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公司公告

恒邦股份:2021年度财务决算报告2022-03-22  

                                                    山东恒邦冶炼股份有限公司
                             2021 年度财务决算报告

      根据一年来公司经营情况和财务状况,结合公司合并报表数据,已经和信会计
  师事务所(特殊普通合伙)审计,并出具了和信审字(2022)第 000269 号标准无保
  留意见的审计报告,现将公司 2021 年度财务决算报告如下:
         一、合并报表范围
      母公司:山东恒邦冶炼股份有限公司
      全资子公司:威海恒邦化工有限公司、烟台恒邦黄金酒店有限公司、烟台恒邦
  黄金投资有限公司、烟台恒邦建筑安装有限公司、烟台恒联废旧物资收购有限公司、
  烟台恒邦地质勘查工程有限公司、烟台恒邦矿山工程有限公司、云南新百汇经贸有
  限公司、黄石元正经贸有限公司、烟台市牟平区恒邦职业培训学校、香港恒邦国际
  物流有限公司、恒邦国际商贸有限公司、上海琨邦国际贸易有限公司、杭州建铜集
  团有限公司、烟台恒邦高纯新材料有限公司和山东恒邦矿业发展有限公司。
      控股子公司:栖霞市金兴矿业有限公司、恒邦拉美有限公司和恒邦瑞达有限公
  司。
         二、主要财务指标完成情况
                                                                单位:人民币万元
           经营指标                 2021 年度      2020 年度      本年比上年增减(%)
           营业收入              4,138,287.85     3,605,311.04           14.78
           营业利润                 53,099.73      48,098.88             10.40
           利润总额                 49,286.29      42,079.98             17.13
归属于上市公司股东的净利润          45,481.74      36,630.25             24.16
经营活动产生的现金流量净额          47,358.80      19,350.65             144.74
           每股收益                   0.40            0.38                5.26
   加权平均净资产收益率               7.81%          10.97%              -3.16
           财务指标                 2021 年度      2020 年度      本年比上年增减(%)
            总资产               1,941,193.26     1,788,803.66            8.52
  归属于上市公司股东权益            781,170.92     749,078.28             4.28

                                              1
             经营指标                   2021 年度        2020 年度      本年比上年增减(%)
                股本                   114,801.44       114,801.44                 -
       三、财务状况
       (一)资产
                                                                      单位:人民币万元
                                             占总资产                      占总资产 增减幅
   资产项目            2021 年 12 月 31 日             2021 年 1 月 1 日
                                             比重(%)                     比重(%) 度(%)
  流动资产:
    货币资金              359,615.23          18.53       268,133.93         14.98        34.12
                                                                                         2,352.0
  衍生金融资产             8,231.01            0.42          335.67          0.02
                                                                                            9
    应收账款               2,133.27            0.11        4,735.88          0.26        -54.96
  应收款项融资             42,329.73           2.18        10,947.23         0.61        286.67
    预付款项               7,283.98            0.38        20,459.49         1.14        -64.40
   其他应收款              84,274.04           4.34        48,512.11         2.71         73.72
      存货                877,927.89          45.23       870,622.33         48.63        0.84
  持有待售资产                0.00               -             0               -
一年内到期的非流
                           3,000.00            0.15            0               -         100.00
      动资产
  其他流动资产             2,742.34            0.14        5,328.05          0.30        -48.53
 流动资产合计            1,387,537.49         71.48      1,229,074.69        68.65        12.89
 非流动资产:                                                                  -
   长期应收款                 0.00               -         3,000.00          0.17        -100.00
  长期股权投资             33,159.34           1.71                            -         100.00
