山东民和牧业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东座 15 层 邮编：100037
电话：(010)68364878 传真：(010)68364875
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G X I N G H U A C E R T I F I E D P U B L I C A C C O U N TA N T S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 西 城 区 阜 外 大 街 1 号 四 川 大 厦 东 座 1 5 层
F15,Sichuan Building East,No.1 Fu Wai Da Jie,Xicheng District ，Beijing,China
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 6 8 3 6 4 8 7 5
关于山东民和牧业股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2019）第 010001 号
山东民和牧业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东民和牧业股份有限
公司（以下简称 “民和股份公司”）2018 年度财务报表，包括 2018 年 12 月 31
日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公
司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2019
年 2 月 25 日签发了中兴华审字（2019）第 010203 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发
[2003]56 号文）的要求，民和股份公司编制了后附的民和股份公司 2018 年度
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是民和股份公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计民和股份公司 2018 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对民和股份公司实施 2018 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解民和股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2018 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为民和股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：民和股份公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李俊霞
中国北京 中国注册会计师：赵恒勤
2019 年 2 月 25 日
上市公司 2018 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东民和牧业股份有限公司 单位金额：万元
2018 年度占 2018 年度 2018 年
占用方与上 上市公司 2018 年初 2018 年末
非经营性资金 资金占用方名 用累计发生 占用资金 度偿还 占用形
市公司的关 核算的会 占用资金 占用资金 占用性质
占用 称 金额（不含利 的利息（如 累计发 成原因
联关系 计科目 余额 余额
息） 有） 生额
现大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
前大股东及其 非经营性占用
附属企业 非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
2018 年度往 2018 年度 2018 年
往来方与上 上市公司 2018 年初 2018 年末
其它关联资金 资金往来方名 来累计发生 往来资金 度偿还 往来形
市公司的关 核算的会 往来资金 往来资金 往来性质
往来 称 金额（不含利 的利息（如 累计发 成原因
联关系 计科目 余额 余额
息） 有） 生额
大股东及其附 经营性往来
属企业 经营性往来
上市公司的子 山东民和生物 其他应收 统借统
全资子公司 10,184.13 600.00 487.75 1,521.88 9,750.00 非经营性往来
公司及其附属 科技有限公司 款 还
企业 非经营性往来
关联自然人及 非经营性往来
其控制的法人 非经营性往来
其他关联人及 非经营性往来
其附属企业 非经营性往来
总 计 —— —— —— 10,184.13 600.00 487.75 1,521.88 9,750.00 —— ——
法定代表人：孙希民 主管会计工作负责人：曲平 会计机构负责人：胡月贞