厦门安妮股份有限公司 2012 年 1-6 月财务会计报告
一、审计意见：本报告未经审计
二、财务报表
合并资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 编制日期：2012 年 6 月 30 日 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 五、1 75,146,279.14 163,426,182.47
结算备付金 -
拆出资金 -
交易性金融资产 -
应收票据 五、2 23,283,864.50 63,426,409.71
应收账款 五、4 118,144,509.67 93,867,601.92
预付款项 五、5 98,564,575.36 55,035,011.00
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息 五、3 61,969.43 272,067.51
应收股利
其他应收款 五、6 14,179,772.82 54,590,024.27
买入返售金融资产 -
存货 五、7 132,593,879.59 102,961,583.42
一年内到期的非流动资产 -
其他流动资产 五、8 9,092,729.00 7,796,812.32
流动资产合计 471,067,579.51 541,375,692.62
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 -
长期应收款
长期股权投资 五、9 3,925,796.48 3,925,811.03
投资性房地产 五、10 2,808,380.63 -
固定资产 五、11 242,325,968.36 229,999,462.98
在建工程 五、12 12,186,074.13 11,729,363.50
工程物资 -
固定资产清理 五、13 - 71,948.74
生产性生物资产
油气资产
无形资产 五、14 23,205,500.50 22,437,463.57
开发支出 -
商誉 五、15 2,861,677.73 2,266,459.00
长期待摊费用 五、16 4,132,929.06 2,535,753.66
递延所得税资产 五、17 1,956,150.70 2,328,610.22
其他非流动资产 -
非流动资产合计 293,402,477.59 275,294,872.70
资产总计 764,470,057.10 816,670,565.32
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______
合并资产负债表（续）
编制日期：2012 年 06 月 30 日
编制单位：厦门安妮股份有限公司 单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 五、18 105,002,445.00 211,738,500.00
向中央银行借款 -
吸收存款及同业存放 -
拆入资金 -
交易性金融负债 -
应付票据 五、19 56,473,026.52 27,753,977.23
应付账款 五、20 75,565,880.61 67,144,392.05
预收款项 五、22 4,043,029.11 7,839,592.49
卖出回购金融资产款 -
应付手续费及佣金 -
应付职工薪酬 五、23 1,674,851.21 1,291,370.23
应交税费 五、24 -4,358,908.78 -5,532,150.58
应付利息 五、25 62,720.15 441,106.80
应付股利 五、26 600,000.00 1,600,000.00
其他应付款 五、27 17,015,297.36 11,826,986.11
应付分保账款 -
保险合同准备金
代理买卖证券款 -
代理承销证券款 -
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 五、28 555,287.84 564,142.98
流动负债合计 256,633,629.02 324,667,917.31
非流动负债：
长期借款 五、29 7,746,375.85 1,717,193.82
应付债券 -
长期应付款 -
专项应付款 -
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债 五、30 2,500,000.00 3,100,000.00
非流动负债合计 10,246,375.85 4,817,193.82
负债合计 266,880,004.87 329,485,111.13
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 五、31 195,000,000.00 195,000,000.00
资本公积 五、32 169,705,985.51 169,705,985.51
减：库存股 -
专项储备 -
盈余公积 五、33 16,182,009.36 16,182,009.36
一般风险准备 -
未分配利润 五、34 103,008,020.25 92,908,417.07
外币报表折算差额 286,491.40 251,093.52
归属于母公司所有者权益合计 484,182,506.52 474,047,505.46
少数股东权益 13,407,545.71 13,137,948.73
所有者权益合计 497,590,052.23 487,185,454.19
负债和所有者权益总计 764,470,057.10 816,670,565.32
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______
母公司资产负债表
编制日期：2012 年 06 月 30 日
编制单位：厦门安妮股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动资产：
货币资金 32,337,045.15 74,806,149.20
交易性金融资产 -
应收票据 500,000.00 36,283,500.00
应收账款 十一、1 42,229,629.80 37,396,771.36
预付款项 41,928,867.64 95,121,023.50
应收利息 61,969.43 272,067.51
应收股利 9,559,016.68 8,500,000.00
其他应收款 十一、2 173,954,192.65 100,251,214.63
存货 44,923,433.15 47,696,544.78
一年内到期的非流动资产
-
其他流动资产 3,606,008.79 3,412,573.97
流动资产合计 349,100,163.29 403,739,844.95
非流动资产：
可供出售金融资产 -
持有至到期投资 -
长期应收款 -
长期股权投资 十一、3 242,265,603.62 213,836,933.62
投资性房地产 2,808,380.63 -
固定资产 82,905,520.44 90,966,870.90
在建工程 36,372.50 26,572.50
工程物资 -
固定资产清理 - -
生产性生物资产 -
油气资产 -
无形资产 12,961,696.27 13,693,209.63
开发支出 -
商誉 -
长期待摊费用 1,662,051.38 1,859,776.30
递延所得税资产 797,782.70 1,114,591.37
-
其他非流动资产
非流动资产合计 343,437,407.54 321,497,954.32
资产总计 692,537,570.83 725,237,799.27
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______
母公司资产负债表（续）
编制日期：2012 年 6 月 30 日
编制单位：厦门安妮股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 期末余额 年初余额
流动负债：
短期借款 70,000,000.00 155,110,000.00
交易性金融负债 -
应付票据 7,022,704.30 27,753,977.23
应付账款 59,263,998.07 40,818,273.31
预收款项 49,658,768.36 3,605,567.28
应付职工薪酬 -56,755.62 1,668.82
应交税费 1,305,186.14 -1,612,214.94
应付利息 329,920.10
应付股利 -
其他应付款 24,519,640.79 25,951,911.94
一年内到期的非流动负债 -
其他流动负债 483,096.99 926,039.80
流动负债合计 212,196,639.03 252,885,143.54
非流动负债：
长期借款 - -
应付债券 - -
长期应付款 - -
专项应付款 - -
预计负债 -
递延所得税负债 -
其他非流动负债 2,500,000.00 3,100,000.00
非流动负债合计 2,500,000.00 3,100,000.00
负债合计 214,696,639.03 255,985,143.54
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 195,000,000.00 195,000,000.00
资本公积 166,947,134.40 166,947,134.40
减：库存股 -
专项储备 -
盈余公积 13,320,894.28 13,320,894.28
-
一般风险准备
未分配利润 102,572,903.12 93,984,627.05
所有者权益（或股东权益）合计 477,840,931.80 469,252,655.73
负债和所有者权益（或股东权益）总计 692,537,570.83 725,237,799.27
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______
合并利润表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 编制日期：2012 年 1-6 月 单位：元 币种：人民币
项目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、营业总收入 278,304,739.58 312,174,048.44
其中：营业收入 五、35 278,304,739.58 312,174,048.44
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 265,621,156.86 302,199,499.42
其中：营业成本 五、35 223,079,081.70 245,979,697.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 五、36 1,204,229.70 1,057,220.91
销售费用 五、37 21,715,228.60 23,993,377.76
管理费用 五、38 16,630,657.29 23,871,092.38
财务费用 五、39 4,779,665.75 6,775,291.73
资产减值损失 五、40 -1,787,706.18 522,818.66
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 五、41 0.00 32.30
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 12,683,582.72 9,974,581.32
加：营业外收入 五、42 2,772,861.88 2,459,323.40
减：营业外支出 五、43 83,665.52 76,570.01
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 15,372,779.08 12,357,334.71
减：所得税费用 五、44 5,003,578.92 3,291,328.45
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 10,369,200.16 9,066,006.26
归属于母公司所有者的净利润 10,099,603.18 5,615,529.24
少数股东损益 269,596.98 3,450,477.02
六、每股收益： 五、45
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
七、其他综合收益 五、46 35,397.88 172,912.87
八、综合收益总额 10,404,598.04 9,238,919.13
归属于母公司所有者的综合收益总额 10,135,001.06 5,788,442.11
归属于少数股东的综合收益总额 269,596.98 3,450,477.02
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
母公司利润表
编制日期：2012 年 1-6 月
编制单位：厦门安妮股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2011 年 1-6 月 2010 年 1-6 月
一、营业收入 十一、4 138,032,557.41 154,312,986.87
减：营业成本 十一、4 112,808,229.78 126,339,374.22
营业税金及附加 539,829.43 387,828.05
销售费用 6,389,062.16 7,539,262.62
管理费用 8,056,025.44 9,686,859.44
财务费用 3,990,954.62 5,067,211.28
资产减值损失 -2,112,057.80 306,128.05
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） 十一、5 1,059,016.68 3,600,000.00
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 9,419,530.46 8,586,323.21
加：营业外收入 2,367,466.83 642,307.26
减：营业外支出 13,085.04 26,075.65
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 11,773,912.25 9,202,554.82
减：所得税费用 3,185,636.18 50,750.80
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 8,588,276.07 9,151,804.02
五、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 8,588,276.07 9,151,804.02
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
合并现金流量表
编制日期：2012 年 1-6 月
编制单位：厦门安妮股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
320,187,182.82 330,453,122.67
销售商品、提供劳务收到的现金
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
1,444,285.47 -
收到的税费返还
五、48 3,440,542.51 3,134,402.11
收到其他与经营活动有关的现金
325,072,010.80 333,587,524.78
经营活动现金流入小计
241,291,602.16 271,745,516.08
购买商品、接受劳务支付的现金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
25,826,478.14 24,554,005.29
支付给职工以及为职工支付的现金
13,445,325.75 13,761,811.82
支付的各项税费
五、48 25,144,942.84 31,852,440.08
支付其他与经营活动有关的现金
305,708,348.89 341,913,773.27
经营活动现金流出小计
19,363,661.91 -8,326,248.49
经营活动产生的现金流量净额
二、投资活动产生的现金流量：
五、48 34,775,000.00 -
收回投资收到的现金
- 25.84
取得投资收益收到的现金
231,805.23 1,850,846.25
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
-
收到其他与投资活动有关的现金
35,006,805.23 1,850,872.09
投资活动现金流入小计
3,573,912.14 49,782,286.07
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
-
投资支付的现金
质押贷款净增加额
五、48 21,981,941.10
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
- -
支付其他与投资活动有关的现金
25,555,853.24 49,782,286.07
投资活动现金流出小计
9,450,951.99 -47,931,413.98
投资活动产生的现金流量净额
三、筹资活动产生的现金流量：
- -
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
42,092,265.00 149,300,000.00
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
五、48 23,320,193.18 11,619,858.98
收到其他与筹资活动有关的现金
65,412,458.18 160,919,858.98
筹资活动现金流入小计
151,570,011.26 146,782,028.01
偿还债务支付的现金
7,485,645.12 6,551,128.94
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
五、48 23,651,652.58 2,170,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
182,707,308.96 155,503,156.95
筹资活动现金流出小计
-117,294,850.78 5,416,702.03
筹资活动产生的现金流量净额
-131,125.85 -396.64
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
-88,611,362.73 -50,841,357.08
五、现金及现金等价物净增加额
140,105,989.29 171,200,731.24
加：期初现金及现金等价物余额
51,494,626.56 120,359,374.16
六、期末现金及现金等价物余额
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_____________
_
母公司现金流量表
编制日期：2012 年 1-6 月
编制单位：厦门安妮股份有限公司
单位：元 币种：人民币
项目 附注 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 169,058,904.32 182,090,390.91
收到的税费返还 1,444,285.47 -
收到其他与经营活动有关的现金 45,258,000.83 3,081,970.65
经营活动现金流入小计 215,761,190.62 185,172,361.56
购买商品、接受劳务支付的现金 155,161,097.40 140,395,391.00
支付给职工以及为职工支付的现金 7,146,677.03 6,922,691.63
支付的各项税费 3,349,753.74 3,427,093.19
支付其他与经营活动有关的现金 9,085,466.75 10,394,659.77
经营活动现金流出小计 174,742,994.92 161,139,835.59
经营活动产生的现金流量净额 41,018,195.70 24,032,525.97
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 34,775,000.00 -
取得投资收益收到的现金 - 3,600,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 144,573.45 15,000.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流入小计 34,919,573.45 3,615,000.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 674,433.00 19,466,172.29
投资支付的现金 28,428,670.00 62,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 - -
投资活动现金流出小计 29,103,103.00 81,966,172.29
投资活动产生的现金流量净额 5,816,470.45 -78,351,172.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 - -
取得借款收到的现金 18,000,000.00 144,300,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 16,320,193.18 11,619,858.98
筹资活动现金流入小计 34,320,193.18 155,919,858.98
偿还债务支付的现金 103,110,000.00 135,234,554.60
