奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
证券简称：奥特佳 证券代码：002239 公告编号：2021-090
奥特佳新能源科技股份有限公司
2021 年半年度报告
2021 年 8 月
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司负责人张永明、主管会计工作负责人朱光及会计机构负责人（会计主
管人员）姚剑声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
本公司的主要产品所使用的主要原材料价格目前处于高位运行阶段，部分
半导体原材料采购较为困难，导致整体制造成本高企，个别依赖半导体材料程
度较高的产品交付延迟。在此情形持续期间，未来可能对公司经营利润造成压
力，请投资者关注潜在风险。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
2
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
目 录
第一节 重要提示、目录和释义 ..................................................................................................................... 2
第二节 公司简介和主要财务指标 ................................................................................................................. 6
第三节 管理层讨论与分析 ............................................................................................................................. 9
第四节 公司治理 ........................................................................................................................................... 19
第五节 环境和社会责任 ............................................................................................................................... 21
第六节 重要事项 ........................................................................................................................................... 25
第七节 股份变动及股东情况 ....................................................................................................................... 31
第八节 优先股相关情况 ............................................................................................................................... 36
第九节 债券相关情况 ................................................................................................................................... 37
第十节 财务报告 ........................................................................................................................................... 38
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
备查文件目录
1.载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报
表。
2.报告期在中国证监会指定网站、报刊上公开披露过的所有文本。
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释义
释义项 指 释义内容
本公司、公司、上市公司、奥特佳 指 奥特佳新能源科技股份有限公司
南京奥特佳 指 奥特佳的全资子公司南京奥特佳新能源科技有限公司
奥特佳全资子公司 AITS US Inc、Air International
空调国际、空调国际集团、AI 指
Thermal(Luxembourg)及它们的子公司
牡丹江富通 指 奥特佳全资子公司牡丹江富通汽车空调有限公司
汽车空调系统 指 构成汽车空调功能的关键部件及管路的总称
由一个固定的渐开线涡旋盘和一个呈偏心回旋平动的渐
涡旋式压缩机 指
开线运动涡旋盘组成可压缩容积的压缩机。
由涡旋式压缩机、驱动电机以及控制器组成，适用于新
电动压缩机 指
能源电动车空调系统中。
依靠与主轴呈一定倾斜的斜盘的旋转运动带动活塞或活
活塞式压缩机 指
杆作往复运动以实现气体压缩的压缩机
江苏天佑 指 江苏天佑金淦投资有限公司
北京天佑 指 北京天佑投资有限公司
西藏天佑 指 西藏天佑投资有限公司
江苏帝奥 指 江苏帝奥控股集团股份有限公司
控股股东 指 江苏天佑、北京天佑及西藏天佑
实际控制人 指 张永明先生
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
深交所 指 深圳证券交易所
登记公司 指 中国登记结算公司深圳分公司
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第二节 公司简介和主要财务指标
一、公司简介
股票简称 奥特佳 股票代码 002239
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 奥特佳新能源科技股份有限公司
公司的中文简称（如有） 奥特佳
公司的外文名称（如有） Aotecar New Energy Technology Co.，Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Aotecar
公司的法定代表人 张永明
二、联系人和联系方式
董事会秘书
姓名 窦海涛
联系地址 江苏省南京市江宁区秣周东路 8 号
电话 025-52600072
传真 025-52600072
电子信箱 securities@aotecar.com
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2020 年年报。
2、信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2020 年年报。
四、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
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本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减
营业收入（元） 2,507,979,094.30 1,456,384,145.94 72.21%
归属于上市公司股东的净利润（元） 45,387,191.87 -41,651,016.19 208.97%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
89,228,664.37 -40,756,502.46 318.93%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） -6,170,493.22 151,709,900.57 -104.07%
基本每股收益（元/股） 0.014 -0.0133 205.26%
稀释每股收益（元/股） 0.014 -0.0133 205.26%
加权平均净资产收益率 0.86% -0.79% 增长 1.65 个百分点
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年末增减
总资产（元） 9,606,020,530.21 8,408,644,686.70 14.24%
归属于上市公司股东的净资产（元） 5,420,720,893.58 4,962,269,688.05 9.24%
五、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。
六、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 1,735,117.97
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 77,064.55
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
5,840,165.60
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 88,109.59 银行结构化存款收益增加
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
接受司法划转的抵债股票，本期
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 -11,362.98
股价变动损失
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
受疫情影响，为保证供货而产生
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -81,548,450.68
的空运费
其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,957,924.14
减：所得税影响额 -10,048,604.20
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项目 金额 说明
少数股东权益影响额（税后） 28,644.89
合计 -43,841,472.50 --
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性
损益项目界定为经常性损益的项目的情形。
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第三节 管理层讨论与分析
一、报告期内公司从事的主要业务
本公司是一家为汽车提供热管理整体解决方案的企业，主营业务是汽车热管理系统技术开发、产品生
产及销售，包含汽车空调压缩机、汽车空调系统、电池及储能系统热管理产品及其关键部件等的研发生产
及销售业务。公司的主要产品是汽车空调压缩机、汽车空调系统及相关技术产品等，其主要用途是构成汽
车的空调系统及对汽车内部需要加热或散热的部位进行热管理。
本公司业务的经营主体是全资子公司南京奥特佳新能源科技有限公司和牡丹江富通汽车空调有限公
司，两者均从事汽车空调压缩机的研发、生产和销售。南京奥特佳是世界领先的涡旋式汽车空调压缩机生
产企业，牡丹江富通是国内领先的自主品牌活塞式压缩机生产企业。空调国际集团是公司汽车空调系统业
务的经营主体，该公司是南京奥特佳公司的全资附属公司。空调国际集团在全球广泛地开展业务，在亚洲、
欧洲、美洲设有工厂、研发机构等，客户是国内外主要汽车生产商及新能源汽车厂商。
本公司是国内技术领先、市场占有率领先的乘用车热管理零部件及汽车空调系统的企业，属于规模较
大的主要汽车热管理零部件供应商。公司的经营模式为自主生产汽车热管理零部件产品并直接向汽车整车
制造企业销售，生产的汽车压缩机产品也面向汽车维修等零售市场的批发商或维修企业批发销售。作为新
车的重要零部件配套企业，公司的业绩主要驱动因素是国内乘用车新车整车的销售情况，就售后市场而言，
受乘用车整体保有量的影响。
报告期内，随着国内新冠肺炎疫情得到有效控制，国内汽车市场明显回暖，同比产销量显著增长，新
能源汽车市场增长尤为强劲。受此影响，报告期内，公司收入水平和经营业绩同比均出现显著增长，其中
公司营业收入同比增长72%，汽车空调系统业务增长尤为迅猛，空调压缩机业务也恢复增势；公司归属于
母公司股东的净利润同比增长209%，扭亏为盈。
各子公司的具体经营情况分析详见本节第八部分“主要控股参股公司分析”。
二、核心竞争力分析
公司的核心竞争力主要体现在：
1.丰富技术经验与研发优势
公司是国内较早进入汽车热管理零部件及系统市场的厂商，是首批开展新能源汽车热管理业务的厂
商，具备空调系统及核心部件压缩机的专业研发体系与强大的创造能力，同时具备丰富的开发经验和专业
制造技术。
就压缩机业务而言，公司依托涡旋型传统压缩机技术的深厚积累与强大生产能力，在“汽车用高效电
动空调（热泵）压缩机技术关键技术开发与应用”项目上取得中国机械工业科学技术一等奖，生产的第四
代高效电动热泵空调压缩机产品，具备长寿命、低故障率、较低能耗和低NVH等特色，相关技术处于国内
外领先水平。公司生产的适用于传统能源汽车的涡旋式空调压缩机和活塞式空调压缩机也具有优秀的性价
比，在国内市场占有率名列前茅。
就空调系统业务而言，公司为全球主流厂商设计和开发了大量的完整系统、模块和热交换器部件项目。
今年以来，公司在大型储能电池设备的热管理系统业务上取得实质性进展，开始为相关储能设备厂商提供
水冷型热管理系统产品，技术水平领先。
公司不断研发积累，逐步形成自身的核心技术集群，在能效提升、原理优化、制造加工工艺等多个方
面，全方位地构筑优势。公司在报告期继续深入优化新能源汽车热管理零部件布局，随着募投项目的陆续
投建，相关产品的产能均出现明显提升。
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2.客户资源优势
热管理系统是汽车整车必不可少的配件，生产企业在进入汽车零部件配套体系之前，需要通过整车厂
商的一系列认证，标准严格、程序复杂、时间跨度大，门槛较高。这一特性决定了公司在保持产品质量稳
定、技术优异、价格具有竞争力的情况下，可以获得稳定的客户关系，且客户大多为实力雄厚的整车制造
企业，有利于保障公司业务稳定。
公司的汽车空调系统热管理产品凭借其新颖的设计、稳定的质量、强大的适应能力及对市场需求的敏
锐捕捉而积累了大量优质客户，包括蔚来、通用、福特、大众、上汽、吉利、北汽、长安、捷豹-路虎和宁
德时代等。公司在报告期继续为多家国内外知名新能源汽车制造商提供热泵空调系统产品，保持着稳定的
业务关系，同时为多家传统主流主机厂的新能源汽车项目开发设计整车热管理系统。依据现有生产或设计
订单，公司未来在新能源汽车热管理市场上的业务增长前景是稳定清晰的。
在汽车空调压缩机产品方面，公司凭借较强的技术开发实力和产品质量优势，不断通过客户的产品认
证，与国内外知名整车厂商建立了长期稳定的战略合作配套关系，积累了众多优质整车厂客户。与公司形
成合作关系的主要客户（含新能源汽车客户）包括吉利汽车、比亚迪、大众汽车、上汽通用五菱、奇瑞汽
车、长安汽车、北汽、Stellantis（原标志—雪铁龙合并菲亚特-克莱斯勒）、长城汽车等国内外知名汽
车厂商。
3.规模化生产优势
公司拥有领先的汽车热管理产品生产技术，具备国内较大的汽车空调压缩机和汽车空调系统零部件及
完整系统的产能，其规模化、体系化的生产能力也构成了独特优势。
首先，大规模专业化生产满足了下游客户对汽车热管理系统及部件的多批次、弹性批量的差异化需求，
巩固了与客户的合作关系，并使公司具备承接客户大订单的能力；
其次，在规模化生产情况下，公司大规模原材料采购可以有效提升公司对上游供应商的议价能力，控
制和降低公司采购成本；规模化生产还有利于公司减少固定成本的分摊，提升产品的成本优势；
第三，公司在海内外拥有多家生产基地，既有主力生产厂，也有多个集成装配与卫星装配工厂。各生
产基地可彼此协调配合，及时反馈客户需求，充分优化生产流程并节约物料消耗，实现较低成本；同时可
通过标准化装配和质量运行系统实现统一管理，确保统一的质量标准。
公司在报告期开始大力推进2021年发行股份募集资金对应的募投项目的建设，涉及生产的三个项目均
有明显进展，新能源汽车热泵空调系统等项目的产能部分达产，产能同比大幅增长。
4.精工制造的产品质量优势
公司拥有完善先进的产品性能测试设备和完整的产品开发及检验标准，可以满足客户日益提高的要
求，确保产品的质量和性能。
5.科学的运营管理体系
作为一家业务国际化发展的公司，公司遵守全球化的项目管理准则，充分执行并遵守产品开发和执行
系统规定，对项目实施KPI管理，能对相关问题进行及时预警与有效防范；其次，公司针对不同主流产品
制定了有效的采购战略和成本控制流程，并与主要客户实施一定程度的原材料价格变动保护机制；第三，
持续专注项目效益与精益生产，致力于推广精益制造文化，以实现成本与效率的持续改善并确保产品的高
质量；第四，公司注重通过严格的内部控制流程防控风险，防范不良因素，建立起人员、组织、生产、销
售、中后台部门协同等多个层次的严密管理制度，并在治理层和管理层的监督管控下切实推动实施。
三、主营业务分析
参见“一、报告期内公司从事的主要业务”相关内容。
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主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减 变动原因
报告期汽车行业复苏，
同比大幅增长，公司销
营业收入 2,507,979,094.30 1,456,384,145.94 72.21%
售收入受此影响而增
长。
销售额增长带动成本同
向上升。原材料价格明
营业成本 2,180,808,673.01 1,213,952,660.61 79.65%
显上涨。空调国际业务
物流费用增长。
销售费用 76,737,660.21 75,672,744.74 1.41% 基本持平
报告期公司大力推进降
管理费用 111,333,239.92 137,773,612.48 -19.19% 本增效，管理费用有所
节约
贷款本金上升，利息费
财务费用 4,789,516.36 1,251,995.32 282.55%
用相应增长。
利润总额增加致当期所
得税费用增加。原亏损
所得税费用 9,536,115.05 -21,322,907.72 144.72%
计入递延所得税资产的
税费转回。
研发投入 95,679,207.91 100,129,698.67 -4.44% 基本持平
销售增加，原材料采购
经营活动产生的现金流
-6,170,493.22 151,709,900.57 -104.07% 及人工费支出增幅超过
量净额
了销售收入回款增幅。
投资活动产生的现金流 各类项目投资建设费用
-152,341,025.88 -85,469,642.88 -78.24%
量净额 增加。
筹资活动产生的现金流 公司发行股份募集资金
378,126,803.22 -26,311,154.74 1,537.13%
量净额 到位。
现金及现金等价物净增 公司发行股份募集资金
219,725,108.82 41,208,591.65 433.20%
加额 到位。
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
营业收入构成
单位：元
本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
营业收入合计 2,507,979,094.30 100% 1,456,384,145.94 100% 72.21%
分行业
机械制造 2,507,979,094.30 100.00% 1,456,384,145.94 100.00% 72.21%
分产品
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本报告期 上年同期
同比增减
金额 占营业收入比重 金额 占营业收入比重
汽车空调压缩机 1,316,128,733.77 52.48% 982,654,039.84 67.47% 33.94%
汽车空调系统 1,191,850,360.53 47.52% 473,730,106.10 32.53% 151.59%
分地区
国内 1,718,154,731.27 68.51% 1,089,820,329.37 74.83% 60.03%
国外 789,824,363.03 31.49% 366,563,816.57 25.17% 108.41%
占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率
同期增减 同期增减 期增减
分行业
机械制造 2,507,979,094.30 2,180,808,673.01 13.05% 72.00% 80.00% 下降 3.6 个百分点
分产品
汽车空调压缩机 1,316,128,733.77 1,055,651,388.78 19.79% 34.00% 33.00% 增长 0.7 个百分点
汽车空调系统 1,191,850,360.53 1,125,157,284.23 5.60% 152.00% 169.00% 下降 5.98 个百分点
分地区
国内 1,718,154,731.27 1,345,340,949.45 21.70% 58.00% 54.00% 增长 2.08 个百分点
国外 789,824,363.03 835,467,723.56 -5.78% 115.00% 147.00% 下降 13.6 个百分点
相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
营业收入和成本在各分产品和分地区情况下均出现较大变化。详情请见本节第八部分“主要控股和参股公司分析”及第十
部分“公司面临的风险和应对措施”内容。
四、非主营业务分析
单位：元
金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
主要系合营企业、联营企
投资收益 7,286,622.78 13.25% 是
业实现损益。
公允价值变动损 主要是交易性金融资产
-11,362.98 -0.02% 是
益 公允价值变动。
主要系计提商誉减值准
资产减值 -2,791,149.44 -5.08% 否
备。
营业外收入 149,005.35 0.27% 主要系客户回款不及时 否
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金额 占利润总额比例 形成原因说明 是否具有可持续性
收取的滞纳金。
主要系资产报废、毁损损
营业外支出 975,145.67 1.77% 否
失。
主要系子公司收到政府
其他收益 6,184,061.03 11.25% 否
补助。
信用减值损失 -1,334,055.25 -2.43% 计提的坏账损失。 否
五、资产及负债状况分析
1、资产构成重大变动情况
单位：元
本报告期末 上年末
比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 1,256,040,023.98 13.08% 899,912,252.19 10.70% 2.38%
应收账款 1,242,447,599.61 12.93% 1,092,582,962.60 12.99% -0.06%
存货 1,397,403,404.78 14.55% 1,090,521,711.49 12.97% 1.58%
投资性房地产 26,140,561.06 0.27% 26,840,915.61 0.32% -0.05%
长期股权投资 344,651,909.71 3.59% 352,949,326.81 4.20% -0.61%
固定资产 1,234,305,144.38 12.85% 1,280,096,477.87 15.22% -2.37%
在建工程 317,415,469.99 3.30% 246,683,481.02 2.93% 0.37%
使用权资产 87,877,481.39 0.91% 0.91%
短期借款 741,618,947.02 7.72% 682,590,154.39 8.12% -0.40%
合同负债 54,910,747.47 0.57% 35,688,405.15 0.42% 0.15%
长期借款 89,488,761.70 0.93% 89,164,223.50 1.06% -0.13%
租赁负债 67,459,383.57 0.70% 0.70%
2、主要境外资产情况
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
受控股方南
购买其 100% 美国、墨西
京奥特佳公
空调国际集 股权，形成非 哥、斯洛伐 各自独立运
15.43 亿元 司的控制，母 -6102.31 万元 28.46% 否
团（海外）1 同一控制下 克、泰国、澳 营
公司派出人
企业合并 大利亚等
员担任高管
1
此处空调国际集团（海外）仅指在空调国际集团在中国境外的业务及其财务状况，不包含该集团在中国境内的业务及其财
务状况。
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
保障资产安 境外资产占
资产的具体 是否存在重
形成原因 资产规模 所在地 运营模式 全性的控制 收益状况 公司净资产
内容 大减值风险
措施 的比重
进行管控
受控股方南
京奥特佳公
奥特佳（摩洛
司的控制，母
哥）新能源科 投资设立 1.29 亿元 摩洛哥 独立运营 -11.35 万元 2.38% 否
公司派出人
技有限公司
员担任高管
进行管控
3、以公允价值计量的资产和负债
单位：元
本期公允 计入权益的
本期计提 其他
项目 期初数 价值变动 累计公允价 本期购买金额 本期出售金额 期末数
的减值 变动
损益 值变动
金融资产
1.交易性金融
资产（不含衍 672,063.61 -11,362.98 32,119,532.25 30,010,000.00 2,770,232.88
生金融资产）
4.其他权益工
10,000,000.00 10,000,000.00
具投资
应收款项融
331,166,359.38 74,769,877.94 405,936,237.32
资
上述合计 341,838,422.99 -11,362.98 106,889,410.19 30,010,000.00 0.00 418,706,470.20
金融负债 0.00 0.00
报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否
4、截至报告期末的资产权利受限情况
公司无主要资产被查封、扣押、冻结的情况。
公司在流动资金银行贷款、非银行类金融机构流动资金融资、办理银行承兑汇票和对外贸易信用证过
程中，根据相关法规、商业惯例及合同向有关金融机构提供了担保物或抵质押物，主要为银行存款或票据，
以及部分房地产权或机器设备。截至报告期末，各项担保及抵质押对应的债权均处于正常状态。详情请见
本报告财务报表附注中“所有权或使用权受到限制的资产”栏目。
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
六、投资状况分析
1、总体情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
176,768,331.95 99,201,388.53 78.19%
2、报告期内获取的重大的股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况
□ 适用 √ 不适用
4、金融资产投资
（1）证券投资情况
证 证 计入权益 资
会计 本期 报告 会计
券 证券代 券 最初投资成 期初账面 本期公允价 的累计公 本期购买金 期末账面价 金
计量 出售 期损 核算
品 码 简 本 价值 值变动损益 允价值变 额 值 来
模式 金额 益 科目
种 称 动 源
境 力 交易 债
公允
内 帆 性金 务
601777 2,870,852.90 价值 652,063.61 -11,362.98 0.00 2,119,532.25 0.00 0.00 2,760,232.88
股 科 融资 重
计量
票 技2 产 组
合计 2,870,852.90 -- 652,063.61 -11,362.98 0.00 2,119,532.25 0.00 0.00 2,760,232.88 -- --
（2）衍生品投资情况
公司报告期不存在衍生品投资。
七、重大资产和股权出售
1、出售重大资产情况
公司报告期未出售重大资产。
2、出售重大股权情况
□ 适用 √ 不适用
2
该股票为本公司根据相关司法裁定接受的债务人用以抵偿其对本公司债务的股票，属被动接受的债务重组资产，因此无内
部审批程序。“本期购买金额”栏显示的是本期人民法院新划转给本公司的股票对应金额。
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
八、主要控股参股公司分析
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
单位：元
公
公司名 司
主要业务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
称 类
型
南京奥
新能源技术
特佳新 子
开发、制造、
能源科 公 1,000,000,000.00 5,560,987,673.20 3,005,420,445.23 893,132,611.24 25,674,362.08 21,662,801.99
销售无氟环
技有限 司
保制冷产品。
公司
牡丹江
汽车空调压
富通汽 子
缩机及其系
车空调 公 121,050,000.00 931,557,114.94 523,537,941.54 379,986,588.64 44,129,193.77 36,769,487.20
统生产、销
有限公 司
售。
司
汽车空调系
子 统零部件制
空调国
公 造及汽车热 1373129803.15 3,050,212,673.80 1,000,546,988.26 1,191,850,360.53 -42,504,138.60 -32,111,666.55
际集团
司 管理技术开
发。
报告期内取得和处置子公司的情况
报告期内，公司注销了全资孙公司昆山澳特卡新能源科技公司。该公司业务已于前期并入南京奥特佳
的研发部门，没有必要继续单独设立，因此注销。该公司的注销对本公司业务无重大影响。
主要控股参股公司情况说明
1.南京奥特佳和牡丹江富通（空调压缩机板块）
由于南京奥特佳和牡丹江富通两家公司均从事汽车空调压缩机生产，且其业务、技术、人员和销售服
务等均已融合，因此将两者情况以“空调压缩机板块”的名义合并介绍。
报告期内，空调压缩机板块摆脱了去年同期遭遇的疫情影响，在汽车市场整体复苏和电动汽车快速发
展的良好形势下，实现了收入同比增长30.03%、销量同比增长33.79%的业绩。公司电动空调压缩机的集中
营销展示策略取得成效，前期订单在报告期集中兑现，当期公司电动汽车空调压缩机销量增幅高达400%，
根据合作协议，后续订单将进一步增多。
近年来，空调压缩机板块下大力气调整客户结构，逐步限制或停止与遭到市场出清的中小主机厂商的
合作，大力开拓中高端主机厂客户、海外知名汽车集团以及新能源汽车市场，在报告期均有明确进展，公
司压缩机业务客户结构大幅改善，与国内主流车企和部分合资品牌的合作关系巩固。
受疫情影响，当前海外后市场当地供货状况堪忧，公司抓住这一机遇，大力拓展海外后市场业务，报
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
告期内成效明显，以传统能源汽车空调压缩机为主的海外后市场出口明显恢复。
报告期内，空调压缩机的主要原材料铝、铜和半导体元器件的价格出现大幅攀升，铜价和铝价均达到
有史以来高位，而半导体元器件价格升幅更加明显，个别芯片的涨价幅度高达数十倍，且长期处于缺货状
态，采购较为困难，这些因素都给产品成本带来极大挑战，使得原材料成本在制造总成本中占比提升，造
成压缩机板块利润水平较年初时预期的状况产生较大差距。
2.空调国际集团
空调国际在报告期的业务量迅速增长，收入同比增长约152%，这主要得益于该公司凭借技术领先优势
和市场口碑在前期赢得了大量订单在本期兑现，尤其是新能源汽车热管理系统业务，伴随着今年以来国内
外新能源汽车市场的强劲增长而明显增长，新能源车热泵空调系统及相关零部件等业务的收入金额和在总
收入中的占比均明显提升，该公司以新能源整车热管理技术为业务主导方向的策略取得了明显成效。该公
司的项目研发订单饱满，面向新车型的研发业务收入为未来产品收入创造了基础。该公司收入占公司总收
入的比例也由上年同期刚过三成上升到接近五成，凸显出汽车空调系统业务的发展潜力。
报告期内，得益于募投项目的建设，该公司热泵空调系统的产能逐步增长，为国内外主流电动车厂商
的供货能力进一步稳固。
此外，该公司在储能设备热管理市场的业务平稳起步，对接主流电池储能设备制造商，研发生产了液
冷式储能热管理系统，具有高效长效的技术特点，获得了客户认可。储能热管理有望成为该公司的一个新
的业绩增长点。
该公司当期亏损的主因在于，受疫情影响，为避免航运物流紊乱带来的零部件供应不及时，维持全球
多家工厂之间的供应链稳定和业务量平衡，保障向客户稳定供货，公司在报告期对部分关键零部件和急需
的材料延续了去年末以来的空运政策，在报告期初空运费大涨期间产生了高额空运费用。其次，空调系统
制造的主要原材料塑料、铝材、控制器芯片等零部件的价格大幅攀升，也一定程度上侵蚀了利润。上述原
因导致空调系统产品毛利率下滑，尤其是境外业务成本高企，下滑幅度较大。预计随着新冠疫情在海外逐
