深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳奥特迅电力设备股份有限公司
2016 年半年度报告
2016 年 08 月
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人廖晓霞、主管会计工作负责人吴云虹及会计机构负责人(会计主
管人员)陈涛声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请
投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 .................................................. 2
第二节 公司简介 .............................................................. 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ................................................ 7
第四节 董事会报告 ............................................................ 9
第五节 重要事项 ............................................................. 17
第六节 股份变动及股东情况 ................................................... 23
第七节 优先股相关情况 ....................................................... 28
第八节 董事、监事、高级管理人员情况 ......................................... 29
第九节 财务报告 ............................................................. 30
第十节 备查文件目录 ........................................................ 122
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释义
释义项 指 释义内容
公司/本公司/奥特迅 指 深圳奥特迅电力设备股份有限公司
股东大会 指 深圳奥特迅电力设备股份有限公司股东大会
董事会 指 深圳奥特迅电力设备股份有限公司董事会
监事会 指 深圳奥特迅电力设备股份有限公司监事会
公司法 指 中华人民共和国公司法
证券法 指 中华人民共和国证券法
欧华实业 指 欧华实业有限公司，本公司控股股东
盛能投资 指 深圳市盛能投资管理有限公司，本公司发起人股东之一
宁泰科技 指 深圳市宁泰科技投资有限公司，本公司发起人股东之一
欧立电子 指 深圳市欧立电子有限公司，本公司发起人股东之一
大方正祥 指 深圳市大方正祥贸易有限公司，本公司发起人股东之一
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 6 月 30 日
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 奥特迅 股票代码 002227
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 深圳奥特迅电力设备股份有限公司
公司的中文简称（如有） 奥特迅
公司的外文名称（如有） SHENZHEN AUTO ELECTRIC POWER PLANT CO .，LTD.
公司的外文名称缩写（如有）ATC
公司的法定代表人 廖晓霞
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 廖晓东 郑黎君
深圳市南山区高新技术产业园北区松坪 深圳市南山区高新技术产业园北区松坪
联系地址
山路 3 号奥特迅电力大厦 山路 3 号奥特迅电力大厦
电话 0755-26520515 0755-26520515
传真 0755-26520515 0755-26520515
电子信箱 atczq@vip.163.com atczq@vip.163.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
√ 适用 □ 不适用
公司注册地址 深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山路 3 号奥特迅电力大厦
公司注册地址的邮政编码 518057
公司办公地址 深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山路 3 号奥特迅电力大厦
公司办公地址的邮政编码 518057
公司网址 http://www.atc-a.com
公司电子信箱 atczq@vip.163.com
临时公告披露的指定网站查询日期（如有）
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2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2015 年年报。
3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2015 年年报。
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 145,837,643.97 140,327,313.19 3.93%
归属于上市公司股东的净利润（元） -8,531,308.80 -8,957,276.29 4.76%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-8,222,208.42 -8,953,877.20 8.17%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -124,829,944.88 -23,523,216.94 -430.67%
基本每股收益（元/股） -0.0387 -0.0408 5.15%
稀释每股收益（元/股） -0.0387 -0.0404 4.21%
加权平均净资产收益率 -1.10% -1.18% 0.08%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 959,676,467.77 1,009,476,458.21 -4.93%
归属于上市公司股东的净资产（元） 776,683,052.46 776,578,913.93 0.01%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
三、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 252.47
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计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
39,990.00
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -400,739.98
减：所得税影响额 -54,074.63
少数股东权益影响额（税后） 2,677.50
合计 -309,100.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第四节 董事会报告
一、概述
报告期内，受宏观经济增速放缓及产业结构调整升级等因素影响，行业竞争激烈。面对复杂多变的经营环境，公司紧紧
围绕年初董事会制定的发展战略和经营目标，以创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念稳步有序推进各项工作的开展。
报告期内，公司落实产品事业部责任制，严格开展预算管控，加大研发投入积极推动核心技术成果转化，利用各种优势
推进电动汽车充电市场战略新布局。报告期内，公司新增订单17,990.53万元，其中电动汽车充电设备4,322.78万元。
二、主营业务分析
概述
报告期内，公司共实现营业收入14,583.76万元，较上年同期增长3.93%，实现利润总额-1,035.64万元，较上年同期下降
25.35%；实现归属于上市公司股东的净利润-853.13万元，较上年同期增长4.76%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 145,837,643.97 140,327,313.19 3.93%
营业成本 98,712,283.11 89,420,482.85 10.39%
销售费用 24,175,948.88 26,777,372.05 -9.72%
管理费用 31,083,143.47 35,529,663.38 -12.51%
财务费用 -1,233,845.75 -1,733,810.46 28.84%
主要原因系报告期内利
所得税费用 -1,519,329.36 1,246,686.32 -221.87%
润总额减少所致
研发投入 20,322,096.46 18,023,441.14 12.75%
主要系本期应收账款回
经营活动产生的现金流
-124,829,944.88 -23,523,216.94 -430.67% 款减少及购买商品付款
量净额
增加等共同影响所致
主要原因系报告期内理
投资活动产生的现金流 财投资减少、购建的长
28,884,853.51 -4,193,309.47 788.83%
量净额 期资产减少等共同影响
所致
筹资活动产生的现金流 主要原因系报告期内收
5,577,271.22 2,915,838.83 91.28%
量净额 到员工行权款所致
现金及现金等价物净增 主要原因系报告期内经
-90,363,594.07 -24,800,778.52 -264.36%
加额 营、投资、筹资活动共
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同影响所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
报告期内，公司主要开展如下工作：
（一）适应发展战略布局，实施组织架构调整
报告期内，为适应公司战略布局的需要，促进公司发展战略的实施，公司对组织架构及职能设置进行了调整及优化，完
善各项规章制度；落实产品事业部责任制，对事业部进行独立核算，向事业部要效益，积极推进公司发展战略的执行，促进
产品、服务、运营协同发展。
（二）以全面预算为突破，深化内部管理建设
以全面预算管理为突破口积极开展管理深化工作，强化事前管理、事中控制、事后考核的模式；同时严格管控费用，完
善费用管控制度，持续健全内控体系。报告期内，公司加强预算管理，优化财务审批流程，落实目标、计划、预算和决算等
具体工作，保证各项工作得到有效的控制和年度目标的实际执行；全面推行公司信息化管理，优化实施ERP系统，深化人、
财、物集约化管理，进一步加强成本费用控制，使公司费用增长保持在较低水平。
（三）集中优势聚焦市场，实现市场战略新布局
公司利用资源优势、技术优势、行业优势，积极布局电动汽车充电基础设施建设运营，以“设备销售为主向设备销售和
设施服务并重”的战略方针积极抓住新能源汽车快速增长的良机。报告期内，公司采用“以点带面”的方式推进，以“集中快充、
矩阵布点、柔性充电”的发展策略，在公交场站及社会车辆充电需求集中地建设充电站提供充电运营服务，同时采用充电设
施与停车场、停车位相结合建设的模式，在全国核心城市、核心城区、主城区或人口密集区、建成区依次推进充电设施建设，
为新能源社会车辆提供全方位的充电服务。
（四）持续创新，提升核心竞争力
在严峻的市场环境下寻求突破的关键在于差异化的竞争优势，即公司研发能力储备及技术创新。公司非常重视新产品、
新技术的研发，以持续不断的技术创新、产品创新、管理创新和机制创新为基础，全面提升公司的持续发展能力、创新能力
和核心竞争力。
报告期内，公司搭建了电动汽车与电网双向互通试验平台和桩联网云平台，重点开展了电动汽车充放电的集中控制管理、
与电网的双向互通技术、无线充电技术等的研究，聚焦电动汽车充电安全性与可靠性、设施与车辆的互联互通、支付的互联
互通以及充电运营的商业模式等方面，不断深化基于公司专利产品-矩阵式柔性充电堆的城市级充电网络及运营服务的完整
解决方案，加快电动汽车充电与新能源发电、电池储能、微型电网、能源互联网的深度融合，打造“安全、高效、便捷、柔
性”的电动汽车充电生态圈，推动电动汽车行业快速发展。
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
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同期增减 同期增减 期增减
分行业
电力自动化电源 144,743,839.86 98,590,847.43 31.89% 3.30% 10.26% -4.30%
分产品
电力用直流和交
流一体化不间断 113,693,081.92 78,218,903.50 31.20% -16.14% -10.22% -4.54%
电源设备
运行设备维护 1,357,394.81 0.00 100.00% 20.44% 0.00%
电动汽车充电设
29,632,679.37 20,358,067.06 31.30% 1,112.14% 1,302.44% -9.32%
备
电能质量治理设
60,683.76 13,876.87 77.13% -93.79% -98.36% 63.93%
备
分地区
华南地区 16,023,396.10 11,343,097.20 29.21% 16.39% 41.67% -12.63%
华北地区 64,931,472.44 44,453,603.59 31.54% 72.23% 88.90% -6.04%
华东地区 24,253,932.51 17,052,122.83 29.69% -26.65% -21.59% -4.54%
华中地区 12,958,572.83 8,214,536.46 36.61% -26.14% -19.25% -5.41%
西南地区 13,681,232.69 8,826,944.45 35.48% -8.76% -17.08% 6.47%
西北地区 9,998,489.24 6,547,545.51 34.51% -43.75% -46.82% 3.77%
东北地区 2,435,494.91 1,973,923.08 18.95% -41.84% -29.15% -14.52%
国外地区 461,249.14 179,074.31 61.18% -57.52% -17.62% -18.80%
四、核心竞争力分析
报告期内，公司的核心竞争力未发生重大变化。公司核心竞争力主要体现在：持续创新优势、标准制定优势、营销网络
优势、人才资源优势等方面。
（1）持续创新优势
公司长期致力于科技创新，大力发展具有自主知识产权的核心技术，为此成立了“系统实验室”、“电源实验室”、“电
磁兼容实验室”、“环境实验室”、“深圳市电动汽车与电网双向互通工程试验室”5个实验室的大型研发中心。公司非常
重视新产品、新工艺的开发，公司近三年投入的研发费用平均占主营业务收入为7.78%左右，有力支撑了新产品的持续研发
能力。公司产品不断推陈出新，已形成了“生产一代、储备一代、开发一代、规划一代”的良性循环，能将用户的要求快速
地转化为产品，领先一步进入市场，抢占市场先机。报告期内，公司研制ＥＶＦＳ矩阵式柔性充电堆技术并投入使用。
（2）标准制定优势
公司在不断提升科技创新能力的同时，结合公司行业领先地位和技术优势，积极参与国家和电力行业及充电桩行业有关
标准的制定，推动与引领行业发展方向。如：GB/87.1-2015电动汽车传导充电系统 第1部分：通用要求 、GB/T27930-2015
电动汽车非车载传导式充电机与电池管理系统之间的通信协议 、GB/T20234-2015 电动汽车传导充电用连接装置、
NB/T33001电动汽车非车载传导式充电机技术条件 、NB/T33002电动汽车交流充电桩订货技术条件、 DL/T781电力用高频
开关整流模块、DL/T856电力用直流电源监控装置、DL/T1074电力用直流和交流一体化不间断电源设备等。
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（3）营销网络优势
在注重研发的同时，公司不断加强销售渠道和服务网络建设，目前已建立起了全国性的营销和服务网络，并逐渐培育出
核心区域市场，为用户提供及时周到的售前、售中、售后全方位服务，也使得新产品的推广可迅速广泛的被市场认知、接受，
形成规模效应。公司营销网络的广度、服务的快速反应能力以及服务技术水准在同行业中处于先进水平，是公司实现销售收
入连续性、稳定性的保证。随着产能的扩大，未来公司将进一步加大营销网络建设的力度。
（4）人才资源优势
公司从成立至今一直重视人力资源建设，已建立了一支技术覆盖面全、核心力量突出的研发技术人才梯队。目前，公司
研发人员占比在同行业公司中位居前列。此外，公司拥有一支有丰富实践经验和客户基础的营销队伍，二者保证了公司规模
扩张及技术进步，已成为公司凝聚核心竞争力的最重要资源之一。
五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
√ 适用 □ 不适用
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
16,000,000.00 5,000,000.00 220.00%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例
深圳市鹏电跃能能源技术有限公司 能源技术的研发和技术服务 90.00%
（2）持有金融企业股权情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有金融企业股权。
（3）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（4）持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未持有其他上市公司股权。
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2、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况
（1）委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
（3）委托贷款情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。
3、募集资金使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。
4、主要子公司、参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
或服务
软件开发、
深圳市奥 销售；电
300 万元 31,420,759. 28,317,116. 16,601,367. 13,088,98 12,606,353.6
特迅科技 子公司 软件生产 力、电子设
（人民币） 10 49 61 7.38 7
有限公司 备的技术
开发销售
奥特迅（香 电子产品
10 万（港 1,301,347.8 -61,586.9
港）有限公 子公司 商品销售 的进出口 163,858.10 325,360.86 -61,586.98
币） 4 8
司 贸易
技术开发、
推广、咨
北京奥特
询；销售电 1200 万元 12,583,523. 7,685,198.1 -154,388.
迅科技有 子公司 商品销售 0.00 -154,388.48
子产品、机 （人民币） 54 5 48
限公司
电设备、节
能环保设
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备
西安奥特 产品研发,
迅电力电 生产；相关 1000 万元 21,087,416. -7,003,366. -2,210,69
子公司 研发生产 261,348.98 -1,742,647.06
子技术有 技术咨询， （人民币） 77 48 4.58
限公司 技术服务
软件开发、
深圳市奥 销售；电
300 万元 9,392,806.4 2,924,379.3 5,464,017.2 3,773,960
特迅软件 子公司 软件生产 力、电子设 2,721,650.14
（人民币） 8 3 0 .48
有限公司 备的技术
开发销售
技术开发、
推广、咨
深圳市鹏
询；销售电
电跃能能 5000 万元 62,776,914. 41,086,295. -1,638,54
子公司 能源技术 子产品、机 0.00 -1,315,254.64
源技术有 （人民币） 68 59 0.64
电设备、节
限公司
能环保设
备
深圳市奥 电气元件
特迅电气 及电气设 100 万元 80,284,831. 13,921,058. 285,250.0
子公司 生产制造 -739,524.68 285,250.05
制造有限 备的生产 （人民币） 80 41 5
公司 制造
能源产品
的技术开
深圳前海 发、技术咨
奥特迅新 询；能源产 5000 万元 5,407,557.8 4,241,249.0 -497,732.