其他权益工具投资           4,532.17            0.23        3,612.39          0.20         25.46
  投资性房地产              741.28             0.04          795.7           0.04         -6.84
    固定资产              404,549.48          20.84       428,492.19         23.93        -5.59
    在建工程               27,962.12           1.44        33,065.67         1.85        -15.43
   使用权资产              8,315.56            0.43        9,072.41          0.51         -8.34
    无形资产               65,713.55           3.39        75,154.89         4.20        -12.56
  长期待摊费用              126.83             0.01          790.38          0.04        -83.95

                                                 2
                                       占总资产                      占总资产 增减幅
  资产项目       2021 年 12 月 31 日             2021 年 1 月 1 日
                                       比重(%)                     比重(%) 度(%)
递延所得税资产          5,447.14         0.28        4,328.53         0.24      25.84
其他非流动资产          3,108.30         0.16        2,929.06         0.16      6.12
非流动资产合计      553,655.77          28.52       561,241.22        31.35     -1.35
  资产总计         1,941,193.26          100       1,790,315.91      100.00     8.43
       注:公司依据新租赁准则,对期初数进行调整,按照调整后 2021 年 1 月 1 日的
   数据作为比较数据。
       报告期内公司资产同比增加 8.43%,主要变动因素如下:
       1.货币资金:本期较上期增加 34.12%,主要系公司营收规模扩大以及疫情的不
   确定性,为稳定公司生产、保障原料供应,加大了资金储备所致;
       2.衍生金融资产:本期较上期增加 2,352.09%,主要系本期期货浮动盈利增加所
   致;
       3.应收账款:本期较上期减少 54.96%,主要系本期矿粉销售业务应收款金额减
   少所致;
       4.应收款项融资:本期较上年末增加 286.67%,主要系本期以银行承兑汇票结算
   方式的销售业务量增加所致;
       5.预付账款:本期较上年末减少 64.40%,主要系本期原材料采购矿粉预付款减
   少所致;
       6.其他应收款:本期较上期增加 73.72%,主要系套期保值保证金增加所致;
       7.其他流动资产:本期较上期减少 48.53%,主要系本期待抵扣进项税减少所致;
       8.一年内到期的非流动资产:本期较上期增加 100.00%,主要系一年内到期的长
   期应收款转入所致;
       9.长期应收款:本期较上期减少 100.00%,主要系一年内到期的租赁保证金转出
   所致;
       10.长期股权投资:本期较上期增加 100.00%,主要系本期对万国矿业股权投资
   所致;
       11.其他权益工具投资:本期较上期增加 25.46%,主要系本期新增股权投资所致;
       12.无形资产:本期较上期减少 12.56%,主要系本期摊销所致;
       13.长期待摊费用:本期较上期减少 83.95%,主要系本期摊销所致。

                                           3
     (二)负债
                                                             单位:人民币万元
                                             占总资                  占总资
                         2021 年 12 月                2021 年 1 月 1          增减幅
      负债项目                               产比重                  产比重
                            31 日                          日                 度(%)
                                             (%)                   (%)
     流动负债:
      短期借款            798,195.87         41.12     670,608.99    37.46      19.03
    交易性金融负债
    衍生金融负债           2,902.76           0.15     15,731.59     0.88     -81.55
      应付票据              463.32            0.02     43,400.00     2.42     -98.93
      应付账款            139,238.40          7.17     161,445.76    9.02     -13.76
      预收款项              301.40                                     -      100.00
      合同负债             7,263.98           0.37     18,256.01     1.02     -60.21
    应付职工薪酬           6,853.76           0.35      6,155.21     0.34       11.35
      应交税费             3,530.28           0.18      3,774.45     0.21       -6.47
     其他应付款           13,162.59           0.68      8,814.72     0.49       49.33
一年内到期的非流动负债    38,612.35           1.99     22,230.60     1.24       73.69
    其他流动负债            911.15            0.05      1,945.51     0.11     -53.17
    流动负债合计         1,011,435.86        52.11     952,362.84    53.20      6.20
    非流动负债:
      长期借款            50,935.20           2.62     22,409.94     1.25     127.29