步受控，物流费的下降和原材料价格涨幅回落，空调国际低毛利和亏损的状态有望扭转。
九、公司控制的结构化主体情况
□ 适用 √ 不适用
十、公司面临的风险和应对措施
1.原材料价格上涨及部分材料供应困难造成利润不及预期
公司当前面临的主要风险是原材料价格不断上涨对利润的侵蚀，以及部分半导体元器件采购困难造成
的交货压力。
公司汽车空调压缩机产品及空调系统产品的主要原材料金属、塑料、半导体元件等的价格在报告期持
续大幅上涨，其中压缩机的主要构成金属铝的价格自年初至报告期末上涨约30%，铜的价格同期上涨约
20%，期间最高涨幅达40%，均创历史新高。由于制造压缩机的主体为金属铸造切削而成，上述金属材料
在制造成本中占比较高，迅猛上涨的原材料价格明显提升了制造成本。
压缩机产品和空调系统产品还使用数量不等的半导体元器件，如电容、电阻、控制器芯片等。这类产
品在报告期受疫情影响也普遍涨价，个别产品涨幅惊人。部分芯片类产品产量同比大减，市场上难以采购，
且短期内无法找到替代产品。为保证供应，公司不得不接受较高的价格采购。在供应严重不足的情况下，
公司也需要尽量多采购产品以备后续紧缺状态使用。这种情况也拉抬了产品成本，尤其是使用半导体部件
较多的空调系统产品。
上述因素，使得公司在销售收入明显增长的状态下，毛利率提升难度较大，整体营业利润增长情况不
及预期，部分产品的产能因芯片供应不足而被迫减产（但这种减产基本上是与主机厂客户的整体减产状态
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
相匹配的），影响了收入提高的基础。
面对困难情况，公司采取了以下措施尽力克服：
（1）实施降本增效，进一步强化原材料节约举措，在自控的金属加工各环节细化工艺流程，减少原
料浪费，节约成本；
（2）强化供应链管理，广泛联系原材料供应商，合理比价，利用大宗购买的优势尽力争取优惠价格，
缓解采购压力；
（3）预判需求，将原材料采购与订单生产周期尽量予以更精确地匹配，提高原材料周转效率，降低
资金占用；
（4）就增加的成本与客户谈判，由客户承担部分成本上涨因素。
预计上述原材料价格在报告期后仍将维持高位运行一段时间，将持续给公司成本和经营利润带来压
力。下半年原材料成本如果在目前的基础上继续大幅上涨，将令公司业绩承受较大压力。如果芯片等半导
体部件继续严重供应短缺，将影响公司部分出货能力和收入水平。
2.物流费用高企
如本报告第三节第八部分“主要控股参股公司分析”所述，除原材料价格上涨因素外，空调国际集团为
保证供应，在报告期支付了较大金额的航空物流费用，严重影响了其毛利率水平。为解决这一问题，公司
合理调配产能，利用克服疫情影响后逐步恢复的海运运输替代空运，降低空运费用。公司中长期计划合理
调配关键零部件的产能分布，尽量减少长途运输，贴近客户生产或就地采购。
未来，如果疫情在海外出现严重反复，若导致正常的海运运输中断，从而可能迫使公司重启空运运输，
但公司将就运费事宜与客户协商分摊，避免实质性承担费用。此外，当前海运运费价格也在大幅攀升，可
能也会造成整体物流费用上涨。
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第四节 公司治理
一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况
1、本报告期股东大会情况
会议届次 会议类型 投资者参与比例 召开日期 披露日期 会议决议
《关于 2021 年第一
次临时股东大会决
2021 年第一次临时
临时股东大会 35.19% 2021 年 2 月 8 日 2021 年 2 月 9 日 议的公告》
股东大会
（2021-018），详见
巨潮资讯网
《关于 2021 年第二
次临时股东大会决
2021 年第二次临时
临时股东大会 20.49% 2021 年 4 月 1 日 2021 年 4 月 2 日 议的公告》
股东大会
（2021-040），详见
巨潮资讯网
《关于 2020 年年度
2020 年年度股东大 股东大会决议的公
年度股东大会 33.80% 2021 年 6 月 30 日 2021 年 7 月 1 日
会 告》（2021-070），详
见巨潮资讯网
2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□ 适用 √ 不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
副总经理兼财务 饶冰笑女士因家庭原因向公司董事会提交书面辞职
饶冰笑 离任 2021 年 2 月 2 日
总监 报告，辞去本公司副总经理兼财务总监的职务
因前任辞职，财务总监职位空缺，公司第五届董事会
朱光 财务总监 聘任 2021 年 2 月 4 日
第二十四次会议聘任朱光先生任公司财务总监
三、本报告期利润分配及资本公积金转增股本情况
公司计划半年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况
2021年1月16日，公司筹划了针对管理层、核心技术人员和骨干业务人员的股票期权激励计划，并发
布了提示性公告；1月22日，公司第五届董事会第二十三次会议审议通过了股权激励计划草案，拟向不超
过65位激励对象授予股票期权；2月8日，公司召开2021年第一次临时股东大会，审议通过了《关于公司<2021
年股票期权激励计划（草案）>及其摘要的议案》《关于公司<2021年股票期权激励计划实施考核管理办法>
19
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
的议案》《关于提请股东大会授权董事会办理2021年股票期权激励计划相关事宜的议案》。
3月19日，公司召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了《关于
向激励对象首次授予股票期权的议案》，同意以3月19日为首次授权日，向65名激励对象授予合计5009.6
万份股票期权，行权价格为4.95元每股。3月30日，此次股权激励计划首次授予股票期权登记完成。
以下为披露公告索引：
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
关于筹划股权激励计划的提示性公告，巨
2021年1月16日
潮资讯网
奥特佳新能源科技股份有限公司2021年
2021年1月22日
股票期权激励计划（草案），巨潮资讯网
股票期权激励计划筹划与授予
关于向激励对象首次授予股票期权的公
2021年3月20日
告，巨潮资讯网
关于2021年股票期权激励计划首次授予
2021年3月31日
登记完成的公告，巨潮资讯网
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第五节 环境和社会责任
一、重大环保问题情况
上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否
主要污染
执行的污
公司或子公 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
《大气污染
有组织排放
厂区内各生 物综合排放
/废气经过
颗粒物 6 产线排放管 0.04kg/h 标准》 25.79 吨 未核定 无
处理后达标
道进行排放 （GB16297
排放
-1996)
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
五日生化需 废水经过处 排放标准》
1 排口进行排 32.1mg/L 25.61 吨 未核定 无
氧量 理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
化学需氧量 1 排口进行排 124mg/L 18.85 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
《工业炉窑
有组织排放
厂区内各生 大气污染物
/废气经过
氮氧化物 1 产线排放管 0.81kg/h 排放标准》 14.82 吨 未核定 无
处理后达标
道进行排放 （GB9078-
排放
1996）
《工业炉窑
有组织排放
奥特佳子公 厂区内各生 大气污染物
/废气经过
司主要工厂 二氧化硫 处理后达标
1 产线排放管 0.57kg/h 排放标准》 10.56 吨 未核定 无
道进行排放 （GB9078-
排放
1996）
《工业企业
有组织排放 挥发性有机
厂区内各生
挥发性有机 /废气经过 物排放控制
1 产线排放管 1.33mg/m2 8.96 吨 未核定 无
物 处理后达标 标准》
道进行排放
排放 （DB12/52
4-2014）
《大气污染
物综合排放
标准》
（GB16297
有组织排放 -1996）以及
锡及其化合 厂区内各生
/废气经过 2 天津市《工
物、挥发性 1 产线排放管 0.74mg/ m 4.42 吨 未核定 无
处理后达标 业企业挥发
有机物 道进行排放
排放 性有机物排
放控制标
准》
（DB12/52
4-2014）
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主要污染
执行的污
公司或子公 物及特征 排放口数 排放口分 核定的排 超标排放
排放方式 排放浓度 染物排放 排放总量
司名称 污染物的 量 布情况 放总量 情况
标准
名称
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
动植物油 1 排口进行排 0.86mg/L 2.72 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
《大气污染
物综合排放
标准》
（GB16297
有组织排放 -1996)以及
厂区内各生
/废气经过 天津市《工
非甲烷总烃 5 产线排放管 0.12kg/h 2.48 吨 未核定 无
处理后达标 业企业挥发
道进行排放
排放 性有机物排
放控制标
准》
（DB12/52
4-2014）
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
石油类 1 排口进行排 0.32mg/L 2.43 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
悬浮物 1 排口进行排 15mg/L 2.21 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
氨氮 1 排口进行排 7.92mg/L 1.77 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
有组织排放 《电镀污染
厂区内各生 物排放标
/废气经过
硫酸雾 3 产线排放管 0.01kg/h 准》 1.27 吨 未核定 无
处理后达标
道进行排放 (GB21900-
排放
2008)
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
PH 值 1 排口进行排 7.2mg/L 1.10 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
间接排放/ 《污水综合
厂区污水总
废水经过处 排放标准》
总磷 1 排口进行排 0.47mg/L 0.74 吨 未核定 无
理后达标排 （GB8978-
放
放 1996）
防治污染设施的建设和运行情况
本公司为汽车零部件制造行业，各工厂内部自建有污水处理设施及废气治理设施。本报告期内，本公
司及下属子公司环保投入费用合计约120万元，主要用于危废处置、排污在线监测设备养护及厂区清洁等
方面。
目前，本公司子公司安徽奥特佳科技发展有限公司因排污量在当地区域相对较大而被当地环保局列为
“重点排污企业”，该公司在经营中始终严格遵守环保法规，不存在因环保问题受到处罚的情形（“重点排
污企业”并非行政处罚，也不意味着企业违反了环保法规）。
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建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
本公司正在进行的各建设项目均已在当地环保部门进行备案并提交了环境影响报告表并获得了批准。
本公司在建设中严格落实企业环保主体责任，督促施工方和监理方认真落实各项生态环境保护和风险防范
措施，在建设和运营过程中，确保各项污染物排放满足环保法规要求。
突发环境事件应急预案
为了预防、控制和处理本公司可能发生的突发性环境污染事件，公司以“以防为主，防救结合”为方针
制定了环保事件应急处置预案，主要内容如下：
一、基本原则。统一指挥，紧急处置，分级、分部门负责，协调一致，局部利益服从全局利益的原则，
快速、有序、高效地开展应急救援工作，减轻环境污染事件和降低财产损失，迅速恢复正常的生产，并建
立健全环境事件应急机制，提高公司应对涉及公共危机的突发环境污染事件的能力，维护社会稳定，保障
公众生命健康和财产安全，保护环境，促进社会全面、协调、可持续发展。根据《关于印发企业事业单位
突发环境事件应急预案备案管理办法（试行）的通知》（环发〔2015〕4号）等有关规定及结合本公司的
实际情况，特制定突发环境事件应急预案。
二、主要措施。（1）以人为本、减少危害。把保障公众健康和生命财产安全作为首要任务，最大程
度地减少突发环境事件造成的人员伤亡和环境危害。（2）科学预警，做好准备。强化生产安全事故引发
次生突发环境事件的预警工作，积极做好应对突发环境事件的思想、人员、物资和技术等各项准备工作，
提高环境事件的处置能力。（3）高效处置、协同应对。根据风险评估的结果事先针对各种可能发生的突
发环境事件情景，形成分工明确、准备周全、操作熟练的高效处置措施，并在切断和控制污染源等方面与
企业内部其它预案、在现场处置等方面与政府及有关应急预案进行有机衔接。（4）坚持统一领导、分工
负责。在突发环境事件下，需要坚持统一领导，分级响应的原则，针对各种情景落实每个岗位在环保事件
应急处置过程中的职责和工作要求，提高突发环境事件的处置能力。
环境自行监测方案
本公司生产性子公司及生产基地均与有资质的第三方监测机构签订了年度监测合同，委托检测机构对
厂区废水、废气和噪音进行手工采样检测，监测频次每年一次，并将检测报告送至当地环保部门存档。此
外，重点环保企业按当地环保部门的要求建立了废水排放实时监测，排放情况实时上传，并以电子屏幕对
外公示，做到公开透明。
报告期内本公司及子公司未因环境问题而受到行政处罚。
二、社会责任情况
公司在报告期注重履行企业社会责任，从诸多方面着手，综合性提高社会责任履职意识，完善制度和
管理基础，将社会责任贯穿到经营的各个层面，取得了一定成果。
1.将社会责任行为标准作为经营管理的重要原则
公司在报告期继续按照RBA（Responsible Business Alliance，即负责任的商业联盟组织）提出的关于全
面社会责任的行为标准制定经营管理计划，以社会责任的履行作为企业的重要义务予以贯彻。
2.在环境保护和节能减排方面的社会责任履行
公司的主要生产类子公司均建立健全了环保制度，并在当地环保部门的监管下建立了废水、废气、噪
声治理体系，投入了必要资金和设备进行污染防治，并通过在厂区边界处设置电子公示牌等方式及时对社
会公示。
公司充分理解“生态优先，绿色发展”的理念，充分认识“碳达峰”目标，在生产经营的诸多高耗能环节
制定了节能减排实施方法，结合企业降本增效活动，深入推进资源节约战略，对相关事务加强了管理。公
司建立了严格的电能、水、燃气资源使用监控制度，从成本和环保的角度限制单位产能的能源和水资源消
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耗程度，改善资源密集型投入状态，将产品生产全过程的碳排放减少作为生产的重要环保目标。
公司的空调压缩机生产业务会产生大量废铝屑。公司集中清洗处置废旧铝屑上沾染的酸性物质等含有
污染的成分，依据环保要求进行无害化处置后联系专门的废旧料回收公司予以环保回收处置，大大提高废
旧资源的循环利用程度。
3.对利益相关方的社会责任履行
公司以社会和谐为己任，遵守公共秩序法律规范，积极参与社会事务，关爱职工队伍，参与社区事务，
做负责任的企业公民。
公司重视利益相关者的权益维护，倾听有方面对公司的建设性意见并及时整改。通过公司的党组织、
工会、职工互助组织广泛地参与以职工为主要帮助对象的权益维护、福利发放、扶贫济困等工作。报告期
内，受疫情影响而就地过年期间，公司主动向家在远方而就地过年的职工提供了慰问和帮助。公司工会也
常年向家有喜事或遭遇困难不幸的职工及其家属发放款项，组织丰富多彩的文体活动，注重与员工群体的
沟通，建立起劳资双方的紧密纽带联系，构建和谐关系。
公司在招收和培养技术工人时，注重从原贫困地区的技术学校和人力资源机构处招聘，将工作机会尽
量向原贫困地区务工者倾斜。
公司各子公司、生产基地均积极参与当地社会福利活动和社区体育活动，持续参加慈善捐赠、助力社
区全民健身计划等活动。
公司从社会责任角度出发，招聘和培训了一定数量的残疾人职工。
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第六节 重要事项
一、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超期
未履行完毕的承诺事项。
二、控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
公司报告期不存在控股股东及其他关联方对上市公司的非经营性占用资金。
三、违规对外担保情况
公司报告期无违规对外担保情况。
四、聘任、解聘会计师事务所情况
公司半年度报告未经审计。
五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
□ 适用 √ 不适用
七、破产重整相关事项
公司报告期未发生破产重整相关事项。
八、诉讼事项
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
报告期末本公司 其中 4 起已 诉讼结果对公司 尚在执行过程
2,898.34 否
无诉讼事项，全资 判决，2 起 生产经营及财务 中
25
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
诉讼(仲裁)基本情 涉案金额（万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
披露日期 披露索引
况 元） 负债 进展 结果及影响 执行情况
子公司范围内共 达成调解， 状况无重大影
有 7 起普通诉讼， 1 起案件尚 响。
均为商业纠纷诉 未开庭。
讼，其中 6 起本公
司为原告，1 起为
被告。
九、处罚及整改情况
公司报告期不存在处罚及整改情况。
十、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况
本公司、本公司的主要子公司、本公司的控股股东及实际控制人在报告期内不存在未履行法院生效法律文书确定的义务、所
负数额较大的债务到期未清偿等情况。
十一、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。
2、资产或股权收购、出售发生的关联交易
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。
3、共同对外投资的关联交易
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。
4、关联债权债务往来
公司报告期不存在关联债权债务往来。
5、与关联关系的财务公司、公司控股的财务公司往来
公司与存在关联关系的财务公司、公司控股的财务公司与关联方之间不存在存款、贷款、授信或其他金融业务。
6、其他重大关联交易
公司报告期无其他重大关联交易。
26
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十二、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
公司报告期不存在托管情况。
（2）承包情况
公司报告期不存在承包情况。
（3）租赁情况
公司报告期不存在租赁情况。
2、重大担保
单位：万元
公司对子公司3的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
至 2021
空调国际 2021 年 1 连带责任
8,000 5,500.85 年 11 月 否 是
（上海） 月 29 日 担保
26 日
至 2021
空调国际 2021 年 3
6,112.53 6,112.53 一般担保 年 12 月 否 是
（上海） 2020 年 5 月 26 日
28 日
月 9 日4
至 2022
南京奥特 2021 年 3
9,000 3,000 一般担保 年 12 月 否 是
佳 月3日
21 日
至 2022
南京奥特 2021 年 3
8,000 8,000 一般担保 年 4 月 12 否 是
佳 月6日
日
至 2021
空调国际 2021 年 4 2021 年 4 连带责任
4,000 4,000 年 12 月 否 是
（上海） 月 2 日5 月 27 日 担保
28 日
空调国际 4,000 2021 年 6 3,885 一般担保 至 2022 否 是
3
本公司为之提供担保的公司，或本公司子公司为之提供担保的公司，均为本公司的全资子公司。
4
此事项的担保额度的授权来源是公司 2020 年 5 月 8 日举行的 2019 年年度股东大会批准的一揽子担保额度。下同。
5
此事项的担保额度的授权来源是公司 2021 年 4 月 1 日举行的 2021 年第二次临时股东大会批准的一揽子担保额度。下同。
27
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
（上海） 月 23 日 年 6 月 29
日
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
176,1006 30,498.42
担保额度合计 实际发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实际
176,100 58,447.84
公司担保额度合计 担保余额合计（B4）
子公司对子公司的担保情况
反担保
担保额度
担保对象 实际发生 实际担保 担保物（如 情况 是否履行 是否为关
相关公告 担保额度 担保类型 担保期
名称 日期 金额 有） （如 完毕 联方担保
披露日期
有）
至 2023
南京奥特 2020 年 5 2021 年 2 马鞍山机
4,904 2,500 抵押 年1月8 否 是
佳 月9日 月8日 电不动产
日
至 2022
2020 年 5 2021 年 3
祥云冷机 1,000 1,000 一般担保 年3月8 否 是
月9日 月8日
日
至 2022
2021 年 4 2021 年 4
祥云冷机 1,000 1,000 一般担保 年 4 月 20 否 是
月2日 月 21 日
日
至 2022
空调国际 2020 年 5 2021 年 2
33,250 26,692.04 质押 年 11 月 否 是
（美国） 月9日 月 24 日
25 日
安徽科技 至 2022
南京奥特 2021 年 4 2021 年 6 一般担保;
7,700 7,000 土地使用 年 6 月 10 否 是
佳 月2日 月 29 日 抵押
权、厂房 日
至 2022
安徽奥特 2020 年 5 2021 年 1
1,000 1,000 一般担保 年 1 月 11 否 是
佳科技 月9日 月 18 日
日
至 2022
2021 年 4 2021 年 6
长恒铸造 1,000 1,000 一般担保 年 6 月 24 否 是
月2日 月 25 日
日
至 2022
奥特佳投 2021 年 4 2021 年 4
3,210 2,677.3 质押 年 4 月 24 否 是
资（香港） 月 2 日 月 23 日
日
报告期内审批对子公司 报告期内对子公司担保
176,100 42,869.34
担保额度合计 实际发生额合计（C2）
6
本公司 2021 年第二次临时股东大会审议通过了关于为子公司提供合计 17.61 亿元债务担保额度的议案，一揽子向子公司
提供合计不超过 17.61 亿元的债务担保额度，不区分母公司向子公司的担保及子公司向子公司的担保，额度混用。因此，本
表格中涉及报告期内审批的及已审批的担保额度合计数均为 17.61 亿元。下同。
28
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
报告期末已审批的对子 报告期末对子公司实际
176,100 53,080.19
公司担保额度合计 担保余额合计（C4）
公司担保总额（即前三大项的合计）
报告期内担保实际发生
报告期内审批担保额度合计 176,100 73,367.76
额合计（A2+B2+C2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额
176,100 111,528.03
计 合计（A4+B4+C4）
实际担保总额（即 A4+B4+C4）占公司报告期
20.57%
末净资产的比例
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余
0
额（D）
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对
54,582.6
象提供的债务担保余额（E）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（F） 0
上述三项担保金额合计（D+E+F） 54,582.6
对未到期担保合同，报告期内已发生担保责任
或有证据表明有可能承担连带清偿责任的情况 无
说明（如有）
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无
采用复合方式担保的具体情况说明
报告期内，本公司与全资子公司联合为全资子公司提供担保的额度为1.7亿元，实际担保金额1.1亿元；本公司的全资子
公司之间联合为全资子公司提供担保的额度为1.58亿元，实际担保金额0.9938亿元。报告期共发生复合担保总额度为3.28亿
元，实际担保金额为2.0938亿元。
截至报告期末，本公司与全资子公司联合为全资子公司提供担保的额度为60704万元，实际担保金额38445.42万元；本
公司的全资子公司之间联合为全资子公司提供担保的额度为11052万元，实际担保金额7000万元。本公司复合担保总额度为
71756万元，实际担保金额为45445.42万元。
3、委托理财
单位：万元
委托理财的资金来 逾期未收回理财已
具体类型 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额
源 计提减值金额
银行理财产品7 自有资金 3,000 1 0 0
合计 3,000 1 0 0
单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
7
该理财产品为公司前期购买的银行结构化存款产品，属于保本的高安全性产品
29
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大合同
公司报告期不存在其他重大合同。
十三、其他重大事项的说明
2021年发行股份募集资金的募投项目建设进展情况
公司2021年发行股份募集资金的4个募投项目目前均处于建设过程中，市场前景或可实施性未发生重
大变化，现将报告期内募投项目建设进展情况简介如下：
1.新能源汽车热泵空调系统项目。该项目位于江苏省南通市本公司注册地所在厂区，项目主体自2020
年7月开始陆续投建，原计划2021年6月实现年生产新能源车热泵空调系统100万套产能目标。受客户需求
节奏较去年预期时放缓、供应商辅助供应项目建设进度较慢等因素影响，报告期末实现部分达产。目前该
项目处于持续建设中，预计将于2021年10月末达产。
2.年产60万台第四代电动压缩机项目。该项目原定在江苏省南通市本公司注册地所在厂区建设，与前
述新能源汽车热泵空调项目陆续投建，于 2020年9月开始土建工程和基础施工，2021年8月开始在新建厂
房中购入新增设备进行安装调试，投入运营。受江苏省相关生态环境区域保护政策的影响，原建设地点自
2021年初被划为江苏省生态空间管控区域，包括厂区在内明确禁止新建厂房。受此影响，该项目不得不中
途变更实施地点，转至公司位于安徽省滁州市的厂区建设。受此影响，该项目将继续建设，预计将推迟至
2021年末至2022年初完全达产。
3.年产1500万支压缩机活塞项目。该项目位于公司在安徽省马鞍山市的厂区，自2020年7月开始建设，
原计划2021年底达产。受疫情影响，部分设备供应进度较慢，目前该项目的部分产能仍处于建设中，拟推
迟至2022年一季度末达产。
4.中央研究院项目。该项目为公司的集中研发机构，自2020年起开始筹备，预计2023年完成。本项目
将依托公司自建房屋实施，目前正在总体施工准备及前期购置设备过程中。
十四、公司子公司重大事项
□ 适用 √ 不适用
30
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第七节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
1、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金
数量 比例 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例
转股
一、有限售条件股份 37,725 0.00% 111,898,727 111,898,727 111,936,452 3.45%
1、国家持股
2、国有法人持股
3、其他内资持股 37,725 0.00% 111,898,727 111,898,727 111,936,452 3.45%
其中：境内法人持股 70,721,518 70,721,518 70,721,518 2.18%
境内自然人持股 37,725 0.00% 41,722,150 41,722,150 41,759,875 1.29%
4、外资持股
其中：境外法人持股
境外自然人持股
二、无限售条件股份 3,131,321,692 100.00% 3,131,321,692 96.55%
1、人民币普通股 3,131,321,692 100.00% 3,131,321,692 96.55%
2、境内上市的外资股
3、境外上市的外资股
4、其他
100.00
三、股份总数 3,131,359,417 100.00% 111,898,727 111,898,727 3,243,258,144
%
股份变动的原因
报告期内公司非公开发行股份111,898,727股，发行价格为3.95元/股，于3月5日在深圳证券交易所上市。
详情请见公司于3月4日发布在巨潮资讯网上的《非公开发行股票发行情况暨上市公告书》。
股份变动的批准情况
公司非公开发行A股股票的申请于2020年11月9日获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通
过，并于2020年12月11日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准奥特佳新能源科技股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3355号），获准非公开发行股票。
股份变动的过户情况
31
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
经证监会核准，本公司于2月向特定股东非公开发行股份合计111,898,727股，中国登记结算公司于2月
24日将上述股份完成登记。
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
单位：股
本期解除限售股 本期增加限售股
股东名称 期初限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期
数 数
重庆三峡水利电 认购非公开发行
0 17,721,518 17,721,518
力投资有限公司 股票而锁定
认购非公开发行
廉健 0 10,886,075 10,886,075
股票而锁定
认购非公开发行
曾向阳 0 10,886,075 10,886,075
股票而锁定
大成基金管理有 认购非公开发行
0 10,886,075 10,886,075
限公司 股票而锁定
深圳长盈资本管
理有限公司-长 认购非公开发行
0 11,139,240 11,139,240
盈智慧叁号私募 股票而锁定 2021 年 9 月 6 日
证券投资基金
认购非公开发行
张宇 0 20,000,000 20,000,000
股票而锁定
千合资本管理有
限公司-昀锦 2 号 认购非公开发行
0 10,886,075 10,886,075
私募证券投资基 股票而锁定
金
华夏基金管理有 认购非公开发行
0 10,886,075 10,886,075
限公司 股票而锁定
第一创业证券股 认购非公开发行
0 8,607,594 8,607,594
份有限公司 股票而锁定
合计 0 0 111,898,727 111,898,727 -- --
32
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
二、证券发行与上市情况
股票及其衍 发行价格（或 获准上市交 交易终止日
发行日期 发行数量 上市日期 披露索引 披露日期
生证券名称 利率） 易数量 期
股票类
详情请见公
司与 3 月 4
日发布在巨
2021 年 2 月 2021 年 3 月 5 潮资讯网上 2021 年 3 月 4
奥特佳 3.95 元/股 111,898,727 111,898,727
24 日 日 的《非公开发 日
行股票发行
情况暨上市
公告书》。
报告期内证券发行情况的说明
公司非公开发行A股股票的申请于2020年11月9日获中国证券监督管理委员会发行审核委员会审核通
过，并于2020年12月11日收到中国证券监督管理委员会出具的《关于核准奥特佳新能源科技股份有限公司
非公开发行股票的批复》（证监许可[2020]3355号），获准非公开发行股票。2021年2月，公司非公开发行
