厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
厦门安妮股份有限公司
2020 年半年度报告
2020 年 08 月
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带
的法律责任。
公司负责人张杰、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管人
员)许志强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司在本报告书第四节“ 经营情况讨论与分析”之“十、公司面临的风险和
应对措施”中详细描述了公司未来经营可能存在的风险因素及应对措施，敬请广
大投资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
目录
2020 年半年度报告 ............................................................................................................................. 1
第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 1
第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 5
第三节 公司业务概要 ........................................................................................................................ 8
第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 10
第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 25
第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 33
第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 38
第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 39
第九节 董事、监事、高级管理人员情况 ...................................................................................... 39
第十节 公司债相关情况 .................................................................................................................. 41
第十一节 财务报告 .......................................................................................................................... 42
第十二节 备查文件目录 ................................................................................................................ 147
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
公司、本公司 指 厦门安妮股份有限公司
安妮企业 指 厦门安妮企业有限公司
畅元国讯 指 北京畅元国讯科技有限公司
全版权 指 北京安妮全版权科技发展有限公司
版全家 指 北京版全家科技发展有限公司
中国证券监督管理委员会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 安妮股份 股票代码 002235
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门安妮股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安妮股份
公司的外文名称（如有） Xiamen anne co.ltd
公司的外文名称缩写（如
Anne
有）
公司的法定代表人 张杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 陈文坚 谢蓉
联系地址 厦门市集美区杏林锦园南路 99 号 厦门市集美区杏林锦园南路 99 号
电话 0592-3152372 0592-3152372
传真 0592-3152406 0592-3152406
电子信箱 chenwenjian@anne.com.cn xierong@anne.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2019 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，
具体可参见 2019 年年报。
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四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 167,349,064.77 197,532,021.55 -15.28%
归属于上市公司股东的净利润（元） -9,934,418.98 100,259,025.41 -109.91%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
-21,385,474.33 -4,868,943.64 -339.22%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -86,602,444.45 23,113,824.42 -471.59%
基本每股收益（元/股） -0.0171 0.1637 -110.45%
稀释每股收益（元/股） -0.0171 0.1637 -110.45%
加权平均净资产收益率 -0.54% 4.64% -5.18%
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 2,208,499,581.64 2,255,563,045.72 -2.09%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,851,332,135.63 1,856,266,554.61 -0.27%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 金额 说明
到期赎回的结构性存款确认的
委托他人投资或管理资产的损益 7,595,126.87
收益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
未到期的结构性存款确认的收
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融 4,364,854.05
益
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、
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衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -584,128.07
减：所得税影响额 -75,202.50
合计 11,451,055.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 公司业务概要
一、报告期内公司从事的主要业务
安妮股份是一家以互联网应用和服务为主要领域和方向的综合企业集团，报告期内，公司主要业务为版权综合服务和商
务信息用纸服务。
1、版权综合服务
公司以“让版权实现更大价值”为使命，以成为世界上最大的版权服务商为愿景，以顾客思维为基础，提出了“创作即
确权、使用即授权、发现即维权”的核心蓝图产品思路，开发出了以人工智能（A）、区块链（B）、云计算（C）、大数据
（D）为技术底层，提供确权、授权、维权、信息服务、资产管理、金融化六项服务的“版权家”版权综合服务平台，为权
利人提供全面的版权服务，即从版权内容诞生到版权内容变现的全方位全价值链服务。
2、商务信息用纸服务
公司以客户需求为导向，为客户提供以标签为主的商用定制产品，以复印纸、热敏纸为主的办公用纸产品以及为国家彩
票中心提供产品制造供应与服务。公司经过20余年的耕耘与产品经验积累，已经形成了良好的产品口碑及品牌效应，在与各
大客户保持着长期稳定的合作关系的同时，积极开发新技术，通过一体化生产体系，为客户提供定制化服务，并提供多系列
产品、技术及整体解决方案，不断提升公司的产品品质和服务品质。
二、主要资产重大变化情况
1、主要资产重大变化情况
主要资产 重大变化说明
股权资产 报告期内，公司转让了深圳市微梦想网络技术有限公司 100%股权
固定资产 无重大变化
无形资产 无重大变化
在建工程 无重大变化
2、主要境外资产情况
□ 适用 √ 不适用
三、核心竞争力分析
1、完整的产品矩阵和业务体系
公司在“版权家”版权综合服务平台的基础上，针对客户版权信息一站式搜索的需求痛点，开发了版权信息搜索引擎——
“版权百科”；针对不同品类客户的需求特性，开发了服务于各品类垂直市场的稿件交易平台——“稿稿平台”、歌曲交易平台
——“华云音乐”、游戏交易平台——“就爱就玩”、剧本交易平台——“剧派网”、软件著作权/游戏版号登记平台——“软游助
手”；针对客户无法高效监测侵权行为的痛点，通过投资入股的方式，与版权监测维权平台——“图盾”通力合作，为客户提
供实时的监测服务。构建了确权-授权-维权的一体化产品矩阵。
2、技术及资源优势
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“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，为权利人提供全面的版权服务，
即从版权内容诞生到版权内容变现的全方位全价值链服务。公司的“版权家”系统基于区块链等技术深度开发，通过积极对接
工信部电子技术标准研究院、IEEE等组织，积极参加区块链多项国际/国家/行业标准的拟定工作，并成为中国版权保护中心
牵头发起的DCI标准联盟链首批12家成员单位之一。
3、客户资源优势
公司整合学术研究、技术开发、服务运营、行政司法等上下游资源，打造了内容创作、发布传播、授权开发、使用消
费等完整的产业服务链条，通过自建、投资和战略合作构建了一系列版权业务实体，覆盖艺术品、新媒体、影视、文学、
游戏、图片、设计等行业板块，形成资源共享、业务协同的跨行业生态体系。同时，公司多年经营积累了庞大用户基础，
新组建了经验丰富、高效运营的经营团队，同时依托公司的版权业务平台，通过将产品与服务相结合，为客户提供定制化
的营销服务；将技术与创意相结合，建立各式新媒体矩阵，为客户提供真正满足其需求的创意选择及营销模式。
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第四节 经营情况讨论与分析
一、概述
2020年上半年受新冠肺炎疫情的影响，公司及公司上下游企业复工延迟，给公司各项业务开展造成较大影响：版权服务
业务部分项目延期，商务信息用纸产品生产及销售减少。虽然公司采取各项措施，积极应对疫情，但上半年经营业绩仍受到
较大程度影响。2020年上半年公司营业收入为167,349,064.77元，比上年同期减少15.28%，归属上市公司股东净利润为-
9,934,418.98元，比上年同期减少109.91%。
报告期内，公司继续践行“让版权实现更大价值”，深耕版权综合服务市场，依托内部研发不断的技术迭代，提升版权产
品服务、版权经营服务、版权管理服务的能力。公司组建不同的团队，针对版权领域不同的品类进行针对性的开发和拓展，
努力争取抓住版权行业高速发展的历史机遇期，在不断发展壮大的市场规模蛋糕中分得更多的市场份额，努力实现传统产业
的转型升级和资源的最大化利用。在商务信息用纸方面，公司依靠多年行业资源和品牌美誉度的积累，与重要客户持续保持
稳定的合作关系，同时加紧开拓新客户和新市场，推进商纸业务的平稳发展。
（一）版权业务
报告期内，版权业务是公司的核心业务，通过对行业的深入研究分析，公司战略性的构建了三个蓝图产品服务，分别针
对蓬勃发展的数字版权行业日益尖锐的“确权难、授权难、维权难”三大核心痛点。通过创作即确权提升权利人确权的效率，
降低确权的成本；通过使用即授权提升授权交易过程中的透明度和信任度，促进授权交易市场的快速增长；通过发现即维权
提升权利人维权的效率，同时增加侵权人的侵权成本，促进数字版权行业的健康发展。真正践行“让版权实现更大价值”的使
命。
蓝图产品一：创作即确权
“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，利用区块链技术分布式记账、不
可伪造、不可篡改、可溯源的特点，为权利人提供数字版权确权存证服务。版权家通过搭建国内领先的版权区块链联盟，引
入中国科学院国家授时中心、天威诚信、司法鉴定中心等机构作为联盟中的重要节点，使得确权存证的服务更加具有公信力。
针对增量的内容，权利人可以使用“版权家”平台实时记录作品的诞生过程，通过将作品创作时间、作者信息、作品内容转换
成哈希值的方式，将作品的创作过程证据链固定在版权区块链联盟上；针对存量的内容，权利人可以通过“版权家”平台进行
数字化整理，添加数字标签，并在版权区块链联盟上声明该内容的权属关系并将之固定。同时，“版权家”已与北京互联网法
院“天平链”电子证据平台实现跨链存证数据互相引用，帮助权利人提升存证的司法效力，为权利人后续的版权价值挖掘奠定
坚实的基础。
蓝图产品二：使用即授权
“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，依托旗下针对数字版权的不同
表现形式（如图片、文字、视频、音乐、软件、游戏等）的各子业务平台，完整记录作品在权利人、平台、用权人中授权/转
授权/使用的全过程，并通过版权区块链联盟在节点社区中广播，可实现版权流转过程的全透明，在权利人和用权人以及相
关的中介方之间信息完全对称，有利于对版权内容的使用进行合理定价，并可根据相关智能合约的指令，由用权人通过平台
向权利人进行自动化支付。由于授权交易过程的公开透明，大大降低了权利人、用权人和平台之间的不信任感，提升了版权
授权交易的效率，培养了各相关方的使用习惯，能够促使授权交易的规模迅速增长。
蓝图产品三：发现即维权
“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，并与旗下监测业务子公司强大的
全网爬虫搜索技术和海量内容数据库相结合，能对已存证用户的数字版权进行“7*24”的不间断监测，通过AI自动比对全网内
容与用户存证内容的相似性，对存在高度相似的内容实时固定证据并上链，同时将相关疑似侵权信息反馈至“版权家”平台，
由平台提醒用户是否进行相关维权操作及采取何种方式维权，大幅提升权利人的维权效率，增加侵权人的侵权成本，有利于
数字版权行业的健康发展。
公司以“创作即确权、使用即授权、发现即维权”作为产品思路，在“版权家”版权综合服务平台的基础上，针对客户版权
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信息一站式搜索的需求痛点，开发了版权信息搜索引擎——“版权百科”；针对不同品类客户的需求特性，开发了服务于各品
类垂直市场的稿件交易平台——“稿稿平台”、歌曲交易平台——“华云音乐”、游戏交易平台——“就爱就玩”、剧本交易平台
——“剧派网”、软件著作权/游戏版号登记平台——“软游助手”；针对客户无法高效监测侵权行为的痛点，通过投资入股的方
式，与版权监测维权平台——“图盾”通力合作，为客户提供实时的监测服务。构建了确权-授权-维权的一体化产品矩阵。
（二）商务信息用纸业务
商务信息用纸业务是公司的传统业务，承载着公司多年的品牌积累，经过逾20年的发展，已经形成了一体化生产体系
优势和多产品系列优势。通过综合个性化产品设计，积极钻研产品技术，为客户提供整体解决方案，最大化满足客户的需求。
报告期内，公司拥有以“安妮”为核心品牌的多个产品系列，范围覆盖热敏纸、无碳纸、彩色喷墨打印纸、双胶纸等，公司通
过加强层级管理，引入先进的管理理念，加大薪酬绩效激励作用，充分调动了团队的积极性。公司商务信息用纸定制品在保
持市场较强竞争力的同时，销量和份额也实现稳中有升；彩票用纸继续保持对10个省级彩票中心的供应合作；公司标签业务
产品持续为包括BP、固特异轮胎、博世等世界500强在内的多家客户提供服务。整体商务信息用纸业务继续保持稳定盈利。
二、主营业务分析
概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 167,349,064.77 197,532,021.55 -15.28%
营业成本 135,270,438.51 133,667,837.02 1.20%
销售费用 15,487,390.65 18,110,443.92 -14.48%
管理费用 21,496,810.33 28,299,424.84 -24.04%
财务费用 2,661,337.59 3,744,585.72 -28.93%
所得税费用 178,218.53 -242,218.01 173.58% 本期确认新增递延所得税负债
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影响所致
研发项目投入进度安排差异所
研发投入 8,149,597.60 12,116,440.19 -32.74%
致
经营活动产生的现金流 疫情影响应收账款回收周期增
-85,889,376.50 23,113,824.42 -471.59%
量净额 加所致
投资活动产生的现金流
27,875,109.09 -65,364,210.35 142.65% 本期赎回结构性存款
量净额
筹资活动产生的现金流 银行借款的净流入较上年同期
9,320,391.59 29,966,188.65 -68.90%
量净额 减少
现金及现金等价物净增 主要是经营活动产生的现金流
-48,560,737.96 -12,251,697.27 296.36%
加额 量净额增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 167,349,064.77 100% 197,532,021.55 100% -15.28%
分行业
纸制品及相关服务 114,961,884.96 68.70% 134,327,495.70 68.00% -14.42%
互联网及相关服务 47,919,970.80 28.63% 59,066,999.32 29.90% -18.87%
非主营业务收入 4,467,209.01 2.67% 4,137,526.53 2.09% 7.97%
分产品
商务信息用纸及其
114,900,004.18 68.66% 134,327,495.70 68.00% -14.46%
服务
互联网营销（新媒
477,871.61 0.29% 1,278,868.96 0.65% -62.63%
体矩阵）
版权技术及保护业
13,040,336.07 7.79% 8,091,885.52 4.10% 61.15%
务
版权交易与增值 30,070,835.69 17.97% 31,658,686.35 16.03% -5.02%
游戏分发 4,330,927.43 2.59% 8,670,766.13 4.39% -50.05%
游戏虚拟货币 0.00% 9,366,792.36 4.74% -100.00%
其他 61,880.78 0.04%
非主营业务收入 4,467,209.01 2.67% 4,137,526.53 2.09% 7.97%
分地区
国外 1,658,812.27 0.99% 1,866,146.68 0.94% -11.11%
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华北 89,612,129.67 53.55% 97,986,824.14 49.61% -8.55%
华东 32,385,193.78 19.35% 42,380,223.98 21.45% -23.58%
华南 37,228,259.55 22.25% 44,259,949.73 22.41% -15.89%
西南 6,464,669.50 3.86% 11,038,877.02 5.59% -41.44%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
纸制品及相关服
114,961,884.96 102,632,293.36 10.72% -14.42% -1.36% -11.82%
务
互联网及相关服
47,919,970.80 30,145,646.17 37.09% -18.87% 10.81% -16.85%
务
分产品
商务信息用纸 114,900,004.18 102,604,679.23 10.70% -14.46% -1.39% -11.84%
互联网数字营销
477,871.61 0 100.00% -62.63% 0.00%
（新媒体矩阵）
版权技术及保护
13,040,336.07 10,317,715.10 20.88% 61.15% 259.81% -43.68%
业务
版权交易与增值 30,070,835.69 16,533,410.54 45.02% -5.02% 71.09% -24.46%
游戏分发 4,330,927.43 3,294,520.53 23.93% -50.05% -37.91% -14.87%
游戏虚拟货币 -100.00% -100.00%
其他 61,880.78 27,614.13 55.38%
分地区
国外 1,658,812.27 1,167,562.65 29.61% -11.11% -35.23% 26.21%
华北 89,612,129.67 69,253,735.18 22.72% -8.55% 29.65% -22.77%
华东 32,385,193.78 27,458,217.35 15.21% -23.58% -21.27% -2.49%
华南 32,761,050.54 30,050,614.23 8.27% -18.35% -7.03% -11.17%
西南 6,464,669.50 4,847,810.12 25.01% -41.44% -45.11% 5.02%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
√ 适用 □ 不适用
1、 报告期内，公司互联网营销服务营业收入比上年同期减少62.63%，主要是因为：一季度受疫情影响业务处于暂停状
态，四五月份逐步恢复。
2、 游戏虚拟货币业务营业收入和成本比上年同期减少100.00%，游戏分发业务营业收入比上年同期减少50.05%，营业成本
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比上年同期减少37.91%，主要是因为：报告期内未开展游戏虚拟货币业务，造成游戏开发业务同比减少；
3、 报告期内，公司版权技术与保护业务营业收入比上年同期增加61.15%，营业成本比上年同期增加259.81%，毛利率比
上年同期减少43.68%，主要是因为：营业收入增加是游戏版号业务及版权技术服务均较上年同期有所增长，营业成本
增加及毛利率减少系委外成本增加所致；
4、 报告期内，版权交易与增值业务营业成本比上年同期增加71.09%，主要是因为：新增业务成本增加所致；
5、 报告期内，国外业务营业成本比上年同期减少35.23%，主要是因为：业务订单变化所致；
6、 报告期内，西南地区营业收入比上年同期减少41.44%，营业成本比上年同期减少45.11%，主要是因为：该区域业务受
疫情影响较大。
三、非主营业务分析
√ 适用 □ 不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
到期赎回的结构性存款的理
投资收益 7,625,489.29 -75.64% 否
财收益
公允价值变动损益 4,364,854.05 -43.30% 尚未到期的结构性存款收益 否
资产减值 0.00 0.00% 否
营业外收入 78,273.22 -0.78% 否
营业外支出 662,491.29 -6.57% 否
四、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年同期末
比重增减 重大变动说明
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 184,935,620.99 8.37% 170,101,362.66 6.82% 1.55%
应收账款 298,231,040.32 13.50% 308,031,186.81 12.36% 1.14%
存货 46,107,929.34 2.09% 39,259,610.88 1.57% 0.52%
投资性房地产 40,995,468.13 1.86% 42,295,039.45 1.70% 0.16%
长期股权投资 42,685,282.11 1.93% 33,021,496.43 1.32% 0.61%
固定资产 157,886,508.28 7.15% 168,332,086.84 6.75% 0.40%
短期借款 153,482,111.09 6.95% 150,000,000.00 6.02% 0.93%
2、以公允价值计量的资产和负债
√ 适用 □ 不适用
单位：元
14
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计入权益的
本期公允价 本期计提的 本期购买金 本期出售金
项目 期初数 累计公允价 其他变动 期末数
值变动损益 减值 额 额
值变动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含 631,118,272.2 588,000,000. 609,000,000. 8,445,887.3 618,564,159
4,364,854.05
衍生金融资 2 00 00 8 .60
产）
4.其他权益工 173,249,000.0 173,040,000
-209,000.00
具投资 0 .00
804,367,272.2 588,000,000. 609,000,000. 8,236,887.3 791,604,159
上述合计 4,364,854.05
2 00 00 8 .60
金融负债 0.00 0.00
其他变动的内容
无
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
3、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 25,213,013.60 8,524,078.97
保函保证金 108,994.08
信用证保证金 1,206,725.37
合计 26,419,738.97 8,633,073.05
15
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
五、投资状况分析
1、总体情况
√ 适用 □ 不适用
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
13,550,000.00 107,427,000.00 -87.39%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：元
截至资产负
被投资公司 投资 本期投资 是否 披露日期 披露索引
主要业务 投资金额 持股比例 资金来源 合作方 投资期限 产品类型 债表日的进 预计收益
名称 方式 盈亏 涉诉 （如有） （如有）
展情况
元绪科技（北
颐麦科技 京）有限公
智能穿戴产
（北京）有 增资 11,000,000.00 20.00% 自有资金 司、珠海巨能 长期 不适用 进展中 0.00 0.00 否
品研发销售
限公司 智联投资合伙
企业
安妮欧森营
欧森营地（厦
地（北京）
营地教育 新设 2,550,000.00 51.00% 自有资金 门）教育科技 长期 不适用 进展中 0.00 0.00 否
教育科技有
有限公司
限公司
合计 -- -- 13,550,000.00 -- -- -- -- -- -- 0.00 0.00 -- -- --
16
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、以公允价值计量的金融资产
√ 适用 □ 不适用
单位：元
本期公允价值变动损 计入权益的累计
资产类别 初始投资成本 报告期内购入金额 报告期内售出金额 累计投资收益 期末金额 资金来源
益 公允价值变动
其他-结构性存款 631,118,272.22 4,364,854.05 0.00 588,000,000.00 609,000,000.00 12,020,184.52 618,564,159.60 闲置募集资金
其他-权益工具投
173,249,000.00 209,000.00 173,040,000.00 闲置募集资金
资
合计 804,367,272.22 4,364,854.05 0.00 588,000,000.00 609,209,000.00 12,020,184.52 791,604,159.60 --
5、金融资产投资
（1）证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2）衍生品投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
17
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
6、募集资金使用情况
√ 适用 □ 不适用
（1）募集资金总体使用情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
募集资金总额 97,665
报告期投入募集资金总额 2,547.22
已累计投入募集资金总额 28,756.28
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00%
募集资金总体使用情况说明
中国证券监督管理委员会《关于核准厦门安妮股份有限公司向杨超等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可［2016］1966 号)核准，公司非公开发行 55,834,729 股，发
行价格 17.91 元/股，募集资金总额为 999,999,996.39 元，扣除承销保荐费、律师费、审计费等发行费用 23,349,999.92 元后，实际募集资金净额为人民币 976,649,996.47 元。该资金于
2016 年 10 月 25 日存入厦门银行股份有限公司海沧支行的募集资金专户。该募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第 310900 号验资报告审验确
认。公司第四届董事会第三十次会议及 2019 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 70,000 万元闲置募
集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的现金管理产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用。公司第五届董事会第三次会议及 2020 年度第二次临时
股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用不超过 65,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的现
金管理产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使用。公司第四届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》同意
公司使用闲置募集资金 12,000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。
截止 2020 年 6 月 30 日，公司使用暂时闲置的募集资金 61,400 万元购买结构性存款。公司实际使用金额为 12,000 万元暂时补充流动资金。报告期内，公司使用募集总额为 2,547.22
万元，累计使用募集资金为 28,756.28 万元。
18
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）募集资金承诺项目情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
项目可行
是否已变更
募集资金承诺投 调整后投资 本报告期投 截至期末累计 截至期末投资进度 项目达到预定可使 本报告期实 是否达到 性是否发
承诺投资项目和超募资金投向 项目(含部分
资总额 总额(1) 入金额 投入金额(2) (3)＝(2)/(1) 用状态日期 现的效益 预计效益 生重大变
变更)
化
承诺投资项目
1、支付收购畅元国讯现金对
否 10,725.65 10,725.65 0 10,725.65 100.00% 0 不适用 否
价
2、版权大数据平台 否 86,000 86,000 2,547.22 18,030.63 20.97% 2021 年 12 月 31 日 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 96,725.65 96,725.65 2,547.22 28,756.28 -- -- -- --
超募资金投向
无
