厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
厦门安妮股份有限公司
2023 年半年度报告
2023 年 8 月
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容
的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担
个别和连带的法律责任。
公司负责人张杰、主管会计工作负责人张杰及会计机构负责人(会计主管
人员)许志强声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。
本报告中如涉及未来计划等前瞻性描述，不构成公司对投资者的实质性
承诺。该等前瞻性陈述内容是否能够实现，受市场环境、政策因素及公司业
务开展实际情况影响较大，存在不确定性。公司提醒投资者及相关人士对此
保持足够的风险认识，并理解计划、预测与承诺之间的差异。
公司已在本报告中详细阐述公司可能存在的风险，请查阅本报告中第三
节“管理层讨论与分析”之十“公司面临的风险和应对措施”。敬请广大投
资者注意投资风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ....................................................... 8
第四节 公司治理 ............................................................... 20
第五节 环境和社会责任 ......................................................... 21
第六节 重要事项 ............................................................... 23
第七节 股份变动及股东情况 ..................................................... 33
第八节 优先股相关情况 ......................................................... 35
第九节 债券相关情况 ........................................................... 36
第十节 财务报告 ............................................................... 37
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备查文件目录
一、载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
二、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿；
三、以上文件的备查地点：公司投资者关系部。
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释义
释义项 指 释义内容
报告期 指 2023 年 1 月 1 日至 2023 年 6 月 30 日
公司、本公司 指 厦门安妮股份有限公司
安妮企业 指 厦门安妮企业有限公司
畅元国讯 指 北京畅元国讯科技有限公司
安妮商纸 指 厦门安妮商务信息用纸有限公司
上海超级 指 上海超级标贴系统有限公司
全版权 指 北京安妮全版权科技发展有限公司
恒千物业 指 厦门恒千物业管理有限公司
版全家 指 北京版全家科技发展有限公司
证监会 指 中国证券监督管理委员会
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 安妮股份 股票代码 002235
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 厦门安妮股份有限公司
公司的中文简称（如有） 安妮股份
公司的外文名称（如有） Xiamen Anne Co., Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Anne
公司的法定代表人 张杰
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 谢蓉 叶一青
联系地址 厦门市集美区杏林锦园南路 99 号 厦门市集美区杏林锦园南路 99 号
电话 0592-3152372 0592-3152372
传真 0592-3152406 0592-3152406
电子信箱 xierong@anne.com.cn yeyiqing@anne.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化
□适用 不适用
公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见 2022
年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□适用 不适用
公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具
体可参见 2022 年年报。
3、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□适用 不适用
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
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□是 否
本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 164,094,878.27 232,167,170.70 -29.32%
归属于上市公司股东的净利润（元） 8,111,392.19 7,353,735.48 10.30%
归属于上市公司股东的扣除非经常性
-3,001,097.96 -4,096,056.72 26.73%
损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -7,789,568.59 -7,952,899.46 2.05%
基本每股收益（元/股） 0.0140 0.0127 10.24%
稀释每股收益（元/股） 0.0140 0.0127 10.24%
加权平均净资产收益率 0.81% 0.60% 0.21%
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 1,283,109,336.59 1,267,935,538.19 1.20%
归属于上市公司股东的净资产（元） 1,006,657,318.39 997,677,037.20 0.90%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,624.66
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,476,226.42
委托他人投资或管理资产的损益 2,467,638.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资
产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资 7,301,391.67
产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,061.69
减：所得税影响额 195,262.16
少数股东权益影响额（税后） 8,190.20
合计 11,112,490.15
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界
定为经常性损益项目的情况说明
□适用 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
（一）公司主要业务、产品及用途
公司主要业务为版权综合服务和防伪溯源标签业务及商务信息用纸业务，版权综合服务业务为版权
人提供确权、授权、维权、信息服务、资产管理、金融化等全面的版权服务，即从版权内容诞生到版权
内容变现的全方位全价值链服务。防伪溯源标签业务，以客户需求为导向，为客户提供以防伪溯源标签
为主的商用定制产品和服务。商务信息用纸业务，以复印纸、热敏纸为主的办公用纸产品以及为国家彩
票中心提供产品制造供应与服务。
（二）公司主要的经营模式
1、版权综合服务
“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，利用区块
链技术分布式记账、不可伪造、不可篡改、可溯源的特点，为权利人提供数字版权确权存证服务。
“版权家”版权综合服务平台依托旗下针对数字版权的不同表现形式（如图片、文字、视频、音乐、
软件、游戏等）的各子业务平台，完整记录作品在权利人、平台、用权人中授权/转授权/使用的全过程，
并通过版权区块链联盟在节点社区中广播，可实现版权流转过程的全透明，在权利人和用权人以及相关
的中介方之间信息完全对称，有利于对版权内容的使用进行合理定价，并可根据相关智能合约的指令，
由用权人通过平台向权利人进行自动化支付。
“版权家”版权综合服务平台与旗下监测业务子公司强大的全网爬虫搜索技术和海量内容数据库相
结合，能对已存证用户的数字版权进行“7*24”的不间断监测，通过 AI 自动比对全网内容与用户存证内
容的相似性，对存在高度相似的内容实时固定证据并上链，同时将相关疑似侵权信息反馈至“版权家”
平台，由平台提醒用户是否进行相关维权操作及采取何种方式维权，大幅提升权利人的维权效率，增加
侵权人的侵权成本。
2、防伪溯源标签业务
公司防伪溯源标签是利用全新的防伪溯源系统及智能质量管理系统，并在此基础上通过互联网系统+
标签的形式为客户提供一系列的服务和产品。公司为客户定制个性化的防伪溯源系统，并加持在标签上，
为客户从源头上解决防伪问题。防伪溯源管理系统是整个生产销售管理的综合性服务平台，是对生产销
售全过程的跟踪、追溯、控制、反馈及分析，实现整个过程的数字化、可视化、可控化。客户在市场中
遇到的问题及时反馈给公司，公司快速做出反应，为客户解决问题。
公司的防伪溯源标签业务主要的产品范围为汽车润滑油标签、日化产品标签、酒水饮料标签、防伪
溯源标签等，公司持续引进了捷拉斯、欧米特、麦安迪、施潘德、惠普等全球领先的进口标签印刷机，
目前公司已拥有 8 条印刷生产流水线，8 台自动检验机等设备，在生产流程基础上开发了全新的 ERP 生产
管理系统和智能质量管理系统，力争用更优的硬件、软件集成为客户提供标签的系统解决方案。同时，
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公司也积极响应政府的“绿水青山就是金山银山”的号召，通过节约生产办公能源消耗、废弃物无害化
处理及生产资料回收再利用等方式，积极提升生产过程中的环保水平。
3、商务信息用纸业务
商务信息用纸为公司传统业务，公司经过 20 余年的耕耘与产品经验积累，已经形成了良好的产品口
碑及品牌效应，在与各大客户保持着长期稳定的合作关系的同时，积极开发新技术，通过一体化生产体
系，为客户提供定制化服务，并提供多系列产品、技术及整体解决方案，不断提升公司的产品品质和服
务品质。
公司彩票印制业务多年为持续为多家福利彩票中心提供优质服务，无论在产品质量还是售后服务方
面，公司都赢得了良好的口碑，公司是彩票印制行业的领先企业之一。
二、核心竞争力分析
（一）品牌优势
公司经过二十多年的发展，所建立起来的“安妮”品牌效益是公司的重要核心竞争力之一，公司以
“安妮”为核心品牌的多个产品系列，范围覆盖热敏纸、无碳纸、彩色喷墨打印纸、双胶纸等全品类的
商务信息用纸，服务包括百胜、海底捞、京东商城、肯德基、必胜客、呷哺呷哺等诸多知名企业客户，
全资子公司上海超级的标签经过十几年的发展，形成了润滑油标签、日化标签、酒水饮料标签、防伪溯
源标签等诸多优势产品，为嘉实多、RIO、固特异、BOSCH、TOTAL、中石油、SK、龙蟠、高露洁、胜牌、
福斯、比亚迪、农夫山泉、香飘飘、联合利华、白猫、养生堂等诸多企业提供产品。
（二）完整的产品矩阵和业务体系
公司在“版权家”版权综合服务平台的基础上，针对不同品类客户的需求特性，开发了服务于各品
类垂直市场平台。针对客户无法高效监测侵权行为的痛点，开发了“取证宝”，支持多种场景，可在任
何环境下完成取证，通过投资入股的方式，与版权监测维权平台——“图盾”通力合作，为客户提供实
时的监测服务。构建了确权-授权-维权的一体化产品矩阵。
传统商务信息用纸方面，公司拥有“安妮”、“小战神”、“亮彩”等多个品牌系列，产品覆盖复
印纸、热敏纸、无碳纸、彩色喷墨打印纸、双胶纸等全品类，可以为客户提供涉及商务信用用纸方面的
各种产品。
防伪溯源标签业务形成润滑油到日化、酒水的各个产业链，同时可以为客户的个性化需求提供定制
化的服务。
（三）技术优势
“版权家”版权综合服务平台应用人工智能、区块链、云计算、大数据等技术进行开发，为权利人
提供全面的版权服务，即从版权内容诞生到版权内容变现的全方位全价值链服务。版权家以版权保护为
起点，基于版权区块链和人工智能技术，协同国家授时中心、公证处、律师事务所、互联网法院等机构，
构建了以版权保护为核心的一站式服务体系，形成了市场、行政、司法联动的版权保护协作机制，从技
术、产品、方案、服务四个方面，为用户提供全方位的版权保护措施。
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上海超级的超级智能生产管理系统包括了计划管理系统、生产执行管理系统及仓储物流管理系统三
大部分，覆盖了生产过程，实现对生产过程的跟踪、追溯、控制、反馈及分析。通过计划管理系统，客
户可以直接下单，企业根据销售订单产生采购订单，并跟踪各个产品的生产状况，实现供应链交易的全
程数字化；生产执行管理系统，可以解决生产过程中的黑匣子问题，实现生产过程的透明化、可视化、
可控化；仓储物流管理系统，采取条码式的智能物流管理模式，为仓库管理部门，物流部门等提供可视
化的物流动态、库存状态及成品运输状态。超级智能生产管理系统是整个生产生命周期管理的综合性平
台，让公司能对不断变化的市场作出快速反应，提高企业生产及商品流通的效率，以最低的成本、最快
的速度、最好的质量为用户提供最满意的产品和服务。
（四）全方面综合服务优势
“版权家”版权综合服务平台具有如下优势：（1）服务全面，在版权综合服务的深度、广度、专业
性和行业覆盖度等都处于国内领先地位；（2）经验丰富，在政府服务、企业服务及个人服务都有着丰富
的行业经验；（3）生态完整，通过整合学术研究、技术开发、服务运营、司法监管等上下游合作伙伴，
打造内容创作、发布传播、授权开发、监测维权等完整的服务链条。基于对数字版权综合服务、优质内
容运营和版权产业链的深刻理解，“版权家”依托前沿版权科技，打造简单、即时、高效、低成本的版
权服务产品，实现了创作即确权、使用即授权、发现即维权。
防伪溯源标签业务，通过一体化的生产体系，实现生产、仓管、物流、销售、维权一系列服务，满
足客户个性化及多样化的需求，为客户解决打假的痛点和难点，从源头上满足客户需求。
商务信息用纸方面，细分至商纸业务、彩票定点印制业务，公司已经形成了一体化生产体系优势和
多产品系列优势。通过综合个性化产品设计，积极钻研产品技术，从而实现为客户提供整体个性化的解
决方案，最大化满足客户的需求。
三、主营业务分析
概述
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
营业收入 164,094,878.27 232,167,170.70 -29.32%
报告期内因客观因素比上
营业成本 127,143,659.06 193,706,767.02 -34.36% 年同期收入减少，从而成
本减少
销售费用 13,728,344.02 11,563,947.55 18.72%
管理费用 18,335,273.68 21,166,516.32 -13.38%
财务费用 -1,705,756.94 -535,555.71 -218.50% 报告期内利息支出减少
报告期内企业应缴纳所得
所得税费用 569,250.44 172,011.81 230.94%
税的利润总额增加
研发投入 5,450,159.12 5,627,600.57 -3.15%
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经营活动产生的现金流量净额 -7,789,568.59 -7,952,899.46 2.05%
报告期内购买结构性存款
投资活动产生的现金流量净额 -104,190,779.79 -10,875,596.25 -858.02%
比上年同期增加所致
报告期内较上年同期收到
筹资活动产生的现金流量净额 19,260,889.03 -72,240,099.72 126.66%
借款增加所致
现金及现金等价物净增加额 -92,762,884.04 -91,472,658.17 -1.41%
其他收益（损失以"-"号填 报告期内与生产经营有关
1,382,808.59 351,451.47 293.46%
列） 的补贴增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□适用 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 164,094,878.27 100%232,167,170.70 100% -29.32%
分行业
纸制品及相关服务 90,771,060.86 55.32%103,941,311.14 44.77% -12.67%
防伪溯源标签 56,638,104.87 34.51% 63,483,283.81 27.34% -10.78%
互联网及相关服务 16,685,712.54 10.17% 64,742,575.75 27.89% -74.23%
分产品
商务信息用纸 64,573,294.19 39.35% 71,776,726.86 30.92% -10.04%
票据印刷 20,209,700.82 12.32% 25,693,718.34 11.07% -21.34%
防伪溯源标签 56,638,104.87 34.51% 63,483,283.81 27.34% -10.78%
互联网营销 404,839.61 0.25% 1,076,106.16 0.46% -62.38%
版权技术及保护业务 5,125,372.97 3.12% 6,603,585.83 2.84% -22.39%
其他主营业务收入 11,155,499.96 6.80% 57,062,883.76 24.58% -80.45%
其他业务收入 5,988,065.85 3.65% 6,470,865.94 2.79% -7.46%
分地区
国外 1,093,979.71 0.67% 1,155,750.26 0.50% -5.34%
华北 59,867,647.00 36.48%108,699,232.76 46.82% -44.92%
华东 73,462,091.77 44.77% 91,826,991.68 39.55% -20.00%
华南 21,071,225.87 12.84% 22,473,085.11 9.68% -6.24%
西南 8,599,933.92 5.24% 8,012,110.89 3.45% 7.34%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
纸制品及相关服务 90,771,060.86 78,278,499.41 13.76% -12.67% -13.10% 0.42%
防伪溯源标签 56,638,104.87 40,927,929.15 27.74% -10.78% -14.52% 3.16%
互联网及相关服务 16,685,712.54 7,937,230.50 52.43% -74.23% -85.76% 38.54%
分产品
商务信息用纸 64,573,294.19 62,110,154.18 3.81% -10.04% -9.75% -0.30%
票据印刷 20,209,700.82 14,345,985.33 29.01% -21.34% -26.40% 4.87%
防伪溯源标签 56,638,104.87 40,927,929.15 27.74% -10.78% -14.52% 3.16%
互联网营销 404,839.61 501,855.62 -23.96% -62.38% -35.37% -51.81%
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版权技术及保护业务 5,125,372.97 2,495,289.28 51.31% -22.39% -48.42% 24.57%
其他主营业务收入 11,155,499.96 4,940,085.60 55.72% -80.45% -90.15% 43.58%
其他业务收入 5,988,065.85 1,822,359.90 69.57% -7.46% 3.19% -3.14%
分地区
国外 1,093,979.71 751,448.08 31.31% -5.34% -12.39% 5.52%
华北 59,867,647.00 46,575,365.18 22.20% -44.92% -52.41% 12.23%
华东 73,462,091.77 60,219,620.34 18.03% -20.00% -19.61% -0.40%
华南 21,071,225.87 13,763,261.59 34.68% -6.24% -8.27% 1.45%
西南 8,599,933.92 5,833,963.87 32.16% 7.34% 14.86% -4.45%
公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 期按报告期末口径调整后的主营业
务数据
适用 □不适用
单位：元
营业收入比上 营业成本比上 毛利率比上
营业收入 营业成本 毛利率
年同期增减 年同期增减 年同期增减
分行业
纸制品及相关服务 90,771,060.86 78,278,499.41 13.76% -12.67% -13.10% 0.42%
防伪溯源标签 56,638,104.87 40,927,929.15 27.74% -10.78% -14.52% 3.16%
互联网及相关服务 16,685,712.54 7,937,230.50 52.43% -74.23% -85.76% 38.54%
分产品
商务信息用纸 64,573,294.19 62,110,154.18 3.81% -10.04% -9.75% -0.30%
票据印刷 20,209,700.82 14,345,985.33 29.01% -21.34% -26.40% 4.87%
防伪溯源标签 56,638,104.87 40,927,929.15 27.74% -10.78% -14.52% 3.16%
互联网营销 404,839.61 501,855.62 -23.96% -62.38% -35.37% -51.81%
版权技术及保护业务 5,125,372.97 2,495,289.28 51.31% -22.39% -48.42% 24.57%
其他主营业务收入 11,155,499.96 4,940,085.60 55.72% -80.45% -90.15% 43.58%
其他业务收入 5,988,065.85 1,822,359.90 69.57% -7.46% 3.19% -3.14%
分地区
国外 1,093,979.71 751,448.08 31.31% -5.34% -12.39% 5.52%
华北 59,867,647.00 46,575,365.18 22.20% -44.92% -52.41% 12.23%
华东 73,462,091.77 60,219,620.34 18.03% -20.00% -19.61% -0.40%
华南 21,071,225.87 13,763,261.59 34.68% -6.24% -8.27% 1.45%
西南 8,599,933.92 5,833,963.87 32.16% 7.34% 14.86% -4.45%
变更口径的理由
根据公司产品结构发生变化，报告期内，公司防伪溯源标签业务的营收占比和盈利能力同步提升。因此，
公司对分行业口径作了以下调整：公司将“防伪溯源标签”由原来的“纸制品及相关服务”中拆分出来。
四、非主营业务分析
适用 □不适用
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
投资收益 2,471,986.84 30.27%报告期内已收到的理财收益 否
公允价值变动损益 7,301,391.67 89.41%报告期内尚未收到的理财收益 否
营业外收入 92,690.91 1.14% 否
营业外支出 28,942.03 0.35% 否
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末 重大变动
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 说明
货币资金 190,381,140.59 14.84% 284,972,870.39 22.48% -7.64%
应收账款 155,894,042.63 12.15% 150,892,312.30 11.90% 0.25%
存货 34,470,157.25 2.69% 27,926,983.14 2.20% 0.49%
投资性房地产 40,471,694.36 3.15% 41,674,200.06 3.29% -0.14%
长期股权投资 36,330,624.06 2.83% 36,330,624.06 2.87% -0.04%
固定资产 84,786,505.60 6.61% 87,780,084.38 6.92% -0.31%
在建工程 414,000.00 0.03% 740,599.97 0.06% -0.03%
使用权资产 6,948,242.81 0.54% 8,386,165.35 0.66% -0.12%
短期借款 70,009,394.44 5.46% 49,978,778.34 3.94% 1.52%
合同负债 9,715,575.18 0.76% 8,563,346.48 0.68% 0.08%
租赁负债 7,310,394.62 0.57% 6,609,843.48 0.52% 0.05%
2、主要境外资产情况
□适用 不适用
3、以公允价值计量的资产和负债
适用 □不适用
单位：元
本期公允价值
项目 期初数 本期购买金额 本期出售金额 其他变动 期末数
变动损益
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 480,380,000.00 9,769,029.74 407,000,000.00 302,467,638.07 -340,138.89 594,341,252.78
生金融资产）
2.其他权益工
23,480,290.03 -450,000.00 23,030,290.03
具投资
金融资产小计 503,860,290.03 9,769,029.74 406,550,000.00 302,467,638.07 -340,138.89 617,371,542.81
上述合计 503,860,290.03 9,769,029.74 406,550,000.00 302,467,638.07 -340,138.89 617,371,542.81
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□是 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
项目 期末账面价值（元） 受限原因
银行承兑汇票保证金 9,092,734.26 银行承兑汇票保证金
受限制账户 5,062.48 证券户与支付宝余额
合计 9,097,796.74
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
□适用 不适用
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□适用 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□适用 不适用
4、金融资产投资
（1） 证券投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在证券投资。
（2） 衍生品投资情况
□适用 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
5、募集资金使用情况
适用 □不适用
（1） 募集资金总体使用情况
适用 □不适用
单位：万元
报告期内变更累计变更用途累计变更用途 闲置两年以
本期已使用募已累计使用募 尚未使用募集 尚未使用募集资
募集年份 募集方式 募集资金总额 用途的募集资的募集资金总的募集资金总 上募集资金
集资金总额 集资金总额 资金总额 金用途及去向
金总额 额 额比例 金额
6,784.94 万元
存放于募集资金
2016 非公开发行 97,665 579.13 40,794.44 0 30,023.04 30.74% 42,784.94专用账户中，剩
余购买银行结构
性存款
合计 -- 97,665 579.13 40,794.44 0 30,023.04 30.74% 42,784.94 -- 0
募集资金总体使用情况说明
中国证券监督管理委员会《关于核准厦门安妮股份有限公司向杨超等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可［2016］1966 号)核准，
公司非公开发行 55,834,729 股，发行价格 17.91 元/股，募集资金总额为 999,999,996.39 元，扣除承销保荐费、律师费、审计费等发行费用
23,349,999.92 元后，实际募集资金净额为人民币 976,649,996.47 元。该资金于 2016 年 10 月 25 日存入厦门银行股份有限公司海沧支行的募集资金专
户。该募集资金业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字[2016]第 310900 号验资报告审验确认。
公司于 2019 年 12 月 10 日召开的第四届董事会第三十五次会议审议通过了《关于募集资金投资项目延期的议案》，同意将“版权大数据平台”的建
设期延长到 2021 年 12 月 31 日。
2021 年 12 月 13 日公司第五届董事会第十八次会议及 2021 年 12 月 29 日 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于募集资金投资项目延期、投
资金额调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“版权大数据平台”的实施期限延长到 2023 年 12 月 31 日。后续资金主要用于版权大
