2011 年半年度报告
证券代码： 002231
证券简称： 奥维通信
披露日期： 2011 年 7 月 29 日
2011 年半年度报告
重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所
载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的
真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
公司2011年半年度报告已经公司第二届董事会第二十三次会议审议
通过，没有董事、监事、高级管理人员对半年度报告内容的真实性、准
确性、完整性无法保证或存在异议。
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司董事长杜方先生、主管会计工作负责人胡颖女士、会计机构负责
人王英女士声明：保证半年度报告中财务报告的真实、完整。
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2011 年半年度报告
目 录
一、公司基本情况 ........................................................................... 4
二、会计数据和业务数据摘要 ....................................................... 5
三、股本变动及股东情况 ............................................................... 6
四、董事、监事和高级管理人员情况 ........................................... 8
五、董事会报告 ............................................................................... 9
六、重要事项 ................................................................................. 16
七、财务报告（未经审计） ......................................................... 17
八、备查文件 ................................................................................. 60
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2011 年半年度报告
一、公司基本情况
1、法定中文名称：奥维通信股份有限公司
公司法定英文名称：ALLWIN TELECOMMUNICATION CO., LTD
2、法定代表人：杜方
3、公司联系人及联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 胡 颖 吕 琦
联系地址 沈阳市浑南新区高歌路6号 沈阳市浑南新区高歌路6号
联系电话 024-83781111 024-83782200
传真 024-83783888 024-83782200
电子信箱 allwindongmi@vip.163.com lvqi@sohu.com
4、 公司注册地址：沈阳市浑南新区高歌路6号
公司办公地址：沈阳市浑南新区高歌路6号
邮政编码：110179
公司国际互联网网址：http://www.syallwin.com
电子信箱：pub@syallwin.com
5 、公司选定的信息披露报纸：《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址：http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点：公司证券部
6 、公司股票上市地：深圳证券交易所
股票简称：奥维通信 股票代码：002231
7 、其他有关资料
公司首次注册登记日期：2000年12月21日 辽宁沈阳
公司最近一次变更注册登记日期：2011年5月23日
企业法人营业执照注册号：210132000004052
公司注册登记地点：沈阳市工商行政管理局
税务登记号码：210132001623285
公司聘请的会计师事务所：华普天健会计师事务所（北京）有限公司
会计师事务所办公地址：北京市西城区西直门南大街 2 号成铭大厦 C21 层
北京业务部电话：010－68002115 辽宁分所电话：024－22515988
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2011 年半年度报告
二、会计数据和业务数据摘要
1、主要会计数据及指标
单位:人民币元
本报告期末比上年
项目 本报告期末 上年度期末
度期末增减（％）
总资产 503,953,899.04 508,725,642.90 -0.94%
归属于上市公司股东的所有者权益 408,937,841.59 411,398,474.01 -0.60%
股本 160,500,000.00 160,500,000.00 -
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股） 2.55 2.56 -0.39%
本报告期比上年同
报告期（1－6月） 上年同期
期增减（％）
营业总收入 205,445,247.59 100,364,292.30 104.70%
营业利润 17,341,173.20 6,736,768.89 157.41%
利润总额 18,119,156.78 7,708,548.53 135.05%
归属于上市公司股东的净利润 13,589,367.58 6,552,266.25 107.40%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的
13,005,879.90 5,862,230.55 121.86%
净利润
基本每股收益（元/股） 0.0847 0.0408 107.60%
稀释每股收益（元/股） 0.0847 0.0408 107.60%
加权平均净资产收益率 3.27% 1.66% 1.61%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 3.13% 1.49% 1.64%
经营活动产生的现金流量净额 -66,661,894.62 -22,832,134.27 -191.97%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股） -0.4153 -0.1423 -191.85%
2、非经常性损益项目：
单位：人民币元
项 目 金额 附注
非流动资产处置损益 -13,227.20 固定资产处置损益
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营
业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定 791,210.78 政府补助
标准定额或定量持续享受的政府补助除外
所得税的影响 -194,495.90 所得税的影响
合计 583,487.68
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2011 年半年度报告
三、股本变动及股东情况
1、股份变动情况
数量单位：股
本次变动前 本次变动增减（+、-） 本次变动后
动前
比例 发行 送 公积金 比例
数量 其他 小计 数量
(%) 新股 股 转股 (%)
一、有限售条件的股 120,000,000 74.77 -30,000,000 -30,000,000 90,000,000 56.07
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其它内资持股 120,000,000 74.77 -120,000,000 -120,000,000
其中：境内非国有法
境内自然人持有股份 120,000,000 74.77 -120,000,000 -120,000,000
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5、高管股份 90,000,000 90,000,000 90,000,000 56.07
二、无限售条件股份 40,500,000 25.23 30,000,000 30,000,000 70,500,000 43.93
1、人民币普通股 40,500,000 25.23 30,000,000 30,000,000 70,500,000 43.93
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其它
三、股份总数 160,500,000 100.00 160,500,000 100.00
公司首次公开发行前已发行股份已于2011年5月12日限售期满全部解禁，公司董
事、监事、高管所持公司股份于限售期满全部解禁后按照相关法律法规及规范性文件
规定予以重新锁定，本次实际可上市流通数量为30,000,000股。
2、公司无内部职工股
3、控股股东及实际控制人变更情况
本报告期内公司控股股东及实际控制人没有发生变更。
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2011 年半年度报告
4、前10 名股东、前10 名无限售条件股东持股情况
数量单位：股
股东总数 13,612
前 10 名股东持股情况
持股比 持有有限售条 质押或冻结
股东名称 股东性质 持股总数
例 件股份数量 的股份数量
王崇梅 境内自然人 35.14% 56,400,000 42,300,000 0
杜方 境内自然人 33.64% 54,000,000 40,500,000 0
杜安顺 境内自然人 5.23% 8,400,000 6,300,000 0
华夏成长证券投资基金 基金、理财产品等其他 0.76% 1,218,501 0 0
胡颖 境内自然人 0.75% 1,200,000 900,000 0
中国建设银行—摩根士丹利
华鑫领先优势股票型证券投 基金、理财产品等其他 0.41% 654,580 0 0
资基金
泰康人寿保险股份有限公司
— 传 统 — 普 通 保 险 产 品 — 基金、理财产品等其他 0.34% 549,647 0 0
019L—CT001 深
上海常通石油化工有限公司 境内非国有法人 0.32% 509,000 0 0
盛玉林 境内自然人 0.19% 311,400 0 0
中国建设银行—摩根士丹利
华鑫多因子精选策略股票型 基金、理财产品等其他 0.17% 274,809 0 0
证券投资基金
前 10 名流通股东持股情况
股东名称 持有流通股数量 股份种类
王崇梅 14,100,000 人民币普通股
杜方 13,500,000 人民币普通股
杜安顺 2,100,000 人民币普通股
华夏成长证券投资基金 1,218,501 人民币普通股
中国建设银行—摩根士丹利
华鑫领先优势股票型证券投 654,580 人民币普通股
资基金
泰康人寿保险股份有限公司
—传统—普通保险产品— 549,647 人民币普通股
019L—CT001 深
上海常通石油化工有限公司 509,000 人民币普通股
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盛玉林 311,400 人民币普通股
胡颖 300,000 人民币普通股
中国建设银行—摩根士丹利
华鑫多因子精选策略股票型 274,809 人民币普通股
证券投资基金
王崇梅、杜安顺和杜方是一致行动人，王崇梅和杜安顺是夫妇，杜方系王崇
上述股东关联关系或
梅和杜安顺夫妇的长子。对于其他前 10 名无限售条件股东未知他们之间是
一致行动的说明
否存在关联关系，也未知是否存在规定的一致行政人。
四、董事、监事和高级管理人员情况
1、 董事、监事和高级管理人员持股变动情况
数量单位：股
本期增持股 本期减持 其中：持有限制 期末持有股
姓名 职务 年初持股数 期末持股数 变动原因
份数量 股份数量 性股票数量 票期权数量
杜 方 董事长、总经理 54,000,000 54,000,000 40,500,000
王崇梅 董事 56,400,000 56,400,000 42,300,000
董事、董事会秘书
胡 颖 1,200,000 1,200,000 900,000
副总经理、财务总监
毕连福 独立董事
李丽梅 独立董事
杜安顺 监事会主席 8,400,000 8,400,000 6,300,000
刘昊维 监事
李继芳 监事
杜 凌 副总经理
孙 金 副总经理
徐 勇 副总经理
陶 林 副总经理
崔岩成 副总经理
2 、报告期内，公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，根据公司业务管理需要，聘任崔岩成先生担任公司副总经理。
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2011 年半年度报告
五、董事会报告
（一）报告期内公司总体的经营情况
随着通信行业的发展，网络运营的重要性日益提高。移动通信运营商更倾向于提
升所处产业链节点的专注度，重视移动增值服务、数据与多媒体业务等，对网络信号
的质量要求进一步提高，并重视网络精细化覆盖。
公司结合行业机遇、市场结构与公司竞争优势，公司制定了全部升级和拓展现有
业务的发展战略，具体包括：1、在稳定发展现有经营领域的同时，进一步加强公司
系统集成和网优服务平台的建设，提升网络覆盖系统集成与服务能力；2、以广电多
媒体无线覆盖市场为新的业务重点，进一步强化在数字电视无线覆盖领域的竞争优
势；3、进一步提高自身研发水平，加快研发网络覆盖的新技术、新产品，培养核心
竞争力，积极推进新领域的产品开发。
报告期内，公司实现营业收入 20,544.52 万元，比上年同期增长 104.70%。实现
利润总额 1,811.92 万元，比上年同期增长 135.05%。实现净利润（归属上市公司股东）
1,358.94 万元，比上年同期增长 107.40%。扣除非经常性损益的净利润为 1,300.59
万元，比上年同期增长 121.86%。
（二）报告期内公司经营业绩分析
1、主营业务分行业、分地区情况
单位：万元
主营业务分行业情况
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
通信设备制造行业 20,544.52 14,545.08 29.20 104.70% 99.24% 1.94%
主营业务分产品情况
网 络优 化覆盖 设备
20,544.52 14,545.08 29.20 104.70% 99.24% 1.94%
及系统集成
2、主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（%）
国外销售 304.91 248.79%
国内销售 20,239.61 103.43%
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2011 年半年度报告
3、主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
报告期内公司主营业务及其结构没有发生重大变化，收入增加的主要原因为：公
司增加了广电运营商，开拓了无线网络优化覆盖的新应用领域，同时以技术服务带动
设备销售，使公司经营业绩稳步提升。
4、主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因
2011 年中期 2010 年中期 本年比上年同期增减幅度
销售毛利率 29.20% 27.26% 1.94%
报告期内公司毛利率比上年同期上升1.94个百分点，主要因为公司增加了广电运
营商，提高了产品毛利率水平。
5、报告期内利润及费用情况分析
报告期内公司营业收入比上年同期增加 10,508.10 万元，同比增长 104.70%，
毛利率同比上升 1.94%，毛利比上年同期增加 3,263.34 万元。
营业税金及附加比上年同期增加 170.60 万元，同比增长 98.68%，主要原因为
销售收入增加所致。
期间费用同比增加 2,032.30 万元，其主要因素：
销售费用较上年同期增长 100.71%，增加 329.38 万元，主要原因为销售规模
扩大，差旅费、办公费、业务招待费等增加所致；
管理费用同比增长 83.37%，增加 1,553.99 万元，主要原因为经营规模扩大，
人员成本、差旅费、办公费、运输费及折旧费用增加所致；
财务费用同比增长 49.40%，增加 148.93 万元，主要原因为银行存款利息收
入减少所致。
所得税费用同比增长 291.75%，增加 337.35 万元，主要原因为本报告期公司
利润总额增加及公司暂按 25%预缴企业所得税所致。
由于以上主要因素的影响，本报告期净利润同比增长 107.40%，增加净利润
703.71 万元。
6、报告期内主要资产变化分析
货币资金期末余额比年初下降 54.91%，主要原因为报告期内业务规模扩大支
付经营性货款和经营性费用增加及支付现金红利所致。
应收票据期末余额比年初上升 1011.11%，主要原因为本报告期内收到银行承
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2011 年半年度报告
兑汇票未到期所致。
应收账款期末余额比年初上升 71.27%，主要原因为营业收入增加所致。
预付款项期末余额比年初上升 43.95%，主要原因为预付购买商品款项增加所
致。