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4,179,353.40 5,235,922.78
支付其他与筹资活动有关的现金 23,651,652.58 2,170,000.00
筹资活动现金流出小计 130,941,005.98 142,640,477.38
筹资活动产生的现金流量净额 -96,620,812.80 13,279,381.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -14,416.80 21,886.01
五、现金及现金等价物净增加额 -49,800,563.45 -41,017,378.71
加：期初现金及现金等价物余额 58,485,956.02 120,633,777.95
六、期末现金及现金等价物余额 8,685,392.57 79,616,399.24
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
合并所有者权益变动表
编制单位：厦门安妮股份有限公司 编制日期：2012 年 1-6 月 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 195,000,000.00 169,705,985.51 - - 16,182,009.36 - 92,908,417.07 251,093.52 13,137,948.73 487,185,454.19
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 195,000,000.00 169,705,985.51 - - 16,182,009.36 - 92,908,417.07 251,093.52 13,137,948.73 487,185,454.19
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） - - - - - - 10,099,603.18 35,397.88 269,596.98 10,404,598.04
（一）净利润 - - - - - - 10,099,603.18 - 269,596.98 10,369,200.16
（二）其他综合收益 - - - - - - - 35,397.88 - 35,397.88
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 10,099,603.18 35,397.88 269,596.98 10,404,598.04
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 195,000,000.00 169,705,985.51 16,182,009.36 103,008,020.25 286,491.40 13,407,545.71 497,590,052.23
- - -
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
合并所有者权益变动表
编制日期：2011 年度
编制单位：厦门安妮股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目 归属于母公司所有者权益
少数股东权益 所有者权益合计
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 其他
一、上年年末余额 195,000,000.00 166,924,459.31 - - 13,808,095.73 - 91,111,581.45 78,476.21 39,297,991.21 506,220,603.91
加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - - - -
其他 - - - - - - - - - -
二、本年年初余额 195,000,000.00 166,924,459.31 - - 13,808,095.73 - 91,111,581.45 78,476.21 39,297,991.21 506,220,603.91
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） - 2,781,526.20 - - 2,373,913.63 - 1,796,835.62 172,617.31 -26,160,042.48 -19,035,149.72
（一）净利润 - - - - - - 4,170,749.25 - 3,232,956.80 7,403,706.05
（二）其他综合收益 - - - - - - 0.00 172,617.31 - 172,617.31
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 4,170,749.25 172,617.31 3,232,956.80 7,576,323.36
（三）所有者投入和减少资本 - 2,781,526.20 - - - - - - -29,392,999.28 -26,611,473.07
1．所有者投入资本 - - - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - - -29,392,999.28 -26,611,473.07
（四）利润分配 - - - - 2,373,913.63 - -2,373,913.63 - - -
1．提取盈余公积 - - - - 2,373,913.63 - -2,373,913.63 - - -
2．提取一般风险准备 - - - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - - - -
四、本期期末余额 195,000,000.00 169,705,985.51 - - 16,182,009.36 - 92,908,417.07 251,093.52 13,137,948.73 487,185,454.19
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
母公司所有者权益变动表
编制日期：2012 年 1-6 月
编制单位：厦门安妮股份有限公司 单位：元 币种：人民币
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 195,000,000.00 166,947,134.40 - - 13,320,894.28 - 93,984,627.05 469,252,655.73
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - -
其他 - - - - - - - -
二、本年年初余额 195,000,000.00 166,947,134.40 - - 13,320,894.28 - 93,984,627.05 469,252,655.73
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） - - - - - - 8,588,276.07 8,588,276.07
（一）净利润 - - - - - - 8,588,276.07 8,588,276.07
（二）其他综合收益 - - - - - - - -
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 8,588,276.07 8,588,276.07
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - - - - -
1．提取盈余公积 - - - - - - - -
2.提取一般风险准备 - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - -
四、本期期末余额 195,000,000.00 166,947,134.40 - - 13,320,894.28 - 102,572,903.12 477,840,931.80
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
母公司所有者权益变动表
编制日期：2011 年度
编制单位：厦门安妮股份有限公司 单位：元 币种：人民币
上年同期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 195,000,000.00 166,947,134.40 - - 10,946,980.65 - 72,619,404.36 445,513,519.41
加：会计政策变更 - - - - - - - -
前期差错更正 - - - - - - - -
其他 - - - - - - - -
二、本年年初余额 195,000,000.00 166,947,134.40 - - 10,946,980.65 - 72,619,404.36 445,513,519.41
三、本期增减变动金额（减少以―－‖号填列） - - - - 2,373,913.63 - 21,365,222.69 23,739,136.32
（一）净利润 - - - - - - 23,739,136.32 23,739,136.32
（二）其他综合收益 - - - - - - 0.00 0.00
上述（一）和（二）小计 - - - - - - 23,739,136.32 23,739,136.32
（三）所有者投入和减少资本 - - - - - - - -
1．所有者投入资本 - - - - - - - -
2．股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - -
3．其他 - - - - - - - -
（四）利润分配 - - - - 2,373,913.63 - -2,373,913.63 0.00
1．提取盈余公积 - - - - 2,373,913.63 - -2,373,913.63 0.00
2.提取一般风险准备 - - - - - - - -
3．对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - -
（五）所有者权益内部结转 - - - - - - - -
1．资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
2．盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
3．盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
4．其他 - - - - - - - -
（六）专项储备 - - - - - - - -
1．本期提取 - - - - - - - -
2．本期使用 - - - - - - - -
（七）其他 - - - - - - - -
四、本期期末余额 195,000,000.00 166,947,134.40 - - 13,320,894.28 - 93,984,627.05 469,252,655.73
法定代表人：__张杰________ 主管会计工作负责人：_林旭曦________ 会计机构负责人：_许志强_______________
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三、厦门安妮股份有限公司财务报表附注
2012 年 1-6 月
公司基本情况
1、公司简介
公司名称：厦门安妮股份有限公司
注册地址：厦门市集美区杏林锦园南路 99 号
注册资本： 19,500 万元
法定代表人：张杰
2、经营范围
1）纸涂布加工；2）纸张加工、本册、包装用品加工、办公耗材加工、制作及技术开发、转让、咨询
服务；3）销售机械电子设备、计算机及软件、办公设备、五金交电、建筑材料、纺织品、服装和鞋帽；4）经营各类商品和
技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外；5）包装装潢印刷品（不含
商标）、其它印刷；6）汽车销售（不含乘用车）；（以上经营范围涉及许可经营项目的，应在取得有关部门的许可后方可经营。）
3、公司历史沿革
本公司前身系 1998 年 9 月 14 日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门安妮纸业有限公司，成立时注册资本 300 万元，
企业性质为有限责任公司。自公司成立至今，本公司注册资本历次变更情况如下：
1998 年 12 月注册资本增加至 400 万元；1999 年 7 月注册资本增加至 1,000 万元；2002 年注册资本增加至 3,000 万元；
2003 年 10 月注册资本增加至 5,000 万元；2007 年 4 月注册资本增加至 5,181.35 万元。
2007 年 5 月 25 日，经厦门安妮纸业有限公司全体股东一致同意，厦门安妮纸业有限公司以截止至 2007 年 4 月 30 日经
中审会计师事务所审计的账面净资产 11,077.63 万元按 1:0.677 的比例折股为 7,500 万股，以整体变更方式设立厦门安妮股份
有限公司，注册资本 7,500 万元。2007 年 5 月 21 日，中审会计师事务所出具了―中审验字[2007]第 9060 号‖《验资报告》对
厦门安妮股份有限公司出资到位情况进行了验证。2007 年 5 月 25 日，本公司在厦门市工商行政管理局办理了工商注册登记
变更手续。变更后各股东持股情况如下：林旭曦持有 4,440.90 万股，占总股本的 59.21%；张杰持有 2,020.125 万股，占总股
本的 26.935%；深圳市同创伟业创业投资有限公司持有 525 万股，占总股本的 7.00%；周震国持有 217.125 万股，占总股本
的 2.895%；周辉持有 144.75 万股，占总股本的 1.93%；张慧持有 107.10 万股，占总股本的 1.43%；王梅英持股 15 万股，占
总股本的 0.20%；杨秦涛持股 15 万股，占总股本的 0.20%；薛岩持有 15 万股，占总股本的 0.20%。
2008 年 5 月，根据本公司 2007 年第二次临时股东大会决议，并经中国证券监督管理委员会―证监许可［2008］号 575
文‖《关于核准厦门安妮股份有限公司首次公开发行股票的通知》的核准，向社会公开发行普通股（A 股）2,500 万股，每股
面值人民币 1.00 元，，共计募集人民币 27,275 万元，并于 2008 年 5 月 16 日在深圳证券交易所挂牌上市交易，同时公司变更
了营业执照，注册资本变更为人民币 10,000 万元，其中：发起人股本为人民币 7,500 万元，占变更后股本总额的 75%；社
会公众股股本为人民币 2,500 万元，占变更后股本总额的 25%。
根据本公司 2009 年 4 月 28 日召开的 2008 年度股东大会审议通过的《公司 2008 年分红派息及资本公积转增股本方案》，
本公司申请增加注册资本人民币 5,000 万元，变更后的注册资本为人民币 15,000 万元，股本为人民币 15,000 万元。
根据本公司 2010 年 6 月 3 日发布的安妮股份 2009 年度权益分派实施公告，2009 年度权益分派方案为：以公司现有总
股本 15,000 万股为基数，以资本公积转增股本，每 10 股转增 3 股，本次权益分派股权登记日为 2010 年 6 月 10 日，除权除
息日为 2010 年 6 月 11 日。截止 2011 年 6 月 30 日本公司注册资本为人民币 19,500 万元。
截止 2012 年 6 月 30 日，林旭曦和张杰共同持有安妮股份 59.99%股权，实际控股安妮股份。
4、财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日：
本公司财务报告业经本公司 2012 年 8 月 5 日第二届董事会第三十次会议批准对外报出。
二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部于 2006 年 2 月 15 日颁布的《企业会计准则——基本
准则》和 38 项具体会计准则、其后颁布的企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称―企业会计
准则‖)、以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2010
年修订)的披露规定编制财务报表。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2012 年 6 月 30 日的财
务状况，以及 2012 年 1-6 月经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
采用公历年度，即从每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。
4、记账本位币
以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下的企业合并：在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。取得的净资
产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，
于发生时计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制合并日的合并资产负债表、合并利润表和合并现金流
量表。合并资产负债表中被合并方的各项资产、负债，按其账面价值计量。因被合并方采用的会计政策与合并方不一致，
按照本准则规定进行调整的，以调整后的账面价值计量。合并利润表包括参与合并各方自合并当期期初至合并日所发生的
收入、费用和利润。被合并方在合并前实现的净利润，在合并利润表中单列项目反映。合并现金流量表包括参与合并各方
自合并当期期初至合并日的现金流量。
（2）非同一控制下的企业合并：在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权
益性证券的公允价值加上各项直接相关费用为合并成本。在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照
公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的差额，确认为商誉。对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额时，对取得的被购买
方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购
买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负
债表，因企业合并取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值列示。
6、合并财务报表的编制方法
A、合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。合并财务报表以本公司和纳入合并财务报表范围的各子公司的财
务报表及其他有关资料为合并依据，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，将本公司和纳入合并财务报表范围的各子公
司之间的投资、交易及往来等全部抵销，并计算少数股东损益及少数股东权益后合并编制而成。
B、合并时，如纳入合并范围的子公司与本公司会计政策不一致，按本公司执行的会计政策对其进行调整后合并。
C、对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于合并当期的期初已经发生，从合并当期的期初起将其资产、
负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表。
D、同一控制下的企业合并事项的，被重组方合并前的净损益应计入非经常性损益，并在申报财务报表中单独列示。
E、重组属于同一公司控制权人下的非企业合并事项，但被重组方重组前一个会计年度末的资产总额或前一个会计年度的
营业收入或利润总额达到或超过重组前重组方相应项目 20%的，从合并当期的期初起编制备考利润表。
F、对于因非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对个别财
务报表进行调整。
7、现金及现金等价物的确定标准
现金是指本公司的库存现金以及随时用于支付的存款。
现金等价物为本公司持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金且价值
变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务核算方法
本公司外币交易均按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币。
在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：
A、外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前
一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益。
B、以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币
金额。
C、以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位
币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动处理，计入当期损益。
（2）外币财务报表的折算方法
公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：
A、资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除―未分配利润‖项目外，其
他项目采用发生时的即期汇率折算。
B、利润表中的收入和费用项目，采用全年平均市场汇率折算。
