国信证券股份有限公司
               关于山东民和牧业股份有限公司持续
                   督导2022年定期现场检查报告

保荐机构名称：国信证券股份有限公司            被保荐公司简称：民和股份
保荐代表人姓名：陈振瑜                        联系电话：021-60933183
保荐代表人姓名：姜志刚                        联系电话：021-60933180
现场检查人员姓名：陈振瑜
现场检查对应期间：2022 年 1 月 1 日-2022 年 12 月 31 日
现场检查时间：2023 年2 月1 日至 2 日
一、现场检查事项                                                       现场检查意见
（一）公司治理                                            是    否    不适用
现场检查手段：
  现场查看上市公司的主要管理场所；
  查阅公司章程、三会文件和公司治理制度等文件，并列席了公司2022年度第二次临时
    股东大会。
1.公司章程和公司治理制度是否完备、合规                    √
2.公司章程和三会规则是否得到有效执行                              √
3.三会会议记录是否完整，时间、地点、出席人员及会议内容等
                                                                  √
要件是否齐备，会议资料是否保存完整
4.三会会议决议是否由出席会议的相关人员签名确认                    √
5.公司董监高是否按照有关法律、行政法规、部门规章、规范性
                                                                  √
文件和本所相关业务规则履行职责
6.公司董监高如发生重大变化，是否履行了相应程序和信息披露
                                                                                      √
义务
7.公司控股股东或者实际控制人如发生变化，是否履行了相应程
                                                                  √
序和信息披露义务
8.公司人员、资产、财务、机构、业务等方面是否独立                  √
9.公司与控股股东及实际控制人是否不存在同业竞争                    √
（二）内部控制
现场检查手段：
  查阅公司内控控制制度、内部审计相关制度、工作报告等文件。
1.是否按照相关规定建立内部审计制度并设立内部审计部门（如
                                                           √
适用）




                                          1
2.是否在股票上市后 6 个月内建立内部审计制度并设立内部审计
                                                                       √
部门（如适用）
3.内部审计部门和审计委员会的人员构成是否合规（如适用）      √
4.审计委员会是否至少每季度召开一次会议，审议内部审计部门
                                                            √
提交的工作计划和报告等（如适用）
5.审计委员会是否至少每季度向董事会报告一次内部审计工作
                                                            √
进度、质量及发现的重大问题等（如适用）
6.内部审计部门是否至少每季度向审计委员会报告一次内部审计
工作计划的执行情况以及内部审计工作中发现的问题等（如适      √
用）
7.内部审计部门是否至少每季度对募集资金的存放与使用情况进    √
行一次审计（如适用）
8.内部审计部门是否在每个会计年度结束前二个月内向审计委
                                                            √
员会提交次一年度内部审计工作计划（如适用）
9.内部审计部门是否在每个会计年度结束后二个月内向审计委
                                                            √
员会提交年度内部审计工作报告（如适用）
10.内部审计部门是否至少每年向审计委员会提交一次内部控制
                                                            √
评价报告（如适用）
11.从事风险投资、委托理财、套期保值业务等事项是否建立
                                                            √
了完备、合规的内控制度
（三）信息披露
现场检查手段：
 对上市公司相关人员进行访谈，了解信息披露相关制度的执行情况；
 查阅公司三会相关文件资料；
 查阅公司信息披露文件等相关制度，查阅深交所互动易网站刊载的投资者关系活动记
    录，以及已披露公告、财务报表等有关文件。
1.公司已披露的公告与实际情况是否一致                        √
2.公司已披露的内容是否完整                                  √
3.公司已披露事项是否未发生重大变化或者取得重要进展          √
4.是否不存在应予披露而未披露的重大事项                      √
5.重大信息的传递、披露流程、保密情况等是否符合公司信息披
                                                            √
露管理制度的相关规定
6.投资者关系活动记录表是否及时在深交所互动易网站刊载        √
（四）保护公司利益不受侵害长效机制的建立和执行情况
现场检查手段：
 对上市公司高级管理人员进行访谈，了解控股股东、实际控制人及其关联方是否占用
    上市公司资金或其他资源情况；
 现场查看上市公司的主要管理场所；
 查阅公司关联交易、对外担保等相关内控制度文件；
 查阅公司定期报告及审计报告。