合计 -- 96,725.65 96,725.65 2,547.22 28,756.28 -- -- -- --
2019 年 12 月 10 日，公司第四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将“版权大数据平台”的建设期延长到
2021 年 12 月 31 日。本次募集资金投资项目延长实施期限是根据公司实际经营情况做出的谨慎决定，仅涉及项目进度的变化，未调整项目的投资总额
未达到计划进度或预计收益的
和建设规模，不涉及项目实施主体、实施方式、投资总额的变更，不存在改变或变相改变募集资金投向和其他损害股东利益的情形。调整募投项目进
情况和原因（分具体项目）
度是为了更好的提高募投项目建设质量和合理有效的配置资源，并与现阶段公司的经营状况相匹配。因此，项目延期不会对公司目前的经营造成不利
影响，符合公司的长远发展规划与股东的长远利益。
项目可行性发生重大变化的情
不适用
况说明
超募资金的金额、用途及使用 不适用
进展情况
募集资金投资项目实施地点变 不适用
19
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
更情况
不适用
募集资金投资项目实施方式调
整情况
募集资金投资项目先期投入及 不适用
置换情况
适用
用闲置募集资金暂时补充流动 公司于 2020 年 1 月 14 日召开的第四届董事会第三十六次会议审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补充流动资金的议案》，同意公司
资金情况 使用闲置募集资金 12,000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起不超过 12 个月。截止 2020 年 06 月 30 日本公司实际使
用金额为 12,000 万元。
项目实施出现募集资金结余的 不适用
金额及原因
尚未使用的募集资金用途及去
截止 2020 年 06 月 30 日账户余额为 60,608,372.36 元,存放于公司募集资金专用账户及募投公司银行账户。
向
公司第四届董事会第三十次会议及 2019 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使用
不超过 70,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的现金管理产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使
募集资金使用及披露中存在的
用。公司第五届董事会第三次会议及 2020 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于公司使用部分闲置募集资金进行现金管理的议案》，同意公司使
问题或其他情况
用不超过 65,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的现金管理产品，在上述额度内，资金可以在一年内进行滚动使
用。截止 2020 年 6 月 30 日，公司使用暂时闲置的募集资金 61,400 万元购买结构性存款。
（3）募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
20
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）募集资金项目情况
募集资金项目概述 披露日期 披露索引
《厦门安妮股份有限公司关于 2020 年半年度募集资金存放与实际使用情
关于 2020 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告 2020 年 08 月 27 日
况的专项报告》
21
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、非募集资金投资的重大项目情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无非募集资金投资的重大项目。
六、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
七、主要控股参股公司分析
√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
纸张加工、本册制造、包
厦门安妮企业有限公司 子公司 装用品加工、其他印刷品 100,000,000.00 278,809,122.83 113,484,772.70 94,510,462.64 -1,032,858.01 -1,330,149.44
印制
安妮（香港）有限公司 子公司 纸制品贸易 4600000（美元） 73,497,775.04 21,345,973.69 30,671,724.37 1,321,832.56 1,404,853.87
北京至美数码防伪印务有限公司 子公司 生产、销售印刷品 50,500,000.00 84,215,008.36 6,037,487.71 4,365,093.94 -2,571,839.94 -2,572,489.08
北京联移合通科技有限公司 子公司 技术推广服务。 50,000,000.00 48,240,138.99 47,338,259.52 -8,655.63 -8,655.63
22
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
厦门千实物业管理有限公司 子公司 物业管理服务 5,000,000.00 5,523,706.95 5,430,626.29 169,653.00 25,038.77 25,038.77
厦门恒千物业管理有限公司 子公司 物业管理服务 48,960,000.00 50,052,512.48 49,643,178.78 2,798,807.87 941,504.86 986,444.84
北京畅元国讯科技有限公司 子公司 版权业务 13,571,400.00 742,529,316.56 315,611,997.89 50,127,638.36 3,711,120.19 4,404,011.12
-
厦门安妮知识产权服务有限公司 子公司 版权业务 200,000,000.00 185,456,334.26 27,768,665.92 6,321,303.41 -15,914,714.83
16,372,850.02
厦门版全家科技有限公司 子公司 版权业务 1,000,000.00 3,659,557.63 -2,359,225.37 399,481.14 -2,357,520.71 -2,357,520.48
北京市淘智慧电子商务有限公司 子公司 知识产权服务 1,000,000.00 2,085,098.13 1,238,575.57 -6,705.23 -6,705.23
厦门安妮文化产业开发有限公司 子公司 其他文化艺术业务 25,000,000.00 2,805,372.67 2,303,404.59 89,709.09 -15,724.08 -15,724.08
食品批发；米、面制品制
厦门安普农食品有限公司 子公司 510,000.00 312,018.85 286,739.96 54,034.67 -104,313.29 -104,303.18
造
安妮版权创新发展科技（深圳）有
子公司 知识产权服务 20,000,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00 35,000.00
限公司
报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
深圳市微梦想网络技术有限公司 100%股权转让 暂不对公司整体经营产生影响。
安妮欧森营地（北京）教育科技有限公司 投资设立持有 51%股权 暂不对公司整体经营产生影响。
霍尔果斯林沛文化服务有限公司 注销 暂不对公司整体经营产生影响。
主要控股参股公司情况说明
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
八、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
九、对 2020 年 1-9 月经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、宏观经济波动及重大事件带来的不确定风险
2020年在全球范围内爆发新冠疫情，对全球经济造成巨大影响。尽管我国政府管控措施有力、复工复产速度较快，但仍
然对上半年的经济和各行业的发展造成了较大影响；如果全球疫情不能有效控制，国内疫情长期反复，势必对公司生产经营
和财务状况带来不利影响，由于版权行业属于第三产业，受实体经济活动的活跃度和行业活跃度的影响较大，针对这一系统
性风险，公司会在确保符合政府疫情防控相关规定和业务开展安全性的前提下，稳健经营、控制风险，同时更加积极挖掘客
户需求，尽力将疫情的影响降至最低。
2、募投项目实施效果及收益不达预期的风险
公司前期对“版权大数据平台建设”项目的可行性进行了充分论证和财务测算，综合评价了风险和收益。但募投项目的实
际实施效果受宏观经济大环境及行业发展进度等多方面因素的影响，存在一定的不确定性。谨慎起见，公司也在报告期内公
告将募投项目建设周期延长二年至2021年12月31日，公司在募集资金的使用中，会坚持充分论证、科学决策、谨慎投资的原
则，同时不断完善公司内部控制机制，降低投资失误的风险。
3、与合作方关系不稳定的风险
公司与电信运营商、互联网平台、内容生产方之间保持了良好的合作关系，为合作伙伴提供确权、授权、维权等服务。
若公司未来与合作方的合作关系出现不稳定的情况，将会影响公司的盈利能力。公司将通过夯实与现有合作伙伴互利共赢关
系，同时大力拓展新合作伙伴的方式来规避相关风险。
4、商誉减值的风险
截止2020年6月30日，公司投资并购畅元国讯产生的商誉剩余账面价值为51741.47万元，若畅元国讯盈利情况未来不达
预期，将可能形成商誉减值，从而影响当期损益。公司将紧密关注并购子公司的经营情况及行业发展趋势，通过人才、管理
及业务协同的方式来强化投后管理，整合优势资源，夯实核心竞争力，保障子公司稳健发展，降低商誉减值的风险。
5、人才管理的风险
版权业务已经成为上市公司重要的业务组成部分之一，公司目前已经拥有稳定的版权服务管理团队和人才储备库，同时
通过专业的人才管理措施稳定和壮大优秀人才队伍，但与公司发展战略和发展目标的要求相比目前人才储备规模仍有待进
一步加强。公司将积极采取多种人才管理措施，加强激励措施，加强公司人才储备，减少核心专业人才变动给公司经营业务
带来的负面影响。
24
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第五节 重要事项
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
投资者参与
会议届次 会议类型 召开日期 披露日期 披露索引
比例
巨潮资讯网 2020 年
2 月 5 日厦门安妮
2020 年度第一次临时股 股份有限公司 2020
临时股东大会 21.85% 2020 年 02 月 04 日 2020 年 02 月 05 日
东大会 年度第一次临时股
东大会决议（公告
编号：2020-012）
巨潮资讯网 2020 年
5 月 22 日厦门安妮
股份有限公司 2019
2019 年年度股东大会 年度股东大会 20.89% 2020 年 05 月 21 日 2020 年 05 月 22 日
年年度股东大会决
议（公告编号：
2020-030）
巨潮资讯网 2020 年
6 月 16 日厦门安妮
2020 年度第二次临时股 股份有限公司 2020
临时股东大会 20.88% 2020 年 06 月 15 日 2020 年 06 月 16 日
东大会 年度第二次临时股
东大会决议（公告
编号：2020-037）
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
不为激励对象依本激励计划
获取有关股票期权或限制性
2017 年 06 月
公司 股票提供贷款以及其他任何 三年 履行完毕
08 日
形式的财务资助，包括为其
贷款提供担保。
若公司因信息披露文件中有
虚假记载、误导性陈述或者
股权激励承诺
重大遗漏，导致不符合授予
权益或行使权益安排的，激
2017 年 06 月
股权激励对象 励对象自相关信息披露文件 三年 履行完毕
08 日
被确认存在虚假记载、误导
性陈述或者重大遗漏后，将
由股权激励计划所获得的全
部利益返还公司。
其他对公司中小股
东所作承诺
承诺是否按时履行 是
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 （万元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
公司胜诉后通过
司法途径，已累
巨潮资讯网
计收回款项
《厦门安妮
832.08 万元。截
安妮企业诉现成 股份有限公
强制执行 止本报告出具之 强制执行判决 2015 年 08
文化、深圳艾迪 915.12 否 司诉讼进展
中 日，案件尚余 书 月 01 日
芙合同纠纷 公告》（公告
83.05 万元款项
编号：2015-
未收回。目前案
044）
件仍在强制执行
过程中。
厦门安妮股份有 公司胜诉。目前
限公司北京分公 案件在强制执行
司与北京旌旗源 强制执行 过程中。截止本 强制执行判决
144.44 否 不适用
弘科贸有限公 中 报告出具之日， 书
司、李晶合同纠 已收回 56,229.24
纷 元。
公司胜诉。目前
北京至美数码防
案件在强制执行
伪印务有限公司
强制执行 过程中。截止本 强制执行判决
与北京旌旗源弘 47.84 否 不适用
中 报告出具之日， 书
科贸有限公司、
已收回 61,450
李晶合同纠纷
元。
安妮（香港）有 公司胜诉。目前
强制执行 强制执行判决
限公司与刘正君 162.29 否 案件在强制执行 不适用
中 书
买卖合同纠纷 过程中。
九、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
十、处罚及整改情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□ 适用 √ 不适用
27
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
√ 适用 □ 不适用
公司于2017年6月26日召开2017年第一次临时股东大会，审议通过了《厦门安妮股份有限公司<2017年股票期权与限制
性股票激励计划》，拟向激励对象授予权益总计600万份，涉及的标的股票种类为人民币A 股普通股，约占本激励计划签
署时公司股本总额41373.65万股的1.45%。具体如下：1、股票期权激励计划：公司拟向激励对象授予375万份股票期权，涉
及的标的股票种类为人民币A 股普通股，约占本激励计划签署时公司股本总额41373.65万股的0.91%。在满足行权条件的情
况下，激励对象获授的每一份股票期权拥有在有效期内以行权价格购买1股公司股票的权利。2、限制性股票激励计划：公
司拟向激励对象授予225万股公司限制性股票，占本激励计划签署时公司股本总额41373.65万股的0.54%。具体详见公司
2017年6月9日披露的《厦门安妮股份有限公司2017年股票期权与限制性股票激励计划（草案）》、《厦门安妮股有限公司
第四届董事会第八次会议决议公告》（公告编号：2017-027）及2017年6月26日披露的《厦门安妮股份有限公司2017年度第
一次临时股东大会决议公告》（公告编号：2017-034）。
2017年8月14日，公司分别召开了第四届董事会第九次会议和第四届监事会第八次会议审议通过了《厦门安妮股份有限
公司关于<2017年股票期权与限制性股票激励计划>向激励对象授予股票期权的议案》。确定2017年8月14日为授予日，向
符合条件的个人授予股票期权375万股。具体详见公司2017年8月14日披露的《厦门安妮股份有限公司关于2017年股票期权
与限制性股票激励计划向激励对象授予股票期权的公告》（公告编号：2017-046）
2017年9月5日，公司分别召开了第四届董事会第十一次会议和第四届监事会第十次会议审议通过了《关于调整<2017年
股票期权与限制性股票激励计划>限制性股票激励对象及授予股票数量的议案》、《关于<2017年股票期权与限制性股票激
励计划>向激励对象授予限制性股票的议案》。确定2017年9月5日为授予日，向符合条件的12个人授予限制性股票224万
股。具体详见公司2017年9月5日披露的《厦门安妮股份有限公司关于2017年股票期权与限制性股票激励计划向激励对象授
予限制性股票的公告》（公告编号：2017-056）
2018年7月26日，公司分别召开第四届董事会第二十二次会议和第四届监事会第十八次会议审议通过了《关于调整
<2017年股票期权与限制性股票激励计划>股票期权数量和行权价格、限制性股票数量及回购价格的议案》、《关于回购注
销部分限制性股票及部分股票期权的议案》，本次调整后，股票期权授予数量由375万份调整为562.5万份，股票期权的行
权价格由12.37元/股调整为8.25元/股；限制性股票授予数量由224万股调整为336万股，限制性股票回购价格调整为5.13元/
股。由于公司原激励对象叶泉青等9人因离职、不在公司担任职务等原因已不符合激励条件，公司董事会同意回购注销其已
获授但尚未解锁的全部限制性股票645,000股，注销的股票期权2,850,000份。鉴于公司2017年度业绩未达到解锁及行权条
件，董事会同意对激励对象回购注销其部分已获授但尚未解锁的限制性股票362,000股，注销部分已获授但尚未行权的股票
期权370,000份。共计回购注销限制性股票1,188,000股，并注销股票期权3,405,000份。 具体详见公司2018年7月26日披露的
《厦门安妮股份有限公司关于调整2017年股权激励计划股票期权数量及行权价格、限制性股票数量及回购价格的公告》
（公告编号：2018-062 ）及《关于回购注销部分限制性股票及部分股票期权的公告》（公告编号：2018-063）
2018年8月13日，公司2018年度第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及部分股票期权的议
案》。
2019年1月4日，公司完成回购注销限制性股票1,188,000股，注销股票期权3,405,000份。回购注销完成后，激励计划的
激励对象总人数将调整为10名，已授予未解锁的限制性股票数量调整为2,172,000股，已授予未行权的股票期权数量调整为
2,220,000份。
2019年5月20日，公司分别召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十四次会议审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票及部分股票期权的议案》，董事会同意对激励对象回购注销其部分已获授但尚未解锁的限制性股票
1,158,000股，注销部分已获授但尚未行权的股票期权1,242,000份。具体详见公司2019年5月21日《关于回购注销部分限制性
股票及部分股票期权的公告》（公告编号：2019-036）
2019年6月5日，公司2019年度第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及部分股票期权的议
案》。
2020年1月22日，公司完成回购注销限制性股票1,158,000股，注销股票期权1,242,000份。回购注销完成后，激励计划的
激励对象总人数将调整为10名，已授予未解锁的限制性股票数量调整为1,014,000股，已授予未行权的股票期权数量调整为
28
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
978,000份。
2020年5月28日，公司分别召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票及部分股票期权的议案》，董事会同意对激励对象回购注销其部分已获授但尚未解锁的限制性股票1,014,000股，
注销部分已获授但尚未行权的股票期权978,000份。具体详见公司2020年5月29日《关于回购注销部分限制性股票及部分股
票期权的公告》（公告编号：2020-035）
2020年6月15日，公司2020年度第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及部分股票期权的议
案》。
十三、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十四、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
十五、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
√ 适用 □ 不适用
（1）担保情况
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 关公告披露 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
日期
公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
披露日期
厦门安妮企业有
限公司、厦门安 2019 年 12 连带责任保
4,000 2020 年 3 月 26 日 796 1年 否 否
妮商务信息用纸 月 10 日 证
有限公司
厦门安妮企业有 2019 年 12 连带责任保
3,000 2018 年 11 月 15 日 1,800 1年 否 否
限公司 月 10 日 证
厦门安妮企业有 2019 年 12 连带责任保
8,000 1年 否 否
限公司、厦门安 月 10 日 证
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
妮商务信息用纸
有限公司
厦门安妮企业有 2019 年 12 连带责任保
3,000 2019 年 11 月 12 日 2,385 1年 否 否
限公司 月 10 日 证
厦门安妮商务信
息用纸有限公
司、厦门安妮企
业有限公司、上 2019 年 12 连带责任保
20,000 2019 年 12 月 25 日 6,024 3年 否 否
海超级标贴系统 月 10 日 证
有限公司、北京
畅元国讯科技有
限公司
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保
0 11,005
度合计（B1） 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际
38,000 11,005
保额度合计（B3） 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度
实际担保 是否履行 是否为关
担保对象名称 相关公告 担保额度 实际发生日期 担保类型 担保期
金额 完毕 联方担保
披露日期
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生
0 11,005
（A1+B1+C1） 额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
38,000 11,005
计（A3+B3+C3） 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 5.94%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担
0
保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 0
对未到期担保，报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有）
采用复合方式担保的具体情况说明
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
3、委托理财
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
银行理财产品（结构性存
闲置募集资金 61,400 61,400 0
款）
合计 61,400 61,400 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十六、社会责任情况
1、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
否
无
2、履行精准扶贫社会责任情况
公司报告半年度尚未开展精准扶贫工作，也暂无后续精准扶贫计划。
十七、其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
十八、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
32
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 48,401,093 8.32% 1,841,714 1,841,714 50,242,807 8.65%
3、其他内资持股 48,401,093 8.32% 1,841,714 1,841,714 50,242,807 8.65%
境内自然人持
48,401,093 8.32% 1,841,714 1,841,714 50,242,807 8.65%
股
二、无限售条件股份 533,343,191 91.68% -2,999,714 -2,999,714 530,343,477 91.35%
1、人民币普通股 533,343,191 91.68% -2,999,714 -2,999,714 530,343,477 91.35%
三、股份总数 581,744,284 100.00% -1,158,000 -1,158,000 580,586,284 100.00%
股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
1、根据公司股权激励计划的相关规定，当激励对象非因工伤丧失劳动能力而离职时，在情况发生之日，对激励对象已获授
但尚未行权的股票期权不得行权，由公司注销；已获授但尚未解除限售的限制性股票不得解除限售，由公司回购注销。公司
原激励对象中1人因离职、不在公司担任职务等原因已不符合激励条件，公司董事会回购注销其已获授但未解锁的全部限制
性股票144,000股，以及注销其已获授但尚未行权的全部股票期权264,000份。
2、根据公司股权激励计划的相关规定，公司激励对象未达到本次股权激励计划方案中关于限制性股票第二个解锁期的解锁
条件及股票期权第二个行权期的行权条件，公司对激励对象回购注销其部分已获授但尚未解锁的限制性股票1,014,000股，以
及注销其已获授但尚未行权的部分股票期权978,000份。
3、共计回购注销限制性股票1,158,000股，注销股票期权1,242,000份。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
1、2019年5月20日，公司分别召开第四届董事会第三十次会议和第四届监事会第二十四次会议,审议通过了《关于回购注销
部分限制性股票及部分股票期权的议案》。董事会同意回购注销限制性股票1,158,000股，回购价格为5.13元/股，并注销股
票期权1,242,000份。公司独立董事对此发表了独立意见。律师出具了法律意见书。
2、2019年6月5日，公司2019年度第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及部分股票期权的议
案》。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020年1月22日，公司完成限制性股票及股票期权的回购注销事宜。共计回购注销限制性股票1,158,000股，注销股票期权
1,242,000份。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
股份变动后，公司最近一年的基本每股收益为0.0414元，稀释每股收益为0.0414元。公司最近一期的基本每股收益为-
0.0171元，稀释每股收益为-0.0171元。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
√ 适用 □ 不适用
单位：股
本期解除限 本期增加限
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
售股数 售股数
因股权激励 2018 年度业绩
黄清华 288,000 0 0 144,000 股权激励限售
考核未达标注销 144000 股
因股权激励 2018 年度业绩
其他中层管理
1,884,000 0 0 870,000 股权激励限售 考核未达标注销 1014000
人员合计 7 人
股
合计 2,172,000 0 0 1,014,000 -- --
二、证券发行与上市情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 64,325 0
总数（如有）（参见注 8）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末 报告期内 持有有限售 持有无限售 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持有的普 增减变动 条件的普通 条件的普通
股份状态 数量
通股数量 情况 股数量 股数量
林旭曦 境内自然人 14.93% 86,669,683 86,669,683
34
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
张杰 境内自然人 5.94% 34,493,494 -5675000 30,126,370 4,367,124
杨超 境内自然人 3.26% 18,913,550 -2200000 18,913,550 质押 18,699,998
郑素娥 境内自然人 2.08% 12,101,741
马信琪 境内自然人 2.00% 11,605,942
刘兴 境内自然人 1.71% 9,941,392
茹鹏鹏 境内自然人 1.41% 8,170,000
应淑秋 境内自然人 0.95% 5,506,050
陈狄明 境内自然人 0.86% 5,000,000
高道洪 境内自然人 0.72% 4,200,400
战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名普通股股东 无
的情况（如有）（参见注 3）
上述股东关联关系或一致行动 前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否存在关
的说明 联关系。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
林旭曦 86,669,683 人民币普通股 86,669,683
郑素娥 12,101,741 人民币普通股 12,101,741
马信琪 11,605,942 人民币普通股 11,605,942
刘兴 9,941,392 人民币普通股 9,941,392
茹鹏鹏 8,170,000 人民币普通股 8,170,000
应淑秋 5,506,050 人民币普通股 5,506,050
陈狄明 5,000,000 人民币普通股 5,000,000
张杰 4,367,124 人民币普通股 4,367,124
高道洪 4,200,400 人民币普通股 4,200,400
雷波 3,402,945 人民币普通股 3,402,945
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售
前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否存在关
条件普通股股东和前 10 名普
联关系。
通股股东之间关联关系或一致
行动的说明
郑素娥所持股份 12,101,741 股通过其信用证券账户持有；马信琪所持股份 11,605,942 股通
前 10 名普通股股东参与融资
过其信用证券账户持有；刘兴所持股份 9,941,392 股通过其信用证券账户持有；茹鹏鹏所
融券业务股东情况说明（如
持股份中的 8,170,000 股通过其信用证券账户持有；应淑秋所持有股份 5,506,050 股通过其
有）（参见注 4）
信用证券账户持有；高道洪所持股份 4,200,400 股通过其信用证券账户持有。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第七节 优先股相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第八节 可转换公司债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。
38
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第九节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授 本期被授
本期增持 本期减持
期初持股 期末持股 予的限制 予的限制 期末被授予的限制
姓名 职务 任职状态 股份数量 股份数量
数（股） 数（股） 性股票数 性股票数 性股票数量（股）
（股） （股）
量（股） 量（股）
张杰 董事长 现任 40,168,494 0 5,675,000 34,493,494 0 0 0
黄清华 副董事长 现任 288,000 0 0 144,000 0 0 0
杨超 董事 离任 21,113,550 0 2,200,000 18,913,550 0 0 0
合计 -- -- 61,570,044 0 7,875,000 53,551,044 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√ 适用 □ 不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
