,633.5
企业所得税 1,425,513.93 3,130,815.47
个人所得税 337,408.28 59,635.07
城市维护建设税 43,091.54 100,700.6
印花税 7,495.64 10,495.57
教育费附加 30,779.67 69,232.29
堤围费 2,143.42 2,984.46
合计 -3,281,192.66 1,190,618.88
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程：
无
36、应付利息
无
37、应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
欧华实业有限公司 6,796,680.7 0
合计 6,796,680.7 --
应付股利的说明：
应付股利期末余额为6,796,680.70元，比年初余额增加6,796,680.70元，其主要原因系本期应付境外法人股股利增加所致；
111
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38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 2,683,489.4 1,383,791.03
1至2年 176,155 221,365.76
2至3年 155,046.7 42,435.51
3 年以上 295,204 272,851.5
合计 3,309,895.1 1,920,443.8
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
无
（4）金额较大的其他应付款说明内容
无
39、预计负债
无
40、一年内到期的非流动负债
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 0 0
1 年内到期的应付债券 0 0
1 年内到期的长期应付款 0 0
合计 0 0
112
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（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
无
一年内到期的长期借款中的逾期借款：
无
（3）一年内到期的应付债券
无
（4）一年内到期的长期应付款
无
41、其他流动负债
无
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 0 0
抵押借款 0 0
保证借款 0 0
信用借款 0 0
合计
长期借款分类的说明：
（2）金额前五名的长期借款
无
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43、应付债券
无
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
无
（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
无
45、专项应付款
无
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 3,000,000 6,700,000
合计 3,000,000 6,700,000
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
根据“关于转发《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009
年第二批新增中央预算内投资计划的通知》的通知”，深圳市财政局于2009年10月23日拨付了“电力用直流
一体化不间断电源设备产能扩大”项目工程款。截止2012年06月30日，该项目尚未竣工验收，该资金余额
为300万元。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 108,576,950 0 0 0 0 0 108,576,950
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况：
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48、库存股
无
49、专项储备
无
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 347,895,825.33 347,895,825.33
其他资本公积 9,477,235.97 9,477,235.97
合计 357,373,061.3 0 0 357,373,061.3
资本公积说明：
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积
任意盈余公积
储备基金 18,115,267.77 3,364,500.33 0 21,479,768.1
企业发展基金 9,057,633.91 1,682,250.17 0 10,739,884.08
其他
合计 27,172,901.68 5,046,750.5 0 32,219,652.18
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议：
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明：
无
53、未分配利润
单位： 元
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期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 113,477,994.47 -- 111,576,561.83 --
调整年初未分配利润合计
0 -- 0 --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 113,477,994.47 -- 111,576,561.83 --
加：本期归属于母公司所有
4,145,439.33 -- 16,502,926.25 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积 0 0
提取任意盈余公积 0 0
提取一般风险准备 0
应付普通股股利 10,857,695 10,857,695
转作股本的普通股股利 0 0
提取职工奖励及福利
336,450.03 233,987.41
基金
提取储备基金 3,364,500.33 2,339,874.13
提取企业发展基金 1,682,250.17 1,169,937.07
利润归还投资 0 0
期末未分配利润 101,382,538.27 -- 113,477,994.47 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数：