固定资产期末余额比年初上升 75.70%，主要原因为在建工程转入固定资产所
致。
在建工程期末余额比年初下降 100.00%，主要原因为工程项目竣工转入固定资
产所致。
7、报告期内主要负债及权益变化分析
应付票据期末余额比年初下降 38.78%，主要原因为公司部分商业汇票结算完
毕所致。
应付职工薪酬期末余额比年初下降 97.52%，主要原因为报告期内支付员工薪
酬所致。
应交税费期末余额比年初上升 457.20%，主要原因为应交增值税和应交企业所
得税增加所致。
其他流动负债期末余额比年初下降 64.29%，主要原因为其他流动负债按期限
分摊计入收益所致。
8、报告期内现金流量变化分析
经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少 191.97%，主要因为本报告期内
支付购买商品、支付劳务的现金及支付职工薪酬的现金增加所致。
投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加 55.70%，主要因为本报告期内
购置固定资产支出少于去年同期所致。
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 74.71%，主要因为本报告期内
支付股票现金红利多于去年同期所致。
现金及现金等价物净增加额较上年同期减少 122.62%，主要因为经营活动产生
的现金流量净额减少所致。
（三）公司 2011 年下半年工作计划
2011 年下半年，公司将继续根据发展战略，依据项目开发完成情况、产品
经营效益和市场开拓情况，通过资本市场再融资、银行贷款等形式筹集资金，加
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2011 年半年度报告
强新产品开发力度、扩大生产规模、扩建技术服务网络、提升技术创新能力，推
动公司产品线的完善和升级，进一步拓展公司业务领域。
1、推进非公开发行股票再融资计划，在系统集成与技术服务网络、实现广
播电视数字移动多媒体直放站发射设备的产业化和扩建技术研发中心等三个方
面做好必要的准备工作。
2、利用深圳及沈阳研发中心的地域优势，在不同领域推动产学研合作项目。
依靠公司在射频领域的技术积累及借助外部技术资源，在智能交通服务、电子商
务信息化及 LTE 数字通信统等领域进行研发和项目投入。
3、进一步推行全员绩效考核制度，打造优秀的管理团队，提升员工主观能
动性，保障公司经营业绩持续稳定的增长。
4、2010 三季度经营业绩的预计：预计归属于上市公司股东的净利润比上年
同期增长幅度为 100%—130%。
（四）公司的投资情况
公司首次公开发行四个募集资金项目已结项，共节余资金 5,733.20 万元，
经 2010 年年度股东大会审议通过《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议
案》，将节余资金 5,733.20 万元用于永久补充公司流动资金，公告编号为
2011-010 号。
报告期内，公司无对外投资项目。
（五）董事会日常工作情况
1、董事会会议情况及决议内容
报告期内，公司董事会共召开三次会议，会议的召集、召开与表决符合《公司法》
及《公司章程》等法律、法规和规范性文件的规定，具体情况如下：
（1）奥维通信股份有限公司第二届董事会第二十次会议于 2011 年 3 月 24 日在
公司五楼会议室以现场表决的方式召开，审议通过了《关于公司<2010 年度董事会工
作报告>的议案》；《关于公司<2010 年度总经理工作报告>的议案》；《关于公司 2010
年年度报告全文及摘要的议案》；《关于公司<2010 年度财务决算报告>的议案》；《关于
公司 2010 年度利润分配预案的议案》；《关于公司<董事会关于募集资金 2010 年度存
放与使用情况的专项报告>的议案》；《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议
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案》；《关于公司<内部控制自我评价报告>的议案》；《关于公司续聘 2011 年度审计机
构的议案》；《关于聘任崔岩成先生为公司副总经理同时免去其总经理助理职务的议
案》；《关于公司召开 2010 年年度股东大会的议案》。
（2）奥维通信股份有限公司第二届董事会第二十一次会议于 2011 年 4 月 18 日在
公司五楼会议室以现场表决的方式召开，审议通过了《关于审议〈公司 2011 年第一
季度报告及摘要〉的议案》；《关于公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》；《关于
公司向特定对象非公开发行 A 股股票发行方案的议案》；《关于公司非公开发行股票募
集资金投资项目可行性的议案》；《奥维通信股份有限公司前次募集资金使用情况报
告》；《奥维通信股份有限公司非公开发行股票预案》；《关于提请公司股东大会授权董
事会全权办理本次非公开发行 A 股股票相关事宜的议案》；《关于本次非公开发行股票
前滚存利润分配的议案》；《关于召开公司 2011 年度第一次临时股东大会的议案》。
（3）奥维通信股份有限公司第二届董事会第二十二次会议于 2011 年 5 月 4 日
在公司五楼会议室以现场表决的方式召开，审议通过了《关于修改〈公司章程〉的议
案》；《关于成立奥维通信股份有限公司辽宁分公司的议案》；《关于召开公司 2011 年
度第二次临时股东大会的议案》。
2、董事会对股东大会决议的执行情况
报告期内,公司董事会根据《公司法》、《证券法》等有关法律法规和《公司章程》
要求，严格按照股东大会的决议和授权，认真执行股东大会通过的各项决议。
（1）奥维通信股份有限公司 2010 年年度股东大会审议通过了《关于公司〈2010
年度利润分配预案〉的议案》；《关于将节余募集资金永久补充流动资金的议案》；《关
于公司续聘 2011 年度审计机构的议案》，公司在报告期内实施了 2010 年度利润分配
方案，并续聘华普天健会计师事务所（北京）有限公司为公司 2011 年度审计机构，
根据股东大会决议将募投项目的节余募集资金永久补充到公司流动资金。
（2）奥维通信股份有限公司 2011 年度第一次临时股东大会审议通过了《关于
公司符合非公开发行 A 股股票条件的议案》；《关于公司向特定对象非公开发行 A 股股
票发行方案的议案》；《关于公司非公开发行股票募集资金投资项目可行性的议案》；
《奥维通信有限公司前次募集资金使用情况报告》；《奥维通信股份有限公司非公开发
行股票预案》；《关于提请公司股东大会授权董事会全权办理本次非公开发行 A 股股票
相关事宜的议案》；《关于本次非公开发行股票前滚存利润分配的议案》，报告期内公
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司董事会认真执行股东大会授权事项，做好非公开发行股票前期准备工作。
（3）奥维通信股份有限公司 2011 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于
修改〈公司章程〉的议案》，报告期内公司在相关行政部门办理了注册变更手续。
3、董事长、独立董事及其他董事履职情况
报告期内，公司董事长、独立董事及其他董事严格按照有关法律法规和《公司
章程》、《董事会议事规则》等的规定和要求，诚实、守信、勤勉、独立履行职责，积
极参与公司重大事项的决策，维护公司利益，切实保护公司股东特别是中小投资者的
权益。董事长在其职责范围内有效行使权力，依法召集、主持董事会会议，严格董事
会集体决策机制，确保董事会规范运作，并组织董事参加辽宁证监局和深圳交易所组
织的各项培训和学习。独立董事积极参与公司董事会及股东大会，认真审议各项议案，
确保公司董事会决策的科学性、客观性、公正性，并对公司相关事项发表了专项说明
或独立意见。
报告期内召开的三次董事会，全体董事均亲自出席了董事会。
4、投资者关系管理
公司董事会秘书为投资者关系管理负责人，公司证券部负责投资者关系管理的
日常管理工作，积极做好各次接待的资料存档工作。通过公司网站、投资者关系管理
电话、电子信箱、传真、中小企业板互动平台等多种渠道与投资者加强沟通，回答投
资者的提问。
2011 年 1 月 6 日，公司参加了辽宁省证监局举办的辽宁投资者网上集体接待日活
动，公司副总经理、财务总监、董事会秘书胡颖女士，副总经理陶林先生，副总经理
徐勇先生通过 “辽宁上市公司投资者关系互动平台”与广大投资者进行坦诚的沟通
和交流，使广大投资者更深入的了解公司各项情况。
2011 年 4 月 8 日，公司通过全景网投资者关系互动平台举行了 2010 年年度业绩
网上说明会，公司董事长、总经理杜方先生，独立董事毕连福先生，董事、副总经理、
财务总监、董事会秘书胡颖女士，金元证券保荐机构代表人高亮先生，参加了本次网
上业绩说明会，并在线回答了投资者的咨询和提问。
5、公司信息披露情况
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2011 年半年度报告
《中国证券报》、《证券时报》和巨潮资讯网 www.cninfo.com.cn 为公司指定信息
披露的媒体。报告期内公司信息披露索引:
披露日期 公告编号 主要内容 披露报纸
2011-01-05 2011-001 关于举行投资者网上集体接待日活动的公告 证券时报、中国证券报
2011-02-26 2011-002 奥维通信股份有限公司 2010 年度业绩快报 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-003 第二届董事会第二十次会议决议 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-004 第二届监事会第十三次会议决议 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-005 2010 年年度报告摘要 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-006 关于募集资金 2010 年度存放与使用情况的专项报告 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-007 关于将节余募集资金永久补充流动资金的公告 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-008 关于召开 2010 年年度股东大会的通知 证券时报、中国证券报
2011-03-26 2011-009 关于举行 2010 年年度报告网上说明会的公告 证券时报、中国证券报
2011-04-16 2011-010 二○一○年年度股东大会决议公告 证券时报、中国证券报
2011-04-19 2011-011 第二届董事会第二十一次会议决议 证券时报、中国证券报
2011-04-19 2011-012 第二届监事会第十四次会议决议 证券时报、中国证券报
2011-04-19 2011-013 2011 年第一季度季度报告正文 证券时报、中国证券报
2011-04-19 2011-014 非公开发行 A 股股票预案 证券时报、中国证券报
2011-04-19 2011-015 关于召开 2011 年度第一次临时股东大会的通知 证券时报、中国证券报
2011-04-26 2011-016 2010 年度权益分派实施公告 证券时报、中国证券报
2011-04-29 2011-017 关于召开 2011 年度第一次临时股东大会的提示性公告 证券时报、中国证券报
2011-05-05 2011-018 二○一一年度第一次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报
2011-05-05 2011-019 第二届董事会第二十二次会议决议 证券时报、中国证券报
2011-05-05 2011-020 关于召开公司 2011 年度第二次临时股东大会的通知 证券时报、中国证券报
奥维通信股份有限公司首次公开发行前已发行股份上
2011-05-11 2011-021 证券时报、中国证券报
市流通提示性公告
2011-05-24 2011-022 二○一一年度第二次临时股东大会决议公告 证券时报、中国证券报
15
2011 年半年度报告
六、重要事项
1、公司治理状况
公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》和其
他相关法律、法规的有关规定，不断完善公司法人治理结构，健全内部控制体系；
股东大会、董事会和监事会运作规范，独立董事、董事会各委员会及内审部门各
司其职，不断加强公司管理，控制防范风险，提高运行效率。 公司整体运作较
为规范、独立性强、信息披露规范，公司治理实际情况与中国证监会有关规范性
文件要求不存在差异。
2、报告期内实施的利润分配方案的执行情况
2011 年 4 月 15 日召开的 2010 年年度股东大会审议通过 2010 年度利润分配
方案：以 2010 年 12 月 31 日的公司总股本 160,500,000 股为基数，每 10 股派
发现金红利 1.00 元（含税），共计分配现金红利 16,050,000 元（含税），剩余
未分配利润 83,687,597.92 元结转下一年度。
公司于 2011 年 4 月 26 日在《证券时报》、《中国证券报》上刊登了《公司
2010 年度权益分派实施公告》，股权登记日为 2011 年 4 月 29 日；除息日为 2011
年 5 月 3 日。
3、2011 年中期利润分配及资本公积转增股本预案
2011 年度中期公司不进行利润分配，也不实施公积金转增股本。
4、报告期内公司无重大诉讼及仲裁事项
5、报告期内公司无重大收购及出售资产事项
6、报告期内公司无重大担保事项
7、报告期内公司未持有其他上市公司、参股商业银行、证券公司、保险公司、
信托公司和期货公司等金融企业股权，也无买卖其他上市公司股份情况。
8、报告期内公司无重大关联交易事项
9、报告期内重大合同及其履行情况
1) 报告期内，公司没有发生或以前期间发生但延续到报告期的托管、承包、
租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租赁公司资产的事项。
2) 报告期内或持续到报告期内，公司没有发生重大担保事项。
16
2011 年半年度报告
3) 报告期内公司没有发生委托他人进行现金资产管理、委托理财的事项。
4) 报告期内公司无重大经营合同。
10、公司及股东、董事、监事、高级管理人员履行承诺情况
公司控股股东、实际控制人及其一致行动人杜方、王崇梅、杜安顺承诺：自
公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其现持有的公司股
份，也不由公司回购该部分股份；公司股东胡颖承诺：自公司股票上市之日起三
十六个月内，不转让或者委托他人管理其现持有的公司股份，也不由公司回购该
部分股份；作为公司董事、监事、高级管理人员的杜方、王崇梅、杜安顺、胡颖
还承诺：在前述承诺期限届满后的任职期间，每年转让的公司股份不得超过各自
所持公司股份的百分之二十五，且在离职后的半年内不转让各自所持的公司股
份。
报告期内，上述人员均遵守了所做的承诺。
11、独立董事对公司累计和当期对外担保以及关联方的资金占用事项发表的
独立意见
公司独立董事毕连福先生和李丽梅女士对公司截止 2011 年 6 月 30 日对外担
保情况和控股股东及其它关联方占用资金情况进行了了解和查验，并出具了如下
意见：1、公司不存在为股东、股东的控股子公司、股东的附属企业及本公司持
股 50%以下的其他关联方、任何非法人单位或个人提供担保的情况；2、公司不
存在控股股东及其它关联方非正常占用公司资金的情况；3、报告期内公司无任
何形式的对外担保，也无以前期间发生但延续到报告期的对外担保事项；4、公
司严格按照《上市规则》、《公司章程》的有关规定，履行对外担保的审批程序和
信息披露义务。
12、公司、公司董事会及董事在报告期内未受到稽查、行政处罚、通报批
评和公开谴责的情形，亦未收到中国证监会及其派出机构对公司出具的整改意
见。
七、财务报告（未经审计）
（一）、财务报表
17
2011 年半年度报告
资产负债表
会企 01 表
编制单位: 奥维通信股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
资 产 期末余额 年初余额
流动资产:
货币资金 69,276,823.65 153,644,552.28
交易性金融资产 - -
应收票据 400,000.00 36,000.00
应收账款 221,306,495.25 129,214,397.42
预付款项 4,456,604.56 3,095,923.38
应收利息 - -
应收股利 - -
其他应收款 10,959,166.31 9,344,039.32
存货 132,615,524.28 144,267,135.59
一年内到期的非流动资产 - -
其他流动资产 - -
流动资产合计 439,014,614.05 439,602,047.99
非流动资产: - -
可供出售金融资产 - -
持有至到期投资 - -
长期应收款 - -
长期股权投资 - -
投资性房地产 - -
固定资产 58,423,811.77 33,251,406.89
在建工程 0.00 29,307,243.52
工程物资 - -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 - -
油气资产 - -
无形资产 5,210,536.54 5,260,007.82
开发支出 - -
商誉 - -
长期待摊费用 - -
递延所得税资产 1,304,936.68 1,304,936.68
其他非流动资产 - -