按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示外币报表折算差额项目反
映。
9、金融工具
（1）金融资产的分类：
金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产、其他金融负债等五类。
（2）金融资产的计量：
A、初始确认金融资产按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接
计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。
B、本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用。但是，下列
情况除外：
a、持有至到期投资以及贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。
b、在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工
具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
（3）金融资产公允价值的确定：
A、存在活跃市场的金融资产，将活跃市场中的报价确定为公允价值；
B、金融资产不存在活跃市场的，采用估值技术确定公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交易中可能
采用的交易价格。
（4）金融资产转移：
本公司于将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方或已放弃对该金融资产的控制时，终止确认该金融资
产。
（5）金融资产减值：
在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。金融资产发生减值的客观证据，包括下列各项：
A、发行方或债务人发生严重财务困难；
B、债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等；
C、本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生困难的债务人作出让步；
D、债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；
E、因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易；
F、债务人经营所处的技术、市场、经济和法律环境等发生重大不利变化，使本公司可能无法收回投资成本；
G、无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该
组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量；
H、权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌；
I、其他表明金融资产发生减值的客观证据。
（6）金融资产减值损失的计量：
期末，对于持有至到期投资和应收款项，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值
之间差额计算确认减值损失。
A、对于单项金额重大的持有至到期投资和应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其
未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。
B、对于单项金额非重大的持有至到期投资和应收款项以及经单项测试后未减值的单项金额重大的持有至到期投资和应
收款项，按类似信用风险特征划分为若干组合，再按这些组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提减值
准备（具体参见本会计政策之第 10 项―应收款项‖）。
期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于
非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允
价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。
10、应收款项
（1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项：
单项金额重大的判断依据或金额标准 金额200万元以上（含）的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特
征根据账龄分析法计提坏账准备
（2）按组合计提坏账准备应收款项：
A．确定组合的依据
确定组合的依据
组合 1 无明显减值迹象的应收款项，相同账龄的应收款项具有类似信用风险的特征
组合 2 受本公司控制的子公司的应收款项不计提坏账准备
B．按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同） 2 2
0.5—1 年 5 5
1—2 年 10 10
2—3 年 30 30
3 年以上 100 100
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款：
单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且账龄3年以上的应收款项
坏账准备的计提方法 100%
对于单独测试后未减值的内部应收款项（公司与控股子公司之间的往来，包括单项金额重大的和非重大的），不计提坏
账准备。
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值
低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货分为原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品等六大类。
（2）发出存货的计价方法
存货取得按照成本进行初始计量；发出存货的计价方法：按照移动加权平均法进行核算。
（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
当存在以下一项或若干项情况时，将存货的账面价值全部转入当期损益,一次性予以核销：
① 已经霉烂变质的存货；
② 已经过期且无转让价值的存货；
③ 生产中不再需要，并且已无使用价值和转让价值的存货；
④ 其他足以证明已无使用价值和转让价值的存货。
当存在以下情况之一时，计提存货跌价准备：
① 市价持续下跌，并且在可预见的未来无回升的希望；
② 使用该项原材料生产的产品成本大于产品的销售价格；
③ 因产品更新换代，原有库存材料已不适应新产品的需要，而该原材料的市场价格又低于其账面成本；
④ 因提供的产品或劳务过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，导致市场价格逐渐下跌；
⑤ 其他足以证明该项存货实质上已经发生减值的情形。
本公司由于上述原因造成的存货成本不可收回的部分，期末采用成本与可变现净值孰低计价原则，按存货类别提取存货
跌价准备，计入当期损益。
（4）存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存法。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品与包装物于其领用时采用一次性摊销法摊销。
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
A、企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本：
a、同一控制下的企业合并，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足
冲减的，调整留存收益。
合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作
为长期股权投资的投资成本。按④照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
b、非同一控制下的企业合并，按照下列规定确定的合并成本作为长期股权投资的投资成本：
①一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。
②通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。
③购买方为进行企业合并发生的各项直接相关费用也计入企业合并成本。
④在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能
发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，购买方将其计入合并成本。
B、除企业合并形成的长期股权投资以外，其它方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资
成本：
a、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为投资成本。投资成本包括与取得长
期股权投资直接相关的费用、税金及其它必要支出。
b、以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本。
c、投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，但合同或协议约定价
值不公允的除外。
d、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质，换入的长期股权
投资按照公允价值和应支付的相关税费作为投资成本；如非货币资产交易不具有商业实质，换入的长期股
权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为投资成本。
e、通过债务重组取得的长期股权投资，其投资成本按照公允价值和应付的相关税费确定。
（2）后续计量及损益确认方法
A、本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资或本公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃
市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资采用成本法核算。
采用成本法核算的长期股权投资按照投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派
的现金股利或利润，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有
被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。
B、本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成
本；长期股权投资的投资成本本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额应当计入当期损益，同
时调整长期股权投资的成本。
公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投
资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司确
认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为
限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额
后，恢复确认收益分享额。
在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资
单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与投资企业不一致的，应当按照投资企业的会计政策
及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。
C、处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，应当计入当期损益。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享
控制权的投资方一致同意时存在。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策
的制定。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日对长期股权投资逐项进行检查，判断长期股权投资是否存在可能发生减值的迹象。如果存在被投资单位经
营状况恶化等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，长期股权投资的可收回金额低于其 账面价
值的，将长期股权投资的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的长
期投资减值准备。长期投资减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
13、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产以实
际成本进行初始计量。当与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，且该固定资产资产的成本能够可靠地计量时，确认
固定资产。
（2）固定资产的分类
本公司固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备、办公及其他经营用设备四类。
（3）固定资产计价
购置或新建固定资产按其成本作为入账价值，其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定
资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定
可使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值。
（4）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 一 40 5 4.75%一 2.375%
机器设备 10 5 9.50%
运输设备 5 5 19.00%
办公设备及其他 5 5 19.00%
（5）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。如果存在资产市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置
等减值迹象的，则估计其可收回金额。可收回金额的计量结果表明，固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产
的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。固定
资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（6）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
如果与某项租入固定资产有关的全部风险和报酬实质上已经转移，本公司认定为融资租赁。融资租入固定资产需按租赁
开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中的较低者，加上可直接归属于租赁项目的初始直接费用，作为租入
资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用采用实际利
率法在租赁期内分摊。融资租入固定资产采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。
（7）固定资产后续支出
固定资产后续支出在符合：A、与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；B、该固定资产的成本能够可靠地计量，
计入固定资产成本。
以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出，应予资本化，作为长期待摊费用，在受益期内合理摊销。
14、在建工程
（1）在建工程的核算方法
在建工程包括施工前期准备、正在施工中的建筑工程、安装工程、技术改造工程和大修理工程等。在建工程按照实际发
生的支出分项目核算，并在工程达到预定可使用状态时结转为固定资产。与在建工程有关的借款费用（包括借款利息、溢折
价摊销、汇兑损益等），在相关工程达到预定可使用状态前的计入工程成本，在相关工程达到预定可使用状态后的计入当期
财务费用。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待
办理完毕后再作调整。
（2）在建工程减值准备
资产负债表日对在建工程进行全面检查，判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。可收回金额的计量结果表明，在
建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
15、借款费用
（1）企业发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，
计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满
足下列条件的，开始资本化：
A、资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
B、借款费用已经发生；
C、为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额
确认为费用，计入当期损益。
（3）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定：
A、为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，
减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
B、为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
16、无形资产
（1）无形资产指企业拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。本公司的无形资产主要为土地使用权及外购
的专业软件。
（2）无形资产在取得时按照实际成本计价。外购无形资产的成本，包括购买价款、进口关税和其他税费以及直接归属
于使该项资产 达到预定用途所发生的其他支出。投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合
同或协议约定 价值不公允的除外。
（3）对使用寿命确定的无形资产，自无形资产可供使用时起，在使用寿命内采用直线法摊销，计入当期损益；对使用
寿命不确定的无形资产不摊销；公司于年度终了对无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，使用寿命及摊销方法与以前估
计不同的，则改变摊销期限和摊销方法。
（4）无形资产减值准备
期末检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，当存在以下情形之一时：（1）某项无形资产已被其他新
技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；（2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，在剩余摊销
年限内预期不会恢复；（3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值等减值迹象的，则估计其可收回金
额。可收回金额的计量结果表明，无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减
记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备；（4）其他足以证明某项无形资产实质上
已发生了减值准备情形的情况，按预计可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。无形资产减值损失一经确认，
在以后会计期间不再转回。
17、长期待摊费用
（1）长期待摊费用指应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。主要有固定资产改良支出、装修费
等。按其受益期平均摊销。
（2）长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在可
使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带
来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
18、预计负债
（1）与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债：该义务是本公司承担的现时义务；该义
务的履行很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠的计量。
（2）公司按照履行相关现实义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账
面价值进行复核。
（3）本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时，才能作为