股份111,898,727股，发行价格为3.95元/股。3月5日，非公开发行股份在深圳证券交易所上市。详情请见公
司于3月4日发布在巨潮资讯网上的《非公开发行股票发行情况暨上市公告书》。
三、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末表决权恢复的优先股股东
报告期末普通股股东总数 147,173 0
总数（如有）
持股 5%以上的普通股股东或前 10 名普通股股东持股情况
报告期末持 持有有限售 持有无限售 质押、标记或冻结情况
持股比 报告期内增
股东名称 股东性质 有的普通股 条件的普通 条件的普通 股份状
例 减变动情况 数量
数量 股数量 股数量 态
江苏天佑金淦
境内非国有法人 10.91% 353,832,788 0.00 0 353,832,788 质押 30,000,000
投资有限公司
北京天佑投资
境内非国有法人 10.03% 325,438,596 0.00 0 325,438,596 质押 236,999,995
有限公司
王进飞 境内自然人 8.43% 273,544,949 -170,000,100 0 273,544,949 冻结 273,544,949
李虹 境内自然人 3.39% 110,000,000 110,000,000 0 110,000,000
江苏帝奥控股
集团股份有限 境内非国有法人 2.54% 82,496,915 0.00 0 82,496,915 冻结 74,696,915
公司
西藏天佑投资 境内非国有法人 1.91% 62,026,147 0.00 0 62,026,147
33
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有限公司
张宇 境内自然人 0.62% 20,000,000 20,000,000 20,000,000 0
重庆三峡水利
电力投资有限 境内非国有法人 0.55% 17,721,518 17,721,518 17,721,518 0
公司
南京永升新能
源技术有限公 境内非国有法人 0.51% 16,613,963 28,800 0 16,613,963
司
香港中央结算
境外法人 0.47% 15,182,429 -30,999,369 0 15,182,429
有限公司
江苏天佑金淦投资有限公司、北京天佑投资有限公司、西藏天佑投资有限公司的实际控
上述股东关联关系或一致行动的
制人均为张永明，此 3 家股东为一致行动人。王进飞和江苏帝奥控股集团股份有限公司
说明
为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在一致行动关系或关联关系。
上述股东涉及委托/受托表决权、 王进飞于 2018 年 9 月与张永明签署了《授权委托书》，将其持有的奥特佳 195,083,692
放弃表决权情况的说明 股股份（占本公司总股本 6.01%）对应的提案权、表决权委托给张永明行使。
前 10 名无限售条件普通股股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件普通股股份数量
股份种类 数量
江苏天佑金淦投资有限公司 353,832,788 人民币普通股 353,832,788
北京天佑投资有限公司 325,438,596 人民币普通股 325,438,596
王进飞 273,544,949 人民币普通股 273,544,949
李虹 110,000,000 人民币普通股 110,000,000
江苏帝奥控股集团股份有限公司 82,496,915 人民币普通股 82,496,915
西藏天佑投资有限公司 62,026,147 人民币普通股 62,026,147
南京永升新能源技术有限公司 16,613,963 人民币普通股 16,613,963
香港中央结算有限公司 15,182,429 人民币普通股 15,182,429
唐浩荣 9,151,187 人民币普通股 9,151,187
王霞 7,125,500 人民币普通股 7,125,500
前 10 名无限售条件普通股股东之
江苏天佑金淦投资有限公司、北京天佑投资有限公司、西藏天佑投资有限公司的实际控
间，以及前 10 名无限售条件普通
制人均为张永明，此 3 家股东为一致行动人。王进飞和江苏帝奥控股集团股份有限公司
股股东和前 10 名普通股股东之间
为一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在一致行动关系或关联关系。
关联关系或一致行动的说明
本报告期末，江苏天佑通过信用证券账户持有本公司 27200 万股股票；北京天佑通过信
前 10 名普通股股东参与融资融券
用证券账户持有本公司 3600 万股；西藏天佑通过信用证券账户持有本公司 6200 万股；
业务股东情况说明（如有）（参见
江苏帝奥通过信用证券账户持有本公司 780 万股股票。其他前 10 名普通股股东未通过
注 4）
信用证券账户持有本公司的股份。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
四、董事、监事和高级管理人员持股变动
公司董事、监事和高级管理人员在报告期持股情况没有发生变动，具体可参见 2020 年年报。
五、控股股东或实际控制人变更情况
公司报告期控股股东未发生变更。
公司报告期实际控制人未发生变更。
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第八节 优先股相关情况
报告期公司不存在优先股。
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第九节 债券相关情况
□ 适用 √ 不适用
37
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
第十节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：元
1、合并资产负债表
编制单位：奥特佳新能源科技股份有限公司
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 1,256,040,023.98 899,912,252.19
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 2,770,232.88 672,063.61
衍生金融资产
应收票据 501,958,173.78 346,895,240.92
应收账款 1,242,447,599.61 1,092,582,962.60
应收款项融资 405,936,237.32 331,166,359.38
预付款项 41,549,217.89 39,139,204.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 107,888,565.76 59,601,286.84
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,397,403,404.78 1,090,521,711.49
合同资产
38
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 74,417,238.36 89,392,154.22
流动资产合计 5,030,410,694.36 3,949,883,235.82
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 344,651,909.71 352,949,326.81
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 26,140,561.06 26,840,915.61
固定资产 1,234,305,144.38 1,280,096,477.87
在建工程 317,415,469.99 246,683,481.02
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 87,877,481.39
无形资产 419,471,554.58 446,054,106.49
开发支出 76,322,116.85 63,757,474.41
商誉 1,700,742,443.44 1,702,542,903.43
长期待摊费用 4,045,365.60 5,016,210.18
递延所得税资产 270,976,903.92 250,092,837.25
其他非流动资产 83,660,884.93 74,727,717.81
非流动资产合计 4,575,609,835.85 4,458,761,450.88
资产总计 9,606,020,530.21 8,408,644,686.70
流动负债：
短期借款 741,618,947.02 682,590,154.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 921,240,953.20 714,632,804.24
39
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
应付账款 1,291,067,807.69 1,082,286,301.96
预收款项
合同负债 54,910,747.47 35,688,405.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 104,705,508.18 118,742,394.73
应交税费 24,186,089.84 32,563,319.00
其他应付款 163,427,154.61 183,691,504.28
其中：应付利息 998,366.91 1,131,769.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 135,385,344.88 89,998,136.95
其他流动负债 378,973,550.86 224,306,162.07
流动负债合计 3,815,516,103.75 3,164,499,182.77
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 89,488,761.70 89,164,223.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 67,459,383.57
长期应付款 25,317,856.66 35,810,930.22
长期应付职工薪酬 2,136,157.65 2,378,387.65
预计负债 114,294,933.78 79,359,171.64
递延收益 33,253,797.86 35,491,543.95
递延所得税负债 31,849,590.96 33,750,592.19
其他非流动负债
非流动负债合计 363,800,482.18 275,954,849.15
负债合计 4,179,316,585.93 3,440,454,031.92
40
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
所有者权益：
股本 3,243,258,144.00 3,131,359,417.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,211,786,203.66 896,766,226.93
减：库存股
其他综合收益 8,297,696.63 22,152,386.70
专项储备
盈余公积 59,188,848.72 59,188,848.72
一般风险准备
未分配利润 898,190,000.57 852,802,808.70
归属于母公司所有者权益合计 5,420,720,893.58 4,962,269,688.05
少数股东权益 5,983,050.70 5,920,966.73
所有者权益合计 5,426,703,944.28 4,968,190,654.78
负债和所有者权益总计 9,606,020,530.21 8,408,644,686.70
法定代表人：张永明 主管会计工作负责人：朱光 会计机构负责人：姚剑
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 43,796,072.45 661,718.57
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 350,799.33
其他应收款 790,305,136.32 424,681,817.27
其中：应收利息
应收股利
存货
41
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,079,341.56 6,314,859.29
流动资产合计 840,180,550.33 432,009,194.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 62,205,277.16 64,698,681.43
固定资产 21,859,258.03 16,353,846.63
在建工程 1,188,073.39
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 9,449,375.50 8,547,452.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 9,986,197.31 14,395,256.80
其他非流动资产 10,152,806.80 7,697,806.80
非流动资产合计 3,823,311,493.19 3,820,163,548.83
资产总计 4,663,492,043.52 4,252,172,743.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
42
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
合同负债
应付职工薪酬 229,367.23 964,561.19
应交税费 705,750.54 1,700,615.31
其他应付款 4,339,959.53 30,985,287.38
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 5,275,077.30 33,650,463.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 5,275,077.30 33,650,463.88
所有者权益：
股本 3,243,258,144.00 3,131,359,417.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 1,276,467,613.13 961,447,636.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
43
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年 6 月 30 日 2020 年 12 月 31 日
盈余公积 59,188,848.72 59,188,848.72
未分配利润 79,302,360.37 66,526,377.29
所有者权益合计 4,658,216,966.22 4,218,522,279.41
负债和所有者权益总计 4,663,492,043.52 4,252,172,743.29
3、合并利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业总收入 2,507,979,094.30 1,456,384,145.94
其中：营业收入 2,507,979,094.30 1,456,384,145.94
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 2,463,539,316.76 1,493,380,864.04
其中：营业成本 2,180,808,673.01 1,213,952,660.61
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 11,016,788.41 10,417,958.18
销售费用 76,737,660.21 75,672,744.74
管理费用 111,333,239.92 137,773,612.48
研发费用 78,853,438.85 54,311,892.71
财务费用 4,789,516.36 1,251,995.32
其中：利息费用 19,038,790.44 15,043,237.79
利息收入 8,908,297.78 10,649,784.48
加：其他收益 6,184,061.03 14,926,150.06
投资收益（损失以“－”号
7,286,622.78 1,509,440.92
填列）
44
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
其中：对联营企业和合营企
7,198,425.23 1,509,440.92
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
-11,362.98 529,140.59
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,334,055.25 -21,791,139.67
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-2,791,149.44 -5,783,742.05
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
2,037,637.53 -592,914.93
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 55,811,531.21 -48,199,783.18
加：营业外收入 149,005.35 456,032.08
减：营业外支出 975,145.67 15,493,527.39
四、利润总额（亏损总额以“－”号
54,985,390.89 -63,237,278.49
填列）
减：所得税费用 9,536,115.05 -21,322,907.72
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 45,449,275.84 -41,914,370.77
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
45,449,275.84 -41,914,370.77
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 45,387,191.87 -41,651,016.19
2.少数股东损益 62,083.97 -263,354.58
六、其他综合收益的税后净额 -13,854,690.07 -10,588,455.76
归属母公司所有者的其他综合收
-13,854,690.07 -10,588,455.76
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
45
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-13,854,690.07 -10,588,455.76
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 -13,854,690.07 -10,588,455.76
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额
七、综合收益总额 31,594,585.77 -52,502,826.53
归属于母公司所有者的综合收
31,532,501.80 -52,239,471.95
益总额
归属于少数股东的综合收益总
62,083.97 -263,354.58
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.014 -0.0133
（二）稀释每股收益 0.014 -0.0133
法定代表人：张永明 主管会计工作负责人：朱光 会计机构负责人：姚剑
46
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
4、母公司利润表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、营业收入 3,585,250.92 2,274,740.88
减：营业成本 2,493,404.27 4,109,265.11
税金及附加 750,745.08 672,804.78
销售费用
管理费用 -16,698,210.15 5,428,055.05
研发费用
财务费用 -154,380.85 -4,905.55
其中：利息费用
利息收入 161,493.86 21,624.74
加：其他收益
投资收益（损失以“－”
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益（损失以“-”
号填列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-1,418,611.70
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-8,650.00
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
5,666,643.17
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
17,185,042.57 -3,682,447.04
列）
加：营业外收入 1,635.21
减：营业外支出 55,854.03
三、利润总额（亏损总额以“－”
17,185,042.57 -3,736,665.86
号填列）
47
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
减：所得税费用 4,409,059.49 -926,192.21
四、净利润（净亏损以“－”号填
12,775,983.08 -2,810,473.65
列）
（一）持续经营净利润（净亏
12,775,983.08 -2,810,473.65
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减
值准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差
额
7.其他
六、综合收益总额 12,775,983.08 -2,810,473.65
七、每股收益：
（一）基本每股收益 0.0040 -0.0009
48
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
（二）稀释每股收益 0.0040 -0.0009
5、合并现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
2,035,869,586.02 1,901,589,387.96
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 23,686,347.57 23,709,262.49
收到其他与经营活动有关的现
40,063,654.04 217,532,514.35
金
经营活动现金流入小计 2,099,619,587.63 2,142,831,164.80
购买商品、接受劳务支付的现
1,543,983,226.75 1,074,432,132.15
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
49
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的
361,549,040.73 241,666,710.04
现金
支付的各项税费 44,630,037.44 47,753,209.44
支付其他与经营活动有关的现
155,627,775.93 627,269,212.60
金
经营活动现金流出小计 2,105,790,080.85 1,991,121,264.23
经营活动产生的现金流量净额 -6,170,493.22 151,709,900.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 30,010,000.00 462,000,000.00
取得投资收益收到的现金 13,500,000.00 13,499,295.02
处置固定资产、无形资产和其
1,593,458.40 9,010,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
88,197.55 3,722,450.63
金
投资活动现金流入小计 45,191,655.95 488,231,745.65
购建固定资产、无形资产和其
167,532,681.83 99,201,388.53
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 30,000,000.00 474,500,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 197,532,681.83 573,701,388.53
投资活动产生的现金流量净额 -152,341,025.88 -85,469,642.88
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 431,999,971.65
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 424,964,213.02 425,015,807.66
收到其他与筹资活动有关的现
274,644,345.11 40,000,000.00
金
50
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
筹资活动现金流入小计 1,131,608,529.78 465,015,807.66
偿还债务支付的现金 326,610,882.19 233,607,794.61
分配股利、利润或偿付利息支
20,344,286.52 27,754,487.26
付的现金
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
406,526,557.85 229,964,680.53
金
筹资活动现金流出小计 753,481,726.56 491,326,962.40
筹资活动产生的现金流量净额 378,126,803.22 -26,311,154.74
四、汇率变动对现金及现金等价物
109,824.70 1,279,488.70
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 219,725,108.82 41,208,591.65
加：期初现金及现金等价物余
240,487,667.58 175,234,513.44
额
六、期末现金及现金等价物余额 460,212,776.40 216,443,105.09
6、母公司现金流量表
单位：元
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
90,366.00 2,449,841.91
金
收到的税费返还 1,635.21
收到其他与经营活动有关的现
2,598,059.94 15,476,998.44
金
经营活动现金流入小计 2,688,425.94 17,928,475.56
购买商品、接受劳务支付的现
2,110,361.93
金
支付给职工以及为职工支付的
2,151,994.37 764,920.63
现金
支付的各项税费 884,218.61 879,791.42
支付其他与经营活动有关的现
5,078,878.63 8,650,971.24
金
经营活动现金流出小计 8,115,091.61 12,406,045.22
51
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
经营活动产生的现金流量净额 -5,426,665.67 5,522,430.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
100,000.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
2,830,000.00
金
投资活动现金流入小计 100,000.00 2,830,000.00
购建固定资产、无形资产和其
13,106,945.30 2,515,628.16
他长期资产支付的现金
投资支付的现金 10,000,000.00
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流出小计 13,106,945.30 12,515,628.16
投资活动产生的现金流量净额 -13,006,945.30 -9,685,628.16
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 431,999,971.65
取得借款收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现
108,445,000.00 273,949,832.04
金
筹资活动现金流入小计 540,444,971.65 273,949,832.04
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支
12,522,660.71
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
478,877,006.79 256,967,041.12
金
筹资活动现金流出小计 478,877,006.79 269,489,701.83
筹资活动产生的现金流量净额 61,567,964.86 4,460,130.21
四、汇率变动对现金及现金等价物
-0.01 0.60
的影响
52
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 2021 年半年度 2020 年半年度
五、现金及现金等价物净增加额 43,134,353.88 296,932.99
加：期初现金及现金等价物余
661,718.57 786,030.83
额
六、期末现金及现金等价物余额 43,796,072.45 1,082,963.82
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
具 一
项目 减： 专 般 少数股 所有者权益
优 永 库 其他综合 项 风 未分配利 其 东权益 合计
股本 资本公积 盈余公积 小计
其 存 收益 储 险 润 他
先 续 股 备 准
他
股 债 备
一、上年
期末余 3,131,359,417.00 896,766,226.93 22,152,386.70 59,188,848.72 852,802,808.70 4,962,269,688.05 5,920,966.73 4,968,190,654.78
额
加：
会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本年
期初余 3,131,359,417.00 896,766,226.93 22,152,386.70 59,188,848.72 852,802,808.70 4,962,269,688.05 5,920,966.73 4,968,190,654.78
额
三、本期
增减变
动金额
111,898,727.00 315,019,976.73 -13,854,690.07 45,387,191.87 458,451,205.53 62,083.97 458,513,289.50
（减少
以“－”
号填列）
（一）综
合收益 -13,854,690.07 45,387,191.87 31,532,501.80 62,083.97 31,594,585.77
总额
（二）所
有者投
111,898,727.00 315,019,976.73 426,918,703.73 426,918,703.73
入和减
少资本
1．所有
者投入
111,898,727.00 314,582,376.73 426,481,103.73 426,481,103.73
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他 437,600.00 437,600.00 437,600.00
53
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工
具 一
项目 减： 专 般 少数股 所有者权益
优 永 库 其他综合 项 风 未分配利 其 东权益 合计
股本 资本公积 盈余公积 小计
其 存 收益 储 险 润 他
先 续 股 备 准
他
股 债 备
（三）利
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
股东）的
分配
4．其他
（四）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
他
四、本期
期末余 3,243,258,144.00 1,211,786,203.66 8,297,696.63 59,188,848.72 898,190,000.57 5,420,720,893.58 5,983,050.70 5,426,703,944.28