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 78,211,711.35 59,738,197.11
116
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其他业务收入 204,395.55 128,253.7
营业成本 49,749,832.96 39,144,779.88
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力自动化电源 78,211,711.35 49,749,832.96 59,738,197.11 39,144,779.88
合计 78,211,711.35 49,749,832.96 59,738,197.11 39,144,779.88
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
微机控制高频开关直流电源系
59,565,851.3 39,054,895.02 43,487,208.23 28,331,119.57
统
电力专用 UPS/逆变电源系统 2,611,696.67 2,323,473.67 2,923,557.26 2,468,283.97
电力用直流和交流一体化不间
9,665,265.12 5,825,326.25 6,282,051.35 4,323,641.29
断电源设备
核电厂 1E 级(核安全级)高频开
4,009,317.1 1,690,748 848,717.94 616,300.58
关直流充电装置
电动汽车快速充电设备 1,892,051.28 855,390.02 5,923,172.65 3,405,434.47
运行设备维护 467,529.88 0 369,743.38 0
合计 78,211,711.35 49,749,832.96 59,738,197.11 39,144,779.88
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 7,419,499.45 4,478,975.86 15,138,762.62 9,432,657.21
华北地区 32,254,854.37 20,598,359.03 14,062,959.9 9,166,908.99
华东地区 13,741,167.03 8,508,178 13,678,041.68 9,341,007.32
117
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
西北地区 5,478,735.03 3,726,211.67 4,020,940.17 2,576,242.26
东北地区 2,859,370.13 2,644,958.77 1,993,694.01 1,693,913.59
华中地区 6,134,435.34 3,701,649.55 4,944,477.28 3,129,721.18
西南地区 10,323,650 6,091,500.08 5,995,575.15 3,804,329.33
合计 78,211,711.35 49,749,832.96 59,738,197.11 39,144,779.88
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
中广核工程有限公司 10,788,955.73 13.76%
江西省电力公司 5,656,111.61 7.21%
深圳市力能加电站有限公司 5,545,299.15 7.07%
江苏省电力公司 5,487,153.8 7%
贵州电网公司 4,281,484.88 5.46%
合计 31,759,005.17 40.5%
营业收入的说明
无
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
合同项目的说明：
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 8,421.5 3,325 营业收入的 3-5%
城市维护建设税 239,129.67 228,844.49 流转税额的 7%
教育费附加 102,484.16 58,845.72 流转税额的 3%
资源税
地方教育费附加 68,322.77 39,230.48 流转税额的 2%
堤围费 9,762.88 7,654.52 营业收入的 0.01%
合计 428,120.98 337,900.21 --
118
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
营业税金及附加的说明：
57、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 0 0
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
其他 0 0
合计
公允价值变动收益的说明：
无
58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -619,652.26 -524,891.62
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -619,652.26 -524,891.62
119
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
无
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市普禄科智能检测设备有限公
-619,652.26 -524,891.62 经营亏损增加
司
合计 -619,652.26 -524,891.62 --
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明：
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -4,766,973.21 961,419.12
二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
合计 -4,766,973.21 961,419.12
120
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 0 0
其中：固定资产处置利得 0 0
无形资产处置利得 0 0
债务重组利得 0 0
非货币性资产交换利得 0 0
接受捐赠 0 0
政府补助 7,899,300 12,282,624.6
其他 2,500
合计 7,899,300 12,285,124.6
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
国家高技术研究发展计划(电力汽 国家高技术研究发展计划(863 计划)