杨超 董事 任期满离任 2020 年 02 月 04 日 第四届董事会任期届满离任
刘世平 独立董事 任期满离任 2020 年 02 月 04 日 第四届董事会任期届满离任
涂连东 独立董事 任期满离任 2020 年 02 月 04 日 第四届董事会任期届满离任
谢蓉 监事 任期满离任 2020 年 02 月 04 日 第四届监事会任期届满离任
黄益年 职工监事 任期满离任 2020 年 02 月 04 日 第四届监事会任期届满离任
张杰 董事长兼总经理 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
黄清华 副董事长 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
许志强 董事兼财务总监 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
何少平 董事 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
刘晓海 独立董事 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
郭小东 独立董事 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
江曙晖 独立董事 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届董事会
王惠 监事会主席 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届监事会
王艳超 监事 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届监事会
李昌儒 职工监事 被选举 2020 年 02 月 04 日 选举组成第五届监事会
陈文坚 董事会秘书 聘任 2020 年 02 月 04 日 聘任为公司董事会秘书
戴良虎 高级管理人员 聘任 2020 年 02 月 04 日 聘任为公司副总经理
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
郝汉 高级管理人员 聘任 2020 年 02 月 04 日 聘任为公司副总经理
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十节 公司债相关情况
公司是否存在公开发行并在证券交易所上市，且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券
否
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十一节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司
2020 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 184,935,620.99 246,277,834.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 618,564,159.60 631,118,272.22
衍生金融资产
应收票据 5,895,000.00 6,942,662.40
应收账款 298,231,040.32 265,547,099.10
应收款项融资
预付款项 16,978,750.13 11,399,062.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,390,280.27 30,214,360.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 46,107,929.34 45,538,396.92
42
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 18,310,363.89 21,331,823.44
流动资产合计 1,219,413,144.54 1,258,369,511.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 42,685,282.11 42,440,282.11
其他权益工具投资 173,040,000.00 173,249,000.00
其他非流动金融资产 1,261,765.00 1,261,765.00
投资性房地产 40,995,468.13 42,328,459.70
固定资产 157,886,508.28 162,982,988.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 42,566,603.91 43,716,840.90
开发支出
商誉 523,045,473.57 523,045,473.57
长期待摊费用 1,374,550.42 1,565,140.16
递延所得税资产 1,716,600.68 2,089,399.43
其他非流动资产 4,514,185.00 4,514,185.00
非流动资产合计 989,086,437.10 997,193,534.54
资产总计 2,208,499,581.64 2,255,563,045.72
流动负债：
短期借款 153,482,111.09 141,161,137.71
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 32,661,362.36 70,973,323.91
43
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
应付账款 88,385,896.54 68,199,617.05
预收款项 23,622,184.32
合同负债 17,827,715.88
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 8,775,098.48 13,312,042.28
应交税费 4,661,541.69 10,818,245.60
其他应付款 45,784,945.32 53,104,234.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11,008,708.34
其他流动负债 4,788,447.55 6,882,772.30
流动负债合计 356,367,118.91 399,082,266.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,091,213.51 279,568.05
其他非流动负债
非流动负债合计 1,091,213.51 279,568.05
负债合计 357,458,332.42 399,361,834.40
所有者权益：
44
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
股本 580,586,284.00 581,744,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,420,578,657.76 1,420,361,197.76
减：库存股 5,210,870.00 11,151,410.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
一般风险准备
未分配利润 -164,224,897.65 -154,290,478.67
归属于母公司所有者权益合计 1,851,332,135.63 1,856,266,554.61
少数股东权益 -290,886.41 -65,343.29
所有者权益合计 1,851,041,249.22 1,856,201,211.32
负债和所有者权益总计 2,208,499,581.64 2,255,563,045.72
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 6 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 63,201,751.91 57,590,203.09
交易性金融资产 588,559,048.49 584,919,305.55
衍生金融资产
应收票据
应收账款 40,453,137.81 40,733,877.35
应收款项融资
预付款项 329,969.10 419,570.72
其他应收款 93,953,218.57 93,017,108.56
其中：应收利息
应收股利
存货 5,085,799.27 3,607,190.77
合同资产
持有待售资产
45
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,202,391.82 406,521.06
流动资产合计 792,785,316.97 780,693,777.10
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,151,335,457.34 1,183,728,597.83
其他权益工具投资 161,760,000.00 161,969,000.00
其他非流动金融资产 1,261,765.00 1,261,765.00
投资性房地产 23,649,494.63 23,998,587.47
固定资产 3,948,642.42 4,486,309.85
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,299,967.28 3,644,593.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 4,514,185.00 4,514,185.00
非流动资产合计 1,349,769,511.67 1,383,603,038.99
资产总计 2,142,554,828.64 2,164,296,816.09
流动负债：
短期借款 65,244,083.34 20,005,625.24
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,260,691.71 18,817,876.89
预收款项 1,369,888.74
合同负债 1,573,958.71
应付职工薪酬 242,810.85 1,082,313.81
应交税费 179,433.66 322,188.05
46
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 207,280,870.92 242,233,003.63
其中：应付利息 1,092,212.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 11,008,708.34
其他流动负债 763,296.68 565,694.95
流动负债合计 293,545,145.87 295,405,299.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 1,089,935.73 229,826.38
其他非流动负债
非流动负债合计 1,089,935.73 229,826.38
负债合计 294,635,081.60 295,635,126.03
所有者权益：
股本 580,586,284.00 581,744,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,421,205,658.23 1,420,988,198.23
减：库存股 5,210,870.00 11,151,410.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,741,846.44 16,741,846.44
未分配利润 -165,403,171.63 -139,661,228.61
所有者权益合计 1,847,919,747.04 1,868,661,690.06
负债和所有者权益总计 2,142,554,828.64 2,164,296,816.09
47
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、合并利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业总收入 167,349,064.77 197,532,021.55
其中：营业收入 167,349,064.77 197,532,021.55
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 184,840,839.55 197,445,124.95
其中：营业成本 135,270,438.51 133,667,837.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,775,264.87 1,506,393.26
销售费用 15,487,390.65 18,110,443.92
管理费用 21,496,810.33 28,299,424.84
研发费用 8,149,597.60 12,116,440.19
财务费用 2,661,337.59 3,744,585.72
其中：利息费用 4,461,083.56 3,854,527.49
利息收入 1,859,691.12 907,509.49
加：其他收益 1,470,393.39 800,000.00
投资收益（损失以“－”号填
7,625,489.29 12,600,428.39
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
48
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
公允价值变动收益（损失以
4,364,854.05 26,876,987.78
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
-5,465,415.49 -6,065,796.19
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
-90.00 6,959,077.14
填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -9,496,543.54 41,257,593.72
加：营业外收入 78,273.22 65,757,900.04
减：营业外支出 662,491.29 7,037,836.23
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
-10,080,761.61 99,977,657.53
列）
减：所得税费用 178,218.53 -242,218.01
五、净利润（净亏损以“－”号填列） -10,258,980.14 100,219,875.54
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
-10,258,980.14 100,219,875.54
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 -9,934,418.98 100,259,025.41
2.少数股东损益 -324,561.16 -39,149.87
六、其他综合收益的税后净额
归属母公司所有者的其他综合收益
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
49
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 -10,258,980.14 100,219,875.54
归属于母公司所有者的综合收益
-9,934,418.98 100,259,025.41
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -324,561.16 -39,149.87
八、每股收益：
（一）基本每股收益 -0.0171 0.1637
（二）稀释每股收益 -0.0171 0.1637
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
4、母公司利润表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、营业收入 22,064,964.32 22,135,839.16
减：营业成本 19,725,890.46 19,867,454.18
税金及附加 109,994.82 138,022.08
销售费用 548,589.58 930,808.48
管理费用 3,896,345.42 4,712,237.02
研发费用
财务费用 1,339,349.90 584,436.13
50
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 33,067.92
投资收益（损失以“－”号填
-25,545,708.65 12,600,428.39
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
4,359,742.94 25,443,906.21
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-174,787.78 -20,189.73
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -24,882,891.43 33,927,026.14
加：营业外收入 1,057.76 65,499,055.75
减：营业外支出 7,004,995.35
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-24,881,833.67 92,421,086.54
列）
减：所得税费用 860,109.35 -95,875.00
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -25,741,943.02 92,516,961.54
（一）持续经营净利润（净亏损
-25,741,943.02 92,516,961.54
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
51
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -25,741,943.02 92,516,961.54
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 160,691,502.44 190,350,171.79
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
52
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 205,521.23
收到其他与经营活动有关的现金 3,330,084.50 7,142,214.94
经营活动现金流入小计 164,227,108.17 197,492,386.73
购买商品、接受劳务支付的现金 182,994,991.71 84,680,837.53
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
35,847,918.57 42,034,441.22
金
支付的各项税费 8,789,678.92 7,245,704.73
支付其他与经营活动有关的现金 22,483,895.47 40,417,578.83
经营活动现金流出小计 250,116,484.67 174,378,562.31
经营活动产生的现金流量净额 -85,889,376.50 23,113,824.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 209,000.00 260,000.00
取得投资收益收到的现金 6,821,475.61
处置固定资产、无形资产和其他
8,004,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 621,625,489.29
投资活动现金流入小计 621,834,489.29 15,085,475.61
购建固定资产、无形资产和其他
214,380.20 1,032,685.96
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,745,000.00 79,417,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
0.00
的现金净额
53
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
支付其他与投资活动有关的现金 588,000,000.00
投资活动现金流出小计 593,959,380.20 80,449,685.96
投资活动产生的现金流量净额 27,875,109.09 -65,364,210.35
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 133,000,000.00 144,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 23,604,795.18 8,633,073.05
筹资活动现金流入小计 156,604,795.18 152,633,073.05
偿还债务支付的现金 132,000,000.00 107,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
4,461,083.56 3,128,052.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 10,823,320.03 12,538,832.24
筹资活动现金流出小计 147,284,403.59 122,666,884.40
筹资活动产生的现金流量净额 9,320,391.59 29,966,188.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
133,137.86 32,500.01
影响
五、现金及现金等价物净增加额 -48,560,737.96 -12,251,697.27
加：期初现金及现金等价物余额 219,858,095.13 169,814,227.69
六、期末现金及现金等价物余额 171,297,357.17 157,562,530.42
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2020 年半年度 2019 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 16,928,955.96 20,984,824.47
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 3,808,327.05 109,412,677.94
经营活动现金流入小计 20,737,283.01 130,397,502.41
购买商品、接受劳务支付的现金 15,006,485.01 18,963,997.70
支付给职工以及为职工支付的现
1,741,856.90 1,425,945.98
金
54
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支付的各项税费 622,400.10 1,501,190.83
支付其他与经营活动有关的现金 42,373,171.26 20,826,097.21
经营活动现金流出小计 59,743,913.27 42,717,231.72
经营活动产生的现金流量净额 -39,006,630.26 87,680,270.69
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 209,000.00 260,000.00
取得投资收益收到的现金 6,707,805.14
处置固定资产、无形资产和其他
639,138.12
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 470,672,754.34
投资活动现金流入小计 470,881,754.34 7,606,943.26
购建固定资产、无形资产和其他
79,055.18 750,000.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 5,745,000.00 74,417,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 453,091,601.40
投资活动现金流出小计 458,915,656.58 75,167,000.00
投资活动产生的现金流量净额 11,966,097.76 -67,560,056.74
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 65,000,000.00 14,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 65,000,000.00 14,000,000.00
偿还债务支付的现金 31,000,000.00 27,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
1,416,184.73 928,473.65
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 32,416,184.73 27,928,473.65
筹资活动产生的现金流量净额 32,583,815.27 -13,928,473.65
四、汇率变动对现金及现金等价物的
9,262.15
影响
五、现金及现金等价物净增加额 5,543,282.77 6,201,002.45
加：期初现金及现金等价物余额 57,590,203.09 66,310,233.98
55
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
六、期末现金及现金等价物余额 63,133,485.86 72,511,236.43
56
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 少数股东 所有者权益
其他综 专项 一般风
股本 资本公积 减：库存股 盈余公积 未分配利润 其他 小计 权益 合计
优先
永续债 其他 合收益 储备 险准备
股
一、上年期末 581,744,28 1,420,361, 19,602,96 1,856,201,2
11,151,410.00 -154,290,478.67 1,856,266,554.61 -65,343.29
余额 4.00 197.76 1.52 11.32
加：会计
政策变更
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
二、本年期初 581,744,28 1,420,361, 19,602,96 1,856,201,2
11,151,410.00 -154,290,478.67 1,856,266,554.61 -65,343.29
余额 4.00 197.76 1.52 11.32
三、本期增减
- - -
变动金额（减 217,460.0
1,158,000. -5,940,540.00 -9,934,418.98 -4,934,418.98 225,543.1 5,159,962.1
少以“－”号填 0
00 2 0
列）
- -
（一）综合收 -9,934,418.98 -9,934,418.98
324,561.1 10,258,980.
57
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
益总额 6 14
（二）所有者 -
217,460.0 5,099,018.0
投入和减少资 1,158,000. -5,940,540.00 5,000,000.00 99,018.04
0 4
本 00
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-
217,460.0 5,099,018.0
4．其他 1,158,000. -5,940,540.00 5,000,000.00 99,018.04
0 4
00
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
58
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
-
四、本期期末 580,586,28 1,420,578, 19,602,96 1,851,041,2
5,210,870.00 -164,224,897.65 1,851,332,135.63 290,886.4
余额 4.00 657.76 1.52 49.22
1
上期金额
单位：元
项目 2019 年半年度
59
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
归属于母公司所有者权益
少数股东权 所有者权益
其他权益工具 减：库存 其他综合 专项储 一般风
股本 资本公积 盈余公积 未分配利润 其他 小计 益 合计
优先股 永续债 其他 股 收益 备 险准备
-
一、上年期末 623,964,810. 1,767,039,3 45,615,16 120,141,3 19,602,96 2,186,643, 2,186,433,7
298,489,381.2 -210,091.95
余额 00 12.38 8.20 37.25 1.52 871.73 79.78
2
-
加：会计 120,141,337.2
120,141,3
政策变更 5
37.25
前期
差错更正
同一
控制下企业合
并
其他
-
二、本年期初 623,964,810. 1,767,039,3 45,615,16 19,602,96 2,186,643, 2,186,433,7
178,348,043.9 -210,091.95
余额 00 12.38 8.20 1.52 871.73 79.78
7
三、本期增减
- - - - -
变动金额（减 100,259,025.4
22,688,572.0 159,497,702 34,463,75 47,463,49 -39,149.87 47,502,640.
少以“－”号填 1
0 .68 8.20 1.07 94
列）
-
（一）综合收 100,259,025.4 134,722,7 134,683,633
34,463,75 -39,149.87
益总额 1 83.61 .74
8.20
（二）所有者 - - - -
投入和减少资 22,688,572.0 159,497,702 182,186,2 182,186,274
60
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本 0 .68 74.68 .68
- - -
1．所有者投入
22,688,572.0 22,688,57 22,688,572.
的普通股
0 2.00 00
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
- - -
4．其他 159,497,702 159,497,7 159,497,702
.68 02.68 .68
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．提取一般风
险准备
3．对所有者
（或股东）的
分配
4．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
61
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 601,276,238. 1,607,541,6 11,151,41 19,602,96 - 2,139,180, 2,138,931,1
-249,241.82
余额 00 09.70 0.00 1.52 78,089,018.56 380.66 38.84
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
62
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2020 年半年度
项目 其他权益工具 所有者权益
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他
优先股 永续债 其他 合计
一、上年期末 581,744,284 1,868,661,6
1,420,988,198.23 11,151,410.00 16,741,846.44 -139,661,228.61
余额 .00 90.06
加：会计
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初 581,744,284 1,868,661,6
1,420,988,198.23 11,151,410.00 16,741,846.44 -139,661,228.61
余额 .00 90.06
三、本期增减
- -
变动金额（减
1,158,000.0 217,460.00 -5,940,540.00 -25,741,943.02 20,741,943.
少以“－”号填
0 02
列）
-
（一）综合收
-25,741,943.02 25,741,943.
益总额
02
（二）所有者 -
5,000,000.0
