关于厦门合兴包装印刷股份有限公司
2022 年度募集资金存放与使用情况
专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第 ZB10301 号
关于厦门合兴包装印刷股份有限公司2022年度募集资金存
放与使用情况专项报告的鉴证报告
信会师报字[2023]第ZB10301号
厦门合兴包装印刷股份有限公司全体股东：
我们接受委托，对后附的厦门合兴包装印刷股份有限公司（以下
简称“合兴包装”） 2022年度募集资金存放与使用情况专项报告（以
下简称“募集资金专项报告”）执行了合理保证的鉴证业务。
一、董事会的责任
合兴包装董事会的责任是按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制募集资金专项报告。这种责任包括设计、执行
和维护与募集资金专项报告编制相关的内部控制，确保募集资金专项
报告真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在执行鉴证工作的基础上对募集资金专项报告发
表鉴证结论。
三、工作概述
我们按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第3101号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行了鉴证业务。该准
则要求我们遵守职业道德规范，计划和实施鉴证工作，以对募集资金
专项报告是否在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公
司监管指引第2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求
（2022年修订）》（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所
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上市公司自律监管指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深
圳证券交易所上市公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修
订）》的相关规定编制，在所有重大方面如实反映合兴包装2022年度
募集资金存放与使用情况获取合理保证。在执行鉴证工作过程中，我
们实施了包括询问、检查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信，
我们的鉴证工作为发表鉴证结论提供了合理的基础。
四、鉴证结论
我们认为，合兴包装2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
在所有重大方面按照中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第
2号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求（2022年修订）》
（证监会公告〔2022〕15号）、《深圳证券交易所上市公司自律监管
指引第1号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市
公司自律监管指南第2号——公告格式（2023年修订）》的相关规定
编制，如实反映了合兴包装2022年度募集资金存放与使用情况。
五、报告使用限制
本报告仅供合兴包装为披露2022年年度报告的目的使用，不得用
作任何其他目的。
立信会计师事务所 中国注册会计师：于长江（项目合伙人）
（特殊普通合伙）
中国注册会计师：周兰更
中 国上海 2023 年 4 月 19 日
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厦门合兴包装印刷股份有限公司
2022年度
募集资金存放与使用情况专项报告
厦门合兴包装印刷股份有限公司
2022年度募集资金存放与使用情况专项报告
根据中国证券监督管理委员会《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和
使用的监管要求（2022 年修订）》（证监会公告〔2022〕15 号）、《深圳证券交易所上市
公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》以及《深圳证券交易所上市公司自律
监管指南第 2 号——公告格式（2023 年修订）》的相关规定，本公司就 2022 年度募集资金
存放与使用情况作如下专项报告：
一、 募集资金基本情况
（一） 实际募集资金金额、资金到位时间
经中国证券监督管理委员会《关于核准厦门合兴包装印刷股份有限公司公开发行可转
换公司债券的批复》(证监许可[2019]974 号)核准，本公司由主承销商兴业证券股份
有限公司采用公开发行方式发行可转换公司债券，每张面值为人民币 100 元，发行数
量 5,957,500.00 张，募集资金总额为人民币 595,750,000.00 元，扣除承销费等发行费
用人民币 15,641,108.48 元（不含税），实际募集资金净额为人民币 580,108,891.52
元。上述募集资金已经立信会计师事务所(特殊普通合伙)验证，并由其出具了信会师
报字[2019]第 ZB11881 号验资报告。