额
上期金额
单位：元
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
优 永 项 风 其 益
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 储 险 他
他 股
股 债 备 准
备
54
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
优 永 项 风 其 益
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 储 险 他
他 股
股 债 备 准
备
一、上年
期末余 3,131,359,417.00 896,766,226.93 43,575,859.36 59,188,848.72 1,161,510,850.16 5,292,401,202.17 7,506,034.06 5,299,907,236.23
额
加：
会计政
策变更
前期差
错更正
同一控
制下企
业合并
其他
二、本年
期初余 3,131,359,417.00 896,766,226.93 43,575,859.36 59,188,848.72 1,161,510,850.16 5,292,401,202.17 7,506,034.06 5,299,907,236.23
额
三、本期
增减变
动金额
-10,588,455.76 -54,173,676.90 -64,762,132.66 -263,354.58 -65,025,487.24
（减少
以“－”
号填列）
（一）综
合收益 -10,588,455.76 -41,651,016.19 -52,239,471.95 -263,354.58 -52,502,826.53
总额
（二）所
有者投
入和减
少资本
1．所有
者投入
的普通
股
2．其他
权益工
具持有
者投入
资本
3．股份
支付计
入所有
者权益
的金额
4．其他
（三）利
-12,522,660.71 -12,522,660.71 -12,522,660.71
润分配
1．提取
盈余公
积
2．提取
一般风
险准备
3．对所
有者（或
-12,522,660.71 -12,522,660.71 -12,522,660.71
股东）的
分配
4．其他
（四）所
有者权
益内部
结转
1．资本
公积转
增资本
（或股
本）
2．盈余
公积转
增资本
（或股
55
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
归属于母公司所有者权益
其他权益工具 一
项目 专 般 少数股东权
减： 所有者权益合计
优 永 项 风 其 益
股本 其 资本公积 库存 其他综合收益 盈余公积 未分配利润 小计
先 续 储 险 他
他 股
股 债 备 准
备
本）
3．盈余
公积弥
补亏损
4．设定
受益计
划变动
额结转
留存收
益
5．其他
综合收
益结转
留存收
益
6．其他
（五）专
项储备
1．本期
提取
2．本期
使用
（六）其
他
四、本期
期末余 3,131,359,417.00 896,766,226.93 32,987,403.60 59,188,848.72 1,107,337,173.26 5,227,639,069.51 7,242,679.48 5,234,881,748.99
额
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位：元
2021 年半年度
其他权益工具 其
他 专
项目 优 永 减：
综 项 其
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储 他
股
他 收 备
股 债 益
一、上年期
3,131,359,417.00 961,447,636.40 59,188,848.72 66,526,377.29 4,218,522,279.41
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
3,131,359,417.00 961,447,636.40 59,188,848.72 66,526,377.29 4,218,522,279.41
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 111,898,727.00 315,019,976.73 12,775,983.08 439,694,686.81
“－”号填
列）
（一）综合
12,775,983.08 12,775,983.08
收益总额
56
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2021 年半年度
其他权益工具 其
他 专
项目 优 永 减：
综 项 其
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储 他
股
他 收 备
股 债 益
（二）所有
者投入和减 111,898,727.00 315,019,976.73 426,918,703.73
少资本
1．所有者投
111,898,727.00 314,582,376.73 426,481,103.73
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者 437,600.00 437,600.00
权益的金额
4．其他
（三）利润
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东）
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
3,243,258,144.00 1,276,467,613.13 59,188,848.72 79,302,360.37 4,658,216,966.22
末余额
57
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
上期金额
单位：元
2020 年半年度
其他权益工具 其
他 专
项目 优 永 减：
综 项 其
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储 他
股
他 收 备
股 债 益
一、上年期
3,131,359,417.00 961,447,636.40 59,188,848.72 84,233,303.34 4,236,229,205.46
末余额
加：会
计政策变更
前
期差错更正
其
他
二、本年期
3,131,359,417.00 961,447,636.40 59,188,848.72 84,233,303.34 4,236,229,205.46
初余额
三、本期增
减变动金额
（减少以 -15,333,134.36 -15,333,134.36
“－”号填
列）
（一）综合
-2,810,473.65 -2,810,473.65
收益总额
（二）所有
者投入和减
少资本
1．所有者投
入的普通股
2．其他权益
工具持有者
投入资本
3．股份支付
计入所有者
权益的金额
4．其他
（三）利润
-12,522,660.71 -12,522,660.71
分配
1．提取盈余
公积
2．对所有者
（或股东） -12,522,660.71 -12,522,660.71
的分配
3．其他
（四）所有
者权益内部
结转
1．资本公积
转增资本
（或股本）
2．盈余公积
转增资本
（或股本）
58
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2020 年半年度
其他权益工具 其
他 专
项目 优 永 减：
综 项 其
股本 其 资本公积 库存 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计
先 续 合 储 他
股
他 收 备
股 债 益
3．盈余公积
弥补亏损
4．设定受益
计划变动额
结转留存收
益
5．其他综合
收益结转留
存收益
6．其他
（五）专项
储备
1．本期提取
2．本期使用
（六）其他
四、本期期
3,131,359,417.00 961,447,636.40 59,188,848.72 68,900,168.98 4,220,896,071.10
末余额
三、公司基本情况
本公司前身为2002年成立的南通金飞达服装有限公司（以下简称金飞达）。金飞达经中国证券监督管
理委员会证监许可[2008]591号文核准，公司于2008年5月向社会公开发行人民币普通股(A股)3,400万股，
增加注册资本3,400万元，增加后的注册资本为人民币13,400.00万元。
根据深圳证券交易所[深证上(2008)69号]《关于江苏金飞达服装股份有限公司人民币普通股股票上市
的通知》，公司发行的人民币普通股股票在深圳证券交易所上市，股票简称 “金飞达”，股票代码
“002239”。
2009年5月26日，公司2008年度股东大会审议通过，以公司原有股份总额134,000,000股为基数，以资
本公积向全体股东每10股转增5股，合计转增股份67,000,000股，转增后公司股份总额变更为201,000,000
股，注册资本增至人民币201,000,000.00元。
2014年5月28日，公司2013年度股东大会审议通过，以2013年年末公司股份总额201,000,000股为基数，
以可分配利润向全体股东每10股送1股，同时以资本公积向全体股东每10股转增10股，合计转增股份
221,100,000股，转增后公司股份总额变更为422,100,000股，注册资本增至人民币422,100,000.00元。
经中国证券监督管理委员会[证监许可(2015)762号]文《关于核准江苏金飞达服装股份有限公司向北
京天佑投资有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2015年5月向北京天佑、
江苏天佑、王进飞等投资者非公开发行人民币普通股493,969,294股购买相关资产，每股面值1元，每股发
行价格为4.56元；同时，向王进飞、珠海宏伟股权投资中心非公开发行人民币普通股156,903,765股作为
本次发行股份购买资产的配套资金，每股面值1.00元，每股发行价格为4.78元，本次发行合计增加股份
650,873,059股。本次变更后注册资本为1,072,973,059.00元。
59
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2015年6月24日，公司第三届董事会第二十二次会议审议通过了《关于变更公司名称并修改＜公司章
程＞的议案》，并于2015年8月5日经江苏省南通市工商行政管理局核准变更登记，公司名称变更为奥特佳
新能源科技股份有限公司。
经深圳证券交易所核准，公司证券简称自2015年8月11日起发生变更，变更后的证券简称为“奥特
佳”，公司证券代码“002239”不变。
经中国证券监督管理委员会“证监许可[2016]1465号”文《关于核准奥特佳新能源科技股份有限公司
向牡丹江华通汽车零部件有限公司等发行股份购买资产并募集配套资金的批复》核准，公司于2016年7月
22日向牡丹江华通汽车零部件有限公司等投资者非公开发行23,538,894股人民币普通股购买资产，每股面
值1.00元，每股发行价格为12.01元，本次发行增加股份23,538,894股。公司于2016年10月20日向平安资
产管理有限责任公司等投资者非公开发行21,830,696股人民币普通股，每股面值1.00元，每股发行价格为
15.15元/股，本次发行增加股份21,830,696股。变更后注册资本为1,118,342,649.00元。
2017年6月9日，公司2016年度股东大会审议通过，以2016年12月31日公司总股本1,118,342,649股为
基数，向全体股东每10股派发现金股利0.60元人民币（含税），同时以资本公积金向全体股东每10股转增
18股，合计转增股份2,013,016,768股，转增后公司股份总额变更为3,131,359,417股，注册资本增至人民
币3,131,359,417.00元。
2021年2月4日，经中国证券监督管理委员会《关于核准奥特佳新能源科技股份有限公司非公开发行股
票的批复》（证监许可[2020]3355号）核准，公司向特定投资者非公开发行人民币普通股股票募集资金。
根据发行结果，实际向9名特定对象发行人民币普通股股票111,898,727.00元，每股面值人民币1元，每股
发行价格3.95元，变更后的注册资本为3,243,258,144.00元。
截至2021年6月30日本公司累计发行股本总数3,243,258,144股，注册资本人民币3,243,258,144.00
元。
公司营业执照的统一社会信用代码：913206007370999222；
公司的注册地址：江苏省南通高新技术产业开发区文昌路666号。
公司的办公地址：江苏省南京市江宁区秣周东路8号
公司经营范围：新能源技术开发；开发推广替代氟利昂应用技术；制造、销售无氟环保制冷产品及相
关咨询服务；制造和销售汽车零部件；自营和代理各类商品及技术的进出口业务,但国家限定公司经营或
禁止进出口的商品及技术除外。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)
公司实际控制人是自然人张永明。
本财务报表业经公司董事会批准于2021年8月30日报出。
（二）公司合并范围
本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，
是指被本公司控制的企业或主体。
截至2021年6月30日，本公司合并财务报表范围内公司如下：
序号 子公司全称 公司级次 所属集团 注
1 南京奥特佳新能源科技有限公司（以下简称“南京奥特佳”） 2 南京奥特佳
2 南京奥特佳长恒铸造有限公司（以下简称“南京长恒”） 3 南京奥特佳
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
序号 子公司全称 公司级次 所属集团 注
3 南京奥特佳祥云冷机有限公司（以下简称“南京祥云”） 3 南京奥特佳
4 南京奥特佳电动压缩机有限公司（以下简称“南京电动”） 3 南京奥特佳
5 南京奥电新能源科技有限公司（以下简称“南京奥电”） 3 南京奥特佳
6 南京奥特佳商贸服务有限公司（以下简称“南京商贸”） 3 南京奥特佳
7 浙江龙之星压缩机有限公司（以下简称“浙江龙之星”） 3 南京奥特佳
8 上海圣游投资有限公司（以下简称“上海圣游投资”） 3 南京奥特佳
9 奥特佳投资（香港）有限公司（以下简称“奥特佳投资(香港）”） 4 空调国际
10 Air International Thermal (Luxembourg) S.A.R.L.（以下简称“AI卢森堡”） 5 空调国际 注1
11 Air Thermal Systems, S. de R.L. de C.V.（以下简称“AI墨西哥 ”） 6 空调国际 注1
12 Air International Thermal Systems (DE) GmbH（以下简称“AI德国”） 6 空调国际 注1
13 Air International Thermal (Belgium) NV（以下简称“AI比利时”） 6 空调国际 注1
14 Air International Thermal (China) Pty Ltd（以下简称“AIT(China)”） 7 空调国际 注1
15 Huxley Holdings Limited（以下简称“HHL”） 8 空调国际 注1
16 空调国际（上海）有限公司（以下简称“空调国际上海”） 9 空调国际 注1
17 上海空调国际南通有限公司（以下简称“空调国际南通”） 10 空调国际 注1
18 海南艾尔英特空调有限公司（以下简称“海南艾尔”） 10 空调国际 注1
19 成都艾泰斯热系统有限公司（以下简称“艾泰斯成都”） 10 空调国际 注1
20 滁州艾泰斯热系统有限公司（以下简称“艾泰斯滁州”） 10 空调国际 注1
21 AIGL International Pty Ltd（以下简称“AIGL澳大利亚”） 8 空调国际 注1
22 Air International Thermal (Australia) Pty Ltd（以下简称“AI澳大利亚”） 7 空调国际 注1
23 艾泰斯热系统研发(上海)有限公司（以下简称“艾泰斯”） 8 空调国际 注1
24 AITS Australia Pty Ltd（以下简称“AITS澳大利亚”） 7 空调国际 注1
25 Air International Thermal Systems (Thailand) Limited（以下简称“AI泰国”） 8 空调国际 注1
26 AITS US Inc.（以下简称“AI美国”） 5 空调国际 注1
27 Air International Thermal (US) Subsidiary Inc.（以下简称“AIT(US)”） 6 空调国际 注1
28 Air International (US) Inc.（以下简称“AIUS”） 7 空调国际 注1
29 Air International Thermal (United Kingdom) Limited（以下简称“AI英国”） 5 空调国际 注1
30 Air International Thermal (Slovakia) s.r.o.（以下简称“AI斯洛伐克”） 6 空调国际 注1
31 澳特卡新能源科技（上海）有限公司（以下简称“上海澳特卡”） 3 南京奥特佳
32 安徽奥特佳科技发展有限公司（以下简称“安徽科技”） 3 南京奥特佳
33 滁州奥特佳商贸服务有限公司（以下简称“滁州商贸 ”） 3 南京奥特佳
34 滁州奥特佳铸造有限公司（以下简称“滁州铸造”） 3 南京奥特佳
35 滁州奥特佳新能源科技有限公司（以下简称“滁州新能源 ”） 3 南京奥特佳
36 马鞍山奥特佳机电有限公司（以下简称“马鞍山机电”） 3 南京奥特佳
37 马鞍山奥特佳科技有限公司（以下简称“马鞍山科技”） 3 南京奥特佳
38 马鞍山奥特佳压缩机有限公司（以下简称“马鞍山压缩机”） 3 南京奥特佳
39 西藏鑫玉投资有限公司（以下简称“西藏鑫玉”） 3 南京奥特佳
40 奥特佳（摩洛哥）新能源科技有限公司（以下简称“奥特佳（摩洛哥）”） 3 南京奥特佳
41 奥特佳(马来西亚)有限公司（以下简称“奥特佳（马来西亚）”） 3 南京奥特佳
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
序号 子公司全称 公司级次 所属集团 注
42 西藏奥特佳投资有限公司（以下简称“西藏奥特佳”） 2 奥特佳股份
43 牡丹江富通汽车空调有限公司（以下简称“牡丹江富通”） 2 奥特佳股份
44 十堰派恩富通压缩机有限公司（以下简称“十堰派恩富”） 3 奥特佳股份
45 AR NTERNATONAL TERMAL SSTEMLER ANONM RKET（以下简称“AI 7 空调国际 注1
土耳其”）
46 AIR INTERNATIONAL THERMAL CLIMATIZACAO O BRASIL LTDA（以下简称 8 空调国际 注1
“AI巴西”）
注1：系奥特佳投资(香港）之子公司，以下统称“空调国际集团”。其中AIUS、AIT(US)、AI美国以下统
称“AI美国经营集团”；AIT(China)、AIGL澳大利亚、AI澳大利亚、AITS澳大利亚以下统称“AI澳大利亚经
营集团”；空调国际上海、空调国际南通、海南艾尔、艾泰斯成都、艾泰斯滁州、艾泰斯以下统称“AI中国
经营集团”；空调国际集团除AI中国经营集团的境外经营实体，统称为“AI海外经营集团”。
本期合并财务报表范围详见本附注“九、在其他主体中的权益”。
四、财务报表的编制基础
1、编制基础
本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，
并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。
2、持续经营
公司自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因素，本财务报表以公司持续经营
假设为基础进行编制。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示：
以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。
1、遵循企业会计准则的声明
本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释
以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金
流量等有关信息。
此外，本财务报告编制参照了证监会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务
报告的一般规定》（2014年修订）以及《关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知》（会计部函
〔2018〕453号）的列报和披露要求。
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2、会计期间
本公司的会计年度从公历1月1日至12月31日止。
3、营业周期
公司以12个月作为一个经营周期，并以其作为划分流动性资产和负债的标准。
4、记账本位币
本公司采用人民币作为记账本位币。
子公司奥特佳投资(香港）、HHL、AI美国、AIT(US)、AIUS、AI巴西采用美元为记账本位币；
子公司AI卢森堡、AI比利时、AI斯洛伐克、AI德国采用欧元为记账本位币；
子公司AI泰国采用泰铢为记账本位币；
子公司AIT(China)、AIGL澳大利亚、AI澳大利亚、AITS澳大利亚采用澳元为记账本位币；
子公司AI墨西哥采用墨西哥比索为记账本位币；
子公司AI英国采用英镑为记账本位币；
子公司奥特佳（摩洛哥）采用摩洛哥迪拉姆为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1.同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负
债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值
与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整
留存收益。
2.非同一控制下企业合并的会计处理方法
本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理：
（1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买
方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被
投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动以及持有的其他权益工具投资公允价值变动而产生的
其他综合收益除外。
（2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享
有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当
期损益。
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形
（1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则
处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：
1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；
2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；
3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；
4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。
（2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置
子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享
有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的损益。
在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权
取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应
当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
（3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法
处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。
处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有
子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益或留存收益。
6、合并财务报表的编制方法
合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照《企业会计
准则第33号——合并财务报表》编制。
7、合营安排分类及共同经营会计处理方法
1.合营安排的认定和分类
合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：（1）各参
与方均受到该安排的约束；（2）两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方都不能
够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控
制该安排。
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共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。
合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负
债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
2.合营安排的会计处理
共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定
进行会计处理：（1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；（2）确认单独所承担的
负债，以及按其份额确认共同承担的负债；（3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；（4）
按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；（5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经
营发生的费用。
合营企业参与方应当按照《企业会计准则第2号——长期股权投资》的规定对合营企业的投资进行会
计处理。
8、现金及现金等价物的确定标准
现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指
从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务折算
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性
项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关
的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交
易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确
定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。
（2）外币财务报表折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利
润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即
期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。
10、金融工具
1.金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
以常规方式买卖金融资产，按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产，是指按照合
同条款的约定，在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日，是指本公司承诺买入或卖
出金融资产的日期。
满足下列条件的，终止确认金融资产(或金融资产的一部分，或一组类似金融资产的一部分)，即从其
账户和资产负债表内予以转销：
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（1）收取金融资产现金流量的权利届满；
（2）转移了收取金融资产现金流量的权利，或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支付
给第三方的义务；并且（a）实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，或（b）虽然实质上
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产的控制。
2.金融资产分类和计量
本公司的金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特
征分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产以及以公
允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产的后续计量取决于其分类。
本公司对金融资产的分类，依据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的现金流量特征进行分
类。
（1）以摊余成本计量的金融资产
金融资产同时符合下列条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理该金融资产的业务模
式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金
和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此类金融资产，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续
计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。
（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。对于此
类金融资产，采用公允价值进行后续计量。其折价或溢价采用实际利率法进行摊销并确认为利息收入或费
用。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，此类金融资产的公允价值变动作为
其他综合收益确认，直到该金融资产终止确认时，其累计利得或损失转入当期损益。与此类金融资产相关
利息收入，计入当期损益。
（3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合
收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动作为其他综合收益确认，直到该金融资
产终止确认时，其累计利得或损失转入留存收益。
（4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金
融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，为了能够消除或显著
减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融
资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。
当且仅当本公司改变管理金融资产的业务模式时，才对所有受影响的相关金融资产进行重分类。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别
的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
3.金融负债分类和计量
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本公司的金融负债于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融负债与以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债。
符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债：（1）该项指定能够消除或显著减少会计错配；（2）根据正式书面文件载明的集团风险管理或投资策