70,240 0
车充放电设施智能用电技术研究) 课题合作协议书
深圳市财政委员会 2011 年生物、
互联网、新能源、新材料产业发 3,000,000 0 深发改（2011）1782 号
展专项资金
深圳市财政委员会 2011 年生物、
互联网、新能源、新材料产业发 250,000 0 深发改（2011）1782 号
展专项资金
南山区财政局科技发展资金(2011
年科技资金一批重点产业及战略 700,000 0 南科研 2011-057
性信心产业)
深圳财政委员会(2010 年深圳市级
研究开发中心(技术中心类)建设 3,000,000 0 深科工贸信计财字(2010)220 号
资助资金计划)
2011 年市民营及中小企业发展专项
国家金库深圳分库深圳市财政局
24,060 0 资金企业国内市场开拓项目企业参
（展会补贴收入）
展-节博会（深科工贸）
南山区科技发展资金（省、市配 国家、省、市重大科技项目配套资助
45,000 0
套资助计划）-省重大科技专项 计划
121
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南山区科技发展资金（省、市配
国家、省、市重大科技项目配套资助
套资助计划）-深圳市工程技术中 270,000 0
计划
心
南山区科技发展资金（省、市配
国家、省、市重大科技项目配套资助
套资助计划）-深圳市重大产业技 270,000 0
计划
术攻关计划
南山区科技发展资金（省、市配
国家、省、市重大科技项目配套资助
套资助计划）-深圳市发改委重大 270,000 0
计划
产业计划
合计 7,899,300 12,282,624.6 --
营业外收入说明
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 100,000
罚款支出 220
其他 20,000
合计 100,220 20,000
营业外支出说明：
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 2,387,745.71 2,421,576.11
递延所得税调整 871,290.72 -730,829.98
合计 3,259,036.43 1,690,746.13
122
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项 目 2012年6月30日账面金额 2011年6月30日账面金额
基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0382 0.0382 0.0671 0.0671
扣除非经常性损益后归属于公司普 -0.0244 -0.0244 -0.0077 -0.0077
通股股东的净利润
注：本公司不存在稀释性潜在普通股。
基本每股收益=P0÷S
S=S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S为
发行在外的普通股加权平均数；S0为年初股份总数；S1为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加
股份数；Si为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj为报告期因回购等减少股份数；Sk为报告期缩
股数；M0报告期月份数；Mi为增加股份次月起至报告期年末的累计月数；Mj为减少股份次月起至报告期
年末的累计月数。
稀释每股收益=P1/（S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增加的
普通股加权平均数）
其中，P1为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
123
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
小计
4.外币财务报表折算差额 -29,358.73
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -29,358.73
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -29,358.73 0
其他综合收益说明：
65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
上市补贴、政府补助 0
日常存款的利息收入 114,282.13
关联方资金往来及收回职工备用金 2,093,388.46
其他 12,008,950.83
合计 14,216,621.42
收到的其他与经营活动有关的现金说明
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
管理费用中支付的现金 2,808,815.66
销售费用中支付的现金 8,374,206.77
投标保证金 18,943,622
其他 1,179,573.44
合计 31,306,217.87
支付的其他与经营活动有关的现金说明
124
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（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
定期存款到期收回 144,654,825.05
定期存款利息收入 4,378,787.37
交易性金融资产产生的投资收益 0
合计 149,033,612.42
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
转定期存款 100,000,000
合计 100,000,000
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
无
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
无
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 3,938,353.92 7,252,035.56
加：资产减值准备 -4,766,973.21 961,419.12
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,143,438.26 851,857.14
无形资产摊销 343,358.24 339,690.09
125
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长期待摊费用摊销 153,299.52 151,514.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
0 0
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） -3,127,714.37 -3,087,381.04