资产单独确认，同时对该项单独核算的资产确认的补偿金额不超过对应的预计负债的账面金额。
19、收入
（1）销售商品收入
企业已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；企业既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对
已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本
能够可靠地计量。
（2）提供劳务收入
对在同一会计年度内开始并完成的劳务，于完成劳务时确认收入；如果劳务的开始和完成分属不同的会计年度，则在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于期末按完工百分比法确认相关的劳务收入。
（3）让渡资产使用权收入
让渡资产使用权收入包括利息收入和使用费收入等；利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计
算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
利息收入金额：按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
使用费收入金额：按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
20、政府补助
（1）确认原则：政府补助同时满足下列条件，予以确认：
A、企业能够满足政府补助所附条件；
B、企业能够收到政府补助。
（2）计量：政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公
允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
（3）会计处理：与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：
A、用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。
B、用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
21、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）递延所得税资产的确认
A、本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得
税资产。但是同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
B、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所
得税资产：
a、暂时性差异在可预见的未来很可能转回；
b、未来很可能获得用来抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
C、本公司对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳
税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
（2）递延所得税负债的确认
除下列情况产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：
A、商誉的初始确认；
B、同时满足具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：
a、该项交易不是企业合并；
b、交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。
C、本公司对与子公司、联营公司及合营企业投资产生相关的应纳税暂时性差异，同时满足下列条件的：
a、投资企业能够控制暂时性差异的转回的时间；
b、暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
22、经营租赁
经营租赁：公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始
直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将
租金确认为当期损益，发生的初始直接费，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
23、关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控
制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成
本公司的关联方。
本公司的关联方包括但不限于：
（1）本公司的母公司；
（2）本公司的子公司；
（3）与本公司受同一母公司控制的其他企业；
（4）对本公司实施共同控制的投资方；
（5）对本公司施加重大影响的投资方；
（6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司；
（7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司；
（8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员 ；
（9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员；
（10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。
24 每股收益
基本每股收益
基本每股收益=P0÷S
S= S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
其中：P0 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润；S
为发行在外的普通股加权平均数；S0 为期初股份总数；S1 为报告期因公积金转增股本或股票股利分配等
增加股份数；Si 为报告期因发行新股或债转股等增加股份数；Sj 为报告期因回购等减少股份数；Sk 为报
告期缩股数；M0 报告期月份数；Mi 为增加股份次月起至报告期期末的累计月数；Mj 为减少股份次月起
至报告期期末的累计月数。
稀释每股收益
公司存在稀释性潜在普通股的，应当分别调整归属于普通股股东的报告期净利润和发行在外普通股
加权平均数，并据以计算稀释每股收益。
在发行可转换债券、股份期权、认股权证等稀释性潜在普通股情况下，稀释每股收益可参照如下公
式计算：
稀释每股收益=P1/(S0＋S1＋Si×Mi÷M0–Sj×Mj÷M0–Sk+认股权证、股份期权、可转换债券等增
加的普通股加权平均数)
其中，P1 为归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，
并考虑稀释性潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。公司在计算稀释每股收益
时，应考虑所有稀释性潜在普通股对归属于公司普通股股东的净利润或扣除非经常性损益后归属于公司普
通股股东的净利润和加权平均股数的影响，按照其稀释程度从大到小的顺序计入稀释每股收益，直至稀释
每股收益达到最小值。
重新计算
发行在外普通股或潜在普通股的数量因派发股票股利、公积金转增资本、拆股而增加或因并股而减
少，但不影响所有者权益金额的，应当按调整后的股数重新计算各列报期间的每股收益。
上述变化发生于资产负债表日至财务报告批准报出日之间的，应当以调整后的股数重新计算报告期
各年的每股收益。
按照《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的规定对以前年度损益进行追溯调整或追溯重
述的，应当重新计算报告期各年的每股收益。
25、主要会计政策、会计估计的变更
（1）会计政策变更
公司在本报告期内未发生会计政策变更。
（2）会计估计变更
公司在本报告期内未发生会计估计变更。
26、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
公司本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。
（2）未来适用法
公司本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。
三、税项
1、 主要税种及税率
税种 计税依据 税率
增值税 应税收入 17%
营业税 应税收入 5%
企业所得税（注 1） 应纳税所得额 25%、15%
城市建设维护费 流转税额、出口货物免抵税额 7%
教育费附加 流转税额、出口货物免抵税额 3%
注 1：各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的说明：
公司分支机构厦门安妮股份有限公司北京分公司、广州分公司、武汉分公司、南京分公司、天津分公司、成都分公司、
长沙分公司、沈阳分公司、福州分公司与母公司采用―统一计算、分级管理、就地预缴、汇总清算‖的企业所得税征收管理办
法计缴企业所得税。
2、 税收优惠及批文
（1）增值税
本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT 热敏纸退税率 13%，多联商业表格纸
2009 年 4 月 1 日退税率由 11 变更为 13%，其他产品出口退税率为 0%。
（2）企业所得税税率
A．经济特区优惠政策：根据国发[2007]39 号文，自 2008 年 1 月 1 日起，在新税法施行后 5 年内逐步过渡到法定税率，
即：2008 年按 18%税率执行、2009 年按 20%税率执行、2010 年按 22%税率执行、2011 年按 24% 税率执行、2012 年按 25%
税率执行。
厦门安妮企业有限公司、厦门安妮商务信息用纸有限公司的注册地在厦门，因此 2012 年适用的企业所得税税率为 25%。
B．高新技术企业所得税率
根据《高新技术企业认定管理办法》（国科发火【2008】172 号）和《高新技术企业认定管理工作指引》（国科发火【2008】
362 号）有关规定以及全国高新技术企业认定管理工作领导小组办公室《关于厦门市 2011 年第一批复审高新技术企业备案
申请的复函》（国科火字【2011】306 号），本公司申报复审 2011 年第一批高新技术企业已确认复审合格（厦门市），本公司
（不含下属子公司）被认定为高新技术企业，自 2011 年起减按 15%的税率征收企业所得税（有效期三年）。
四、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司 单位：万元 币种：人民币
实质上构成对 少数股东权益 从母公司所有者权益冲减子
子公司 期末实际 持股 表决权比 是否合并 少数股东权
子公司全称 注册地 注册资本 经营范围 子公司净投资 中用于冲减少 公司少数股东分担的本期亏
类型 出资额 的其他项目余 比例(%) 例(%) 报表 益 数股东损益的 损超过少数股东在该子公司
额 金额 期初所有者权益中所享有份
厦门安妮企业 纸张加工、本册制造、包装用品的加工 额后的余额
有限公司 福建厦门 3,000 3000 - 100% 100% 是 - - -
有限公司 制作、其他印刷品印制
济南安妮纸业 有限公司 山东济南 1,000 纸张、本册、包装用品的加工生产、 1000 - 100% 100% 是 - - -
有限公司 销售；涂布的技术开发及技术成果转
厦门安妮商务 让
有限公司 福建厦门 2000 2000 - 100% 100% 是 - - -
信息用纸有限 备
公司
湖南安妮特种 湖南省常 涂布的技术开发及技术成果转让；纸
有限公司 3000 3000 - 100% 100% 是 - - -
涂布纸有限公 德市 张、本册、包装用品的加工、生产、
司
北京安妮全办 北京朝阳 自销；批发、零售纸浆、纸张等
有限公司 1000 销售文具用品、机械设备、日用品等 1000 - 100% 100% 是 - - -
公用品有限公 区
司
安妮（香港） 460 万美 460 万美
有限公司 香港 纸制品贸易 - 100% 100% 是 - - -
有限公司 元 元
上海安妮企业 有限公司 上海市松 1,000 纸制品贸易 1,000 - 100% 100% 是 - - -
发展有限公司 江区
青岛安妮特种 有限公司 青岛市四 1,200 生产、销售：涂布纸、纸制品等 1,200 - 100% 100% 是 - - -
涂布纸有限公 方区
司
日本安妮株式 5000 万 4900 万
有限公司 日本 纸制品贸易 - 98% 98% 是 -53,434.48 -
会社 (日元) （日元）
泉州安妮贸易 有限公司 泉州 50 纸制品贸易 50 - 100% 100% 是 - - -
有限公司
福州安妮全办 有限公司 福州 200 纸制品贸易 200 - 100% 100% 是 - - -
公用品有限公
司
杭州安妮纸业 有限公司 杭州 200 纸制品贸易 200 - 100% 100% 是 - - -
有限公司
广州安妮纸业 有限公司 广州 200 纸制品贸易 200 - 100% 100% 是 - - -
有限公司
成都安妮全办 有限公司 成都 200 办公用品、办公设备的销售 200 - 100% 100% 是 - - -
公用品有限公
司
西安安妮商务 有限公司 西安 50 商务信息用纸、办公耗材的销售 50 - 100% 100% 是 - - -
信息用纸有限
公司
（2）无同一控制下企业合并取得的子公司
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位：万元 币种：人民币
从母公司所有者权益冲减子
实质上构成对 少数股东权益
持股 表决权 公司少数股东分担的本期亏
期末实际 子公司净投资 是否合 少数股东 中用于冲减少
子公司全称 子公司类型 注册地 注册资本 经营范围 比例 比例 损超过少数股东在该子公司
出资额 的其他项目余 并报表 权益 数股东损益的
(%) (%) 期初所有者权益中所享有份
额 金额
额后的余额
北京至美数码防伪印务有限公 北京经济技 生产、销售印刷
控股子公司 5192
术开发区 5050 - 85 85 是 10,189,944.84 - -
司 品
研发、设计、生 300 万美
全资子公司 上海
上海超级标贴系统有限公司 300 万美元 元 - 100 100 是 - - -
产标贴等
兴办实业，国内
控股子公司 深圳 1600
深圳市绿荫实业有限公司 2000 商业、物资供销 - 80 80 是 3,271,035.35 - -
业
北京联移合通科技有限公司 全资子公司 北京 1,000 技术推广服务 1,030 - 100 100 是
（4）其他说明
1）无母公司对子公司持股比例与其在子公司表决权比例不一致的情况。
2）无母公司拥有其半数或半数以下表决权而纳入合并财务报表范围的子公司。
3） 无母公司拥有半数以上表决权但未能对其形成控制的子公司。
2、合并范围发生变更的说明
（1）与上期相比本期新增合并单位 1 家，原因为：
根据 2012 年 3 月 36 日公司第二届董事会第二十五次会议决定由公司全资子公司安妮（香港）有限公司受让上海超
级标贴系统有限公司 100%股权，受让对价为人民币 2800 万元，并与 2012 年 5 月完成工商变更手续，因而自 2012 年 5 月 1
日起，将上海超级标贴系统有限公司纳入合并范围。
3、本期新纳入合并范围的主体和本期不再纳入合并范围的主体
（1）本期新纳入合并范围的子公司
单位：元 币种：人民币
名称 期末净资产 本期净利润
上海超级标贴系统有限公司 20,449,644.58 237,929.22
（2）本期无不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
4、 本期发生的非同一控制下企业合并
1）本期发生的非同一控制下企业合并的情况
本公司以 2012 年 5 月 1 日为购买日，以 2800 万元的收购价作为合并成本购买了上海超级标贴系统有限公司 100%的权
益。
上海超级标贴系统有限公司是SUPER ENTERPRISE HOLDINGS BERHAD（马来西亚超级企业控股有
限公司于2001年12月20日在上海成立的有限公司，位于上海市松江佘山工业区，主要从事研发、设计、
生产标贴、铭板、导光板、仪表板、偏光膜、液晶背光板、电子绝缘品和相关电子仪器、包装装
璜印刷，销售公司自产产品，并提供售后服务，系外商独资企业。
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
本公司的合并成本为人民币 2800 万元，在合并中取得上海超级标贴
上海超级标贴系统有限公司 59.52 万 100%权益，可辨认净资产在购买日的公允价值为人民币 2740.48 万
元，两者的差额人民币 59.52 万元确认为商誉
2）被购买方可辨认资产和负债的情况
项目 购买日 上一资产负债表日
账面价值 公允价值 账面价值 公允价值
资产 4,495.91 5,215.22 4,827.89 5,547.20
负债 2,474.74 2,474.74 2.733.92 2.733.92
净资产 2,021.17 2,740.48 2,093.97 2,813.28
注：上海超级存在房产及设备评估增值情况，公允价值与账面价值不一致。
自购买日至本期期末的收 自购买日至本期期末的净 自购买日至本期期末的经营活
被购买方
入 利润 动净现金流
上海超级标贴系统有限公司 950.01 23.79 74.73
5、 本期无出售丧失控制权的股权而减少子公司
6、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
合并报表中，日本安妮株式会社为境外经营实体，外币报表折算方法参见附注二（8）外币业务和外币报表折算。
五、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
库存现金：
900,256.41 1 900,256.41 1,979,596.84 1 1,979,596.84
RMB
900,256.41 1,979,596.84
小 计
银行存款：
RMB 49,403,427.69 1 49,403,427.69 133,261,309.54 1 133,261,309.54
HKD 19,176.02 0.8152 15,632.68 20,364.55 0.8107 16,509.54
USD 482,899.46 6.3249 3,054,290.79 899,616.31 6.3009 5,668,392.41
EUR 0.06 7.8710 0.47 3,448.83 8.1625 28,151.07
JAP 39,185,146.00 0.0796 3,121,018.52 51,194,529.00 0.0811 4,152,029.89
小 计 55,594,370.15 143,126,392.45
其他货币资金：
13,539,609.77 1 13,539,609.77 18,320,193.18 1 18,320,193.18
RMB
项目 期末数 期初数
原币金额 汇率 折人民币金额 原币金额 汇率 折人民币金额
808,240.89 6.3249 5,112,042.81
USD
18,651,652.58 18,320,193.18
小 计
75,146,279.14 163,426,182.47
合 计
（1）期末受限制的货币资金明细如下：
项目 期末余额 年初余额
银行承兑汇票保证金 16,326,652.58 15,320,193.18
用于担保的定期存款或通知存款 5,000,000.00 5,000,000.00
保函保证金 2,325,000.00 3,000,000.00
合计 23,651,652.58 23,320,193.18
截至 2012 年 6 月 30 日，本公司以人民币 5,000,000.00 元银行定期存单为质押，取得厦门国际银行思明分行 800,000.00
美元综合授信额度，期限为 2011 年 8 月 19 日至 2013 年 2 月 18 日。
截至 2012 年 6 月 30 日，其他货币资金中人民币 2,325,000.00 元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所
存入的保证金存款。
截至 2012 年 6 月 39 日，其他货币资金中人民币 16,326,652.58 元为银行承兑汇票保证金。
（2）货币资金 2012 年 6 月末较 2011 年期末余额减少了 54.02%，主要系还贷减少。
2、应收票据
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
23,283,864.50 63,426,409.71
银行承兑汇票
- -
商业承兑汇票
23,283,864.50 63,426,409.71
合计
（1）期末余额中无应收持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的票据。
（2）截止 2012 年 6 月 30 日，本公司已背书给他方尚未到期的银行承兑票据合计金额 8,275,022.57 元。
（3）期末本公司无已质押的应收票据情况。
3、应收利息
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
272,067.51 210,098.08 61,969.43
定期存款利息
272,067.51 210,098.08 61,969.43
合计
4、应收账款
（1）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
121,928,682.83 100.00 3,784,173.16 3.10
组合 1
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 - - - -
121,928,682.83 100.00 3,784,173.16 3.10
合计
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