数据平台的升级建设及优质作品版权孵化，预计将继续使用募集资金 47,500 万元，调整后的投资总额为 69,814.54 万元，按照调整后的投资规模根据
2021 年 11 月 30 日的募集资金结余情况计算届时结余 30,023.04 万元（含利息收入具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。
公司调整募投项目的投资规模及周期，将资金用于优质 IP 作品的采购和孵化，同时不断升级版权大数据平台，是基于不断变化的数字版权产业的
市场环境、经济形势、用户需求做出的选择，且行业仍处于培育成长期，公司为合理降低投资风险，出于审慎考虑和维护投资者利益出发，结合宏观经
济波动、国家政策调整等外部因素做出判断，对版权大数据平台建设项目的相关规划进行适当调整，契合公司整体战略规划布局。
（2） 募集资金承诺项目情况
适用 □不适用
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
单位：万元
截至期末投资 本报告期 是否达 项目可行性
承诺投资项目和超募资 是否已变更项目 募集资金承 调整后投资 本报告期 截至期末累计 项目达到预定可使
进度(3)＝ 实现的效 到预计 是否发生重
金投向 (含部分变更) 诺投资总额 总额(1) 投入金额 投入金额(2) 用状态日期
(2)/(1) 益 效益 大变化
承诺投资项目
1、支付收购畅元国讯现
否 10,725.65 10,725.65 0 10,725.65 100.00% 不适用 不适用 否
金对价
2、版权大数据平台 否 86,000 69,814.54 579.13 30,068.79 43.07% 2023 年 12 月 31 日 不适用 不适用 否
承诺投资项目小计 -- 96,725.65 80,540.19 579.13 40,794.44 -- -- 不适用 -- --
超募资金投向
无
合计 -- 96,725.65 80,540.19 579.13 40,794.44 -- -- 不适用 -- --
2021 年 12 月 13 日公司第五届董事会第十八次会议及 2021 年 12 月 29 日 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于募
分项目说明未达到计划 集资金投资项目延期、投资资金调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“版权大数据平台”的实施期限延长
进度、预计收益的情况 到 2023 年 12 月 31 日。后续资金主要用于版权大数据平台的升级建设及优质作品版权孵化，预计将继续使用募集资金 47,500
和原因（含“是否达到 万元，调整后的投资总额为 69,814.54 万元，按照调整后的投资规模根据 2021 年 11 月 30 日的募集资金结余情况计算届时结余
预计效益”选择“不适 30,023.04 万元（含利息收入具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金，其中闲置募集资金暂时补流的
用”的原因） 12,000 万元在 2022 年 10 月 12 日到期前公司以自有资金归还到募集资金专项账户，再将其永久补充流动资金，剩余部分由现金
管理产品到期后陆续永久补充流动资金。
项目可行性发生重大变
不适用
化的情况说明
超募资金的金额、用途
不适用
及使用进展情况
募集资金投资项目实施
不适用
地点变更情况
募集资金投资项目实施
不适用
方式调整情况
募集资金投资项目先期
不适用
投入及置换情况
适用
1、公司于 2021 年 10 月 13 日召开的第五届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司继续使用部分闲置募集资金暂时补
用闲置募集资金暂时补
充流动资金的议案》，同意公司使用闲置募集资金 12,000 万元暂时用于补充流动资金，使用期限自公司董事会审议批准之日起
充流动资金情况
不超过 12 个月。
2、公司于 2021 年 12 月 13 日召开公司第五届董事会第十八次会议和第五届监事会第十三次会议，2021 年 12 月 29 日召开
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司 2021 年度第三次临时股东大会审议通过了《关于公司募集资金投资项目延期、投资资金调整并将剩余募集资金永久补充流
动资金的议案》，同意公司将闲置募集资金 12,000 万元永久补充流动资金，公司于 2022 年 6 月 16 日将前述 12,000 万元归还并
存入募集资金专项账户，使用期限未超过 12 个月。
适用
2021 年 12 月 13 日公司第五届董事会第十八次会议及 2021 年 12 月 29 日 2021 年第三次临时股东大会审议通过了《关于募
集资金投资项目延期、投资金额调整并将剩余募集资金永久补充流动资金的议案》，同意将“版权大数据平台”的实施期限延长
到 2023 年 12 月 31 日。后续资金主要用于版权大数据平台的升级建设及优质作品版权孵化，预计将继续使用募集资金 47,500
项目实施出现募集资金 万元，调整后的投资总额为 69,814.54 万元，按照调整后的投资规模根据 2021 年 11 月 30 日的募集资金结余情况计算届时结余
结余的金额及原因 30,023.04 万元（含利息收入具体金额以资金转出当日银行结息余额为准）永久补充流动资金。其中闲置募集资金暂时补流的
12,000 万元在 2022 年 10 月 12 日到期前公司以自有资金归还到募集资金专项账户，再将其永久补充流动资金，剩余部分由现金
管理产品到期后陆续永久补充流动资金。
截止 2023 年 6 月 30 日，公司将相关募集资金及利息收入用于永久补充流动资金金额为 30,023.04 万元，其中 12,000 万元
暂时补流资金公司已于 2022 年 6 月 16 日以自有资金归还到专户之后永久补流，其余部分来自到期的现金管理产品。
尚未使用的募集资金用
截止 2023 年 6 月 30 日，账户余额为 67,849,437.42 元,存放于公司募集资金专用账户及募投公司银行账户。
途及去向
公司第六届董事会第二次会议及 2023 年度第二次临时股东大会审议通过了《关于使用闲置资金进行现金管理的议案》，同
意公司使用不超过 38,000 万元闲置募集资金购买安全性高、流动性好、有保本约定的一年以内的现金管理产品，在上述额度
募集资金使用及披露中
内，闲置募集资金可以在股东大会审议通过后十二个月以内进行滚动使用。
存在的问题或其他情况
截止 2023 年 6 月 30 日，募集资金总余额为 427,849,437.42 元，其中银行存款 67,849,437.42 元（包括累计收到的银行存
款利息收入、投资收益减银行手续费净额），360,000,000.00 元购买结构性存款。
（3） 募集资金变更项目情况
□适用 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
□适用 不适用
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□适用 不适用
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八、主要控股参股公司分析
适用 □不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公司名称 公司类型 主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
纸张加工、本册
制造、包装用品
厦门安妮企业有限公司 子公司 100,000,000.00 194,469,802.27 114,273,864.93 30,976,032.57 -482,038.00 -655,603.52
加工、其他印刷
品印制
安妮（香港）有限公司 子公司 纸制品贸易 4600000（美元） 130,093,912.87 43,579,149.71 62,990,051.04 4,593,139.94 4,354,329.41
厦门恒千物业管理有限公司 子公司 物业管理服务 35,000,000.00 40,382,538.83 38,435,963.42 4,039,777.50 1,903,522.91 1,883,644.99
厦门安妮知识产权服务有限
子公司 版权业务 300,000,000.00 382,620,585.81 62,650,867.83 7,128,376.90 -1,201,955.22 -1,294,643.22
公司
安妮香草园（厦门）科技服 其他文化艺术业
子公司 25,000,000.00 21,478,746.37 3,701,964.36 4,352,356.15 -1,625,312.57 -1,612,825.74
务有限公司 务
报告期内取得和处置子公司的情况
适用 □不适用
公司名称 报告期内取得和处置子公司方式 对整体生产经营和业绩的影响
北京联移合通科技有限公司 股权转让 不对公司经营和业绩产生重大影响
主要控股参股公司情况说明
除上述子公司以外，公司的孙公司上海超级标贴系统有限公司主要从事防伪溯源标签业务，报告期内实现营业收入 61,896,071.33 元，营业利润
4,842,164.00 元，净利润 4,603,353.47 元。
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、公司控制的结构化主体情况
□适用 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1、原材料价格波动风险
公司复印纸、热敏纸、彩票纸、标签用纸的原材料为纸张，原纸等，上游木浆价格的变动直接影响
着原纸的价格，进而影响公司采购成本的上升，采购成本是影响公司利润的重要因素，因此公司通过集
团集中采购，合理约定采购及销售价格的方式降低因原材料价格上涨带来的风险。
2、募投项目实施效果及收益不达预期的风险
公司前期对“版权大数据平台建设”项目的可行性进行了充分论证和财务测算，综合评价了风险和
收益。但募投项目的实际实施效果受宏观经济大环境及行业发展进度等多方面因素的影响，存在一定的
不确定性。谨慎起见，公司将募投项目建设周期延长二年至 2023 年 12 月 31 日，同时将募集项目节余资
金永久补充流动资金。公司在募集资金的使用中，会坚持充分论证、科学决策、谨慎投资的原则，同时
不断完善公司内部控制机制，降低投资失误的风险。
3、业务开拓风险
创新业务的开拓能够给公司未来持续的发展注入新的动力，但同时也需要一定规模的前期投入，且
受行业、管理、团队经验等因素影响，创新业务的开拓势必面临较高的风险。如公司创新业务的发展未
达预期，则可能对公司经营业绩造成一定不利影响。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
2023 年第一次临 2023 年第一次临
临时股东大会 20.92%2023 年 01 月 17 日 2023 年 01 月 18 日
时股东大会 时股东大会决议
2022 年年度股东 2022 年年度股东
年度股东大会 21.02%2023 年 05 月 19 日 2023 年 05 月 20 日
大会 大会决议
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
适用 □不适用
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
刘晓海 独立董事 任期满离任 2023 年 05 月 19 日 届满离任
黄雅君 独立董事 被选举 2023 年 05 月 19 日 选举
张凯文 副总经理 聘任 2023 年 05 月 19 日 聘任
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
□适用 不适用
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
□适用 不适用
公司报告期无股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施及其实施情况。
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
□是 否
报告期内因环境问题受到行政处罚的情况
不适用
参照重点排污单位披露的其他环境信息
公司及子公司不属于环境部门公布的重点排污单位，在日常生产经营过程中认真执行环境保护方面相关
的法律法规，报告期内未出现因重大环境保护违法违规而受到处罚的情况。
在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 不适用
未披露其他环境信息的原因：无
二、社会责任情况
公司严格按照相关法律法规的要求，在追求经济效益、保护股东利益的同时，积极保护债权人和职
工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，从而促进
公司本身与全社会的协调、和谐发展。
（一）加强对投资者的回报和沟通
公司重视对投资者的回报和沟通，报告期内，公司严格按照相关规范运作要求组织三会运作，加强
中小投资这关系管理。公司接待了 2 次投资者调研，及时回复中小投资者问题。公司完善对内幕信息及
相关知情人进行管理，制定《厦门安妮股份有限公司内幕信息知情人登记备案制度》，明确了内幕信息
管理责任，建立了内幕信息知情人档案。
（二）依法开展生产经营活动
公司将公司上下游客户为自身的发展的战略伙伴，与客户共同成长；在经营活动中，遵循自愿、公
平、等价有偿、诚实信用的原则，遵守社会公德、商业道德，接受政府和社会公众的监督。大宗物料采
购主要以招投标方式进行，给予供应商平等的交易机会。公司未通过贿赂、走私等非法活动牟取不正当
利益，未侵犯他人的商标权、专利权和著作权等知识产权，未从事不正当竞争行为。公司通过 ISO9000
质量控制体系的有效运行，保证产品质量的稳定和持续提升，维护消费者的合法权益。报告期内，公司
财务稳健，公司资产、资金安全，在追求股东利益最大化的同时兼顾债权人的利益，报告期内未出现重
大资产损失或损害债权人合法利益的情况。公司认真接受政府部门和监管机关的监督和检查，密切关注
与公司相关的舆情，公司对社会公众及新闻媒体对公司的评论予以积极回应和沟通。报告期内，公司沟
通渠道顺畅，未出现因沟通不畅导致出现对公司造成负面影响的的媒体关注事件。
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（三）环境保护
公司制定根据自身业务的实际情况，采取了适当的环境保护政策，公司指定董事长作为公司环境保
护的第一责任人，为环保工作提供必要的人力、物力、技术和财力支持，定期指派专人检查环保政策的
实施情况，公司生产运营过程中产生的边角料和废料均最大限度予以回收利用，不能回收的均进行无害
化处理；公司从节能减排、降低能耗入手，优化节能减排设施，加强能耗管理，在环境保护与成本节约
两方面均取得良好效果。
（四）员工成长
公司以建立“学习型组织”的为开展员工培训的指导原则，通过多种形式开展了公司新员工入职培
训、基层员工职业素养、岗位技能培训、管理素质培训、领导力培训等员工成长培训，建立完善多样化、
层次化的培训体系。公司建立了规范的劳动关系与劳动合同制度，职工劳动合同签订率达到 100％；完善
了包括薪酬体系、考核体系、激励机制、劳动人事管理等在内的用人制度，保障职工依法享有劳动权利
和履行劳动义务。公司建立职工监事选任制度，确保职工在公司治理中享有充分的权利；支持工会依法
开展工作，对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及职工切身利益的事项，通过职工代表大会等
民主形式听取职工的意见，关心和重视职工的合理需求。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕
及截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
适用 □不适用
承 诺 时承 诺 履 行
承诺事由 承诺方 承诺类型 承诺内容
间 期限 情况
自本承诺函签署之日起，本人及本人控制的公司均未生
产、开发任何与股份公司及其下属子公司生产的产品及构
成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与2007 年
张杰、 履 行
股改承诺 同业竞争 股份公司及其下属子公司经营的业务构成竞争或可能构成06 月 30长期
林旭曦 中
竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司及其下属子公日
司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其
他企业。
（一）《关于避免同业竞争的承诺函》：1.本人确认并保证
目前本人控制的安妮股份除外的其他企业不会直接或间接
经营任何与畅元国讯经营的业务构成竞争或可能构成竞争
的业务，亦不会投资任何与畅元国讯经营的业务构成竞争
或可能构成竞争的其他企业；2.本人保证将努力促使与本
人关系密切的家庭成员不直接或间接从事、参与或投资与
畅元国讯经营相竞争的任何经营活动。3.本人保证将赔偿
安妮股份因本人违反承诺而遭受或产生的任何损失或开支。
（二）《关于减少和避免关联交易的承诺》： 1、本次交易
完成后，本人及本人控制的其他企业与上市公司之间将尽
量减少、避免关联交易。在进行确有必要且无法规避的关
关于同业
联交易时，保证按市场化原则和公允价格进行公平操作，
竞争、关
首次公开发 按相关法律、法规、规章等规范性文件及上市公司章程的2015 年
张 杰 、联 交 易 、 履 行
行或再融资 规定履行关联交易的决策程序及信息披露义务，并保证以12 月 27长期
林旭曦 资 金 占 用 中
时所作承诺 市场公允价格与上市公司及下属子公司进行交易，不利用日
方面的承
该等交易从事任何损害上市公司及下属子公司利益的行
诺
为。本人保证不会通过关联交易损害上市公司及其他股东
的合法权益。2、本人承诺不利用上市公司控股股东/实际
控制人地位及重大影响，谋求上市公司及下属子公司在业
务合作等方面给予本人及本人投资的其他企业优于市场第
三方的权利，或谋求与上市公司及下属子公司达成交易的
优先权利，损害上市公司及其他股东的合法利益。3、本人
将杜绝一切非法占用上市公司的资金、资产的行为，在任
何情况下，不要求上市公司向本人及其关联方。（三）、《关
于避免资金占用、关联担保的承诺函》：在本次交易后不会
占用上市公司的资金或要求其为本人及本人投资的其他企
业提供担保，否则，应承担个别及连带责任。
其他对公司 2022 年-2024 年在公司盈利且现金流满足公司正常经营和 2022 年
履 行
中 小 股 东 所公司 其他 长期发展的前提下，公司最近三年以现金方式累计分配的05 月 19三年
中
作承诺 利润不少于最近三年实现的年均可分配利润的 30%。 日
承诺是否按
是
时履行
如承诺超期
不适用
未履行完毕
23
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
的，应当详
细说明未完
成履行的具
体原因及下
一步的工作
计划
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□适用 不适用
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
□适用 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□是 否
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□适用 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□适用 不适用
七、破产重整相关事项
□适用 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。
24
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
八、诉讼事项
重大诉讼仲裁事项
适用 □不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲 诉讼(仲裁)判
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响 披露日期 披露索引
（万元） 预计负债 裁)进展 决执行情况
巨潮资讯网 2022 年 4 月 16 日
《厦门安妮股份有限公司关于
厦门市中级人民法院送达二审判决书
重大诉讼事项的公告》（公告编
【（2023）闽 02 民终 2300 号】，1.撤销福
2015 年 12 月，公司与杨超及其他畅元原股 号：2022-014）、2023 年 2 月
建省厦门市集美区人民法院（2022）闽
东签订了《发行股份及支付现金购买资产协 25 日《厦门安妮股份有限公司
0211 民初 1859 号判决；2.判决厦门安妮
议》及其补充协议（以下简称“购买协 关于重大诉讼进展的公告》（公
股份在判决生效之日起 15 日内在深圳证 2022 年 04
议”），购买协议对股票的授予及解锁作了约 928.47否 二审中 二审判决 告编号：2023-007）、2023 年 3
券交易所及中国证券登记结算有限责任公 月 16 日
定，杨超起诉要求公司为其持有的公司股票 月 25 日《厦门安妮股份有限公
司为杨超所持有的 5341351 股厦门安妮股
办理解禁手续并赔偿因怠于办理解除股份限 司关于重大诉讼的公告》（公告
份有限公司股票办理解除股份限售手续；
售手续义务而给其造成的经济损失。 编号：2023-008）、2023 年 8
3.驳回杨超其余的诉讼请求和其余上诉请
月 21 日《厦门安妮股份有限公
求。此判决为终审判决
司关于重大诉讼进展的公告》
（公告编号：2023-033）
巨潮资讯网 2021 年 3 月 16
日《厦门安妮股份有限公司关
公司与霍尔果斯向日葵影视有限公司于 2018
于重大诉讼事项的公告》（公告
年签订了《电视剧<一步登天>之联合摄制协
湖南安妮收到北京仲裁委员会的裁决书 编号：2021-005）巨潮资讯网
议》及相关一系列补充协议。根据协议约
【（2021）京仲裁字 4297 号】，裁决向日 2022 年 3 月 3 日《厦门安妮股
定，公司为该剧的认缴制作费用共计 5600 万
葵影视向湖南安妮支付电视剧《一步登 份有限公司关于重大诉讼进展
元，公司对该剧发行收入享有收益。合同签
天》买断费用 7225 万元；同时支付暂计 的公告》（公告编号：2022-
订后，公司依照协议约定支付了制作费用。 2021 年 03
7,525.00否 破产清算 至 2021 年 6 月 30 日的违约金 1092815 破产清算中 012），巨潮资讯网 2022 年 6
根据相关协议约定，向日葵影视应向公司支 月 16 日
元，以及自 2021 年 7 月 1 日起至实际清 月 22 日《厦门安妮股份有限
付收益费合计为 7525 万元。但是截至目前，
偿之日、以 7225 万元为基数、按照每日 公司关于重大诉讼进展的公告》
向日葵影视未向公司支付上述费用。为维护
万分之一的标准计算的违约金；此裁定为 （公告编号：2022-032），巨潮
公司的合法利益，公司向新疆维吾尔自治区
终审裁定。 资讯网 2022 年 7 月 28 日《厦
霍尔果斯市人民法院申请对向日葵影视进行
门安妮股份有限公司关于重大
破产清算。
诉讼进展的公告》（公告编号：
2022-042）
公司与浙江天意影视有限公司于 2018 年签订 湖南安妮收到北京仲裁委员会的裁决书 巨潮资讯网 2021 年 3 月 16
了《电视剧<决胜法庭>之联合摄制协议》及 【（2021）京仲裁字 4298 号】，裁决天意 2021 年 03 日《厦门安妮股份有限公司关
6,407.60否 破产清算 破产清算中
相关一系列补充协议。根据协议约定，公司 影视向湖南安妮支付电视剧《决胜法庭》 月 16 日 于重大诉讼事项的公告》（公告
为该剧的认缴制作费用共计 4,200 万元，公 买断费用 6,407.6 万元；同时支付暂计至 编号：2021-005）巨潮资讯网
25
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
司对该剧发行收入享有收益。合同签订后， 2021 年 1 月 21 日的违约金 851,434.36 2022 年 3 月 3 日《厦门安妮股
公司依照协议约定支付了制作费用。根据相 元，以及自 2021 年 1 月 22 日起至实际清 份有限公司关于重大诉讼进展
关协议约定，天意影视应向公司支付各项收 偿之日、以 6407.6 万元为基数、按照每 的公告》（公告编号：2022-
益费合计为 6,607.6 万元。但是截至目前， 日万分之一的标准计算的违约金；此裁定 012），巨潮资讯网 2022 年 6
天意影视仅向公司支付了人民币 200 万元。 为终审裁定 月 22 日《厦门安妮股份有限
为维护公司的合法利益，特向浙江省东阳市 公司关于重大诉讼进展的公告》
人民法院申请对浙江天意影视有限公司进行 （公告编号：2022-032），巨潮
破产清算。 资讯网 2022 年 7 月 28 日《厦
门安妮股份有限公司关于重大
诉讼进展的公告》（公告编号：
2022-042）
其他诉讼事项
适用 □不适用
涉案金额 是否形成 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)判决
诉讼(仲裁)基本情况 诉讼(仲裁)审理结果及影响
（万元） 预计负债 进展 执行情况
公司于 2018 年 7 月与九次方大数据信息集团有限公司签订投资协议，以九次
方 75 亿的估值向其投资 8000 万，占比 1.055%。根据协议约定，如九次方在
2020 年 6 月 30 日前，未能向中国证监会提交 IPO 的申请或与上市公司进入资
产重组或企业并购通道的，自期满之日起，公司有权要求主要责任人王叁寿在 一审判决对方支付股权回购及溢价款 9600 万
9,600否 完结 终本
3 个月内按年化 10%的溢价回购或受让公司拥有的标的公司股权。2020 年，公 元，对方提起上诉，二审维持原判。
司投资九次方大数据信息集团有限公司的投资协议约定条件的时间已届满，相
关约定未满足，投资协议回购条款已触发。因此公司向法院提起诉讼，要求对
方按照协议约定执行。
厦门市集美区人民法院出具判决如下 1.、韩燕
东应于本判决生效之日起十日内向我司支付补偿
款 15,286,775.42 元及利息（以 15,286,775.42
元为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一
2015 年 2 月公司与深圳市智能时代信息技术有限公司（以下称“智能时代公 年期贷款市场利率的标准，自 2021 年 5 月 7
司”）、深圳市鹏城画面传媒有限公司（以下称“鹏城传媒公司”）、深圳市鑫港 日起计算至实际付款止）；2.韩燕东应对堆龙德
强制执行中，其
源投资策划有限公司（后更名为堆龙德庆鑫港源投资策划有限公司，以下简称 庆鑫港源投资策划有限公司（原深圳市鑫港源投
中廖小莲和廖锡
“鑫港源公司”）签署《深圳市微梦想网路技术有限公司股权转让协议》（以下 2,798.69否 强制执行中 资策划有限公司）应向我司支付的补偿款
群已按判决支付
简称“《股权转让协议》”）。约定业绩承诺及补偿。2021 年 4 月公司根据行政处 3,822,370.62 元及利息（以 3,822,370.62 元
完毕补偿款
罚对微梦想 2015 年的财务报表进行会计差错更正，更正后上述相关方未完成 为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年
业绩承诺应对公司进行补偿，因此公司向法院提起诉讼要求上述各方给予补偿 期贷款市场利率的标准，自 2021 年 5 月月 7
日起计算至实际付款之日止）承担连带偿还责
任；3.廖小莲应在 95，000 元范围内对堆龙德
庆鑫港源投资策划有限公司（原深圳市鑫港源投
资策划有限公司）应向我司支付的补偿款
26
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3,822,370.62 元及利息（以 3,822,370.62 元
为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年
期贷款市场利率的标准，自 2021 年 5 月 7
日起计算至实际付款之日止）承担偿还责任；
4.廖锡群应在 5,000 元范围内对堆龙德庆鑫港
源投资策划有限公司（原深圳市鑫港源投资策划
有限公司）应向我司支付的补偿款
3,822,370.62 元及利息（以 3,822,370.62 元
为基数，按全国银行间同业拆借中心公布的一年
期贷款市场利率的标准，自 2021 年 5 月 7 日
起计算至实际付款之日止）承担偿还责任。
上海游梅信息技术有限公司、上海游族信息技术有限公司以“著作权侵权及不
正当竞争纠纷”为案由，向上海知识产权法院起诉畅元国讯、深圳市梦蛋互动 已和解，畅元国讯不承担责任，不对公司造成影
500.00否 完结 完结
网络科技有限公司、海南番茄科技有限公司、北京乐享欣动科技有限公司的侵 响
权。
公司与北京太和华融投资管理有限公司签订电视剧联合摄制协议，双方共同出 等待法院开
5,518.02否
资开展电视剧联合摄制业务。因一直未回款公司遂起诉。 庭
一个案件申
请强制执行
本公司作为原告其他小额诉讼、仲裁案件汇总 1,879.47否 中，四个案
件一审审理
中
三个案子在
本公司作为被告其他小额诉讼、仲裁案件汇总 57.00否
审理中
27
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
九、处罚及整改情况
□适用 不适用
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
□适用 不适用
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
□适用 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
□适用 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与存在关联关系的财务公司的往来情况
□适用 不适用
公司与存在关联关系的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、公司控股的财务公司与关联方的往来情况
□适用 不适用
公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
7、其他重大关联交易
□适用 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。
十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1） 托管情况
□适用 不适用
公司报告期不存在托管情况。
（2） 承包情况
□适用 不适用
28
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