（二） 以前年度已使用金额、本年度使用金额及当前余额。
1、 以前年度已使用金额
截至 2021 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 51,720.44 万元，
尚未使用金额为 6,401.35 万元（其中募集资金 6,290.45 万元，专户存储累计利
息 110.90 万元）。
2、 本年度使用金额及当前余额
以募集资金支付 3,682.00 万元，其中：环保包装工业 4.0 智能工厂项目支出
416.59 万元，青岛合兴包装有限公司纸箱生产建设项目支出 3,265.41 万元。
截至 2022 年 12 月 31 日，本次募集资金累计直接投入募投项目 55,402.44 万元，
根据公司 2022 年 7 月 1 日召开的第六届董事会第四次会议，鉴于公司 2019 年
度公开发行可转换公司债券募集资金投资项目已全部达到预定可使用状态，同
意将上述 项目予以结项，并将募 集资金投资项目结项后 的节余募集资金
2,721.82 万元(包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除手续费的利息收入等，
实际以转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。鉴于上述募集资金投
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募集资金存放与使用情况专项报告
资项目已全部完成，公司已于 2022 年 7 月将上述募集资金专户的实际节余资
金 2,722.09 万元转至公司基本户，并销户完毕。
二、 募集资金存放和管理情况
（一）募集资金的管理情况
为了规范募集资金的管理和使用，保护投资者权益，提高募集资金使用效率，
依据《上市公司监管指引第 2 号——上市公司募集资金管理和使用的监管要求》
《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第
1 号——主板上市公司规范运作》等有关法律法规和规范性文件的规定，结合
公司实际情况，对公司《募集资金使用管理办法》进行再次修订，并经公司第
六届董事会第二次会议及 2021 年年度股东大会审议通过。
根据管理办法并结合经营需要，公司对募集资金实行专户存储，在银行设立募
集资金使用专户，并与开户银行、保荐机构签订了《募集资金三方监管协议》，
对募集资金的使用实施严格审批，以保证专款专用。截至募集资金使用完毕时，
本公司均严格按照《募集资金三方监管协议》的规定，存放和使用募集资金。
截至 2022 年 12 月 31 日，公司募集资金专户已全部销户完成。
（二）募集资金专户情况
截至 2022 年 7 月 4 日，公司为本次募集资金批准开设的四个募集资金专项账
户已全部注销，相应的募集资金监管协议随之终止，具体如下：
募投项目 账户情
开户银行 银行账号 账户类别
况
中国农业银行厦
40390001040050193 活期 已注销
环保包装工业 4.0 门同安支行
智能工厂项目 中国工商银行厦
4100028519200162222 活期 已注销
门同安支行
中国建设银行厦
青岛合兴包装有 35150198120100002106 活期 已注销
门同安支行
限公司纸箱生产
中国银行厦门同
建设项目 426077943335 活期 已注销
安支行
三、 本年度募集资金的实际使用情况
2022 年度，本公司募集资金实际使用情况如下：
(一) 募集资金投资项目的资金使用情况
本公司 2022 年度募集资金实际使用情况详见附表 1《募集资金使用情况对照表》。
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(二) 募集资金投资项目的实施地点、实施方式变更情况
无。
(三) 募集资金投资项目先期投入及置换情况
截至 2019 年 8 月 31 日止，2019 年度公开发行可转换公司债券募集资金项目已
投入自有资金 88,056,818.45 元，其中湖北合信智能包装科技有限公司投入环保
包装工业 4.0 智能工厂建设项目 73,471,185.00 元，青岛合兴包装有限公司投入
纸箱生产建设项目 14,585,633.45 元。经公司第五届董事会第七次会议审议通过
了《关于以募集资金置换先期投入募投项目自筹资金的议案》，公司根据《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》、《募集资金使用管理办法》
相关规定进行置换。
公司用募集资金置换募投项目预先已实际投入的资金和公司 2019 年度公开发
行的申报文件中关于本次募投项目资金使用规划一致，预先投入资金的使用状
况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审核并出具了《厦门合兴包装印刷
股份有限公司募集资金置换专项审核报告》信会师报字[2019]第 ZB11905 号）。
(四) 用闲置募集资金暂时补充流动资金情况
2021 年 7 月 2 日，经公司第五届董事会第二十二次会议及第五届监事会第十六
次会议审议通过了《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，
同意公司 运用公开发行可转换公 司债券部分闲置募集资 金不超过人民币
6,400.00 万元暂时补充流动资金，用于与公司主营业务相关的生产经营，使用