97,588,691.46 100.00% 3,721,089.54 3.80
组合 1
-
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备 - - -
97,588,691.46 100.00% 3,721,089.54 3.80
合计
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为单笔金额超过 200 万元的
款项；无明显减值迹象的应收账款，相同账龄的应收账款具有类似信用风险的特征作为组合 1；单项金额虽不重大但单项计
提坏账准备的应收账款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的应收账款。
组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
98,883,541.45 81.10% 1,977,670.83 66,546,420.10 86.00% 1,330,928.40
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同）
18,680,314.74 15.32% 934,015.74 23,575,815.20 11.43% 1,178,790.76
0.5—1 年
3,043,797.69 2.50% 304,379.77 6,889,945.92 1.73% 688,994.59
1—2 年
1,075,603.04 0.88% 322,680.91 77,334.93 0.51% 23,200.48
2—3 年
245,425.91 0.20% 245,425.91 499,175.31 0.33% 499,175.31
3 年以上
121,928,682.83 100.00% 3,784,173.16 97,588,691.46 100.00% 3,721,089.54
合计
（2）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或
转回比例较大的应收账款。
（3）本报告期无核销的应收账款情况。
（4）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（5）应收账款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
国家税务总局 客户 10,342,156.04 0.5 年以内 8.48%
广州市紫昊纸业有限公司 客户 6,696,840.00 0.5-1 年 5.49%
北京市艺联兴商贸公司 客户 4,942,118.72 0.5-1 年 4.05%
上海皓建纸业有限公司 客户 4,476,734.50 0.5 年以内 3.67%
成都鑫众立贸易有限责任公
客户 4,400,352.00 0.5 年以内 3.61%
司
30,858,201.26 25.31%
合 计 -- --
（6）本报告期无应收关联方账款情况。
（7）本期无不符合终止确认条件的应收账款的转移情况。
（8）本期无以应收账款为标的资产进行资产证券化的情况。
5、预付款项
（1）账龄分析
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄
金额 比例(%) 金额 比例(%)
98,198,243.15 99.63% 54,741,597.61 99.47
1 年以内
366,332.21 0.37% 247,563.29 0.45
1至2年
- - 45,850.10 0.08
2至3年
- - - -
3 年以上
98,564,575.36 100.00% 55,035,011.00 100
合计
（2）预付款项金额前五名情况
单位：元 币种：人民币
与本公司关 占总额比例
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
安县纸业有限公司 供应商 16,834,727.64 17.08% 一年以内 预付货款
厦门市杏林建设开发公司 施工单位 14,624,468.96 14.84% 一年以内 工程未结算
南通启益建设集团有限公司 施工单位 10,000,000.00 10.15% 一年以内 工程未结算
上 海 DA(advance agro public
供应商 6,883,875.52 6.98%
compang limited) 一年以内 预付货款
四川侨安纸业有限公司 供应商 6,000,000.00 6.09% 一年以内 预付货款
54,343,072.12 55.13%
合计 -- -- --
（3）本报告期预付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况
（4）预付账款余额较期初增长 79.09%，主要系本期预付货款和工程款增加所致。
6、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
16,950,477.64 100.00% 2,770,704.82 16.35
组合 1
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
16,950,477.64 100.00% 2,770,704.82 16.35
合计
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
58,673,654.06 100.00 4,083,629.79 6.96
组合 1
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
58,673,654.06 100.00 4,083,629.79 6.96
合计
其他应收款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的其他应收款标准为单笔金额超过 200 万元
的款项；无明显减值迹象的其他应收款，相同账龄的其他应收款具有类似信用风险的特征作为组合 1；单项金额虽不重大
但单项计提坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大或组合的应收账款以外有明显减值迹象的其他应收款。
组合 1 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
8,413,325.03 49.63% 168,266.50 43,149,319.20 73.54% 862,986.38
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同）
1,833,308.40 10.82% 91,665.42 3,520,162.53 6.00% 176,008.12
0.5—1 年
3,839,267.58 22.65% 383,926.76 9,249,362.20 15.76% 924,936.22
1—2 年
1,053,900.70 6.22% 316,170.21 907,301.52 1.55% 272,190.46
2—3 年
1,810,675.93 10.68% 1,810,675.93 1,847,508.61 3.15% 1,847,508.61
3 年以上
16,950,477.64 100.00% 2,770,704.82 58,673,654.06 100.00% 4,083,629.79
合计
（2）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或
转回比例较大的其他应收款。
（3）本报告期无实际核销的其他应收款情况
（4）本报告期其他应收款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（5）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额的
单位名称 与本公司关系 金 额 年限
比例(%)
深圳市多森纸业有限公司 第三方 1,980,000.00 1-2 年 11.68%
陈继岸 子公司少数股东 1,028,523.00 1-3 年 6.07%
应付境外纳税人缴库款项 第三方 916,475.35 0.5 年以内 5.41%
30 万 0.5 年以内
北京市地方税务局 第三方 800,000.00 4.72%
50 万 3 年以上
四川省社会福利有奖募捐委员会办
第三方 800,000.00 0.5 年以内 4.72%
公室
5,524,998.35 32.59%
合计
（6）本报告期无应收关联方账款情况。
（7）本期无不符合终止确认条件的其他应收款的转移情况。
（8）本期无以其他应收款为标的资产进行资产证券化的情况。
7、存货
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 60,456,509.57 117,525.95 60,338,983.62 51,834,713.97 117,525.95 51,717,188.02
库存商品 57,997,046.45 660,686.75 57,336,359.70 38,350,244.84 84,308.82 38,265,936.02
周转材料 7,365,578.69 83,740.81 7,281,837.88 7,659,570.76 83,740.81 7,575,829.95
发出商品 3,799,944.16 3,799,944.16 2,958,873.16 2,958,873.16
在产品 3,836,754.24 3,836,754.24 2,443,756.27 2,443,756.27
合计 133,455,833.10 861,953.51 132,593,879.59 103,247,159.00 285,575.58 102,961,583.42
（2）存货跌价准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 117,525.95 117,525.95
库存商品 84,308.82 576,377.93 660,686.75
周转材料 83,740.81 83,740.81
285,575.58 576,377.93 0.00 0.00 861,953.51
合 计
本公司期末存货按成本与可变现净值孰低计价，本期增加数 576,377.93 元系合并范围增加影响数。
8、其他流动资产
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
待抵扣进项税（注一） 7,051,182.67 6,209,907.68
证券信息费 （注二） 67,500.00 149,679.49
品类服务费 （注三） 120,000.00 253,724.76
房租 485,515.78 245,665.89
保险及其他等 1,368,530.55 937,834.50
合计 9,092,729.00 7,796,812.32
注 1）待抵扣进项税为截止期末尚未认证的增值税进项税额。
注 2)证券信息费为公司与相关媒体签订的信息披露服务合同发生的费用，按合同服务期限摊销。。
注 3）品类服务费为公司与北京品类文化传播公司签订的品牌构建及产品策划合同发生的费用，按合同服
务期限摊销。
9、长期股权投资
单位：元 币种：人民币
在被投资单 在被投资单 在被投资单位持股比
本期计提 本期现
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 位持股比例 位表决权比 例与表决权比例不一 减值准备
减值准备 金红利
投资成本
(%) 例(%) 致的说明
796.48 811.03 -14.55 796.48
朝日信用金库 成本法
3,725,000.00 3,725,000.00 3,725,000.00 5 5
湖南中冶 成本法
200,000.00 200,000.00 200,000.00 11.11 11.11
中防联盟 成本法
3,925,796.48 3,925,811.03 -14.55 3,925,796.48 -
合计 - - - -
注 1) 朝日信用金库系本公司的子公司日本安妮 2010 年 1 月份购买 10000 日元朝日信用金库股权，本期变动主要是汇率
折算差异。
10、投资性房地产
1）按成本计量的投资性房地产
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 2,863,388.53 2,863,388.53
1.房屋、建筑物 2,345,489.91 2,345,489.91
2.土地使用权 517,898.62 517,898.62
二、累计折旧和累计摊销合计 55,007.90 55,007.90
1.房屋、建筑物 51,439.27 51,439.27
2.土地使用权 3,568.63 3,568.63
三、投资性房地产账面净值合计 2,808,380.63
1.房屋、建筑物 2,294,050.64
2.土地使用权 514,329.99
四、投资性房地产减值准备累计金额合
计
1.房屋、建筑物
2.土地使用权
五、投资性房地产账面价值合计 2,808,380.63
1.房屋、建筑物 2,294,050.64
2.土地使用权 514,329.99
本期折旧和摊销额 55,007.90 元。
11、固定资产
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
306,289,315.87 47,735,219.77 7,820,078.09 346,204,457.55
一、账面原值合计：
88,614,324.97 10,064,483.57 2,345,489.91 96,333,318.63
其中：房屋及建筑物
194,445,245.55 30,024,811.44 4,672,172.58 219,797,884.41
机器设备
12,827,029.89 4,469,941.81 764,000.43 16,532,971.27
运输工具
10,402,715.46 3,175,982.95 38,415.17 13,540,283.24
办公设备及其他
本期计提
76,289,852.89 31,327,300.20 3,738,663.90 103,878,489.19
二、累计折旧合计：
4,587,465.64 2,301,430.06 46,552.83 6,842,342.87
其中：房屋及建筑物
60,003,539.91 25,215,192.41 2,997,555.47 82,221,176.85
机器设备
6,634,068.77 1,537,088.18 667,371.85 7,503,785.10
运输工具
5,064,778.57 2,273,589.56 27,183.75 7,311,184.38
办公设备及其他
229,999,462.98 242,325,968.36
三、固定资产账面净值合计
84,026,859.33 89,490,975.76
其中：房屋及建筑物
134,441,705.64 137,576,707.56
机器设备
6,192,961.12 9,029,186.17
运输工具
5,337,936.89 6,229,098.86
办公设备及其他
四、减值准备合计
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
其中：房屋及建筑物
机器设备
运输工具 - - - -
办公设备及其他 - - - -
五、固定资产账面价值合计 229,999,462.98 242,325,968.36
其中：房屋及建筑物 84,026,859.33 89,490,975.76
机器设备 134,441,705.64 137,576,707.56
运输工具 6,192,961.12 9,029,186.17
办公设备及其他 5,337,936.89 6,229,098.86
本期原值增加 47,735,219.77 元其中 42,233,092.52 元系合并范围增加上海超级标贴所致。
本期折旧增加 31,327,300.20 元,其中 20795055.76 元系合并范围增加上海超级标贴所致。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位：元 币种：人民币
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
房屋及建筑物 - - - -
机器设备 1,294,029.14 1,187,702.18 - 106,326.96
运输工具 - - - -
办公设备及其他 - - - -
小计 1,294,029.14 1,187,702.18 - 106,326.96
（3）无融资租赁租入的固定资产情况
（4）通过经营租赁租出的固定资产
项目 账面价值
机器设备 11,427,307.45
上述设备为本公司出租给广东汇升纸业有限公司的 6 台机器设备，每月租金 30 万元，租期为 2011 年 1 月 1 日至 2012
年 10 月 31 日。
（5）期末无持有待售的固定资产情况
（6）无未办妥产权证书的固定资产情况
（7）固定资产抵押情况如下：
单位：元 币种：人民币
资产类别 账面原值 账面净值 抵押期限 取得银行借款金额
上海超级厂房 9,908,909.97 8,977,721.64 2009.12.15-2012.12.14 350 万
合计 9,908,909.97 8,977,721.64
注：上海超级厂房房产原值包含评估增值 492.93 万。
12、在建工程
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值
顺义区北务镇土地项目
11,902,061.63 11,902,061.63 11,702,791.00 - 11,702,791.00
贵宾室
36,372.50 36,372.50 26,572.50 - 26,572.50
防空室
247,640.00 247,640.00
合计
12,186,074.13 - 12,186,074.13 11,729,363.50 - 11,729,363.50
（2）增减变动情况
项目名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数
顺义区北务镇土地
11,702,791.00 1,609,270.63 1,410,000.00 11,902,061.63
项目
贵宾室 26,572.50 9,800.00 36,372.50
防空室 247,640.00 247,640.00
合计 11,729,363.50 1,866,710.63 1,410,000.00 12,186,074.13
在建工程项目变动情况的说明：
本期在建工程增加主要是子公司北京至美厂房投入增加。
13、固定资产清理
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
金杯汽车 71,948.74 0.00
14、无形资产
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
26,100,177.43 1,968,021.37 518,537.56 27,549,661.24
一、账面原值合计
18,319,668.43 1,410,000.00 517,898.62 19,211,769.81
1).土地使用权
5,369,764.00 558,021.37 638.94 5,927,146.43
2).电脑软件
2,393,494.00 2,393,494.00
3).游艇泊位
17,251.00 17,251.00
4).其他特许权
3,662,713.86 684,152.35 2,705.47 4,344,160.74
二、累计摊销合计
1,774,760.46 219,520.38 2,705.47 1,991,575.37
1).土地使用权
1,817,513.60 438,037.57 2,255,551.17
2).电脑软件
53,188.80 26,594.40 79,783.20
3).游艇泊位
17,251.00 17,251.00
4).其他特许权
22,437,463.57 23,205,500.50
三、无形资产账面净值合计
16,544,907.97 17,220,194.44
1).土地使用权
3,552,250.40 3,671,595.26
2).电脑软件
2,340,305.20 2,313,710.80
3).游艇泊位
- - - -
4).其他特许权
- - - -
四、减值准备合计
1).土地使用权
2).电脑软件
3).游艇泊位 -
4).其他特许权 -
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
22,437,463.57 23,205,500.50
无形资产账面价值合计
16,544,907.97 17,220,194.44
1).土地使用权
3,552,250.40 3,671,595.26
2).电脑软件
2,340,305.20 2,313,710.80
3).游艇泊位
- - - -
4).其他特许权
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，本公司无形资产不存在减值情况。
（3）无用于抵押或担保的无形资产情况
15、商誉
（1） 商誉增减变动情况
单位：元 币种：人民币
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
非同一控制下合并北京至美数码防伪
1,958,144.00 - - 1,958,144.00
印务有限公司形成商誉
非同一控制下合并北京联移形成商誉
308,315.00 308,315.00
*2
非同一控制下合并上海超级标贴形成
595,218.73 595,218.73
商誉*3
合计 2,266,459.00 595,218.73 2,861,677.73 -
*1 本公司于 2009 年以人民币 3,660 万元收购北京至美 60%的股权，合并成本超过按比例获得的北京至
美购买日可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 1,958,144.00 元确认为与北京至美相关的商誉。