公司报告期不存在承包情况。
（3） 租赁情况
适用 □不适用
租赁情况说明
报告期内，公司实现租赁收入共 438.27 万元(不含税)。
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□适用 不适用
公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的租赁项目。
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2、重大担保
适用 □不适用
单位：万元
公司及其子公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
担保额度相关公告披露 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
日期 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
不适用
公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告披露 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
日期 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
安妮商纸、安妮企业、
2022 年 01 月 27 日 18,000 2022 年 02 月 10 日 1,983.52连带责任担保 无 无 三年 否 否
上海超级
安妮商纸、安妮企业 2022 年 12 月 30 日 2,000 2022 年 09 月 20 日 995.00连带责任担保 无 无 一年 否 否
安妮商纸、安妮企业 2022 年 12 月 30 日 6,000 连带责任担保 无 无 二年 否 否
安妮商纸、安妮企业 2022 年 12 月 30 日 4,000 2022 年 12 月 20 日 2,017.36连带责任担保 无 无 一年 否 否
安妮商纸 2022 年 12 月 30 日 3,000 连带责任担保 无 无 一年 否 否
安妮企业 2022 年 12 月 30 日 3,000 2022 年 09 月 22 日 1,000.00连带责任担保 无 无 一年 否 否
安妮企业 2022 年 06 月 17 日 3,000 2022 年 06 月 27 日 3,000.00连带责任担保 无 无 三年 否 否
报告期内对子公司担保实际
报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 18,000 7,080.24
发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担保额度合计 报告期末对子公司实际担保
39,000 8,995.88
（B3） 余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
担保额度相关公告披露 担保物 反担保情况 是否履 是否为关
担保对象名称 担保额度 实际发生日期 实际担保金额 担保类型 担保期
日期 （如有） （如有） 行完毕 联方担保
不适用
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发生额合
报告期内审批担保额度合计（A1+B1+C1） 18,000 7,080.24
计（A2+B2+C2）
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
报告期末实际担保余额合计
报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3+C3） 39,000 8,995.88
（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司净资产的比例 8.94%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额（D） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保余额（E） 438.96
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 438.96
对未到期担保合同，报告期内发生担保责任或有证据表明有可能承担连带清
0
偿责任的情况说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 0
采用复合方式担保的具体情况说明
不适用。
3、委托理财
适用 □不适用
单位：万元
具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 逾期未收回理财已计提减值金额
银行理财产品 募集资金 38,000 36,000 0 0
银行理财产品 自有资金 27,700 23,700 0 0
合计 65,700 59,700 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差的高风险委托理财具体情况
□适用 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□适用 不适用
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
4、其他重大合同
□适用 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
适用 □不适用
公司于 2021 年 5 月 31 日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的
议案》，公司拟使用不低于人民币 1,500 万元（含）且不超过人民币 3,000 万元（含）的自有资金以
集中竞价的方式回购公司股份，回购的股份拟用于公司股权激励计划或员工持股计划，回购价格：不超
过人民币 7.30 元/股，回购期限：自董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内。
截至报告期末，公司本次股份回购已实施完毕，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集
中竞价交易方式累计回购股份 6,771,800 股，占公司目前总股本的 1.17%，最高成交价为 5.35 元/股，
最低成交价为 4.08 元/股，成交总金额 29,997,039.00 元（不含交易费用），回购股份目前全部存放
于公司回购专用证券账户中。具体内容详见公司 2022 年 4 月 30 日刊登于《证券时报》《中国证券报》
《上海证券报》《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于回购公司股份实施
结果暨股份变动的公告》（公告编号：2022-024）。
十四、公司子公司重大事项
□适用 不适用
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例
一、有限售条件股份 31,335,333 5.41% 31,335,333 5.41%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 31,335,333 5.41% 31,335,333 5.41%
其中：境内法人持股
境内自然人持股 31,335,333 5.41% 31,335,333 5.41%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 548,236,951 94.59% 548,236,951 94.59%
1、人民币普通股 548,236,951 94.59% 548,236,951 94.59%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
三、股份总数 579,572,284100.00% 579,572,284100.00%
股份变动的原因
□适用 不适用
股份变动的批准情况
□适用 不适用
股份变动的过户情况
□适用 不适用
股份回购的实施进展情况
适用 □不适用
公司于 2021 年 5 月 31 日召开第五届董事会第十一次会议审议通过了《关于回购公司股份方案的
议案》，公司拟使用不低于人民币 1,500 万元（含）且不超过人民币 3,000 万元（含）的自有资金以
集中竞价的方式回购公司股份，回购的股份拟用于公司股权激励计划或员工持股计划，回购价格：不超
过人民币 7.30 元/股，回购期限：自董事会审议通过回购股份方案之日起 12 个月内。截至报告期末，
公司本次股份回购已实施完毕，在回购期内，公司通过股票回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计
33
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
回购股份 6,771,800 股，占公司目前总股本的 1.17%，最高成交价为 5.35 元/股，最低成交价为 4.08
元/股，成交总金额 29,997,039.00 元（不含交易费用），回购股份目前全部存放于公司回购专用证券
账户中。具体内容详见公司 2022 年 4 月 30 日刊登于《证券时报》《中国证券报》《上海证券报》
《证券日报》及巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）的《关于回购公司股份实施结果暨股份变动
的公告》（公告编号：2022-024）。
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□适用 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等
财务指标的影响
□适用 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 不适用
2、限售股份变动情况
□适用 不适用
二、证券发行与上市情况
□适用 不适用
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 92,879 0
总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期末持有 报告期内增
股东名称 股东性质 条件的普通 条件的普通
例 的普通股数量 减变动情况 股份状态 数量
股数量 股数量
林旭曦 境内自然人 14.95% 86,669,683 0 0 86,669,683
张杰 境内自然人 5.95% 34,493,494 0 25,870,120 8,623,374
杨超 境内自然人 1.23% 7,114,279 0 5,341,351 1,772,928 质押/标记 7,114,279
陈嘉华 境内自然人 0.55% 3,196,900 3,126,900 0 3,196,900
唐龙福 境内自然人 0.45% 2,628,500 0 0 2,628,500
王礼永 境内自然人 0.36% 2,073,850 2,073,850 0 2,073,850
BARCLAYS BANK
境外法人 0.28% 1,608,026 1,141,273 0 1,608,026
PLC
方伟嘉 境内自然人 0.26% 1,480,000 1,480,000 0 1,480,000
张佩君 境内自然人 0.25% 1,470,000 1,470,000 0 1,470,000
王宏升 境内自然人 0.25% 1,441,000 1,441,000 0 1,441,000
战略投资者或一般法人因配
售新股成为前 10 名普通股股 无
东的情况（如有）
上述股东关联关系或一致行 前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否
动的说明 存在关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决
无
权、放弃表决权情况的说明
34
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
前 10 名股东中存在回购专户 截至报告期末，厦门安妮股份有限公司回购专用证券账户持有上市公司 6,771,800
的特别说明（如有） 股股票，占公司总股本 1.17%。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
林旭曦 86,669,683人民币普通股 86,669,683
张杰 8,623,374人民币普通股 8,623,374
陈嘉华 3,196,900人民币普通股 3,196,900
唐龙福 2,628,500人民币普通股 2,628,500
王礼永 2,073,850人民币普通股 2,073,850
杨超 1,772,928人民币普通股 1,772,928
BARCLAYS BANK PLC 1,608,026人民币普通股 1,608,026
方伟嘉 1,480,000人民币普通股 1,480,000
张佩君 1,470,000人民币普通股 1,470,000
王宏升 1,441,000人民币普通股 1,441,000
前 10 名无限售条件普通股股
东之间，以及前 10 名无限售
前述股东中，张杰和林旭曦为夫妻关系；除此之外，公司不知悉其他股东之间是否
条件普通股股东和前 10 名普
存在关联关系。
通股股东之间关联关系或一
致行动的说明
前述股东中，公司股东陈嘉华通过信用证券账户持有 3,122,400 股股份；股东王礼
前 10 名普通股股东参与融资
永通过信用证券账户持有 2,073,850 股股份；股东方伟嘉通过信用证券账户持有
融券业务情况说明（如有）
1,390,000 股股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□是 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
□适用 不适用
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2022 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□适用 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
第八节 优先股相关情况
□适用 不适用
报告期公司不存在优先股。
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第九节 债券相关情况
□适用 不适用
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□是 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：厦门安妮股份有限公司
2023 年 06 月 30 日
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 190,381,140.59 284,972,870.39
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 594,341,252.78 480,380,000.00
衍生金融资产
应收票据 10,434,011.34 9,303,790.43
应收账款 155,894,042.63 150,892,312.30
应收款项融资 10,000.00
预付款项 5,066,773.49 4,968,860.83
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 54,090,165.78 62,877,727.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 34,470,157.25 27,926,983.14
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 9,278,651.99 10,983,262.65
流动资产合计 1,053,956,195.85 1,032,315,807.58
非流动资产：
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 36,330,624.06 36,330,624.06
其他权益工具投资 23,030,290.03 23,480,290.03
其他非流动金融资产
投资性房地产 40,471,694.36 41,674,200.06
固定资产 84,786,505.60 87,780,084.38
在建工程 414,000.00 740,599.97
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 6,948,242.81 8,386,165.35
无形资产 17,224,493.89 16,005,332.76
开发支出
商誉 3,459,002.99 3,459,002.99
长期待摊费用 3,180,262.35 3,751,967.97
递延所得税资产 3,876,846.46 3,900,284.85
其他非流动资产 9,431,178.19 10,111,178.19
非流动资产合计 229,153,140.74 235,619,730.61
资产总计 1,283,109,336.59 1,267,935,538.19
流动负债：
短期借款 70,009,394.44 49,978,778.34
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 28,414,393.69 40,132,599.80
应付账款 49,569,640.03 38,750,059.12
预收款项 518,069.80 685,614.16
合同负债 9,715,575.18 8,563,346.48
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 4,303,148.70 8,413,158.05
应交税费 1,972,552.61 4,459,850.41
其他应付款 44,516,954.32 44,682,335.77
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
38
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 204,090.24 2,511,003.12
其他流动负债 9,035,256.41 14,162,029.31
流动负债合计 218,259,075.42 212,338,774.56
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 7,310,394.62 6,609,843.48
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 41,899,448.07 41,899,448.07
递延收益
递延所得税负债 179,625.00 92,125.00
其他非流动负债
非流动负债合计 49,389,467.69 48,601,416.55
负债合计 267,648,543.11 260,940,191.11
所有者权益：
股本 579,572,284.00 579,572,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,424,745,727.59 1,424,745,727.59
减：库存股 29,997,039.00 29,997,039.00
其他综合收益 -99,378,820.97 -100,247,709.97
专项储备
盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
一般风险准备
未分配利润 -887,887,794.75 -895,999,186.94
归属于母公司所有者权益合计 1,006,657,318.39 997,677,037.20
少数股东权益 8,803,475.09 9,318,309.88
所有者权益合计 1,015,460,793.48 1,006,995,347.08
负债和所有者权益总计 1,283,109,336.59 1,267,935,538.19
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2023 年 6 月 30 日 2023 年 1 月 1 日
流动资产：
货币资金 108,261,796.99 178,498,765.57
交易性金融资产 573,985,419.45 440,368,500.00
衍生金融资产
应收票据
39
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应收账款 5,376,400.80 13,242,331.34
应收款项融资
预付款项 2,656,389.98
其他应收款 223,104,661.43 234,826,826.25
其中：应收利息
应收股利
存货 8,333.73 6,712.32
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 252,771.17 311,558.39
流动资产合计 910,989,383.57 869,911,083.85
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 751,246,114.46 750,826,114.46
其他权益工具投资 5,750,290.03 6,200,290.03
其他非流动金融资产
投资性房地产 21,554,937.59 21,904,030.43
固定资产 2,428,947.81 2,499,240.07
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 1,868,440.13 1,901,716.76
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产
其他非流动资产
非流动资产合计 782,848,730.02 783,331,391.75
资产总计 1,693,838,113.59 1,653,242,475.60
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 10,770,438.95 10,000,000.00
应付账款 10,921,095.65 11,059,073.49
预收款项 19,269.24 33,682.54
合同负债
应付职工薪酬 294,407.85 609,346.90
40
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
应交税费 250,646.34 396,441.19
其他应付款 87,051,009.66 57,291,890.66
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债 1,038,904.48 1,151,674.88
流动负债合计 110,345,772.17 80,542,109.66
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 41,899,448.07 41,899,448.07
递延收益
递延所得税负债 92,125.00 92,125.00
其他非流动负债
非流动负债合计 41,991,573.07 41,991,573.07
负债合计 152,337,345.24 122,533,682.73
所有者权益：
股本 579,572,284.00 579,572,284.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,417,017,238.23 1,417,017,238.23
减：库存股 29,997,039.00 29,997,039.00
其他综合收益 -99,378,820.97 -100,247,709.97
专项储备
盈余公积 16,741,846.44 16,741,846.44
未分配利润 -342,454,740.35 -352,377,826.83
所有者权益合计 1,541,500,768.35 1,530,708,792.87
负债和所有者权益总计 1,693,838,113.59 1,653,242,475.60
3、合并利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业总收入 164,094,878.27 232,167,170.70
其中：营业收入 164,094,878.27 232,167,170.70
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 164,110,436.36 232,833,871.89
41
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
其中：营业成本 127,143,659.06 193,706,767.02
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,158,757.42 1,304,596.14
销售费用 13,728,344.02 11,563,947.55
管理费用 18,335,273.68 21,166,516.32
研发费用 5,450,159.12 5,627,600.57
财务费用 -1,705,756.94 -535,555.71
其中：利息费用 921,088.92 1,616,839.87
利息收入 2,960,392.45 2,852,386.84
加：其他收益 1,382,808.59 351,451.47
投资收益（损失以“－”号填列） 2,471,986.84 3,508,390.37
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 7,301,391.67 6,259,708.33
信用减值损失（损失以“-”号填列） -3,041,158.75 -2,375,361.67
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列） 2,588.70 43,795.65
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 8,102,058.96 7,121,282.96
加：营业外收入 92,690.91 29,402.59
减：营业外支出 28,942.03 103,229.43
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 8,165,807.84 7,047,456.12
减：所得税费用 569,250.44 172,011.81
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 7,596,557.40 6,875,444.31
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 7,596,557.40 6,875,444.31
2.终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司股东的净利润（净亏损以“-”号填列） 8,111,392.19 7,353,735.48
2.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -514,834.79 -478,291.17
六、其他综合收益的税后净额 868,889.00
归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 868,889.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 868,889.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 868,889.00
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
42
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的税后净额
七、综合收益总额 8,465,446.40 6,875,444.31
归属于母公司所有者的综合收益总额 8,980,281.19 7,353,735.48
归属于少数股东的综合收益总额 -514,834.79 -478,291.17
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0140 0.0127
（二）稀释每股收益 0.0140 0.0127
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0 元，上期被合并方实现的净利润为：0 元。
法定代表人：张杰 主管会计工作负责人：张杰 会计机构负责人：许志强
4、母公司利润表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、营业收入 6,289,554.04 10,664,665.81
减：营业成本 4,872,970.64 9,860,088.23
税金及附加 138,620.99 138,751.30
销售费用 2,354.90 140,663.20
管理费用 3,124,773.80 4,334,269.60
研发费用
财务费用 -2,520,190.21 -985,148.11
其中：利息费用
利息收入
加：其他收益 10,845.98 8,253.20
投资收益（损失以“－”号填列） 2,099,194.44 252,114,722.63
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
以摊余成本计量的金融资产终止确认收益
（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 6,951,391.67 5,876,375.00
信用减值损失（损失以“-”号填列） 182,169.12 -6,701.46
资产减值损失（损失以“-”号填列）
资产处置收益（损失以“-”号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 9,914,625.13 255,168,690.96
加：营业外收入 8,756.35 313.73
减：营业外支出 295.00 92,408.29