投资损失（收益以“－”号填列） 619,652.26 0
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 871,290.72 -730,829.98
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,915,292.79 -17,562,504.22
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -29,527,740.85 -18,686,886.27
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 16,712,183.38 22,701,717.14
其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -33,556,144.92 -7,809,368.18
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本 0 0
一年内到期的可转换公司债券 0 0
融资租入固定资产 0 0
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 71,053,633.5 18,052,989.27
减：现金的期初余额 62640891.50 43,838,995.54
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 8,412,742 -25,786,006.27
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．取得子公司及其他营业单位的价格
2．取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
126
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4．取得子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
物
3．处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4．处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 71,053,633.5 62640891.50
其中：库存现金 40,691.37 8319.73
可随时用于支付的银行存款 71,012,942.13 62632571.77
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 71,053,633.5 62,640,891.5
现金流量表补充资料的说明
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67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
（八）资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
无
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
BLKB18/F
BURLING I/EOFELE
14673079-
欧华实业 TONHSE9 CTRONIC
控股股东 外国企业 廖晓霞 2,000,000 62.6% 62.6% 廖晓霞 000-02-08
有限公司 0-94NATH PRODUC
-0
ANRDTS TS
TT
本企业的母公司情况的说明
欧华实业成立于1991年2月19日，英文名为EURO-SINO INDUSTRIAL LIMITED，《商业登记证》号为14673079-000-02-07-6，
注册资本为港币2,000,000元，法定代表人廖晓霞（英文姓名LIAO CHEN YU XIAOXIA），住所为香港九龙尖沙咀弥敦道90-94
号华敦大厦8字楼B-1室，经营范围为电子产品的进出口业务（I/E OF ELECTRONIC PRODUCTS）。
2、本企业的子公司情况
单位： 元
持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
深圳市奥特 控股子公司 有限公司 深圳 廖晓东 软件 3,000,000 100% 100% 75569957-7
128
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迅科技有限
公司
奥特迅（香
港）有限公 控股子公司 有限公司 香港 龚明菊 贸易 100,000 100% 100%
司
北京奥华源
电源科技有 控股子公司 有限公司 北京 廖晓霞 销售 50,000,000 100% 100% 56583280-8
限公司
西安奥特迅
电力电子技 控股子公司 有限公司 西安 廖晓霞 研发 10,000,000 90% 90% 56602818-4
术有限公司
深圳市奥特
迅软件有限 控股子公司 有限公司 深圳 廖晓东 软件 3,000,000 100% 100% 58792072-9
公司
129
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
深圳市普禄
科智能检测 30,491,383. 21,038,574. 9,452,809.1 8,745,804.6 -2,065,507.
有限公司 深圳 王汝钢 生产、销售 10,000,000 30% 30% 参股公司 73110735-4
设备有限公 69 51 8 3 52
司
130
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
深圳市欧立电子有限公司 股东 27926979-4
深圳市盛能投资管理有限公司 股东 79258226-3
深圳市宁泰科技投资有限公司 股东 79258224-7
深圳市大方正祥贸易有限公司 股东 77161013-0
深圳市奥特能实业发展有限公司 关联自然人控制企业 72618348-3
深圳市世纪湾投资有限公司 关联自然人控制企业 67002258-3
深圳奥电高压电气设备有限公司 同一控股股东 67669122-7
深圳奥特迅电气设备有限公司 同一控股股东 72988491-2
深圳市奥华源电力工程设计咨询有限公
实际控制人控制企业 75863249-0
司
深圳市贝来电气有限公司 实际控制人控制企业 71528682-3
深圳市奥特迅传感技术有限公司 实际控制人控制企业 77989274-2
深圳市奥电新材料有限公司 实际控制人控制企业 69713396-1
明珠电气有限公司 实际控制人担任董事企业 68769118-5