子公司 能源技术 0.00 -372,511.55
能源服务 业投资；合 （人民币） 8 1 20
有限公司 同能源管
理；国内贸
易
5、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、对 2016 年 1-9 月经营业绩的预计
2016 年 1-9 月预计的经营业绩情况：业绩亏损
业绩亏损
2016 年 1-9 月净利润（万元） -1,450 至 -495
2015 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
-494.12
元）
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受宏观经济影响，市场竞争加剧，产品毛利率下降，新产品市场拓展费用
业绩变动的原因说明
增加。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2016年4月22日召开第三届董事会第十八次会议审议通过了《2015年度利润分配预案》，2015年度利润分配预案
为：拟以未来实施利润分配方案时股权登记日的总股本为基数向全体股东每10股派发0.2元现金（含税），不送红股，不以
公积金转增股本，剩余利润作为未分配利润留存。
自2015年度权益分派方案披露至实施期间，由于公司股权激励计划股票期权行权，以及公司完成了部分已授予未解锁限
制性股票的回购注销工作，公司总股本已由221,108,100 股变更为220,499,400股。
2015年年度权益分派方案为：以公司总股本220,499,400股为基数，向全体股东每10股派0.200000元人民币现金(含税)。
2016年7月2日，公司披露《2015年年度权益分派实施公告》，股权登记日为：2016年7月7日，除权除息日为：2016年7
月8日。
现金分红政策的专项说明
是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求： 是
分红标准和比例是否明确和清晰： 是
相关的决策程序和机制是否完备： 是
独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用： 是
中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会，其合法权益是
是
否得到了充分保护：
现金分红政策进行调整或变更的，条件及程序是否合规、透
不适用
明：
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
奥特迅电力大厦充 央视财经频道深圳
2016 年 03 月 21 日 实地调研 其他 公司充电堆产品相关情况
电站 演播室
摩根士丹利/荷宝
投资/行健资产/中
公司基本情况、发展趋势、
银保诚/辛夷资本
行业状况等。（提供的资
2016 年 05 月 06 日 公司十楼会议室 实地调研 机构 /PAG/恩宝资产/中
料：公司简介及产品说明
环资产/法国巴黎
书）
投资/RWC
Partners
公司基本情况、发展趋势、
富瑞金融集团香港 行业状况等。（提供的资
2016 年 05 月 30 日 公司十楼会议室 实地调研 机构
有限公司 料：公司简介及产品说明
书）
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等有关
法律法规的要求，不断地完善公司治理结构，建立健全内部控制制度，并进一步规范公司运作，努力提高公司治理水平。目
前，公司整体运作比较规范、独立性强，公司治理实际状况基本符合中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件。
截至报告期末，公司治理实际情况与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。
二、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
投资者以我公司
2016 年 1 月 8 日
尚未开庭
收到证监会行政 31.96 否 暂无 暂无
审理
处罚为由向我公
司提起诉讼
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
五、资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未收购资产。
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2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售资产。
3、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生企业合并情况。
六、公司股权激励的实施情况及其影响
√ 适用 □ 不适用
2015年11月10日，公司第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司股权激励计划第二个行权/解锁期可行权/解锁
及预留股票期权第一个行权期可行权的议案》，同意首次授予的45名激励对象行权147.2万股，同意预留授予的12名激励对
象行权28.75万股，同意12名激励对象解锁限制性股票62.4万股。
2015年12月30日，公司办理完限制性股票第二个解锁期的解锁登记手续，解锁的限售股份于2016年1月6日上市流通。
2016年4月20日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》，
根据《公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定，公司2015年度业绩未达到首次授予第三个行权/解锁期及预
留股票期权第二个行权期的业绩条件，同意对首次授予12名激励对象已获授但未解锁的限制性股票62.4万股回购注销、45名
激励对象已获授但未行权的股票期权147.2万份进行注销，并对12名激励对象已获授但未行权的预留股票期权28.75万份进行
注销。2016年6月28日，公司注销股票期权及回购注销限制性股票事宜已办理完成。
2016年7月8日，公司召开第三届董事会第二十次会议，因公司实施2015年度权益分派业务，每10股派0.2元现金（含税），
公司对首次授予第二期自主行权的期权价格及预留授予第一期自主行权的期权价格进行调整。2016年7月12日，公司期权价
格调整完成。
截止本报告披露日,股权激励计划首次授予股票期权第二期已行权1,469,000股；预留授予股票期权第一期已行权257000
股。
具体内容请参见公司指定信息披露媒体巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）上披露的相关公告（公告编号：2015-083；
2016-011；2016-039；2016-042；2016-048）
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
√ 适用 □ 不适用
获批 可获
占同类 是否 关联
关联 关联交 的交 得的
关联交 关联关 关联交 关联交易 关联交 交易金 超过 交易 披露
交易 易金额 易额 同类 披露索引
易方 系 易类型 定价原则 易价格 额的比 获批 结算 日期
内容 （万元） 度（万 交易
例 额度 方式
元） 市价
深圳市 实际控 采购商 采购 市场定价 按照双 96.99 0.74% 800 否 货币 96.99 2016 《关于 2016 年
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深安旭 制人控 品及提 商品 方签订 资金 年 04 度日常关联交
传感技 制之企 供劳务 的合同 月 22 易预计的公
术有限 业 价格 日 告》（公告编
公司 号：2016-012）
深圳市 《关于 2016 年
实际控 按照双 2016
奥电高 采购商 度日常关联交
制人控 采购 方签订 货币 年 04
压电气 品及提 市场定价 96 0.73% 800 否 96 易预计的公
制之企 商品 的合同 资金 月 22
有限公 供劳务 告》（公告编
业 价格 日
司 号：2016-012）
合计 -- -- 192.99 -- 1,600 -- -- -- -- --
大额销货退回的详细情况 无大额销货退回
公司 2015 年年度股东大会审议通过了《2016 年度日常关联交易预计的议案》，预计公
按类别对本期将发生的日常关联
司与控股股东控制之企业发生日常关联交易总金额为 3500 万元。报告期，公司分别与
交易进行总金额预计的，在报告
深圳市深安旭传感技术有限公司、深圳市奥电高压电气有限公司发生日常关联交易，交
期内的实际履行情况（如有）
易金额均未超过限额。
交易价格与市场参考价格差异较
无
大的原因（如适用）
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他关联交易。
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八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
√ 适用 □ 不适用
租赁情况说明
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
2、担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在担保情况。
3、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
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4、其他重大交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大交易。
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
欧华实业有限 避免同业竞争 2008 年 05 月 06
首次公开发行或再融资时所作承诺 长期有效 严格履行中
公司 的承诺 日
自 2016 年 7 月
11 日减持之日
起至未来六个
欧华实业有限 月内通过证券 2016 年 07 月 11 2017 年 1 月 11
其他对公司中小股东所作承诺 严格履行中
公司 交易系统出售 日 日
的股份将低于
公司股份总数
的 5%。
承诺是否及时履行 是
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
十一、处罚及整改情况
√ 适用 □ 不适用
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
深圳奥特迅电力 被中国证监会立
未及时披露重大 警告并处 30 万 2016 年 01 月 09 http://www.cninf
设备股份有限公 公司 案调查或行政处
事项 元罚款 日 o.com.cn
司 罚
被中国证监会立
董事/高级管理人 未及时披露重大 警告并处 6 万 2016 年 01 月 09 http://www.cninf
廖晓东 案调查或行政处
员 事项 元罚款 日 o.com.cn
罚
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十二、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。
十三、公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
股
一、有限售条件股份 1,680,500 0.76% -750,250 -750,250 930,250 0.42%
3、其他内资持股 1,680,500 0.76% -750,250 -750,250 930,250 0.42%
境内自然人持股 1,680,500 0.76% -750,250 -750,250 930,250 0.42%
218,982,6 219,569,1
二、无限售条件股份 99.24% 586,520 586,520 99.58%
30 50
218,982,6 219,569,1
1、人民币普通股 99.24% 586,520 586,520 99.58%
30 50
220,663,1 220,499,4
三、股份总数 100.00% -163,730 -163,730 100.00%
30 00
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
2016年1月1日-2016年6月30日期间，股权激励首次授予期权第二期行权445,300股，预留授予期权第一期行权14,970股，合计
行权460,270股；
2016年6月28日，回购注销限制性股票624,000股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
2015年11月10日，第三届董事会第十七次会议审议通过了《关于公司股权激励计划首次授予第二个行权/解锁期可行权/
解锁及预留股票期权第一个行权期可行权的议案》，同意首次授予股票期权的45名激励对象在第二个行权期可行权股票期权
147.2万份，行权价格为10.08元/股；同意授予预留期权的12名激励对象在第一个行权期可行权股票期权28.75万份，行权价格
为23.92元/股，本次期权行权均采用自主行权模式。
2016年4月20日，第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于回购注销限制性股票和注销股票期权的议案》，公司2015
年度业绩未达到首次授予第三个行权/解锁期及预留股票期权第二个行权期的业绩条件，同意对首次授予12名激励对象已获
授但未解锁的限制性股票62.4万股回购注销、45名激励对象已获授但未行权的股票期权147.2万份进行注销，并对12名激励对
象已获授但未行权的预留股票期权28.75万份进行注销。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
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√ 适用 □ 不适用
报告期，公司首次授予股票期权的激励对象第二个行权期内行权增加股本445,300.00股，第一期预留股票行权增加股本
14,970.00股；因公司2015年度业绩未达到首次授予第三个行权/解锁期及预留股票期权第二个行权期的业绩条件，对首次授
予12名激励对象已获授但未解锁的限制性股票624,000.00股回购注销，减少股本624,000.00股，本期合计减少163,730.00股。
截止2016年6月30日，股本为220,499,400股。按此摊薄计算后，2016年半年度的基本每股收益为-0.0387元，稀释每股收益为
-0.0387元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内，公司期权行权增加460,270股，注销限制性股票624,000股，股本减少163,730股。
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
每年年初按持股
廖晓东 330,000 330,000 高管锁定股
总数的 25%解锁
每年年初按持股
光卫 24,000 24,000 48,000 高管锁定股
总数的 25%解锁
每年年初按持股
李志刚 25,000 118,750 143,750 高管锁定股
总数的 25%解锁
每年年初按持股
吴云虹 22,000 145,000 167,000 高管锁定股
总数的 25%解锁
每年年初按持股
王秋实 30,000 210,000 240,000 高管锁定股
总数的 25%解锁
每年年初按持股
黄昌礼 1,500 1,500 高管锁定股
总数的 25%解锁
限制性股票解除
股权激励计划授 限制性股票解 限售股份
1,248,000 624,000 0
予的激励对象 锁、回购注销 624,000 股、回购
注销 624,000 股
合计 1,680,500 624,000 497,750 930,250 -- --
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末普通股股东总数 33,166 报告期末表决权恢复的优先股 0
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股东总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限 持有无限 质押或冻结情况
报告期末 报告期内
售条件的 售条件的
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动
普通股数 普通股数 股份状态 数量
通股数量 情况
量 量
129,933,6 129,933,61
欧华实业 境外法人 58.93%
14 4
深圳市宁泰科
技投资有限公 境内非国有法人 2.78% 6,136,161 6,136,161
司
深圳市盛能投
资管理有限公 境内非国有法人 2.70% 5,945,562 5,945,562
司
中国农业银行
股份有限公司
－中邮核心成 其他 1.32% 2,899,890 2,899,890
长混合型证券
投资基金
深圳市欧立电
境内非国有法人 1.23% 2,707,970 2,707,970
子有限公司
中央汇金资产
管理有限责任 国有法人 1.21% 2,671,900 2,671,900
公司
兴业银行股份
有限公司－工
银瑞信新材料
其他 0.92% 2,034,825 2,034,825
新能源行业股
票型证券投资
基金
深圳市大方正
祥贸易有限公 境内非国有法人 0.74% 1,621,538 1,621,538
司
中国建设银行
股份有限公司
－富国中证新
其他 0.29% 643,232 643,232
能源汽车指数
分级证券投资
基金
中国农业银行
其他 0.25% 560,000 560,000
股份有限公司
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－中邮创新优
势灵活配置混
合型证券投资
基金
战略投资者或一般法人因配售新
股成为前 10 名普通股股东的情况 无
（如有）（参见注 3）
截止本报告日，欧华实业的股东为廖晓霞女士，其持有欧华实业 100%的股份；盛能投
资的股东为廖晓东先生，其持有盛能投资 100%的股权；宁泰科技的股东为詹美华女士，
其持有宁泰科技 100%的股权；欧立电子的股东为肖美珠、詹美华，分别持有欧立电子
上述股东关联关系或一致行动的
80%和 20%的股权；大方正祥的股东为詹美华、詹松荣，分别持有大方正祥 90%和 10%
说明
的股权。上述自然人之间的关联关系为：廖晓霞女士、廖晓东先生为姐弟关系；詹美华
女士为廖晓东先生之妻；肖美珠女士为廖晓霞女士和廖晓东先生之母亲，詹松荣先生为
詹美华女士之兄。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
欧华实业 129,933,614 人民币普通股 129,933,614
深圳市宁泰科技投资有限公司 6,136,161 人民币普通股 6,136,161
深圳市盛能投资管理有限公司 5,945,562 人民币普通股 5,945,562
中国农业银行股份有限公司－中
2,899,890 人民币普通股 2,899,890
邮核心成长混合型证券投资基金
深圳市欧立电子有限公司 2,707,970 人民币普通股 2,707,970
中央汇金资产管理有限责任公司 2,671,900 人民币普通股 2,671,900
兴业银行股份有限公司－工银瑞
信新材料新能源行业股票型证券 2,034,825 人民币普通股 2,034,825
投资基金
深圳市大方正祥贸易有限公司 1,621,538 人民币普通股 1,621,538
中国建设银行股份有限公司－富
国中证新能源汽车指数分级证券 643,232 人民币普通股 643,232
投资基金
中国农业银行股份有限公司－中
邮创新优势灵活配置混合型证券 560,000 人民币普通股 560,000
投资基金
前 10 名无限售条件普通股股东之
间，以及前 10 名无限售条件普通 除上述前十大股东中提到的关联关系外，公司未知其他前十名无限售流通股股东之间是
股股东和前 10 名普通股股东之间 否存在关联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
关联关系或一致行动的说明
前 10 名普通股股东参与融资融券 股东宁泰科技通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 6,136,161 股；
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业务股东情况说明（如有）（参见 股东盛能投资通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 5,945,562 股；
注 4） 股东欧立电子通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 2,707,970 股；
股东大方正祥通过华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 1,621,538 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
光卫 副总经理 现任 144,000 0 -96,000 48,000 120,000 0 0
王秋实 副总经理 现任 360,000 0 0 360,000 240,000 0 0
副总经理/
李志刚 现任 225,000 0 0 225,000 200,000 0 0
总工程师
吴云虹 财务总监 现任 252,000 0 0 252,000 176,000 0 0
合计 -- -- 981,000 0 -96,000 885,000 736,000 0 0
注：报告期内，公司王秋实、李志刚、吴云虹行权与注销的股份数量相同，故期初持股数与期末持股数一致；未列示的其他
董事、高管、监事人员在报告期内持股情况没有发生变化，具体可参见 2015 年年度报告。
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
2016 年 05 月 18
李强武 监事会主席 离任 个人原因，离职后仍在公司担任其他职务
日
2016 年 07 月 08
梁溯 职工代表监事 离任 个人原因，离职后仍在公司担任其他职务
日
2016 年 05 月 18
王平 监事 离任 个人原因
日
2016 年 05 月 18
刘力 监事会主席 被选举 公司 2015 年年度股东大会审议通过
日
2016 年 05 月 18
陈展基 监事 被选举 公司 2015 年年度股东大会审议通过
日
2016 年 07 月 08
曾艳 监事 被选举 公司职工代表大会选举产生
日
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第九节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：深圳奥特迅电力设备股份有限公司
2016 年 06 月 30 日
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 80,979,819.77 171,343,413.84
结算备付金
拆出资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 4,987,058.10 7,686,441.98
应收账款 293,050,979.30 278,324,831.64
预付款项 23,831,700.78 11,437,973.94
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 81,369.86
应收股利
其他应收款 24,867,971.89 20,653,708.42
买入返售金融资产
存货 242,799,495.75 219,846,581.36
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划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 11,741,755.99 34,099,611.69
流动资产合计 682,258,781.58 743,473,932.73
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
投资性房地产
固定资产 151,756,672.58 154,521,760.56
在建工程 22,328,621.92 19,016,094.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 34,856,023.16 38,622,010.22
开发支出 17,226,753.78 11,221,465.50
商誉
长期待摊费用 6,063,064.13 2,004,079.23
递延所得税资产 29,762,457.08 25,660,987.06
其他非流动资产 5,424,093.54 4,956,128.54
非流动资产合计 277,417,686.19 266,002,525.48
资产总计 959,676,467.77 1,009,476,458.21
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 29,776,856.95 60,316,054.26
31
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
应付账款 80,123,651.82 85,420,977.01
预收款项 23,984,046.32 17,750,297.08
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 9,938,488.46 9,534,516.59
应交税费 4,712,308.78 15,813,340.59
应付利息
应付股利
其他应付款 4,464,355.88 14,837,070.48
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
划分为持有待售的负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 152,999,708.21 203,672,256.01
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 28,835,414.19 27,761,205.19
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 28,835,414.19 27,761,205.19
负债合计 181,835,122.40 231,433,461.20
所有者权益：