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 9,923,086.48 255,076,596.40
减：所得税费用
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,923,086.48 255,076,596.40
（一）持续经营净利润（净亏损以“－”号填列） 9,923,086.48 255,076,596.40
43
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
（二）终止经营净利润（净亏损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额 868,889.00
（一）不能重分类进损益的其他综合收益 868,889.00
1.重新计量设定受益计划变动额
2.权益法下不能转损益的其他综合收益 868,889.00
3.其他权益工具投资公允价值变动
4.企业自身信用风险公允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合收益
1.权益法下可转损益的其他综合收益
2.其他债权投资公允价值变动
3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 10,791,975.48 255,076,596.40
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 165,087,823.20 184,816,560.48
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 939,691.94 429,167.09
收到其他与经营活动有关的现金 10,506,536.39 10,022,435.54
经营活动现金流入小计 176,534,051.53 195,268,163.11
购买商品、接受劳务支付的现金 129,879,000.59 154,445,770.29
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 24,741,679.55 26,257,334.77
支付的各项税费 9,919,585.42 1,851,605.94
支付其他与经营活动有关的现金 19,783,354.56 20,666,351.57
经营活动现金流出小计 184,323,620.12 203,221,062.57
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
经营活动产生的现金流量净额 -7,789,568.59 -7,952,899.46
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 450,000.00 990,000.00
取得投资收益收到的现金 2,807,776.96 898,476.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,670.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 300,000,000.00 253,934,414.93
投资活动现金流入小计 303,257,776.96 255,825,561.59
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 448,556.75 6,701,157.84
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 407,000,000.00 260,000,000.00
投资活动现金流出小计 407,448,556.75 266,701,157.84
投资活动产生的现金流量净额 -104,190,779.79 -10,875,596.25
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 50,000,000.00 30,000,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 50,000,000.00 30,000,000.00
偿还债务支付的现金 30,000,000.00 83,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 739,110.97 1,616,277.72
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 17,623,822.00
筹资活动现金流出小计 30,739,110.97 102,240,099.72
筹资活动产生的现金流量净额 19,260,889.03 -72,240,099.72
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -43,424.69 -404,062.74
五、现金及现金等价物净增加额 -92,762,884.04 -91,472,658.17
加：期初现金及现金等价物余额 273,851,894.56 229,697,855.05
六、期末现金及现金等价物余额 181,089,010.52 138,225,196.88
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2023 年半年度 2022 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,339,708.72 2,426,417.46
收到的税费返还 349.80
收到其他与经营活动有关的现金 100,458,848.22 74,816,200.69
经营活动现金流入小计 101,798,556.94 77,242,967.95
购买商品、接受劳务支付的现金 55,359.80 781,169.89
支付给职工以及为职工支付的现金 1,872,202.55 1,739,389.11
支付的各项税费 475,583.01 221,386.50
支付其他与经营活动有关的现金 45,261,023.73 81,349,634.87
经营活动现金流出小计 47,664,169.09 84,091,580.37
经营活动产生的现金流量净额 54,134,387.85 -6,848,612.42
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 450,000.00
取得投资收益收到的现金 2,433,666.66 898,476.66
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 280,000,000.00 213,298,665.53
投资活动现金流入小计 282,883,666.66 214,197,142.19
45
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
投资支付的现金 420,000.00 1,500,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 407,000,000.00 220,000,000.00
投资活动现金流出小计 407,420,000.00 221,500,000.00
投资活动产生的现金流量净额 -124,536,333.34 -7,302,857.81
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金 41,500,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,609,055.54
支付其他与筹资活动有关的现金 17,623,822.00
筹资活动现金流出小计 61,732,877.54
筹资活动产生的现金流量净额 -61,732,877.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -23.19 -404,062.74
五、现金及现金等价物净增加额 -70,401,968.68 -76,288,410.51
加：期初现金及现金等价物余额 178,469,432.24 153,556,488.34
六、期末现金及现金等价物余额 108,067,463.56 77,268,077.83
46
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目
其他权益工具 专项 一般风 其 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
优先股 永续债 其他 储备 险准备 他
一、上年期末余额 579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -100,247,709.97 19,602,961.52 -895,999,186.94 997,677,037.209,318,309.881,006,995,347.08
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -100,247,709.97 19,602,961.52 -895,999,186.94 997,677,037.209,318,309.881,006,995,347.08
三、本期增减变动金额（减少以
868,889.00 8,111,392.19 8,980,281.19 -514,834.79 8,465,446.40
“－”号填列）
（一）综合收益总额 8,111,392.19 8,111,392.19 -514,834.79 7,596,557.40
（二）所有者投入和减少资本 868,889.00 868,889.00 868,889.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 868,889.00 868,889.00 868,889.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
47
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收
益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 579,572,284.00 1,424,745,727.5929,997,039.00 -99,378,820.97 19,602,961.52 -887,887,794.75 1,006,657,318.398,803,475.091,015,460,793.48
上年金额
单位：元
2022 年半年度
归属于母公司所有者权益
项目 其他权益工具 一般
专项 少数股东权益 所有者权益合计
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 盈余公积 风险 未分配利润 其他 小计
优先股 永续债 其他 储备
准备
一、上年期末余额 579,572,284.00 1,424,745,727.59 12,373,217.00 -36,000,000.00 19,602,961.52 -752,835,914.33 1,222,711,841.78 10,352,697.801,233,064,539.58
加：会计政策变更
前期差错更正
同一控制下企业合并
其他
二、本年期初余额 579,572,284.00 1,424,745,727.59 12,373,217.00 -36,000,000.00 19,602,961.52 -752,835,914.33 1,222,711,841.78 10,352,697.801,233,064,539.58
三、本期增减变动金额（减少以
17,623,822.00 50,000.00 7,353,735.48 -10,220,086.52 97,527.82 -10,122,558.70
“－”号填列）
（一）综合收益总额 7,353,735.48 7,353,735.48 -478,291.17 6,875,444.31
（二）所有者投入和减少资本 17,623,822.00 50,000.00 -17,573,822.00 575,818.99 -16,998,003.01
1．所有者投入的普通股 490,000.00 490,000.00
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 17,623,822.00 50,000.00 -17,573,822.00 85,818.99 -17,488,003.01
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
48
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 579,572,284.00 1,424,745,727.59 29,997,039.00 -35,950,000.00 19,602,961.52 -745,482,178.85 1,212,491,755.26 10,450,225.621,222,941,980.88
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2023 年半年度
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 579,572,284.00 1,417,017,238.23 29,997,039.00 -100,247,709.97 16,741,846.44 -352,377,826.83 1,530,708,792.87
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 579,572,284.00 1,417,017,238.23 29,997,039.00 -100,247,709.97 16,741,846.44 -352,377,826.83 1,530,708,792.87
三、本期增减变动金额（减少以“－”号
868,889.00 9,923,086.48 10,791,975.48
填列）
（一）综合收益总额 9,923,086.48 9,923,086.48
（二）所有者投入和减少资本 868,889.00 868,889.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 868,889.00 868,889.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 579,572,284.00 1,417,017,238.23 29,997,039.00 -99,378,820.97 16,741,846.44 -342,454,740.35 1,541,500,768.35
上年金额
单位：元
2022 年半年度
项目 其他权益工具
股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 其他 所有者权益合计
优先股 永续债 其他
一、上年期末余额 579,572,284.00 1,417,017,238.23 12,373,217.00 -36,000,000.00 16,741,846.44 -567,805,698.60 1,397,152,453.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年期初余额 579,572,284.00 1,417,017,238.23 12,373,217.00 -36,000,000.00 16,741,846.44 -567,805,698.60 1,397,152,453.07
50
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、本期增减变动金额（减少以“－”号填列） 17,623,822.00 50,000.00 255,076,596.40 237,502,774.40
（一）综合收益总额 255,076,596.40 255,076,596.40
（二）所有者投入和减少资本 17,623,822.00 50,000.00 -17,573,822.00
1．所有者投入的普通股
2．其他权益工具持有者投入资本
3．股份支付计入所有者权益的金额
4．其他 17,623,822.00 50,000.00 -17,573,822.00
（三）利润分配
1．提取盈余公积
2．对所有者（或股东）的分配
3．其他
（四）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．设定受益计划变动额结转留存收益
5．其他综合收益结转留存收益
6．其他
（五）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期末余额 579,572,284.00 1,417,017,238.23 29,997,039.00 -35,950,000.00 16,741,846.44 -312,729,102.20 1,634,655,227.47
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
三、公司基本情况
（一） 企业注册地、组织形式和总部地址。
厦门安妮股份有限公司（以下称“本公司”或“公司”）系以厦门安妮纸业有限公司 2007 年 4 月
30 日经中审会计师事务所审计的账面净资产 11,077.63 万元按 1:0.677 的比例折股为 7,500 万股，整
体改制设立的股份有限公司。本公司前身系 1998 年 9 月 14 日经厦门市工商行政管理局批准成立的厦门
安妮纸业有限公司，成立时注册资本 300 万元，企业性质为有限责任公司。本公司的实际控制人为林旭
曦、张杰。
统一社会信用代码:913502002601292498
住所：厦门市集美区杏林锦园南路 99 号
注册资本：人民币 57,957.2284 万元
企业类型：股份有限公司（上市）
（二）企业的业务性质和主要经营活动。
本公司主要从事版权业务、商务信息用纸业务两大主营业务经营活动。
（三）本财务报告经本公司董事会于 2023 年 8 月 30 日决议批准报出。
（四）本年度合并财务报表范围
本期纳入合并范围内的子公司见本附注“合并范围的变更”及“在其他主体中的权益”披露。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会计准
则-基本准则》和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、
会计估计进行编制。
2、持续经营
本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
52
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30
日的财务状况、2023 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司 2023 年 6 月 30
日的财务状况、2023 年半年度的经营成果和现金流量等相关信息。
2、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3、营业周期
本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下的企业合并
同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为
合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额
作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调
整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2.非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资
产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购
买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于
合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可
辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。
53
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
1.合并财务报表范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可
分割的部分）均纳入合并财务报表。
2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计
政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
3.合并财务报表抵销事项
合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发
生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股
东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，
作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
4.合并取得子公司会计处理
对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，
从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业
合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表
进行调整。
5.处置子公司的会计处理
在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置
长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公
积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。
因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，
按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入
丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控
制权时转为当期投资收益。
7、现金及现金等价物的确定标准
54
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在
编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性
项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不
同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关
资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率
折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇
率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，
计入当期损益或确认为其他综合收益。
9、金融工具
（1）金融工具的分类及重分类
金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
（1.1）金融资产
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：①本公司管理金融资产
的业务模式是以收取合同现金流量为目标；②该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量
仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产：①本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；②该金融资
产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权
益工具的定义。
除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外
的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如
果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产。
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本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的
首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经
确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。
（1.2）金融负债
金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移
不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有
的金融负债不进行重分类。
（2）金融工具的计量
本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用
计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收
票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。
（2.1）金融资产
①以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。
以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实
际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。
②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套
期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）
计入当期损益。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以
公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他
利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合
收益中转出，计入当期损益。
④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该
类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，
其他相关利得和损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。
（2.2）金融负债
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于
金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于
该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利
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得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，
由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变
动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
②以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
（3）本公司对金融工具的公允价值的确认方法
如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，
采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以
确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对
公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认
日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。
（4）金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
（4.1）金融资产
本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：①收取该金融资产现金流量的合同权利终止；
②该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；③该金融资产已转移，
虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，
按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。
金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：①被转移金融资产
在终止确认日的账面价值；②因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变
动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的金融资产）之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未