大埔县深浦电力有限公司 关联自然人担任董事企业 61793388-X
廖晓霞 董事长 ---
廖晓东 副董事长、董事会秘书 ---
王凤仁 董事、副总经理 ---
李强武 监事会主席 ---
张翠瑛 监事 ---
金蕙 监事 ---
袁亚松 副总经理 ---
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方
关联方 关联交易内容 占同类交 占同类交
式及决策程序 金额 金额
易金额的 易金额的
131
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例（%） 比例（%）
深圳市普禄科智能 按照双方签订的
销售商品 53,846.14 0.07% 0 0%
检测设备有限公司 合同价格
深圳市奥华源电力
按照双方签订的
工程设计咨询有限 销售商品 0 0% 524,786.32 0.29%
合同价格
公司
出售商品、提供劳务情况表
无
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
无
公司委托管理/出包情况表
无
关联托管/承包情况说明
无
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
无
公司承租情况表
单位： 元
本报告期 租赁收益
租赁资产种 租赁资产情 租赁资产涉 租赁费定价
出租方名称 承租方名称 租赁起始日 租赁终止日 确认的租 对公司影
类 况 及金额 依据
赁费 响
深圳市南山
区高新技术
深圳奥特迅 深圳奥特迅 产业园区高
2011 年 09 2012 年 08
电气设备有 电力设备股 房屋租赁 新南一道 30,400 市场价格 182,400
月 01 日 月 31 日
限公司 份有限公司 017 号 29 号
厂房南座 2
层D区
深圳市南山
区高新技术
深圳奥特迅 深圳市奥特 产业园区高
2011 年 09 2012 年 08
电气设备有 迅科技有限 房屋租赁 新南一道 7,600 市场价格 45,600
月 01 日 月 31 日
限公司 公司 017 号 29 号
厂房南座 2
层A区
132
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
关联租赁情况说明
无
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
深圳奥特迅电力设
廖晓霞 50,000,000 2010 年 11 月 04 日 2012 年 11 月 04 日 否
备股份有限公司
深圳奥特迅电力设
廖晓东 50,000,000 2010 年 11 月 04 日 2012 年 11 月 04 日 否
备股份有限公司
深圳奥特迅电气设 深圳奥特迅电力设
50,000,000 2010 年 11 月 04 日 2012 年 11 月 04 日 否
备有限公司 备股份有限公司
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
深圳市普禄科智能检测 按基准利率收取资金占
6,000,000 2011 年 06 月 13 日 2012 年 12 月 31 日
设备有限公司 用费
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
（7）其他关联交易
根据本公司于2007年6月5日分别与关联方深圳奥特迅电气设备有限公司(以下简称“奥特迅电气”)、深圳市奥特迅传感技
133
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
术有限公司(以下简称“奥特迅传感技术”)签订的《注册商标使用许可合同》，股份公司将其拥有的注册号为第3336532号的
“ ”注册商标及注册号为第3465712号的“TransPRO”注册商标许可奥特迅传感技术无偿使用，许可使用的商品范围为变压
器（电）、互感器、传感器，许可使用期限为注册商标自合同签订日剩余的注册有效期；将本公司拥有的注册号为第3336532
号的“ ”注册商标及注册号为第435041号的“奥特迅电气”注册商标许可奥特迅电气无偿使用，许可使用的商品范围为变压
器(电)，许可使用期限为注册商标自合同签订日剩余的注册有效期。
2007年11月22日，本公司就上述注册商标许可使用分别与奥特迅电气、奥特迅传感技术签订了《注册商标使用许可
合同之补充合同》，该等补充合同已经本公司2007年11月23日召开的第一届董事会第七次会议审议通过。补充合同约定自2008
年起，本公司许可奥特迅电气、奥特迅传感技术使用注册商标将由无偿变更为有偿使用，许可使用费按照许可使用产品销售
收入的千分之五于每年度的12月31日前一次性向本公司支付，但最少不低于人民币伍万元。
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
深圳市奥华源电力工程
应收账款 515,469 614,000
设计咨询有限公司
深圳市普禄科智能检测
应收利息 403,508.34 204,008.34
设备有限公司
深圳市普禄科智能检测
其他应收款 6,000,000 6,000,000
设备有限公司
王凤仁 145,592.83 145,592.83
袁亚松 316,010.77 321,415.77
李强武 0 3,000
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
深圳奥特迅传感技术有限公
应付账款 4,377.36 4,377.36
司
深圳市普禄科智能检测设备
应付账款 50,000 32,991.45
有限公司
深圳市普禄科智能检测设备
预收款项 653.85 38,034.18
有限公司
134
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十）股份支付
1、股份支付总体情况
无
2、以权益结算的股份支付情况
无
3、以现金结算的股份支付情况
无
4、以股份支付服务情况
无
5、股份支付的修改、终止情况
无
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
（十二）承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
135
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十三）资产负债表日后事项
1、 重要的资产负债表日后事项说明
无
2、 资产负债表日后利润分配情况说明
无
3、其他资产负债表日后事项说明
截至本报告日止，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。
（十四）其他重要事项说明
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、年金计划主要内容及重大变化
无
7、其他需要披露的重要事项