投入和减少资 1,158,000.0 217,460.00 -5,940,540.00
0
本 0
1．所有者投入
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
63
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
-
5,000,000.0
4．其他 1,158,000.0 217,460.00 -5,940,540.00
0
0
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
64
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末 580,586,284 1,847,919,7
1,421,205,658.23 5,210,870.00 16,741,846.44 -165,403,171.63
余额 .00 47.04
上期金额
单位：元
2019 年半年度
项目 其他权益工具 专项
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他 储备
一、上年期末
623,964,810.00 1,767,666,312.88 45,615,168.20 120,141,337.25 16,741,846.44 -285,036,653.68 2,197,862,484.69
余额
加：会计
-120,141,337.25 120,141,337.25
政策变更
前期
差错更正
其他
二、本年期初 623,964,810.00 1,767,666,312.88 45,615,168.20 16,741,846.44 -164,895,316.43 2,197,862,484.69
65
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
余额
三、本期增减
变动金额（减
-22,688,572.00 -159,497,702.68 -34,463,758.20 92,516,961.54 -55,205,554.94
少以“－”号填
列）
（一）综合收
-34,463,758.20 92,516,961.54 126,980,719.74
益总额
（二）所有者
投入和减少资 -22,688,572.00 -159,497,702.68 -182,186,274.68
本
1．所有者投入
-22,688,572.00 -22,688,572.00
的普通股
2．其他权益工
具持有者投入
资本
3．股份支付计
入所有者权益
的金额
4．其他 -159,497,702.68 -159,497,702.68
（三）利润分
配
1．提取盈余公
积
2．对所有者
（或股东）的
分配
3．其他
66
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（四）所有者
权益内部结转
1．资本公积转
增资本（或股
本）
2．盈余公积转
增资本（或股
本）
3．盈余公积弥
补亏损
4．设定受益计
划变动额结转
留存收益
5．其他综合收
益结转留存收
益
6．其他
（五）专项储
备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末
601,276,238.00 1,608,168,610.20 11,151,410.00 16,741,846.44 -72,378,354.89 2,142,656,929.75
余额
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一） 企业注册地、组织形式和总部地址。
厦门安妮股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系以厦门安妮纸业有限公司 2007 年 4 月 30 日
经中审会计师事务所审计的账面净资产 11,077.63 万元按 1:0.677 的比例折股为 7,500 万股，整体改制设
立的股份有限公司。本公司前身系 1998 年 9 月 14 日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门安妮纸业有
限公司，成立时注册资本 300 万元，企业性质为有限责任公司。本公司的实际控制人为林旭曦、张杰。
统一社会信用代码:913502002601292498
住所：厦门市集美区杏林锦园南路 99 号
注册资本：人民币 58,058.6284 万元
企业类型：股份有限公司（上市）
（二） 企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主要从事版权业务、商务信息用纸业务两大主营业务经营活动。
（三） 本财务报告经本公司董事会于 2020 年 8 月 26 日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本期纳入合并范围内的子公司见本附注“六、合并范围的变更”及“七、在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准则
-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估
计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起12个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
本公司根据实际生产经营特点对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等
交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2020年6月30日的财
务状况、2020年度1-6月份的经营成果和现金流量等相关信息。
68
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
3、营业周期
本公司以一年12个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合
并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支
付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本
溢价不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与
其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值
份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复
核后，计入当期损益。
为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期
损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。
6、合并财务报表的编制方法
1.合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.合并程序
本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照
统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务
报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司
而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。
（1）增加子公司或业务
69
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股
权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
（2）处置子公司或业务
①一般处理方法
在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计
处理。
②分步处置子公司
通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理：
ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
ⅳ．一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。处置对子公司股权投资直至
丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，
在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
（3）购买子公司少数股权
本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合
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并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公
积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
合营安排分为共同经营和合营企业。
当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。
本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：
（1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产；
（2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债；
（3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；
（4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；
（5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
8、现金及现金等价物的确定标准
在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，
确定为现金等价物。
9、外币业务和外币报表折算
1.外币业务
外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购
建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入
当期损益。
2.外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项
目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折
算。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损
益。
10、金融工具
2019年1月1日起适用
1.金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量
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仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资产
的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动
计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工
具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果
能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产。
本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的
首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经
确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；所有的金融负债不进行重分类。
2.金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入
初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，
本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实
际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期
关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入
当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公
允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得
或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中
转出，计入当期损益。
（2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金
融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类
金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损
失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业
自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当
期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配
的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工
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具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果
用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围
内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始
确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按
照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产在
终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累
计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终
止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：
①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价
值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产）之和。
（2）金融负债
金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
11、预期信用减值损失的确定方法及会计处理方法
1. 预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款，进行减值会计处理并确认损
失准备。
（1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行
比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长
时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融
工具被视为具有较低的信用风险。
（2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
本公司对于由《企业会计准则第 14 号—收入》规范的交易形成的应收款项（无论是否含重大融资成
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分），以及由《企业会计准则第 21 号—租赁》规范的租赁应收款，均采用简化方法，即始终按整个存续期
预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。除
了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在
组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
组合名称 确定组合的依据 类似信用风险特征（账龄）
本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务
应收账款组合 1 应收客户款
产生的应收账款。
本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收
应收账款组合 2 合并范围内关联方往来
账款。
应收票据组合 1 银行承兑汇票 本组合销售业务产生的信用度较高的银行承兑汇票
应收票据组合 2 商业承兑汇票 本组合销售业务产生的基于商业信用的商业承兑汇票
注：经测试，上述应收票据组合 1 和应收账款组合 2，一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，
本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期
预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合 1 的应收账款和组合 2 的应收票据，基于所有合理且有依据的信息，对该应收账款坏
账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄 预期信用损失率(%)
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同） 2.00
0.5-1 年 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3 年以上 100.00
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并确
认预期信用损失。
（3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期
应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、
或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据 类似信用风险特征（账龄）
本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产
其他应收款组合1 合并范围内关联方往来
生的应收款项。
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组合名称 确定组合的依据 类似信用风险特征（账龄）
其他应收款组合2 应收其他款项 本组合为日常经常活动中的其他应收款项。
注：经测试，上述其他应收款组合 1 一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为应收其他款项组合 2 的其他应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该其他应收账款
坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄 预期信用损失率(%)
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同） 2.00
0.5-1 年 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3 年以上 100.00
如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收账款单项计提坏账
准备并确认预期信用损失。
2. 预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，
由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，
抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他
综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
12、存货
1.存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等七大类。
2.发出存货的计价方法
存货取得按照成本进行初始计量；存货发出按照加权平均法进行核算。
3. 不同类别存货可变现净值的确定依据
在成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货
的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在
正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以
合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般
销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按
照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为
基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
4.存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
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5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品采用一次转销法；
（2）包装物采用一次转销法。
13、合同资产
（1）合同资产的确认方法及标准
合同资产，是指本公司已向客户转让商品而有权收取对价的权利，且该权利取决于时间流逝之外的
其他因素。如本公司向客户销售两项可明确区分的商品，因已交付其中一项商品而有权收取款项，但收
取该款项还取决于交付另一项商品的，本公司将该收款权利作为合同资产。
（2）合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
合同资产的预期信用损失的确定方法，参照上述应收票据及应收账款相关内容描述。会计处理方
法，本公司在资产负债表日计算合同资产预期信用损失，如果该预期信用损失大于当前合同资产减值准
备的账面金额，本公司将其差额确认为减值损失，借记“信用减值损失”，贷记“合同资产减值准
备”。相反，本公司将差额确认为减值利得，做相反的会计记录。
本公司实际发生信用损失，认定相关合同资产无法收回，经批准予以核销的，根据批准的核销金额，借
记“合同资产减值准备”，贷记“合同资产”。若核销金额大于已计提的损失准备，按期差额借记“信
用减值损失”。
14、合同成本
（1）与合同成本有关的资产金额的确定方法
本公司与合同成本有关的资产包括合同履约成本和合同取得成本。
合同履约成本，即本公司为履行合同发生的成本，不属于其他企业会计准则规范范围且同时满足下
列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直
接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成
本；该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源；该成本预期能够收回。
合同取得成本，即本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一
项资产；该资产摊销期限不超过一年的，在发生时计入当期损益。增量成本，是指本公司不取得合同就
不会发生的成本（如销售佣金等）。本公司为取得合同发生的、除预期能够收回的增量成本之外的其他
支出（如无论是否取得合同均会发生的差旅费等），在发生时计入当期损益，但是，明确由客户承担的
除外。
（2）与合同成本有关的资产的摊销
本公司与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损
益。
（3）与合同成本有关的资产的减值
本公司在确定与合同成本有关的资产的减值损失时，首先对按照其他相关企业会计准则确认的、与
合同有关的其他资产确定减值损失；然后根据其账面价值高于本公司因转让与该资产相关的商品预期能
够取得的剩余对价以及为转让该相关商品估计将要发生的成本这两项差额的，超出部分应当计提减值准
备，并确认为资产减值损失。以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述差额高于该资产账面价值
的，转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不应超过假定不计提减
值准备情况下该资产在转回日的账面价值。
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15、持有待售资产
本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别：
（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；
（2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在
一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。
16、长期股权投资
1、共同控制、重大影响的判断标准
共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资
产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。
2、初始投资成本的确定
（1）企业合并形成的长期股权投资
同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作
为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作
为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并
日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资
的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并
日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收
益。
非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追
加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投
资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。
（2）其他方式取得的长期股权投资
以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有
确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
3、后续计量及损益确认方法
（1）成本法核算的长期股权投资
公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收
益。
（2）权益法核算的长期股权投资
对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。
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公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其
他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有
的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所
有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益
的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，
对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务
报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，
予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，
全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注
“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编制方法”
中披露的相关政策进行会计处理。
在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账
面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合
同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。
（3）长期股权投资的处置
处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。
采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相
同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重
新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。
因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资
单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权
益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的
公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采
用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所
有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和
其他所有者权益全部结转。
17、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、
持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物
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以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。
公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产－出租用建筑物采
用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。
18、固定资产
（1）确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：
（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；
（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 5.00 4.75-2.375
机器设备 年限平均法 10 5.00 9.50
运输设备 年限平均法 5 5.00 19.00
办公设备及其他 年限平均法 5 5.00 19.00
固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧
率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折