终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期
损益：①终止确认部分在终止确认日的账面价值；②终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产）之和。
针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，
将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。
（4.2）金融负债
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金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负
债）。
金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产
或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。
10、预期信用损失的确定方法及会计处理方法
(1)预期信用损失的确定方法
本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值
计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确
认损失准备。
本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具
发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第
一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期
信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第
二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整
个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，
初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照
其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。
（1.1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法
对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进
行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较
长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该
金融工具被视为具有较低的信用风险。
（1.2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法
①不包含重大融资成分的应收款项。对于由《企业会计准则第 14 号——收入》规范的交易形成的
不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。
根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。
除了单项评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，
在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下：
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组合名称 确定组合的依据 类似信用风险特征（账龄）
本组合为向合并范围内关联方之外的客户销售或提供劳务产生的
应收账款组合 1 应收客户款
应收账款。
应收账款组合 2 合并范围内关联方往来 本组合为向合并范围内关联方销售或提供劳务产生的应收账款。
应收票据组合 1 银行承兑汇票 本组合销售业务产生的信用度较高的银行承兑汇票
应收票据组合 2 商业承兑汇票 本组合销售业务产生的基于商业信用的商业承兑汇票
注：经测试，上述应收票据组合 1 和应收账款组合 2，一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，
编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票
据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个
存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。
对于划分为组合 1 的应收账款和组合 2 的应收票据，基于所有合理且有依据的信息，对该应收账款
坏账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄 预期信用损失率(%)
0-6 月以内（含 6 个月） 2.00
7 个月-1 年以内（含 1 年） 5.00
1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3 年以上 100.00
如果有客观证据表明某项应收账款已经发生信用减值，则本公司对该应收账款单项计提坏账准备并
确认预期信用损失。
（1.3）其他金融资产计量损失准备的方法
对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长
期应收款等，本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个
月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。
除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合：
组合名称 确定组合的依据 类似信用风险特征（账龄）
本组合为日常经常活动中与合并范围内关联方产生的应收款
其他应收款组合 1 合并范围内关联方往来
项。
其他应收款组合 2 应收其他款项 本组合为日常经常活动中的其他应收款项。
注：经测试，上述其他应收款组合 1 一般情况下不计提预期信用损失。
对于划分为其他款项组合 2 的其他应收账款，基于所有合理且有依据的信息，对该其他应收账款坏
账准备的预期信用损失率进行估计如下：
账龄 预期信用损失率(%)
0.5 年以内（含 0.5 年，以下同） 2.00
0.5-1 年 5.00
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1-2 年 10.00
2-3 年 30.00
3 年以上 100.00
如果有客观证据表明某项其他应收账款已经发生信用减值，则本公司对该其他应收账款单项计提坏
账准备并确认预期信用损失。
(2)预期信用损失的会计处理方法
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损
失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具
的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）
或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。
11、存货
(1)存货的分类
存货分类为：原材料、包装物、低值易耗品、在产品、库存商品、发出商品、委托加工物资等七大
类。
(2)发出存货的计价方法
存货取得按照成本进行初始计量；存货发出按照加权平均法进行核算。
(3)存货跌价准备的计提方法
产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存
货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，
在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售
费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现
净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净
值以一般销售价格为基础计算。期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低
的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似
最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。
除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格
为基础确定。
本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
(4)存货的盘存制度
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。
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(5)低值易耗品和包装物的摊销方法
（5.1）低值易耗品采用一次转销法；
（5.2）包装物采用一次转销法。
12、合同资产
本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因
素)作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含重大融资
成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。
合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已
计提的资产减值准备时，做相反分录。
13、长期股权投资
(1)初始投资成本确定
对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有
者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制
下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期
股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成
本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《企业会计
准则第 12 号——债务重组》的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本
按照《企业会计准则第 7 号——非货币性资产交换》的有关规定确定。
(2)后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期
股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、
信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，
本公司按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定处理，并对其余部分采用权
益法核算。
(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参
与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究
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与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表
决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的
董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；
被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。
14、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
本公司投资性房地产的类别，包括出租的土地使用权、出租的建筑物、持有并准备增值后转让的土
地使用权。投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量。
本公司投资性房地产中出租的建筑物采用年限平均法计提折旧，具体核算政策与固定资产部分相同。
投资性房地产中出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权采用直线法摊销，具体核算政
策与无形资产部分相同。
15、固定资产
（1） 确认条件
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形
资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成
本能够可靠地计量。
（2） 折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋建筑物 年限平均法 20-40 年 5.00% 4.75%-2.375%
机器设备 年限平均法 10 年 5.00% 9.50%
运输设备 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
办公设备及其他 年限平均法 5年 5.00% 19.00%
本公司固定资产主要分为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等；折旧方法采用年限
平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，
对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调
整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
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（3） 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产
初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定
资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。
16、在建工程
本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状
态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括
安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常
运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产
上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要
求基本相符。
17、借款费用
(1)借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计
入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件
的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
投资性房地产和存货等资产。
(2)资本化金额计算方法
资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期
间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费
用的资本化。
借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得
的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权
平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整
每期利息金额。
实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在
预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。
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18、无形资产
（1） 计价方法、使用寿命、减值测试
(1.1)无形资产的计价方法
本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际
成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不
公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。
本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对
无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不
确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，
则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。
使用寿命有限的无形资产摊销方法如下：
资产类别 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 土地使用权证规定使用年限
软件 5-10 合同约定使用年限
游艇泊位 45 泊位合约书和协议约定使用年限
其他特许权 3-10 合同约定使用年限
(1.2）使用寿命不确定的判断依据
本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿
命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定
或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济
利益的期限。
每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形
资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。
（2） 内部研究开发支出会计政策
无。
19、长期资产减值
长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生
产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值
测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。
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可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较
高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以
该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商
誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊
的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先
抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他
各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
20、长期待摊费用
本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费
用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、合同负债
本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
22、职工薪酬
（1） 短期薪酬的会计处理方法
在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业
会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计
入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的
医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工
教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，
并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。
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（2） 离职后福利的会计处理方法
本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期
损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工
提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。
（3） 辞退福利的会计处理方法
本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期
损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
（4） 其他长期职工福利的会计处理方法
本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的
规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
23、租赁负债
租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。租赁付款额包括：①固定
付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；②取决于指数或比率的可
变租赁付款额；③根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项；④购买选择权的行权价格，前提是承
租人合理确定将行使该选择权；⑤行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出承租人将行
使终止租赁选择权；
本公司采用租赁内含利率作为折现率；如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借
款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入
财务费用。该周期性利率是指公司所采用的折现率或修订后的折现率。
未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。
当本公司对续租选择权、终止租赁选择权或者购买选择权的评估结果发生变化的，则按变动后的租
赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。当实质
租赁付款额、担保余值预计的应付金额或者取决于指数或比率的可变租赁付款额发生变动的，则按变动
后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债，并相应调整使用权资产的账面价值。
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24、预计负债
当与或有事项相关的义务是公司承担的现时义务，且履行该义务很可能导致经济利益流出，同时其
金额能够可靠地计量时确认该义务为预计负债。本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进
行初始计量，如所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同，最佳估计数按照
该范围内的中间值确定；如涉及多个项目，按照各种可能结果及相关概率计算确定最佳估计数。
资产负债表日应当对预计负债账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估
计数，应当按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。
25、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
（1）收入确认原则
于合同开始日，公司对合同进行评估，识别合同所包含的各单项履约义务，并确定各单项履约义务
是在某一时段内履行，还是在某一时点履行。满足下列条件之一时，属于在某一时段内履行履约义务，
否则，属于在某一时点履行义务：①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益；
②客户能够控制公司履约过程中在建商品或服务；③公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代
用途，且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
对于在某一时段内履行的履约义务，公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时，已经发生的成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的成本金额确认收入，直到履约进度能够
合理确定为止。对于在某一时点履行的履约义务，在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在
判断客户是否已取得商品控制权时，公司考虑下列迹象：①公司就该商品享有现时收款权利，即客户就
该商品负有现时付款义务；②公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所
有权；③公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品；④公司已将该商品所有权上的主
要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风险和报酬；⑤客户已接受该商品；⑥
其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
（2）收入计量原则
①公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项及预期将退还给客户的款项。
②合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含
可变对价的交易价格，不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
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③合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。
④合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。
（3）收入确认的具体方法
版权技术业务：根据版权技术服务阶段性成果确认收入；
版权保护业务：完成版权认证服务后确认收入；
版权交易业务：根据交易平台数据核对后确认收入；
版权增值业务：完成版权增值服务后确认收入；
商务信息用纸：购货方收到货物并签收后确认收入；
影视剧投资业务：根据联合摄制主导方的实际结算单金额确认收入。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
无。
26、政府补助
（1）政府补助的类型及会计处理
政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入
的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，
应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计
入营业外收支。
政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。
政府文件未明确规定补助对象的，与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。
除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助
用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损
益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益
本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率
向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率
计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。
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（2）政府补助确认时点
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确
凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应
收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。
27、递延所得税资产/递延所得税负债
（1）根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税
法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
（2）递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产
负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确
认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递
延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。
（3）对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能
够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业
投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣
可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。
28、租赁
（1） 经营租赁的会计处理方法
本公司在租赁期内各个期间采用直线法，将经营租赁的租赁收款额确认为租金收入。本公司将发生
的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入相同的确认基础分期计入当
期收益。
（2） 融资租赁的会计处理方法
本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，
在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收
融资租赁款的初始入账价值中。
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29、重要会计政策和会计估计变更
（1） 重要会计政策变更
适用 □不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序
财政部于 2021 年 12 月 30 日颁布了《企业会计准则解释第 15 号》，解释了“关于
企业将固定资产达到预定可使用状态前或者研发过程中产出的产品或副产品对外销
售的会计处理”和“关于亏损合同的判断”的问题，并自 2022 年 1 月 1 日起施
本次会计变更是根据
行；“关于资金集中管理相关列报”内容自公布之日起施行。财政部 2022 年 11 月
财政部发布的相关规
30 日颁布了《企业会计准则解释第 16 号》，解释了“关于单项交易产生的资产和负
定和要求进行，无需
债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理” 的问题，并自 2023 年 1 月
履行内部审批程序
1 日起施行；“关于发行方分类为权益工具的金融工具相关股利的所得税影响的会
计处”、“关于企业将以现金结算的股份支付修改为以权益结算的股份支付的会计
处理”内容自公布之日起施行。
本次会计政策变更是公司根据财政部颁布的《企业会计准则解释第 15 号》和《企业会计准则解释第
16 号》的规定和要求进行的合理变更，未对本公司本年度及可比期间的财务报表产生影响。
（2） 重要会计估计变更
□适用 不适用
（3） 2023 年起首次执行新会计准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
□适用 不适用
30、其他
无。
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础
增值税 计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额 13.00%、6.00%、5.00%、3.00%、1.00%
后，差额部分为应交增值税
城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7.00%
企业所得税 按应纳税所得额计缴 25.00%、16.50%、15.00%、10.00%、2.50%、0.00%
教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 3.00%
地方教育费附加 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 2.00%
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
厦门安妮股份有限公司 25.00%
厦门安妮企业有限公司（ “安妮企业”） 25.00%
济南安妮纸业有限公司（ “济南安妮”） 2.50%、5.00%
厦门安妮商务信息用纸有限公司（“商务信息”） 25.00%
上海安妮企业有限公司（“上海安妮”） 25.00%
福州安妮全办公用品有限公司（“福州安妮”） 2.50%、5.00%
成都安妮全办公用品有限公司（“成都安妮”） 2.50%、5.00%
南京安妮纸业有限公司（“南京安妮”） 2.50%、5.00%
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
天津安妮纸业销售有限公司（“天津安妮”） 2.50%、5.00%
北京联移合通科技有限公司（“北京联移”） （本期已处置） 2.50%、5.00%
安妮（香港）有限公司（“香港安妮”） 16.50%
上海超级标贴系统有限公司（“上海超级”） 15.00%
北京畅元国讯科技有限公司（“畅元国讯”） 15.00%
华云在线（北京）数字版权技术有限公司（“华云在线”） 25.00%
成都博艾科技有限公司（“成都博艾”） 2.50%、5.00%
湖南安妮特种涂布纸有限公司（“湖南安妮”） 25.00%
厦门恒千物业管理有限公司（“恒千物业”） 2.50%、5.00%
厦门千实物业管理有限公司（ “厦门千实”） 2.50%、5.00%
北京安妮全版权科技发展有限公司（“全版权”） 15.00%
北京版全家科技发展有限公司（“版全家”） 15.00%
厦门安妮知识产权服务有限公司（ “知识产权”） 25.00%
安妮全版权科技（厦门）有限公司（“全版权厦门”） 25.00%
厦门版全家科技有限公司（“厦门版全家”） 25.00%
厦门安妮意风科技有限公司 （“意风科技”） 2.50%、5.00%
北京市淘智惠科技管理有限公司（ “淘智惠”） 2.50%、5.00%
安妮证保（厦门）信息技术服务有限公司（ “安妮证保”） 2.50%、5.00%
安妮香草园（厦门）科技服务有限公司(“安妮香草园科技”) 2.50%、5.00%
安妮意风（北京）科技有限公司(“意风（北京)科技”) 2.50%、5.00%
安妮香草园（厦门）营地服务有限公司(“安妮香草园”) 2.50%、5.00%
欧森营地（厦门）科技发展有限公司 (“欧森厦门”) 2.50%、5.00%
欧森营地（泉州）教育科技有限公司 (“欧森泉州”) 2.50%、5.00%
欧森营地（深圳）教育科技有限公司 (“欧森深圳”) 2.50%、5.00%
欧森研学(厦门)教育科技有限公司（“欧森研学”） 2.50%、5.00%
深圳市前海智慧版权创新发展研究院（“前海智慧”） 25.00%
版全家科技（海南）有限公司（“版全家（海南）”） 25.00%
安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司（“创新发展”） 2.50%
2、税收优惠
1、本报告期内产品出口实行免抵退核算，商业表格纸、AMT 热敏纸退税率 13.00%，多联商业表格
纸 2009 年 4 月 1 日退税率由 11.00%变更为 13.00%，其他产品出口退税率为 0.00%。
2、畅元国讯 2022 年被认定为高新技术企业，有效期为三年，在 2022-2024 年度间执行 15.00%的
企业所得税税率。
3、北京安妮全版权科技发展有限公司在 2022 年 12 月 1 日取得高新证书，有效期三年，2022 年-
2024 年度执行 15.00%的所得税率。
4、北京版全家科技发展有限公司 2021 年 12 月 21 日取得高新证书，有效期三年，2021 年-2023 年
度执行 15.00%的所得税率。
5、上海超级标贴系统有限公司 2020 年被认定为高新技术企业有效期三年，报告期内正在复审中，
暂按 15.00%的所得税率执行。
3、其他
无。
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七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 78,365.46 41,292.22
银行存款 181,010,645.06 273,713,684.91
其他货币资金 9,292,130.07 11,217,893.26
合计 190,381,140.59 284,972,870.39
因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项总额 9,097,796.74 11,091,642.50
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 594,341,252.78 480,380,000.00
其中：
结构性存款 594,341,252.78 480,380,000.00
其中：
合计 594,341,252.78 480,380,000.00
3、应收票据
（1） 应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 10,434,011.34 9,303,790.43
合计 10,434,011.34 9,303,790.43
单位：元
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
（2） 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 860,148.63 4,949,997.01
合计 860,148.63 4,949,997.01
4、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
期末余额 期初余额
类别 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
账面价值 账面价值
金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例
按单项计提坏账
139,097,984.46 51.90%102,787,984.46 73.90% 36,310,000.00 139,097,984.46 53.55%102,787,984.46 73.90% 36,310,000.00
准备的应收账款
其中：
按单项计提坏账
139,097,984.46 51.90%102,787,984.46 73.90% 36,310,000.00 139,097,984.46 53.55%102,787,984.46 73.90% 36,310,000.00
准备的应收账款
按组合计提坏账
128,902,100.77 48.10% 9,318,058.14 7.23%119,584,042.63 120,639,814.31 46.45% 6,057,502.01 5.02%114,582,312.30
准备的应收账款
其中：
组合 1：应收客
128,902,100.77 48.10% 9,318,058.14 7.23%119,584,042.63 120,639,814.31 46.45% 6,057,502.01 5.02%114,582,312.30
户款
合计 268,000,085.23 100.00%112,106,042.60 41.83%155,894,042.63 259,737,798.77 100.00%108,845,486.47 41.91%150,892,312.30
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 72,250,000.00 52,461,100.44 72.61%对方已申请破产清算，根据公开资料计算对方偿债比例
客户二 60,318,000.86 43,796,900.42 72.61%对方已申请破产清算，根据公开资料计算对方偿债比例
客户三 1,281,501.86 1,281,501.86 100.00%根据诉讼进展预计难以收回
客户四 1,469,325.96 1,469,325.96 100.00%债务人停产难以偿还债务
客户五 1,622,899.06 1,622,899.06 100.00%根据诉讼进展预计难以收回
客户六 825,972.64 825,972.64 100.00%根据诉讼预计无法收回
客户七 1,239,187.37 1,239,187.37 100.00%根据诉讼预计无法收回
客户八 36,731.44 36,731.44 100.00%无法收回
客户九 54,365.27 54,365.27 100.00%预计无法回收
合计 139,097,984.46 102,787,984.46
按组合计提坏账准备：应收客户款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月（含 6 个月） 60,475,851.16 1,209,517.02 2.00%
7-12 个月（含 12 个月） 2,154,913.74 107,745.69 5.00%
1至2年 64,744,033.82 6,474,403.38 10.00%
2至3年 1,300.00 390.00 30.00%
3 年以上 1,526,002.05 1,526,002.05 100.00%
合计 128,902,100.77 9,318,058.14
确定该组合依据的说明：无。
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 62,630,764.90
1至2年 64,744,033.82
2至3年 1,300.00
3 年以上 140,623,986.51
3至4年 140,623,986.51
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合计 268,000,085.23
（2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 72,250,000.00 26.96% 52,461,100.44
客户二 60,318,000.86 22.51% 43,796,900.42
客户三 57,304,762.08 21.38% 5,730,476.21
客户四 8,212,466.30 3.06% 164,249.33
客户五 6,348,950.20 2.37% 126,979.00
合计 204,434,179.44 76.28%
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 10,000.00
合计 10,000.00
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□适用 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□适用 不适用
其他说明：无。
6、预付款项
（1） 预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 5,063,502.46 99.94% 4,967,265.95 99.97%
1至2年 3,271.03 0.06% 1,594.88 0.03%
合计 5,066,773.49 4,968,860.83
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：无。
（2） 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额（元） 占预付款项总额的比例
供应商一 2,695,162.77 53.19%
供应商二 1,160,244.91 22.90%
供应商三 181,447.60 3.58%
供应商四 158,621.20 3.13%
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供应商五 150,000.00 2.96%
合计 4,345,476.48 85.76%
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 54,090,165.78 62,877,727.84
合计 54,090,165.78 62,877,727.84
（1）其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金等 5,152,760.10 4,409,088.29
往来款等 77,208,515.69 86,803,391.89
减：坏账准备 -28,271,110.01 -28,334,752.34
合计 54,090,165.78 62,877,727.84
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 259,298.00 13,775,454.34 14,300,000.00 28,334,752.34
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 13,768.60 13,768.60
本期转回 77,410.93 77,410.93
2023 年 6 月 30 日余额 181,887.07 13,789,222.94 14,300,000.00 28,271,110.01
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
适用 □不适用
（1）第三阶段提坏账准备的其他应收款（按单项评估计提坏账准备）
债务人名称 账面余额 坏账准备 账龄 预期信用损失率(%) 计提理由
客户一 600,000.00 600,000.00 3 年以上 100 根据诉讼预计无法回收
客户二 13,700,000.00 13,700,000.00 1 年以内 100 对方已被法院判为失信单位
合 计： 14,300,000.00 14,300,000.00 - -
按账龄披露
单位：元
75
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账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 20,511,170.78
1至2年 64,754,907.58
2至3年 2,159,236.07
3 年以上 9,235,961.36
3至4年 9,235,961.36
合计 96,661,275.79
3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户一 股权转让款 50,157,200.00 1-2 年 60.9 5,015,720.00
客户二 影视投资款 13,700,000.00 1-2 年 16.63 13,700,000.00
客户三 影视投资款 4,000,000.00 1-2 年 4.86 4,000,000.00
客户四 股权转让款 2,505,000.00 3 年以上 3.04 2,505,000.00
客户五 影视投资款 1,000,000.00 2-3 年以上 1.21 300,000.00
合计 71,362,200.00 86.64 25,520,720.00
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
（1） 存货分类
单位：元
期末余额 期初余额
项目 存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 6,689,630.36 443,412.17 6,246,218.19 5,429,297.73 443,412.17 4,985,885.56
在产品 1,965,054.41 1,965,054.41 1,203,482.70 1,203,482.70
库存商品 38,832,054.09 20,378,058.78 18,453,995.31 40,704,943.06 21,015,099.52 19,689,843.54
周转材料 1,361,720.85 283,072.16 1,078,648.69 1,226,816.46 283,072.16 943,744.30
发出商品 6,746,829.98 20,589.33 6,726,240.65 1,124,616.37 20,589.33 1,104,027.04
合计 55,595,289.69 21,125,132.44 34,470,157.25 49,689,156.32 21,762,173.18 27,926,983.14
（2） 存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
76
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原材料 443,412.17 443,412.17
库存商品 21,015,099.52 637,040.74 20,378,058.78
周转材料 283,072.16 283,072.16
发出商品 20,589.33 20,589.33
合计 21,762,173.18 637,040.74 21,125,132.44
9 其他流动资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
待抵扣进项税 7,862,379.88 9,620,579.91
房租 110,200.58 8,798.00
预缴企业所得税 738,113.85 594,763.36
保险及其他等 567,957.68 759,121.38
合计 9,278,651.99 10,983,262.65
10、长期股权投资
单位：元
本期增减变动
期初余额（账面 权益法下 其他综 其他 宣告发放 计提 期末余额（账面 减值准备期
被投资单位 追加 减少 其
价值） 确认的投 合收益 权益 现金股利 减值 价值） 末余额
投资 投资 他
资损益 调整 变动 或利润 准备
一、合营企业
二、联营企业
USEON.（株） 0.00 0.00 62,632.26
计易数据科技
33,751,065.31 33,751,065.31
(上海)有限公司
北京线安泓文科
378,257.24 378,257.24
技有限公司
泉州市志森营地
864,049.76 864,049.76
服务有限公司
甘肃港安数字版
1,337,251.75 1,337,251.75
权科技有限公司
小计 36,330,624.06 36,330,624.06 62,632.26
合计 36,330,624.06 36,330,624.06 62,632.26
11、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
平潭凯智谦益投资合伙企业(有限合伙) 1,752,290.03 1,752,290.03
北京红橙天宜科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00
深圳国金天使投资企业(有限合伙) 1,998,000.00 2,448,000.00
成都幸运节拍数字技术有限公司 1,810,000.00 1,810,000.00
成都思品科技有限公司 1,810,000.00 1,810,000.00
深圳市尚彩科技有限公司 910,000.00 910,000.00
杭州拾贝知识产权服务有限公司 250,000.00 250,000.00
北京知图美信息技术有限公司 7,500,000.00 7,500,000.00
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智屏时代（北京）文化传播有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00
合计 23,030,290.03 23,480,290.03
12、投资性房地产
（1） 采用成本计量模式的投资性房地产
适用 □不适用
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 合计
一、账面原值
1.期初余额 54,376,923.18 517,898.62 54,894,821.80
2.本期增加金额 174,116.00 174,116.00
（1）外购 174,116.00 174,116.00
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 54,551,039.18 517,898.62 55,068,937.80
二、累计折旧和累计摊销
1.期初余额 13,022,094.71 198,527.03 13,220,621.74
2.本期增加金额 1,277,405.76 99,215.94 1,376,621.70
（1）计提或摊销 1,277,405.76 99,215.94 1,376,621.70
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 14,299,500.47 297,742.97 14,597,243.44
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 40,251,538.71 220,155.65 40,471,694.36
2.期初账面价值 41,354,828.47 319,371.59 41,674,200.06
13、固定资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
固定资产 84,786,505.60 87,780,084.38
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合计 84,786,505.60 87,780,084.38
（1） 固定资产情况
单位：元
项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 办公设备及其他 合计
一、账面原值：
1.期初余额 85,431,691.18 97,020,375.17 15,169,801.13 10,770,267.18 208,392,134.66
2.本期增加金额 2,677.50 609,539.19 612,216.69
（1）购置 2,677.50 609,539.19 612,216.69
（2）在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额 3,150.00 25,316.42 28,466.42
（1）处置或报废 3,150.00 25,316.42 28,466.42
4.期末余额 85,431,691.18 97,020,375.17 15,169,328.63 11,354,489.95 208,975,884.93
二、累计折旧
1.期初余额 34,199,116.82 65,612,831.21 12,128,432.77 7,376,514.04 119,316,894.84
2.本期增加金额 980,720.69 1,890,696.93 326,222.46 403,807.50 3,601,447.58
（1）计提 980,720.69 1,890,696.93 326,222.46 403,807.50 3,601,447.58
3.本期减少金额 447.93 23,670.60 24,118.53
（1）处置或报废 447.93 23,670.60 24,118.53
4.期末余额 35,179,837.51 67,503,528.14 12,454,207.30 7,756,650.94 122,894,223.89
三、减值准备
1.期初余额 1,254,517.60 40,637.84 1,295,155.44
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置或报废
4.期末余额 1,254,517.60 40,637.84 1,295,155.44
四、账面价值
1.期末账面价值 50,251,853.67 28,262,329.43 2,715,121.33 3,557,201.17 84,786,505.60
2.期初账面价值 51,232,574.36 30,153,026.36 3,041,368.36 3,353,115.30 87,780,084.38
（2） 未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
运输设备/畅元 因公司未取得小客车配置指标，以股东杨超的名义购买一辆汽车，杨超承诺待畅元国讯取
19,831.80
国讯 得小客车配置指标后，配合将该车辆过户至畅元国讯名下
房屋及建筑物/ 土地使用权为中冶美隆所有，房屋为湖南安妮建造，无法办理权证；两个门卫室金额太
411,379.94
湖南安妮 小，未办理产权
合计 431,211.74
79
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14、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 414,000.00 740,599.97
合计 414,000.00 740,599.97
（1） 在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
12 色柔性版印刷加工线 326,599.97 326,599.97
不停机收放卷机 414,000.00 414,000.00 414,000.00 414,000.00
合计 414,000.00 414,000.00 740,599.97 740,599.97
单位：元
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 合计
一、账面原值
1.期初余额 12,433,935.20 12,433,935.20
2.本期增加金额
3.本期减少金额 1,103,553.05 1,103,553.05
（1）处置 1,103,553.05 1,103,553.05
4.期末余额 11,330,382.15 11,330,382.15