无
136
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄组合 174,139,011.92 100% 15,062,443.37 8.65% 181,421,296.46 100% 20,092,586.08 11.08%
组合小计 174,139,011.92 100% 15,062,443.37 8.65% 181,421,296.46 100% 20,092,586.08 11.08%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 174,139,011.92 -- 15,062,443.37 -- 181,421,296.46 -- 20,092,586.08 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 132,765,123.52 76.24% 5,774,356.02 120,445,908.69 66.38% 6,022,295.43
1 年以内小
132,765,123.52 76.24% 5,774,356.02 120,445,908.69 66.38% 6,022,295.43
计
1至2年 27,249,726.25 15.65% 2,724,972.63 30,161,225.96 16.62% 3,016,122.6
2至3年 4,703,635.4 2.7% 940,727.08 13,311,156.93 7.34% 2,662,231.39
137
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3 年以上 9,420,526.75 5.41% 5,622,387.64 17,503,004.88 9.65% 8,391,936.66
3至4年 3,033,403.67 1.74% 910,021.1 9,716,011.38 5.36% 2,914,803.41
4至5年 3,349,513.08 1.92% 1,674,756.54 4,619,720.5 2.55% 2,309,860.25
5 年以上 3,037,610 1.74% 3,037,610 3,167,273 1.75% 3,167,273
合计 174,139,011.92 -- 15,062,443.37 181,421,296.46 -- 20,092,586.08
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提：
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
无
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
无
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
中广核工程有限公司 非关联方 12,623,078.2 1 年以内 7.25%
江西省电力公司 非关联方 6,617,650.58 1-3 年 3.8%
深圳市力能加电站有限 非关联方 6,488,000 1-3 年 3.73%
138
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
公司
江苏省电力公司 非关联方 6,419,969.95 1-2 年 3.69%
贵州电网公司 非关联方 5,009,337.31 1 年以内 2.88%
合计 -- 37,158,036.04 -- 21.35%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
深圳市奥华源电力工程设计
实际控制人控制之企业 515,469 0.34%
咨询有限公司
合计 -- 515,469 0.34%
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提 21.33 24.38
6,000,000 0 6,000,000 0
坏账准备的其他应收款 % %
按组合计提坏账准备的其他应收款
78.67 75.62
账龄组合 22,135,442.91 1,643,411.22 7.42% 18,609,230.6 1,380,054.97 7.42%
% %
78.67 75.62
组合小计 22,135,442.91 1,643,411.22 7.42% 18,609,230.6 1,380,054.97 7.42%
% %
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0 0 0 0
款
合计 28,135,442.91 -- 1,643,411.22 -- 24,609,230.6 -- 1,380,054.97 --
其他应收款种类的说明：
139
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
深圳市普禄科智能检测
为关联方应收款项，收
设备有限公司(财务资 6,000,000 0 0%
回无风险
助)
合计 6,000,000 0 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 17,367,258.33 78.46% 611,261.9 15,445,751.67 83% 592,064.05
1 年以内小计 17,367,258.33 78.46% 611,261.9 15,445,751.67 83% 592,064.05
1至2年 3,664,529.21 16.56% 366,452.92 2,193,612.56 11.79% 206,898.67
2至3年 277,014.83 1.25% 55,402.97 248,412.33 1.33% 49,682.47
3 年以上 826,640.54 3.73% 610,293.43 721,454.04 3.88% 531,409.79
3至4年 158,745.5 0.72% 47,623.65 122,500 0.66% 36,750
4至5年 210,450.5 0.95% 105,225.25 208,588.5 1.12% 104,294.25
5 年以上 457,444.54 2.06% 457,444.53 390,365.54 2.1% 390,365.54
合计 22,135,442.91 -- 1,643,411.22 18,609,230.6 -- 1,380,054.98
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
深圳市普禄科智能检测 6,000,000 0 0% 为关联方应收款项，收
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
设备有限公司 回无风险。