非流动资产合计 64,939,284.99 69,123,594.91
资产总计 503,953,899.04 508,725,642.90
公司负责人：杜方 主管会计工作负责人：胡颖 会计机构负责人：王英
18
2011 年半年度报告
资产负债表（续）
会企 01 表
编制单位: 奥维通信股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
负债和股东权益 期末余额 年初余额
流动负债:
短期借款 - -
交易性金融负债 - -
应付票据 3,682,709.00 6,015,499.00
应付账款 80,970,122.14 91,493,615.56
预收款项 - -
应付职工薪酬 64.00 2,582.28
应交税费 8,867,220.36 -2,482,413.84
应付利息 - -
应付股利 - -
其他应付款 1,056,390.46 1,067,123.62
一年内到期的非流动负债 - -
其他流动负债 439,551.49 1,230,762.27
流动负债合计 95,016,057.45 97,327,168.89
非流动负债:
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 - -
递延所得税负债 - -
其他非流动负债 - -
非流动负债合计 - -
负债合计 95,016,057.45 97,327,168.89
股东权益：
股本 160,500,000.00 160,500,000.00
资本公积 134,818,800.00 134,818,800.00
减：库存股 - -
盈余公积 16,342,076.09 16,342,076.09
未分配利润 97,276,965.50 99,737,597.92
外币报表折算差额 - -
少数股东权益 - -
股东权益合计 408,937,841.59 411,398,474.01
负债和股东权益总计 503,953,899.04 508,725,642.90
公司负责人：杜方 主管会计工作负责人：胡颖 会计机构负责人：王英
19
2011 年半年度报告
利润表
会企 02 表
编制单位: 奥维通信股份有限公司 2011 年 1‐6 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、营业收入 205,445,247.59 100,364,292.30
减：营业成本 145,450,810.03 73,003,298.92
营业税金及附加 3,434,955.45 1,728,917.52
销售费用 6,564,244.67 3,270,486.58
管理费用 34,179,461.75 18,639,566.35
财务费用 -1,525,397.51 -3,014,745.96
资产减值损失 - -
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列） - -
投资收益（损失以“－”号填列） - -
其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - -
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 17,341,173.20 6,736,768.89
加：营业外收入 791,210.78 971,779.64
减：营业外支出 13,227.20 -
其中：非流动资产处置损失 - -
三、利润总额 （亏损总额以“－”号填列） 18,119,156.78 7,708,548.53
减：所得税费用 4,529,789.20 1,156,282.28
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 13,589,367.58 6,552,266.25
其中：被合并方在合并前实现的净利润 - -
归属于母公司股东的净利润 - -
少数股东损益 - -
五、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0847 0.0408
（二）稀释每股收益 0.0847 0.0408
公司负责人：杜方 主管会计工作负责人：胡颖 会计机构负责人：王英
20
2011 年半年度报告
现金流量表 会企 03 表
编制单位: 奥维通信股份有限公司 2011 年 1‐6 月 单位：元
项 目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 133,903,718.40 101,021,904.05
收到的税费返还 48,702.41 181,165.03
收到其他与经营活动有关的现金 471,225.29 851,006.08
经营活动现金流入小计 134,423,646.10 102,054,075.16
购买商品、接受劳务支付的现金 139,725,973.61 86,374,824.47
支付给职工以及为职工支付的现金 31,948,369.63 15,498,629.02
支付的各项税费 6,581,067.62 3,877,808.41
支付其他与经营活动有关的现金 22,830,129.86 19,134,947.53
经营活动现金流出小计 201,085,540.72 124,886,209.43
经营活动产生的现金流量净额 -66,661,894.62 -22,832,134.27
二、投资活动产生的现金流量： - -
收回投资收到的现金 - -
取得投资收益收到的现金 - -
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 0.00 32,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - -
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 0.00 32,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,934,089.86 6,654,584.31
投资支付的现金 - -
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - -
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 2,934,089.86 6,654,584.31
投资活动产生的现金流量净额 -2,934,089.86 -6,622,584.31
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 - -
收到其他与筹资活动有关的现金 1,306,874.08 2,261,219.91
筹资活动现金流入小计 1,306,874.08 2,261,219.91
偿还债务支付的现金 - -
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 16,050,000.00 10,700,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金 - -
筹资活动现金流出小计 16,050,000.00 10,700,000.00
筹资活动产生的现金流量净额 -14,743,125.92 -8,438,780.09
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -28,618.23 -4,083.87
五、现金及现金等价物净增加额 -84,367,728.63 -37,897,582.54
加：年初现金及现金等价物余额 152,844,552.28 211,038,769.46
六、期末现金及现金等价物余额 68,476,823.65 173,141,186.92
公司负责人：杜方 主管会计工作负责人：胡颖 会计机构负责人：王英
21
2011 年半年度报告
所有者权益变动表
会企 04 表
编制单位: 奥维通信股份有限公司 2011 年 6 月 30 日 单位：元
本期金额 上年金额
减 减
项 目 ： ：
股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 股东权益合计 股本 资本公积 库 盈余公积 未分配利润 股东权益合计
存 存
股 股
一、上年年末余额 160,500,000.00 134,818,800.00 16,342,076.09 99,737,597.92 411,398,474.01 107,000,000.00 188,318,800.00 13,456,168.32 84,464,428.03 393,239,396.35
加：会计政策变更
前期差错更正
二、本年年初余额 160,500,000.00 134,818,800.00 16,342,076.09 99,737,597.92 411,398,474.01 107,000,000.00 188,318,800.00 13,456,168.32 84,464,428.03 393,239,396.35
三、本年增减变动金额（减
-2,460,632.42 -2,460,632.42 53,500,000.00 -53,500,000.00 2,885,907.77 15,273,169.89 18,159,077.66
少以“－”号填列）
(一)净利润 13,589,367.58 13,589,367.58 28,859,077.66 28,859,077.66
(二)其他综合收益
上述(一)和(二)小计 13,589,367.58 13,589,367.58 28,859,077.66 28,859,077.66
(三)股东投入和减少资本
1.股东投入资本
2.股份支付计入股东权益
的金额
3.其他
(四)利润分配 -16,050,000.00 -16,050,000.00 2,885,907.77 -13,585,907.77 -10,700,000.00
1.提取盈余公积 2,885,907.77 -2,885,907.77
2.对股东的分配 -16,050,000.00 -16,050,000.00 -10,700,000.00 -10,700,000.00
3.其他
(五)股东权益内部结转 53,500,000.00 -53,500,000.00
1.资本公积转增股本 53,500,000.00 -53,500,000.00
2.盈余公积转增股本
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
四、本期期末余额 160,500,000.00 134,818,800.00 16,342,076.09 97,276,965.50 408,937,841.59 160,500,000.00 134,818,800.00 16,342,076.09 99,737,597.92 411,398,474.01
公司负责人：杜方 主管会计工作负责人：胡颖 会计机构负责人：王英
22
2011 年半年度报告
（二）、财务报表
奥维通信股份有限公司
二〇一一半年度财务报表附注
（除特别说明外，金额单位为人民币元）
一、公司的基本情况
奥维通信股份有限公司（以下简称公司或本公司）系经辽宁省人民政府辽政[2005]252 号《辽
宁省人民政府关于沈阳奥维通信技术有限公司变更为奥维通信技术股份有限公司的批复》文件批
准，在原沈阳奥维通信技术有限公司的基础上，整体变更设立的股份有限公司。2005 年 9 月 26
日，公司在沈阳市工商行政管理局办理工商变更登记手续，取得注册号为 2101321101136 的《企
业法人营业执照》，公司设立时注册资本为人民币 6,208.58 万元。2005 年 9 月 26 日，公司更名为
奥维通信股份有限公司。
2007 年 1 月 10 日，经公司 2006 年年度股东大会审议通过，公司以 2006 年末总股份 6,208.58
万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2.885 股，股本增至 8,000 万元，并于 2007 年 2 月 6 日取
得变更后的《企业法人营业执照》，公司注册资本变更为 8,000 万元。
2008 年 4 月 10 日，经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]510 号《关于核准奥维通信股
份有限公司首次公开发行股票的批复》文件核准，公司采用网下询价配售与网上定价发行相结合
方式发行人民币普通股（A 股）2,700 万股，公开发行后，公司总股份变更为 10,700 万股。经深圳
证券交易所批准，本公司社会公众股 2,700 万股，于 2008 年 5 月 12 日在深圳证券交易所挂牌交
易。
2010 年 4 月 29 日，经公司 2009 年年度股东大会审议通过，公司以 2009 年末总股份 107,000,000
股为基数，向全体股东每 10 股派 1 元人民币现金。同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转
增 5 股，并于 2010 年 5 月 20 日取得变更后的《企业法人营业执照》，公司注册资本变更为 16,050
万元。
公司属电信设备制造行业，主要为运营商提供移动通信网络优化覆盖设备及系统，包括方案
设计、提供相关产品、设备安装及调试至达到与运营商约定的网络质量要求。
公司经营范围：许可项目：通信产品、视频监控设备、广播电视发射设备、无线电发射与接
收设备、物联网设备、微波通信设备、仪器仪表生产。一般项目：通信工程的设计、施工、安装、
调试及服务；专业软件、工控机、电子产品、通信产品、视频监控设备、广播电视发射设备、无
线电发射与接收设备、物联网设备、微波通信设备、仪器仪表开发与销售；网络系统集成，综合
布线；通信网络设备维护、维修及技术咨询、技术服务；信息产业技术服务；自营和代理各类商
23
2011 年半年度报告
品和技术的进出口业务（法律法规限定经营除外）。
公司的经营地址辽宁省沈阳市浑南新区高歌路 6 号。法定代表人杜方。
本财务报告于 2011 年 7 月 28 日经公司董事会批准对外报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
本公司下列主要会计政策、会计估计根据《企业会计准则》制定。未提及的会计业务按《企
业会计准则》中相关会计政策执行。
（一）财务报表的编制基础
本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准则》、应用指南
及准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
本公司编制的 2011 半年度财务报表符合《企业会计准则》的要求， 真实完整地反映了本公
司 2011 年 6 月 30 日的财务状况、2011 半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
本公司会计年度采用公历制，即公历 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
（四）记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1．同一控制下的企业合并
（1）同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、（十二）
（2）同一控制下的吸收合并的会计处理方法
对同一控制下吸收合并中取得的资产、负债按照相关资产、负债在被合并方的原账面价值入
账。
① 以发行权益性证券方式进行的该类合并，本公司在合并日以被合并方的原账面价值确认合
并中取得的被合并方的资产和负债后，所确认的净资产入账价值与发行股份面值总额的差额，记
入资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足以冲减的，相应冲减盈余公积和未分配
利润；
② 以支付现金、非现金资产方式进行的该类合并，所确认的净资产入账价值与支付的现金、
非现金资产账面价值的差额，相应调整资本公积(股本溢价)，资本公积(股本溢价)的余额不足冲
减的，相应冲减盈余公积和未分配利润。
2．非同一控制下的企业合并
24
2011 年半年度报告
（1）非同一控制下的控股合并的会计处理方法详见本附注二、（十二）
（2）非同一控制下的吸收合并的会计处理方法
非同一控制下的吸收合并，本公司在购买日将合并中取得的符合确认条件的各项可辨认资产、
负债，按其公允价值确认为本公司的资产和负债；作为合并对价的有关非货币性资产在购买日的
公允价值与其账面价值的差额，作为资产处置损益计入合并当期的利润表；确定的企业合并成本
与所取得的被购买方可辨认净资产公允价值之间的差额，如为借方差额确认为商誉，如为贷方差
额计入企业合并当期的损益。
（3）商誉的减值测试
公司对企业合并所形成的商誉，在每年年度终了进行减值测试，减值测试时结合与其相关的
资产组或者资产组组合进行，比较相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的
账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，
则确认商誉的减值损失。
（六）合并财务报表的编制方法
凡本公司能够控制的子公司、合营公司以及特殊目的主体（以下简称“纳入合并范围的公司”）
都纳入合并范围；纳入合并范围的公司所采用的会计期间、会计政策与母公司不一致的，已按照
母公司的会计期间、会计政策对其财务报表进行调整；以母公司和纳入合并范围公司调整后的财