股本 220,499,400.00 220,663,130.00
其他权益工具
32
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：优先股
永续债
资本公积 309,234,970.02 307,336,276.12
减：库存股 7,044,960.00
其他综合收益 126,286.12 122,060.04
专项储备
盈余公积 58,699,312.87 56,468,773.19
一般风险准备
未分配利润 188,123,083.45 199,033,634.58
归属于母公司所有者权益合计 776,683,052.46 776,578,913.93
少数股东权益 1,158,292.91 1,464,083.08
所有者权益合计 777,841,345.37 778,042,997.01
负债和所有者权益总计 959,676,467.77 1,009,476,458.21
法定代表人：廖晓霞 主管会计工作负责人：吴云虹 会计机构负责人：陈涛
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 60,790,414.10 156,717,456.13
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 3,682,058.10 7,461,241.98
应收账款 292,335,383.99 277,258,562.88
预付款项 22,037,581.27 11,141,945.83
应收利息 81,369.86
应收股利
其他应收款 152,630,293.69 125,974,533.75
存货 236,080,736.69 216,882,404.15
划分为持有待售的资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 10,615,272.17 33,029,116.19
流动资产合计 778,171,740.01 828,546,630.77
33
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
非流动资产：
可供出售金融资产 10,000,000.00 10,000,000.00
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 86,367,411.48 70,367,411.48
投资性房地产
固定资产 149,931,200.78 151,385,594.87
在建工程 22,437,908.15 19,016,094.37
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 33,691,713.14 37,136,457.38
开发支出 15,579,698.08 10,434,901.85
商誉
长期待摊费用 5,795,718.34 1,605,406.46
递延所得税资产 21,289,174.51 17,258,603.29
其他非流动资产 5,424,093.54 3,836,372.54
非流动资产合计 350,516,918.02 321,040,842.24
资产总计 1,128,688,658.03 1,149,587,473.01
流动负债：
短期借款
以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据 29,776,856.95 60,316,054.26
应付账款 104,402,713.12 143,733,899.09
预收款项 30,284,868.25 24,249,057.08
应付职工薪酬 7,311,572.19 7,069,342.35
应交税费 2,186,444.83 11,811,238.63
应付利息
应付股利
其他应付款 146,391,256.39 117,574,421.06
划分为持有待售的负债
34
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 320,353,711.73 364,754,012.47
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
长期应付款
长期应付职工薪酬
专项应付款
预计负债
递延收益 19,080,640.33 19,080,640.33
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 19,080,640.33 19,080,640.33
负债合计 339,434,352.06 383,834,652.80
所有者权益：
股本 220,499,400.00 220,663,130.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 309,234,970.02 307,336,276.12
减：库存股 7,044,960.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 53,673,237.99 51,442,698.31
未分配利润 205,846,697.96 193,355,675.78
所有者权益合计 789,254,305.97 765,752,820.21
负债和所有者权益总计 1,128,688,658.03 1,149,587,473.01
3、合并利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
35
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
一、营业总收入 145,837,643.97 140,327,313.19
其中：营业收入 145,837,643.97 140,327,313.19
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 157,694,926.77 152,172,906.86
其中：营业成本 98,712,283.11 89,420,482.85
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 921,859.01 1,106,374.72
销售费用 24,175,948.88 26,777,372.05
管理费用 31,083,143.47 35,529,663.38
财务费用 -1,233,845.75 -1,733,810.46
资产减值损失 4,035,538.05 1,072,824.32
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
列）
其中：对联营企业和合营企业
的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,857,282.80 -11,845,593.67
加：营业外收入 1,901,594.45 3,684,601.63
其中：非流动资产处置利得 252.47 712.11
减：营业外支出 400,739.98 101,111.59
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） -10,356,428.33 -8,262,103.63
减：所得税费用 -1,519,329.36 1,246,686.32
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -8,837,098.97 -9,508,789.95
归属于母公司所有者的净利润 -8,531,308.80 -8,957,276.29
36
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
少数股东损益 -305,790.17 -551,513.66
六、其他综合收益的税后净额 4,226.08 -90.94
归属母公司所有者的其他综合收益
4,226.08 -90.94
的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额
（二）以后将重分类进损益的其他
4,226.08 -90.94
综合收益
1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有效
部分
5.外币财务报表折算差额 4,226.08 -90.94
6.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
0.00
税后净额
七、综合收益总额 -8,832,872.89 -9,508,880.89
归属于母公司所有者的综合收益
-8,527,082.72 -8,957,367.23
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -305,790.17 -551,513.66
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0387 -0.0408
（二）稀释每股收益 -0.0387 -0.0404
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：廖晓霞 主管会计工作负责人：吴云虹 会计机构负责人：陈涛
37
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 145,909,266.02 140,178,430.39
减：营业成本 122,627,006.18 111,041,794.33
营业税金及附加 187,714.21 414,536.99
销售费用 23,837,124.34 25,923,602.15
管理费用 21,549,702.60 23,275,865.01
财务费用 -1,212,707.40 -1,728,472.02
资产减值损失 4,026,821.29 1,035,535.21
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
36,338,086.00 48,235,520.46
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 11,231,690.80 28,451,089.18
加：营业外收入 8,742.47 97,112.11
其中：非流动资产处置利得 252.47 712.11
减：营业外支出 400,739.98 101,106.94
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
10,839,693.29 28,447,094.35
列）
减：所得税费用 -4,030,571.22 -2,668,290.36
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 14,870,264.51 31,115,384.71
五、其他综合收益的税后净额
（一）以后不能重分类进损益的
其他综合收益
1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动
2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
（二）以后将重分类进损益的其
他综合收益
1.权益法下在被投资单位
38
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
2.可供出售金融资产公允
价值变动损益
3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
4.现金流量套期损益的有
效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额 14,870,264.51 31,115,384.71
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 148,613,586.68 181,327,270.22
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,952,396.39 3,587,489.52
收到其他与经营活动有关的现金 52,158,087.50 16,331,248.96
经营活动现金流入小计 202,724,070.57 201,246,008.70
39
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购买商品、接受劳务支付的现金 162,453,610.54 112,745,146.34
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
45,094,927.18 40,269,539.40
金
支付的各项税费 31,673,045.97 21,451,024.24
支付其他与经营活动有关的现金 88,332,431.76 50,303,515.66
经营活动现金流出小计 327,554,015.45 224,769,225.64
经营活动产生的现金流量净额 -124,829,944.88 -23,523,216.94
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
1,160.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,716,130.60 181,614,306.66
投资活动现金流入小计 60,717,290.60 181,614,306.66
购建固定资产、无形资产和其他
1,832,437.09 12,807,616.13
长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 173,000,000.00
投资活动现金流出小计 31,832,437.09 185,807,616.13
投资活动产生的现金流量净额 28,884,853.51 -4,193,309.47
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,706,631.22 3,429,613.83
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金
40
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 68,625.00
筹资活动现金流入小计 8,706,631.22 3,498,238.83
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
582,400.00
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 3,129,360.00
筹资活动现金流出小计 3,129,360.00 582,400.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,577,271.22 2,915,838.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
4,226.08 -90.94
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -90,363,594.07 -24,800,778.52
加：期初现金及现金等价物余额 171,343,413.84 184,207,296.65
六、期末现金及现金等价物余额 80,979,819.77 159,406,518.13
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 145,999,238.64 182,018,681.08
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 71,451,560.29 20,100,963.66
经营活动现金流入小计 217,450,798.93 202,119,644.74
购买商品、接受劳务支付的现金 180,619,889.06 120,227,372.73
支付给职工以及为职工支付的现
25,376,461.69 20,098,403.59
金
支付的各项税费 20,586,847.98 9,054,522.09
支付其他与经营活动有关的现金 105,430,262.79 72,603,905.52
经营活动现金流出小计 332,013,461.52 221,984,203.93
经营活动产生的现金流量净额 -114,562,662.59 -19,864,559.19
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
41
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处置固定资产、无形资产和其他
1,160.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 60,716,130.60 180,384,306.66
投资活动现金流入小计 60,717,290.60 180,384,306.66
购建固定资产、无形资产和其他
1,658,941.26 10,961,332.33
长期资产支付的现金
投资支付的现金 16,000,000.00 5,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 30,000,000.00 173,000,000.00
投资活动现金流出小计 47,658,941.26 188,961,332.33
投资活动产生的现金流量净额 13,058,349.34 -8,577,025.67
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 8,706,631.22 3,429,613.83
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 68,625.00
筹资活动现金流入小计 8,706,631.22 3,498,238.83
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付
582,400.00
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,129,360.00
筹资活动现金流出小计 3,129,360.00 582,400.00
筹资活动产生的现金流量净额 5,577,271.22 2,915,838.83
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -95,927,042.03 -25,525,746.03
加：期初现金及现金等价物余额 156,717,456.13 178,714,481.29
六、期末现金及现金等价物余额 60,790,414.10 153,188,735.26
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
42
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
本期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
220,66
307,336 7,044,9 122,060 56,468, 199,033 1,464,0 778,042
一、上年期末余额 3,130.
,276.12 60.00 .04 773.19 ,634.58 83.08 ,997.01
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
220,66
307,336 7,044,9 122,060 56,468, 199,033 1,464,0 778,042
二、本年期初余额 3,130.
,276.12 60.00 .04 773.19 ,634.58 83.08 ,997.01
00
三、本期增减变动
-163,7 1,898,6 -7,044,9 4,226.0 2,230,5 -10,910, -305,79 -201,65
金额（减少以“－”
30.00 93.90 60.00 8 39.68 551.13 0.17 1.64
号填列）
（一）综合收益总 4,226.0 -8,531,3 -305,79 -8,832,8
额 8 08.80 0.17 72.89
（二）所有者投入 -163,7 1,898,6 -7,044,9 8,779,9
和减少资本 30.00 93.90 60.00 23.90
1．股东投入的普 -163,7 1,898,6 -7,044,9 8,779,9
通股 30.00 93.90 60.00 23.90
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
2,230,5 -2,379,2 -148,70
（三）利润分配
39.68 42.33 2.65
1,487,0 -1,635,7 -148,70
1．提取盈余公积
26.45 29.10 2.65
2．提取一般风险 743,513 -743,51
43
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
准备 .23 3.23
3．对所有者（或
股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
220,49
309,234 126,286 58,699, 188,123 1,158,2 777,841
四、本期期末余额 9,400.
,970.02 .12 312.87 ,083.45 92.91 ,345.37
00
上年金额
单位：元
上期
归属于母公司所有者权益
所有者
项目 其他权益工具 少数股
资本公 减：库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配 权益合
股本 优先 永续 东权益
其他 积 存股 合收益 备 积 险准备 利润 计
股 债
219,44
280,370 1,248,0 125,392 52,031, 211,761 2,246,0 764,735
一、上年期末余额 9,100.
,347.86 00.00 .16 177.51 ,480.96 93.35 ,591.84
00
加：会计政策
变更
前期差
错更正
同一控
制下企业合并
其他
44
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
219,44
280,370 1,248,0 125,392 52,031, 211,761 2,246,0 764,735
二、本年期初余额 9,100.
,347.86 00.00 .16 177.51 ,480.96 93.35 ,591.84
00
三、本期增减变动
1,214, 26,965, 5,796,9 -3,332.1 4,437,5 -12,727, -782,01 13,307,
金额（减少以“－”
030.00 928.26 60.00 2 95.68 846.38 0.27 405.17
号填列）
（一）综合收益总 -3,332.1 9,561,7 -782,01 8,776,4
额 2 57.01 0.27 14.62
（二）所有者投入 1,214, 26,965, 5,796,9 22,382,
和减少资本 030.00 928.26 60.00 998.26
1．股东投入的普 1,214, 28,302, 5,796,9 35,313,
通股 030.00 460.80 60.00 450.80
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-6,013,2 -6,013,2
所有者权益的金
68.61 68.61
额
4,676,7 4,676,7
4．其他
36.07 36.07
4,437,5 -22,289, -17,852,
（三）利润分配
95.68 603.39 007.71
4,437,5 -4,437,5
1．提取盈余公积
95.68 95.68
2．提取一般风险
准备
3．对所有者（或 -17,556, -17,556,
股东）的分配 168.00 168.00
-295,83 -295,83
4．其他
9.71 9.71
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
45
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
220,66
307,336 7,044,9 122,060 56,468, 199,033 1,464,0 778,042
四、本期期末余额 3,130.
,276.12 60.00 .04 773.19 ,634.58 83.08 ,997.01
00
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
本期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
220,663, 307,336,2 7,044,960 51,442,69 193,355 765,752,8
一、上年期末余额
130.00 76.12 .00 8.31 ,675.78 20.21
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
220,663, 307,336,2 7,044,960 51,442,69 193,355 765,752,8
二、本年期初余额
130.00 76.12 .00 8.31 ,675.78 20.21
三、本期增减变动
-163,73 1,898,693 -7,044,96 2,230,539 12,491, 23,501,48
金额（减少以“－”
0.00 .90 0.00 .68 022.18 5.76
号填列）
（一）综合收益总 14,870, 14,870,26
额 264.51 4.51
（二）所有者投入 -163,73 1,898,693 -7,044,96 8,779,923
和减少资本 0.00 .90 0.00 .90
1．股东投入的普 -163,73 1,898,693 -7,044,96 8,779,923
通股 0.00 .90 0.00 .90
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
所有者权益的金
额
4．其他
46
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2,230,539 -2,379,2 -148,702.
（三）利润分配
.68 42.33 65
1,487,026 -1,635,7 -148,702.