*2 本公司于 2011 年以人民币 1,030 万元收购北京联移 100%的股权，合并成本超过按比例获得的北京联移购买日可辨
认资产、负债公允价值的差额人民币 308,315.00 元，确认为与北京联移相关的商誉。
*3 下属子公司香港安妮于 2012 年以人民币 2800 万元收购上海超级标贴 100%的股权，合并成本超过按比例获得的北京
联移购买日可辨认资产、负债公允价值的差额人民币 595,218.73 元，确认为与上海超级标贴相关的商誉。
（2）说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
本公司于期末将商誉分摊至相关资产组对其未来现金流进行评估，按照现金流折现比较资产组是否发生减值，发生减值
先冲减商誉的价值。本公司于本会计期末对商誉进行了减值测试，经测试，商誉不存在减值情况。
16、长期待摊费用
单位：元 币种：人民币
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
装修费 1,702,832.95 2,064,199.22 283,109.66 3,483,922.51
广告牌 134,168.95 13,644.30 120,524.65
614,477.42 145,974.12 468,503.30
其他
临时建筑 84,274.34 24,295.74 59,978.60
2,535,753.66 2,064,199.22 467,023.82 4,132,929.06
合计
注: 本期增加数其中 1,990,320.24 元是合并范围增加影响数。
17、递延所得税资产
1)已确认的递延所得税资产
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 858,754.50 1,030,481.79
内部交易未实现利润 583,574.24 694,222.46
预提费用 138,821.96 138,905.97
政府补贴 375,000.00 465,000.00
1,956,150.70 2,328,610.22
小 计
2)可抵扣差异项目明细
项目 金额
4,151,090.05
资产减值准备
555,287.84
预提费用
2,500,000.00
政府补贴
7,206,377.89
合计
18、资产减值准备
单位：元 币种：人民币
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
7,804,719.33 537,864.83 1,787,706.18 6,554,877.98
一、坏账准备
285,575.58 576,377.93 861,953.51
二、存货跌价准备
0.00
三、固定资产减值准备 -
8,090,294.91 1,114,242.76 1,787,706.18 7,416,831.49
合 计
注: 坏账准备本期增加 537,864.83 元、存货跌价准备本期增加 576,377.93 元系合并范围增加上海超级标贴所致。
19、短期借款
（1）短期借款分类：
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
质押借款 3,478,695.00 22,850,000.00
抵押借款 0.00 25,000,000.00
保证借款 0.00 3,778,500.00
担保借款 101,523,750.00 160,110,000.00
105,002,445.00 211,738,500.00
合计
本报告期期末短期借款明细：
放贷银行 金额 借款条件 合同借款开始日期 合同还款日期 担保或抵押人
农业银行 10,000,000.00 保证担保 2011/07/22 2012/07/22
农业银行 12,000,000.00 保证担保 2011/08/11 2012/08/11 张杰、林旭曦
农业银行 10,000,000.00 保证担保 2011/09/23 2012/09/23
农业银行 10,000,000.00 保证担保 2011/12/23 2012/12/23 张杰、林旭曦
招商银行 8,000,000.00 保证担保 2012/06/18 2012/12/18 张杰、林旭曦
张杰、林旭曦、
工商银行 10,000,000.00 保证担保 2011/08/08 2012/07/31
安妮企业
光大银行 10,000,000.00 保证担保 2012/03/16 2012/09/16 张杰、林旭曦
安妮股份、张杰、
交通银行 EUR150,000.00 保证担保 2012/06/04 2012/08/30
林旭曦
厦门银行 10,000,000.00 保证担保 2012/03/27 2013/03/27 张杰、林旭曦
光大银行 5,000,000.00 保证担保 2011/09/07 2012/09/7 张杰、林旭曦
大华银行 USD 800,000.00 保证担保 2011/05/09 2012/07/21 马来西亚超级
光大银行 5,000,000.00 保证担保 2012/05/24 2012/11/24 张杰、林旭曦
光大银行 5,000,000.00 保证担保 2012/06/11 2012/12/11 张杰、林旭曦
备用信用证担
USD 400,000.00 2011/08/23 2012/08/03
保 厦门安妮股份有
澳门国际银行
备用信用证担 限公司
USD 150,000.00 2011/10/13 2012/08/03
保
（2）公司不存在已到期未偿还的短期借款。
20、应付票据
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
种类 期末数 期初数
56,473,026.52 27,753,977.23
银行承兑汇票
56,473,026.52 27,753,977.23
合计
（2）截至 2012 年 6 月 30 日，应付票据中无应付持本公司 5%以上(含 5%)股份的股东及其他关联方的款项。
21、应付账款
（1）账龄
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
72,627,399.94 64,310,526.84
1 年以内
1,730,572.26 2,201,698.56
1至2年
762,309.77 359,914.57
2至3年
445,598.64 272,252.08
3 年以上
75,565,880.61 67,144,392.05
合计
（2）本报告期应付账款中无应付持有公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位或关联方的款项情况
22、预收款项
（1）账龄
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
3,406,517.36 7,336,457.82
1 年以内
489,734.73 378,604.85
1至2年
22,247.20 19,087.00
2至3年
124,529.82 105,442.82
3 年以上
4,043,029.11 7,839,592.49
合计
（2）本报告期预收款项中无预收持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况：
23、应付职工薪酬
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
1,230,448.15 22,378,649.11 22,442,168.68 1,166,928.58
一、工资、奖金、津贴和补贴
922.08 1,514,630.02 1,199,769.49 315,782.61
二、职工福利费
60,000.00 2,544,970.80 2,412,830.78 192,140.02
三、社会保险费
0 210,321.00 210,321.00 0.00
四、住房公积金
- 7,600.00 7,600.00 -
五、工会经费和职工教育经费
- - - -
六、非货币性福利
- - - -
七、其他
1,291,370.23 26,656,170.93 26,272,689.95 1,674,851.21
合 计
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 7,600.00 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
（2）应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排：
应付职工薪酬中工资、奖金、津贴和补贴已于 2012 年 7 月发放完毕。
24、应交税费
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
增值税 -5,972,107.69 -4,416,223.78
营业税 87,305.79 83,688.21
企业所得税 1,275,399.72 -1,675,851.56
个人所得税 60,654.89 17,611.56
城市维护建设税 75,641.48 226,273.78
房产税 12,478.63
教育费附加 35,247.31 134,522.80
土地使用税 22854 333.61
印花税 6,726.07 50,197.69
其他 49,369.65 34,818.48
-4,358,908.78 -5,532,150.58
合计
25、应付利息
单位：元 币种：人民币
项 目 期末数 期初数
短期借款应付利息 62,720.15 441,106.80
26、应付股利
单位：元 币种：人民币
单位名称 期末数 期初数
中烟租赁有限公司 300,000.00 800,000.00
北京赛润投资管理有限公司 300,000.00 800,000.00
合计 600,000.00 1,600,000.00
27、其他应付款
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
11,156,870.28 9,940,485.16
1 年以内
4,638,972.82 1,178,417.03
1至2年
857,034.00 511,623.99
2至3年
362,420.26 196,459.93
3 年以上
17,015,297.36 11,826,986.11
合计
（2） 本报告期其他应付款中无应付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位或关联方情况
（3） 金额较大的其他应付款情况说明
单位：元 币种：人民币
占其他应付款总额
单位名称 金额 年限 内容
的比例(%)
SUPER ENTERPRISE HOLDINGS 7,367,283.85 上海超级剩余股权款
1 年以内 43.30%
BERHAD 及技术管理费
1,897,953.10 工程质保金 11.15%
湖南省第五工程有限公司 1-2 年
28、其他流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
403,803.66 424,627.33
加工费、租金
0.00 42,918.11
利息费用
57,357.82 5,487.96
水电费
94,126.36 91,109.58
其他
555,287.84 564,142.98
合 计
29、长期借款
（1）明细情况 单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
抵押借款 6,397,855.56
保证借款 1,348,520.29 1,717,193.82
合计 7,746,375.85 1,717,193.82
（2）本报告期期末长期借款明细：
单位：元 币种：人民币
期末余额 年初余额
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
建设银行 人民币 3,500,000.00
2010/12/20 2013/12/19
农业银行 人民币 2,897,855.56
2012/05/03 2015/05/03
朝日信金
2010/01/29 2013/01/29 日元 2,911,000.00 231,855.33 5,413,000.00 439,010.54
三井住友
银行 2009/12/28 2014/11/28 日元 5,100,000.00 406,204.80 6,120,000.00 496,350.36
三井住友
银行 2011/08/31 2018/08/31 日元 8,920,000.00 710,460.16 9,640,000.00 781,832.92
合计
7,746,375.85 21,173,000.00 1,717,193.82
注：1）2009 年 12 月子公司上海超级标贴系统有限公司和中国建设银行股份有限公司上海松江分行签订了 937134920091038
号最高额抵押合同，抵押物为厂房。合同签订期为 2009 年 12 月 15 日,有效期至 2012 年 12 月 14 号。
2) 2012 年 5 月，子公司厦门安妮企业有限公司向中国农业银行厦门杏林支行借款 2,920,000.00 元，期限为 3 年，借款条件
为以安妮企业营运中心房产做抵押按揭贷款，采用等额本金还款方式按月还款；
30、其他非流动负债
单位：元 币种：人民币
项目 期末账面余额 期初账面余额
财政局技改贴息 0.00 600,000.00
财政局科技政策定额扶持资金 500,000.00 500,000.00
重点扶术创新及产学研项目资金 600,000.00 600,000.00
集美科学技术局科技项目扶持资金 1,400,000.00 1,400,000.00
合 计 2,500,000.00 3,100,000.00
31、股本
单位：元 币种：人民币
本次变动增减（+、一）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 195,000,000.00 - - - - - 195,000,000.00
本公司以上股本业经中审国际会计师事务所中审国际验字（2009）第 02045 号、中审国际验字（2010）第 01020015 号
验资报告验证。
32、资本公积
单位：元 币种：人民币
项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1.资本溢价（股本溢价）
（1）投资者投入的资本 166,489,479.32 166,489,479.32
小计 166,489,479.32 166,489,479.32
2.其他资本公积
（1）原制度资本公积转入 434,979.99 434,979.99
（2）购买少数股权形成 2,781,526.20 2,781,526.20
小计 3216506.19 3216506.19
合计 169,705,985.51 169,705,985.51
33、盈余公积
单位：元 币种：人民币
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 16,182,009.36 - - 16,182,009.36
34、未分配利润
单位：元 币种：人民币
项目 金额 提取或分配比例
调整前 上年末未分配利润 92,908,417.07 --
调整 年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 0.00 --
调整后 年初未分配利润 92,908,417.07 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 10,099,603.18 --
减：提取法定盈余公积 -
提取任意盈余公积 - -
提取一般风险准备 - -
应付普通股股利 - -
转作股本的普通股股利 -
期末未分配利润 103,008,020.25 -
35、营业收入、营业成本
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
270,482,224.20 304,829,099.86
主营业务收入
7,822,515.38 7,344,948.58
其他业务收入
223,079,081.70 245,979,697.98
营业成本
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
88,785,192.78 69,612,542.65 88,800,671.12 67,134,776.00
热敏纸
3,154,669.22 2,165,570.06 3,697,975.12 2,648,256.66
彩色喷墨打印纸
103,679,592.71 94,273,732.29 110,402,570.16 98,962,489.03
双胶纸
40,376,415.54 27,629,945.10 74,274,551.17 52,884,877.06
无碳纸
34,486,353.95 28,962,589.97 27,653,332.29 22,966,303.68
其他
270,482,224.20 222,644,380.08 304,829,099.86 244,596,702.43
合计
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
12,625,374.47 9,955,731.55 12,848,117.64 9,234,647.79
国外
106,961,168.50 83,486,773.32 139,354,711.68 105,451,812.74
华北
53,791,240.97 48,367,980.90 55,972,748.55 50,858,573.37
华东
73,381,515.99 60,069,041.81 84,842,972.93 70,375,463.26
华南
23,722,924.27 20,764,852.50 11,810,549.06 8,676,205.27
西南
270,482,224.20 222,644,380.08 304,829,099.86 244,596,702.43
合计
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 12,214,071.83 4.39%
第二名 11,719,663.27 4.21%
第三名 8,944,800.00 3.21%
第四名 5,392,535.00 1.94%
第五名 3,986,848.75 1.43%
小计 42,257,918.85 15.18%
36、营业税金及附加
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
376,296.43 180,752.48
营业税 应税收入的 5%
503,649.38 547,137.10
城建税 流转税的 7%
324,283.89 329,331.33
教育、地方教育费附加及其他 流转税的 3%、2%
1,204,229.70 1,057,220.91
合计 --
37、销售费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 8,608,604.20 9,883,819.70
运输费 5,218,764.42 5,400,053.43
汽车费 1,659,859.07 1,661,495.93
折旧费 797,133.39 1,014,466.83
办公租金 1,158,661.71 1,216,555.98
服务费 780,914.78 890,214.20
差旅费 494,814.57 633,093.58
交通费 128,187.24 241,694.15
项目 本期发生额 上期发生额
其他 2,868,289.22 3,051,983.96
21,715,228.60
合计 23,993,377.76
38、管理费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 6,110,600.46 7,248,256.97
研发费用 3,741,755.62 3,292,797.58
折旧费 1,274,262.91 1,848,828.60
资产摊销 807,928.94 1,546,558.25
服务费 495,242.34 984,562.04
税费 619,501.18 876,357.43
差旅费 311,564.05 538,058.71
办公租金 264,860.00 455,709.43
水电费 368,942.44 534,070.20
办公费 219,525.46 479,615.31
汽车费 438,966.31 446,071.32
其他 1,977,507.58 5,620,206.54
合计 16,630,657.29 23,871,092.38
39、财务费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
5,088,074.09 6,842,676.37
利息支出
1,267,680.63 675,078.71
减：利息收入
203,567.24 165,114.83
汇兑损失
0.00 -
减：汇兑收益
755,705.05 442,579.24
其 他
4,779,665.75 6,775,291.73
合计
40、投资收益
（1）明细情况 单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 32.30
处置长期股权投资产生的投资收益
32.30
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
朝日信用金库 32.30 －
合计 32.30 －
41、资产减值损失
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
-1,787,706.18 522,818.66
一、坏账损失
0.00 0.00
二、存货跌价损失
-1,787,706.18 522,818.66
合计
42、营业外收入
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