务报表为基础，按照权益法调整对纳入合并范围公司的长期股权投资后，由母公司编制；合并报
表范围内母公司与纳入合并范围的公司、纳入合并范围的公司相互之间发生的内部交易、资金往
来在合并时予以抵销。
（七）现金及现金等价物的确定标准
现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指持有的期限短（一般指从
购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
（八）外币业务和外币报表折算
本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，公司按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
1．外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认
时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
2．以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账
本位币金额。
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未
分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算，折算产生的外币财务报表折
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2011 年半年度报告
算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
外币现金流量以及境外子公司的现金流量，采用现金流量发生日的即期汇率 。
（九）金融工具
1．金融资产划分为以下四类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
主要是指本公司为了近期内出售而持有的股票、债券、基金以及不作为有效套期工具的衍生
工具。包括交易性金融资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。这
类资产在初始计量时按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当
期损益。支付的价款中包含已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息，
单独确认为应收项目。在持有期间取得利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，本公
司将这类金融资产以公允价值计量且其变动计入当期损益。这类金融资产在处置时，其公允价值
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
（2）持有至到期投资
主要是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司具有明确意图和能力持有至到期的
国债、公司债券等。这类金融资产按照取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。
支付价款中包含的已到付息期但尚未发放的债券利息，单独确认为应收项目。持有至到期投资在
持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，
将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
（3）应收款项
应收款项包括应收账款和其他应收款等。应收账款是指本公司销售商品或提供劳务形成的应
收款项。应收账款按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。
（4）可供出售金融资产
主要是指本公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期
投资、贷款和应收款项的金融资产。可供出售金融资产按照取得该金融资产的公允价值和相关交
易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含的已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告
但尚未发放的现金股利，单独确认为应收项目。可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股
利计入投资收益。资产负债表日，可供出售金融资产以公允价值计量且公允价值变动计入资本公
积。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间差额计入投资收益；同
时，将原计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资收益。
2．金融负债在初始确认时划分为以下两类：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；这类金融负债初始确认时以公允价值计量，相关
交易费用直接计入当期损益，资产负债表日将公允价值变动计入当期损益。
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2011 年半年度报告
（2）其他金融负债，是指以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的金融负债。
3．主要金融资产的公允价值确定方法：
（1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价来确定公允价值；
（2）金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。
4．金融资产转移
（1）已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确
认。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益：
① 所转移金融资产的账面价值。
② 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部
分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当
期损益：
A．终止确认部分的账面价值。
B．终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额之和。
（2）金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，将所收到的对价确认为一
项金融负债。
5．金融资产减值
（1）本公司在有以下证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备：
① 发行方或债务人发生严重财务困难；
② 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
③ 债权人出于经济或法律等方面的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步；
④ 债务人可能倒闭或进行其他财务重组；
⑤ 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
⑥ 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进
行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
⑦ 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人
可能无法收回投资成本；
⑧ 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
⑨ 其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（2）本公司在资产负债表日分别不同类别的金融资产采取不同的方法进行减值测试，并计提
减值准备：
① 交易性金融资产：在资产负债表日以公允价值反映，公允价值的变动计入当期损益；
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2011 年半年度报告
② 持有至到期投资：资产负债表日，本公司对于持有至到期投资有客观证据表明其发生了减
值的，应当根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。
③ 可供出售金融资产：资产负债表日，本公司对可供出售金融资产的减值情况进行分析，判
断该项金融资产公允价值是否持续下降。通常情况下，如果可供出售金融资产的公允价值发生较
大幅度下降，在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，可以认定该可供
出售金融资产已发生减值，确认减值损失。可供出售金融资产发生减值的，在确认减值损失时，
将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入资产减值损失。
（十）应收款项的减值测试方法及减值准备计提方法
在资产负债表日对应收款项的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生减值的，计提减值
准备。
1．单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将 100 万元以上应收账款，50 万元以上其他应
收款确定为单项金额重大。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项，单独进行减
值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确
认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
本公司将相同账龄的应收款项作为具有类似信用风险特征的组合，确定组合的依据及坏账准
备的计提方法如下：
（1）对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项汇同单项金额不重大的应收款项，本公
司以账龄作为信用风险特征组合。
根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损失率作为基础，结合现时情况确定本年各账
龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。
（2）对单项金额不重大的应收款项本公司以账龄作为信用风险特征组合。
按账龄作为信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法：账龄分析法
各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例具体如下：
账 龄 1 年内（含 1 年） 1‐2 年（含 2 年） 2‐3 年（含 3 年） 3 年以上
计提比例 5% 10% 20% 50%
3．单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收款
项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据其未来现
金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（十一）存货
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2011 年半年度报告
1．存货的分类
公司根据存货存在的实际状态，将存货划分为：在正常生产经营过程中持有以备出售的产成
品、处在生产、安装过程中的在产品和自制半成品，在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和
物料及低值易耗品等。
2．存货的计量属性
公司的存货按照成本进行初始计量。购入并已验收入库的原材料按实际成本入账，发出原材
料按加权平均法计量；入库产成品按实际生产成本入账，发出产成品按加权平均法计量。公司的
低值易耗品在领用时采用一次转销法计入当期损益。
3．存货的盘存制度
公司的存货盘存制度为永续盘存制。
4．存货的减值
公司定期对存货进行盘点。期末存货以成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现
净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，
对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。
公司以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因
素，确定存货的可变现净值。为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本
的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按
照可变现净值计量；为执行合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础，超出合同数量
的存货，其可变现净值以一般销售价格为基础计算。
（十二）长期股权投资
1．投资成本确定
分别下列情况对长期股权投资进行初始计量
（1）企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
① 同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对
价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长
期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
② 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价
值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资
成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益；
③ 非同一控制下的企业合并，购买方在购买日以按照《企业会计准则第 20 号—企业合并》
确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本。
（2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确
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2011 年半年度报告
定其投资成本：
① 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括
与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，但实际支付的价款中包含的已宣告
但尚未领取的现金股利，作为应收项目单独核算；
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；
③ 投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协
议约定不公允的除外；
④ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 7 号—非
货币性资产交换》确定；
⑤ 通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照《企业会计准则第 12 号——债务重
组》确定。
2．后续计量及损益确认方法
根据是否对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响分别对长期股权投资采用成本法或权
益法核算。
（1）采用成本法核算的长期投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚
未发放的现金股利或利润外，投资企业按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资
收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。
（2）采用权益法核算的长期股权投资，本公司在取得长期股权投资后，在计算投资损益时按
本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，在此基础上再抵销本公司与联
营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照应享有或应分担计算归属于本公司的部分，确认
投资损益并调整长期股权投资账面价值。如果本公司取得投资时被投资单位有关资产、负债的公
允价值与其账面价值不同的，后续计量计算归属于投资企业应享有的净利润或应承担的净亏损时，
应考虑被投资单位计提的折旧额、推销额以及资产减值准备金额等进行调整。以上调整均考虑重