略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在集团内部以
此为基础向关键管理人员报告；（3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
本公司在初始确认时确定金融负债的分类。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，
相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类：
（1）以摊余成本计量的金融负债
对于此类金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。
（2）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)
和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
4.金融工具抵销
同时满足下列条件的，金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：具有抵销已确
认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该
金融负债。
5.金融资产减值
本公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
和财务担保合同等，以预期信用损失为基础确认损失准备。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、
根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。
（1）预期信用损失一般模型
如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
金额，作为减值损失或利得计入当期损益。本公司对信用风险的具体评估，详见附注“九、与金融工具相
关的风险”。
通常逾期超过30日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
具体来说，本公司将购买或源生时未发生信用减值的金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对
于不同阶段的金融工具的减值有不同的会计处理方法：
第一阶段：信用风险自初始确认后未显著增加
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对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照未来12个月的预期信用损失计量损失准备，并按其账面余
额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入（若该工具为金融资产，下同）。
第二阶段：信用风险自初始确认后己显著增加但尚未发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按其
账面余额和实际利率计算利息收入。
第三阶段：初始确认后发生信用减值
对于处于该阶段的金融工具，企业应当按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，但对利
息收入的计算不同于处于前两阶段的金融资产。对于已发生信用减值的金融资产，企业应当按其摊余成本
（账面余额减已计提减值准备，也即账面价值）和实际利率计算利息收入。
对于购买或源生时已发生信用减值的金融资产，企业应当仅将初始确认后整个存续期内预期信用损失
的变动确认为损失准备，并按其摊余成本和经信用调整的实际利率计算利息收入。
（2）本公司对在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，选择不与其初始确认时的信用风险进
行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。
如果企业确定金融工具的违约风险较低，借款人在短期内履行其支付合同现金流量义务的能力很强，
并且即使较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化，也不一定会降低借款人履行其支付合同现金流量
义务的能力，那么该金融工具可被视为具有较低的信用风险。
（3）应收款项及租赁应收款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑
不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，始终按照整个存续期
内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本公司对包含重大融资成分的应收款项和《企业会计准则第21号——租赁》规范的租赁应收款，本公
司作出会计政策选择，选择采用预期信用损失的简化模型，即按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量损失准备。
6.金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。
本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃
了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按
照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的，按照金融资产的账面价值和财务担保金额两者
之中的较低者，确认继续涉入形成的资产。财务担保金额，是指所收到的对价中，将被要求偿还的最高金
额。
11、应收票据
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑
不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续
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期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得
计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收票据预期信用损
失进行估计。
组合类型 确定组合的依据 计提方法
应收票据组合1 银行承兑汇票 预期信用损失率为0.00%
应收票据组合2 商业承兑汇票 详见附注“应收账款”
注：对于划分为应收票据组合1的银行承兑汇票，具有较低信用风险，公司预期不存在信用损失；
对于划分为应收票据组合2的商业承兑汇票将此票据视同为应收账款予以确定预期信用损失。
12、应收账款
本公司对于《企业会计准则第14号——收入》所规定的、不含重大融资成分（包括根据该准则不考虑
不超过一年的合同中融资成分的情况）的应收款项，采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备，由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得
计入当期损益。
对于包含重大融资成分的应收款项，本公司选择采用预期信用损失的简化模型，即始终按照整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
1.预期信用损失的简化模型：始终按照整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备
本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对应收账款预期信用损
失进行估计。
预期信用损失率为：
账 龄 预期信用损失率（%）
1年以内（含1年） 5.00
1-2年（含2年） 10.00
2-3年（含3年） 30.00
3-4年（含4年） 100.00
4-5年（含5年） 100.00
5年以上 100.00
13、应收款项融资
金融资产同时符合下列条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公
司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标；该金融资产的合
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同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
本公司将持有的应收款项，以贴现或背书等形式转让，且该类业务较为频繁、涉及金额也较大的，其
管理业务模式实质为既收取合同现金流量又出售，按照金融工具准则的相关规定，将其分类至以公允价值
计量变动且其变动计入其他综合收益的金融资。
14、其他应收款
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
本公司对其他应收款采用预期信用损失的一般模型详见附注“金融工具”进行处理。
本公司按照下列情形计量其他应收款损失准备：①信用风险自初始确认后未显著增加的金融资产，本
公司按照未来12个月的预期信用损失的金额计量损失准备；②信用风险自初始确认后已显著增加的金融资
产，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备；③购买或源生已发生
信用减值的金融资产，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备。对于其他应收
款，本公司在单项工具层面无法以合理成本获得关于信用风险显著增加的充分证据，而在组合的基础上评
估信用风险是否显著增加是可行，所以本公司按照金融工具类型、信用风险评级、初始确认日期、剩余合
同期限为共同风险特征，对其他应收款进行分组并以组合为基础考虑评估信用风险是否显著增加。
本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合 ，在组合基础上计算预期信用损失。
确定组合的依据：
组合名称 确定组合的依据
信用风险极低金融资产组合 根据以前年度与之相同或相似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低的应收
款项，包括职工备用金、保证金、押金、职工代扣代缴款和土地拆迁补偿款等
应收其他款项组合 除根据根据以前年度与之相同或相似的、具有类似信用风险特征的实际损失率极低
的应收款项以外的其他应收款
结合历史违约损失经验及目前经济状况，公司认定信用风险极低金融资产组合内的其他应收款无信用
风险，即预计信用损失率为0.00%。
应收其他款项组合预计信用损失计提减值比例如下：
账 龄 其他应收款计提比例（%）
1年以内（含1年） 5.00
1-2年（含2年） 10.00
2-3年（含3年） 25.00
3-4年（含4年） 50.00
4-5年（含5年） 100.00
5年以上 100.00
15、存货
1.存货的分类
存货包括在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、开发成本等。
70
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
2.发出存货的计价方法
发出存货采用移动加权平均法、月末一次加权平均法、计划成本法计价。
3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
4.存货的盘存制度
存货的盘存制度为永续盘存制。
5.低值易耗品和包装物的摊销方法
（1）低值易耗品
按照一次转销法进行摊销。
（2）包装物
按照一次转销法进行摊销。
16、合同成本
合同成本分为合同履约成本与合同取得成本。
本公司企业为履行合同发生的成本同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产：
1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、
明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本；
2.该成本增加了企业未来用于履行履约义务的资源；
3.该成本预期能够收回。
本公司为取得合同发生的增量成本预期能够收回的，作为合同取得成本确认为一项资产；但是，该资
产摊销不超过一年的可以在发生时计入当期损益。
与合同成本有关的资产采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销。
与合同成本有关的资产，其账面价值高于下列两项的差额的，本公司将对于超出部分计提减值准备，
并确认为资产减值损失：
1.因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价；
2.为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
上述资产减值准备后续发生转回的，转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该资产
在转回日的账面价值。
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17、长期股权投资
1.投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性
证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之
间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额
作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新
支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留
存收益。
（2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成
本。
（3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；
以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投
资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
2.后续计量及损益确认方法
本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有
共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣
告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并
同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。
采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份
额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资
损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位
各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之
间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应
全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分
得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账
面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务
的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者
权益。
3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据
控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用
对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权
力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
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4.长期股权投资的处置
（1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形
部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值
的差额确认为当期投资收益。
（2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形
部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应
的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损
失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余
股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。
5.减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价
值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
成本法计量
折旧或摊销方法
1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相
同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可
收回金额的差额计提相应的减值准备。
19、固定资产
（1）确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）折旧方法
类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
房屋及建筑物 年限平均法 10 年-20 年 0.00-10.00 4.50-10.00
机器设备 年限平均法 3 年-20 年 0.00-10.00 4.50-33.33
电子设备 年限平均法 3 年-10 年 0.00-10.00 9.00-33.33
运输工具 年限平均法 3 年-10 年 0.00-10.00 9.00-33.33
其他设备 年限平均法 3 年-10 年 0.00-10.00 9.00-33.33
固定资产装修 年限平均法 5年 0.00 20.00
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类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率
土地 无期限 —— ——
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
（3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人
有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合
理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分[通常占租赁资
产使用寿命的 75%以上（含 75%）]；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
允价值[90%以上（含 90%）]；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值[90%
以上（含 90%）]；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始
日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。
20、在建工程
1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办
理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调
整原已计提的折旧。
2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
21、借款费用
1.借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入
相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。
2．借款费用资本化期间
（1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
（2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
（3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本
化。
3．借款费用资本化金额
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按
照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂
时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产
占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化
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率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
22、使用权资产
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认使用权资产。
使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括：租赁负债的初始计量金额；在租赁期开始日或之前
支付的租赁付款额，存在租赁激励的，扣除已享受的租赁 激励相关金额； 本公司发生的初始直接费用；
本公司为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生
的成本，但不包括属于为生产存货而发生的成本。 本公司后续釆用直线法对使用权资产计提折旧。对能
够合理确定租赁期届满时取得 租赁资产所有权的，本公司在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧；否则，
租赁资产在租赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。
本公司按照本附注“长期资产减值”所述原则来确定使用权资产是 否已发生减值，并对已识别的减值
损失进行会计处理。
进行会计处理。
23、无形资产
（1）计价方法、使用寿命、减值测试
1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统
合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下：
项 目 摊销年限（年）
土地使用权 20年-70年
办公管理软件 5年-10年
专利权 5年8个月-10年
非专利技术 5年
商标权 10年
3．使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额
的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存
在减值迹象，每年均进行减值测试。
（2）内部研究开发支出会计政策
1.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，
同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用
该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形
资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
本公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准：
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研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
2.开发阶段支出资本化的具体条件
内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产
自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
24、长期资产减值
企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。
因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减
值测试。
存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值：
（1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）
企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而
对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预
计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或
者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据
表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏
损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。
资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。
可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之
间较高者确定。
处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的
直接费用等。
资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金
流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑
资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。
可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回
金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。
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25、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不
能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
26、合同负债
本公司根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列示合同资产或合同负债。本公司已收
或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。
27、职工薪酬
（1）短期薪酬的会计处理方法
职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报
酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、
子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。
本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产
成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。
对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：
（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；
（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。
如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计
划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工
贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。
（2）离职后福利的会计处理方法
（1）设定提存计划
本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入
当期损益或相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存
金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。
（2）设定受益计划
本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的
期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显
著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第
一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。在确定该归属期间
时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著增加的情况。
报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分：
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①服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第①项和第②项计入当期损益；第③
项计入其他综合收益。
（3）辞退福利的会计处理方法
辞退福利主要包括：
（1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的劳动关系而给
予的补偿。
（2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而给予的补偿，职工有权利选择继续在
职或接受补偿离职。
公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：
①公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；
②公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。
辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退
福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。
（4）其他长期职工福利的会计处理方法
向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除
此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
28、租赁负债
在租赁期开始日，本公司对除短期租赁和低价值资产租赁以外的租赁确认租赁负债。
租赁负债按照尚未支付的租赁付款额的现值进行初始计量。
本公司采用租赁内含利率作为折现率，但如果无法合理确定租赁内含利率的，则采用本公司的增量借
款利率作为折现率。本公司按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁期内各期间的利息费用，并计入当
期损益或相关资产成本。
租赁付款额包括： 固定付款额（包括实质固定付款额），存在租赁激励的，扣除租赁激励相关金额；
取决于指数或比率的可变租赁付款额；根据公司提供的担保余值预计应支付的款项；购买选择权的行权价
格，前提是公司合理确定将行使该选择权；行使终止租赁选择权需支付的款项，前提是租赁期反映出公司