二、累计折旧
1.期初余额 4,047,769.85 4,047,769.85
2.本期增加金额 1,006,098.91 1,006,098.91
（1）计提 1,006,098.91 1,006,098.91
3.本期减少金额 671,729.42 671,729.42
（1）处置 671,729.42 671,729.42
4.期末余额 4,382,139.34 4,382,139.34
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 6,948,242.81 6,948,242.81
2.期初账面价值 8,386,165.35 8,386,165.35
80
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16、无形资产
（1） 无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 电脑软件 游艇泊位 其他特许权 合计
一、账面原值
1.期初余额 18,872,774.48 44,083,043.27 2,393,494.00 5,604,257.28 70,953,569.03
2.本期增加金额 152,759.23 1,485,148.52 1,637,907.75
（1）购置 152,759.23 1,485,148.52 1,637,907.75
（2）内部研发
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 18,872,774.48 44,235,802.50 2,393,494.00 7,089,405.80 72,591,476.78
二、累计摊销
1.期初余额 6,039,385.86 26,956,577.26 638,265.60 4,055,722.12 37,689,950.84
2.本期增加金额 129,043.62 136,594.48 26,594.40 126,514.12 418,746.62
（1）计提 129,043.62 136,594.48 26,594.40 126,514.12 418,746.62
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 6,168,429.48 27,093,171.74 664,860.00 4,182,236.24 38,108,697.46
三、减值准备
1.期初余额 16,191,652.65 1,066,632.78 17,258,285.43
2.本期增加金额
（1）计提
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 16,191,652.65 1,066,632.78 17,258,285.43
四、账面价值
1.期末账面价值 12,704,345.00 950,978.11 1,728,634.00 1,840,536.78 17,224,493.89
2.期初账面价值 12,833,388.62 934,813.36 1,755,228.40 481,902.38 16,005,332.76
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
17、商誉
（1） 商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的其他 处置 其他
欧森营地（厦门）科技发展有限公司 17,217,761.54 17,217,761.54
北京联移合通科技有限公司（本期已处置） 308,315.00 308,315.00
上海超级标贴系统有限公司 395,191.02 395,191.02
北京畅元国讯科技有限公司 1,041,006,026.82 1,041,006,026.82
81
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成都博艾科技有限公司 143,813.31 143,813.31
北京淘智惠科技管理有限公司 2,549,999.32 2,549,999.32
合计 1,061,621,107.01 308,315.00 1,061,312,792.01
（2） 商誉减值准备
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
计提 其他 处置 其他
北京淘智惠科技管理有限公司 2,549,999.32 2,549,999.32
北京联移合通科技有限公司（本期已处置） 308,315.00 308,315.00
北京畅元国讯科技有限公司 1,041,006,026.82 1,041,006,026.82
成都博艾科技有限公司 143,813.31 143,813.31
欧森营地（厦门）科技发展有限公司 14,153,949.57 14,153,949.57
合计 1,058,162,104.02 308,315.00 1,057,853,789.02
18、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
装修费用 3,751,967.97 279,499.97 851,205.59 3,180,262.35
合计 3,751,967.97 279,499.97 851,205.59 3,180,262.35
19、递延所得税资产/递延所得税负债
（1） 未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 24,190,559.16 3,845,955.23 24,342,180.36 3,858,455.23
内部交易未实现利润 123,564.97 30,891.23 167,318.48 41,829.62
合计 24,314,124.13 3,876,846.46 24,509,498.84 3,900,284.85
（2） 未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目 应纳税暂时性差 递延所得税负 应纳税暂时性差 递延所得税负
异 债 异 债
指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的
718,500.00 179,625.00 368,500.00 92,125.00
金融资产公允价值变动
合计 718,500.00 179,625.00 368,500.00 92,125.00
（3） 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
82
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递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 3,876,846.46 3,900,284.85
递延所得税负债 179,625.00 92,125.00
（4） 未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 1,031,899,438.33 1,032,051,059.53
可抵扣亏损 392,181,767.33 400,347,575.17
合计 1,424,081,205.66 1,432,398,634.70
20、其他非流动资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目 减值 减值
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
准备 准备
黑石号沉船文物一批（189 件） 4,551,178.23 4,551,178.23 4,551,178.23 4,551,178.23
预付设备款 4,879,999.96 4,879,999.96 5,559,999.96 5,559,999.96
合计 9,431,178.19 9,431,178.19 10,111,178.19 10,111,178.19
21、短期借款
（1） 短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证借款 69,950,000.00 49,950,000.00
借款利息 59,394.44 28,778.34
合计 70,009,394.44 49,978,778.34
短期借款分类的说明：
借款 担保或抵押
贷款单位 期末金额 借款开始日 借款到期日 担保或抵押合同编号 综合授信合同
条件 人
厦门国际银行 保证 授信合同: 厦门安妮股
30,000,000.00 2023/5/30 2023/8/30 0304202206263214BZ-1
股份有限公司 担保 0304202206263214 份有限公司
招商银行股份 保证 最高额不可撤销担保书： 授信合同: 厦门安妮股
10,000,000.00 2022/11/30 2023/11/30
有限公司 担保 592XY202203103501 592XY2022031035; 份有限公司
中信银行股份
保证 （2022）厦银最保字第 （2022）厦银授字 厦门安妮股
有限公司厦门 9,950,000.00 2022/12/20 2023/12/19
担保 158 号 第 158 号 份有限公司
分行
上海浦东发展
保证 BC20221202000005 厦门安妮股
银行股份有限 20,000,000.00 2023/3/28 2024/3/28 ZB3606202200000061
担保 81 份有限公司
公司厦门分行
合计 69,950,000.00 -- -- --
83
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22、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 28,414,393.69 40,132,599.80
合计 28,414,393.69 40,132,599.80
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
23、应付账款
（1） 应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 36,981,589.71 22,272,406.63
1 年以上 12,588,050.32 16,477,652.49
合计 49,569,640.03 38,750,059.12
24、预收款项
（1） 预收款项列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 518,069.80 685,614.16
合计 518,069.80 685,614.16
25、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
1 年以内（含 1 年） 9,028,210.55 7,973,557.83
1 年以上 687,364.63 589,788.65
合计 9,715,575.18 8,563,346.48
26、应付职工薪酬
（1） 应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 7,557,875.30 19,371,192.23 23,185,227.83 3,743,839.70
二、离职后福利-设定提存计划 194,698.61 2,328,979.32 2,338,940.07 184,737.86
三、辞退福利 660,584.14 184,318.17 470,331.17 374,571.14
合计 8,413,158.05 21,884,489.72 25,994,499.07 4,303,148.70
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（2） 短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、工资、奖金、津贴和补贴 7,123,266.64 17,137,331.18 20,860,898.59 3,399,699.23
2、职工福利费 50,021.85 172,846.50 222,868.35 0.00
3、社会保险费 191,974.13 1,317,474.60 1,393,052.02 116,396.71
其中：医疗保险费 186,327.15 1,185,558.80 1,260,969.65 110,916.30
工伤保险费 5,644.09 86,538.20 86,704.77 5,477.52
生育保险费 2.89 45,377.60 45,377.60 2.89
4、住房公积金 16,615.63 586,346.00 601,876.00 1,085.63
5、工会经费和职工教育经费 175,997.05 157,193.95 106,532.87 226,658.13
合计 7,557,875.30 19,371,192.23 23,185,227.83 3,743,839.70
（3） 设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 188,836.32 2,257,604.04 2,267,262.96 179,177.40
2、失业保险费 5,862.29 71,375.28 71,677.11 5,560.46
合计 194,698.61 2,328,979.32 2,338,940.07 184,737.86
27、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 1,176,654.38 2,705,737.16
企业所得税 256,390.53 947,755.26
个人所得税 53,520.41 107,277.41
城市维护建设税 34,704.34 141,015.99
房产税 313,105.50 339,965.12
土地使用税 46,984.85 61,522.87
教育费附加 30,547.22 70,104.50
其他税费 60,645.38 86,472.10
合计 1,972,552.61 4,459,850.41
28、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应付款 44,516,954.32 44,682,335.77
合计 44,516,954.32 44,682,335.77
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（1） 其他应付款
1） 按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
保证金 24,800.00 296,000.00
往来款等 39,977,843.06 40,320,856.93
其他款项 4,514,311.26 4,065,478.84
合计 44,516,954.32 44,682,335.77
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的租赁负债 204,090.24 2,511,003.12
合计 204,090.24 2,511,003.12
30、其他流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
加工费、租金 108,766.36 532,980.17
运费、维修费及其他 3,344,458.64 5,782,087.94
暂估销项税 632,034.40 2,727,609.72
不能终止确认的应收票据背书金额 4,949,997.01 5,119,351.48
合计 9,035,256.41 14,162,029.31
31、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
租赁付款额 8,685,143.72 10,548,344.78
减：未确认融资费用 -1,170,658.86 -1,427,498.18
减：一年内到期的租赁负债 -204,090.24 -2,511,003.12
合计 7,310,394.62 6,609,843.48
32、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
其他 41,899,448.07 41,899,448.07
合计 41,899,448.07 41,899,448.07
33、股本
单位：元
期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额
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发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 579,572,284.00 579,572,284.00
34、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 1,407,234,113.63 1,407,234,113.63
其他资本公积 17,511,613.96 17,511,613.96
合计 1,424,745,727.59 1,424,745,727.59
35、库存股
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
库存股 29,997,039.00 29,997,039.00
合计 29,997,039.00 29,997,039.00
36、其他综合收益
单位：元
本期发生额
项目 期初余额 本期所 减：前期计入其 减：前期计入其他 减：所 税后归 期末余额
税后归属于
得税前 他综合收益当期 综合收益当期转入 得税费 属于少
母公司
发生额 转入损益 留存收益 用 数股东
一、不能重分
类进损益的其 -100,247,709.97 868,889.00 -99,378,820.97
他综合收益
其他权益
工具投资公允 -100,247,709.97 868,889.00 -99,378,820.97
价值变动
其他综合收益
-100,247,709.97 868,889.00 -99,378,820.97
合计
37、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 19,602,961.52 19,602,961.52
合计 19,602,961.52 19,602,961.52
38、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 -895,999,186.94 -752,835,914.33
调整后期初未分配利润 -895,999,186.94 -752,835,914.33
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加：本期归属于母公司所有者的净利润 8,111,392.19 7,353,735.48
期末未分配利润 -887,887,794.75 -745,482,178.85
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0 元。
2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
39、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 158,106,812.42 125,321,299.16 225,696,304.76 191,940,666.45
其他业务 5,988,065.85 1,822,359.90 6,470,865.94 1,766,100.57
合计 164,094,878.27 127,143,659.06 232,167,170.70 193,706,767.02
40、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 200,565.24 242,030.73
教育费附加 178,921.72 203,964.26
房产税 407,622.71 539,119.03
土地使用税 190,067.20 187,931.46
车船使用税 17,491.12 11,991.12
印花税 154,780.53 109,020.81
堤防费 7,292.70 8,197.65
其他税费 2,016.20 2,341.08
合计 1,158,757.42 1,304,596.14
41、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 5,198,810.37 6,339,315.09
汽车费 290,047.65 231,346.03
办公费 193,451.77 154,150.37
服务费 4,722,831.16 564,780.18
社会保险费 946,360.21 991,328.25
业务招待费 612,341.18 457,842.14
差旅费 243,307.34 73,301.00
折旧费 167,149.35 123,272.74
租赁费 338,074.98 1,084,278.50
其他 1,015,970.01 1,544,333.25
合计 13,728,344.02 11,563,947.55
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42、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
工资 7,244,526.11 8,277,903.65
折旧费 1,526,162.21 1,621,148.60
税金 19,484.30
服务费 2,454,110.56 4,967,802.14
租赁费 1,482,896.08 470,146.10
社会保险费 1,184,098.76 1,170,106.04
长期资产摊销 626,282.19 1,214,895.06
职工福利 614,814.95 676,411.98
水电费 285,340.47 227,786.83
汽车费 189,325.12 262,291.16
差旅费 389,575.06 101,286.25
财产保险费 212,342.40 224,239.53
业务招待费 413,451.64 239,656.83
装修费 356,158.50 442,531.74
其他 1,356,189.63 1,250,826.11
合计 18,335,273.68 21,166,516.32
43、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬及福利等 3,393,278.45 3,337,741.56
服务费 261,648.18 301,928.02
委外研发 794,036.44
办公费 9,116.78 683.10
差旅费 59,425.60 6,485.50
交通费 29,187.09 28,284.43
其他 1,697,503.02 1,158,441.52
合计 5,450,159.12 5,627,600.57
44、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息费用 921,088.92 1,616,839.87
减：利息收入 2,960,392.45 2,852,386.84
汇兑损失 283,751.89 495,476.51
减：汇兑收益 215,989.57 91,413.77
手续费支出 239,263.45 255,619.24
其他 26,520.82 40,309.28
合计 -1,705,756.94 -535,555.71
45、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
上海松江区佘山镇人民政府经济发展办公室，优秀企业奖励 40,000.00 40,000.00
上海松江区佘山镇财政企业扶持资金 1,140,000.00
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高质量发展示范企业奖励 20,000.00
上海市商务委员会，2021 年中小企业体系认证审核补贴 20,000.00
社保补贴 12,227.52 8,381.28
稳岗补贴 53,500.00 21,531.28
个税手续费补贴 40,970.82 32,918.22
2021 年第四季度工业和信息化局对企业多接订单生产奖励 144,300.00
增值税加计抵减 65,152.77 79,044.25
增值税即征即退 10,957.48 5,276.44
合 计 1,382,808.59 351,451.47
46、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
处置长期股权投资产生的投资收益 4,348.77 -13,719.00
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,467,638.07 3,522,109.37
合计 2,471,986.84 3,508,390.37
47、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 7,301,391.67 6,259,708.33
其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 7,301,391.67 6,259,708.33
合计 7,301,391.67 6,259,708.33
48、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 63,642.33 -113,931.49
应收账款信用减值损失 -3,104,801.08 -2,261,430.18
合计 -3,041,158.75 -2,375,361.67
49、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
固定资产处置利得 2,588.70 43,795.65
合计 2,588.70 43,795.65
50、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
接受捐赠 18,580.00 23,000.00 18,580.00
其他 74,110.91 6,402.59 74,110.91
90
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合计 92,690.91 29,402.59 92,690.91
51、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 9,600.00 0.00
非流动资产损坏报废损失 1,312.81 181.97 1,312.81
其他 27,629.22 93,447.46 27,629.22
合计 28,942.03 103,229.43 28,942.03
52、所得税费用
（1） 所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 458,312.06 727,523.68
递延所得税费用 110,938.38 -555,511.87
合计 569,250.44 172,011.81
（2） 会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 8,165,807.84
按法定/适用税率计算的所得税费用 2,041,451.97
子公司适用不同税率的影响 -892,978.08
调整以前期间所得税的影响 135,502.22
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -2,539,246.76
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,824,521.09
所得税费用 569,250.44
53、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表项目注释
54、现金流量表项目
（1） 收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其中：补贴收入 1,382,808.59 351,451.47
利息收入 2,960,392.45 2,852,388.50
收到的往来款项及其他 6,163,335.35 6,818,595.57
91
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合计 10,506,536.39 10,022,435.54
（2） 支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
付现管理费用、销售费用、研发费用 17,227,109.17 20,215,378.07
支付的往来款项及其他 2,556,245.39 450,973.50
合计 19,783,354.56 20,666,351.57
（3） 收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款 300,000,000.00 253,934,414.93
合计 300,000,000.00 253,934,414.93
（4） 支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
结构性存款 407,000,000.00 260,000,000.00
合计 407,000,000.00 260,000,000.00
（5） 支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
限制性股票回购支付的现金 0.00 17,623,822.00
合计 0.00 17,623,822.00
55、现金流量表补充资料
（1） 现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量：
净利润 7,596,557.40 6,875,444.31
加：资产减值准备 -3,041,158.75 -2,375,361.68
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,978,069.28 3,508,311.37
使用权资产折旧 1,006,098.91
无形资产摊销 418,746.62 2,459,564.59
长期待摊费用摊销 851,205.59 637,245.11
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） -2,588.70 -43,795.65