要性原则，在符合下列条件之一的，本公司按被投资单位的账面净利润为基础，经调整未实现内
部交易损益后，计算确认投资损益。
① 无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。
② 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比,两者之间的差额不具重要性
的。
③ 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照准则中规定的原则对被投资单位
的净损益进行调整的。
（3）在权益法下长期股权投资的账面价值减记至零的情况下，如果仍有未确认的投资损失，
应以其他长期权益的账面价值为基础继续确认。如果在投资合同或协议中约定将履行其他额外的
损失补偿义务，还按《企业会计准则第 l3 号——或有事项》的规定确认预计将承担的损失金额。
（4）按照权益法核算的长期股权投资，投资企业自被投资单位取得的现金股利或利润，抵减
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2011 年半年度报告
长期股权投资的账面价值。自被投资单位取得的现金股利或利润超过已确认损益调整的部分视同
投资成本的收回，冲减长期股权投资的成本。
3．确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
（1）存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有共同控制：
① 任何一个合营方均不能单独控制合营企业的生产经营活动；
② 涉及合营企业基本经营活动的决策需要各合营方一致同；
③ 各合营方可能通过合同或协议的形式任命其中的一个合营方对合营企业的日常活动进行
管理,但其必须在各合营方已经一致同意的财务和经营政策范围内行使管理权。当被投资单位处于
法定重组或破产中，或者在向投资方转移资金的能力受到严格的长期限制情况下经营时，通常投
资方对被投资单位可能无法实施共同控制。但如果能够证明存在共同控制，合营各方仍按照长期
股权投资准则的规定采用权益法核算。
（2）存在以下一种或几种情况时，确定对被投资单位具有重大影响：
① 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。
② 参与被投资单位的政策制定过程,包括股利分配政策等的制定。
③ 与被投资单位之间发生重要交易。
④ 向被投资单位派出管理人员。
⑤ 向被投资单位提供关键技术资料。
4．长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法：
本公司在资产负债表日对长期股权投资进行逐项检查，根据被投资单位经营政策、法律环境、
市场需求、行业及盈利能力等的各种变化判断长期股权投资是否存在减值迹象。当长期股权投资
可收回金额低于账面价值时，将可收回金额低于长期股权投资账面价值的差额作为长期股权投资
减值准备予以计提。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（十三）固定资产
1．固定资产的确认条件
公司的固定资产指为生产产品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，同时该固定资产的成本能够可靠地计量时，
才确认为固定资产。
2．固定资产的初始计量和后续计量
（1）固定资产的初始计量
固定资产按照成本进行初始计量。
① 外购固定资产的成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生
的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。
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2011 年半年度报告
② 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构
成。
③ 投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
④ 非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按新会
计准则规定确认。
（2）固定资产的后续计量
公司对所有固定资产计提折旧，但已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地
除外。
应计折旧额为应计提折旧的固定资产的原价扣除其预计净残值后的金额，已计提减值准备的
固定资产，在确认应计折旧额时，还应当扣除已计提的固定资产减值准备累计金额。
3．固定资产的分类及折旧方法
公司按年限平均法计提固定资产折旧。预计净残值率为 5%，各类固定资产的预计使用年限和
年折旧率分别为：
类 别 预计折旧年限 年折旧率(%)
房屋建筑物 10‐40 年 2.375‐9.50
机器设备 6 年 15.83
仪器仪表 2.4‐4.8 年 19.79‐39.58
电子设备 2.4 年 39.58
运输工具 3 年 31.67
其他设备 2.4 年 39.58
4．固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
本公司在资产负债表日对各项固定资产进行判断，当存在减值迹象，估计可收回金额低于其
账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同
时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。当存在下列迹
象的，按固定资产单项项目全额计提减值准备：
（1）长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产；
（2）由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产；
（3）虽然固定资产尚可使用，但使用后产生大量不合格品的固定资产；；
（4）已遭毁损，以至于不再具有使用价值和转让价值的固定资产；
（5）其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。
（十四）在建工程
1．在建工程的类别
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2011 年半年度报告
公司根据在建工程的存在形式，将在建工程划分为建筑工程、安装工程、在安装设备等。
2．结转为固定资产的标准和时点
公司在工程已达到预定可使用状态时将其结转为固定资产，按照建造某项资产达到预定可使
用状态前所发生的必要支出，同时当在建工程发生减值时考虑其减值金额后，确认为结转固定资
产的价值。
3．在建工程减值测试方法、计提方法
本公司于资产负债表日对在建工程进行全面检查，如果有证据表明在建工程已经发生了减值，
估计可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损
失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不
再转回。存在下列一项或若干项情况的，对在建工程进行减值测试：
（1）长期停建并且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程；
（2）所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给企业带来的经济利益具有很大
的不确定性；
（3）其他足以证明在建工程已经发生减值的情形。
（十五）借款费用
1．借款费用资本化的确认原则
公司因借款而发生的利息及其他相关成本形成的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的
资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生
额确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化的条件
借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件而以支付现金、转移
非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。
（2）借款费用已经发生。
（3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
3．借款费用资本化期间
是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包
括在内。
借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断（不
包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过 3 个月的期间。此期间的借款费用暂停资本化，确认
为费用，计入当期损益。
4．借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定
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2011 年半年度报告
确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的
利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收
益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专
门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本
化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金
额。
（十六）无形资产
1．无形资产的范围
公司将拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产。
2．无形资产的确认原则
当与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业，同时该无形资产的成本能够可靠地计量时，
才能确认为无形资产。
（1）公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。
① 内部研究开发项目的研究阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的
有计划调查。公司对处于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。
② 内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果应用于某项计
划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。公司对处于开发阶段的支出，
在同时满足下列条件时，才确认为无形资产。
——完成该无形资产以使其能够运用于生产在技术上具有可行性；
——具有完成该无形资产并使其运用于生产的意图。
——公司能够证明通过运用该无形资产生产的产品存在市场，或运用于内部使用时，能够给
公司带来经济利益。
——有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用该
无形资产。
——归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
公司根据内部研究开发项目的实际情况，研究开发项目的支出尚无法同时满足确认为无形资
产的条件，故公司将研究开发项目的支出于发生时计入当期损益。
（2）公司自创的商誉以及内部生产的品牌等，不确认为无形资产。
3．无形资产的计量属性
（1）无形资产的初始计量
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2011 年半年度报告
无形资产按照成本进行初始计量。
① 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途
所发生的其他支出。
② 自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支
出总额，但是对于以前期间已经资本化的支出不再调整。
③ 投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
④ 非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按相应
的新会计准则规定确认。
（2）无形资产的后续计量
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内合理摊销，一般采用直线法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计净残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还
应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
公司于期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿
命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；公司在每个会计期间对使用寿
命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计
其使用寿命并进行摊销。
（十七）长期待摊费用
当公司存在已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的费用时，将其作为
长期待摊费用核算，并按直线法在受益期限内平均摊销。若长期待摊的费用项目已不符合资产的
定义，则一次性计入当期损益。
（十八）预计负债
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：
1．该义务是本公司承担的现时义务；
2．该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司；
3．该义务的金额能够可靠地计量。
（十九）股份支付
股份支付分为以现金结算的股份支付和以权益结算的股份支付。
1．以现金结算的股份支付
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的
35
2011 年半年度报告
公允价值计量。
授予后立即可行权的以现金结算的股份支付，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相
关成本或费用，相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期
内的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值金额，
将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
2．以权益工具结算的股份支付
以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具的公允价值计量。
授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日以权益工具的公允价
值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权换取职工服务的以权益结算的股份支
付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具
授予日的公允价值，将当期取得的服务计入成本或费用和资本公积。
（二十）收入确认原则和计量方法
收入分为销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。
1．销售商品收入同时满足下列条件时，才能予以确认：
（1）已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；
（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；
（3）相关的经济利益很可能流入公司；
（4）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
2．提供劳务收入的确认原则
对在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收
入。
提供劳务交易同时满足下列条件时，其结果才能够可靠估计，并确认收入：
（1）收入的金额能够可靠地计量；
（2）相关的经济利益很可能流入公司；
（3）交易的完工进度能够可靠地确定；
（4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。
3．根据公司的经营模式，公司对销售商品同时负责安装调试的，确认收入的原则如下：
公司销售给运营商的商品，为移动通信网络优化覆盖设备及系统，包括方案设计、提供相关
产品、设备安装及调试至达到与运营商约定的网络质量要求。公司将上述销售商品及提供相关劳
务符合与运营商约定的网络质量要求、不再对相关商品实施有效控制、相关的收入已经收到或确