旧方法，分别计提折旧。融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有
权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在
租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产：
（1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司；
（2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值；
（3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分；
（4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。公司在承租开始
日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付
款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。
19、在建工程
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。
所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，
根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计
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提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
20、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相
关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。
符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。借款费用同时满足下列条件时开始资本化：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
2、借款费用资本化期间
资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。
当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停
止资本化。
购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
3、暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借
款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，
减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借
款费用的资本化金额。对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出
超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
21、无形资产
1.无形资产的计价方法
（1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量；
外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确
定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。
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在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本，不确认损益。
（2）后续计量
在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为
企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。
2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况：
资产类别 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用权证规定使用年限
软件 5-10 合同约定使用年限
游艇泊位 45 泊位合约书和协议约定使用年限
其他特许权 3-10 合同约定使用年限
每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序
对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。
4、划分研究阶段和开发阶段的具体标准
公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出
新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
5、开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
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开发阶段的支出，若不满足上列条件的，在发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入
当期损益。
22、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产
等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于
其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是
能够独立产生现金流入的最小资产组合。
商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊
至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊
至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组
合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占
相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在
减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价
值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资
产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或
者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认，在以
后会计期间不予转回。
23、长期待摊费用
长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
1、摊销方法
长期待摊费用在受益期内平均摊销
2、摊销年限
长期待摊费用在取得时按照实际成本计价，开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装
修费用在可使用年限和租赁期两者较低年限进行平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。
对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入
当期损益。
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24、合同负债
合同负债反映本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。本公司在向客户转让商品之前，
客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收取合同对价权利的，在客户实际支付款项与到期应
支付款项孰早时点，按照已收或应收的金额确认合同负债。
25、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或
相关资产成本。
本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工
为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。
职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计
期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。
除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老
保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支
出计入当期损益或相关资产成本。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计
划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计
量设定受益计划净资产。
所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，
根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场
收益率予以折现。
设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产
成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转
回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。
在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得
或损失。
详见本附注“五、(二十一) 应付职工薪酬”。
（3）辞退福利的会计处理方法
本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福
利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益
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（4）其他长期职工福利的会计处理方法
其他长期福利主指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬。
26、租赁负债
27、预计负债
1、预计负债的确认标准
与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为
预计负债：
（1）该义务是本公司承担的现时义务；
（2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司；
（3）该义务的金额能够可靠地计量。
2、各类预计负债的计量方法
本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。本公司在确定最佳估计
数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，
通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
最佳估计数分别以下情况处理：
所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个
项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作
为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
28、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确
定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
1、以权益结算的股份支付及权益工具
以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性
股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终
股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限
制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价），同时就回购义务全额确认
一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、
[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公
允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相
关成本或费用和所有者权益总额进行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。
对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时
无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。
如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此外，任何
增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。
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如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工
或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，
如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，
则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。
2、以现金结算的股份支付及权益工具
以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负
债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负
债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。
29、优先股、永续债等其他金融工具
30、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
销售商品收入确认和计量的总体原则公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司
既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠
地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品
销售收入实现。
2、确认让渡资产使用权收入的依据
与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资
产使用权收入金额：
（1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
（2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供
劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。
按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允
的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入
后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累
计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。
在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：
（1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，
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并按相同金额结转劳务成本。
（2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提
供劳务收入。
4、本公司收入确认的具体方法
版权技术业务：根据版权技术服务阶段性成果确认收入；
版权保护业务：完成版权认证服务后确认收入；
版权交易业务：根据交易平台数据核对后确认收入；
版权增值业务：完成版权增值服务后确认收入；
商务信息用纸：购货方收到货物并签收后确认收入；
影视剧投资业务：根据联合摄制主导方的实际结算单金额确认收入。
31、政府补助
1.类型
政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与
收益相关的政府补助。
与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
2.政府补助确认时点
按实际收到政府补助款项为确认时点。
3、会计处理
与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产
使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公
司日常活动无关的，计入营业外收入）；
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在
确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日
常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或
损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入
营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。
本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理：
（1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以
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实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。
（2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
32、递延所得税资产/递延所得税负债
对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的
应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损
和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。
对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。
不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生
时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。
当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资
产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是
与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有
重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或
是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
33、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
（1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期
费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。
资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。
（2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租
赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，
在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。
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（2）融资租赁的会计处理方法
（1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。
公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接
费用，计入租入资产价值。
（2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。
34、 终止经营
终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公
司划归为持有待售类别：
（1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区；
（2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划
的一部分；
（3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。
35、其他重要的会计政策和会计估计
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
本公司于 2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。本公司将
执行财政部于 2017 年修订并发布的新收入相关准则，其他 第五届董事会第二次会议审议
未修改变更部分，仍按照财政部前期颁 布的《企业会计准 通过《关于会计政策变更的议
则--基本准则》和各 项具体会计准则、企业会计准则应用指 案》
南、企业会计准则解释公告以及其他相关规定执行。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（3）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 246,277,834.10 246,277,834.10
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 631,118,272.22 631,118,272.22
衍生金融资产
应收票据 6,942,662.40 6,942,662.40
应收账款 265,547,099.10 265,547,099.10
应收款项融资
预付款项 11,399,062.74 11,399,062.74
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 30,214,360.26 30,214,360.26
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 45,538,396.92 45,538,396.92
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 21,331,823.44 21,331,823.44
流动资产合计 1,258,369,511.18 1,258,369,511.18
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
长期应收款
长期股权投资 42,440,282.11 42,440,282.11
其他权益工具投资 173,249,000.00 173,249,000.00
其他非流动金融资产 1,261,765.00 1,261,765.00
投资性房地产 42,328,459.70 42,328,459.70
固定资产 162,982,988.67 162,982,988.67
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 43,716,840.90 43,716,840.90
开发支出
商誉 523,045,473.57 523,045,473.57
长期待摊费用 1,565,140.16 1,565,140.16
递延所得税资产 2,089,399.43 2,089,399.43
其他非流动资产 4,514,185.00 4,514,185.00
非流动资产合计 997,193,534.54 997,193,534.54
资产总计 2,255,563,045.72 2,255,563,045.72
流动负债：
短期借款 141,161,137.71 141,161,137.71
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 70,973,323.91 70,973,323.91
应付账款 68,199,617.05 68,199,617.05
预收款项 23,622,184.32 -23,622,184.32
合同负债 23,622,184.32 23,622,184.32
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 13,312,042.28 13,312,042.28
应交税费 10,818,245.60 10,818,245.60
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他应付款 53,104,234.84 53,104,234.84
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
11,008,708.34 11,008,708.34
负债
其他流动负债 6,882,772.30 6,882,772.30
流动负债合计 399,082,266.35 399,082,266.35
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 279,568.05 279,568.05
其他非流动负债
非流动负债合计 279,568.05 279,568.05
负债合计 399,361,834.40 399,361,834.40
所有者权益：
股本 581,744,284.00 581,744,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,420,361,197.76 1,420,361,197.76
减：库存股 11,151,410.00 11,151,410.00
其他综合收益
专项储备
91
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
一般风险准备
未分配利润 -154,290,478.67 -154,290,478.67
归属于母公司所有者权益
1,856,266,554.61 1,856,266,554.61
合计
少数股东权益 -65,343.29 -65,343.29
所有者权益合计 1,856,201,211.32 1,856,201,211.32
负债和所有者权益总计 2,255,563,045.72 2,255,563,045.72
调整情况说明
公司按照财政部于 2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》(财会[2017]22号)从2020
年1月1日起执行调整相关科目。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 12 月 31 日 2020 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 57,590,203.09 57,590,203.09
交易性金融资产 584,919,305.55 584,919,305.55
衍生金融资产
应收票据
应收账款 40,733,877.35 40,733,877.35
应收款项融资
预付款项 419,570.72 419,570.72
其他应收款 93,017,108.56 93,017,108.56
其中：应收利息
应收股利
存货 3,607,190.77 3,607,190.77
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 406,521.06 406,521.06
流动资产合计 780,693,777.10 780,693,777.10
非流动资产：
债权投资
92
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,183,728,597.83 1,183,728,597.83
其他权益工具投资 161,969,000.00 161,969,000.00
其他非流动金融资产 1,261,765.00 1,261,765.00
投资性房地产 23,998,587.47 23,998,587.47
固定资产 4,486,309.85 4,486,309.85
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 3,644,593.84 3,644,593.84
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产 4,514,185.00 4,514,185.00
非流动资产合计 1,383,603,038.99 1,383,603,038.99
资产总计 2,164,296,816.09 2,164,296,816.09
流动负债：
短期借款 20,005,625.24 20,005,625.24
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 18,817,876.89 18,817,876.89
预收款项 1,369,888.74 -1,369,888.74
合同负债 1,369,888.74 1,369,888.74
应付职工薪酬 1,082,313.81 1,082,313.81
应交税费 322,188.05 322,188.05
其他应付款 242,233,003.63 242,233,003.63
其中：应付利息 1,092,212.50 1,092,212.50
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动 11,008,708.34 11,008,708.34
93
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
负债
其他流动负债 565,694.95 565,694.95
流动负债合计 295,405,299.65 295,405,299.65
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债 229,826.38 229,826.38
其他非流动负债
非流动负债合计 229,826.38 229,826.38
负债合计 295,635,126.03 295,635,126.03
所有者权益：
股本 581,744,284.00 581,744,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,420,988,198.23 1,420,988,198.23
减：库存股 11,151,410.00 11,151,410.00
其他综合收益
专项储备
盈余公积 16,741,846.44 16,741,846.44
未分配利润 -139,661,228.61 -139,661,228.61
所有者权益合计 1,868,661,690.06 1,868,661,690.06