期限自董事会审议通过后，本次使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金起不
超过十二个月。公司已于 2022 年 6 月 30 日将上述用于暂时补充流动资金的闲
置募集资金人民币 6,400.00 万元全部归还至募集资金专户。
(五) 用闲置募集资金进行现金管理情况
无。
(六) 节余募集资金使用情况
2022 年 7 月 1 日，公司第六届董事会第四次会议及第六届监事会第四次会议审
议通过了《关于可转换公司债券募集资金投资项目结项并将节余募集资金永久
补充流动资金的议案》，鉴于公司 2019 年度公开发行可转换公司债券募集资
金投资项目已全部达到预定可使用状态，同意将上述项目予以结项，并将募集
资金投资项目结项后的节余募集资金(包含尚未支付的合同余款、质保金和扣除
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募集资金存放与使用情况专项报告
手续费的利息收入等，实际以转出当日专户余额为准）用于永久补充流动资金。
2022 年 7 月 4 日，公司已将上述节余募集资金共计 2,722.09 万元永久补充流动
资金，并注销相关募集资金专项账户。
(七) 超募资金使用情况
无。
(八) 尚未使用的募集资金用途及去向
无。
(九) 募集资金使用的其他情况
无。
四、 变更募集资金投资项目的资金使用情况
报告期内，本公司募集资金投资项目未发生变更。
五、 募集资金使用及披露中存在的问题
本公司已披露的相关信息不存在不及时、真实、准确、完整披露的情况，募集资金存
放、使用、管理及披露不存在违规情形。
六、 专项报告的批准报出
本专项报告于 2023 年 4 月 19 日经董事会批准报出。
附表：1、募集资金使用情况对照表
厦门合兴包装印刷股份有限公司董事会
2023年4月19日
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附表 1：
募集资金使用情况对照表
编制单位：厦门合兴包装印刷股份有限公司 2022 年度
单位：万元
募集资金总额 58,010.89 本年度投入募集资金总额 3,682.00
报告期内变更用途的募集资金总额
累计变更用途的募集资金总额 已累计投入募集资金总额 55,402.44
累计变更用途的募集资金总额比例
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承诺 调整后投 本年度投入 截至期末累计 截至期末投资进度（%） 项目达到预定可 本年度实 是否达到 项目可行性是否
金投向 （含部分变更） 投资总额 资总额(1) 金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 使用状态日期 现的效益 预计效益 发生重大变化
承诺投资项目
1、环保包装工业 4.0 智能工 否
否 34,444.65 34,444.65 416.59 33,106.00 96.11 2020 年 11 月 1,734.17 注1
厂项目
2、青岛合兴包装有限公司纸 否
否 29,802.00 29,802.00 3,265.41 22,296.44 74.82 2021 年 9 月 2,128.11 注2
箱生产建设项目
承诺投资项目小计 64,246.65 64,246.65 3,682.00 55,402.44 3,862.28
超募资金投向
无
归还银行贷款（如有） 无
补充流动资金（如有） 无
超募资金投向小计
合计 64,246.65 64,246.65 3,682.00 55,402.44 3,862.28
注 1：环保包装工业 4.0 智能工厂项目 2022 年度预计营业收入金额为 49,600.00 万元，2022 年度实际完成营业收入金额为 40,026.82 万元；2022 年度预计净利润金额为 3,246.52 万元，
未达到计划进度或预计 2022 年度实际完成净利润金额为 1,734.17 万元。
收益的情况和原因（分具 注 2：青岛合兴包装有限公司纸箱生产建设项目 2022 年度预计营业收入金额为 44,496.00 万元，2022 年度实际完成营业收入金额为 37,166.11 万元；2022 年度预计净利润金额为 2,540.60
体项目） 万元，2022 年年实际完成净利润金额为 2,128.11 万元。
未达预计效益，主要原因是：受外部经济环境影响, 业务量不及预期。
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募集资金总额 58,010.89 本年度投入募集资金总额 3,682.00
项目可行性发生重大变
无
化的情况说明
超募资金的金额、用途及
无
使用进展情况
募集资金投资项目实施
无
地点变更情况
募集资金投资项目实施
无
方式调整情况
募集资金投资项目先期
募集资金投资项目先期投入及置换情况详见本报告三、（三）。
投入及置换情况
用闲置募集资金暂时补
闲置募集资金暂时补充流动资金情况详见本报告三、（四）。
充流动资金情况
用闲置募集资金进行现
无
金管理情况
项目实施出现募集资金
项目实施出现募集资金结余的金额及原因详见本报告三、（六）
结余的金额及原因
尚未使用的募集资金用
尚未使用的募集资金用途及去向详见本报告三、（八）
途及去向
募集资金使用及披露中
无
存在的问题或其他情况
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