1．提取盈余公积
.45 29.10 65
2．对所有者（或 743,513.2 -743,51
股东）的分配 3 3.23
3．其他
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
220,499, 309,234,9 53,673,23 205,846 789,254,3
四、本期期末余额
400.00 70.02 7.99 ,697.96 05.97
上年金额
单位：元
上期
项目 其他权益工具 减：库存 其他综合 未分配 所有者权
股本 资本公积 专项储备 盈余公积
优先股 永续债 其他 股 收益 利润 益合计
219,449, 280,370,3 1,248,000 47,005,10 186,061 731,637,8
一、上年期末余额
100.00 47.86 .00 2.63 ,307.97 58.46
加：会计政策
变更
前期差
错更正
其他
219,449, 280,370,3 1,248,000 47,005,10 186,061 731,637,8
二、本年期初余额
100.00 47.86 .00 2.63 ,307.97 58.46
三、本期增减变动 1,214,03 26,965,92 5,796,960 4,437,595 7,294,3 34,114,96
47
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
金额（减少以“－” 0.00 8.26 .00 .68 67.81 1.75
号填列）
（一）综合收益总 29,583, 29,583,97
额 971.20 1.20
（二）所有者投入 1,214,03 26,965,92 5,796,960 22,382,99
和减少资本 0.00 8.26 .00 8.26
1．股东投入的普 1,214,03 28,302,46 5,796,960 23,719,53
通股 0.00 0.80 .00 0.80
2．其他权益工具
持有者投入资本
3．股份支付计入
-6,013,26 -6,013,26
所有者权益的金
8.61 8.61
额
4,676,736 4,676,736
4．其他
.07 .07
4,437,595 -22,289, -17,852,0
（三）利润分配
.68 603.39 07.71
4,437,595 -4,437,5
1．提取盈余公积
.68 95.68
2．对所有者（或 -17,556, -17,556,1
股东）的分配 168.00 68.00
-295,83 -295,839.
3．其他
9.71 71
（四）所有者权益
内部结转
1．资本公积转增
资本（或股本）
2．盈余公积转增
资本（或股本）
3．盈余公积弥补
亏损
4．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
220,663, 307,336,2 7,044,960 51,442,69 193,355 765,752,8
四、本期期末余额
130.00 76.12 .00 8.31 ,675.78 20.21
48
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
三、公司基本情况
1. 公司注册地、组织形式和总部地址
深圳奥特迅电力设备股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系于 2006 年 9 月经中华人民共和国商务部商资批
〔2006〕2426 号《商务部关于同意深圳奥特迅电力设备有限公司变更为外商投资股份有限公司的批复》批准，由欧华实业
有限公司、深圳市盛能投资管理有限公司、深圳市宁泰科技投资有限公司、深圳市奥特迅电子有限公司（后更名为深圳市欧
立电子有限公司）、深圳市大方正祥贸易有限公司共同发起设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：
440301501118729，并于 2008 年 5 月 6 日在深圳证券交易所中小企业板上市。截至 2016 年 6 月 30 日，本公司累计发
行股本总数 22,049.94 万股，注册资本为 数 22,049.94 万元，注册地址：深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山路 3 号奥
特迅电力大厦，总部地址：深圳市南山区高新技术产业园北区松坪山路 3 号奥特迅电力大厦，母公司为欧华实业有限公司，
本公司最终实际控制人为廖晓霞女士。
2. 经营范围
许可经营项目：交直流电源成套设备、电力监测设备、电动汽车充电设施、电能质量治理设备、储能及微网系统、电力
自动化保护设备以及其它电力电子类装置的研发、生产经营；并提供相关软件开发和技术服务。
3. 公司业务性质和主要经营活动
公司所属行业为电力自动化电源行业，公司主要产品是微机控制高频开关直流电源系统、电力专用 UPS 电源与电力专
用逆变电源系统、电力用直流和交流一体化不间断电源设备、电动汽车快速充电设备、核电厂安全级（1E 级）设备、电力
监测设备、智能微网系统、通信用高压直流电源系统、电能质量治理设备等产品以及提供运行设备维护服务。
4. 财务报表的批准报出
本财务报表业经公司董事会于 2016 年 8 月 22 日批准报出。
本期纳入合并财务报表范围的主体共 8 户，具体包括：
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业
会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确认和计量，在此基
础上，结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年
49
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
修订)的规定，编制财务报表。
2、持续经营
本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
无
1、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量
等有关信息。
2、会计期间
自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。
3、营业周期
公司营业周期为 12 个月。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
境外子公司以其经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
(1）、分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为
一揽子交易进行会计处理：
①.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）、同一控制下的企业合并
50
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
①.个别财务报表
公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者
权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付
合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，
该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留
存收益。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一
步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有
的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项
投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产
中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。
合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损
益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分
配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。
被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资
的初始投资成本。
②.合并财务报表
合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。
对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不
属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日
孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期
损益。
被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会
计准则规定确认。
（3）、非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果
估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。
本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；
本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。
本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，计入当期损益。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行
会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①.在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面
价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本
之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
51
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
变动应全部转入合并日当期的投资收益。
②.在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允
价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与
其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。
6、合并财务报表的编制方法
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计
期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。
合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金
流量表、合并股东权益变动表的影响。
子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数
股东权益。
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合
并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合
并现金流量表。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务
自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金
流量表。
在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该
子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
本公司因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧
失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子
公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其
他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
（1）．合营安排的分类
本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同
经营和合营企业。
未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证
据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营：
①合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
②合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
③其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排
相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
（2）．共同经营会计处理方法
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本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
①.确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；
②.确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；
③.确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；
④.按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
⑤.确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。
本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因
该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。
本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损
益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减值损
失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。
本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则
进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日
起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的
资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货
币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。
以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额作为公允价值变动损
益计入当期损益。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额计入其他综合收益。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财
务报表折算差额计入其他综合收益。
处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综
合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期
损益。
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10、金融工具
金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
（1）．金融工具的分类
管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负
债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；持有
至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。
（2）．金融工具的确认依据和计量方法
①.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债：
a.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回；
b.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管
理；
c.属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报
价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或
金融负债：
a.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面
不一致的情况；
b.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以
公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；
c.包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生
工具明显不应当从相关混合工具中分拆；
d.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。
本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放
的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利
息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为
投资收益，同时调整公允价值变动损益。
②.应收款项
本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的
债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融
资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
③持有至到期投资
持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。
本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初
始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续
期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总
额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与
其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到
下列情况可以除外：
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a.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没
有显著影响。
b.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。
c.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。
④可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。
本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券
利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公
允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出
售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允
价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。
本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
⑤其他金融负债
按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
（3）．金融资产转移的确认依据和计量方法
公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。
在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金
融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：
①.所转移金融资产的账面价值；
②.因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产
的情形）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：
①.终止确认部分的账面价值；
②.终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金
融资产为可供出售金融资产的情形）之和。
金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。
（4）．金融负债终止确认条件
金融负债的的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承
担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，
并同时确认新金融负债。
对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金
融负债确认为一项新金融负债。
金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
债）之间的差额，计入当期损益。
本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，
计入当期损益。
（5）．金融资产和金融负债公允价值的确定方法
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本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价
值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取
得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
（6）．金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于：
①.发行方或债务人发生严重财务困难；
②.债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③.债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④.债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤.因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥.无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组
金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等；
⑦.权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投
资成本；
⑧.权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
金融资产的具体减值方法如下：
①.可供出售金融资产的减值准备
期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂
时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。
②.持有至到期投资的减值准备
对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减
值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假
定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
（7）．金融资产及金融负债的抵销
金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资
产负债表内列示：
①.本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；
②.本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
11、应收款项
（1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
本公司于资产负债表日，将应收账款余额大于 200 万元，其
单项金额重大的判断依据或金额标准
他应收款余额大于 50 万元的应收款款项划分为单项金额重大
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的应收款项。
单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减
值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。
（2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
组合名称 坏账准备计提方法
根据信用风险特征组合确定的计提方法 账龄分析法
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例
1 年以内（含 1 年） 5.00% 5.00%
1－2 年 10.00% 10.00%
2－3 年 20.00% 20.00%
3－4 年 30.00% 30.00%
4－5 年 50.00% 50.00%
5 年以上 100.00% 100.00%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无
单项计提坏账准备的理由
法按应收款项的原有条款收回款项。
坏账准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量
坏账准备的计提方法
现值低于其账面价值的差额进行计提。
12、存货
（1）． 存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中
耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成品、产成品（库存商品）、发出商品
等。
（2）． 存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价。原材料发出时按加权平均法结转成本；对发出商品及产成品采用个别计价法确
定其实际成本。
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（3）． 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售
的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，
确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将
要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其
可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售
价格为基础计算。
期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在
同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存
货跌价准备。
以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金
额计入当期损益。
（4）． 存货的盘存制度
采用永续盘存制。
（5）． 低值易耗品和包装物的摊销方法
①.低值易耗品采用一次转销法；
②.包装物采用一次转销法；
③.其他周转材料采用一次转销法摊销。
13、划分为持有待售资产
（1）．划分为持有待售确认标准
本公司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）确认为持有待售组成部分：
①.该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；
②.企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；
③.企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
④.该项转让将在一年内完成。
（2）．划分为持有待售核算方法
本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处
置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应
作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧或摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额
孰低进行计量。
符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产
生的合同权利。
14、长期股权投资
（1）． 投资成本的确定
①.企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四／（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处
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理方法
②.其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权
投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具
时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
（2）． 后续计量及损益确认
①.成本法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。
除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告
分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
②.权益法
本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公
司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。
长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的
初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收
益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整
长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被
投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。
本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长
期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，
冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义
务确认预计负债，计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债
的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。
（3）． 长期股权投资核算方法的转换
①.公允价值计量转权益法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照《企业会计准则第 22 号——
金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。
原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公
允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。
按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认
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净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。
②.公允价值计量或权益法核算转成本法核算
本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投
资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在
编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相
关资产或负债相同的基础进行会计处理。
购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理的，原计
入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
③.权益法核算转公允价值计量
本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按《企业会计准
则第 22 号——金融工具确认和计量》核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期
损益。
原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理。
④.成本法转权益法
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
⑤.成本法转公允价值计量
本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对
被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计