负债和所有者权益总计 2,164,296,816.09 2,164,296,816.09
调整情况说明
公司按照财政部于 2017年7月5日发布了《关于修订印发〈企业会计准则第14号—收入〉的通知》(财会[2017]22号)从2020
年1月1日起执行调整相关科目。
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（4）2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
37、其他
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务
收入为基础计算销项税额，在扣除当期
增值税 17.00、16.00、6.00、5.00、3.00
允许抵扣的进项税额后，差额部分为应
交增值税
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
城市维护建设税 7.00
计缴
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25.00、16.50、15.00、0.00
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
教育费附加 3.00
计缴
按实际缴纳的营业税、增值税及消费税
地方教育费附加 2.00
计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
厦门安妮股份有限公司 25.00
厦门安妮企业有限公司（ "安妮企业"） 25.00
济南安妮纸业有限公司（ "济南安妮"） 25.00
厦门安妮商务信息用纸有限公司（"商务信息"） 25.00
上海安妮企业有限公司（"上海安妮"） 25.00
福州安妮全办公用品有限公司（"福州安妮"） 25.00
成都安妮全办公用品有限公司（"成都安妮"） 5.00
湖南安妮特种涂布纸有限公司（"湖南安妮"） 25.00
南京安妮纸业有限公司（"南京安妮"） 25.00
天津安妮纸业销售有限公司（"天津安妮"） 25.00
安妮（香港）有限公司（"香港安妮"） 16.50
上海超级标贴系统有限公司（"上海超级"） 25.00
上海鸿晟物业管理有限公司（"上海鸿晟"） 25.00
北京至美数码防伪印务有限公司（"北京至美"） 25.00
95
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
北京联移合通科技有限公司（"北京联移"） 25.00
新疆安云网络科技有限公司（"新疆安云"） 0.00
北京畅元国讯科技有限公司（"畅元国讯"） 15.00
华云在线（北京）数字版权技术有限公司（"华云在线"） 25.00
北京华迪希艾科技发展有限公司（"华迪希艾"） 25.00
新疆安讯网络科技有限公司（"新疆安迅"） 0.00
畅元国讯（天津）科技有限公司（"天津畅元"） 25.00
北京畅华科技有限公司（"北京畅华"） 25.00
成都博艾科技有限公司（"成都博艾"） 25.00
霍尔果斯畅元世纪文化传播有限公司（"世纪文化"） 0.00
厦门恒千物业管理有限公司（"恒千物业"） 25.00
厦门千实物业管理有限公司（ "厦门千实"） 25.00
北京安妮全版权科技发展有限公司（"全版权"） 25.00
北京版全家科技发展有限公司（"版全家"） 25.00
厦门安妮知识产权服务有限公司（ "知识产权"） 25.00
厦门版全家科技有限公司（"厦门版全家"） 25.00
厦门安妮大数据科技有限公司（"安妮大数据"） 25.00
北京市淘智惠电子商务有限公司（ "淘智惠"） 25.00
北京稿稿文化传播有限公司（"稿稿文化"） 25.00
厦门文化产业开发有限公司（"安妮文化产业"） 小微企业纳税所得额减半然后再减按 20%
厦门安普农食品有限公司（"安普农"） 小微企业纳税所得额减半然后再减按 20%
安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司 25.00
安妮欧森营地（北京）教育有限公司 25.00
2、税收优惠
各分公司、分厂异地独立缴纳企业所得税的说明：
本公司分支机构北京分公司、南京分公司、天津分公司、武汉分公司，与母公司采用“统一计算、分
级管理、就地预缴、汇总清算”的企业所得税征收管理办法计缴企业所得税。
本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT热敏纸退税率13.00%，多联商业表格纸2009年
4月1日退税率由11.00%变更为13.00%，其他产品出口退税率为0.00%。
新疆安云在2016年1月1日至2020年12月31日享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免
征企业所得税的优惠政策，具体依据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企
业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条，2019年执行0.00%的企业所得税税率。
96
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
新疆安讯在2016年1月1日至2020年12月31日享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免
征企业所得税的优惠政策，具体依据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企
业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条，2019年执行0.00%的企业所得税税率。
世纪文化在2017年1月1日至2021年12月31日享受新疆喀什、霍尔果斯特殊经济开发区新办企业定期免
征企业所得税的优惠政策，具体依据《财政部国家税务总局关于新疆喀什霍尔果斯两个特殊经济开发区企
业所得税优惠政策的通知》财税[2011]112号第一条，2019年执行0.00%的企业所得税税率。
畅元国讯2019年被认定为高新技术企业，有效期为三年，在2019-2021年度间执行15.00%的企业所得税
税率。
成都安妮被认定为小微企业，2019年执行5.00%的企业所得税率。
3、其他
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 45,228.67 157,888.37
银行存款 171,252,128.50 219,463,828.20
其他货币资金 13,638,263.82 26,656,117.53
合计 184,935,620.99 246,277,834.10
其他说明
其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下:
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票保证金 13,638,263.82 25,213,013.60
保函保证金
信用证保证金 1,206,725.37
合计 13,638,263.82 26,419,738.97
2、交易性金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
指定以公允价值计量且其变动计入当期 618,564,159.60 631,118,272.22
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
损益的金融资产
其中：
结构性存款 618,564,159.60 631,118,272.22
合计 618,564,159.60 631,118,272.22
其他说明：
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 5,895,000.00 6,942,662.40
合计 5,895,000.00 6,942,662.40
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末数
账面余额 坏账准备
类别 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 12,052,549.33 3.57 12,052,549.33 100
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 325,663,097.38 96.43 27,432,057.06 8.42
组合 1：应收客户款 325,663,097.38 96.43 27,432,057.06 8.42
组合 2：合并范围内关联方往来
组合小计 325,663,097.38 96.43 27,432,057.06 8.42
合计 337,715,646.71 100 39,484,606.39 11.69
期初数
账面余额 坏账准备
类别 金额 比例(%) 金额 比例(%)
按单项评估计提坏账准备的应收账款 12,052,549.33 4.01 12,052,549.33 100
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 288,145,626.19 95.99 22,598,527.09 7.84
98
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
组合 1：应收客户款 288,145,626.19 95.99 22,598,527.09 7.84
组合 2：合并范围内关联方往来
组合小计 288,145,626.19 95.99 22,598,527.09 7.84
合计 300,198,175.52 100 34,651,076.42 11.54
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
广州市紫昊纸业有限公司 1,281,501.86 1,281,501.86 100.00% 根据诉讼进展预计难以收回
湖南奥林特种纸有限公司 1,508,967.04 1,508,967.04 100.00% 债务人停产难以偿还债务
湖南中冶美隆纸业有限公司 1,989,551.38 1,989,551.38 100.00% 债务人停产难以偿还债务
武汉亿信天脉信息技术有限公司 2,900,000.00 2,900,000.00 100.00% 根据诉讼进展预计难以收回
刘正君（JCK 株式会社） 1,622,899.06 1,622,899.06 100.00% 根据诉讼进展预计难以收回
艾迪芙文化用品(深圳)有限公司 830,462.61 830,462.61 100.00% 根据诉讼预计无法收回
北京旌旗源弘科贸有限公司 1,638,615.45 1,638,615.45 100.00% 根据诉讼预计无法收回
北京市艺联兴商贸公司 207,173.36 207,173.36 100.00% 预计无法回收
北京龙文倡达商贸有限公司 73,378.57 73,378.57 100.00% 预计无法回收
合计 12,052,549.33 12,052,549.33 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：0.5 年以内 83,531,446.11 1,670,628.92 2.00%
0.5-1 年 45,637,353.48 2,281,867.67 5.00%
1 年以内小计 129,168,799.59 3,952,496.60
1至2年 183,681,722.20 18,368,172.22 10.00%
2至3年 11,001,696.21 3,300,508.86 30.00%
3 年以上 1,810,879.38 1,810,879.38 100.00%
合计 325,663,097.38 27,432,057.06 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
99
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期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 129,168,799.59
其中：0.5 年以内 83,531,446.11
0.5-1 年 45,637,353.48
1至2年 183,681,722.20
2至3年 13,901,696.21
3 年以上 10,963,428.71
3至4年 10,963,428.71
合计 337,715,646.71
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 12,052,549.33 12,052,549.33
组合计提 22,598,527.09 4,833,529.97 27,432,057.06
合计 34,651,076.42 4,833,529.97 39,484,606.39
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额
第一名 72,250,000.00 21.39% 7,225,000.00
第二名 63,376,000.18 18.77% 6,337,600.00
第三名 17,249,990.00 5.11% 862,499.50
第四名 15,000,000.00 4.44% 300,000.00
第五名 11,072,587.45 3.28% 1,107,258.75
100
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 178,948,577.63 52.99%
5、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 11,714,969.90 69.00% 5,679,389.47 49.82%
1至2年 4,246,145.03 25.01% 5,524,920.81 48.47%
2至3年 850,537.19 5.01% 191,654.45 1.68%
3 年以上 167,098.01 0.98% 3,098.01 0.03%
合计 16,978,750.13 -- 11,399,062.74 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%)
第一名 4,440,000.00 26.15
第二名 4,000,000.00 23.56
第三名 1,000,000.00 5.89
第四名 959,778.24 5.65
第五名 860,000.00 5.07
合 计 11,259,778.24 66.32
其他说明：
6、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 30,390,280.27 30,214,360.26
合计 30,390,280.27 30,214,360.26
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
101
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金等 3,846,127.80 3,426,035.69
往来款等 33,532,348.73 33,144,635.32
减：坏账准备 -6,988,196.26 -6,356,310.75
合计 30,390,280.27 30,214,360.26
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 195,111.26 4,261,199.49 1,900,000.00 6,356,310.75
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 217,830.18 414,055.33 631,885.51
2020 年 6 月 30 日余额 412,941.44 4,675,254.82 1,900,000.00 6,988,196.26
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 12,237,734.64
1至2年 20,379,013.59
2至3年 2,391,964.06
3 年以上 2,369,764.24
3至4年 2,369,764.24
合计 37,378,476.53
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
第一阶段 195,111.26 217,830.18 412,941.44
第二阶段 4,261,199.49 414,055.33 4,675,254.82
102
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第三阶段 1,900,000.00 1,900,000.00
合计 6,356,310.75 631,885.51 6,988,196.26
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 坏账准备期末余额
余额合计数的比例
第一名 联合摄制投资款 10,630,000.00 1-2 年 28.44% 1,189,000.00
第二名 联合宣发款 9,100,000.00 1-2 年 24.35% 910,000.00
第三名 往来款 2,505,000.00 1-2 年 6.70% 125,250.00
第四名 往来款 1,300,000.00 1 年以内 3.48% 1,300,000.00
第五名 往来款 903,618.45 3 年以上 2.42% 903,618.45
合计 -- 24,438,618.45 --
7、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1）存货分类
单位： 元
期末余额 期初余额
存货跌价准备或 存货跌价准备或
项目
账面余额 合同履约成本减 账面价值 账面余额 合同履约成本减 账面价值
值准备 值准备
原材料 10,604,589.13 2,282,769.97 8,321,819.16 11,261,681.20 2,310,335.79 8,951,345.41
在产品 598,858.51 598,858.51 1,276,222.59 1,276,222.59
库存商品 35,514,191.22 2,001,415.78 33,512,775.44 30,398,162.29 2,089,215.78 28,308,946.51
周转材料 1,951,307.03 13,999.11 1,937,307.92 2,099,955.22 13,999.11 2,085,956.11
发出商品 1,825,675.58 88,507.27 1,737,168.31 5,004,433.57 88,507.27 4,915,926.30
合计 50,494,621.47 4,386,692.13 46,107,929.34 50,040,454.87 4,502,057.95 45,538,396.92
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位： 元
103
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 2,310,335.79 27,565.82 2,282,769.97
库存商品 2,089,215.78 87,800.00 2,001,415.78
周转材料 13,999.11 13,999.11
发出商品 88,507.27 88,507.27
合计 4,502,057.95 115,365.82 4,386,692.13
8、其他流动资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税（注 1） 15,293,409.31 19,767,215.69
房租 905,279.21 208,499.71
预缴企业所得税 540,413.45 544,197.08
保险及其他等 1,571,261.92 811,910.96
合计 18,310,363.89 21,331,823.44
9、长期股权投资
单位： 元
本期增减变动
期末余额
期初余额 权益法下 其他综 宣告发放 减值准备
被投资单位 减少 其他权 计提减 (账面价
(账面价值) 追加投资 确认的投 合收益 现金股利 其他 期末余额
投资 益变动 值准备 值)
资损益 调整 或利润
一、合营企业
二、联营企业
USEON.
62,632.26 62,632.26 62,632.26
（株）
计易数据科
31,538,103. 31,538,10
技(上海)有
99 3.99
限公司
颐麦科技
10,902,178. 10,902,17
（北京）有
12 8.12
限公司
线装书局有 245,000.0
245,000.00
限公司 0
小计 42,502,914. 245,000.00 42,747,91 62,632.26
104
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
37 4.37
42,502,914. 42,747,91
合计 245,000.00 62,632.26
37 4.37
其他说明
10、其他权益工具投资
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
九次方大数据信息集团有限公司 80,000,000.00 80,000,000.00
赛博坦科技有限公司 50,417,000.00 50,417,000.00
平潭凯智谦益投资合伙企业(有限合伙) 22,000,000.00 22,000,000.00
庆云巨棒文化产业投资中心（有限合
5,000,000.00 5,000,000.00
伙）
北京红橙天宜科技有限公司 4,500,000.00 4,500,000.00
深圳国金天使投资企业(有限合伙) 3,343,000.00 3,552,000.00
成都幸运节拍数字技术有限公司 1,810,000.00 1,810,000.00
成都思品科技有限公司 1,810,000.00 1,810,000.00
厦门市虹约产品设计有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
任我游（厦门）科技发展有限公司 1,500,000.00 1,500,000.00
深圳市尚彩科技有限公司 910,000.00 910,000.00
杭州拾贝知识产权服务有限公司 250,000.00 250,000.00
合计 173,040,000.00 173,249,000.00
其他说明：
11、其他非流动金融资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
庆云剧派网络科技有限公司 1,261,765.00 1,261,765.00
合计 1,261,765.00 1,261,765.00
其他说明：
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
√ 适用 □ 不适用
105
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单位： 元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 50,876,923.18 517,898.62 51,394,821.80
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\在
建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 50,876,923.18 517,898.62 51,394,821.80
二、累计折旧和累计摊
销
1.期初余额 8,887,687.30 178,674.80 9,066,362.10
2.本期增加金额 1,233,775.63 99,215.94 1,332,991.57
（1）计提或摊销 1,233,775.63 99,215.94 1,332,991.57
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 10,121,462.93 277,890.74 10,399,353.67
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
106
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 40,755,460.25 240,007.88 40,995,468.13
2.期初账面价值 41,989,235.88 339,223.82 42,328,459.70
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
其他说明
13、固定资产
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 157,886,508.28 162,982,988.67
合计 157,886,508.28 162,982,988.67
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 165,529,361.11 135,641,954.48 16,074,601.70 17,585,822.56 334,831,739.85
2.本期增加金额 0.00 109,318.58 134,134.41 243,452.99
（1）购置 109,318.58 134,134.41 243,452.99
（2）在建工程
转入
（3）企业合并
增加
3.本期减少金额 0.00 0.00 169,673.18 169,673.18
（1）处置或报
169,673.18 169,673.18
废
4.期末余额 165,529,361.11 135,641,954.48 16,183,920.28 17,550,283.79 334,905,519.66
二、累计折旧
1.期初余额 37,970,873.01 103,796,376.38 13,827,780.92 14,254,902.21 169,849,932.52
2.本期增加金额 2,021,927.61 2,564,235.34 213,025.19 444,803.46 5,243,991.60
107
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（1）计提 2,021,927.61 2,564,235.34 213,025.19 444,803.46 5,243,991.60
3.本期减少金额 0.00 0.00 0.00 73,731.40 73,731.40
（1）处置或报
73,731.40 73,731.40
废
4.期末余额 39,992,800.62 106,360,611.72 14,040,806.11 14,625,974.27 175,020,192.72
三、减值准备
1.期初余额 1,958,180.82 40,637.84 1,998,818.66
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报
废
4.期末余额 1,958,180.82 40,637.84 1,998,818.66
四、账面价值
1.期末账面价值 125,536,560.49 27,323,161.94 2,143,114.17 2,883,671.68 157,886,508.28
2.期初账面价值 127,558,488.10 29,887,397.28 2,246,820.78 3,290,282.51 162,982,988.67
（2）未办妥产权证书的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
因公司未取得小客车配置指标，以股东杨超的名义
运输设备/畅元国讯 20,096.20 购买一辆汽车，杨超承诺待畅元国讯取得小客车配
置指标后，配合将该车辆过户至畅元国讯名下
房屋及建筑物/北京至美 65,015,366.13 北京至美房屋产权正在办理过程中
土地使用权为中冶美隆所有，房屋为湖南安妮建
房屋及建筑物/湖南安妮 774,877.90 造，无法办理权证；两个门卫室金额太小，未办理
产权
合计 65,810,340.23
其他说明
108
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14、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 电脑软件 游艇泊位 其他特许权 合计
一、账面原值
1.期初余额 27,627,034.81 42,899,918.73 2,393,494.00 17,270,062.08 90,190,509.62
2.本期增加金额 0.00 0.00
（1）购置 0.00
（2）内部研
发
（3）企业合
并增加
3.本期减少金额 162,256.14 4,781,613.34 4,943,869.48
（1）处置 162,256.14 4,781,613.34 4,943,869.48
4.期末余额 27,627,034.81 42,737,662.59 2,393,494.00 12,488,448.74 85,246,640.14
二、累计摊销
1.期初余额 6,417,197.49 21,178,080.24 478,699.20 12,452,048.73 40,526,025.66
2.本期增加金额 215,451.13 714,749.52 26,594.40 36,400.01 993,195.06
（1）计提 215,451.13 714,749.52 26,594.40 36,400.01 993,195.06
3.本期减少金额 5,214.21 5,214.21
（1）处置 5,214.21 5,214.21
4.期末余额 6,632,648.62 21,887,615.55 505,293.60 12,488,448.74 41,514,006.51
三、减值准备
1.期初余额 1,166,029.72 4,781,613.34 5,947,643.06
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额 4,781,613.34 4,781,613.34
（1）处置 4,781,613.34 4,781,613.34
4.期末余额 1,166,029.72 0.00 1,166,029.72
四、账面价值
109
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1.期末账面价值 20,994,386.19 19,684,017.32 1,888,200.40 0.00 42,566,603.91
2.期初账面价值 21,209,837.32 20,555,808.77 1,914,794.80 36,400.01 43,716,840.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
15、商誉
（1）商誉账面原值
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 企业合并形 期末余额
处置
成的
非同一控制下合并北京至美形成商誉 1,958,144.00 1,958,144.00
非同一控制下合并北京联移形成商誉 308,315.00 308,315.00
非同一控制下合并上海超级形成商誉 395,191.02 395,191.02
非同一控制下合并微梦想形成商誉 85,244,292.85 85,244,292.85 0.00
非同一控制下合并畅元国讯形成商誉 1,041,006,026.82 1,041,006,026.82
非同一控制下合并华迪希艾形成商誉 2,685,623.92 2,685,623.92
非同一控制下合并成都博艾形成商誉 143,813.31 143,813.31
非同一控制下合并淘智惠形成商誉 2,549,999.32 2,549,999.32
合计 1,134,291,406.24 85,244,292.85 1,049,047,113.39
（2）商誉减值准备
单位： 元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 处置
非同一控制下合并北京至美形成商誉 1,958,144.00 1,958,144.00
非同一控制下合并北京联移形成商誉 308,315.00 308,315.00
非同一控制下合并微梦想形成商誉 85,244,292.85 85,244,292.85 0.00
非同一控制下合并畅元国讯形成商誉 523,591,367.51 523,591,367.51
非同一控制下合并成都博艾形成商誉 143,813.31 143,813.31
合计 611,245,932.67 85,244,292.85 526,001,639.82
16、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
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装修费用 1,413,363.75 151,254.24 1,262,109.51
发票防伪系统 45,029.16 17,569.26 27,459.90
其他 106,747.25 98,700.00 120,466.24 84,981.01
合计 1,565,140.16 98,700.00 289,289.74 1,374,550.42
其他说明