认能够收到、与该项目相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量的，确认为销售商品收入的
36
2011 年半年度报告
实现。
4．让渡资产使用权收入的确认原则
让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。
公司让渡资产使用权收入同时满足以下条件时，才能确认收入
（1）相关的经济利益很可能流入公司；
（2）收入的金额能够可靠地计量。
（二十一）政府补助
1．政府补助的范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企业所有者投入的资
本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2．政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且能够收到时，确认为政府补助。
3．政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，
按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当
期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
（3）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
① 用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益。
② 用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
（4）已确认的政府补助需要返还的，若存在相关递延收益的，冲减相关递延收益的账面余额，
超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，计入当期损益。
（二十二）递延所得税资产和递延所得税负债
本公司根据资产与负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产
负债表债务法计提递延所得税。
1．递延所得税资产的确认
（1）对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产
生的递延所得税资产。同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税
资产不予确认：
① 该项交易不是企业合并；
37
2011 年半年度报告
② 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额。
（2）本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列
条件的，确认相应的递延所得税资产：
① 暂时性差异在可预见的未来可能转回；
② 未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
③ 本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏
损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（3）于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能
无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。
在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。
2．递延所得税负债的确认
递延所得税负债按各种应纳税暂时性差异确认，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的
初始确认所产生的递延所得税负债不予确认：
（1）应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的：
① 商誉的初始确认；
② 具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发
生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
（2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回
的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
（二十三）主要会计政策、会计估计的变更
1．会计政策变更
本报告期内，公司未发生重大会计政策变更事项。
2．会计估计变更
本报告期内，公司未发生重大会计估计变更事项。
（二十四）前期会计差错更正
本报告期内，公司未发现重大前期会计差错事项。
三、税项
（一）主要税种及税率
税 种 计 税 依 据 税 率
增值税 商品销售收入 17%
营业税 安装工程、技术服务收入 3%‐5%
城市维护建设税 实际缴纳的流转税额 5%‐7%
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2011 年半年度报告
税 种 计 税 依 据 税 率
教育费附加 实际缴纳的流转税额 3%
地方教育费 实际缴纳的流转税额 1%‐2%
企业所得税 应纳税所得额 25%
（二）税收优惠
1．根据《财政部 国家税务总局 海关总署关于鼓励软件企业和集成电路产业发展税收政策问
题的通知》（财税[2000]25 号）的规定，对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，
按 17%的法定税率征收增值税后，对增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司自软
件产品获得认定，并于 2007 年 8 月 1 日起被认定为增值税一般纳税人后开始享受上述税收优惠政
策。
2．本公司于 2008 年 12 月 5 日取得经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局
和辽宁省地方税务局联合批准下发的《高新技术企业证书》，有效期为 2008 年 1 月至 2010 年 12
月，并已报备，本公司依法享有自 2008 年 1 月起至 2010 年 12 月止按 15%的税率缴纳企业所得税
的税收优惠政策。2011 年 1 月至 2013 年 12 月期间高新技术企业复审资料已上报辽宁省高新技术
企业认定管理工作领导小组办公室，复审工作预计在 2011 年 10 月底前结束，故公司 2011 年 1‐6
月企业所得税税率暂按 25%缴纳。
四、企业合并及合并财务报表
截止 2011 年 6 月 30 日，公司无子公司。
五、财务报表主要项目注释
（一）货币资金
期末余额 期初余额
项 目 币 种
原币金额 汇率 人民币 原币金额 汇率 人民币
库存现金 89,612.50 34,121.71
银行存款 美元 611,767.95 6.47160 3,959,117.47 127,224.93 6.6227 842,572.54
人民币 64,428,093.68 151,967,858.03
银行存款小计 68,387,211.15 152,810,430.57
其他货币资金 800,000.00 800,000.00
合 计 69,276,823.65 153,644,552.28
期末货币资金中受限资金为开具的履约保函保证金 80 万元，该笔款项为公司与移动运营商签
订集中采购供货合同提供的履约担保。除前述事项外，无因抵押或冻结等对使用有限制、有潜在
回收风险的款项。
（二）应收票据
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2011 年半年度报告
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 400,000.00
商业承兑汇票 36,000.00
合 计 400,000.00 36,000.00
（三）应收账款
1．应收账款按种类列示如下
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 229,129,876.66 100.00 7,823,381.41 3.41
其中：按账龄段组合的应收账款 229,129,876.66 100.00 7,823,381.41 3.41
组 合 小 计 229,129,876.66 100.00 7,823,381.41 3.41
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
应收账款
合 计 229,129,876.66 100.00 7,823,381.41 3.41
（续表）
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应
收账款
按组合计提坏账准备的应收账款 137,037,778.83 100.00 7,823,381.41 5.71
其中：按账龄段组合的应收账款 137,037,778.83 100.00 7,823,381.41 5.71
组 合 小 计 137,037,778.83 100.00 7,823,381.41 5.71
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
应收账款
合 计 137,037,778.83 100.00 7,823,381.41 5.71
根据公司收入确认原则、客户的财务状况和以往应收账款的收回情况，公司无单项计提坏账
准备的应收账款。
2．按账龄段组合的应收账款列示如下
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 204,425,406.61 89.22 6,080,635.91 121,612,718.09 88.74 6,080,635.91
1 至 2 年 21,741,007.74 9.49 1,351,434.02 13,514,340.17 9.86 1,351,434.02
40
2011 年半年度报告
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
2 至 3 年 2,908,337.71 1.27 376,032.53 1,880,162.67 1.37 376,032.53
3 年以上 55,124.60 0.02 15,278.95 30,557.90 0.03 15,278.95
合 计 229,129,876.66 100.00 7,823,381.41 137,037,778.83 100.00 7,823,381.41
3．本报告期末应收账款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方款
项；
4．应收账款金额前五名单位情况
占应收账款总
单位名称 与本公司关系 金 额 年 限
额的比例(%)
中广传播集团有限公司 客户 49,081,837.88 1 年以内 21.42
中国移动通信集团山东有限公司 客户 24,311,652.00 1 年以内 10.61
中国移动通信集团黑龙江有限公司 客户 19,016,460.00 1 年以内 8.30
中国移动通信集团公司山东分公司 客户 15,851,317.00 1 年以内 6.92
中国移动通信集团公司辽宁分公司 客户 10,841,629.97 1 年以内 4.73
合 计 119,102,896.85 51.98
5．截至本财务报告报出日，公司已收回上述款项 16,041,788.72 元。
（四）预付款项
1．预付款项按账龄列示
期末余额 期初余额
账 龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 4,358,572.66 97.80 2,660,909.73 85.95
1 至 2 年 98,031.90 2.20 435,013.65 14.05
2 至 3 年
3 年以上
合 计 4,456,604.56 100.00 3,095,923.38 100.00
2．预付款项金额前五名单位情况
单位名称 与本公司关系 期末金额 时 间 未结算原因
沈阳山水装修工程有限公司 供应商 900,000.00 2011 年 尚未收货
广州信位通讯科技有限公司 供应商 767,000.00 2011 年 尚未收货
沈阳合众旭通机电设备有限公司 供应商 544,799.00 2011 年 尚未收货
江西联创电缆科技有限公司 供应商 521,850.00 2011 年 尚未收货
41
2011 年半年度报告
单位名称 与本公司关系 期末金额 时 间 未结算原因
深圳市深华天电子科技有限公司 供应商 295,330.00 2011 年 尚未收货
合 计 3,028,979.00
3．本报告期末预付款项中无预付持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方款
项；
4．本项目期末余额中 1 年以上的余额为尚未结算的货款。
（五）其他应收款
1．按照其他应收款的类别列示如下
期末余额
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 11,664,342.62 98.56 705,176.31 6.05
其中：按账龄段组合的其他应收款 11,664,342.62 98.56 705,176.31 6.05
组 合 小 计 11,664,342.62 98.56 705,176.31 6.05
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
171,020.09 1.44 171,020.09 100.00
其他应收款
合 计 11,835,362.71 100.00 876,196.40 7.40
（续表）
期初余额
种 类 账面余额 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的其
他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款 10,049,215.63 98.33 705,176.31 7.02
其中：按账龄段组合的其他应收款 10,049,215.63 98.33 705,176.31 7.02
组 合 小 计 10,049,215.63 98.33 705,176.31 7.02
单项金额不重大但单项计提坏账准备的
171,020.09 1.67 171,020.09 100.00
其他应收款
合 计 10,220,235.72 100.00 876,196.40 8.57
本项目主要核算公司支付给部分运营商的保证金、个人备用金借款及业务用手机存款等。
2．单项金额虽不重大并单项计提坏账准备其他应收款
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例(%) 计提理由
个人借款 171,020.09 171,020.09 100.00 账龄较长，基本无法收回
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2011 年半年度报告
合 计 171,020.09 171,020.09 100.00
3．按账龄段组合的其他应收款列示如下
期末余额 期初余额
账 龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金 额 比例(%) 金 额 比例(%)
1 年以内 10,748,438.79 92.15 454,033.74 9,080,674.80 90.36 454,033.74
1 至 2 年 414,471.12 3.55 43,721.31 437,213.12 4.35 43,721.31
2 至 3 年 164,246.99 1.41 38,828.40 194,141.99 1.93 38,828.40
3 年以上 337,185.72 2.89 168,592.86 337,185.72 3.36 168,592.86
合 计 11,664,342.62 100.00 705,176.31 10,049,215.63 100.00 705,176.31
4．本报告期末其他应收款中无应收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及关联方
款项；
5．其他应收款前五名单位情况
占其他应收款
单位名称 与本公司关系 金 额 年 限
总额的比例(%)
山西办事处 业务部 1,169,758.53 1 年以内 9.88
中技国际招标公司 客户 950,000.00 1 年以内 8.03
大连办事处 业务部 692,385.85 1 年以内 5.85
广电事业部北京办 业务部 513,748.00 1 年以内 4.34
本溪、丹东办事处 业务部 364,909.22 1 年以内 3.08
合 计 3,690,801.60 31.18
（六）存货
1．存货的分类
期末余额 期初余额
项 目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 76,927,981.43 76,927,981.43 73,614,035.07 73,614,035.07
在产品 11,449,579.51 11,449,579.51 15,798,056.47 15,798,056.47