处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
（4）． 长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在
处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会
计处理。
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交
易进行会计处理：
①.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
②.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
③.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
④.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报
表进行相关会计处理：
①.在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能
够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调
整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
②.在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司
自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收
益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩
余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧
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失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收
益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失
控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理：
①.在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确
认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
②.在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为
其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
（5）． 共同控制、重大影响的判断标准
如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享
控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。
合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企
业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公
司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。
重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制
这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。①.
在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；②.参与被投资单位财务和经营政策制定过程；③.与被投资单位之间发
生重要交易；④.向被投资单位派出管理人员；⑤.向被投资单位提供关键技术资料。
15、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后
转让的土地使用权、已出租的建筑物。
本公司的投资性房地产按其成本作为入账价值，外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资
产的其他支出；自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，本公司将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产
的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，本公司将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，以
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资
性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
16、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
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（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋、建筑物 年限平均法 20.00-40.00 10.00% 2.25-4.50
机器设备 年限平均法 10 10% 9
生产调试设备 年限平均法 5 10% 18
运输工具 年限平均法 5 10% 18
办公设备及其他 年限平均法 5 10% 18
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产：
（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。
（2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租
赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。
（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。
（4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。
（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资
产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作
为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初
始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资
产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命
内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计
提折旧。
17、在建工程
（1）．在建工程的类别
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，
包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在建工程以
项目分类核算。
（2）．在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产
在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实
际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际
成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
18、借款费用
（1）．借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，在符合资本化条件的情况下开始资本化，
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计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
①.资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担
带息债务形式发生的支出；
②.借款费用已经发生；
③.为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）．借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借
款费用资本化。
（3）．暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本
化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续
资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
（4）．借款费用资本化金额的计算方法
专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅
助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。
根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资
本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
19、生物资产
公司无生物资产。
20、油气资产
公司无生物资产。
21、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
①.无形资产的初始计量
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形
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资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值
与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的
无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前
提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。
以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收
合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他
专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。
②.无形资产的后续计量
本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
a.使用寿命有限的无形资产
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依
据如下：
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50年 受益期限
技术使用权 3年 受益期限
软件 10年 受益期限
商标注册费 10年 受益期限
每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
b.使用寿命不确定的无形资产
无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。
对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为
不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
①.划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改
进的材料、装置、产品等活动的阶段。
内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。
本公司根据新产品、新技术、新工艺开发和产品改进项目开发管理的流程，将其内部研究开发项目划分为研究阶段和开
发阶段。其中市场调研、项目策划、计划阶段作为研究阶段；项目立项后的实施、执行、验收阶段作为开发阶段。
本公司研究阶段起点为新产品、新技术、新工艺开发的市场调研、技术可行性分析；终点为项目经评估后由研发中心提
交立项申请书，表明产品决策委员会判断该项目在技术上、商业上等具有可行性。开发阶段的起点为经批准产品立项申请书，
项目开始实施；终点为项目从客户处得到书面关于产品的确认、属于专有技术项目的取得项目验收报告、属于专利权的取得
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国家专利机构颁发的专利权证书。
②.开发阶段支出符合资本化的具体标准
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
a.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
b.具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
c.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资
产将在内部使用的，能够证明其有用性；
d.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；
e.归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为
资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。
22、长期资产减值
本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础
估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
得转回。
资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分
摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。
商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试
时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算
可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产
组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。
23、长期待摊费用
长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受
益期内按直接法分期摊销。
24、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利
和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入
相关资产成本和费用。
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（2）离职后福利的会计处理方法
离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，
短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。
离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为
本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补
偿，在发生当期计入当期损益。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。
对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计
入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进
行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
25、预计负债
（1）． 预计负债的确认标准
与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债：
该义务是本公司承担的现时义务；
履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
该义务的金额能够可靠地计量。
（2）． 预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影
响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值
即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或
有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结
果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，
确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
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26、股份支付
（1）． 股份支付的种类
本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
（2）． 权益工具公允价值的确定方法
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期
权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：①.期权的行权价格；②.期权的
有效期；③.标的股份的现行价格；④.股价预计波动率；⑤.股份的预计股利；⑥.期权有效期内的无风险利率。
在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份
支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务
相对应的成本费用。
（3）． 确定可行权权益工具最佳估计的依据
等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工
具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
（4）． 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资
产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成
本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即
可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定
业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按
照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表
日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
（5）． 对于存在修改条款和条件的情况的，本期的修改情况及相关会计处理
若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的
金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其
作为授予权益工具的取消处理。
27、优先股、永续债等其他金融工具
公司无优先股、永续债等其他金融工具。
28、收入
（1）． 销售商品收入确认时间的具体判断标准
公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售
出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够
可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
公司在具体业务中，根据合同约定需要安装调试的商品，收入确认以获得客户对商品安装调试的验收证明为收入确认时
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点；根据合同约定无需安装调试的商品，收入确认以商品发出为收入确认时点。
合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收
入金额。
（2）． 确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
（3）． 提供劳务收入的确认依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，
依据已完工作的测量确定。
提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a.收入的金额能够可靠地计量；
b.相关的经济利益很可能流入企业；
c.交易的完工进度能够可靠地确定；
d.交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表
日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，
按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
a.已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务
成本。
b.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。
本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计
量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区
分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。
（4）． 建造合同收入的确认依据和方法
①.当建造合同的结果能够可靠地估计时，与其相关的合同收入和合同费用在资产负债表日按完工百分比法予以确认。
完工百分比法，是指根据合同完工进度确认合同收入和合同费用的方法。合同完工进度按照累计实际发生的合同费用占合同
预计总成本的比例确定。
固定造价合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a.合同总收入能够可靠地计量；
b.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
c.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量；
d.合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
成本加成合同的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：
a.与合同相关的经济利益很可能流入企业；
a.实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
在资产负债表日，按照合同总收入乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认收入后的金额，确认为当期合同收入；同
时，按照合同预计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认费用后的金额，确认为当期合同费用。合同工程的变动、
索赔及奖金以可能带来收入并能可靠计算的数额为限计入合同总收入。
②.建造合同的结果不能可靠估计的，分别下列情况处理：
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a.合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用。
b.合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。
③.如果合同总成本很可能超过合同总收入，则预期损失立即确认为费用。
（5）． 附回购条件的资产转让
公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否
满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的
差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。
29、政府补助
（1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与资产相关的政府补助，
确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入；
（2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期
间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或
损失的，取得时直接计入当期营业外收入。
已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存
在相关递延收益的，直接计入当期损益。
30、递延所得税资产/递延所得税负债
递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。于资产负债
表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
（1）． 确认递延所得税资产的依据
本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确
认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所
得税资产不予确认：
①.该交易不是企业合并；
②.交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预
见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
（2）． 确认递延所得税负债的依据
公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括：
①.商誉的初始确认所形成的暂时性差异；
②.非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）
所形成的暂时性差异；
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
③.对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可
预见的未来很可能不会转回。
（3）． 同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示
①.企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利；
②.递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体
相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期
所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。
31、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
①.公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的
与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分摊，计入当期费用。
②.公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付
的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认
相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在
租赁期内分配。
（2）融资租赁的会计处理方法
①.融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。
②.融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量
中，并减少租赁期内确认的收益金额。
32、其他重要的会计政策和会计估计
（1）． 会计政策变更
财政部于 2014 年陆续颁布或修订了一系列企业会计准则，本公司已按要求于 2014 年 7 月 1 日执行新的该等企业会计准
则，并按照新准则的衔接规定对比较财务报表进行调整。执行新准则对比较财务报表影响说明如下：
①.职工薪酬
根据财政部《企业会计准则第 9 号-职工薪酬》（2014 年修订）的规定，本公司将基本养老保险及失业保险单独分类至
设定提存计划核算，并进行了补充披露。
②.长期股权投资
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
根据新修订的《长期股权投资准则》，本公司将原成本法核算的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的权益
性投资纳入可供出售金融资产核算，其中：在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具按照成本进行后续计
量，其他权益工具按公允价值进行后续计量。
③.财务报表列报准则变动对于合并财务报表的影响
本公司根据修订后的《企业会计准则第 30 号—财务报表列报》，根据列报要求将本公司核算在其他非流动负债的政府补
助分类至递延收益核算，并进行了补充披露。
33、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
□ 适用 √ 不适用
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
34、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
产品、原材料销售收入 、技术开发收入、
增值税 17%、6%、5%
不动产租赁
城市维护建设税 实缴流转税税额 7%
企业所得税 应纳税所得额 15%、25%
教育费附加 实缴流转税税额 3%
地方教育费附加 实缴流转税税额 2%
堤围费 产品、原材料销售收入 0.01%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租 1.2%、12%
金收入的 12%计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 15%
深圳市奥特迅科技有限公司 15%
奥特迅（香港）有限公司 16.50%
北京奥特迅科技有限公司 25%
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
西安奥特迅电力电子技术有限公司 15%
深圳市奥特迅软件有限公司 25%
深圳市鹏电跃能能源技术有限公司 25%
深圳市奥特迅电气制造有限公司 25%
深圳前海奥特迅新能源服务有限公司 25%
2、税收优惠
1.软件行业增值税即征即退
本公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司被认定为软件生产企业，于 2004 年 6 月 24 日取得广东省信息产业厅颁发
的《软件企业认定证书》。2011 年 10 月 14 日，为了落实《国务院关于印发进一步鼓励软件和集成电路产业发展若干政策的
通知》((国发【2011】4 号文)，财政部和国家税务总局联合发布了《关于软件产品增值税政策的通知》(财税【2011】100 号
文)。财税【2011】100 号文第一条第一款规定：增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值
税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。《关于软件产品增值税政策的通知》自 2011 年 1 月 1 日起执
行。
2.企业所得税税收优惠
根据《关于深圳市 2014 年第二批复审高新技术企业备案的复函》（国科火字〔2015〕3 号）的相关批示，本公司以及本
公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司于 2014 年 9 月 30 日分别通过了高新技术企业复审，取得深圳市科技创新委员会、
深圳市财政局、深圳市国家税务局和深圳市地方税务局联合批准的编号分别为 GR201444201300、GR201444200966 高新技
术企业证书，适用的企业所得税优惠税率为 15%。本公司以及本公司全资子公司深圳市奥特迅科技有限公司 2015 年度企业
所得税率按 15%计缴。
根据《科学技术部 财政部 国家税务总局关于印发<高新技术企业认定管理办法>的通知》（国科发火[2008]172 号）及国
家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知国税函[2009]203 号规定，高新技术企业所得税优惠税率为
15%,本公司控股子公司西安奥特迅电力电子技术有限公司取得陕西省科学技术厅、深陕西省财政厅、陕西省国家税务局和
陕西省地方税务局联合批准的编号为 GR201461000095 高新技术企业证书，2015 年 5 月 22 日申请企业所得税优惠备案。本
公司控股子公司西安奥特迅电力电子技术有限公司 2015 年度企业所得税率按 15%计缴。
本公司全资子公司奥特迅（香港）有限公司按照中华人民共和国香港特别行政区税收法则缴纳税款。2015 年度，香港
特别行政区利得税率为 16.5%。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 139,463.29 55,323.14
银行存款 80,840,356.48 171,288,090.70
合计 80,979,819.77 171,343,413.84
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
其中：存放在境外的款项总额 966,387.31 686,779.17
其他说明
其中受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 期初余额
保函保证金 186,747.59 0.00
合计 186,747.59 0.00
2、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 3,224,733.12 6,760,531.98
商业承兑票据 1,762,324.98 925,910.00
合计 4,987,058.10 7,686,441.98
（2）期末公司已质押的应收票据
单位： 元
项目 期末已质押金额
（3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位： 元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 13,927,808.30 23,499,232.00
商业承兑票据 614,560.00
合计 14,542,368.30 23,499,232.00
（4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位： 元
项目 期末转应收账款金额
其他说明