合计 0 0 --
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
无
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提：
无
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明：
无
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
无
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
无
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
深圳市普禄科智能检测
合营和联营公司 6,000,000 1 年以内 21.33%
设备有限公司
江西省电力物资公司 非关联方 786,600 1-2 年 2.8%
中国原子能工业有限公
非关联方 600,000 1 年以内 2.13%
司
国网物资有限公司 非关联方 518,000 1 年以内 1.84%
广东省电力物资总公司 非关联方 405,000 1 年以内 1.44%
合计 -- 8,309,600 -- 29.54%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
深圳市普禄科智能检测设备
合营和联营公司 6,000,000 21.33%
有限公司
袁亚松 副总经理 316,010.77 1.12%
王凤仁 董事、副总经理 145,592.83 0.52%
合计 -- 6,461,603.6 22.97%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
不适用
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 初始投资 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 成本 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
深圳市普
禄科智能 3,872,935 -619,652. 3,253,282
权益法 4,000,000 30% 30% 无 0 0 0
检测设备 .13 26 .87
有限公司
24,589,62 33,940,34 -619,652. 33,320,69
合计 -- -- -- -- 0 0 0
0 6.61 26 4.35
长期股权投资的说明
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 78,273,246.9 59,834,450.81
其他业务收入 204,395.55 128,253.7
营业成本 69,072,334.21 58,326,252.87
合计 9,405,308.24 1,636,451.64
142
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
电力自动化电源行业 78,273,246.9 69,072,334.21 59,834,450.81 58,326,252.87
合计 78,273,246.9 69,072,334.21 59,834,450.81 58,326,252.87
（3）主营业务（分产品）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
微机控制高频开关直流电源
59,627,386.85 54,502,951.91 43,487,208.23 43,799,601.06
系统
电力专用 UPS/逆变电源系统 2,611,696.67 2,877,661.73 2,923,557.26 3,294,266.93
电力用直流和交流一体化不
9,665,265.12 8,760,454.38 6,282,051.35 5,536,803.67
间断电源设备
电动汽车快速充电设备 4,009,317.1 1,924,936.02 848,717.94 946,557
核电厂 1E 级(核安全级)高频
1,892,051.28 1,006,330.17 5,923,172.65 4,749,024.21
开关直流充电装置
运行设备维护 467,529.88 0 369,743.38 0
合计 78,273,246.9 69,072,334.21 59,834,450.81 58,326,252.87
（4）主营业务（分地区）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华南地区 7,590,140.38 6,499,169.49 15,138,762.62 13,699,953.39
华北地区 32,316,389.92 28,032,119.76 14,062,959.9 13,898,863.57
华东地区 13,570,526.1 11,948,861.67 13,678,041.68 13,698,101.32
西北地区 5,478,735.03 5,083,732.99 4,020,940.17 4,101,028.58
143
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2012 年半年度报告全文
东北地区 2,859,370.13 3,156,326.31 1,993,694.01 2,118,187.13
华中地区 6,134,435.34 5,710,282.1 4,944,477.28 4,863,909.23
西南地区 10,323,650 8,641,841.89 5,995,575.15 5,946,209.65
合计 78,273,246.9 69,072,334.21 59,834,450.81 58,326,252.87
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
中广核工程有限公司 10,788,955.73 13.75%
江西省电力公司 5,656,111.61 7.21%
深圳市力能加电站有限公司 5,545,299.15 7.07%
江苏省电力公司 5,487,153.8 6.99%
贵州电网公司 4,281,484.88 5.46%
合计 31,759,005.17 40.47%
营业收入的说明
无
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 39,354,072.04 43,756,312.47
权益法核算的长期股权投资收益 -619,652.26 -524,891.62
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 38,734,419.78 43,231,420.85