自制半成品 43,239,641.92 43,239,641.92 54,855,044.05 54,855,044.05
委托加工物资 998,321.42 998,321.42
合 计 132,615,524.28 132,615,524.28 144,267,135.59 144,267,135.59
2．年末存货无抵押、质押等情况。
（七）固定资产
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2011 年半年度报告
1．固定资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 70,551,660.58 31,589,480.91 264,544.00 101,876,597.49
房屋建筑物 17,017,206.83 28,745,484.46 45,762,691.29
仪器仪表 31,831,697.31 1,463,687.65 33,295,384.96
电子设备 2,727,707.97 895,707.65 3,623,415.62
运输工具 17,614,436.06 264,555.00 264,544.00 17,614,447.06
其他设备 1,360,612.41 220,046.15 1,580,658.56
二、累计折旧合计 37,300,253.69 6,403,848.83 251,316.80 43,452,785.72
房屋建筑物 2,572,812.70 489,683.22 3,062,495.92
仪器仪表 21,458,101.26 3,552,892.15 25,010,993.41
电子设备 1,131,330.24 480,247.19 1,611,577.43
运输工具 11,263,570.23 1,730,627.21 251,316.80 12,742,880.64
其他设备 874,439.26 150,399.06 1,024,838.32
三、固定资产账面净值合计 33,251,406.89 58,423,811.77
房屋建筑物 14,444,394.13 42,700,195.37
仪器仪表 10,373,596.05 8,284,391.55
电子设备 1,596,377.73 2,011,838.19
运输工具 6,350,865.83 4,871,566.42
其他设备 486,173.15 555,820.24
四、减值准备合计
房屋建筑物
仪器仪表
电子设备
运输工具
其他设备
五、固定资产账面价值合计 33,251,406.89 58,423,811.77
房屋建筑物 14,444,394.13 42,700,195.37
仪器仪表 10,373,596.05 8,284,391.55
电子设备 1,596,377.73 2,011,838.19
运输工具 6,350,865.83 4,871,566.42
其他设备 486,173.15 555,820.24
本年计提折旧额 6,403,848.83 元。
2．截止 2011 年 6 月 30 日，公司固定资产不存在抵押、质押和担保等情况。
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2011 年半年度报告
（八）在建工程
1．在建工程情况
期末余额 期初余额
项 目 减值 减值
账面余额 账面净值 账面余额 账面净值
准备 准备
综合楼、研发楼 29,307,243.52 29,307,243.52
合 计 29,307,243.52 29,307,243.52
2．重大在建工程项目变动情况
工程投入
预算数 本期 其他
项目名称 期初数 转入固定资产 占预算
（万元） 增加 减少
比例(%)
综合楼、研发楼 3,500.40 29,307,243.52 28.940,484.46 366,759.06 83.73
合 计 3,500.40 29,307,243.52 28,940,484.46 366,759.06 ‐‐
（九）无形资产
1．无形资产情况
项 目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 6,036,367.86 336,479.47 6,372,847.33
土地使用权 2,704,000.00 2,704,000.00
软件 3,332,367.86 336,479.47 3,668,847.33
二、累计摊销合计 776,360.04 385,950.75 1,162,310.79
土地使用权 275,143.88 28,463.16 303,607.04
软件 501,216.16 357,487.59 858,703.75
三、无形资产账面净值合计 5,260,007.82 5,210,536.54
土地使用权 2,428,856.12 2,400,392.96
软件 2,831,151.70 2,810,143.58
四、减值准备合计
土地使用权
软件
五、无形资产账面价值合计 5,260,007.82 5,210,536.54
土地使用权 2,428,856.12 2,400,392.96
软件 2,831,151.70 2,810,143.58
本年摊销额为 385,950.75 元。
2．期末无形资产无抵押、质押和担保情况。
（十）递延所得税资产
45
2011 年半年度报告
1．已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
项 目 期末余额 期初余额
递延所得税资产：
应收账款坏账准备 1,173,507.21 1,173,507.21
其他应收款坏账准备 131,429.47 131,429.47
合 计 1,304,936.68 1,304,936.68
2．应纳税差异和可抵扣差异项目明细
项 目 期末余额 期初余额
应纳税差异项目：
应收账款 7,823,381.41 7,823,381.41
其他应收款 876,196.40 876,196.40
合 计 8,699,577.81 8,699,577.81
（十一）资产减值准备明细
本期减少
项 目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 8,699,577.81 8,699,577.81
二、存货跌价准备
三、其他
合 计 8,699,577.81 8,699,577.81
（十二）应付票据
种 类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票
商业承兑汇票 3,682,709.00 6,015,499.00
合 计 3,682,709.00 6,015,499.00
本项目期末余额中的上述商业承兑汇票，于 2011 年 11 月 5 日前到期。
（十三）应付账款
1．账面余额
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 78,777,581.59 88,988,191.42
1 至 2 年 2,192,540.55 2,505,424.14
2 至 3 年
3 年以上
46
2011 年半年度报告
项 目 期末余额 期初余额
合 计 80,970,122.14 91,493,615.56
2．本报告期末应付账款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方款
项；
3．本报告期末应付账款中无账龄超过1年以上的大额应付款项。
（十四）应付职工薪酬
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
工资、奖金、津贴和补贴 27,679,189.89 27,679,189.89
职工福利费 485,423.10 485,423.10
社会保险费 1,614.28 4,901,460.98 4,903,011.26 64.00
其中：医疗保险费 ‐1,183.72 1,309,892.06 1,308,644.34 64.00
基本养老保险费 2,798.00 3,128,627.88 3,131,425.88
失业保险费 267,551.88 267,551.88
工伤保险费 115,014.87 115,014.87
生育保险费 80,374.29 80,374.29
住房公积金 968.00 2,345,501.16 2,346,469.16
工会经费 872.91 872.91
职工教育经费 85,824.00 85,824.00
合 计 2,582.28 35,498,272.04 35,500,790.32 64.00
（十五）应交税费
项 目 期末余额 期初余额
增值税 2,685,659.93 ‐4,499,708.67
营业税 1,030,031.37 417,737.90
企业所得税 4,099,777.58 1,397,143.40
房产税 27,280.64 19,757.57
城市维护建设税 275,138.38 49,719.68
教育费附加 117,916.45 21,308.44
地方教育费 78,610.95 7,102.81
代扣代缴个人所得税 544,162.28 95,882.25
土地使用税 8,642.78 8,642.78
合 计 8,867,220.36 ‐2,482,413.84
（十六）其他应付款
1．账面余额
47
2011 年半年度报告
项 目 期末余额 期初余额
1 年以内 419,132.00 392,828.01
1 至 2 年 637,258.46 674,295.61
2 至 3 年
3 年以上
合 计 1,056,390.46 1,067,123.62
2．本报告期末其他应付款中无应付持有公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位及关联方
款项。
（十七）其他流动负债
项 目 期末余额 期初余额
递延收益：
其中：宽带通信设频放大器产业化项目 439,551.49 1,230,762.27
合 计 439,551.49 1,230,762.27
根据发改投资[2009]1168 号文件，公司于 2009 年收到财政拨付的宽带通信设频放大器产业
化项目工程补助资金 4,000,000.00 元，依据资产使用期限本期转入营业外收入——政府补助
791,210.78 元。
（十八）股本
单位：股
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
项目
发行 公积金
数量 比例（%） 送股 其他 小计 数量 比例（%）
新股 转股
一、有限售条件股份
1.国家持股
2.国有法人持股
‐120,000,00
3.其他内资持股 120,000,000 74.77 ‐120,000,000
0
其中：境内法人持股
‐120,000,00
境内自然人持股 120,000,000 74.77 ‐120,000,000
0
4.外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
5.高管股份 90,000,000 90,000,000 90,000,000 56.07
有限售条件股份合计 120,000,000 74.77 ‐30,000,000 ‐30,000,000 90,000,000 56.07
二、无限售条件流通股份
1.人民币普通股 40,500,000 25.23 30,000,000 30,000,000 70,500,000 43.93
2.境内上市的外资股
48
2011 年半年度报告
期初数 本次变动增减（＋，－） 期末数
项目
发行 公积金
数量 比例（%） 送股 其他 小计 数量 比例（%）
新股 转股
3.境外上市的外资股
4.其他
无限售条件流通股份合计 40,500,000 25.23 30,000,000 30,000,000 70,500,000 43.93
100.0
三、股份总数 160,500,000 100.00 160,500,000
0
公司首次公开发行前已发行股份已于 2011 年 5 月 12 日限售期满全部解禁流通，公司董事、
监事、高管所持公司股份于限售期满全部解禁后按照相关法律法规及规范性文件予以重新锁定，
本次实际可上市流通数量为 30,000,000 股。截至 2011 年 6 月 30 日，有限售条件的股份数量为
90,000,000 股。
（十九）资本公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 134,818,800.00 134,818,800.00
其他资本公积
合 计 134,818,800.00 134,818,800.00
（二十）盈余公积
项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 16,342,076.09 16,342,076.09
任意盈余公积
合 计 16,342,076.09 16,342,076.09
（二十一）未分配利润
项 目 金 额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 99,737,597.92
调整 年初未分配利润合计余额（调增+，调减‐）
调整后 年初未分配利润 99,737,597.92
加：本年归属于母公司所有者的净利润 13,589,367.58
减：提取法定盈余公积 10%
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
每 10 股派发现金红利人
应付普通股股利 16,050,000.00
民币 1.00 元（含税）
49
2011 年半年度报告
项 目 金 额 提取或分配比例
转作股本的普通股股利
期末未分配利润 97,276,965.50
（二十二）营业收入及营业成本
1．营业收入和营业成本
项 目 本期金额 上年同期金额
营业收入 205,445,247.59 100,364,292.30
其中：主营业务收入 205,445,247.59 100,364,292.30
其他业务收入
营业成本 145,450,810.03 73,003,298.92
其中：主营业务成本 145,450,810.03 73,003,298.92
其他业务成本
2．主营业务（分业务）
本期金额 上年同期金额
业务名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
移动通信网络优化覆
126,076,018.44 105,273,460.14 53,293,203.10 47,788,903.78
盖设备及系统
技术服务收入等 79,369,229.15 40,177,349.89 47,071,089.20 25,214,395.14
合 计 205,445,247.59 145,450,810.03 100,364,292.30 73,003,298.92
3．本报告期内，公司前五名客户的营业收入合计为 136,725,801.55 元，占公司全部营业收入
的 66.55%。
（二十三）营业税金及附加
项 目 本期金额 上年同期金额 计缴标准
营业税 2,550,906.86 1,341,529.49 3%‐5%
城市维护建设税 516,903.44 246,578.32 5%‐7%
教育费附加 222,198.22 106,421.47 3%
地方教育费 144,946.93 34,388.24 1%‐2%
合 计 3,434,955.45 1,728,917.52 －
（二十四）销售费用
项 目 本期金额 上年同期金额
差旅费 918,089.20 580,324.50
50
2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上年同期金额
办公费 1,039,881.54 385,938.98
运输费 194,911.30 374,738.90
职工薪酬 2,804,333.57 745,497.91
业务招待费 1,208,446.30 476,543.30
广告及业务宣传费 65,803.42 40,949.74
物料消耗 154,717.10 85,869.10
展览费 50,000.00 50,400.00
其他 128,062.24 530,224.15
合 计 6,564,244.67 3,270,486.58
（二十五）管理费用
项 目 本期金额 上年同期金额
职工薪酬 16,573,932.30 5,723,971.32
差旅费 1,819,323.42 813,734.01
办公费 3,277,893.46 1,915,927.11
折旧费 4,752,997.49 2,913,964.08
修理费 222,234.66 126,418.62
交通运输费 1,158,827.99 372,439.98
物料消耗 131,397.49 164,499.75
水电费 217,242.42 180,148.02
业务招待费 1,183,888.35 500,572.50
技术开发费 293,354.00 2,355,275.20
采暖费 556,700.00 446,700.00
咨询费 5,000.00 92,300.00
审计费 467,000.00 330,000.00
税费 666,359.91 432,549.30
租赁费 810,615.34 265,006.00
保险费 239,776.03 247,009.63
财产损失 2,304.19
无形资产摊销 385,950.75 166,725.07
培训费 68,860.00 181,650.00
其他 1,348,108.14 1,408,371.57
合 计 34,179,461.75 18,639,566.35
51
2011 年半年度报告