1,598,561.82 918,437.10 1,598,561.82
非流动资产处置利得合计
1,598,561.82 918,437.10 1,598,561.82
其中：固定资产处置利得
无形资产处置利得 -
债务重组利得 -
非货币性资产交换利得 -
外购子公司与公允价值差异
-
784,833.13 1,106,513.59 784,833.13
政府补助
389,466.93 434,372.71 389,466.93
其他
2,772,861.88 2,459,323.40 2,772,861.88
合 计
（2） 政府补助明细
1）2012 年 1-6 月
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
社保补贴 33,196.43 集美就业管理中心社保补贴
退代征个税手续费 11,636.70 厦门地税局退回代征个税手续费
创新发展资金 100,000.00 财政局新产品技术创新发展资金
纳税大户奖励 20,000.00 厦门集美经济贸易发展局纳税大户奖励
技改贴息补助 600,000.00 财政局技改贴息补助资金
纳税大户奖励 10,000.00 厦门集美经济贸易发展局纳税大户奖励
百万纳税大户奖励 10,000.00 常德市西洞庭管理区百万纳税大户奖
784,833.13
合 计
2）2011 年 1-6 月
项目 金额 说明
企业发展基金 297,813.59 按政策税收返还
自动在线监测系统补助资金 140,000.00 自动在线监测系统补助资金
纳税大户奖励 60,000.00 厦门经济贸易发展纳税大户奖励
重点文化企业奖励金 354,700.00 集美财政局重点文化企业奖励金
财政补贴 200,000.00 财政局补贴企业技术中心资金
扶持企业专项款 54,000.00 集美财政局扶持企业专项款
1,106,513.59
合 计
43、营业外支出
单位：元 币种：人民币
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处置损失合计 35,471.93 25,421.95 35,471.93
其中：固定资产处置损失 35,471.93 25,421.95 35,471.93
无形资产处置损失
债务重组损失
对外捐赠 9,600.00
其他 48,193.59 41,548.06 48,193.59
合计 83,665.52 76,570.01 83,665.52
44、所得税费用
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
4,631,119.40 3,391,420.31
应交所得税费用
372,459.52 -100,091.86
递延所得税费用
5,003,578.92 3,291,328.45
合计
45、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
单位：元 币种：人民币
项目 计算过程 本期发生额 上期发生额
10,099,603.18 5,615,529.24
归属于公司普通股股东的净利润 P0
2,317,333.31 2,638,974.61
归属于公司普通股股东的非经常性损益 F
7,782,269.87 2,976,554.63
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 P0'=P0-F
-
稀释事项对归属于公司普通股股东的净利润的影响 V
归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性潜在普通股对其影 -
P1=P0+V
响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整。
稀释事项对扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润的 -
V'
影响
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润，并考虑稀释性 -
P1'=P0'+V'
潜在普通股对其影响，按《企业会计准则》及有关规定进行调整
项目 计算过程 本期发生额 上期发生额
195,000,000.00 195,000,000.00
期初股份总数 S0
0
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 S1
-
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 Si
-
报告期因回购等减少股份数 Sj
-
报告期缩股数 Sk
6 6
报告期月份数 M0
-
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 Mi
-
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 Mj
S=S0＋S1＋Si×Mi
发行在外的普通股加权平均数 195,000,000.00 195,000,000.00
÷M0–Sj×Mj÷M0-Sk
加：假定稀释性潜在普通股转换为已发行普通股而增加的普通股加权
X1
平均数
-
计算稀释每股收益的普通股加权平均数 X2=S+X1
-
其中：可转换公司债转换而增加的普通股加权数
-
认股权证/股份期权行权而增加的普通股加权数
-
回购承诺履行而增加的普通股加权数
0.05 0.03
归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0=P0÷S
0.04 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的基本每股收益 EPS0'=P0'÷S
0.05 0.03
归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1=P1÷X2
0.04 0.02
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的稀释每股收益 EPS1'=P1'÷X2
46、其他综合收益
（1） 明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上年同期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额 - -
减：可供出售金融资产产生的所得税影响 - -
项目 本期发生额 上年同期发生额
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额 - -
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
- -
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额 - -
减：现金流量套期工具产生的所得税影响 - -
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
转为被套期项目初始确认金额的调整 - -
小计 - -
35,397.88 172,912.87
4.外币财务报表折算差额
减：处置境外经营当期转入损益的净额
35,397.88 172,912.87
小计
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响 - -
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额 - -
小计 - -
35,397.88 172,912.87
合计
47、现金流量表项目注释
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
184,833.13
补贴收入
1,988,028.75
其他营业外收入
1,267,680.63
利息收入
3,440,542.51
合计
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元 币种：人民币
项目 金额
5,218,764.42
运输费
1,373,532.17
差旅交通费
1,423,521.71
办公租金
14,295,171.68
其他销售及管理费用
2,833,952.86
支付其他经营性往来
25,144,942.84
合计
（3）收回的其他与投资活动有关的现金
系本年是收回上年的中冶股权转让款 34,775,000.00 元。
（4）收到的其他与筹资活动有关的现金
主要是上年期末期受限的货币资金 23,320,193.18 元，本期到期列支该项目。
（5）支付的其他与筹资活动有关的现金
主要是本期期末受限的货币资金 23,651,652.58 元，列支该项目。
48、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上年同期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
10,369,200.16 9,066,006.26
净利润
-1,787,706.18 522,818.66
加：资产减值准备
补充资料 本期金额 上年同期金额
9,796,151.03 15,562,980.39
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
684,152.35 370,261.50
无形资产摊销
467,023.82 422,815.95
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,563,089.89 -918,437.10
（收益以―－‖号填列）
- -
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
7,485,645.12 6,251,128.94
财务费用（收益以―－‖号填列）
- -25.84
投资损失（收益以―－‖号填列）
372,459.52 -100,091.86
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
-29,632,296.17 -7,812,256.47
存货的减少（增加以―－‖号填列）
47,731,422.64 -47,192,968.27
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）
-23,254,528.67 15,527,173.10
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）
-1,304,771.82 -25,653.75
其他
19,363,661.91 -8,326,248.49
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
51,494,626.56 120,359,374.16
现金的期末余额
140,105,989.29 171,200,731.24
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
补充资料 本期金额 上年同期金额
减：现金等价物的期初余额
-88,611,362.73 -50,841,357.08
现金及现金等价物净增加额
（2）本期无取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
项目 本期金额 上期金额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息：
1、取得子公司及其他营业单位的价格 28,000,000.00
2、取得子公司及其他营业单位支付的现金和现金等价物 22,473,838.35
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物 491,897.25-
3、取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 21,981,941.10
4、取得子公司的净资产 20,211,715.36
流动资产 28,332,766.10
非流动资产 16,626,387.20
流动负债 24,747,437.94
非流动负债
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息：
1、处置子公司及其他营业单位的价格
2、处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价物
3、处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
4、处置子公司的净资产
流动资产
非流动资产
流动负债
非流动负债
（3）现金和现金等价物的构成
单位：元 币种：人民币
项目 期末数 期初数
51,494,626.56 140,105,989.29
一、现金
900,256.41 1,979,596.84
其中：库存现金
50,594,370.15 138,126,392.45
可随时用于支付的银行存款
可随时用于支付的其他货币资金
- -
可用于支付的存放中央银行款项
- -
存放同业款项
- -
拆放同业款项
- -
二、现金等价物
- -
其中：三个月内到期的债券投资
51,494,626.56 140,105,989.29
三、期末现金及现金等价物余额
六、关联方及关联交易
1、本公司的母公司及最终控制方情况
单位：元 币种：人民币
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司 关联关 企业类 法人代 业务 注册 组织机
注册地 企业的持股 企业的表决 最终控
名称 系 型 表 性质 资本 构代码
比例(%) 权比例(%) 制方
39.79% 39.79%
林旭曦 控股股东 自然人 - - - - - -
20.20% 20.20%
张杰 控股股东 自然人 - - - - - -
2、 本公司的子公司情况情况详见本财务报表附注企业合并及合并财务报表之说明
3、本公司无合营及联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 组织机构代码
厦门国戎投资管理有限公司 实际控制人林旭曦持股 50%的公司
5、关联交易情况
（1）采购商品/接受劳务情况
无
（2）出售商品/提供劳务情况
无
（3）关联租赁情况
无
（4）关联担保情况
单位：元 币种：人民币
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
履行完毕
10,000,000.00 2011/07/22 2012/07/22 履行中
张杰、林旭曦 12,000,000.00 2011/08/11 2012/08/11 履行中
10,000,000.00 2011/09/23 2012/09/23 履行中
张杰、林旭曦 厦门安妮股份有限 10,000,000.00 2011/12/23 2012/12/23 履行中
公司
张杰、林旭曦 8,000,000.00 2012/06/18 2012/12/18 履行中
张杰、林旭曦、安妮企
10,000,000.00 2011/08/08 2012/07/31 履行中
业
张杰、林旭曦 10,000,000.00 2012/03/16 2012/09/16 履行中
安妮股份、张杰、林旭
EUR150000 2012/06/04 2012/08/30 履行中
曦 厦门安妮企业有限
公司
厦门安妮企业有限公司 2,897,855.56 2012/05/03 2015/05/03 履行中
张杰、林旭曦 10,000,000.00 2012/03/27 2013/03/27 履行中
厦门安妮商务信息
用纸有限公司
张杰、林旭曦 5,000,000.00 2011/09/07 2012/09/07 履行中
张杰、林旭曦 5,000,000.00 2012/05/24 2012/11/24 履行中
湖南安妮特种涂布
纸有限公司
张杰、林旭曦 5,000,000.00 2012/06/11 2012/12/11 履行中
USD 400000 2011/08/23 2012/08/03 履行中
安妮（香港）有限
厦门安妮股份有限公司
公司
USD 150000 2011/10/13 2012/08/03 履行中
（5）关联方资金拆借
无
（6）关联方资产转让、债务重组情况
无
（7）其他关联交易
无
6、关联方应收应付款项
（1）应收关联方款项
无
（2）应付关联方款项
无
七、或有事项
1、未决诉讼仲裁形成的或有负债及其财务影响
无
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
无
3、其他或有负债及其财务影响：
无
八、承诺事项
1、重大承诺事项
无
2、前期承诺履行情况
无
九、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
无
2、其他资产负债表日后事项说明
无
十、其他重要事项
1、非货币性资产交换
无
2、债务重组
无
3、企业合并
无
4、租赁
无
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
无
6、以公允价值计量的资产和负债
无
7、外币金融资产和外币金融负债
无
8、年金计划主要内容及重大变化
无
9、其他
无
十一、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
0.5 年以内（含 33,386,476.99 77.07 383,368.73 30,305,215.37 78.29 554,804.19
0.5-1 年（含 1
7,886,227.23 18.20 394,311.36 3,946,957.58 10.2 197,347.88
年）
1-2 年（含 2 年） 1,912,654.10 4.42 191,265.41 4,302,637.89 11.11 430,263.79
2-3 年（含 3 年） 18,881.40 0.04 5,664.42 34,823.40 0.09 10,447.02
3 年以上 117,337.19 0.27 117,337.19 119,169.71 0.31 119,169.71
合计 43,321,576.91 100 1,091,947.11 38,708,803.95 100 1,312,032.59
（2）应收账款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备
29,103,536.22 67.18 1,091,947.11 3.75
组合 1
14,218,040.69 32.82 0
组合 2
43,321,576.91 100 1,091,947.11 2.52
小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
43,321,576.91 100 1,091,947.11 2.52
合计
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备
36,143,798.05 93.37 1,312,032.59 3.63
组合 1
2,565,005.90 6.63 - -
组合 2
38,708,803.95 100 1,312,032.59 3.39
小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
38,708,803.95 100 1,312,032.59 3.39
合计
应收账款种类的说明：
本公司根据公司经营规模、业务性质及客户结算状况等确定单项金额重大的应收账款标准为单笔金额超过 200 万元的
款项；无明显减值迹象的应收账款，相同账龄的应收账款具有类似信用风险的特征作为组合 1；对于受本公司控制的子公
司的应收账款不计提坏账准备作为组合 2；单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款是指不符合单项金额重大
或组合的应收账款以外有明显减值迹象的其他应收款。
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
0.5 年以内（含 0.5 年） 19,168,436.30 65.86 383,368.73 27,740,209.44 76.75 554,804.19
0.5—1 年 7,886,227.23 27.10 394,311.36 3,946,957.60 10.92 197,347.88
1—2 年 1,912,654.10 6.57 191,265.41 4,302,637.90 11.9 430,263.79
2—3 年 18,881.40 0.06 5,664.42 34,823.40 0.1 10,447.02
3 年以上 117,337.19 0.40 117,337.19 119,169.71 0.33 119,169.71
合计 29,103,536.22 100 1,091,947.11 36,143,798.05 100 1,312,032.59
（3）本报告期无前期已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或转
回比例较大的应收账款。本报告期无通过重组等其他方式收回的应收账款金额。
（4）本报告期无实际核销的应收账款情况。
（5）本报告期应收账款中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位情况。
（6）应收账款金额前五名单位情况。
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 年限 占应收账款总额的比例(%)
国家税务总局 客户 10,342,156.04 0.5 年以内 23.87%
福州安妮全办公用品有限公司 全资子公司 5,146,365.34 1 年以内 11.88%
北京市艺联兴商贸公司 客户 4,942,118.72 0.5-1 年 11.41%
北京至美数码防伪印务有限公司 控股子公司 3,532,929.05 0.5 年以内 8.16%
厦门安妮商务信息用纸有限公司 全资子公司 3,358,653.65 0.5 年以内 7.75%