将行使终止租赁选择权。 未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益或相关资产
成本。
在租赁期开始日后，发生下列情形的，本公司重新计量租赁负债，并调整相应的使用权资产，若使用
权资产的账面价值已调减至零，但租赁负债仍需进一步调减的，将差额计入当期损益：
当购买选择权、续租选择权或终止选择权的评估结果发生变化，或前述选择权的实际行权情况与原评
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估结果不一致的，本公司按变动后租赁付款额和修订后的折现率计算的现值重新计量租赁负债；
当实质固定付款额发生变动、担保余值预计的应付金额发生变动或用于确定租赁付款额的指数或比率
发生变动，本公司按照变动后的租赁付款额和原折现率计算的现值重新计量租赁负债。
29、预计负债
1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现
时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项
义务确认为预计负债。
2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日
对预计负债的账面价值进行复核。
30、股份支付
本公司的股份支付是为了获取职工提供服务而授予的权益工具，属以权益结算的股份支付。
公司按照相关估值工具确定授予日股票期权的公允价值，并最终确认本计划的股份支付费用，该等费
用将在本计划的实施过程中按行权比例摊销。本计划产生的激励成本将在经常性损益中列支。在等待期内
每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动、是否达到规定业绩条件等后续信息对可
行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本
或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
公司应在行权日根据行权情况，确认股本和股本溢价，同时结转等待期 内确认的资本公积（其他资本公
积）。
31、收入
收入确认和计量所采用的会计政策
1.收入的确认
本公司的收入主要为汽车空调压缩机及汽车空调系统销售。
本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品控制权时确认收入。取得相关商品控制权
是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。
2.本公司依据收入准则相关规定判断相关履约义务性质属于“在某一时段内履行的履约义务”或“某一
时点履行的履约义务”，分别按以下原则进行收入确认。
（1）本公司满足下列条件之一的，属于在某一时段内履行履约义务：
①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。
②客户能够控制本公司履约过程中在建的资产。
③本公司履约过程中所产出的资产具有不可替代用途，且本公司在整个合同期内有权就累计至今已完
成的履约部分收取款项。
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对于在某一时段内履行的履约义务，本公司在该段时间内按照履约进度确认收入，但是，履约进度不
能合理确定的除外。本公司考虑商品的性质，采用产出法或投入法确定恰当的履约进度。
（2）对于不属于在某一时段内履行的履约义务，属于在某一时点履行的履约义务，本公司在客户取
得相关商品控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品控制权时，本公司考虑下列迹象：
①本公司就该商品享有现时收款权利，即客户就该商品负有现时付款义务。
②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户，即客户已拥有该商品的法定所有权。
③本公司已将该商品实物转移给客户，即客户已实物占有该商品。
④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户，即客户已取得该商品所有权上的主要风
险和报酬。
⑤客户已接受该商品。
⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
本公司收入确认的具体政策：
除AI海外经营集团的汽车零部件业务：
国内主要销售对象分为二类：一类是整车制造商，另一类是汽车售后维修市场。面向整车制造商的销
售模式，即将产品直接销售给整车制造商的销售模式。面向汽车售后维修市场的销售模式，即根据汽车配
件采购客户的订单将产品销售给汽车配件采购客户的销售模式。
销售整车制造商销售收入确认的具体标准为：库存商品运往外库时，仍作外库存货管理，不确认销售。
外库商品发往整车制造商并经整车制造商验收合格后确认销售。外库发出的商品在满足上述销售收入确认
条件的前提下，根据整车制造商提供的已收到并检验合格的商品数量确认为销售数量，并按与客户商定的
价格确认外库商品发出的销售收入。
销售汽车售后维修市场销售收入确认的具体标准为：销售给汽车配件采购客户的产品，一般在客户验
货后确认收入的实现。
AI海外经营集团的汽车零部件业务：
当有证据证明已将商品控制权转移给购货方（通常是已执行合同约定的商品或样品递送的时点），无
需提供进一步的工作，商品的数量及金额可以确认，价格固定且控制权转移（通常指提单日期）时，确认
为收入的实现。
3.收入的计量
本公司应当按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。在确定交易价格时，本公司考虑可变对
价、合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
（1）可变对价
本公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数，但包含可变对价的交易价格，应当
不超过在相关不确定性消除时累计己确认收入极可能不会发生重大转回的金额。企业在评估累计已确认收
入是否极可能不会发生重大转回时，应当同时考虑收入转回的可能性及其比重。
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（2）重大融资成分
合同中存在重大融资成分的，本公司应当按照假定客户在取得商品控制权时即以现金支付的应付金额
确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，应当在合同期间内采用实际利率法摊销。
（3）非现金对价
客户支付非现金对价的，本公司按照非现金对价的公允价值确定交易价格。非现金对价的公允价值不
能合理估计的，本公司参照其承诺向客户转让商品的单独售价间接确定交易价格。
（4）应付客户对价
针对应付客户对价的，应当将该应付对价冲减交易价格，并在确认相关收入与支付（或承诺支付）客
户对价二者孰晚的时点冲减当期收入，但应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的除外。
企业应付客户对价是为了向客户取得其他可明确区分商品的，应当采用与本企业其他采购相一致的方
式确认所购买的商品。企业应付客户对价超过向客户取得可明确区分商品公允价值的，超过金额冲减交易
价格。向客户取得的可明确区分商品公允价值不能合理估计的，企业应当将应付客户对价全额冲减交易价
格。
同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
32、政府补助
1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2.政府补助为货币性资产的，按照收到的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量，
公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
3.政府补助采用总额法：
（1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期
计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余
额转入资产处置当期的损益。
（2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相
关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
4．对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；
难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。
5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；
将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。
33、递延所得税资产/递延所得税负债
1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定
可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的
适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。
2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，
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有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳
税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳
税所得额时，转回减记的金额。
4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的
所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。
34、租赁
（1）经营租赁的会计处理方法
适用新租赁准则：
租赁，是指在一定期间内，出租人将资产的使用权让与承租人以获取对价的合同。
在合同开始日，本公司评估合同是否为租赁或者包含租赁。如果合同中一方让渡了在一定期间内控制
一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价，则该合同为租赁或者包含租赁。 合同中同时包含多项单
独租赁的，本公司将合同予以分拆，并分别各项单独租赁进行会计处理。
合同中同时包含租赁和非租赁部分的，承租人和出租人将租赁和非租赁部分进行分拆。
本公司作为承租人：本公司按照附注五、28 和附注五、34 进行使用权资产与租赁负债的确认与计
量。
短期租赁和低价值租赁 短期租赁，是指在租赁期开始日，租赁期不超过 12 个月且不包含购买选择
权的租赁。 低价值资产租赁，是指单项租赁资产为全新资产时价值较低的租赁。公司转租或预期转租租
赁资 产的，原租赁不属于低价值资产租赁。 本公司选择对短期租赁和低价值资产租赁不确认使用权资产
和租赁负债，并将相关的租赁付款额 在租赁期内各个期间按照直线法计入当期损益或相关资产成本。
租赁变更租赁发生变更且同时符合下列条件的，公司将该租赁变更作为一项单独租赁进行会计处理：
1、该租赁变更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围； 增加的对价与租赁范围扩大部
分的单独价格按该合同情况调整后的金额相当。 租赁变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，在租赁
变更生效日，公司重新分摊变更后合同的对价，重新确定租赁期，并按照变更后租赁付款额和修订后的折
现率计算的现值重新计量租赁负债。 租赁变更导致租赁范围缩小或租赁期缩短的，本公司相应调减使用
权资产的账面价值，并将部分终止或完全终止租赁的相关利得或损失计入当期损益。 其他租赁变更导致
租赁负债重新计量的，本公司相应调整使用权资产的账面价值。 本公司作为出租人在租赁开始日，本公
司将租赁分为融资租赁和经营租赁。 融资租赁，是指实质上转移了与租赁资产所有权有关的几乎全部风
险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。经营租赁,是指除融资租赁以外的其他租赁。
本公司作为转租出租人时，基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。
经营租赁会计处理：在租赁期内各个期间，本公司采用直线法将经营租赁的租赁收款额确认为租金
收入。本公司将发生的与经营租赁有关的初始直接费用予以资本化，在租赁期内按照与租金收入确认相同
的基 础进行分摊，分期计入当期损益。
本公司将取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额，在实际发生时计入 当损
益。 经营租赁发生变更的，公司自变更生效日起将其作为一项新租赁进行会计处理，与变更前租 赁有关
的预收或应收租赁收款额视为新租赁的收款额。 融资租赁会计处理：在租赁开始日，本公司对融资租赁
确认应收融资租赁款，并终止确认融资租赁资产。本公司 对应收融资租赁款进行初始计量时，以租赁投
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资净额作为应收融资租赁款的入账价值。租赁投资净额为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款
额按照租赁内含利率折现的现值之和。 本公司按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利
息收入。 应收融资租赁款的终止确认和减值按照本附注“五、10.金融工具”进行会计处理。
融资租赁发生变更且同时符合下列条件的，本公司将该变更作为一项单独租赁进行会计处理： 该变
更通过增加一项或多项租赁资产的使用权而扩大了租赁范围：增加的对价与租赁范围扩大部分的单独价格
按该合同情况调整后的金额相当。 融资租赁的变更未作为一项单独租赁进行会计处理的，本公司分别下
列情形对变更后的租赁 进行处理：如果变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为经营租赁的，本公司
自租赁变更生效日 开始将其作为一项新租赁进行会计处理，并以租赁变更生效日前的租赁投资净额作为
租赁资产的 账面价值；如果变更在租赁开始日生效，该租赁会被分类为融资租赁的，本公司按照《企业
会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》关于修改或重新议定合同的规定进行会计处理。
（2）融资租赁的会计处理方法
适用新准则，见上。
35、其他重要的会计政策和会计估计
36、重要会计政策和会计估计变更
（1）重要会计政策变更
√ 适用 □ 不适用
会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注
公司自 2021 年 1 月 1 日起执行新
租赁准则，根据首次执行新租赁准则的
"依据财政部于 2018 年颁布的《企业
累积影响数，调整首次执行当年年初财
会计准则第 21 号——租赁》要求，本 2021 年 1 月 1 日起执行《企业会计
务报表相关项目金额，不调整可比期间
公司于 2021 年 1 月 1 日起执行该 准则第 21 号—租赁》（财会〔2018〕
信息。对于首次执行日前的经营租赁，
会计准则。 35 号）
本公司根据剩余租赁付款额按首次执
"
行日的增量借款利率折现的现值计量
租赁负债，。
（2）重要会计估计变更
□ 适用 √ 不适用
（3）2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况
合并资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 899,912,252.19 899,912,252.19
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 672,063.61 672,063.61
衍生金融资产
应收票据 346,895,240.92 346,895,240.92
应收账款 1,092,582,962.60 1,092,582,962.60
应收款项融资 331,166,359.38 331,166,359.38
预付款项 39,139,204.57 39,139,204.57
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 59,601,286.84 56,340,375.68 -3,260,911.16
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 1,090,521,711.49 1,090,521,711.49
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 89,392,154.22 89,392,154.22
流动资产合计 3,949,883,235.82 3,946,622,324.66 -3,260,911.16
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 352,949,326.81 352,949,326.81
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 26,840,915.61 26,840,915.61
固定资产 1,280,096,477.87 1,280,096,477.87
在建工程 246,683,481.02 246,683,481.02
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
生产性生物资产
油气资产
使用权资产 96,193,719.84 96,193,719.84
无形资产 446,054,106.49 446,054,106.49
开发支出 63,757,474.41 63,757,474.41
商誉 1,702,542,903.43 1,702,542,903.43
长期待摊费用 5,016,210.18 5,016,210.18
递延所得税资产 250,092,837.25 250,092,837.25
其他非流动资产 74,727,717.81 74,727,717.81
非流动资产合计 4,458,761,450.88 4,554,955,170.72 96,193,719.84
资产总计 8,408,644,686.70 8,501,577,495.38 92,932,808.68
流动负债：
短期借款 682,590,154.39 682,590,154.39
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据 714,632,804.24 714,632,804.24
应付账款 1,082,286,301.96 1,082,286,301.96
预收款项
合同负债 35,688,405.15 35,688,405.15
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 118,742,394.73 118,742,394.73
应交税费 32,563,319.00 32,563,319.00
其他应付款 183,691,504.28 183,691,504.28
其中：应付利息 1,131,769.28 1,131,769.28
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
一年内到期的非流动
89,998,136.95 105,671,550.79 15,673,413.84
负债
其他流动负债 224,306,162.07 224,306,162.07
流动负债合计 3,164,499,182.77 3,180,172,596.61 15,673,413.84
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款 89,164,223.50 89,164,223.50
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债 77,259,394.84 77,259,394.84
长期应付款 35,810,930.22 35,810,930.22
长期应付职工薪酬 2,378,387.65 2,378,387.65
预计负债 79,359,171.64 79,359,171.64
递延收益 35,491,543.95 35,491,543.95
递延所得税负债 33,750,592.19 33,750,592.19
其他非流动负债
非流动负债合计 275,954,849.15 353,214,243.99 77,259,394.84
负债合计 3,440,454,031.92 3,517,713,426.76 77,259,394.84
所有者权益：
股本 3,131,359,417.00 3,131,359,417.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 896,766,226.93 896,766,226.93
减：库存股
其他综合收益 22,152,386.70 22,152,386.70
专项储备
盈余公积 59,188,848.72 59,188,848.72
一般风险准备
未分配利润 852,802,808.70 852,802,808.70
归属于母公司所有者权益
4,962,269,688.05 4,962,269,688.05
合计
少数股东权益 5,920,966.73 5,920,966.73
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
所有者权益合计 4,968,190,654.78 4,968,190,654.78
负债和所有者权益总计 8,408,644,686.70 8,501,577,495.38 92,932,808.68
调整情况说明
本年执行新租赁准则，按照相关规定进行调整。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 661,718.57 661,718.57
交易性金融资产
衍生金融资产
应收票据
应收账款
应收款项融资
预付款项 350,799.33 350,799.33
其他应收款 424,681,817.27 424,681,817.27
其中：应收利息
应收股利
存货
合同资产
持有待售资产
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 6,314,859.29 6,314,859.29
流动资产合计 432,009,194.46 432,009,194.46
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00
其他权益工具投资 10,000,000.00 10,000,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 64,698,681.43 64,698,681.43
固定资产 16,353,846.63 16,353,846.63
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 8,547,452.17 8,547,452.17
开发支出
商誉
长期待摊费用
递延所得税资产 14,395,256.80 14,395,256.80
其他非流动资产 7,697,806.80 7,697,806.80
非流动资产合计 3,820,163,548.83 3,820,163,548.83
资产总计 4,252,172,743.29 4,252,172,743.29
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款
预收款项
合同负债
应付职工薪酬 964,561.19 964,561.19
应交税费 1,700,615.31 1,700,615.31
其他应付款 30,985,287.38 30,985,287.38
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
负债
其他流动负债
流动负债合计 33,650,463.88 33,650,463.88
非流动负债：
长期借款
应付债券
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项目 2020 年 12 月 31 日 2021 年 01 月 01 日 调整数
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计
负债合计 33,650,463.88 33,650,463.88
所有者权益：
股本 3,131,359,417.00 3,131,359,417.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 961,447,636.40 961,447,636.40
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 59,188,848.72 59,188,848.72
未分配利润 66,526,377.29 66,526,377.29
所有者权益合计 4,218,522,279.41 4,218,522,279.41
负债和所有者权益总计 4,252,172,743.29 4,252,172,743.29
（4）2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
六、税项
1、主要税种及税率
税种 计税依据 税率
0.00%、5.00%、6.00%、7.00%、10%、
增值税 销售货物或提供应税劳务
13.00%、16.00%
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税种 计税依据 税率
城市维护建设税 应缴流转税税额 5.00%、7.00%
15%、16.5%、19%、20%、21%、25%、
企业所得税 应纳税所得额
29%、30%、24.94%
从价计征的，按房产原值一次减除
30.00%/20.00%后余值的 1.20%计缴；
房产税 1.20%/12.00%
从租计征的，按租金收入的 12.00%计
缴
4 元/平方米、5 元/平方米、6 元/平方
土地使用税 按使用面积为计税基础
米
教育费附加 应缴流转税税额 3.00%
地方教育费附加 应缴流转税税额 2.00%
其他税费 按国家的有关规定计缴
存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明
纳税主体名称 所得税税率
除 AI 海外经营集团、南京奥特佳、安徽科技、奥特佳投资
(香港）、浙江龙之星、牡丹江富通、HHL、空调国际上海 25%
外的经营实体
南京奥特佳、安徽科技、浙江龙之星、牡丹江富通、空调
15%
国际上海、HHL、AI 德国、AI 巴西
奥特佳投资 (香港） 16.5%
AI 比利时 29%
AI 美国经营集团、AI 斯洛伐克 21%
AI 泰国 20%
AI 卢森堡 24.94%
AI 澳大利亚经营集团、AI 墨西哥 30%
AI 英国 19%
奥特佳（摩洛哥）（注 1） 免税
2、税收优惠
本公司之子公司安徽科技分别于2019年9月9日取得安徽省科学技术厅、安徽省财政厅、安徽省国家税
务局、安徽省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201934000951），认定本公司为
高新技术企业，认定有效期均为三年。本报告期内企业所得税减按15%计征。
本公司之子公司牡丹江富通分别于2017年8月28日、2020年8月7日取得黑龙江省科学技术厅、黑龙江
省财政厅、黑龙江省国家税务局、黑龙江省地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：
GR201723000076、GR202023000377），认定本公司为高新技术企业，认定有效期为三年。本报告期内企业
所得税减按15%计征。
90
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本公司之子公司浙江龙之星分别于2017年11月13日、2020年12月1日取得浙江省科学技术厅、浙江省
财 政 厅 、 浙 江 省 国 家 税务 局 、 浙 江 省 地 方 税 务局 联 合 颁 发 的 《 高 新 技术 企 业 证 书 》（ 证 书 编 号：
GR201733001831、GR202033008082），认定本公司为高新技术企业，认定有效期为三年。本报告期内企业
所得税减按15%计征。
本公司之子公司南京奥特佳分别于2017年12月27日、2020年12月2日取得江苏省科学技术厅、江苏省
财 政 厅 、 江 苏 省 国 家 税务 局 、 江 苏 省 地 方 税 务局 联 合 颁 发 的 《 高 新 技术 企 业 证 书 》（ 证 书 编 号：
GR201732004042、GR202032003735），认定本公司为高新技术企业，认定有效期为三年。本报告期内企业
所得税减按15%计征。
本公司之子公司空调国际上海2019年12月6日取得上海市科学技术厅、上海市财政厅、上海市国家税
务局、上海市地方税务局联合颁发的《高新技术企业证书》（证书编号：GR201931005175），认定本公司为
高新技术企业，认定有效期为三年。本报告期内企业所得税减按15%计征。
AI泰国，按照泰国增值税法，其位于自由贸易区内的工厂享受采购原材料和机器设备增值税免税优惠；
此外按泰国政府颁布《投资促进法案B.E.2520》的有关规定享受企业所得税优惠政策，于本报告期内免除
特定产品的企业所得税。
3、其他
1.除AI海外经营集团外的经营实体：按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税
额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税。
AI泰国按其注册地泰国罗勇府的税收法规计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴
纳增值税；
AI澳大利亚经营集团按应税收入的10%计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳
增值税；
2.奥特佳（摩洛哥）是依据摩洛哥王国法律，于2018年在自由贸易区注册成立的公司（英文名称：Aotecar
Morocco New Technology Co.,Ltd），经营的前5年免征所得税，此后20年按8.75%的税率缴纳所得税。
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
单位：元
项目 期末余额 期初余额
库存现金 1,057,783.05 516,836.33
银行存款 459,154,993.35 239,970,831.25
其他货币资金 795,827,247.58 659,424,584.61
合计 1,256,040,023.98 899,912,252.19
其中：存放在境外的款项总额 63,400,013.69 35,953,100.42
其他说明
期末存在抵押、质押、冻结等对使用有限制款项795,827,247.58元，具体如下：
91
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项目 期末余额
银行承兑汇票保证金 97,832,012.58
质押的大额定期存单 355,895,235.00
其他原因受限 342,100,000.00
合计 795,827,247.58
2、交易性金融资产
单位：元
项目 期末余额 期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损
2,770,232.88 672,063.61
益的金融资产
其中：
理财产品 10,000.00 20,000.00
权益性投资 2,760,232.88 652,063.61
其中：
合计 2,770,232.88 672,063.61
其他说明：
无。
3、应收票据
（1）应收票据分类列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑票据 460,138,783.21 299,589,812.94
商业承兑票据 41,819,390.57 47,305,427.98
合计 501,958,173.78 346,895,240.92
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
按单项计提坏账 495,00 0.14% 495,000. 100.00
92
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类别 账面价 账面价
计提比 计提比
金额 比例 金额 值 金额 比例 金额 值
例 例
准备的应收票据 0.00 00 %
其中：
501,95 347,29 346,89
按组合计提坏账 100.00 403,366.
8,173.7 8,607.8 99.86% 0.12% 5,240.9
准备的应收票据 % 90
8 2 2
其中：
501,95 347,79 346,89
100.00 100.00 898,366.