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
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公允价值变动损失（收益以“－”号填列） -7,301,391.67 -6,259,708.33
财务费用（收益以“－”号填列） -1,705,756.94 -535,555.71
投资损失（收益以“－”号填列） -2,471,986.84 -3,508,390.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 23,438.38 -433,269.85
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 87,500.00 -50,826.39
存货的减少（增加以“－”号填列） -6,543,174.11 -4,302,494.54
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -992,504.03 25,713,486.14
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 3,629,208.32 -27,111,051.96
其他 -4,321,832.05 -2,526,496.50
经营活动产生的现金流量净额 -7,789,568.59 -7,952,899.46
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况：
现金的期末余额 181,089,010.52 138,225,196.88
减：现金的期初余额 273,851,894.56 229,697,855.05
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -92,762,884.04 -91,472,658.17
（2） 现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 181,089,010.52 273,851,894.56
其中：库存现金 78,365.46 41,292.22
可随时用于支付的银行存款 181,010,645.06 273,713,684.91
可随时用于支付的其他货币资金 96,917.43
三、期末现金及现金等价物余额 181,089,010.52 273,851,894.56
56、所有权或使用权受到限制的资产
单位：元
项目 期末账面价值 受限原因
银行承兑汇票保证金 9,092,734.26 银行承兑汇票保证金
受限制账户 5,062.48 证券户与支付宝余额
合计 9,097,796.74
57、外币货币性项目
（1） 外币货币性项目
单位：元
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金
其中：美元 218,861.05 7.2181 1,579,750.84
港币 2,429.12 0.922 2,239.60
日元 17,546,333.00 0.0501 878,966.00
应收账款
其中：美元 5,571.76 6.8606 38,225.41
日元 8,674,880.00 0.0501 434,559.44
（2） 境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及
选择依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 不适用
八、合并范围的变更
1、其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况：
2023 年 6 月，公司以股权转让方式处置出售北京联移合通科技有限公司。
九、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1） 企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
安妮企业 厦门 厦门 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
济南安妮 济南 济南 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
商务信息 厦门 厦门 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
上海安妮 上海 上海 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
福州安妮 福州 福州 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
成都安妮 成都 成都 批发业 100.00% 设立或投资
湖南安妮 湖南 湖南 造纸和纸制品业 100.00% 设立或投资
南京安妮 南京 南京 批发业 100.00% 设立或投资
天津安妮 天津 天津 批发业 100.00% 设立或投资
香港安妮 香港 香港 纸制品贸易 100.00% 设立或投资
上海超级 上海 上海 生产、销售印刷品 100.00% 非同一控制下企业合并
上海鸿募贸易有限公司 上海 上海 贸易 100.00% 设立或投资
北京联移（本期已处置） 北京 北京 批发业 100.00% 非同一控制下企业合并
畅元国讯 北京 北京 软件和信息技术服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
华云在线 北京 北京 软件和信息技术服务业 70.00% 非同一控制下企业合并
成都博艾 成都 成都 软件和信息技术服务业 100.00% 非同一控制下企业合并
厦门安妮意风科技 厦门 厦门 软件和信息技术服务业 51.00% 设立或投资
恒千物业 厦门 厦门 房地产业 100.00% 设立或投资
厦门千实 厦门 厦门 房地产业 100.00% 设立或投资
全版权 北京 北京 软件和信息技术服务业 100.00% 设立或投资
版全家 北京 北京 科技推广和应用服务业 100.00% 设立或投资
知识产权 厦门 厦门 商务服务业 100.00% 设立或投资
安妮全版权科技（厦门） 厦门 厦门 商务服务 100.00% 设立或投资
厦门版全家 厦门 厦门 软件和信息技术服务业 100.00% 设立或投资
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安妮版权创新发展科技（深圳）有限公司 深圳 深圳 科学研究和技术服务业 100.00%
淘智惠 北京 北京 零售业 100.00% 非同一控制下企业合并
安妮证保（厦门） 厦门 厦门 软件和信息技术服务业 100.00% 设立或投资
安妮香草园科技 厦门 厦门 其他文化艺术业 100.00% 设立或投资
欧森营地（厦门） 厦门 厦门 商务服务业 51.00% 非同一控制下企业合并
安妮香草园 厦门 厦门 商务服务业 100.00% 设立或投资
欧森营地（泉州） 泉州 泉州 商务服务业 51.00% 非同一控制下企业合并
欧森营地（深圳） 深圳 深圳 商务服务业 48.45% 非同一控制下企业合并
欧森研学（厦门） 厦门 厦门 商务服务业 51.00% 设立或投资
深圳市前海智慧版权创新发展研究院 深圳 深圳 科技推广和应用服务业 83.50% 设立
十、与金融工具相关的风险
本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责
风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司的内部审计师也会审计风
险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司的主要金融工具包括应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关
项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公
司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的
风险管理政策。
(一) 信用风险
信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销
导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级
和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为
无需获得额外批准的最大额度。
公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用
风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级
别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，
否则必须要求其提前支付相应款项。
(二) 市场风险
金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，
包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。
（1）利率风险
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利率风险，本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量
利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固
定利率及浮动利率合同的相对比例。
（2）汇率风险
汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司尽
可能将外币收入与外币支出相匹配以降低汇率风险。公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币
结算，本公司存在的汇率风险较小。
(三) 流动性风险
流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。
本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务
部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在
所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例
林旭曦（自然人） 不适用 不适用 不适用 14.95% 14.95%
张杰（自然人） 不适用 不适用 不适用 5.95% 5.95%
本企业的母公司情况的说明：无。
本企业最终控制方是林旭曦、张杰。
其他说明：无。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注“七、在其他主体中的权益”。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
庆云剧派网络科技有限公司 本公司持股 32.06%的公司
中防联盟（北京）技术开发有限公司 本公司持股 11.11%的公司
深圳国金天使投资企业（有限合伙） 本公司持股 2.2727%的公司
上海桎影数码科技有限公司 本公司持股 10.00%的公司
九次方大数据信息集团有限公司 本公司持股 1.055%的公司
庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） 本公司持股 1.67%的公司
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计易数据科技(上海)有限公司 本公司持股 33.76%的公司
北京红橙天宜科技有限公司 本公司持股 15.00%的公司
甘肃港安数字版权科技有限公司 本公司持股 49.00%的公司
四川天码通科技有限公司 子公司厦门版全家科技有限公司持股 35.00%的公司
智屏时代（北京）文化传播有限公司 子公司淘智惠持股 10.00%的公司
北京知图美信息技术有限公司 子公司北京畅元持股 15.00%的公司
泉州市志森营地服务有限公司 孙公司欧森厦门公司持股 25.00%的公司
任我游（厦门）科技发展有限公司 子公司香草园科技持股 0.29%
北京线安泓文科技有限公司 本公司持股 49%的公司
杭州拾贝知识产权服务有限公司 子公司淘智惠持股 3.91%
国金天使投资基金（开曼） 子公司香港安妮持股 2.50%的公司
成都幸运节拍数字技术有限公司 子公司畅元国讯持股 10%的公司
中广云（北京）科技有限公司 子公司畅元国讯持股 15%的公司
成都思品科技有限公司 子公司畅元国讯持股 10%的公司
厦门市虹约产品设计有限公司 子公司淘智惠持股 10.00%的公司
安妮（厦门）健康管理有限公司 受本公司实际控制人林旭曦控制的公司
世融（厦门）投资控股有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
壹捷天成（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安策（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市英加投资管理合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
川隆（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市极创邦投资管理合伙企业 受本公司实际控制人张杰控制的公司
厦门市英聚投资管理合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
厦门市九创投资管理合伙企业（有限合伙） 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安信依（厦门）投资管理有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安妮（厦门）投资控股有限公司 受本公司实际控制人张杰、林旭曦控制的公司
安之初（厦门）教育咨询有限公司 受本公司副总经理张凯文控制的公司
安之行（厦门）企业咨询服务有限公司 受本公司副总经理张凯文控制的公司
5、关联交易情况
（1） 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
甘肃港安数字版权科技有限公司 服务费 181,747.58 0.00
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
厦门市虹约产品设计有限公司 版权保护 424.00
计易数据科技(上海)有限公司 版权保护 37,155.24 4,084.90
杭州拾贝知识产权服务有限公司 版权保护 800.00
（2） 关键管理人员报酬
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
关键管理人员薪酬合计金额 2,691,413.87 2,403,808.11
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6、关联方应收应付款项
（1） 应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 庆云剧派网络科技有限公司 514,173.00 51,417.30 514,173.00 51,417.30
应收账款 甘肃港安数字版权科技有限公司 1,554,300.00 155,430.00 2,260,800.00 226,080.00
其他应收款 庆云剧派网络科技有限公司 280,031.13 280,031.13 280,031.13 280,031.13
其他应收款 庆云巨棒文化产业投资中心（有限合伙） 2,505,000.00 2,505,000.00 2,505,000.00 2,505,000.00
（2） 应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 甘肃港安数字版权科技有限公司 90,000.00 58,252.42
其他应付款 计易数据科技(上海)有限公司 2,970.00 2,970.00
合同负债 计易数据科技(上海)有限公司 0.00 70.50
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
□适用 不适用
2、以权益结算的股份支付情况
□适用 不适用
3、以现金结算的股份支付情况
□适用 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
截止 2023 年 6 月 30 日，本公司无需要披露的重要承诺事项。
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2、或有事项
（1） 资产负债表日存在的重要或有事项
厦门安妮股份有限公司（以下简称“公司”）于 2021 年 4 月 2 日收到中国证券监督管理委员会
厦门监管局（以下简称“中国证监会厦门监管局”）下发的 《行政处罚决定书》（【2021】4 号），
根据《行政处罚决定书》认定的情况，公司涉及信息披露违法行为 。部分投资者以公司证券虚假陈述
致使原告在证券交易中遭受经济损失为由，要求公司给予赔偿。截至本财务报表批准报出日止，公司针
对索赔金额，公司委托专业机构对上述案件中的投资者提交的证据及其股票交易情况进行详细分析，结
合上市公司索赔案例以及综合评估系统风险以及其因素，公司对证券虚假陈述责任纠纷的相关诉讼累计
确认了预计负债 4,189.94 万元。
（2） 公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
十四、其他重要事项
1、其他
无。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1） 应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别
计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按单项计提
坏账准备的 1,330,284.08 19.18%1,330,284.08100.00% 0.00 1,330,284.08 8.99%1,330,284.08100.00% 0.00
应收账款
其中：
单项金额重
大并单项计
1,330,284.08 19.18%1,330,284.08100.00% 0.00 1,330,284.08 8.99%1,330,284.08100.00% 0.00
提坏账准备
的应收账款
按组合计提 5,604,312.40 80.82% 227,911.60 4.07%5,376,400.8013,463,536.22 91.01% 221,204.88 1.64%13,242,331.34
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坏账准备的
应收账款
其中：
组合 1：应
392,507.23 5.66% 227,911.60 58.07% 164,595.63 393,935.80 2.66% 221,204.88 56.15% 172,730.92
收其他款项
组合 2：合
并范围内关 5,211,805.17 75.16% 5,211,805.1713,069,600.42 88.35% 13,069,600.42
联方往来
合计 6,934,596.48100.00%1,558,195.68 22.47%5,376,400.8014,793,820.30100.00%1,551,488.96 10.49%13,242,331.34
按单项计提坏账准备：按单项计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
客户一 1,239,187.37 1,239,187.37 100.00% 根据诉讼进展预计难以收回
客户二 36,731.44 36,731.44 100.00% 债务人停产难以偿还债务
客户三 54,365.27 54,365.27 100.00% 预计无法回收
合计 1,330,284.08 1,330,284.08
按组合计提坏账准备：应收其他款项
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
0-6 个月（含 6 个月） 2.00%
7-12 个月（含 12 个月） 105,757.20 5,287.86 5.00%
1至2年 71,251.43 7,125.14 10.00%
2至3年 30.00%
3 年以上 215,498.60 215,498.60 100.00%
合计 392,507.23 227,911.60
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 105,757.20
1至2年 71,251.43
3 年以上 6,757,587.85
3至4年 6,757,587.85
合计 6,934,596.48
（2） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
客户一 5,211,805.17 75.16%
客户二 1,239,187.37 17.87% 1,239,187.37
客户三 181,436.10 2.62% 181,436.10
100
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客户四 105,757.20 1.53% 5,287.86
客户五 71,251.43 1.03% 7,125.14
合计 6,809,437.27 98.21%
2、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 223,104,661.43 234,826,826.25
合计 223,104,661.43 234,826,826.25
（1） 其他应收款
1） 其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
保证金、押金等 167,443.95 117,000.00
往来款等 230,719,053.43 242,680,538.04
减：坏账准备 -7,781,835.95 -7,970,711.79
合计 223,104,661.43 234,826,826.25
2） 坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
期信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2023 年 1 月 1 日余额 259,337.54 7,711,374.25 7,970,711.79
2023 年 1 月 1 日余额在本期
本期计提 64,821.70 64,821.70
本期转回 253,697.54 253,697.54
2023 年 6 月 30 日余额 5,640.00 7,776,195.95 7,781,835.95
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□适用 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 27,846,783.99
1至2年 189,382,829.44
2至3年 574,440.00
3 年以上 13,082,443.95
3至4年 13,082,443.95
合计 230,886,497.38
101
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3） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
客户一 往来款 96,261,656.65 1-2 年 41.69%
客户二 往来款 50,157,200.00 1-2 年 21.72% 5,015,720.00
客户三 往来款 33,210,000.00 1-2 年 14.38%
客户四 往来款 16,964,708.01 1-2 年 7.35%
客户五 往来款 10,500,000.00 3 年以上 4.55%
合计 207,093,564.66 89.69% 5,015,720.00
3、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 1,607,631,542.75 891,852,002.58715,779,540.171,607,211,542.75 891,852,002.58715,359,540.17
对联营、合营企业投
35,466,574.29 35,466,574.29 35,466,574.29 35,466,574.29
资
合计 1,643,098,117.04 891,852,002.58751,246,114.461,642,678,117.04 891,852,002.58750,826,114.46
（1） 对子公司投资
单位：元
本期增减变动
期初余额 期末余额 减值准备期末余
被投资单位 减少投 计提减值 其
（账面价值） 追加投资 （账面价值） 额
资 准备 他
厦门安妮企业有限公司 101,242,247.08 101,242,247.08
北京畅元国讯科技有限公司 212,147,997.42 212,147,997.42 891,852,002.58
厦门安妮知识产权服务有限公司 302,499,254.23 302,499,254.23
北京市淘智惠电子商务有限公司 13,800,000.00 13,800,000.00
厦门千实物业管理有限公司 5,823,263.67 5,823,263.67
厦门恒千物业管理有限公司 24,631,836.44 24,631,836.44
安妮（香港）有限公司 29,634,941.33 29,634,941.33
厦门版全家科技有限公司 1,000,000.00 1,000,000.00
安妮香草园（厦门）科技服务有
24,580,000.00420,000.00 25,000,000.00
限公司
合计 715,359,540.17420,000.00 715,779,540.17 891,852,002.58
（2） 对联营、合营企业投资
单位：元
102
厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
本期增减变动
期初余额（账面价 权益法下确 宣告发放现 期末余额 减值准备
投资单位 追加 减少 其他综合 其他权 计提减 其
值） 认的投资损 金股利或利 （账面价值） 期末余额
投资 投资 收益调整 益变动 值准备 他
益 润
一、合营企业
二、联营企业
计易数据科技
33,751,065.30 33,751,065.30
(上海)有限公司
北京线安泓文科
378,257.24 378,257.24
技有限公司
甘肃港安数字版
1,337,251.75 1,337,251.75
权科技有限公司
小计 35,466,574.29 35,466,574.29
合计 35,466,574.29 35,466,574.29
4、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 4,670,734.51 4,521,561.48 9,385,001.49 9,520,105.25
其他业务 1,618,819.53 351,409.16 1,279,664.32 339,982.98
合计 6,289,554.04 4,872,970.64 10,664,665.81 9,860,088.23
5、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 248,875,945.99
交易性金融资产在持有期间的投资收益 2,099,194.44 3,238,776.64
合计 2,099,194.44 252,114,722.63
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
适用 □不适用
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 5,624.66
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 1,476,226.42
委托他人投资或管理资产的损益 2,467,638.07
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的
公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收 7,301,391.67
益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,061.69
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厦门安妮股份有限公司 2023 年半年度报告全文
减：所得税影响额 195,262.16
少数股东权益影响额 8,190.20
合计 11,112,490.15 --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况：
□适用 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益
项目的情况说明
□适用 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率 基本每股收益 稀释每股收益
（元/股） （元/股）
归属于公司普通股股东的净利润 0.81% 0.0140 0.0140
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.30% -0.0052 -0.0052
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1） 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（2） 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□适用 不适用
（3） 境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，
应注明该境外机构的名称
无。
4、其他
无。
厦门安妮股份有限公司
法定代表人：张杰
二〇二三年八月三十日
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