      应付债券            50,515.07           2.60                            100.00
      租赁负债              722.34            0.04      1,102.70     0.06     -34.49
     长期应付款           34,969.37           1.80     48,835.73     2.73     -28.39
      预计负债             5,005.61           0.26      4,833.92     0.27       3.55
      递延收益             7,928.09           0.41      8,669.30     0.48       -8.55
    递延所得税负债         2,350.48           0.12      3,945.29     0.22     -40.42
    其他非流动负债
   非流动负债合计         152,426.16         7.85      89,796.88     5.02       69.75
      负债合计           1,163,862.02        59.96    1,042,159.72   58.21      11.68
     注:公司依据新租赁准则,对期初数进行调整,按照调整后 2021 年 1 月 1 日的
                                         4
数据作为比较数据。
   报告期内公司负债总额同比增加 11.68%,主要变动因素如下:
   1.短期借款:本期较上期增加 19.03%,主主要系本期疫情不确定性的影响,公
司为稳定生产、保障原料供应,短期借款投放增加所致;
   2.衍生金融负债:本期较上期减少 81.55%,主要系本期套期保值公允价值变动
亏损减少所致;
   3.应付票据:本期较上期减少 98.93%,主要系本期以银行承兑结算的业务减少
所致;
   4.应付账款:本期较上期减少 13.76%,主要系本期矿粉原材料应付款货款减少
所致;
   5.合同负债:本期较上期减少 60.21%,主要系电解铜和电解铅预收货款减少所
致;
   6.应付职工薪酬:本期较上期增加 11.35%,主要系本年度员工人均薪酬上涨所
致;
   7.其他应付款:本期较上期增加 49.33%,主要系子公司计提采矿权出让收益金
所致;
   8.一年内到期的非流动负债:本期较上期增加 73.69%,主要系一年内到期的长
期借款及长期应付款转入所致;
   9.其他流动负债:本期较上期减少 53.17%,主要系本期产品预收货款减少,预
计增值税减少所致;
   10.长期借款:本期较上期增加 127.29%,主要系本期公司调整融资结构,长期
借款增加所致;
   11.应付债券:本期较上期增加 100.00%,主要系本期公司发行中期票据所致;
   12.租赁负债:本期较上期减少 34.49%,主要系一年内到期的租赁负债转出所致;
   13.长期应付款:本期较上期减少 28.39%,主要系一年内到期的长期应付款转出
所致;
   14.递延所得税负债:本期较上期减少 40.42%,主要系本期转出评估增值产生的
递延所得税负债所致。
   (三)股东权益
                                                      单位:人民币万元
                                    5
                           2021 年 12 月 31 占总资产 2021 年 1 月 1    占总资产 增减幅度
    股东权益项目
                                  日        比重(%)     日           比重(%)  (%)
        股本                114,801.44       5.91       114,801.44        6.42             -
      资本公积              301,914.82      15.55       301,914.82       16.88             -
    其他综合收益              -161.30       -0.01         -126.6         -0.01        27.41
      专项储备               2,781.10        0.14        7,525.38         0.42        -63.04
      盈余公积               42,066.08       2.17       37,250.55         2.08        12.93
     未分配利润             319,768.78      16.47       287,712.69       16.08        11.14
归属于母公司股东权益
                            781,170.92      40.24       749,078.28       41.88         4.28
        合计
    少数股东权益             -3,839.68      -0.20        -922.08         -0.05        316.42
    股东权益合计            777,331.24      40.05       748,156.19       41.82         3.90
       报告期内公司股东权益总额同比增加 3.90%,主要变动因素如下:
       1.专项储备:本期较上期减少 63.04%,主要系本期安全改造增加所致。
       四、经营状况
                                                                   单位:人民币万元
                  项目                    2021 年度         2020 年度         增减幅度
                营业收入                 4,138,287.85      3,605,311.04          14.78%
                营业成本                 3,930,253.90      3,434,014.61          14.45%
               税金及附加                  9,700.61          4,228.17            129.43%
                销售费用                   1,961.92          1,664.44            17.87%
                管理费用                  64,201.86         48,221.53            33.14%
                研发费用                  13,534.42         10,361.78            30.62%
                财务费用                  35,766.09         32,769.04             9.15%
           加:其他收益                    1,698.69          1,786.02            -4.89%