合计 8,173.7 3,607.8 5,240.9
% % 90
8 2 2
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
按单项计提坏
495,000.00 -495,000.00 0.00
账准备
按组合计提坏
403,366.90 403,366.90 0.00
账准备
合计 898,366.90 403,366.90 -495,000.00 0.00
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
□ 适用 √ 不适用
93
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（3）期末公司已质押的应收票据
单位：元
项目 期末已质押金额
银行承兑票据 94,755,446.22
商业承兑票据 15,523,042.52
合计 110,278,488.74
（4）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
单位：元
项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额
银行承兑票据 90,075,276.87 354,646,542.80
商业承兑票据 23,628,362.13
合计 90,075,276.87 378,274,904.93
（5）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
单位：元
项目 期末转应收账款金额
商业承兑票据 495,000.00
合计 495,000.00
其他说明
4、应收账款
（1）应收账款分类披露
单位：元
期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
别 计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
按单
项计
提坏
账准 135,894,605.24 9.29% 135,400,273.02 99.64% 494,332.22 138,150,889.89 10.54% 138,150,889.89 100.00%
备的
应收
账款
其
中：
应收
账款 135,894,605.24 9.29% 135,400,273.02 99.64% 494,332.22 138,150,889.89 10.54% 138,150,889.89 100.00%
坏账
94
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期末余额 期初余额
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
类
别 计提 账面价值 计提 账面价值
金额 比例 金额 金额 比例 金额
比例 比例
准备
按组
合计
提坏
账准 1,326,225,395.32 90.71% 84,272,127.93 6.35% 1,241,953,267.39 1,172,622,324.29 89.46% 80,039,361.69 6.83% 1,092,582,962.60
备的
应收
账款
其
中：
按类
似信
用风
险特
征组 1,326,225,395.32 90.71% 84,272,127.93 6.35% 1,241,953,267.39 1,172,622,324.29 89.46% 80,039,361.69 6.83% 1,092,582,962.60
合计
提坏
账准
备
合计 1,462,120,000.56 100.00% 219,672,400.95 1,242,447,599.61 1,310,773,214.18 100.00% 218,190,251.58 1,092,582,962.60
按单项计提坏账准备：应收账款坏账准备
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
应收账款坏账准备 135,400,273.02 135,400,273.02 99.64% 预计无法收回
合计 135,400,273.02 135,400,273.02 -- --
按单项计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
按组合计提坏账准备：类似信用风险特征组合
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
1 年以内（含 1 年） 1,281,450,043.98 64,072,502.20 5.00%
1-2 年（含 2 年） 19,344,353.80 1,934,435.37 10.00%
2-3 年（含 3 年） 10,236,867.40 3,071,060.22 30.00%
3-4 年（含 4 年） 3,530,644.75 3,530,644.75 100.00%
4-5 年（含 5 年） 3,505,284.78 3,505,284.78 100.00%
5 年以上 8,158,200.61 8,158,200.61 100.00%
合计 1,326,225,395.32 84,272,127.93 --
确定该组合依据的说明：
95
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按组合计提坏账准备：
单位：元
期末余额
名称
账面余额 坏账准备 计提比例
确定该组合依据的说明：
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备，请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 1,284,646,027.41
1至2年 24,973,256.31
2至3年 41,395,382.05
3 年以上 111,105,334.79
3至4年 59,681,241.36
4至5年 26,248,168.45
5 年以上 25,175,924.98
合计 1,462,120,000.56
（2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
类似信用风险
80,039,361.69 4,944,831.98 712,410.93 84,272,127.93
特征组合
单独计提坏账
准备的应收账 138,150,889.89 2,750,616.87 135,400,273.02
款
合计 218,190,251.58 4,944,831.98 2,750,616.87 712,410.93 219,672,400.95
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的：
单位：元
单位名称 收回或转回金额 收回方式
无。
96
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（3）本期实际核销的应收账款情况
单位：元
项目 核销金额
实际核销的应收账款 712,410.93
其中重要的应收账款核销情况：
单位：元
款项是否由关联
单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序
交易产生
公司一 销售产品货款 712,410.93 确认无法收回 内部审批 否
合计 -- 712,410.93 -- -- --
应收账款核销说明：
（4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
单位：元
占应收账款期末余额合计数
单位名称 应收账款期末余额 坏账准备期末余额
的比例
第一名 84,566,953.96 5.78% 4,228,347.70
第二名 78,450,351.06 5.37% 4,056,356.88
第三名 70,395,203.23 4.81% 335,810.00
第四名 45,765,070.90 3.13% 2,288,253.55
第五名 39,818,874.53 2.72% 1,990,943.73
合计 318,996,453.68 21.81%
5、应收款项融资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 405,936,237.32 331,166,359.38
合计 405,936,237.32 331,166,359.38
应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况
□ 适用 √ 不适用
如是按照预期信用损失一般模型计提应收款项融资减值准备，请参照其他应收款的披露方式披露减值准备的相关信息：
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
本公司及其下属子公司视其日常资金管理的需要将银行承兑汇票进行背书、贴现（且金额超过50%），
并非仅仅持有到期托收，故管理银行承兑汇票的业务模式既包括以收取合同现金流量为目标又包括以出售
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奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
为目标，故本公司将上述银行承兑汇票重分类至以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产，
列示为应收款项融资。
6、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位：元
期末余额 期初余额
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 29,897,205.80 71.84% 34,253,348.51 87.52%
1至2年 8,902,417.29 21.56% 4,150,587.05 10.60%
2至3年 2,515,865.25 6.05% 720,347.31 1.84%
3 年以上 233,729.55 0.55% 14,921.70 0.04%
合计 41,549,217.89 -- 39,139,204.57 --
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明：
期末无账龄超过1年且金额重要的预付款项。
（2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
单位名称 期末余额 占预付款项合计的比例（%）
第一名 6,639,953.00 15.95%
第二名 2,260,200.00 5.43%
第三名 1,923,333.40 4.62%
第四名 1,815,345.00 4.36%
第五名 1,560,000.00 3.75%
合计 14,198,831.40 34.12%
其他说明：
无。
7、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 107,888,565.76 56,340,375.68
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项目 期末余额 期初余额
合计 107,888,565.76 56,340,375.68
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
备用金 1,145,209.86 1,596,536.42
押金、保证金 46,733,353.33 43,757,152.32
单位往来款 30,660,652.26 15,725,901.86
其他 37,082,656.42 4,076,305.25
代扣代缴（社保、公积金） 1,307,439.27 187,363.36
合计 116,929,311.14 65,343,259.21
2）坏账准备计提情况
单位：元
第一阶段 第二阶段 第三阶段
坏账准备 未来 12 个月预期 整个存续期预期信用损 整个存续期预期信用损 合计
信用损失 失(未发生信用减值) 失(已发生信用减值)
2021 年 1 月 1 日余额 1,109,760.88 7,893,122.65 9,002,883.53
2021 年 1 月 1 日余额
—— —— —— ——
在本期
本期计提 37,671.85 37,671.85
2021 年 6 月 30 日余额 1,147,432.73 7,893,122.65 9,040,745.38
损失准备本期变动金额重大的账面余额变动情况
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
单位：元
账龄 期末余额
1 年以内（含 1 年） 69,213,344.14
1至2年 10,806,478.87
2至3年 2,059,943.73
3 年以上 34,849,544.40
3至4年 30,301,339.12
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账龄 期末余额
4至5年 199,448.25
5 年以上 4,348,757.03
合计 116,929,311.14
3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况
本期计提坏账准备情况：
单位：元
本期变动金额
类别 期初余额 期末余额
计提 收回或转回 核销 其他
坏账准备 9,002,883.53 37,671.85 9,040,745.38
合计 9,002,883.53 37,671.85 9,040,745.38
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的：
单位：元
单位名称 转回或收回金额 收回方式
无。
4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 保证金 30,000,000.00 3-4 年 25.66% 4,000,000.00
第二名 押金 12,700,000.00 1 年以内 10.86%
第三名 往来款 3,226,000.00 5 年以上 2.76% 3,226,000.00
第四名 往来款 1,799,937.60 1 年以内 1.54% 89,996.88
第五名 出售设备款 845,597.62 1 年以内 0.72% 110,717.00
合计 -- 48,571,535.22 -- 41.54% 7,426,713.88
8、存货
公司是否需要遵守房地产行业的披露要求
否
单位：元
项目 期末余额 期初余额
100
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存货跌价准备 存货跌价准备
账面余额 或合同履约成 账面价值 账面余额 或合同履约成 账面价值
本减值准备 本减值准备
原材料 594,934,433.16 50,780,853.37 544,153,579.79 370,404,582.17 50,183,042.57
在产品 120,196,445.71 198,670.49 119,997,775.22 96,604,877.03 198,670.49 96,406,206.54
库存商品 499,639,218.29 68,948,002.60 430,691,215.69 356,748,401.92 68,614,615.22
周转材料 8,567,171.11 658,117.24 7,909,053.87 15,333,164.82 658,117.24 14,675,047.58
发出商品 178,412,943.67 6,837,921.39 171,575,022.28 266,003,146.52 6,837,921.39 259,165,225.13
在途物资 21,340,701.45 21,340,701.45 10,110,111.00 10,110,111.00
委托加工物资 8,044,825.98 8,044,825.98 12,485,756.34 12,485,756.34
开发成本 90,218,357.69 90,218,357.69 89,324,038.60 89,324,038.60
自制半成品 3,472,872.81 3,472,872.81
1,524,826,969. 1,397,403,404. 1,217,014,078. 1,090,521,711.
合计 127,423,565.09 126,492,366.91
87 78 40 49
（2）存货跌价准备和合同履约成本减值准备
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 期末余额
计提 其他 转回或转销 其他
原材料 50,183,042.57 597,810.80 50,780,853.37
在产品 198,670.49 198,670.49
库存商品 68,614,615.22 392,878.65 59,491.27 68,948,002.60
周转材料 658,117.24 658,117.24
发出商品 6,837,921.39 6,837,921.39
合计 126,492,366.91 990,689.45 59,491.27 127,423,565.09
（3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
存货期末余额不含有借款费用资本化金额。
（4）合同履约成本本期摊销金额的说明
无。
9、其他流动资产
单位：元
101
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项目 期末余额 期初余额
待抵扣/待认证的进项税 60,379,280.38 70,591,379.87
预缴所得税 5,926,916.24 1,667,373.52
预缴其他税金 110.88 84,675.08
一年内到期的待摊费用 984,121.68 814,100.46
未到期应收的大额定期存单利息 7,126,809.18 13,800,663.03
再融资中介费 2,433,962.26
合计 74,417,238.36 89,392,154.22
其他说明：
无。
单位：元
本期增减变动
期初余 期末余
权益法 宣告发 减值准
被投资 额(账 额(账
追加投 减少投 下确认 其他权 放现金 计提减 备期末
单位 面价 其他 面价
资 资 的投资 益变动 股利或 值准备 余额
值) 值)
损益 利润
一、合营企业
南方英 196,40 193,54
12,138, 15,000,
特（注 9,343.4 8,326.5
983.14 000.00
1） 3 7
AI TTR 6,843,1 -443,97 -495,84 5,903,3
（注 1） 56.90 1.15 2.33 43.42
203,25 199,45
11,695, 15,000, -495,84
小计 2,500.3 1,669.9
011.99 000.00 2.33
3 9
二、联营企业
149,69 145,20
-4,496,
恒信融 6,826.4 0,239.7
586.76
8 2
149,69 145,20
-4,496,
小计 6,826.4 0,239.7
586.76
8 2
352,94 344,65
7,198,4 6,702,5 -495,84
合计 9,326.8 1,909.7
25.23 82.90 2.33
1 1
其他说明
注1：南方英特全称为“南方英特空调有限公司”，AI TTR全称为“Air International TTR Thermal Systems
Limited”，即“空调国际塔塔东洋热系统有限公司”。
102
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11、其他权益工具投资
单位：元
项目 期末余额 期初余额
深恒和投资管理（深圳）有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00
合计 10,000,000.00 10,000,000.00
分项披露本期非交易性权益工具投资
单位：元
指定为以公允
其他综合收益 价值计量且其 其他综合收益
确认的股利收
项目名称 累计利得 累计损失 转入留存收益 变动计入其他 转入留存收益
入
的金额 综合收益的原 的原因
因
深恒和投资管
不以出售为目
理（深圳）有 不适用
的
限公司
其他说明：
公司与深恒和投资管理（深圳）有限公司及其股东孙议政、深圳市智珲投资咨询有限公司及其他9位
投资者于2019年3月4日签署协议，以1,000.00万元增资入股深恒和投资管理（深圳）有限公司，公司根据
持有目的将该非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。
12、投资性房地产
（1）采用成本计量模式的投资性房地产
单位：元
项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
一、账面原值
1.期初余额 23,223,813.45 14,288,904.77 37,512,718.22
2.本期增加金额
（1）外购
（2）存货\固定资产\
在建工程转入
（3）企业合并增加
3.本期减少金额
（1）处置
103
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项目 房屋、建筑物 土地使用权 在建工程 合计
（2）其他转出
4.期末余额 23,223,813.45 14,288,904.77 37,512,718.22
二、累计折旧和累计
摊销
1.期初余额 8,545,332.98 2,126,469.63 10,671,802.61
2.本期增加金额 610,230.33 90,124.22 700,354.55
（1）计提或摊销
3.本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额 9,155,563.31 2,216,593.85 11,372,157.16
三、减值准备
1.期初余额
2.本期增加金额
（1）计提
3、本期减少金额
（1）处置
（2）其他转出
4.期末余额
四、账面价值
1.期末账面价值 14,068,250.14 12,072,310.92 26,140,561.06
2.期初账面价值 14,678,480.47 12,162,435.14 26,840,915.61
（2）采用公允价值计量模式的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
13、固定资产
单位：元
104
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项目 期末余额 期初余额
固定资产 1,234,305,144.38 1,280,096,477.87
合计 1,234,305,144.38 1,280,096,477.87
（1）固定资产情况
单位：元
房屋及 固定资产
项目 机器设备 运输工具 电子设备 土地 其他设备 合计
建筑物 装修
一、账面
原值：
1.期初
669,100,141.66 1,676,686,907.52 18,586,223.40 6,969,177.81 5,716,731.99 3,952,871.09 200,324,713.58 2,581,336,767.05
余额
2.本期
增加金 2,108,265.09 25,277,785.68 237,014.76 2,172,167.48 22,935.78 -297,498.67 4,117,643.17 33,638,313.29
额
（1）
2,353,994.21 31,349,722.34 247,553.00 2,710,674.37 22,935.78 4,117,643.17 40,802,522.87
购置
（2）
在建工 1,285,323.05 7,235,321.45 5,882.48 8,526,526.98
程转入
（3）
企业合
并增加
(4)外币
折算影 -1,531,052.17 -13,307,258.11 -10,538.24 -544,389.37 -297,498.67 -15,690,736.56
响
3.本期
减少金 3,927,430.00 2,583,728.69 1,613,373.00 129,384.25 198,507.12 8,452,423.06
额
（1）
处置或 1,631,586.21 129,384.25 198,507.12 1,959,477.58
报废
（2）出
3,927,430.00 952,142.48 1,613,373.00 6,492,945.48
售
4.期末
667,280,976.75 1,699,380,964.51 17,209,865.16 9,011,961.04 5,739,667.77 3,655,372.42 204,243,849.63 2,606,522,657.28
余额
二、累计
折旧
1.期初
229,846,796.72 927,917,140.05 12,469,784.24 6,378,348.61 2,267,899.75 116,311,235.17 1,295,191,204.54
余额
2.本期
增加金 14,864,576.19 54,482,543.71 564,381.05 864,454.91 165,022.80 6,719,201.91 77,660,180.57
额
（1）
15,519,635.13 64,907,025.12 573,446.35 1,210,431.63 165,022.80 6,719,201.91 89,094,762.94
计提
（2）外
币折算 -655,058.94 -10,424,481.41 -9,065.30 -345,976.72 -11,434,582.37
影响
3.本期
减少金 3,068,585.57 1,917,773.76 1,478,672.06 125,769.85 177,040.85 6,767,842.09
额
（1）
处置或 1,285,496.40 125,769.85 177,040.85 1,588,307.10
报废
105
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房屋及 固定资产
项目 机器设备 运输工具 电子设备 土地 其他设备 合计
建筑物 装修
（2）出
3,068,585.57 632,277.36 1,478,672.06 5,179,534.99
售
4.期末
241,642,787.34 980,481,910.00 11,555,493.23 7,117,033.67 2,432,922.55 122,853,396.23 1,366,083,543.02
余额
三、减值
准备
1.期初
5,672,624.30 376,460.34 6,049,084.64
余额
2.本期
增加金 84,885.24 84,885.24
额
（1）
计提
(2)在建
工程转 84,885.24 84,885.24
入
3.本期
减少金
额
（1）
处置或
报废
4.期末
5,757,509.54 376,460.34 6,133,969.88
余额
四、账面
价值
1.期末
账面价 425,638,189.41 713,141,544.97 5,654,371.93 1,894,927.37 3,306,745.22 3,655,372.42 81,013,993.06 1,234,305,144.38
值
2.期初
账面价 439,253,344.94 743,097,143.17 6,116,439.16 590,829.20 3,448,832.24 3,952,871.09 83,637,018.07 1,280,096,477.87
值
（2）通过经营租赁租出的固定资产
单位：元
项目 期末账面价值
房屋及建筑物 10,128,528.42
（3）未办妥产权证书的固定资产情况
单位：元
项目 账面价值 未办妥产权证书的原因
房屋及建筑物 18,688,256.81 正在办理中
其他说明
无。
106
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14、在建工程
单位：元
项目 期末余额 期初余额
在建工程 317,415,469.99 246,683,481.02
合计 317,415,469.99 246,683,481.02
（1）在建工程情况
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
在建工程 317,610,892.72 195,422.73 317,415,469.99 246,963,788.99 280,307.97 246,683,481.02
合计 317,610,892.72 195,422.73 317,415,469.99 246,963,788.99 280,307.97 246,683,481.02
（2）重要在建工程项目本期变动情况
单位：元
利
本 本
息 其
期 期
资 中：
其 工程累 工 利 资
本 本期
本期增加金 本期转入固 他 计投入 程 息 金
项目名称 预算数 期初余额 期末余额 化 利息
额 定资产金额 减 占预算 进 资 来
累 资本
少 比例 度 本 源
计 化金
金 化
金 额
额 率
额
奥特佳 未
其
No.2018G46 750,000,000.00 209,465,742.98 1,043,758.29 210,509,501.27 28.07% 完
他
项目 工
未
其
50,000,000.00 18,811,188.44 20,770,184.46 39,581,372.90 79.16% 完
他
工
未
Core 其
12,000,000.00 4,384,173.64 5,020,805.88 1,881,258.15 11,286,237.67 94.05% 完
Machine 他
工
Tools & 未
其
Factory 22,000,000.00 2,003,254.51 9,515,101.30 3,044,185.52 14,562,541.33 66.19% 完
他
Equip 工
未
其
Tooling 7,000,000.00 1,049,520.41 1,244,309.25 1,381,217.68 3,675,047.34 52.50% 完
他
工
合计 841,000,000.00 235,713,879.98 37,594,159.18 6,306,661.35 279,614,700.51 -- -- --
（3）本期计提在建工程减值准备情况
单位：元
项目 本期计提金额 计提原因
年产 300 万台空调压缩机生产线建设 -84,885.24 本期转入固定资产
107
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项目 本期计提金额 计提原因
项目
合计 -84,885.24 --
其他说明
无。
15、使用权资产
单位：元
项目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 合计
1.期初余额 91,497,845.82 4,666,896.99 28,977.03 96,193,719.84
4.期末余额 91,497,845.82 4,666,896.99 28,977.03 96,193,719.84
2.本期增加金额 7,491,400.01 811,849.92 12,988.52 8,316,238.45
（1）计提 7,491,400.01 811,849.92 12,988.52 8,316,238.45
4.期末余额 7,491,400.01 811,849.92 12,988.52 8,316,238.45
1.期末账面价值 84,006,445.81 3,855,047.07 15,988.51 87,877,481.39
2.期初账面价值 91,497,845.82 4,666,896.99 28,977.03 96,193,719.84
其他说明：
无。
16、无形资产
（1）无形资产情况
单位：元
项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 办公管理软件 合计
一、账面原值
1.期初余额 253,005,334.89 170,585,298.46 460,067,520.61 98,238,208.68 100,656,803.98 1,082,553,166.62
2.本期增加金
-47,092.36 -16,996.35 -2,788,034.42 1,622,424.57 -1,229,698.56
额
（1）购置
（2）内部
研发
（3）企业
合并增加
（4）外币折算影
-47,092.36 -16,996.35 -7,049,161.04 -1,162,047.33 -8,275,297.08
响
（5）内部研发 4,261,126.62 4,261,126.62
108
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项目 土地使用权 专利权 非专利技术 商标权 办公管理软件 合计
3.本期减少金额
（1）处置
4.期末余额 252,958,242.53 170,568,302.11 457,279,486.19 98,238,208.68 102,279,228.55 1,081,323,468.06