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3、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
324,914, 31,863,8 293,050,9 306,957 28,632,23 278,324,83
合计提坏账准备的 100.00% 9.81% 100.00% 9.33%
781.65 02.35 79.30 ,069.76 8.12 1.64
应收账款
324,914, 31,863,8 293,050,9 306,957 28,632,23 278,324,83
合计 100.00% 9.81% 100.00% 9.33%
781.65 02.35 79.30 ,069.76 8.12 1.64
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 241,333,400.49 12,090,559.76 5.00%
1 年以内小计 241,333,400.49 12,090,559.76 5.00%
1至2年 40,572,114.70 4,057,211.47 10.00%
2至3年 21,077,520.21 4,215,504.04 20.00%
3 年以上 21,931,746.25 11,500,527.08 52.44%
3至4年 11,509,633.74 3,452,890.12 30.00%
4至5年 4,748,951.11 2,374,475.56 50.00%
5 年以上 5,673,161.40 5,673,161.40 100.00%
合计 324,914,781.65 31,863,802.35 9.81%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,231,564.23 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 已计提坏账准备
第一名 43,312,770.00 13.33 2,165,638.50
第二名 16,747,790.85 5.15 3,449,407.86
第三名 14,161,797.40 4.36 1,166,474.73
第四名 8,969,929.61 2.76 520,118.21
第五名 6,581,335.00 2.03 329,066.75
合计 89,773,622.86 27.63 7,630,706.05
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
4、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
账龄 期末余额 期初余额
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金额 比例 金额 比例
1 年以内 20,252,310.63 84.98% 8,956,829.78 78.31%
1至2年 83,709.06 0.35% 1,313,510.28 11.48%
2至3年 2,434,970.43 10.22% 591,633.88 5.17%
3 年以上 1,060,710.66 4.45% 576,000.00 5.04%
合计 23,831,700.78 -- 11,437,973.94 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
单位名称 期末金额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 未结算原因
北京先导倍尔变流
1,296,000.00 576,000.00 720,000.00 货物未交完
技术有限公司
安奕极（北京）电
280,098.15 280,098.15 货物未交完
源系统有限公司
合计 1,576,098.15 - - 856,098.15 720,000.00 -
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
占预付款总额
单位名称 期末余额 账龄 款项性质
的比例（%）
第一名 11,250,000.00 47.21 1 年以内 货物未交完
第二名 3,406,400.00 14.29 1 年以内 货物未交完
第三名 1,800,000.00 7.55 1 年以内 货物未交完
第四名 1,296,000.00 5.44 3-4 年 货物未交完
第五名 910,613.40 3.82 1 年以内 货物未交完
合计 18,663,013.40 78.31 - -
其他说明：
5、应收利息
（1）应收利息分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
定期存款 81,369.86
合计 81,369.86
（2）重要逾期利息
借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断
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依据
其他说明：
6、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,803,16 1,803,167 2,616,7 2,616,728.3
独计提坏账准备的 6.53% 11.59%
7.50 .50 28.35 5
其他应收款
按信用风险特征组
25,603,3 2,538,58 23,064,80 19,771, 1,734,615 18,036,980.
合计提坏账准备的 92.79% 9.92% 87.58% 8.77%
93.47 9.08 4.39 595.33 .26 07
其他应收款
单项金额不重大但
186,698. 186,698. 186,698 186,698.5
单独计提坏账准备 0.68% 100.00% 0.83% 100.00%
57 57 .57 7
的其他应收款
27,593,2 2,725,28 24,867,97 22,575, 1,921,313 20,653,708.
合计 100.00% 9.90% 100.00% 8.51%
59.54 7.65 1.89 022.25 .83 42
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 20,352,902.92 1,017,645.15 5.00%
1 年以内小计 20,352,902.92 1,017,645.15 5.00%
1至2年 2,982,072.46 298,207.25 10.00%
2至3年 482,084.17 96,416.83 20.00%
3 年以上 1,786,333.92 1,126,319.85 63.05%
3至4年 424,004.31 127,201.29 30.00%
4至5年 311,878.38 155,939.19 50.00%
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5 年以上 1,050,451.23 843,179.37 100.00%
合计 25,603,393.47 2,538,589.08 9.92%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 803,973.82 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
投标保证金 13,717,401.37 10,447,675.59
备用金 9,963,659.93 6,740,057.24
期权款 1,803,167.50 2,616,728.35
房租及押金 1,191,016.59 1,706,423.14
其他 918,014.15 1,064,137.93
合计 27,593,259.54 22,575,022.25
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
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占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 期权款 1,739,357.50 1 年以内 6.32%
第二名 投标保证金 1,190,000.00 1 年以内 4.32% 59,500.00
第三名 备用金 688,000.00 2 年以内 2.50%
第四名 投标保证金 459,297.00 1 年以内 1.67% 22,964.85
第五名 投标保证金 440,000.00 1 年以内 1.60% 22,000.00
合计 -- 4,516,654.50 -- 16.41% 104,464.85
（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
7、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 63,637,910.51 605,631.82 63,032,278.69 52,719,799.16 605,631.82 52,114,167.34
在产品 76,587,655.31 76,587,655.31 64,662,640.08 64,662,640.08
库存商品 57,646,854.01 27,953.90 57,618,900.11 51,472,178.66 27,953.90 51,444,224.76
委托加工物资 1,952,577.56 1,952,577.56 2,680,552.34 2,680,552.34
发出商品 44,007,272.71 399,188.63 43,608,084.08 49,344,185.47 399,188.63 48,944,996.84
合计 243,832,270.10 1,032,774.35 242,799,495.75 220,879,355.71 1,032,774.35 219,846,581.36
（2）存货跌价准备
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
79
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计提 其他 转回或转销 其他
原材料 605,631.82 605,631.82
库存商品 27,953.90 27,953.90
发出商品 399,188.63 399,188.63
合计 1,032,774.35 1,032,774.35
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣进项税 11,741,755.99 4,099,611.69
理财产品 30,000,000.00
合计 11,741,755.99 34,099,611.69
其他说明：
9、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
可供出售权益工具： 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
按成本计量的 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
80
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（3）期末按成本计量的可供出售金融资产
单位： 元
账面余额 减值准备 在被投资
被投资单 本期现金
单位持股
位 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 红利
比例
深圳太空
10,000,000 10,000,000
科技有限 4.00%
.00 .00
公司
10,000,000 10,000,000
合计 --
.00 .00
（4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
单位： 元
可供出售金融资产分类 可供出售权益工具 可供出售债务工具 合计
（5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明
单位： 元
可供出售权益工 公允价值相对于 持续下跌时间
投资成本 期末公允价值 已计提减值金额 未计提减值原因
具项目 成本的下跌幅度 （个月）
其他说明
10、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 生产调试设备 运输设备 办公设备 合计
一、账面原值：
1.期初余额 144,560,447.44 14,001,467.08 6,938,971.53 7,123,265.43 172,624,151.48
2.本期增加金额 1,020,466.10 431,799.04 1,452,265.14
（1）购置 1,020,466.10 431,799.04 1,452,265.14
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 110,367.64 1,204,204.91 13,764.46 1,328,337.01
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（1）处置或报
13,885.10 13,885.10
废
（2）其他转出 110,367.64 1,204,204.91 -120.64 1,314,451.91
4.期末余额 144,450,079.80 13,817,728.27 6,938,971.53 7,541,300.01 172,748,079.61
二、累计折旧
1.期初余额 1,488,633.40 6,847,024.42 4,960,339.88 4,806,393.22 18,102,390.92
2.本期增加金额 1,723,262.41 693,490.00 361,827.36 216,062.54 2,994,642.31
（1）计提 1,723,262.41 693,490.00 361,827.36 216,062.54 2,994,642.31
3.本期减少金额 83,845.90 21,780.30 105,626.20
（1）处置或报
12,496.59 12,496.59
废
（2）其他转出 83,845.90 9,283.71 93,129.61
4.期末余额 3,128,049.91 7,540,514.42 5,322,167.24 5,000,675.46 20,991,407.03
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 141,322,029.89 6,277,213.85 1,616,804.29 2,540,624.55 151,756,672.58
2.期初账面价值 143,071,814.04 7,154,442.66 1,978,631.65 2,316,872.21 154,521,760.56
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值
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（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
项目 期末账面价值
（5）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
西安太白里房屋 3,922,243.68 正在办理中
3,922,243.68
其他说明
11、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
光明厂房 20,010,263.37 20,010,263.37 18,674,094.37 18,674,094.37
科技园北区奥特
1,976,358.55 1,976,358.55
迅电力大厦
充放电机工程 342,000.00 342,000.00 342,000.00 342,000.00
合计 22,328,621.92 22,328,621.92 19,016,094.37 19,016,094.37
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位： 元
本期转 工程累 其中：本
本期其 利息资 本期利
项目名 期初余 本期增 入固定 期末余 计投入 工程进 期利息 资金来
预算数 他减少 本化累 息资本
称 额 加金额 资产金 额 占预算 度 资本化 源
金额 计金额 化率
额 比例 金额
光明厂 110,016, 18,674,0 1,336,16 20,010,2
0.18% 其他
房 000.00 94.37 9.00 63.37
科技园
北区奥 122,519, 1,976,35 1,976,35 内部装
1.60% 其他
特迅电 100.00 8.55 8.55 修阶段
力大厦
充放电 12,840,0 342,000. 342,000. 2.67% 其他
83
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机工程 00.00 00 00
245,375, 19,016,0 3,312,52 22,328,6
合计 -- -- --
100.00 94.37 7.55 21.92
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位： 元
项目 本期计提金额 计提原因
其他说明
12、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 软件 技术使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 27,771,990.34 4,712,088.95 18,152,039.45 50,636,118.74
2.本期增加
金额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
3.本期减少金
239,316.24 239,316.24
额
（1）处置
( 2 ) 其他转出 239,316.24 239,316.24
4.期末余额 27,771,990.34 4,472,772.71 18,152,039.45 50,396,802.50
二、累计摊销
1.期初余额 4,472,533.37 1,263,026.76 6,278,548.39 12,014,108.52
2.本期增加
277,719.90 219,238.36 3,029,712.56 3,526,670.82
金额
（1）计提 277,719.90 219,238.36 3,029,712.56 3,526,670.82
3.本期减少
84
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金额
（1）处置
4.期末余额 4,750,253.27 1,482,265.12 9,308,260.95 15,540,779.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加
金额
（1）计提
3.本期减少
金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面
23,021,737.07 2,990,507.59 8,843,778.50 34,856,023.16
价值
2.期初账面
23,299,456.97 3,449,062.19 11,873,491.06 38,622,010.22
价值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。
（2）未办妥产权证书的土地使用权情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
其他说明：
13、开发支出
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额
电动汽车充
2,402,457.47 4,262,234.58 6,664,692.05
电项目
电力自动化
8,032,444.38 874,194.14 8,906,638.52
电源项目
核（1E）安
8,367.51 8,367.51
全电源项目
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电能质量治
786,563.65 860,492.05 1,647,055.70
理项目
11,221,465.5 17,226,753.7
合计 6,005,288.28
0 8
其他说明
14、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费 446,558.92 164,271.18 282,287.74
西京国际电器中心
1,324,501.43 45,411.48 1,279,089.95
使用费
上市公司常年服务
233,018.88 99,093.37 133,925.51
费
技术服务费 4,764,830.11 397,069.18 4,367,760.93
合计 2,004,079.23 4,764,830.11 705,845.21 6,063,064.13
其他说明
15、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 35,621,864.10 5,348,190.61 31,586,326.30 4,741,659.44
内部交易未实现利润 1,111,392.64 251,595.89 1,111,392.64 251,595.89
可抵扣亏损 117,447,845.86 18,460,116.05 83,557,285.28 13,642,964.10
递延收益（政府补助） 28,835,414.21 5,300,789.53 27,761,205.19 5,032,237.27
无形资产 2,678,433.34 401,765.00 3,674,056.94 551,108.54
股份支付 9,609,478.80 1,441,421.82
合计 185,694,950.15 29,762,457.08 157,299,745.15 25,660,987.06
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
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应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 29,762,457.08 25,660,987.06
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣亏损 2,496,239.68 3,390,798.67
合计 2,496,239.68 3,390,798.67
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位： 元
年份 期末金额 期初金额 备注
2016 年 570,571.73 950,254.18
2017 年 654,232.71 634,749.56
2018 年 583,246.08 667,332.01
2019 年 533,800.68 583,246.08
2020 年 154,388.48 555,216.84
合计 2,496,239.68 3,390,798.67 --
其他说明：
16、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预付设备款 1,552,500.00 1,700,111.00
预付工程款 3,871,593.54 3,256,017.54
合计 5,424,093.54 4,956,128.54
其他说明：
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17、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
商业承兑汇票 2,548,267.20 3,723,101.50
银行承兑汇票 27,228,589.75 56,592,952.76
合计 29,776,856.95 60,316,054.26
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
18、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
应付材料款 80,123,651.82 84,784,637.01
应付设备款 636,340.00
合计 80,123,651.82 85,420,977.01
（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明：
19、预收款项
（1）预收款项列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
产品销售预收款 23,984,046.32 17,750,297.08
合计 23,984,046.32 17,750,297.08
（2）账龄超过 1 年的重要预收款项
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
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（3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况
单位： 元
项目 金额
其他说明：
20、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 4,683,974.45 34,569,598.49 33,803,381.63 4,939,243.67
二、离职后福利-设定提
2,326,911.79 2,326,911.79
存计划
三、辞退福利 95,125.00 95,125.00
四、一年内到期的其他
4,850,542.14 148,702.65 4,999,244.79
福利
合计 9,534,516.59 37,140,337.93 36,225,418.42 9,938,488.46
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和
4,559,822.22 32,463,118.48 31,824,014.12 4,687,978.94
补贴
2、职工福利费 16,444.00 458,858.70 458,858.70 16,444.00
3、社会保险费 567,842.66 567,773.87 68.79
其中：医疗保险费 442,650.90 442,582.11 68.79
工伤保险费 45,232.66 45,232.66
生育保险费 79,959.10 79,959.10
4、住房公积金 271,246.07 271,246.07
5、工会经费和职工教育
107,708.23 808,532.58 681,488.87 234,751.94
经费
合计 4,683,974.45 34,569,598.49 33,803,381.63 4,939,243.67
（3）设定提存计划列示
单位： 元
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项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 2,249,694.07 2,249,694.07
2、失业保险费 77,217.72 77,217.72
合计 2,326,911.79 2,326,911.79
其他说明：
21、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,232,968.69 1,541,953.69
营业税 8,700.00
企业所得税 1,050,447.19 2,218,991.17
个人所得税 2,234,094.61 11,059,302.40
城市维护建设税 102,736.82 430,171.73
教育费附加 73,383.45 307,265.53
堤围费 0.00 1,983.11
印花税 18,678.02 46,764.57
房产税 0.00 198,208.39
合计 4,712,308.78 15,813,340.59
其他说明：
22、其他应付款
（1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
限制性股票回购义务款 7,044,960.00
运输费 2,963,179.76 2,141,991.20
投标保证金 200,000.00
质保金 163,365.91 919,287.83
其他 33,367.89 4,530,831.45
押金 1,304,442.32
合计 4,464,355.88 14,837,070.48
90
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（2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
其他说明
23、递延收益
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
政府补助 27,761,205.19 1,700,000.00 625,791.00 28,835,414.19 尚未竣工完结
合计 27,761,205.19 1,700,000.00 625,791.00 28,835,414.19 --
涉及政府补助的项目：
单位： 元
本期新增补助金 本期计入营业外 与资产相关/与收
负债项目 期初余额 其他变动 期末余额
额 收入金额 益相关
直流不间断电源
设备产能扩大项 4,500,000.00 4,500,000.00 与资产相关
目
智能微网系统项
663,837.32 663,837.32 与资产相关
目
并网光伏关键技
术研究项目-市 865,837.28 865,837.28 与资产相关
级
并网光伏关键技
术研究项目-市 124,471.00 124,471.00 与收益相关
级
并网光伏关键技
术研究项目-区 136,494.73 136,494.73 与资产相关
级
柔性交流输电系
统的静止同步补 3,790,000.00 3,790,000.00 与资产相关
偿装置项目
新能源汽车充
（放）电机与电
5,000,000.00 5,000,000.00 与资产相关
网双向互通技术
项目
园区内新能源汽
车应用（充电桩 1,060,564.86 1,060,564.86 与资产相关
建设）项目
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市电动汽车
分时租赁与集成 7,620,000.00 1,700,000.00 625,791.00 8,694,209.00 与资产相关
示范研究
核电站用高可靠
性超大功率交流
1,800,000.00 1,800,000.00 与资产相关
器关键技术研究
项目
核电站用高可靠
性超大功率交流
2,200,000.00 2,200,000.00 与收益相关
器关键技术研究
项目
合计 27,761,205.19 1,700,000.00 625,791.00 28,835,414.19 --
其他说明：
(1)直流不间断电源设备产能扩大项目
根据“关于转发《国家发展改革委、工业和信息化部关于下达重点产业振兴和技术改造（第一批）2009 年第二批新增中
央预算内投资计划的通知》的通知”，深圳市财政局于 2009 年 10 月 23 日拨付了“深圳奥特迅电力设备股份有限公司办公及
研发基地（电力用直流一体化不间断电源设备产能扩大）项目”补助款，划分与资产相关的政府补助。截止 2016 年 6 月 30
日，该项目竣工，次月摊销确认收入，递延收益余额仍为 4,500,000.00 元。
(2)智能微网系统项目
根据公司于 2013 年 8 月与深圳市经济贸易和信息化委员会签订的《深圳市战略性新兴产业发展专项资金项目合同书》，
公司“MV 级光储充一体化智能微网系统”项目获得补助资金 800,000.00 元，划分与资产相关的政府补助。截至 2016 年 6 月
30 日，递延收益余额为 663,837.32 元。
(3)并网光伏关键技术研究项目—深圳市战略性新兴产业发展专项资金项目
根据公司于 2013 年 7 月与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市战略性新兴产业发展专项资金项目合同书》，公司“并
网光伏电站 35KV 直挂式静止无功补偿装置关键技术研究”项目获得补助资金 1,200,000.00 元，该专项资金 950,000.00 元划
分为与资产相关的政府补助，250,000.00 元划分为与收益相关的政府补助。截止 2016 年 6 月 30 日，该项目递延收益余额为
990,308.28 元。
(4)并网光伏关键技术研究项目—深圳市南山区技术研发和创意设计项目
根据公司与深圳市南山区科技创新局签订的《深圳市南山区技术研发和创意设计项目分项资金——创新研发资助项目合
同书》，公司“并网光伏电站 35KV 直挂式静止无功发生装置关键技术研究”项目获得补助资金 200,000.00 元，该资助资金划
分为与资产相关的政府补助。截止 2016 年 6 月 30 日，该项目递延收益余额为 136,494.73 元。
（5）柔性交流输电系统的静止同步补偿装置项目
根据深圳市发展和改革委员会文件深发改[2014]820 号批复，公司“柔性交流输电系统的静止同步补偿装置关键部件技术
攻关及产业化项目”项目获得补助资金 3,790,000.00 元，该资助划分为与资产相关的政府补助。截止 2016 年 6 月 30 日，该
项目递延收益余额为 3,790,000.00 元元。
（6）深圳新能源汽车充（放）电机与电网双向互通技术研究项目
根据深圳市发展改革委、深圳市经贸信息委、深圳市科技创新委、深圳市财政委关于下达深圳市战略性新兴产业发展专
项资金 2014 年第五批扶持计划的通知，该项目获得补助资金 5,000,000.00 元，均为购置设备，该资助划分为与资产相关的
政府补助。截止 2016 年 6 月 30 日，该项目递延收益余额为 5,000,000.00 元。
（7）新能源汽车应用（充电桩建设）
根据深圳市发展和改革委员会文件深发改[2015]209 号批复，公司控股子公司深圳市鹏电跃能能源技术有限公司“新能源
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汽车应用（充电桩建设）”项目获得补助资金 4,100,000.00 元，划分为与资产相关的政府补助。截止 2016 年 6 月 30 日，已
收到 1,230,000.00 元，该项目递延收益余额为 1,060,564.86 元。
（8）深圳市电动汽车分时租赁与集成示范研究
根据中华人民共和国科学院技术部国科发资[2015]328 号批复，公司控股子公司深圳市鹏电跃能能源技术有限公司“深圳
市电动汽车分时租赁与集成示范研究”项目获得补助资金 11,860,000.00 元，划分为与资产相关的政府补助。截止 2016 年 6
月 30 日，已收到 9,320,000.00 元，该项目递延收益余额为 8,694,209.00 元。
（9）核电站用高可靠性超大功率交流器关键技术研究
根据公司与深圳市科技创新委员会签订的《深圳市科技计划项目合同书》，公司“核电站用高可靠性超大功率交流器关键
技术研究”项目获得补助资金 4,000,000.00 元，其中 1,800,000.00 元用于购置设备，划分为与资产相关的政府补助，2,200,000.00
元用于购置材料、会议费等，划分为与收益相关的政府补助。截止 2016 年 6 月 30 日，该项目递延收益余额为 4,000,000.00
元。
24、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 220,663,130.00 -163,730.00 -163,730.00 220,499,400.00
其他说明：
本期公司的第二期股票期权 15 名符合条件的激励对象行权增加股本 445,300.00 股，第一期预留股票行权增加股本
14,970.00 股；因公司 2015 年度业绩未达到首次授予第三个行权/解锁期及预留股票期权第二个行权期的业绩条件，对首次授
予 12 名激励对象已获授但未解锁的限制性股票 624,000.00 股回购注销，减少股本 624,000.00 股，本期合计减少 163,730.00
股。
25、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 291,807,476.10 7,483,237.70 2,505,360.00 296,785,353.80
其他资本公积 15,528,800.02 3,079,183.80 12,449,616.22
合计 307,336,276.12 7,483,237.70 5,584,543.80 309,234,970.02
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1.本期公司的第二期股票期权和第一期预留股票期权符合条件的激励对象行权增加股本 460,270.00 股，增加股本溢价
7,483,237.7 元.