合计 -- 27,322,222.80 -- 63.07%
（7）应收关联方账款情况
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
厦门安妮企业有限公司 全资子公司 3,165.50 0.01%
济南安妮纸业有限公司 全资子公司 353,526.05 0.82%
厦门安妮商务信息用纸有限公司 全资子公司 3,358,653.65 7.75%
湖南安妮特种涂布纸有限公司 全资子公司 76,039.39 0.18%
安妮（香港）有限公司 全资子公司 945,641.11 2.18%
福州安妮全办公用品有限公司 全资子公司 5,146,365.34 11.88%
北京安妮全办公用品有限公司 全资子公司 41,014.00 0.09%
北京至美数码防伪印务有限公司 控股子公司 3,532,929.05 8.16%
成都安妮全办公用品有限公司 全资子公司 760,706.60 1.76%
合计 -- 14,218,040.69 32.82%
（8）本报告期内无终止确认的应收款项情况
（9）本报告期内无以应收账款为标的进行证券化的情况。
2、其他应收款
（1）其他应收款账龄分析
期末余额 年初余额
账龄 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例（%） 金额 金额 比例（%） 金额
0.5 年以内（含 0.5 年） 173,152,676.40 99.42 56,962.54 57,362,341.19 56.05 736,004.07
0.5-1 年（含 1 年） 587,074.94 0.34 29,353.75 696,756.24 0.68 30,956.87
1-2 年（含 2 年） 329,088.45 0.19 32,908.85 42,886,675.65 41.9 457,259.05
2-3 年（含 3 年） 6,540.00 0.00 1,962.00 756,659.34 0.74 226,997.80
3 年以上 79,377.31 0.05 79,377.31 641,318.98 0.63 641,318.98
合计 174,154,757.10 100 200,564.45 102,343,751.40 100 2,092,536.77
（2）其他应收款按种类披露：
单位：元 币种：人民币
期末数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备
3,850,207.84 2.21 200,564.45 5.21
组合 1
170,304,549.26 97.79
组合 2
174,154,757.10 100 200,564.45 0.12
小计
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
174,154,757.10 100 200,564.45 0.12
合计
单位：元 币种：人民币
期初数
种类 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备 - - - -
按组合计提坏账准备
43,389,909.34 42.4 2,092,536.77 4.82
组合 1
58,953,842.06 57.6 - -
组合 2
102,343,751.40 100 2,092,536.77 2.04
小计
- - - -
单项金额虽不重大但单项计提坏账准备
102,343,751.40 100 2,092,536.77 2.04
合计
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
单位：元 币种：人民币
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
0.5 年以内（含 0.5 年） 2,848,127.14 73.97 56,962.54 36,800,203.03 84.81 736,004.07
0.5—1 年 587,074.94 15.25 29,353.75 619,137.49 1.43 30,956.87
1—2 年 329,088.45 8.55 32,908.85 4,572,590.50 10.54 457,259.05
2—3 年 6,540.00 0.17 1,962.00 756,659.34 1.74 226,997.80
3 年以上 79,377.31 2.06 79,377.31 641,318.98 1.48 641,318.98
合计 3,850,207.84 100 200,564.45 43,389,909.34 100 2,092,536.77
（3）本期无本报告期前已全额计提坏账准备，或计提减值准备的比例较大，但在本期又全额收回或转回，或在本期收回或
转回比例较大的其他应收款。
（4）本报告期无实际核销的其他应收款情况
（5）本报告期其他应收款中无持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位：元 币种：人民币
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例(%)
湖南安妮特种涂布纸有限公司 全资子公司 76,180,331.97 半年以内 43.74%
厦门安妮企业有限公司 全资子公司 62,835,883.39 半年以内 36.08%
厦门安妮商务信息用纸有限公司 全资子公司 24,269,311.65 半年以内 13.94%
上海安妮企业发展有限公司 全资子公司 5,892,070.24 半年以内 3.38%
深圳市绿荫实业有限公司 控股子公司 1,000,850.14 半年以内 0.57%
合计 170,178,447.39 97.72%
（7）其他应收关联方款项
单位：元 币种：人民币
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
厦门安妮企业有限公司 全资子公司 62,835,883.39 36.08%
厦门安妮商务信息用纸有限公司 全资子公司 24,269,311.65 13.94%
湖南安妮特种涂布纸有限公司 全资子公司 76,180,331.97 43.74%
上海安妮企业发展有限公司 全资子公司 5,892,070.24 3.38%
杭州安妮纸业有限公司 全资子公司 1,427.50 0.00%
广州安妮纸业有限公司 全资子公司 4,162.37 0.00%
深圳市绿荫实业有限公司 控股子公司 1,000,850.14 0.57%
成都安妮全办公用品有限公司 全资子公司 120,512.00 0.07%
合计 170,304,549.26 97.79%
（8）本报告期内无终止确认的应收款项情况
（9）本报告期内无以其他应收款为标的进行证券化的情况。
2、 长期股权投资
（1）明细情况 单位：元 币种：人民币
被投资单位 核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 在被投资单 在被投资单 在被投资单 减值准备 本期计提减 现金红利
厦门安妮企业有限公司 成本法 10,000,000.00 30,457,655.08 30,457,655.08 100.00% 比 例 100.00% 权 比 不适用股 比 例 - -
投资成本
(%) 例(%) 与表决权比 -
济南安妮纸业有限公司 成本法 6,590,000.00 10,612,273.11 10,612,273.11 65.90% 65.90% 不适用 - -
例不一致的
厦门安妮商务信息用纸有限公司 成本法 2,500,000.00 19,413,795.43 19,413,795.43 100.00% 100.00% 不适用 - - -
说明
湖南安妮特种涂布纸有限公司 成本法 5,000,000.00 30,000,000.00 30,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
-
美 元
安妮香港有限公司 成本法 683,210.00 29,111,880.00 100.00% 100.00% 不适用 - -
4,600,000.00 28,428,670.00
-
北京安妮全办公有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - -
上海安妮企业发展有限公司 成本法 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
青岛安妮特种涂布纸有限公司 成本法 12,000,000.00 12,000,000.00 12,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
日 元 -
日本安妮株式会社 成本法 3,654,735.00 3,654,735.00 98% 98% 不适用 3,654,735.00 -
49,000,000.00
-
泉州安妮贸易有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - -
福州安妮全办公用品有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
杭州安妮纸业有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
广州安妮纸业有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
北京至美数码防伪印务有限公司 成本法 51,920,000.00 51,920,000.00 51,920,000.00 60.00% 60.00% 不适用 - - -
深圳市绿荫实业有限公司 成本法 16,000,000.00 16,000,000.00 16,000,000.00 80.00% 80.00% 不适用 - - -
湖南中冶美隆纸业有限公司 成本法 3,250,000.00 3,250,000.00 3,250,000.00 5.00% 5.00% 不适用 - - -
成都安妮全办公用品有限公司 成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 100.00% 100.00% 不适用 - - -
西安安妮商务信息用纸有限公司 成本法 500,000.00 500,000.00 500,000.00 100.00% 100.00% 不适用 -
北京联移合通科技有限公司 成本法 10,300,000.00 10,300,000.00 10,300,000.00 100.00 100 不适用
中防联盟（北京）技术开发有限公司 成本法 200,000.00 200,000.00 200,000.00 11.11 11.11 不适用
合计 -- 217,491,668.62 28,428,670.00 245,920,338.62 -- -- -- 3,654,735.00 -
-
长期股权投资的说明：
1）公司本期对安妮香港有限公司的完成增资450万美元，由安妮香港有限公司完成对上海
超级标贴系统有限公司股权收购(具体见附注四)。
4、营业收入和营业成本
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
132,112,957.11 150,336,491.89
主营业务收入
5,919,600.30 3,976,494.98
其他业务收入
112,808,229.78 126,339,374.22
营业成本
（2）主营业务（分产品）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
68,669,594.39 53,347,072.41 90,052,111.67 72,021,767.78
热敏纸
36,205,383.20 34,585,529.82 38,767,196.84 35,889,748.97
双胶纸
24,002,259.17 21,070,906.54 20,077,832.15 15,916,921.24
无碳打印纸
1,383,745.44 1,271,876.09 1,293,516.53 1,199,857.35
彩色喷墨打印纸
1,851,974.91 1,795,290.06 145,834.70 142,430.43
其他
132,112,957.11 112,070,674.92 150,336,491.89 125,170,725.77
合计
（3）主营业务（分地区）
单位：元 币种：人民币
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
2,341,250.94 1,973,782.98 2,970,572.67 1,989,360.97
国外
45,520,562.59 36,357,267.70 52,396,281.32 40,482,076.06
华北
7,468,723.14 7,215,107.51 13,010,907.27 12,009,767.39
华东
72,880,040.64 64,318,335.06 70,431,692.49 62,108,566.88
华南
3,902,379.80 2,206,181.67 11,527,038.14 8,580,954.47
西南
132,112,957.11 112,070,674.92 150,336,491.89 125,170,725.77
合计
（4）公司前五名客户的营业收入情况
单位：元 币种：人民币
客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 20,999,153.55 15.21
第二名 18,115,081.09 13.12
第三名 12,214,071.83 8.85
第四名 11,719,663.27 8.49
第五名 5,943,317.44 4.31
小计 68,991,287.18 49.98
5、投资收益
（1）明细情况
单位：元 币种：人民币
项目 本期发生额 上期发生额
1,059,016.68 3,600,000.00
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 - -
其他 - -
1,059,016.68 3,600,000.00
合计
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位：元 币种：人民币
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
北京至美数码防伪印务有限
3,600,000.00
公司 系上期对未分配利润进行分配所致
北京安妮全办公用品有限公
1,059,016.68
司 系本期对未分配利润进行分配所致
1,059,016.68 3,600,000.00
合计 --
6、现金流量表补充资料
单位：元 币种：人民币
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
8,588,276.07 9,151,804.02
净利润
-2,112,057.80 306,128.05
加：资产减值准备
3,454,734.28 3,645,247.38
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧
518,537.56 335,918.01
无形资产摊销
549,663.21 284,584.86
长期待摊费用摊销
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
-1,574,616.51 -18,191.28
（收益以―－‖号填列）
固定资产报废损失（收益以―－‖号填列）
公允价值变动损失（收益以―－‖号填列）
4,179,353.40 5,235,922.78
财务费用（收益以―－‖号填列）
-1,059,016.68
投资损失（收益以―－‖号填列）
316,808.67 -45,919.21
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列）
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列）
2,773,111.63 -9,368,221.41
存货的减少（增加以―－‖号填列）
-24,125,082.52 -212,875,469.71
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列）
50,144,862.02 225,229,364.94
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列）
补充资料 本期金额 上期金额
-636,377.63 2,151,357.54
其他
41,018,195.70 24,032,525.97
经营活动产生的现金流量净额
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
8,685,392.57 79,616,399.24
现金的期末余额
58,485,956.02 120,633,777.95
减：现金的期初余额
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
-49,800,563.45 -41,017,378.71
现金及现金等价物净增加额
十二、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元 币种：人民币
项目 金额 说明
固定资产处置净收益
非流动资产处置损益 1,598,561.82
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照
国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 784,833.13
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于
取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产
生的收益
项目 金额 说明
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减
值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损
益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期
净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持
有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变
动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价
值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一
次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
出售子公司取得的投资收益
305,801.41
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-370,702.96
所得税影响额
项目 金额 说明
-1,160.09
少数股东权益影响额（税后）
2,317,333.31
合计
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 7,782,269.87 元。
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率（%）
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
2.11% 0.05 0.05
利润
扣除非经常性损益后归属于
1.62% 0.04 0.04
公司普通股股东的净利润
3、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
比较合并财务报表各科目金额变动幅度超过 30%主要项目列示如下：
单位：元 币种：人民币
一、资产负债表项目 2012 年 6 月 30 日 2011 年 12 月 31 日 变动幅度 说明
货币资金 75,146,279.14 163,426,182.47 -54% 主要是支付银行贷款
应收票据 23,283,864.50 63,426,409.71 -63% 期初银行承兑汇票到期
预付账款 98,564,575.36 55,035,011.00 79% 预付工程款及货款增加
应收利息 61,969.43 272,067.51 -77% 本期定期存款减少相应的应收利息减少
其他应收款 14,179,772.82 54,590,024.27 -74% 主要是收回中冶股权转让款
长期待摊费用 4,132,929.06 2,535,753.66 63% 主要合并范围影响数
应付票据 56,473,026.52 27,753,977.23 103% 增加银行票据结算方式
应付股利 600,000.00 1,600,000.00 -63% 本年支付
长期借款 7,746,375.85 1,717,193.82 351% 增加按揭借款及合并范围增加影响
二、损益表项目 2012 年 1-6 月 2011 年 1-6 月 变动幅度 说明
管理费用 16,630,657.29 23,871,092.38 -30% 较上年同期合并范围减少及费用控制
资产减值损失 -1,787,706.18 522,818.66 -442% 主要是收回其他应收款减少的计提转回
所得税费用 5,003,578.92 3,291,328.45 52% 利润总额增加影响数
少数股东损益 269,596.98 3,450,477.02 -92% 子公司北京至美的少数股权减少
法定代表人：_____________ 主管会计工作负责人：_____________ 会计机构负责人：_____________
日 期： 日 期： 日 期：