                                       2
1.是否建立了防止控股股东、实际控制人及其关联人直接或者间
                                                           √
接占用上市公司资金或者其他资源的制度
2.控股股东、实际控制人及其关联人是否不存在直接或者间接占
                                                           √
用上市公司资金或者其他资源的情形
3.关联交易的审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务     √
4.关联交易价格是否公允                                     √
5.是否不存在关联交易非关联化的情形                         √
6.对外担保审议程序是否合规且履行了相应的信息披露义务       √
7.被担保方是否不存在财务状况恶化、到期不清偿被担保债务等
                                                           √
情形
8.被担保债务到期后如继续提供担保，是否重新履行了相应的审
                                                                       √
批程序和披露义务
（五）募集资金使用
现场检查手段：
 对上市公司相关人员进行访谈，了解募集资金使用情况；
 查阅募集资金专户银行对账单、三方监管协议、大额募集资金划转的原始凭证及相关
    合同等资料。
1.是否在募集资金到位后一个月内签订三方监管协议             √
2.募集资金三方监管协议是否有效执行                         √
3.募集资金是否不存在第三方占用或违规进行委托理财等情形     √
4.是否不存在未履行审议程序擅自变更募集资金用途、暂时补充
                                                           √
流动资金、置换预先投入、改变实施地点等情形
5.使用闲置募集资金暂时补充流动资金、将募集资金投向变更为
永久性补充流动资金或者使用超募资金补充流动资金或者偿还银               √
行贷款的，公司是否未在承诺期间进行风险投资
6.募集资金使用与已披露情况是否一致，项目进度、投资效益是
                                                           √
否与招股说明书等相符
7.募集资金项目实施过程中是否不存在重大风险                 √
（六）业绩情况
现场检查手段：
 对上市公司相关人员进行访谈，了解业绩波动情况；
 现场查看上市公司的主要管理场所；
 查阅公司财务报表、存货资产减值计提表、行业研究报告及同行业上市公司财务信息
    等文件，了解行业波动情况。
1.业绩是否存在大幅波动的情况                               √
2.业绩大幅波动是否存在合理解释                             √
3.与同行业可比公司比较，公司业绩是否不存在明显异常         √




                                      3
（七）公司及股东承诺履行情况
现场检查手段：
 查阅公司及股东作出的承诺函，查阅公司定期报告、临时报告等公告文件。
1.公司是否完全履行了相关承诺                               √
2.公司股东是否完全履行了相关承诺                           √
（八）其他重要事项
现场检查手段：
 对有关人员进行访谈，了解大额资金往来及重大投资情况；
 现场查看上市公司的主要管理场所；
 查阅现金分红制度、三会文件、对外投资制度等文件。
1.是否完全执行了现金分红制度，并如实披露                   √
2.对外提供财务资助是否合法合规，并如实披露                               √
3.大额资金往来是否具有真实的交易背景及合理原因             √
4.重大投资或者重大合同履行过程中是否不存在重大变化或者
                                                           √
风险
5.公司生产经营环境是否不存在重大变化或者风险               √
6.前期监管机构和保荐机构发现公司存在的问题是否已按相关
                                                           √
要求予以整改
二、现场检查发现的问题及说明
（一）业绩大幅波动的原因：
1、2022年度，受白羽鸡行业景气度下滑影响，公司主要产品商品代雏鸡销售价格下降较
大，导致营业收入出现较大的下滑；
2、原材料玉米、豆粕采购价格上升，受年末商品代雏鸡销售价格较低影响对相关存货计
提资产减值，以及熟食项目销售渠道建设和推广工作展开引起销售费用增长，导致公司
净利润出现较大的下滑。
（二）现场核查手段：
1、对上市公司相关人员进行访谈，了解业绩波动情况；
2、现场查看上市公司的主要管理场所；
3、查阅公司财务报表、存货资产减值计提表、行业研究报告及同行业上市公司财务信息
等文件，了解行业波动情况。


  （以下无正文）




                                      4
   （本页无正文，为《国信证券股份有限公司关于山东民和牧业股份有限公司持
续督导2022年定期现场检查报告》之签字盖章页）




     保荐代表人：
                       陈振瑜             姜志刚




                                                   国信证券股份有限公司


                                                          2023年2月10日




                                   5