山东民和牧业股份有限公司
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表的专项审核说明
中兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
ZHONGXINGHUA CERTIFIED PUBLIC ACCOUNTANTS LLP
地址：北京市丰台区丽泽路 20 号丽泽 SOHO Ｂ座 20 层 邮编：100073
电话：(010) 51423818 传真：(010) 51423816
目 录
一、专项说明
二、附表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）
Z H O N G XI N G H UA C ER T I FI ED PU B L I C A C C O U N TA NT S L L P
地 址 （ l o c a t i o n ）： 北 京 市 丰 台 区 丽 泽 路 2 0 号 丽 泽 S O H O B 座 2 0 层
20/F,Tower B,Lize SOHO,20 Lize Road,Fengtai District,Beijing PR Chi na
电 话 （ t e l ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 8 传 真 （ f a x ）： 0 1 0 - 5 1 4 2 3 8 1 6
关于山东民和牧业股份有限公司关联方
非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
的专项审核报告
中兴华报字（2022）第 010009 号
山东民和牧业股份有限公司全体股东：
我们接受委托，依据中国注册会计师审计准则审计了山东民和牧业股份有限
公司（以下简称 “民和股份公司”）2021 年度财务报表，包括 2021 年 12 月 31 日
的合并及母公司资产负债表，2021 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注，并于 2022 年 3
月 24 日签发了中兴华审字（2022）第 010390 号标准无保留意见审计报告。
根据中国证券监督管理委员会和国务院国有资产监督管理委员会《关于规范
上市公司 与关联方 资金往 来及上 市公司 对外担保 若干问 题的通 知》（ 证监发
[2003]56 号文）的要求，民和股份公司编制了后附的民和股份公司 2021 年度非经
营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表 (以下简称“汇总表”)。
如实编制和对外披露汇总表并确保其真实、合法及完整是民和股份公司管理
层的责任。我们对汇总表所载资料与本所审计民和股份公司 2021 年度财务报表
时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方
面没有发现不一致。除了对民和股份公司实施 2021 年度财务报表审计中所执行
的对关联方交易有关的审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计
程序。为了更好地理解民和股份公司的非经营性资金占用及其他关联资金往来情
况，后附汇总表应当与已审计的 2021 年度财务报表一并阅读。
本专项说明仅作为民和股份公司披露非经营性资金占用及其他关联资金往
来情况之用，不得用作任何其他目的。
附件：民和股份公司 2021 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
汇总表
中兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：赵恒勤
中国北京 中国注册会计师：刘珍珍
2022 年 3 月 24 日
上市公司2021年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
编制单位：山东民和牧业股份有限公司 金额单位：人民币万元
占用方与上 2021 年初 2021 年度占用 2021 年度占 2021 年度
上市公司核算 2021 年末占 占用形成
非经营性资金占用 资金占用方名称 市公司的关 占用资金 累计发生金额 用资金的利 偿还累计 占用性质
的会计科目 用资金余额 原因
联关系 余额 （不含利息） 息（如有） 发生额
非经营性占用
现大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
非经营性占用
前大股东及其附属企业
非经营性占用
小 计 —— —— —— —— ——
总 计 —— —— —— —— ——
往来方与上 2021 年初 2021 年度往来 2021 年度往 2021 年度
上市公司核算 2021 年末往 往来形成
其它关联资金往来 资金往来方名称 市公司的关 往来资金 累计发生金额 来资金的利 偿还累计 往来性质
的会计科目 来资金余额 原因
联关系 余额 （不含利息） 息（如有） 发生额
经营性往来
大股东及其附属企业
经营性往来
山东民和生物科技股份有
全资子公司 其他应收款 14,810.00 1,025.98 637.60 663.59 15,810.00 统借统还 非经营性往来
上市公司的子公司及其附 限公司
属企业
潍坊民和食品有限公司 控股子公司 其他应收款 9,000.00 14,747.00 511.90 7,911.90 16,347.00 借款 非经营性往来
关联自然人及其控制的法 非经营性往来
人 非经营性往来
非经营性往来
其他关联人及其附属企业
非经营性往来
总 计 —— —— —— 23,810.00 15,772.98 1,149.50 8,575.48 32,157.00 —— ——
法定代表人：孙希民 主管会计工作的负责人：钟宪军 会计机构负责人：胡月贞