17、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）未经抵销的递延所得税资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 7,761,435.53 1,611,270.77 10,538,073.53 1,992,773.25
内部交易未实现利润 421,319.64 105,329.91 386,504.73 96,626.18
合计 8,182,755.17 1,716,600.68 10,924,578.26 2,089,399.43
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益
4,364,854.05 1,091,213.51 919,305.55 279,568.05
的金融资产公允价值变
动
合计 4,364,854.05 1,091,213.51 919,305.55 279,568.05
（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位： 元
递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
项目
期末互抵金额 或负债期末余额 期初互抵金额 或负债期初余额
递延所得税资产 1,716,600.68 2,089,399.43
递延所得税负债 1,091,213.51 279,568.05
（4）未确认递延所得税资产明细
单位： 元
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 679,376,939.90 674,141,839.97
可抵扣亏损 315,855,768.52 293,537,186.67
合计 995,232,708.42 967,679,026.64
18、其他非流动资产
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
黑石号沉船文物一批（189 件） 4,514,185.00 4,514,185.00 4,514,185.00 4,514,185.00
合计 4,514,185.00 4,514,185.00 4,514,185.00 4,514,185.00
其他说明：
19、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 88,000,000.00 121,000,000.00
信用借款 65,000,000.00 20,000,000.00
借款利息 482,111.09 161,137.71
合计 153,482,111.09 141,161,137.71
短期借款分类的说明：
20、应付票据
单位： 元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 32,661,362.36 70,973,323.91
合计 32,661,362.36 70,973,323.91
本期末已到期未支付的应付票据总额为元。
21、应付账款
（1）应付账款列示
单位： 元
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项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 75,751,920.16 51,585,284.09
1 年以上 12,633,976.38 16,614,332.96
合计 88,385,896.54 68,199,617.05
22、合同负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
预收合同款项 17,827,715.88 23,622,184.32
合计 17,827,715.88 23,622,184.32
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
23、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 12,583,120.98 31,482,894.12 35,626,252.55 8,439,762.55
二、离职后福利-设定
728,921.30 1,479,107.64 1,886,520.01 321,508.93
提存计划
三、辞退福利 340,728.00 326,901.00 13,827.00
合计 13,312,042.28 33,302,729.76 37,839,673.56 8,775,098.48
（2）短期薪酬列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴
11,796,801.64 27,814,400.13 31,553,939.88 8,057,261.89
和补贴
2、职工福利费 54,053.00 399,574.17 453,627.17 0.00
3、社会保险费 409,168.19 1,501,572.00 1,653,810.11 256,930.08
其中：医疗保险费 372,553.75 1,383,935.54 1,517,082.01 239,407.28
工伤保险费 10,008.45 14,914.86 23,011.88 1,911.43
生育保险费 26,605.99 102,721.60 113,716.22 15,611.37
4、住房公积金 522.00 1,614,316.00 1,614,838.00 0.00
5、工会经费和职工教 322,576.15 153,031.82 350,037.39 125,570.58
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育经费
合计 12,583,120.98 31,482,894.12 35,626,252.55 8,439,762.55
（3）设定提存计划列示
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 702,456.34 1,440,780.40 1,830,539.14 312,697.60
2、失业保险费 26,464.96 38,327.24 55,980.87 8,811.33
合计 728,921.30 1,479,107.64 1,886,520.01 321,508.93
其他说明：
24、应交税费
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
增值税 4,065,148.63 8,178,265.64
企业所得税 178,218.53 1,727,359.27
个人所得税 197,135.55 407,449.34
城市维护建设税 41,128.18 82,517.84
房产税 92,315.32 31,359.57
土地使用税 26,580.76 1,644.48
教育费附加 32,208.01 59,608.29
其他税费 28,806.71 330,041.17
合计 4,661,541.69 10,818,245.60
其他说明：
25、其他应付款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 45,784,945.32 53,104,234.84
合计 45,784,945.32 53,104,234.84
（1）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位： 元
114
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项目 期末余额 期初余额
保证金 872,904.57 630,145.75
股权转让款 8,640,270.00 14,140,270.00
往来款等 34,449,194.94 36,511,796.03
其他款项 1,822,575.81 1,822,023.06
合计 45,784,945.32 53,104,234.84
26、一年内到期的非流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 11,000,000.00
应付利息 8,708.34
合计 11,008,708.34
其他说明：
27、其他流动负债
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
加工费、租金 174,651.98 389,689.21
运费、维修费及其他 2,641,414.15 4,542,435.79
暂估销项税 1,972,381.42 1,950,647.30
合计 4,788,447.55 6,882,772.30
其他说明：
28、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 581,744,284.00 -1,158,000.00 -1,158,000.00 580,586,284.00
其他说明：
29、资本公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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资本溢价（股本溢价） 1,407,234,113.63 1,407,234,113.63
其他资本公积 13,127,084.13 5,000,000.00 4,782,540.00 13,344,544.13
合计 1,420,361,197.76 5,000,000.00 4,782,540.00 1,420,578,657.76
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
30、库存股
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
限制性股票 11,151,410.00 5,940,540.00 5,210,870.00
业绩赔偿股份
合计 11,151,410.00 5,940,540.00 5,210,870.00
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
31、其他综合收益
单位： 元
本期发生额
减：前期
减：前期计
本期所得 计入其他 税后归属 期末余
项目 期初余额 入其他综合 减：所得 税后归属
税前发生 综合收益 于少数股 额
收益当期转 税费用 于母公司
额 当期转入 东
入损益
留存收益
二、将重分类进损益的其他综
0.00 0.00 0.00
合收益
可供出售金融资产公允价值变
0.00 0.00 0.00
动损益
其他综合收益合计 0.00 0.00 0.00
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
32、盈余公积
单位： 元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
合计 19,602,961.52 19,602,961.52
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
116
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33、未分配利润
单位： 元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -154,290,478.67 -298,489,381.22
调整后期初未分配利润 -154,290,478.67 -178,348,043.97
加：本期归属于母公司所有者的净利润 -9,934,418.98 24,057,565.30
期末未分配利润 -164,224,897.65 -154,290,478.67
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
34、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 162,881,855.76 132,777,939.53 193,394,495.02 131,250,966.34
其他业务 4,467,209.01 2,492,498.98 4,137,526.53 2,416,870.68
合计 167,349,064.77 135,270,438.51 197,532,021.55 133,667,837.02
其他说明
35、税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 256,443.17 192,672.04
教育费附加 191,045.38 133,589.32
房产税 974,890.03 861,134.62
土地使用税 263,967.83 161,370.88
车船使用税 17,103.00 20,490.00
印花税 66,755.92 132,415.77
堤防费 4,436.33 3,990.88
其他税费 623.21 729.75
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合计 1,775,264.87 1,506,393.26
其他说明：
36、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 9,182,780.36 9,704,048.94
运输费 2,272,984.32 2,326,929.87
汽车费 182,452.15 461,430.43
办公费 150,663.35 217,174.48
服务费 567,830.10 1,430,465.23
社会保险费 1,201,712.17 1,211,466.86
业务招待费 159,742.26 370,756.77
差旅费 83,903.89 571,434.60
折旧费 83,368.48 190,213.62
租赁费 231,560.68 281,425.79
其他 1,370,392.89 1,345,097.33
合计 15,487,390.65 18,110,443.92
其他说明：
37、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 8,347,751.81 9,225,763.08
折旧费 1,003,307.95 906,668.39
税金 21,996.69 66,165.57
服务费 4,478,503.23 1,195,631.74
租赁费 838,756.94 3,781,785.94
社会保险费 484,312.16 992,458.09
长期资产摊销 927,504.70 1,235,854.59
职工福利 802,513.41 1,365,315.26
水电费 246,528.09 232,380.55
汽车费 260,865.82 341,988.04
差旅费 399,784.95 465,603.00
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财产保险费 337,367.61
业务招待费 324,748.54 384,306.22
股份支付
装修费 1,068,652.26
其他 3,022,868.43 7,036,852.11
合计 21,496,810.33 28,299,424.84
其他说明：
38、研发费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利等 6,215,365.81 9,739,319.92
服务费 264,847.79 84,583.94
委外研发 74,807.39 19,977.96
办公费 135,033.76 98,743.19
差旅费 20,028.72 59,500.87
交通费 15,280.54 27,521.87
业务招待费 6,475.80 17,087.06
其他 1,417,757.79 2,069,705.38
合计 8,149,597.60 12,116,440.19
其他说明：
39、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 4,461,083.56 3,854,527.49
减：利息收入 -1,859,691.12 -907,509.49
汇兑损失 676.67 482,746.73
减：汇兑收益 -132,099.14 -514,504.82
手续费支出 149,718.87 247,071.69
其他 41,648.75 582,254.12
合计 2,661,337.59 3,744,585.72
其他说明：
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40、其他收益
单位： 元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
2019 年规上工业企业“支持企业增产增效”奖励金 11,688.00
厦门市宣传部文化扶持项目经费 685,500.00
社保补贴 18,075.65
稳岗补贴 175,086.94
个税手续费补贴 57,256.81
中关村示范区小微企业研发补贴 125,853.00
“房租通”政府补贴 266,906.00
增值税加计抵减 124,706.42
国税三代手续费返还 2,054.87
增值税即征即退 3,265.70
原材料理赔收入 800,000.00
合 计 1,470,393.39 800,000.00
41、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -29,841.18
交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,655,330.47 8,213,635.94
其他权益工具投资在持有期间取得的股利
4,386,792.45
收入
合计 7,625,489.29 12,600,428.39
其他说明：
42、公允价值变动收益
单位： 元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 4,364,854.05 320,555.56
其中：衍生金融工具产生的公允价
4,364,854.05 320,555.56
值变动收益
未收到业绩赔偿股份的公允价值变动收
26,556,432.22
益
120
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合计 4,364,854.05 26,876,987.78
其他说明：
43、信用减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 -631,885.51 -253,494.38
应收账款信用减值损失 -4,833,529.98 -5,812,301.81
合计 -5,465,415.49 -6,065,796.19
其他说明：
44、资产处置收益
单位： 元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 -90.00 6,959,077.14
合计 -90.00 6,959,077.14
45、营业外收入
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 24,300.00 24,000.00 24,300.00
政府补助 303,338.62 0.00
业绩赔偿收入 65,361,738.88 0.00
其他 53,973.22 68,822.54 53,973.22
合计 78,273.22 65,757,900.04 78,273.22
其他说明：
46、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 303,167.66 7,000,000.00 303,167.66
其他 359,323.63 37,836.23 359,323.63
121
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
合计 662,491.29 7,037,836.23 662,491.29
其他说明：
47、所得税费用
（1）所得税费用表
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 12,180.22 12,755.41
递延所得税费用 166,038.31 -254,973.42
合计 178,218.53 -242,218.01
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位： 元
项目 本期发生额
利润总额 -10,080,761.61
按法定/适用税率计算的所得税费用 -2,520,190.40
子公司适用不同税率的影响 -939,607.06
调整以前期间所得税的影响
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,897,690.26
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏
5,535,706.25
损的影响
所得税费用 178,218.53
其他说明
48、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
补贴收入 1,470,393.39 1,196,161.16
利息收入 1,859,691.11 907,509.49
122
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
收到的往来款项及其他 5,038,544.29
合计 3,330,084.50 7,142,214.94
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
付现销售费用 13,234,238.50 17,920,230.30
付现管理费用 9,225,869.08 21,166,993.38
支付的往来款项及其他 23,787.89 1,330,355.15
合计 22,483,895.47 40,417,578.83
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与投资活动有关的现金-赎回结
616,625,489.29
构性存款
收到其他与投资活动有关的现金-其他 5,000,000.00
合计 621,625,489.29
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与投资活动有关的现金-购买结
588,000,000.00
构性存款
合计 588,000,000.00
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
收到其他与筹资活动有关的现金-收回前
23,604,795.18 8,633,073.05
期银行保证金
123
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
0.00 0.00
合计 23,604,795.18 8,633,073.05
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
支付其他与筹资活动有关-现金支付保证
10,823,320.03 12,538,832.24
金
合计 10,823,320.03 12,538,832.24
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
49、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 -10,258,980.14 100,219,875.54
加：资产减值准备 5,465,415.49 6,065,796.19
固定资产折旧、油气资产折耗、
5,170,260.20 6,315,915.01
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 987,980.85 1,786,145.31
长期待摊费用摊销 289,289.82 1,340,649.67
处置固定资产、无形资产和其他
868,719.13 -58,705,123.46
长期资产的损失（收益以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”
90.00 -6,959,077.14
号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”
-4,364,854.05 -26,876,987.78
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -2,661,337.59 3,128,052.16
投资损失（收益以“－”号填列） -7,625,489.29 -12,600,428.39
递延所得税资产减少（增加以
1,232,908.10 -159,098.43
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以 -95,875.00
124
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填
-569,532.42 4,112,015.58
列）
经营性应收项目的减少（增加以
-38,277,432.30 2,589,484.63
“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少以
-37,073,549.10 3,018,554.44
“－”号填列）
其他 927,134.80 -66,073.91
经营活动产生的现金流量净额 -85,889,376.50 23,113,824.42
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 171,297,357.17 157,562,530.42
减：现金的期初余额 219,858,095.13 169,814,227.69
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -48,560,737.96 -12,251,697.27
（2）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 171,297,357.17 219,858,095.13
其中：库存现金 45,228.67 157,888.37
可随时用于支付的银行存款 171,252,128.50 219,463,828.20
可随时用于支付的其他货币资金 236,378.56
三、期末现金及现金等价物余额 171,297,357.17 219,858,095.13
其中：母公司或集团内子公司使用受限制
13,638,263.82 25,213,013.60
的现金和现金等价物
其他说明：
50、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
125
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
51、所有权或使用权受到限制的资产
单位： 元
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 13,638,263.82 银行承兑汇票保证金
合计 13,638,263.82 --
其他说明：
52、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位： 元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- --
其中：美元 429,485.14 7.0765 3,039,249.79
欧元 0.42 7.9524 3.34
港币 719.01 0.9134 656.77
日元 36,259,656.00 0.0658 2,386,175.45
新加坡币 0.08 5 0.40
应收账款 -- --
其中：美元
欧元
港币
日元 2,028,495.00 0.0658 133,491.20
应付账款
美元 3,934.30 7.0795 27,852.88
欧元 2,384.22 8.3608 19,934.04
其他应付款
其中：美元 50,426.74 7.0795 356,996.11
长期借款 -- --
其中：美元
欧元
港币
其他说明：
126
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
53、套期
按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息：
54、政府补助
（1）政府补助基本情况
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
55、其他
八、合并范围的变更
1、非同一控制下企业合并
无
2、同一控制下企业合并
无
3、反向购买
无
4、处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
√ 是 □ 否
单位： 元
处置价 丧失控 丧失控 丧失控 按照公 丧失控 与原子
丧失控
丧失控 款与处 制权之 制权之 制权之 允价值 制权之 公司股
子公司 股权处 股权处 股权处 制权时
制权的 置投资 日剩余 日剩余 日剩余 重新计 日剩余 权投资
名称 置价款 置比例 置方式 点的确
时点 对应的 股权的 股权的 股权的 量剩余 股权公 相关的
定依据
合并财 比例 账面价 公允价 股权产 允价值 其他综
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
务报表 值 值 生的利 的确定 合收益
层面享 得或损 方法及 转入投
有该子 失 主要假 资损益
公司净 设 的金额
资产份
额的差
额
深圳市
微梦想 2020 年
股权转 完成股 36,165.3
网络技 0.00 100.00% 04 月 15 0.00% 0.00 0.00 0.00 不适用 0.00
让 权变更 1
术有限 日
公司
其他说明：
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□ 是 √ 否
5、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
1、2020 年 4 月 15 日，公司转让深圳市微梦想网络技术有限公司 100%股权，本期不再纳入合并范围。
2、2020 年 5 月 18 日，子公司厦门安妮产业开发有限公司与欧森营地（厦门）教育科技有限公司、亿策兴（厦门）商
务管理合伙企业投资设立安妮欧森营地（北京）教育科技有限公司，厦门安妮产业开发有限公司持股 51%，本期纳入合并
范围。
3、2020 年 5 月 23 日，公司注销霍尔果斯林沛文化服务有限公司。
6、其他
无
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安妮企业 厦门 厦门 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
济南安妮 济南 济南 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
商务信息 厦门 厦门 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
上海安妮 上海 上海 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
福州安妮 福州 福州 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
成都安妮 成都 成都 批发业 100.00% 设立或投资
湖南安妮 湖南 湖南 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
南京安妮 南京 南京 批发业 100.00% 设立或投资
天津安妮 天津 天津 批发业 100.00% 设立或投资
香港安妮 香港 香港 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
生产、销售印刷 非同一控制下企
上海超级 上海 上海 100.00%
品 业合并
上海鸿晟 上海 上海 房地产业 100.00% 设立或投资
泉州安妮 泉州 泉州 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
印刷和记录媒介 非同一控制下企
北京至美 北京 北京 100.00%
复制业 业合并
互联网和相关服 非同一控制下企
北京联移 北京 北京 100.00%
务 业合并
软件和信息技术
新疆安云 新疆 新疆 100.00% 设立或投资
服务业
软件和信息技术 非同一控制下企
畅元国讯 北京 北京 100.00%
服务业 业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
华云在线 北京 北京 70.00%
服务业 业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
华迪希艾 北京 北京 90.00%
服务业 业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
新疆安讯 新疆 新疆 100.00%
服务业 业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
天津畅元 天津 天津 100.00%
服务业 业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