（二十六）财务费用
项 目 本期金额 上年同期金额
利息支出
减：利息收入 1,575,019.37 3,033,858.73
加：汇兑损失 28,618.23 4,083.87
减：汇兑收益
加：其他 21,003.63 15,028.90
合 计 -1,525,397.51 -3,014,745.96
（二十七）营业外收入
1． 营业外收入明细
项 目 本期金额 上年同期金额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置利得合计 20,595.93
其中：固定资产处置利得 20,595.93
政府补助 791,210.78 951,183.71 791,210.78
其他
合 计 791,210.78 971,779.64 791,210.78
2．政府补助明细
项 目 本期金额 上年同期金额 说 明
高新国税退抵税
软件产品超税负退税款 159,972.93
[2009]32 号
宽带通信射频放大器产业化项目专项 发改投资[2009]1168
791,210.78 791,210.78
资金 号
合 计 791,210.78 951,183.71
（二十八）营业外支出
项 目 本期金额 上年同期金额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计 13,227.20 13,227.20
其中：固定资产处置损失 13,227.20 13,227.20
其他
合 计 13,227.20 13,227.20
（二十九）所得税费用
所得税费用的组成
项 目 本期金额 上年同期金额
52
2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上年同期金额
按税法及相关规定计算的当年所得税 4,529,789.20 1,156,282.28
递延所得税调整
合 计 4,529,789.20 1,156,282.28
（三十）基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 9 号—净资产收益率和每股收益的计算及披
露》（2010 年修订）的规定计算过程如下：
项 目 本期金额
一、分子
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益 13,589,367.58
基本每股收益计算中归属于母公司普通股股东的损益(扣除非经常性损益） 13,005,879.90
调整：
与稀释性潜在普通股股相关的股利和利息
因稀释性潜在普通股转换引起的收益或费用上的变化
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益 13,589,367.58
稀释每股收益核算中归属于母公司普通股股东的损益(扣除非经常性损益） 13,005,879.90
二、分母
基本每股收益核算中当期发行在外普通股的加权平均数（股） 160,500,000.00
加：所有稀释性潜在普通股转换成普通股时的加权平均数
稀释每股收益核算中当期发行在外普通股加权平均数（股） 160,500,000.00
三、每股收益
基本每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0847
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0810
稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 0.0847
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 0.0810
（三十一）现金流量表项目注释
1．收到的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
收到的政府补助
利息收入 268,145.29 772,638.82
其他 203,080.00 78,367.26
合 计 471,225.29 851,006.08
53
2011 年半年度报告
2．支付的其他与经营活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
支付的差旅费 4,477,089.36 2,919,052.73
支付的办公费 7,363,158.74 4,403,085.80
支付的技术开发费 293,354.00 2,355,275.20
支付的招待费 2,641,287.28 1,476,577.75
支付的运输费 1,517,453.04 1,214,962.24
支付的电话费 534,640.54 441,697.13
支付的广告及业务宣传费 165,803.42 91,349.74
支付的保险费 239,776.03 247,009.63
支付的会议费 325,522.30 206,968.00
支付的培训招聘费 93,504.00 96,460.00
支付的其他费用 5,178,541.15 5,682,509.31
合 计 22,830,129.86 19,134,947.53
3．收到的其他与筹资活动有关的现金
项 目 本期金额 上年同期金额
募集资金专户利息收入 1,306,874.08 2,261,219.91
合 计 1,306,874.08 2,261,219.91
（三十二）现金流量表补充资料
1．补充资料
补充资料 本期金额 上年同期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 13,589,367.58 6,552,266.25
加：资产减值准备
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,403,848.83 4,262,910.48
无形资产摊销 385,950.75 166,725.07
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 13,227.20 ‐21,223.38
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） ‐1,278,255.85 ‐2,257,136.04
投资损失（收益以“－”号填列）
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 11,651,611.31 ‐8,751,505.79
54
2011 年半年度报告
补充资料 本期金额 上年同期金额
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） ‐95,553,464.42 ‐7,295,356.82
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） ‐1,874,180.02 ‐15,488,814.04
其他
经营活动产生的现金流量净额 ‐66,661,894.62 ‐22,832,134.27
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的年末余额 68,476,823.65 173,141,186.92
减：现金的年初余额 152,844,552.28 211,038,769.46
加：现金等价物的年末余额
减：现金等价物的年初余额
现金及现金等价物净增加额 ‐84,367,728.63 ‐37,897,582.54
2．现金和现金等价物构成情况
项 目 本期金额 上年同期金额
一、现金 68,476,823.65 173,141,186.92
其中：库存现金 89,612.50 483,382.73
可随时用于支付的银行存款 68,387,211.15 172,657,804.19
可随时用于支付的其他货币资金
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、年末现金及现金等价物余额 68,476,823.65 173,141,186.92
六、关联方关系及其交易
（一）本公司的实际控制人
期末余额 期初余额
股东名称
出资额 持股比例 出资额 持股比例
王崇梅 56,400,000.00 35.14% 56,400,000.00 35.14%
杜 方 54,000,000.00 33.64% 54,000,000.00 33.64%
杜安顺 8,400,000.00 5.23% 8,400,000.00 5.23%
公司股东王崇梅、杜安顺、杜方为公司实际控制人及一致行动人，公司实际控制人的持股比
例和表决权比例一致。
王崇梅与杜安顺系夫妻关系，杜方系王崇梅、杜安顺之子。
55
2011 年半年度报告
（二）本公司的子公司情况
截止 2011 年 6 月 30 日，本公司无子公司。
（三）本公司的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系
杜 凌 关键管理人员
杜凌系王崇梅、杜安顺之子，根据 2008 年 9 月 24 日公司第一届董事会第二十二次会议决议，
审议通过了《关于聘任杜凌先生为公司副总经理的议案》。
（四）关联交易情况
本报告期内未发生关联交易。
七、或有事项
截止资产负债表日，公司无应披露的重大可预见的或有事项。
八、承诺事项
本报告期内，公司无重大承诺事项。
九、资产负债表日后事项的非调整事项
截止资产负债表日，公司无应披露的重大可预见的或有事项。
十、其他重要事项
截至本财务报告批准报出日，公司无需要披露的其他重要事项。
十一、补充资料
（一）当期非经常性损益表
项 目 本期金额 上年同期金额
非流动资产处置损益 ‐13,227.20 20,595.93
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
791,210.78 791,210.78
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
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2011 年半年度报告
项 目 本期金额 上年同期金额
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取
得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调
整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额 194,495.90 121,771.01
少数股东权益影响额（税后）
合 计 583,487.68 690,035.70
（二）净资产收益率和每股收益
每股收益
加权平均净资产
报告期利润
收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 3.27 0.0847 0.0847
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 3.13 0.0810 0.0810
（三）变动异常的报表项目
比较财务报表各科目金额变动幅度超过30%，或占财务报表2011年6月30日资产总额5%或占财
务报表2011年6月利润总额10%以上的主要项目列示如下：
2011年6月30日 2010年12月31日 变动情况 说
项 目
/2011年6月 /2010年6月 金 额 幅 度% 明
货币资金 69,276,823.65 153,644,552.28 ‐84,367,728.63 ‐54.91 1
应收票据 400,000.00 36,000.00 364,000.00 1011.11 2
应收帐款 221,306,495.25 129,214,397.42 92,092,097.83 71.27 3
预付帐款 4,456,604.56 3,095,923.38 1,360,681.18 43.95 4
固定资产 58,423,811.77 33,251,406.89 25,172,404.88 75.70 5
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2011 年半年度报告
2011年6月30日 2010年12月31日 变动情况 说
项 目
/2011年6月 /2010年6月 金 额 幅 度% 明
在建工程 29,307,243.52 ‐29,307,243.52 ‐100.00 6
应付票据 3,682,709.00 6,015,499.00 ‐2,332,790.00 ‐38.78 7
应付职工薪酬 64.00 2,582.28 ‐2,518.28 ‐97.52 8
应交税费 8,867,220.36 ‐2,482,413.84 11,349,634.20 457.20 9
其他流动负债 439,551.49 1,230,762.27 ‐791,210.78 ‐64.29 10
营业收入 205,445,247.59 100,364,292.30 105,080,955.29 104.70 11
营业成本 145,450,810.03 73,003,298.92 72,447,511.11 99.24 11
营业税金及附加 3,434,955.45 1,728,917.52 1,706,037.93 98.68 11
销售费用 6,564,244.67 3,270,486.58 3,293,758.09 100.71 12
管理费用 34,179,461.75 18,639,566.35 15,539,895.40 83.37 13
财务费用 ‐1,525,397.51 ‐3,014,745.96 1,489,348.45 49.40 14
营业利润 17,341,173.20 6,736,768.89 10,604,404.31 157.41 15
所得税费用 4,529,789.20 1,156,282.28 3,373,506.92 291.75 16
净利润 13,589,367.58 6,552,266.25 7,037,101.33 107.40 17
经营活动产生的现金流量净额 ‐66,661,894.62 ‐22,832,134.27 ‐43,829,760.35 ‐191.97 18
投资活动产生的现金流量净额 ‐2,934,089.86 ‐6,622,584.31 3,688,494.45 55.70 19
筹资活动产生的现金流量净额 ‐14,743,125.92 ‐8,438,780.09 ‐6,304,345.83 ‐74.71 20
现金及现金等价物净增加额 ‐84,367,728.63 ‐37,897,582.54 ‐46,470,146.09 ‐122.62 21
变动说明：
1．货币资金较年初减少54.91%,主要系报告期内支付经营性货款和经营性费用增加及支付现
金红利所致；
2．应收票据较年初增加1011.11%，主要系本报告期内收到票据未到期所致；
3．应收帐款较年初增加71.27%，主要系营业收入增加所致；
4．预付账款较年初增加43.95%，主要系本报告期内预付购买商品款项增加所致；
5．固定资产较年初增加75.70％，主要系在建工程转入固定资产所致；
6．在建工程较年初减少100.00%，主要系工程项目竣工转入固定资产所致；
7．应付票据较年初减少38.78%，系部分商业承兑汇票结算完毕所致；
8．应付职工薪酬较年初减少97.52%，系本报告期内支付薪酬所致；
9．应交税费较年初增加457.20%，主要系应交增值税和应交企业所得税增加所致；
10．其他流动负债较年初减少 64.29%，主要系其他流动负债按期限分摊计入收益所致；
11．营业收入较上年同期增加104.70%、营业成本较上年同期增加99.24%、营业税金及附加较
上年同期增加98.68%，主要系本报告期业务增加所致；
58
2011 年半年度报告
12．销售费用较上年同期增加100.71%，主要系人工成本及差旅费、办公费、业务招待费等增
加所致；
13．管理费用较上年同期增加83.37%，主要系人工成本费用、差旅费、办公费、运输费及折
旧费用增加所致；
14．财务费用较上年同期增加49.40%，主要系本报告期内利息收入减少所致；
15．营业利润较上年同期增加157.41%，主要原因系本报告期营业收入增加所致；
16．所得税费用较上年同期增加291.75%，主要系本报告期内企业暂按25%预缴企业所得税所
致；
17．净利润较上年同期增加107.40%，主要原因系本报告期利润总额增加所致；
18．经营活动产生的现金流量净额较上年同期减少191.97%，主要系本报告期内支付购买商品、
支付劳务的现金及支付职工薪酬的现金增加所致；
19．投资活动产生的现金流量净额较上年同期增加55.70%，主要系本报告期内购置固定资产
支出少于去年同期所致；
20. 筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少74.71%，主要系本报告期内支付股票现金
红利多于去年同期所致；
21．现金及现金等价物净增加额较上年同期减少122.62%，主要系经营活动产生的现金流量净
额减少所致。
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2011 年半年度报告
八、备查文件
（一）载有董事长签名的 2011 年半年度报告文本原件。
（二）载有董事长、财务负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。
（三）报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿。
（四）其他相关文件。
奥维通信股份有限公司
董事长： 杜 方
二○一一年七月二十九日
60