2.本期公司的第二期股票期权和第一期预留股票期权符合条件的激励对象行权增加股本 460,270.00 股，减少其他资本公
积 3,079,183.8 元。
3.本期公司因 2015 年度业绩未达到首次授予第三个行权/解锁期及预留股票期权第二个行权期的业绩条件，回购注销
624,000.00 股，减少资本溢价 2,505,360.00 元。
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26、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
实行股权激励回购 7,044,960.00 7,044,960.00
合计 7,044,960.00 7,044,960.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
1. 2015 年 12 月 30 日，公司按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定完成了限制性股票第二个解锁期
的解锁登记手续。第二个解锁期申请解除股份限售的股东人数为 12 人,解除限售的股份数量为 624,000 股，解锁的限售股
份上市日期：2016 年 1 月 6 日，库存股减少 3,522,480.00 股。
2. 2016 年 4 月 20 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票与注销股票期权
的议案》。根据《激励计划》的规定，激励对象未达到首次授予第三期行权解锁的业绩条件、应予以回购注销首次获授但未
解锁的 62.4 万股限制性股票，库存股减少 3,522,480.00 股。
27、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
本期所得 减：前期计入 税后归属
项目 期初余额 减：所得税 税后归属 期末余额
税前发生 其他综合收益 于少数股
费用 于母公司
额 当期转入损益 东
二、以后将重分类进损益的其他综 126,286.1
122,060.04 4,226.08 4,226.08
合收益 2
126,286.1
外币财务报表折算差额 122,060.04 4,226.08 4,226.08
2
126,286.1
其他综合收益合计 122,060.04 4,226.08 4,226.08
2
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
28、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
储备基金 37,645,848.78 1,487,026.45 39,132,875.23
企业发展基金 18,822,924.41 743,513.23 19,566,437.64
合计 56,468,773.19 2,230,539.68 58,699,312.87
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
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29、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 199,033,634.58 211,761,480.96
调整后期初未分配利润 199,033,634.58 211,761,480.96
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -8,531,308.80 -8,957,276.29
提取储备基金 1,487,026.45 3,111,538.47
提取企业发展基金 743,513.23 1,555,769.24
提取职工奖福基金 148,702.65 311,153.85
应付普通股股利 17,556,168.00
期末未分配利润 188,123,083.45 180,269,575.11
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
30、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 144,743,839.86 98,590,847.43 140,124,926.27 89,420,482.85
其他业务 1,093,804.11 121,435.68 202,386.92
合计 145,837,643.97 98,712,283.11 140,327,313.19 89,420,482.85
31、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 537,629.12 645,385.24
教育费附加 384,020.81 460,989.48
水利基金 209.08 0.00
合计 921,859.01 1,106,374.72
其他说明：
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32、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
标书及中标费 1,585,344.95 1,781,848.13
运输费 3,490,434.23 3,564,024.73
折旧摊销费 178,825.37 160,508.35
职工薪酬费用 10,316,917.37 8,523,396.28
租金水电费 375,738.51 683,147.64
业务费 7,811,124.32 11,023,252.14
售后服务费 417,564.13 1,041,194.78
合计 24,175,948.88 26,777,372.05
其他说明：
33、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
办公费用 3,760,382.85 1,924,953.17
汽车费用 215,183.67 385,073.57
折旧摊销费 2,267,845.57 802,387.12
职工薪酬费用 7,260,375.40 7,288,076.95
差旅费 114,468.20 101,911.14
顾问费 122,678.27 193,781.12
税金 405,600.98 158,295.44
招待费 142,642.80 315,304.50
租金水电费 2,477,157.55 2,194,320.71
股份支付 7,853,271.66
研发支出 14,316,808.18 14,312,288.00
合计 31,083,143.47 35,529,663.38
其他说明：
34、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 579,200.00
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减：利息收入 1,401,999.96 2,486,775.11
汇兑损益 -21,600.87 -17,545.61
银行手续费 189,834.46 191,310.26
现金折扣 -79.38
合计 -1,233,845.75 -1,733,810.46
其他说明：
35、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 4,035,538.05 1,072,824.32
合计 4,035,538.05 1,072,824.32
其他说明：
36、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
非流动资产处置利得合计 252.47 712.11 252.47
其中：固定资产处置利得 252.47 252.47
政府补助 1,901,341.98 3,643,489.52 8,490.00
其他 40,400.00
合计 1,901,594.45 3,684,601.63 8,742.47
计入当期损益的政府补助：
单位： 元
补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型
响当年盈亏 贴 额 额 与收益相关
因从事国家
鼓励和扶持
特定行业、产
增值税退税 国家税务局 补助 业而获得的 是 否 1,861,351.98 3,587,489.52 与收益相关
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
因从事国家
南山区创新 深圳市南山
奖励 鼓励和扶持 是 否 8,490.00 与收益相关
券资助款 区财政局
特定行业、产
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业而获得的
补助（按国家
级政策规定
依法取得）
西安高新技 因从事国家
术产业开发 鼓励和扶持
区信用服务 西安高新技 特定行业、产
中心高新技 术开发区信 奖励 业而获得的 是 否 31,500.00 与收益相关
术企业及知 用服务中心 补助（按国家
识产权授权 级政策规定
奖励 依法取得）
南山区自主
因从事国家
创新产业发
鼓励和扶持
展专项资金-
特定行业、产
重大产业项 深圳市南山
奖励 业而获得的 是 否 54,000.00 与收益相关
目、重点企业 区财政局
补助（按国家
和创新研究
级政策规定
机构扶持分
依法取得）
项资金
南山区自主 因从事国家
创新产业发 鼓励和扶持
展专项资金- 特定行业、产
深圳市南山
知识产权与 奖励 业而获得的 是 否 2,000.00 与收益相关
区财政局
标准战略促 补助（按国家
进项目资助 级政策规定
分项资金 依法取得）
合计 -- -- -- -- -- 1,901,341.98 3,643,489.52 --
其他说明：
37、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
其中：固定资产处置损失 480.98 480.98
对外捐赠 100,000.00 100,000.00 100,000.00
罚款支出 300,259.00 1,111.59 300,259.00
合计 400,739.98 101,111.59 400,739.98
其他说明：
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38、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 3,518,159.93 4,511,033.89
递延所得税费用 -5,037,489.29 -3,264,347.57
合计 -1,519,329.36 1,246,686.32
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -10,356,428.33
按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,553,464.25
子公司适用不同税率的影响 187,864.62
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
34,846.06
损的影响
研发加计扣除的影响 -88,997.18
本期确认未实现内部交易的影响 -99,578.61
所得税费用 -1,519,329.36
其他说明
39、其他综合收益
详见附注七（57）。
40、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
日常存款利息收入 168,316.83 234,771.40
投标保证金 36,900,186.07 13,070,993.17
往来款及收回职工备用金 10,535,143.34 2,687,913.97
补贴款 102,000.00
押金及房租 1,779,503.59
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其他 2,774,937.67 235,570.42
合计 52,158,087.50 16,331,248.96
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现的费用 36,674,553.51 25,933,696.25
投标保证金 42,639,385.38 15,652,429.06
往来款项 9,018,492.87 8,717,390.35
合计 88,332,431.76 50,303,515.66
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款到期收回 60,716,130.60 175,384,306.66
与资产相关的政府补助 6,230,000.00
合计 60,716,130.60 181,614,306.66
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
定期存款 30,000,000.00 173,000,000.00
合计 30,000,000.00 173,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
募集资金存款利息 0.00 68,625.00
合计 68,625.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
100
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
回购股份 3,129,360.00
合计 3,129,360.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
41、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -8,837,098.97 -9,508,789.95
加：资产减值准备 4,035,538.05 1,072,824.32
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生
2,868,288.96 1,532,679.08
物资产折旧
无形资产摊销 3,526,670.82 2,107,306.66
长期待摊费用摊销 4,058,984.90 -228,291.26
财务费用（收益以“－”号填列） -1,233,845.75 -1,733,810.46
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -4,101,470.02 -3,264,347.57
存货的减少（增加以“－”号填列） -22,952,914.39 -23,945,137.16
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填
-43,228,243.26 7,698,727.04
列）
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填
-58,965,855.22 -5,107,649.30
列）
其他 7,853,271.66
经营活动产生的现金流量净额 -124,829,944.88 -23,523,216.94
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 80,979,819.77 159,406,518.13
减：现金的期初余额 171,343,413.84 184,207,296.65
现金及现金等价物净增加额 -90,363,594.07 -24,800,778.52
101
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（2）本期支付的取得子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（3）本期收到的处置子公司的现金净额
单位： 元
金额
其中： --
其中： --
其中： --
其他说明：
（4）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 80,979,819.77 171,343,413.84
其中：库存现金 139,463.29 55,323.14
可随时用于支付的银行存款 80,840,356.48 171,288,090.70
三、期末现金及现金等价物余额 80,979,819.77 171,343,413.84
其他说明：
42、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
港币 1,130,713.97 0.8547 966,387.31
其他说明：
102
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（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
八、合并范围的变更
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
深圳市奥特迅科
深圳 深圳市南山区 软件开发 100.00% 直接投资
技有限公司
奥特迅（香港）
香港 香港九龙尖沙咀 贸易 100.00% 直接投资
有限公司
北京奥特迅科技
北京 北京市石景山区 销售 90.00% 10.00% 直接投资
有限公司
西安奥特迅电力
电子技术有限公 西安 西安市高新区 研发生产 90.00% 直接投资
司
深圳市奥特迅软
深圳 深圳市南山区 软件 100.00% 直接投资
件有限公司
深圳市鹏电跃能
能源技术有限公 深圳 深圳市福田区 能源技术 90.00% 直接投资
司
深圳市奥特迅电
深圳 深圳市光明新区 生产制造 100.00% 直接投资
气制造有限公司
深圳前海奥特迅
新能源服务有限 深圳 深圳市南山区 新能源服务 100.00% 直接投资
公司
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
确定公司是代理人还是委托人的依据：
其他说明：
103
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（2）重要的非全资子公司
单位： 元
本期归属于少数股东的 本期向少数股东宣告分
子公司名称 少数股东持股比例 期末少数股东权益余额
损益 派的股利
西安奥特迅电力电子技
10.00% -174,264.71 0.00 -700,336.65
术有限公司
深圳市鹏电跃能能源技
10.00% -131,525.46 0.00 1,858,629.56
术有限公司
子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明：
其他说明：
（3）重要非全资子公司的主要财务信息
单位： 元
期末余额 期初余额
子公司
流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合 流动资 非流动 资产合 流动负 非流动 负债合
名称
产 资产 计 债 负债 计 产 资产 计 债 负债 计
西安奥
特迅电
14,061,6 7,025,72 21,087,4 28,090,7 28,090,7 11,995,0 6,154,70 18,149,7 23,410,4 23,410,4
力电子 0.00 0.00
92.65 4.12 16.77 83.25 83.25 21.04 2.60 23.64 43.06 43.06
技术有
限公司
深圳市
鹏电跃
58,761,5 4,015,39 62,776,9 11,935,8 9,754,77 21,690,6 41,432,5 5,726,14 47,158,6 12,076,5 8,680,56 20,757,1
能能源
16.95 7.73 14.68 45.23 3.86 19.09 08.46 7.74 56.20 41.11 4.86 05.97
技术有
限公司
单位： 元
本期发生额 上期发生额
子公司名称 综合收益总 经营活动现 综合收益总 经营活动现
营业收入 净利润 营业收入 净利润
额 金流量 额 金流量
西安奥特迅
电力电子技 261,348.98 -1,742,647.06 0.00 -31,204.17 796,875.21 -3,906,889.22 0.00 183,795.37
术有限公司
深圳市鹏电
-21,279,203.3
跃能能源技 0.00 -1,315,254.64 0.00 52,565.59 -1,608,247.36 0.00 927,928.05
0
术有限公司
其他说明：
104
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制
（5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
十一、公允价值的披露
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
欧华实业有限公司 中国香港 投资、电子产品的进 港币 200 万元 58.93% 58.93%
本企业的母公司情况的说明
欧华实业有限公司成立于 1991 年 2 月 19 日， 英文名为 EURO-SINO INDUSTRIAL LIMITED，《商业登记证》号为
14673079-000-02-07-6，注册资本为港币 200 万元，法定代表人廖晓霞（英文姓名 LIAO CHEN YU XIAOXIA），住所为香港
九龙尖沙咀弥敦道 90-94 号华敦大厦 8 字楼 B-1 室，经营范围为电子产品的进出口业务（I/E OF ELECTRONIC PRODUCTS）、
投资，股权结构为：廖晓霞女士持股 100.00%。
本企业最终控制方是廖晓霞。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（1）。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注。
本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下：
合营或联营企业名称 与本企业关系
其他说明
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系
深圳市欧立电子有限公司 股东
105
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
深圳市盛能投资管理有限公司 股东
深圳市宁泰科技投资有限公司 股东
深圳市大方正祥贸易有限公司 股东
深圳市奥特能实业发展有限公司 关联自然人控制企业
深圳市世纪湾投资有限公司 关联自然人控制企业
深圳奥电高压电气设备有限公司 实际控制人控制企业
深圳奥特迅电气设备有限公司 实际控制人控制企业
深圳市奥华源电力工程设计咨询有限公司 实际控制人控制企业
深圳市贝来电气有限公司 关联自然人担任董事企业
深圳市深安旭传感技术有限公司 实际控制人控制企业
深圳市奥电新材料有限公司 实际控制人控制企业
大埔县深浦电力有限公司 关联自然人担任董事企业
深圳商联商用科技有限公司 关联自然人担任董事企业
上海奥瀚高压电气有限公司 实际控制人控制之企业
深圳市立中祥科技股份有限公司 关联自然人担任董事企业
嘉鸿泰贸易（深圳）有限公司 关联自然人担任董事企业
深圳感知博合物联网股份有限公司 关联自然人担任董事企业
廖晓东 副董事长,董事、董秘
黄昌礼 董事
张翠瑛 董事
黄瑞 独立董事
李贵才 独立董事
周俊祥 独立董事
刘力 监事会主席
陈展基 监事
曾艳 职工监事
光卫 副总经理
王秋实 副总经理
李志刚 总工程师,副总经理
袁亚松 副总经理
吴云虹 财务总监
其他说明
106
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
深圳市深安旭传感
采购商品 969,850.00 否 997,220.77
技术有限公司
深圳市奥华源电力
工程设计咨询有限 采购劳务 0.00 否 33,980.58
公司
深圳市奥电高压电
采购商品 960,000.00 否 0.00
气有限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
深圳市深安旭传感技术有限公
特许使用费 28,301.88 28,301.89
司
深圳奥特迅电气设备有限公司 特许使用费 28,301.88 28,301.88
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
（2）关联租赁情况
本公司作为出租方：
单位： 元
承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入
深圳市立中祥科技股份有限 奥特迅电力大厦七层南面半
246,904.76 0.00
公司 层
本公司作为承租方：
单位： 元
出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费
关联租赁情况说明
（3）其他关联交易
根据公司于 2013 年 4 月 18 日分别与关联方深圳市深安旭传感技术有限公司（以下简称“深安旭传感技术”，原名“深圳
市奥特迅传感技术有限公司”）、深圳奥特迅电气设备有限公司（以下简称“奥特迅电气”）签订的《注册商标使用许可合同》，
本公司将其拥有的注册号为第 3336532 号的 注册商标许可深安旭传感技术有偿使用，许可使用的商品范围为变压器
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深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
（电）、互感器、传感器，许可使用期限分别为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 10 月 27 日、2013 年 1 月 1 日至 2015 年 7 月 20
日，并于 2015 年 6 月 8 日将第 3336532 号注册商标续期至 2017 年 10 月 27 日；许可使用费按照许可使用产品销售收入的千
分之五于每年度的 12 月 31 日前一次性向本公司支付，但最少不低于人民币六万元。本公司将拥有的注册号为第 3336532
号的 注册商标及注册号为第 4350414 号的“奥特迅电气”注册商标许可奥特迅电气有偿使用，许可使用的商品范围为
变压器（电），许可使用期限分别为 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 10 月 27 日、2013 年 1 月 1 日至 2015 年 7 月 20 日；并于 2015