北京畅华 北京 北京 100.00%
服务业 业合并
软件和信息技术 非同一控制下企
成都博艾 成都 成都 100.00%
服务业 业合并
世纪文化 新疆 新疆 商务服务业 100.00% 设立或投资
恒千物业 厦门 厦门 房地产业 100.00% 设立或投资
厦门千实 厦门 厦门 房地产业 100.00% 设立或投资
软件和信息技术
全版权 北京 北京 100.00% 设立或投资
服务业
科技推广和应用
版权家 北京 北京 100.00% 设立或投资
服务业
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
知识产权 厦门 厦门 商务服务业 100.00% 设立或投资
软件和信息技术
厦门版全家 厦门 厦门 100.00% 设立或投资
服务业
软件和信息技术
安妮大数据 厦门 厦门 51.00% 设立或投资
服务业
非同一控制下企
淘智惠 北京 北京 零售业 100.00%
业合并
稿稿文化 北京 北京 商务服务业 100.00% 设立或投资
安妮文化产业 厦门 厦门 其他文化艺术业 100.00% 设立或投资
安普农 厦门 厦门 食品制造 51.00% 设立或投资
安妮欧森 北京 北京 营地教育 51.00% 设立或投资
其他说明：
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风
险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风险管
理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项
目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管
理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导
致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在
某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获
得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的
客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必
须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
130
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行短期借款。截至2020年6月30日止，本公司以同期同档次国家基准利率上浮一
定百分比的利率计息的银行借款人民币153,482,111.09元。在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能
的50%基准点的变动时，将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽可
能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算，
本公司存在的汇率风险较小。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部
门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来12个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合
理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位： 元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计
第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计
量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产
1.以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融
资产
（1）债务工具投资 618,564,159.60 618,564,159.60
（2）权益工具投资
（3）衍生金融资产
131
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
2.指定以公允价值计量且
其变动计入当期损益的
金融资产
（1）债务工具投资
（2）权益工具投资
（二）其他债权投资
（三）其他权益工具投
173,040,000.00 173,040,000.00
资
（四）投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
（五）生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的
791,604,159.60 791,604,159.60
资产总额
（六）交易性金融负债
其中：发行的交易性债
券
衍生金融负债
其他
（七）指定为以公允价
值计量且变动计入当期
损益的金融负债
持续以公允价值计量的
负债总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
（一）持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
132
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
非持续以公允价值计量
的负债总额
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
9、其他
十二、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业的 母公司对本企业的
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
持股比例 表决权比例
林旭曦（自然人） 不适用 不适用 不适用 14.93% 14.93%
张杰（自然人） 不适用 不适用 不适用 5.94% 5.94%
本企业的母公司情况的说明
本企业最终控制方是林旭曦、张杰。
其他说明：
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
庆云剧派网络科技有限公司 本公司持股 42.50%的公司
中防联盟（北京）技术开发有限公司 本公司持股 11.11%的公司
深圳国金天使投资企业（有限合伙） 本公司持股 2.2727%的公司
厦门市虹约产品设计有限公司 本公司持股 10.00%的公司
133
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
上海桎影数码科技有限公司 本公司持股 10.00%的公司
九次方大数据信息集团有限公司 本公司持股 1.055%的公司
庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） 本公司持股 1.67%的公司
计易数据科技(上海)有限公司 本公司持股 33.76%的公司
深圳市尚彩科技有限公司 子公司北京联移持股 17.00%的公司
国金天使投资基金（开曼） 子公司香港安妮持股 2.50%的公司
成都幸运节拍数字技术有限公司 子公司畅元国讯持股 10%的公司
中广云（北京）科技有限公司 子公司畅元国讯持股 15%的公司
成都思品科技有限公司 子公司畅元国讯持股 10%的公司
安妮（厦门）健康管理有限公司 受本公司实际控制人林旭曦控制的公司
世融（厦门）投资控股有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
壹捷天成（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安策（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市英加投资管理合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
川隆（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门伯杰达远股权投资合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门伯杰投资合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门市英聚投资管理合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市九创投资管理合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安信依（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安妮（厦门）投资控股有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之初（厦门）教育咨询有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之行（厦门）企业咨询服务有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
悦一影视文化（北京）有限公司 受陈兆斌关系密切的家庭成员控制的公司
北京红橙天宜科技有限公司 本公司持股 15.00%的公司
赛博坦科技有限公司 本公司持股 10%的公司
颐麦科技（北京）有限公司 本公司持股 20%的公司
其他说明
4、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
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出售商品/提供劳务情况表
单位： 元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
庆云剧派网络科技有限公司 稿件服务费 1,600.00
厦门市虹约产品设计有限公司 版权服务 160,420.00 22,800.00
计易数据科技(上海)有限公司 销售服务 11,090.00 0.00
（2）关键管理人员报酬
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员报酬 2,113,896.84 1,316,199.54
十三、股份支付
1、股份支付总体情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
公司本期授予的各项权益工具总额 55,890,200.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 29,457,360.00
公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 无
其他说明
2020年1月22日，公司完成回购注销限制性股票1,158,000.00股，注销股票期权1,242,000.00股，回购注销完成后，激
励计划的激励对象总人数调整为10人，已授权未解锁的限制性股票数量调整为1,014,000.00股，已授权未行权的股票期权数
量调整为978,000.00股。
公司第五届董事会第三次会议及2020年度第二次临时股东大会分别审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及部分
股票期权的议案》，同意回购注销限制性股票1,014,000.00股，并注销股票期权978,000.00份。
2、以权益结算的股份支付情况
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
授予日权益工具公允价值的确定方法 采用授予日市场收盘价格
在等待期内每个资产负债表日，企业应当根据最新取得的
可行权权益工具数量的确定依据
可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计
135
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
可行权的权益工具数量，并以此为依据确认各期应分摊的
费用。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量应当
与实际可行权工具的数量一致。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 8,354,699.56
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 8,354,699.56
其他说明
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
2020年1月22日，公司完成回购注销限制性股票1,158,000.00股，注销股票期权1,242,000.00股，回购注销完成后，激
励计划的激励对象总人数调整为10人，已授权未解锁的限制性股票数量调整为1,014,000.00股，已授权未行权的股票期权数
量调整为978,000.00股。
2020年5月28日，公司分别召开第五届董事会第三次会议和第五届监事会第三次会议审议通过了《关于回购注销部分限
制性股票及部分股票期权的议案》，董事会同意对激励对象回购注销其部分已获授但尚未解锁的限制性股票1,014,000股，
注销部分已获授但尚未行权的股票期权978,000份。具体详见公司2020年5月29日《关于回购注销部分限制性股票及部分股
票期权的公告》（公告编号：2020-035）
2020年6月15日，公司2020年度第二次临时股东大会审议通过了《关于回购注销部分限制性股票及部分股票期权的议
案》。
5、其他
十四、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
136
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
3、其他
十五、资产负债表日后事项
1、重要的非调整事项
2、利润分配情况
3、销售退回
4、其他资产负债表日后事项说明
十六、其他重要事项
1、前期会计差错更正
（1）追溯重述法
（2）未来适用法
2、债务重组
3、资产置换
（1）非货币性资产交换
（2）其他资产置换
4、年金计划
5、终止经营
6、其他
1、重要诉讼事项：
（1）2015年4月23日，安妮企业就现成文化用品（深圳）有限公司（以下简称“现成文化”）、艾迪芙文化用品（深
圳）有限公司（以下简称“艾迪芙”）拖欠款项提起诉讼，请求现成文化支付9,151,226.74元及相应逾期还款利息，艾迪芙
对现成文化的上述债务承担连带清偿责任，诉讼费用及保全费用由现成文化与艾迪芙承担。2015年7月22日，根据福建省厦
门市中级人民法院民事调解书[（2015）厦民初字第894号]，调解如下：现成文化于2015年7月26日支付500万元及财产保全
费5,000元、律师费250,000元，剩余欠款4,151,226.74元于财产保全解除之日起35个月内还清。2016年10月13日，安妮企业
申请强制执行，福建省厦门市中级人民法院执行裁定书[（2016）闽02执679号]，裁定如下：冻结、划拨现成文化、艾迪芙
137
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
所有款项人民币370万元，或查封、扣押、冻结、拍卖相应等值财产。截止2020年6月30日，现成文化与艾迪芙已支付832.08
万元，余款830,462.61元未支付。
（2）2015年12月15日，湖南安妮就广州市紫昊纸业有限公司（以下简称“广州紫昊”）拖欠货款提起诉讼，请求广州
紫昊支付545,777.94元货款及相应逾期还款利息，陈建强承担连带保证责任，诉讼费用由广州紫昊承担。2016年1月21日，
根据福建省厦门市集美区人民法院民事调解书[（2015）集民初字4283号]，调解如下：广州紫昊应支付货款545,777.94元货
款及案件受理费582元。截止2020年6月30日，广州紫昊已支付5,000.00元。
（3）2016年2月1日，本公司之分公司厦门安妮股份有限公司北京分公司（以下简称“北京分”）就北京旌旗源弘科贸
有限公司（以下简称“北京旌旗源”）、李晶拖欠货款提起诉讼，请求北京旌旗源支付货款1,295,416.61元及违约金，李晶
对上述债务承担连带保证清偿责任，诉讼费用由北京旌旗源与李晶承担。2016年10月8日，根据北京市东城区人民法院民事
判决书[（2016）京0101民初3344号]，判决如下：北京旌旗源支付北京分货款1,295,416.61元及违约金，同时支付案件受理
费17,800元和公告费260元。截止2020年6月30日，北京旌旗源已支付56,229.24元。
（4）2016年2月2日，北京至美就北京旌旗源、李晶拖欠货款提起诉讼，请求北京旌旗源支付货款460,878.08元及违约
金，李晶对上述债务承担连带清偿责任，诉讼费由北京旌旗源与李晶承担。2016年9月18日，根据北京市顺义区人民法院民
事判决书[（2016）京0113民初2239号]，判决如下：北京旌旗源支付北京至美货款460,878.08元及违约金，案件受理费及公
告费共9,186元。截止2020年6月30日，北京旌旗源已支付61,450元。
（5）2016年5月5日，香港安妮就与刘正君关于JCK株式会社、株式会社KAMIOL的买卖合同纠纷向厦门市中级人民法院
提起诉讼，请求刘正君支付货款1,622,899.06元及逾期付款违约金，诉讼费及财产保全费由刘正君承担。2017年3月28日，
根据福建省厦门市中级人民法院民事判决书[(2016)闽02民初455号]，判决如下：刘正君应于判决生效日起10日内支付香港
安妮1,622,899.06元及逾期付款违约金。截止2020年6月30日，刘正君尚未支付诉讼款项。
（6）2017年7月6日，北京分就北京龙文商贸有限公司（原名为北京龙文倡达商贸有限公司，以下简称龙文公司）货款
121,078.57元对李焕文提起诉讼。2017年7月6日，根据北京市海淀区人民法院民事调解书[（2017）京0108民初31746号]，
调解如下：李焕文于2017年10月9日前向北京分支付货款20,000.00元，于2017年11月6日前向北京分支付货款20,000.00元，
于2017年12月6日前向北京分支付货款20,000.00元，于2018年1月6日前向北京分支付货款20,000.00元，于2018年2月6日前
向北京分支付货款20,000.00元，于2018年3月6日前向北京分支付货款31,078.00元。于2019年3月向北京分支付货款3,000.00
元。截止2020年6月30日，龙文公司已支付款项47,700.00元。
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十七、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位： 元
期末数
账面余额 坏账准备
类别 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,330,284.08 3.16 1,330,284.08 100
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 40,740,966.45 96.84 287,828.64 0.71
组合 1：应收其他款项 3,046,635.70 7.24 287,828.64 9.45
组合 2：合并范围内关联方往来 37,694,330.75 89.60
组合小计 40,740,966.45 96.84 287,828.64 0.71
合计 42,071,250.53 100 1,618,112.72 3.85
期初数
账面余额 坏账准备
类别 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 1,330,284.08 3.14 1,330,284.08 100
按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 40,991,765.80 96.86 257,888.45 0.63
组合 1：应收其他款项 2,068,979.68 4.89 257,888.45 12.46
组合 2：合并范围内关联方往来 38,922,786.12 91.97
组合小计 40,991,765.80 96.86 257,888.45 0.63
合计 42,322,049.88 100 1,588,172.53 3.75
按单项计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
北京旌旗源弘科贸有限 根据诉讼进展预计难以
1,239,187.37 1,239,187.37 100.00%
公司 收回
湖南中冶美隆纸业有限 36,731.44 36,731.44 100.00% 债务人停产难以偿还债
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公司 务
北京龙文倡达商贸有限
54,365.27 54,365.27 100.00% 预计无法回收
公司
合计 1,330,284.08 1,330,284.08 -- --
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内
其中：0.5 年以内 2,634,795.89 52,695.92 2.00%
0.5-1 年 0.00 0.00 5.00%
1 年以内小计 2,634,795.89 52,695.92
1至2年 196,341.21 19,634.12 10.00%
2至3年 0.00 0.00 30.00%
3 年以上 215,498.60 215,498.60 100.00%
合计 3,046,635.70 287,828.64 --
确定该组合依据的说明：
按组合计提坏账准备：
单位： 元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
组合 2：合并范围内关联方往
37,694,330.75
来
合计 37,694,330.75 --
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 40,329,126.64
1至2年 196,341.21
2至3年 0.00
3 年以上 1,545,782.68
3至4年 1,545,782.68
合计 42,071,250.53
140
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（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
单项计提 1,330,284.08 1,330,284.08
组合计提 257,888.45 29,940.19 287,828.64
合计 1,588,172.53 29,940.19 1,618,112.72
（3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位： 元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 27,431,505.09 65.20%
第二名 7,683,432.31 18.26%
第三名 1,604,215.88 3.81%
第四名 1,239,187.37 2.95% 1,239,187.37
第五名 891,469.58 2.12%
合计 38,849,810.23 92.34%
（5）因金融资产转移而终止确认的应收账款
（6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
其他说明：
2、其他应收款
单位： 元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 93,953,218.57 93,017,108.56
合计 93,953,218.57 93,017,108.56
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位： 元
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款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金等 33,900.00 325,366.90
往来款等 94,875,843.94 93,503,419.43
减：坏账准备 -956,525.37 -811,677.77
合计 93,953,218.57 93,017,108.56
2）坏账准备计提情况
单位： 元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期信 整个存续期预期信用损失 整个存续期预期信用损失 合计
用损失 (未发生信用减值) (已发生信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额 55,055.82 756,621.95 811,677.77
2020 年 1 月 1 日余额在
—— —— —— ——
本期
本期计提 87,725.36 57,122.24 144,847.60
2020 年 6 月 30 日余额 142,781.18 813,744.19 956,525.37
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位： 元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 6,688,032.27
1至2年 17,462,718.10
2至3年 69,372,156.02
3 年以上 1,386,837.55
3至4年 1,386,837.55
合计 94,909,743.94
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位： 元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
第一阶段 55,055.82 87,725.36 142,781.18
第二阶段 756,621.95 57,122.24 813,744.19
142
厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第三阶段
合计 811,677.77 144,847.60 956,525.37
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位： 元
占其他应收款期末余额 坏账准备期末
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄
合计数的比例 余额
第一名 往来款 69,272,156.02 2-3 年 72.99%
第二名 往来款 14,142,718.10 1-2 年 14.90%
第三名 往来款 3,385,500.00 1 年以内 3.57%
第四名 往来款 3,300,000.00 1-2 年 3.48%
第五名 股权销售款 2,505,000.00 1 年以内 2.64% 125,250.00
合计 -- 92,605,374.12 --
3、长期股权投资
单位： 元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,632,241,542.75 523,591,367.51 1,108,650,175.24 1,750,123,976.09 608,835,660.36 1,141,288,315.73
对联营、合营企
42,685,282.10 42,685,282.10 42,440,282.10 42,440,282.10
业投资
合计 1,674,926,824.85 523,591,367.51 1,151,335,457.34 1,792,564,258.19 608,835,660.36 1,183,728,597.83
（1）对子公司投资
单位： 元
期初余额(账 本期增减变动 期末余额(账面 减值准备期末
被投资单位
面价值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 价值) 余额
北京至美数码
防伪印务有限 59,495,000.00 59,495,000.00
公司
厦门安妮企业 101,242,247.0
101,242,247.08
有限公司 8
北京畅元国讯 614,408,632.4
614,408,632.49 523,591,367.51
科技有限公司 9
厦门安妮知识 202,499,254.2 202,499,254.23
143
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产权服务有限 3
公司
北京市淘智惠
电子商务有限 3,800,000.00 3,800,000.00
公司
深圳市微梦想
网络技术有限 32,638,140.49 32,638,140.49 0.00 0.00
公司
厦门千实物业
5,823,263.67 5,823,263.67
管理有限公司
厦门恒千物业
38,591,836.44 38,591,836.44
管理有限公司
安妮（香港）
29,634,941.33 29,634,941.33
有限公司
北京联移合通
50,300,000.00 50,300,000.00
科技有限公司
厦门安普农食
255,000.00 255,000.00
品有限公司
厦门安妮文化
产业开发有限 2,600,000.00 2,600,000.00
公司
1,141,288,315. 1,108,650,175.
合计 32,638,140.49 523,591,367.51
73 24
（2）对联营、合营企业投资
单位： 元
本期增减变动
期初余额 期末余额
权益法下 宣告发放 减值准备
投资单位 (账面价 其他综合 其他权益 计提减值 (账面价
追加投资 减少投资 确认的投 现金股利 其他 期末余额
值) 收益调整 变动 准备 值)
资损益 或利润
一、合营企业
二、联营企业
计易数据
科技(上 31,538,10 31,538,10
海)有限 3.98 3.98
公司
颐麦科技
10,902,17 10,902,17
（北京）
8.12 8.12
有限公司
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线装书局 245,000.0 245,000.0
有限公司 0 0
42,440,28 42,685,28
小计
2.10 2.10
42,440,28 245,000.0 42,685,28
合计
2.10 0 2.10
（3）其他说明
4、营业收入和营业成本
单位： 元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 20,599,091.53 19,018,561.46 21,221,729.06 19,151,832.18
其他业务 1,465,872.79 707,329.00 914,110.10 715,622.00
合计 22,064,964.32 19,725,890.46 22,135,839.16 19,867,454.18
5、投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 -32,638,140.49
交易性金融资产在持有期间的投资收益 7,092,431.84 8,213,635.94
可供出售金融资产在持有期间的投资收益 4,386,792.45
合计 -25,545,708.65 12,600,428.39
6、其他
十八、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
项目 金额 说明
委托他人投资或管理资产的损益 7,595,126.87
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
4,364,854.05
值业务外，持有交易性金融资产、衍生金
145
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融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -584,128.07
减：所得税影响额 -75,202.50
合计 11,451,055.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把
《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项
目，应说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 -0.54% -0.0171 -0.0171
扣除非经常性损益后归属于公司
-1.15% -0.0367 -0.0367
普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
4、其他
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厦门安妮股份有限公司 2020 年半年度报告全文
第十二节 备查文件目录
一、 载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。
三、 以上文件的备查地点：公司投资者关系部。
厦门安妮股份有限公司
法定代表人：张杰
二〇二〇年八月二十六日
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