   投资收益(损失以“-”号填列)         -14,500.66        -21,521.27           -32.62%
   公允价值变动收益(损失以“-”
                                           2,747.81         13,803.08            -80.09%
             号填列)
   信用减值损失(损失以“-”号
                                           -841.37          -1,472.43            -42.86%
               填列)
   资产减值损失(损失以“-”号
                                          -18,809.53        -19,029.71           -1.16%
               填列)
   资产处置收益(损失以“-”号
                                            -64.26            481.71          -113.34%
               填列)
                                             6
             项目                2021 年度        2020 年度     增减幅度
营业利润(亏损以“-”号填列)   53,099.73       48,098.88       10.40%
         加:营业外收入           317.60            33.56        846.36%
         减:营业外支出          4,131.04         6,052.47       -31.75%
利润总额(亏损总额以“-”号
                                 49,286.29       42,079.98       17.13%
          填列)
         减:所得税费用          6,634.12         5,604.03       18.38%
净利润(净亏损以“-”号填列)   42,652.17       36,475.94       16.93%
         少数股东损益            -2,829.57         -154.31      1733.69%
归属于母公司所有者的净利润       45,481.74       36,630.25       24.16%
    主要变动因素原因如下:
    1.营业收入:本期较去年同期增加 14.78%,主要系本期主要产品白银销售量增
加、销售价格上涨,电解铜、硫酸、小金属销售价格上涨所致;
    2.营业成本:本期较去年同期增加 14.45%,主要系本期电解铜市场价格大幅上
涨,影响原料价格上涨所致;
    3.税金及附加:本期较去年同期增加 129.43%,主要系本期增值税增加导致附加
税增加所致;
    4.销售费用:本期较去年同期增加 17.87%,主要系本期周转材料及维修费增加
所致;
    5.研发费用:本期较去年同期增加 30.62%,主要系本期研发经费投入增加所致;
    6.其他收益:本期较去年同期减少 4.89%,主要系本期政府性补助减少所致;
    7.投资收益:本期较去年同期减少 32.62%,主要系本期权益法长投收益增加,
套期保值及黄金租赁亏损减少,以及锁汇业务亏损减少所致;
    8.公允价值变动收益:本期较去年同期减少 80.09%,主要系本期套期保值持仓
盈利较上期减少,及黄金租赁公允价值变动较上期减少所致;
    9.信用减值损失:本期较去年同期减少 42.86%,主要系本期计提坏账准备金额
减少所致;
    11.资产处置收益:本期较去年同期减少 113.34%,主要系本期固定资产处置收
益减少所致;
    12.营业外收入:本期较去年同期增加 846.36%,主要系本期收到的供应商违约
罚金及资产报废利得增加所致;
                                    7
   13.营业外支出:本期较去年同期减少 31.75%,主要系本期固定资产更新报废损
失减少所致。
   五、现金流量情况
                                                           单位:人民币万元
           项目                    2021年             2020年         增减幅度(%)
经营活动产生的现金流量净额        47,358.80        19,350.65            144.74
投资活动产生的现金流量净额       -114,472.25      -88,109.79             29.92
筹资活动产生的现金流量净额       149,182.87       177,109.64            -15.77
 现金及现金等价物净增加额         80,721.06       106,182.74            -23.98
   主要变动因素原因如下:
   1.经营活动产生的现金流量净额:本期较去年同期增加144.74%,主要系本期加
快资产周转速度,同时营业收入及利润均增加所致;
   2.投资活动产生的现金流量净额:本期较去年同期增加29.92%,主要系本期增
加万国矿业股权投资所致;
   3.筹资活动产生的现金流量净额:本期较去年同期减少15.77%,主要系本期营
业收入增加,融资需求较去年下降所致;
   4.现金及现金等价物净增加额:本期较去年同期减少23.98%,主要系本期投资
活动现金流增加所致。
    六、母公司公司偿债能力指标
           项 目                       2021 年                      2020 年
         资产负债率                     59.24%                       57.10%
           流动比率                    139.14%                      131.79%
           速动比率                     47.13%                       32.04%
       利息保障倍数                      2.56                         2.05
    七、母公司资产营运能力
          项 目                        2021 年                       2020 年
  应收账款周转率(次数)               752.05                       1,205.45
      应收账款周转天数                   0.48                         0.30
    存货周转率(次数)                   3.83                         3.62
        存货周转天数                    94.09                        100.83
                                          山东恒邦冶炼股份有限公司
                                                 董   事   会
                                               2022 年 3 月 22 日
                                      8