年 6 月 8 日将第 3336532 号注册商标续期至 2017 年 10 月 27 日，于 2015 年 6 月 8 日将第 4350414 号注册商标续期至 2017
年 5 月 27 日。许可使用费按照许可使用产品销售收入的千分之五于每年度的 12 月 31 日前一次性向本公司支付，但最少不
低于人民币六万元。公司本期已确认注册商标使用费收入 56,603.77 元（不含税）。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位： 元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
深圳市深安旭传感
其他应收款 41,578.59 12,184.50
技术有限公司
深圳市奥华源电力
预付账款 工程设计咨询有限 1,119,756.00 1,119,756.00
公司
深圳市奥华源电力
预付账款 工程设计咨询有限 45,500.00
公司
其他应收款 吴云虹 300,000.00 280,000.00
其他应收款 王秋实 688,000.00 288,000.00
（2）应付项目
单位： 元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
深圳市奥电高压电气有限公
应付账款 960,000.00
司
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7、关联方承诺
8、其他
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 0.00
公司本期行权的各项权益工具总额 460,270.00
公司本期失效的各项权益工具总额 2,383,500.00
公司期末发行在外的 63,500.00 份股份期权行权价格
为 10.08 元/股，合同剩余期限为 2016 年 7 月 1 日-2016
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 年 11 月 19 日；公司期末发现在外的 30,500.00 份股
份期权行权价格为 23.92 元/股，合同剩余期限为 2016
年 7 月 1 日-2016 年 11 月 19 日；
公司期末发行在外的其他权益工具行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2013 年 9 月 3 日，公司分别召开了第二届董事会第二十次会议和第二届监事会第十五次会议，审议并通过了《深圳奥
特迅电力设备股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》及其摘要，公司独立董事对此发表了独立意见，律师
等中介机构出具相应报告。其后公司向中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）上报了申请备案材料。
2013 年 9 月 26 日，证监会已对公司报送的《深圳奥特迅电力设备股份有限公司股票期权与限制性股票激励计划（草案）》
确认无异议并进行了备案。
2013 年 10 月 29 日，公司召开 2013 年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划
（草案）及其摘要的议案》及相关事项，公司实施股票期权与限制性股票激励计划获得批准。
2013 年 11 月 20 日，公司召开第二届董事会第二十四次会议，审议通过了《关于向激励对象授予股票期权与限制性
股票的议案》，并于当日召开了第二届监事会第十七次会议，对公司授予的激励对象名单进行了核实。公司独立董事对此发
表了独立意见，认为激励对象主体资格合法有效，确定的授予日及授予事项符合相关规定。董事会确认以 2013 年 11 月 20
日作为本次股票期权与限制性股票的授予日，向符合条件的激励对象授予股票期权和限制性股票，授予股票期权 192 万份，
股票期权的行权价格为 20.42 元；授予 78 万股限制性股票，授予价格为 10.29 元/股。
2013 年 12 月 27 日，经中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了股票期权与限制性股票的首
次授予登记工作，授予股票期权 192 万份，授予限制性股票 78 万股。
2014 年 6 月 27 日，公司召开第三届董事会第五次会议审议《关于调整公司股权激励计划激励对象、股票期权授予数量
及行权价格的议案》，具体修改内容见附注九、股份支付
2014 年 9 月 15 日公司召开第三届董事会第八次会议，审议通过了《关于公司股权激励计划预留股票期权授予相关事项
的议案》并向符合条件的 13 名激励对象授予了预留期权 60 万份，行权价格为 24 元/股。2014 年 10 月 20 日，经中国证券登
记结算有限责任公司深圳分公司登记确认，公司完成了 60 万份股票期权的授予登记工作。
2014 年 11 月 7 日，公司召开第三届董事会第十次会议审议通过了《关于公司股票期权与限制性股票激励计划第一个行
权/解锁期可行权/解锁的议案》，董事会认为公司激励计划首次授予的股票期权与限制性股票的第一个行权/解锁期的行权/解
锁条件已满足；公司首次授予股票期权的 46 名激励对象在第一个行权期可行权股票期权数量为 74.8 万份，获授限制性股票
109
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
的 12 名激励对象在第一个解锁期可解锁限制性股票为 31.2 万股。
2015 年 6 月 30 日，公司激励对象采用自主行权模式已行权了第一期可行权的全部股票期权共计 74.8 万，公司总股本增
加至 21,946.19 万股，首次授予未行权的股票数量调整为 299.20 万份期权。
2015 年 10 月 28 日，公司第三届董事会第十六次会议审议《关于调整公司股权激励计划激励对象、未行权的股票期权
数量及行权数量及行权价格的议案》，因公司实施 2014 年度权益分派方案及部分激励对象因个人原因离职，对股权激励计划
进行调整。首次授予的激励对象由 46 人调整为 45 人，首次授予期权数量由 299.2 万份调整为 294.4 万份，期权行权价格由
10.16 元/股调整为 10.08 元/股。预留授予的激励对象由 13 人调整为 12 人，预留期权数量由 60 万份调整为 57.5 万份，期权
行权价格由 24 元/故调整为 23.92 元/股。
2015 年 11 月 10 日，公司召开第三届董事会第十七次会议，审议通过了《关于公司股权激励计划第二个行权/解锁期可
行权/解锁及预留股票期权第一个行权期可行权的议案》，监事会对公司股权激励计划首次授予第二个行权/解锁期行权/解锁
条件、预留股票期权第一个行权期行权条件及激励对象名单进行了核实，公司独立董事对此发表了同意的独立意见。
2015 年 12 月 30 日，公司按照《股票期权与限制性股票激励计划（草案）》的规定完成了限制性股票第二个解锁期的
解锁登记手续。第二个解锁期申请解除股份限售的股东人数为 12 人,解除限售的股份数量为 624,000 股，解锁的限售股份
上市日期：2016 年 1 月 6 日。
2016 年 4 月 20 日，公司召开第三届董事会第十八次会议，审议通过了《关于回购注销限制性股票与注销股票期权的
议案》。根据《激励计划》的规定，激励对象未达到首次授予第三期行权解锁的业绩条件、未达到预留股票期权第二期行权
的业绩条件，应予以回购注销首次获授但未解锁的 62.4 万股限制性股票、注销首次获授但未行权的 147.2 万份股票期权，
并注销 12 名激励对象已获授但未行权的预留股票期权 28.75 万份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
（1）股票期权的公允价值采用 B-S 模型计算；（2）限制
授予日权益工具公允价值的确定方法 性股票的公允价值依据授予日股票的收盘价格减去激励对
象认购价格。
公司根据《深圳奥特迅电力设备股份有限公司股票期权与
限制性股票激励计划（草案）》、《深圳奥特迅电力设备股份
可行权权益工具数量的确定依据
有限公司股票期权与限制性股票激励计划实施考核办法》
确定，于每期末合理估计可行权权益工具数量。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 25,101,460.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 0.00
其他说明
1. 2013年11月20日股权激励计划授予完成登记的78万股限制性股票的公允价值相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中限制性股票授予价格为每股10.29元；
(2) 限制性股票授予日市价： 29.03元/股。
2.2013年11月20日股权激励计划授予完成登记的192万份股票期权的公允价值相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中授予股票期权行权价格为每股10.16元；
(2) 股票期权授予日市价： 29.03元/股；
(3) 股票期权各期解锁期限： 2年、3 年、4 年；
110
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
(4) 股价预计波动率：41.56%；
(5) 无风险利率：3.75%、4.25%、4.25%；
3. 2014年9月15日股权激励计划授予完成登记的60万份股票期权的公允价值相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中授予股票期权行权价格为每股24.00元；
(2) 股票期权授予日市价： 24.00元/股；
(3) 股票期权各期解锁期限： 2年、3 年；
(4) 股价预计波动率：43.98%；
(5) 无风险利率：3.75%、4.25%；
4．2015年10月28日股权激励计划授予完成登记的57.5万份股票期权的公允价值相关参数取值如下：
(1) 授予价格：本计划中授予股票期权行权价格为每股23.92元；
(2) 股票期权授予日市价： 23.92元/股；
(3) 股票期权各期解锁期限： 2年、3 年；
(4) 股价预计波动率：43.98%；
(5) 无风险利率：3.75%、4.25%；
根据以上基本参数，采用布莱克-斯科尔斯期权定价模型估算股份期权的金额。
3、股份支付的修改、终止情况
2014 年 6 月 27 日，公司召开第三届董事会第五次会议审议《关于调整公司股权激励计划激励对象、股票期权授予数量
及行权价格的议案》，因公司实施 2013 年年度权益分派方案及部分激励对象因个人原因离职，对股权激励计划激励对象、
股票期权的授予数量及行权价格进行调整，并注销已获授未行权的 10 万份股票期权。本次调整后公司股权激励计划涉及的
激励对象由 47 人调整为 46 人，股票期权数量由 192 万份调整为 374 万份，股票期权行权价格由 20.42 元/份调整为 10.16
元/份，预留期权数量由 30 万份调整为 60 万份。
2015 年 10 月 28 日，公司第三届董事会第十六次会议审议《关于调整公司股权激励计划激励对象、未行权的股票期权
数量及行权数量及行权价格的议案》，因公司实施 2014 年度权益分派方案及部分激励对象因个人原因离职，对股权激励计划
进行调整。首次授予的激励对象由 46 人调整为 45 人，首次授予期权数量由 299.2 万份调整为 294.4 万份，期权行权价格由
10.16 元/股调整为 10.08 元/股。预留授予的激励对象由 13 人调整为 12 人，预留期权数量由 60 万份调整为 57.5 万份，期权
行权价格由 24 元/故调整为 23.92 元/股。
4、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
111
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
单位： 元
对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、利润分配情况
单位： 元
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
未决诉讼事项：我公司于近期收到深圳市中级人民法院（2016）粤03民初368、370、371号应诉通知书，涉案金额31.96万元，
并暂定于2016年8月25日开庭审理。
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
单位： 元
受影响的各个比较期间报表
会计差错更正的内容 处理程序 累积影响数
项目名称
（2）未来适用法
会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因
112
深圳奥特迅电力设备股份有限公司 2016 年半年度报告全文
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
单位： 元
归属于母公司所
项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 有者的终止经营
利润
其他说明
6、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
（2）报告分部的财务信息
单位： 元
项目 分部间抵销 合计
（3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因
（4）其他说明
7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
8、其他
十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
类别 期末余额 期初余额
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账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
按信用风险特征组
324,136, 31,800,9 292,335,3 305,827 28,569,39 277,258,56
合计提坏账准备的 100.00% 9.81% 100.00% 9.34%
376.34 92.35 83.99 ,955.56 2.68 2.88
应收账款
324,136, 31,800,9 292,335,3 305,827 28,569,39 277,258,56
合计 100.00% 9.81% 100.00% 9.34%
376.34 92.35 83.99 ,955.56 2.68 2.88
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
应收账款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 240,554,995.18 12,027,749.76 5.00%
1 年以内小计 240,554,995.18 12,027,749.76 5.00%
1至2年 40,572,114.70 4,057,211.47 10.00%
2至3年 21,077,520.21 4,215,504.04 20.00%
3 年以上 21,931,746.25 11,500,527.08 52.44%
3至4年 11,509,633.74 3,452,890.12 30.00%
4至5年 4,748,951.11 2,374,475.56 50.00%
5 年以上 5,673,161.40 5,673,161.40 100.00%
合计 324,136,376.34 31,800,992.35 9.81%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 3,231,599.67 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位： 元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的应收账款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 已计提坏账准备
第一名 43,312,770.00 13.33 2,165,638.50
第二名 16,747,790.85 5.15 3,449,407.86
第三名 14,161,797.40 4.36 1,166,474.73
第四名 8,969,929.61 2.76 520,118.21
第五名 6,581,335.00 2.03 329,066.75
合计 89,773,622.86 27.63 7,630,706.05
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
（1）其他应收款分类披露
单位： 元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提比 账面价值 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额 计提比例
例
单项金额重大并单
1,803,16 1,803,167 2,616,7 2,616,728.3
独计提坏账准备的 1.16% 2.05%
7.50 .50 28.35 5
其他应收款
按信用风险特征组 153,279, 98.72% 2,452,47 1.60% 150,827,1 125,015 97.81% 1,657,249 1.33% 123,357,80
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合计提坏账准备的 597.51 1.32 26.19 ,055.10 .70 5.40
其他应收款
单项金额不重大但
186,698. 186,698. 186,698 186,698.5
单独计提坏账准备 0.12% 100.00% 0.15% 100.00%
57 57 .57 7
的其他应收款
155,269, 2,639,16 152,630,2 127,818 1,843,948 125,974,53
合计 100.00% 1.70% 100.00% 1.44%
463.58 9.89 93.69 ,482.02 .27 3.75
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末余额
账龄
其他应收款 坏账准备 计提比例
1 年以内分项
1 年以内 17,248,735.43 862,436.76 5.00%
1 年以内小计 17,248,735.43 862,436.76 5.00%
1至2年 2,982,072.46 298,207.25 10.00%
2至3年 551,174.79 110,234.96 20.00%
3 年以上 1,717,243.30 1,181,592.40 68.81%
3至4年 493,094.93 147,928.48 30.00%
4至5年 380,969.00 190,484.50 50.00%
5 年以上 843,179.37 843,179.37 100.00%
合计 22,499,225.98 2,452,471.32 10.90%
确定该组合依据的说明：
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备金额 795,221.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位： 元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
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（3）本期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
项目 核销金额
其中重要的其他应收款核销情况：
单位： 元
款项是否由关联交
单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
易产生
其他应收款核销说明：
（4）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
关联方往来 129,797,964.53 106,854,489.64
投标保证金 13,517,401.37 10,447,675.59
备用金 9,489,961.43 6,497,513.14
期权款 1,803,167.50 2,616,728.35
房租及押金 469,676.37 970,732.92
其他 191,292.38 431,342.38
合计 155,269,463.58 127,818,482.02
（5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
深圳市奥特迅电气制
关联方 80,074,580.68 3 年以内 51.59%
造有限公司
西安奥特迅电力电子
关联方 26,343,913.46 3 年以上 16.97%
技术有限公司
深圳市鹏电跃能能源
关联方 11,337,726.40 3 年以内 7.30%
技术有限公司
深圳市奥特迅软件有
关联方 5,963,538.13 3 年以内 3.84%
限公司
北京奥特迅科技有限
关联方 4,898,325.39 3 年以上 3.16%
公司
合计 -- 128,618,084.06 -- 82.86%
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（6）涉及政府补助的应收款项
单位： 元
预计收取的时间、金额
单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄
及依据
（7）因金融资产转移而终止确认的其他应收款
（8）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 86,367,411.48 86,367,411.48 70,367,411.48 70,367,411.48
合计 86,367,411.48 86,367,411.48 70,367,411.48 70,367,411.48
（1）对子公司投资
单位： 元
本期计提减值准 减值准备期末余
被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
备 额
深圳市奥特迅科
12,477,791.48 12,477,791.48
技有限公司
奥特迅（香港）有
89,620.00 89,620.00
限公司
北京奥特迅科技
10,800,000.00 10,800,000.00
有限公司
西安奥特迅电力
电子技术有限公 9,000,000.00 9,000,000.00
司
深圳市奥特迅软
3,000,000.00 3,000,000.00
件有限公司
深圳市鹏电跃能
能源技术有限公 29,000,000.00 16,000,000.00 45,000,000.00
司
深圳市奥特迅电 1,000,000.00 1,000,000.00
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气制造有限公司
深圳前海奥特迅
新能源服务有限 5,000,000.00 5,000,000.00
公司
合计 70,367,411.48 16,000,000.00 86,367,411.48
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 期初余额 其他综合 其他权益 计提减值 期末余额
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
收益调整 变动 准备
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 144,743,839.86 122,381,324.58 140,072,360.68 111,041,794.33
其他业务 1,165,426.16 245,681.60 106,069.71
合计 145,909,266.02 122,627,006.18 140,178,430.39 111,041,794.33
其他说明：
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 36,338,086.00 48,235,520.46
合计 36,338,086.00 48,235,520.46
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6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 252.47
计入当期损益的政府补助（与企业业务密
切相关，按照国家统一标准定额或定量享 39,990.00
受的政府补助除外）
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -400,739.98
减：所得税影响额 -54,074.63
少数股东权益影响额 2,677.50
合计 -309,100.38 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -1.10% -0.0387 -0.0387
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.06% -0.0372 -0.0372
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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第十节 备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
二、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《证券时报》和巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）公开披露过的所有公
司文件的正本及公告的原稿。
三、载有董事长签名的2016年半年度报告文本原件。
四、以上文件均齐备、完整，并备于本公司董事会办公室以供查阅。
深圳奥特迅电力设备股份有限公司
董事长：廖晓霞
二零一六年八月二十二日
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