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（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市奥特迅科技有限公司 39,354,072.04 43,756,312.47
合计 39,354,072.04 43,756,312.47 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
深圳市普禄科智能检测设备有限公司 -619,652.26 -524,891.62
合计 -619,652.26 -524,891.62 --
投资收益的说明：
投资收益汇回不存在重大限制。
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 33,645,003.32 35,784,318.45
加：资产减值准备 -4,766,786.46 913,545.23
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 883,541.42 778,500.78
无形资产摊销 338,956.28 335,288.13
长期待摊费用摊销 153,299.52 151,514.28
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号
0 0
填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列） 0 0
公允价值变动损失（收益以“－”号填列） 0 0
财务费用（收益以“－”号填列） -3,108,632.75 -3,066,653.74
投资损失（收益以“－”号填列） -38,734,419.78 -43,231,420.85
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 871,262.71 -723,648.9
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 0 0
存货的减少（增加以“－”号填列） -19,634,853.57 -17,894,911.07
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -3,756,072.23 -18,651,728.19
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 2,879,257.91 48,866,211.52
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其他 0 0
经营活动产生的现金流量净额 -31,229,443.63 3,261,015.64
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 64,587,665.2 16,828,943.43
减：现金的期初余额 53,770,951.42 32,047,459.22
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 10,816,713.78 -15,218,515.79
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
无
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.69% 0.0382 0.0382
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
-0.44% -0.0244 -0.0244
的净利润
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1. 应收票据期末余额为117,000.00元， 比年初余额减少84.28%， 其主要原因系报告期内票据背书所致；
2. 预付款项期末余额为16,470,946.10元，比年初余额增加76.09%，其主要原因系原材料采购增加所致；
3. 应收利息期末余额为2,321,793.99元，比年初余额减少39.50%，其主要原因系募集资金定期存款减少所致；
4. 应付职工薪酬期末余额为3,889,832.47元，比年初余额减少33.96%，其主要原因系支付计提奖金所致；
5. 应交税费期末余额为-3,281,192.66元，比年初余额减少375.59%，其主要原因系本期原材料采购增加，增值税进项税额
增加所致；
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6. 应付股利期末余额为6,796,680.70元，比年初余额增加6,796,680.70元，其主要原因系本期应付法人股股利增加所致；
7. 其他应付款期末余额为3,309,895.10元，比年初余额增加72.35%，其主要原因系材料采购招标，投标保证金增加所致；
8. 其他非流动负债期末余额为3,000,000.00元，比年初余额减少55.22%，其主要原因系以前年度补贴收入，在本报告期内
符合条件确认收益所致；
9. 营业收入本期金额为78,416,106.90元，比上年同期增加30.99%，其主要原因系上一年度订单增加，部分订单在本年完
成交付，报告期内确认营业收入较上年同期增加所致；
10. 销售费用本期金额为17,274,413.17元，比上年同期增加36.70%，其主要原因系本报告期内订单大幅增加，标书费、中
标费、运输费、员工薪酬及业务费增加所致；
11. 管理费用本期金额为18,840,464.76元，比上年同期增加48.70%，其主要原因系办公费用、员工薪酬及研发费用增加所
致；
12. 资产减值损失本期金额为-4,766,973.21元，比上年同期减少595.83%，其主要原因系销售回款增加及账龄变动共同影响
所致；
13. 营业外收入本期金额为7,899,300.00元，比上年同期减少35.70%，其主要原因系报告期内增值税退税未及时到账所致；
14. 营业外支出本期金额为100,220.00元，比上年同期增加401.10%，其主要原因系社会公益性捐赠支出所致。
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九、备查文件目录
备查文件目录
一、 载有董事长签名的半年度报告文本；
二、载有单位负责人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件文本；
四、其他相关资料。
董事长：廖晓霞
董事会批准报送日期：2012 年 08 月 07 日
修订信息
报告版本号 更正、补充公告发布时间 更正、补充公告内容
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