二、累计摊销
1.期初余额 42,134,549.16 152,623,772.18 201,034,722.24 53,554,409.57 92,592,260.24 541,939,713.39
2.本期增加金
2,645,686.13 548,790.29 14,996,214.62 4,911,910.43 2,250,251.88 25,352,853.35
额
（1）计提 2,645,686.13 565,786.64 19,065,728.77 4,911,910.43 3,042,830.27 30,231,942.24
（2）外币折算影
-16,996.35 -4,069,514.15 -792,578.39 -4,879,088.89
响
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 44,780,235.29 153,172,562.47 216,030,936.86 58,466,320.00 94,842,512.12 567,292,566.74
三、减值准备
1.期初余额 6,345,407.02 88,213,939.72 94,559,346.74
2.本期增加金
额
（1）计提
3.本期减少金
额
（1）处置
4.期末余额 6,345,407.02 88,213,939.72 94,559,346.74
四、账面价值
1.期末账面价
208,178,007.24 11,050,332.62 153,034,609.61 39,771,888.68 7,436,716.43 419,471,554.58
值
2.期初账面价
210,870,785.73 11,616,119.26 170,818,858.65 44,683,799.11 8,064,543.74 446,054,106.49
值
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。
109
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17、开发支出
单位：元
本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转入 期末余额
内部开发支 其 确认为无形
当期
出 他 资产
损益
涡旋压缩机-紧凑高效涡旋式汽车空
411,818.70 1,231,357.06
调压缩机（广汽 A55）
圈销压缩机-吉利 NL—4AB 3,961,625.84 173,624.05 4,135,249.89
圈销压缩机-马来西亚宝腾 1,976,526.36 504,376.59 2,480,902.95 0.00
电动压缩机电驱动汽车空调压缩机
572,627.05 434,671.28 1,007,298.33 0.00
（北汽 C35DB—C03）
电动压缩机-比亚迪 HC 5,328,999.14 40,858.25 5,369,857.39
电动压缩机电驱动汽车空调压缩机
802,217.15 547,955.81 1,350,172.96
（吉利 PMA—2）
电动压缩机-VWMEB 5,244,389.84 996,015.29 6,240,405.13
电动压缩机-EF2/EM3/EE4 199,363.47 199,363.47
VALEO 电动巴士 70,131.25 70,131.25
变排量外控汽车空调压缩机（吉利
82,875.00 82,875.00
CV(VF11/VF12)
AISH - Geely PMA HVAC& HP
12,403,661.04 4,203,692.30 16,607,353.34
System
AISH – Geely KX11 HVAC 7,718,108.97 1,154,788.94 8,872,897.91
AISH – SAIC A+ HVAC 5,837,630.15 285,542.18 6,123,172.33
Geely CX11 HVAC 5,198,298.56 481,821.40 5,680,119.96
AISH-Geely PMA EF1E Rear HVAC 1,378,137.21 277,551.75 1,655,688.96
AIUS - FMC EV Vehicle HVAC 177,381.54 103,102.67 280,484.21 0.00
AISH-JMC CX743BEV Heat Pump
21,126.07 132,966.12 154,092.19
System
AISH — NIO Force
1,209,653.40 1,533,633.66 2,743,287.06
HAVC/CRFM/CCU
T6&L663 825,149.20 665,702.83 1,490,852.03
Z1498 - PSA CMP FRONT HVAC 2,514,664.04 2,514,664.04
RTOC MY20 0.00 466,369.84 466,369.84
Franklin 345,801.14 345,801.14
Evap V713 51,479.40 51,479.40 0.00
FORD U725 TOC 254,655.30 254,655.30
110
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本期增加金额 本期减少金额
项目 期初余额 转入 期末余额
内部开发支 其 确认为无形
当期
出 他 资产
损益
Project Palladium HVAC 2,990,196.79 1,903,104.76 4,893,301.55
116,132.4 5 116,132.45
Z1445 Byton EV Vehicle HVAC /
815,149.17 815,149.17
Z1518 Byton Fragrance Module
Z1537 Ford GE2 Aux HVAC 1,618,874.48 1,042,635.46 2,661,509.94
Z1539 Ford CD539E/CD390 LTR 186,164.66 186,164.66
Z1545 FCA WS Aux Radiator 997,962.12 997,962.12
EVAP CX11 499,286.64 499,286.64
VX11 WCC 82,888.50 47,418.84 130,307.34 0.00
VX11 Chiller 76,701.06 55,465.95 132,167.01 0.00
CX743 WCC 33,368.65 3,627.01 36,995.66 0.00
WTOC P708 28,232.42 28,232.42 0.00
CX743 Chiller 21,117.91 21,117.91 0.00
CHILLER C-SUV 5,530.11 52,848.53 58,378.64 0.00
D&D in progress 51,919.35 51,919.35
CC21 EVAP HM (AI-TTR) 44,737.49 44,737.49
P2 EVAP HM 33,762.75 33,762.75 0.00
EVAP PSA-AiBrazil (HM) 55,768.53 55,768.53
合计 63,757,474.41 16,825,769.06 4,261,126.62 76,322,116.85
其他说明
无。
（1）商誉账面原值
单位：元
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
汽车空调压缩机业务资产组 1,476,307,703.76 1,476,307,703.76
空调国际资产组 454,804,306.30 454,804,306.30
澳特卡资产组 3,544,941.85 3,544,941.85
南京奥电资产组 1,089,826.48 1,089,826.48
111
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
本期增加 本期减少
被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 期末余额
企业合并形成的 处置
合计 1,935,746,778.39 1,935,746,778.39
（2）商誉减值准备
单位：元
被投资单位名 本期增加 本期减少
称或形成商誉 期初余额 期末余额
的事项 计提 处置
汽车空调压缩
105,031,367.52 1,321,607.04 106,352,974.56
机业务资产组
空调国际资产
123,537,739.11 478,852.95 124,016,592.06
组
澳特卡资产组 3,544,941.85 3,544,941.85
南京奥电资产
1,089,826.48 1,089,826.48
组
合计 233,203,874.96 235,004,334.95
商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
商誉账面价值 资产组或资产组组合
（元） 主要构成 账面价值 确定方法 本期是否发生变动
以2015年合并南京奥
特佳、2016年合并牡
商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，
丹江富通产的汽车空
1,369,954,729.20 1,237,424,844.21 可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单 否
调压缩机生产线为基
独的资产组。
础，所确定相关的非
流动资产
以2015年合并空调国
商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，
际板块汽车空调系统
330,787,714.24 647,053,947.51 可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单 否
产线为基础，所确定
独的资产组。
相关的非流动资产
以2017年合并澳特卡
商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，
活塞式压缩机产线为
0.00 5,766,559.91 可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单 否
基础，所确定相关的
独的资产组。
非流动资产
以2016年合并南京奥
商誉所在的资产组生产的产品存在活跃市场，
电大型客车销售市场
0.00 52,848.25 可以带来独立的现金流，可将其认定为一个单 否
为基础，所确定相关
独的资产组。
的非流动资产
说明商誉减值测试过程、关键参数（如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、折现率、预测期
等）及商誉减值损失的确认方法：
112
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商誉账面价值 可收回金额的 重要假设及其合理理由 关键参数及其理由
确定方法
1,369,954,729.20 收益法 采用未来现金流量折现方法的主 测试期销售收入平均增长率13.13%，稳
要假设：预计资产组未来5年产能 定期增长率0.00%，平均毛利率24.34%，
均维持在核定产能 息税前利润率9.21%至13.88%，税前折
现率13.65%测算资产组的可回收金额
330,787,714.24 收益法 采用未来现金流量折现方法的主 测试期销售收入平均增长率20.60%，稳
要假设：预计资产组未来6年产能 定期增长率0.00%，平均毛利率15.59%，
均维持在核定产能 息税前利润率-4.66%至7.63%，税前折
现率13.67%测算资产组的可回收金额
0.00 收益法 已将澳特卡业务划入其他子公 已将其业务划入其他子公司，该公司已
司，该公司已无业务 无业务，故不再进行测算
0.00 收益法 南京奥电，预计未来退出该业务 预计未来退出该业务，故不再进行测算
商誉减值测试的影响
依据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克森国际评报字（2021）第0554号《奥特佳新能
源科技股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的奥特佳新能源科技有限公司包含商誉资产组可收回金额
资产评估报告》，汽车空调压缩机业务资产组可收回金额261,567.77万元，高于资产组账面价值123,742.48
万元及核心商誉账面价值132,039.94万元之和255,782.42万元，本期核心商誉相关的资产组无需计提减值
准备；本期因与经营性长期资产相关所确认递延所得税负债/资产转回影响商誉减值准备金额132.16万元；
故共确认商誉减值准备132.16万元。
依据沃克森（北京）国际资产评估有限公司出具的沃克森国际评报字（2021）第0555号《奥特佳新能
源科技股份有限公司拟进行商誉减值测试涉及的奥特佳新能源科技有限公司包含商誉资产组可收回金额
资产评估报告》，空调国际资产组可收回金额99,027.06万元，高于资产组账面价值64,705.39万元及核心
商誉账面价值32,221.12万元之和96,926.51万元，本期核心商誉相关的资产组无需计提减值准备；本期因
与经营性长期资产相关所确认递延所得税负债/资产转回影响商誉减值准备金额47.89万元；故共确认商誉
减值准备47.89万元。
由于公司已将澳特卡业务划转至其他子公司、未来拟退出南京奥电业务，管理层已于2018年对澳特卡
商誉、南京奥电商誉全部计提商誉值准备。
其他说明
无。
19、长期待摊费用
单位：元
项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额
经营租入资产改
2,877,190.24 414,684.57 2,462,505.67
良支出
其他 2,139,019.94 556,160.01 1,582,859.93
合计 5,016,210.18 970,844.58 4,045,365.60
其他说明
无。
113
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（1）未经抵销的递延所得税资产
单位：元
期末余额 期初余额
项目
可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产
资产减值准备 365,117,688.95 60,103,924.69 364,953,637.04 60,061,813.15
内部交易未实现利润 45,626,088.08 9,392,105.34 33,198,460.74 7,127,824.76
可抵扣亏损 643,718,044.24 144,452,780.67 579,363,731.49 130,330,601.31
已计提未支付的职工
50,903,913.58 10,518,284.31 49,167,440.38 10,177,789.27
薪酬
预计负债 105,699,169.46 15,300,761.07 75,512,398.63 11,367,893.03
预提费用 48,163,351.70 10,327,448.92 47,503,916.42 9,702,583.83
非同一控制企业合并
8,113,434.78 1,106,184.83 6,238,871.06 1,192,658.11
资产评估减值
递延收益 21,617,750.91 4,473,379.66 25,670,149.61 4,782,462.12
固定资产折旧纳税差
5,281,599.09 1,109,135.81 5,514,369.04 1,158,017.50
异
AIUS 研发费用税收
优惠结转至以后年度 44,572,120.10 9,360,145.22 44,572,120.10 9,360,145.22
使用
按照美国税法 263A
条款存货产生的可抵 580,840.07 121,976.42 580,840.07 121,976.42
扣暂时性差异的影响
根据税收双边协定抵
22,424,154.90 4,709,072.53 22,424,154.90 4,709,072.53
税 Foreign Tax Credit
交易性金融工具、衍
11,362.98 1,704.45
生金融工具的估值
合计 1,361,829,518.84 270,976,903.92 1,254,700,089.48 250,092,837.25
（2）未经抵销的递延所得税负债
单位：元
期末余额 期初余额
项目
应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债
31,241,953.11 188,840,831.02 33,345,500.29
固定资产折旧纳税差
2,893,513.57 607,637.85 1,929,009.08 405,091.90
异
31,849,590.96 190,769,840.10 33,750,592.19
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（3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
单位：元
递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资 递延所得税资产和负 抵销后递延所得税资
项目
债期末互抵金额 产或负债期末余额 债期初互抵金额 产或负债期初余额
递延所得税资产 270,976,903.92 250,092,837.25
递延所得税负债 31,849,590.96 33,750,592.19
（4）未确认递延所得税资产明细
单位：元
项目 期末余额 期初余额
可抵扣暂时性差异 100,572,526.14 94,570,729.69
可抵扣亏损 482,354,891.66 489,695,410.83
合计 582,927,417.80 584,266,140.52
（5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
单位：元
年份 期末金额 期初金额 备注
2021 年 25,213,087.14
2022 年 16,858,079.73 16,858,079.73
2023 年 548,043.57 548,043.57
2024 年 37,685,154.51 37,685,154.51
2025 年 21,549,626.31 22,086,193.35
2026 年 15,866,401.80
按美国税法可向后结转 15
46,156,694.99 41,774,768.35
年
313,092,352.92
32,437,731.26
合计 482,354,891.66 489,695,410.83 --
其他说明：
无。
21、其他非流动资产
单位：元
115
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期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
预付设备、工程款 78,367,944.12 78,367,944.12 68,208,354.44 68,208,354.44
存在补偿款的开发项目 5,292,940.81 5,292,940.81 6,519,363.37 6,519,363.37
合计 83,660,884.93 83,660,884.93 74,727,717.81 74,727,717.81
22、短期借款
（1）短期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 160,230,325.85 120,781,221.49
保证借款 581,388,621.17 551,808,932.90
未到期票据贴现款 10,000,000.00
合计 741,618,947.02 682,590,154.39
短期借款分类的说明：
无。
23、应付票据
单位：元
种类 期末余额 期初余额
银行承兑汇票 921,240,953.20 714,632,804.24
合计 921,240,953.20 714,632,804.24
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
24、应付账款
（1）应付账款列示
单位：元
项目 期末余额 期初余额
货款 1,280,807,062.77 1,028,730,032.97
费用款 10,229,544.92 52,499,910.30
工程设备款 31,200.00 1,056,358.69
合计 1,291,067,807.69 1,082,286,301.96
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（2）账龄超过 1 年的重要应付账款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 2,325,404.54 二审未判决
第二名 1,424,098.13 尚未结算
第三名 1,360,000.04 尚未结算
第四名 675,904.50 尚未结算
第五名 665,365.20 尚未结算
合计 6,450,772.41 --
其他说明：
无。
25、合同负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
预收货款 54,910,747.47 35,688,405.15
合计 54,910,747.47 35,688,405.15
报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
单位：元
项目 变动金额 变动原因
26、应付职工薪酬
（1）应付职工薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
一、短期薪酬 115,014,816.41 333,405,733.78 347,481,899.64 100,938,650.55
二、离职后福利-设定
3,727,578.32 18,079,760.32 18,040,481.01 3,766,857.63
提存计划
合计 118,742,394.73 351,485,494.10 365,522,380.65 104,705,508.18
（2）短期薪酬列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
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1、工资、奖金、津贴
60,283,862.35 304,359,204.19 318,769,660.78 45,873,405.76
和补贴
2、职工福利费 3,779,505.23 7,147,104.06 8,416,679.48 2,509,929.81
3、社会保险费 1,299,753.79 10,582,327.41 10,345,706.83 1,536,374.37
其中：医疗保险
1,133,456.37 9,601,730.48 9,383,366.16 1,351,820.69
费
工伤保险
69,086.68 588,211.00 569,897.82 87,399.86
费
生育保险
97,210.74 392,385.93 392,442.85 97,153.82
费
4、住房公积金 612,986.00 7,835,926.97 7,807,066.00 641,846.97
5、工会经费和职工教
48,461,599.32 3,481,171.15 1,565,676.83 50,377,093.64
育经费
6、短期带薪缺勤 577,109.72 577,109.72
合计 115,014,816.41 333,405,733.78 347,481,899.64 100,938,650.55
（3）设定提存计划列示
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
1、基本养老保险 3,627,541.14 17,537,678.10 17,512,682.10 3,652,537.14
2、失业保险费 100,037.18 542,082.22 527,798.91 114,320.49
合计 3,727,578.32 18,079,760.32 18,040,481.01 3,766,857.63
其他说明：
无。
27、应交税费
单位：元
项目 期末余额 期初余额
增值税 6,939,538.35 18,521,280.35
企业所得税 11,301,511.62 7,234,435.81
个人所得税 886,385.25 1,423,816.92
城市维护建设税 859,826.68 682,402.27
土地使用税 1,040,613.07 1,239,213.22
房产税 1,453,411.64 1,772,242.98
教育费附加 744,503.84 401,692.54
118
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项目 期末余额 期初余额
地方教育费附加 300.92 267,795.03
水利建设专项资金 16,264.36 19,681.32
环保税 26,742.99 1,710.51
其他 916,991.12 999,048.05
合计 24,186,089.84 32,563,319.00
其他说明：
无。
28、其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
应付利息 998,366.91 1,131,769.28
其他应付款 162,428,787.70 182,559,735.00
合计 163,427,154.61 183,691,504.28
（1）应付利息
单位：元
项目 期末余额 期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
短期借款应付利息
92,800.00
1,038,969.28
合计 998,366.91 1,131,769.28
重要的已逾期未支付的利息情况：
单位：元
借款单位 逾期金额 逾期原因
其他说明：
无。
（2）其他应付款
1）按款项性质列示其他应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
119
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
单位往来款 18,700,908.11 24,308,104.83
个人往来款 804,404.57 2,447,348.12
押金、保证金 4,629,036.99 2,956,244.06
预提费用 50,861,869.04 52,470,834.27
设备、工程款 72,845,815.54 68,126,810.62
其他 12,298,512.97 4,385,913.73
咨询服务费 2,288,240.48 27,864,479.37
合计 162,428,787.70 182,559,735.00
2）账龄超过 1 年的重要其他应付款
单位：元
项目 期末余额 未偿还或结转的原因
第一名 3,856,000.00 验收未合格
第二名 4,508,919.69 预提费用
第三名 3,856,000.00 验收未合格
第四名 2,783,702.19 预提费用
第五名 1,780,729.21 预提费用
合计 16,785,351.09 --
其他说明
无。
29、一年内到期的非流动负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一年内到期的长期借款 90,110,571.75 62,096,225.80
一年内到期的长期应付款 26,943,857.49 27,901,911.15
一年内到期的租赁负债 18,330,915.64 15,673,413.84
合计 135,385,344.88 105,671,550.79
其他说明：
无。
30、其他流动负债
单位：元
120
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末余额 期初余额
已背书但尚未终止确认的商业汇票 376,331,048.56 221,574,005.99
待转销销项税 2,642,502.30 2,732,156.08
合计 378,973,550.86 224,306,162.07
短期应付债券的增减变动：
单位：元
按面值
债券名 发行日 债券期 发行金 期初余 本期发 溢折价 本期偿 期末余
面值 计提利
称 期 限 额 额 行 摊销 还 额
息
其他说明：
无。
31、长期借款
（1）长期借款分类
单位：元
项目 期末余额 期初余额
抵押借款 87,495,747.72 77,000,000.00
信用借款 1,993,013.98 12,164,223.50
合计 89,488,761.70 89,164,223.50
长期借款分类的说明：
无。
其他说明，包括利率区间：
抵押借款、信用借款利率区间为：4.00%-5.00%
32、租赁负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额
经营租赁应付款 67,459,383.57 77,259,394.84
合计 67,459,383.57 77,259,394.84
其他说明
无。
33、长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
121
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项目 期末余额 期初余额
长期应付款 17,355,047.40 27,066,993.04
专项应付款 7,962,809.26 8,743,937.18
合计 25,317,856.66 35,810,930.22
（1）按款项性质列示长期应付款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
融资租赁应付款 17,355,047.40 27,066,993.04
合计 17,355,047.40 27,066,993.04
其他说明：
无。
（2）专项应付款
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
专项研发费 8,743,937.18 781,127.92 7,962,809.26
合计 8,743,937.18 781,127.92 7,962,809.26 --
其他说明：
无。
34、长期应付职工薪酬
（1）长期应付职工薪酬表
单位：元
项目 期末余额 期初余额
三、其他长期福利 2,136,157.65 2,378,387.65
合计 2,136,157.65 2,378,387.65
35、预计负债
单位：元
项目 期末余额 期初余额 形成原因
根据销售及三包费用发生情
产品质量保证 114,294,933.78 79,359,171.64
况测算形成
合计 114,294,933.78 79,359,171.64 --
122
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其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明：
无。
36、递延收益
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因
详见政府补助项
政府补助 35,491,543.95 2,237,746.09 33,253,797.86
目明细
合计 35,491,543.95 2,237,746.09 33,253,797.86 --
涉及政府补助的项目：
单位：元
本期计 本期冲 其 与资产
本期新
入营业 本期计入其他 减成本 他 相关/与
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入 收益金额 费用金 变 收益相
金额
金额 额 动 关
国家科技支撑计划 与资产
2,394,546.24 177,242.28 2,217,303.96
课题-奇瑞股份 相关
涡旋式汽车空调压
与资产
缩机自动化装配线 1,400,000.00 1,400,000.00
相关
升级改造项目
滁州南谯区经信委
与资产
付技改项目设备补 2,416,666.67 250,000.00 2,166,666.67
相关
助奖补
年产 3 万台汽车空调
与资产
压缩机-四大缸生产 388,800.00 32,400.00 356,400.00
相关
线技改项目
工业和信息化局-战 与资产
337,500.00 25,000.00 312,500.00
略发展引导资金 相关
年产 20 万台新能源
与资产
汽车空调用电动压 12,153,394.34 484,947.35 11,668,446.99
相关
缩机装配线项目
圈销结构小型化涡
与资产
旋式汽车空调压缩 2,280,000.00 142,500.00 2,137,500.00
相关
机智能装配线
涡旋式汽车空调压
与资产
缩机自动化装配线 594,500.00 41,000.00 553,500.00
相关
升级改造
圈销结构涡旋式汽 与资产
637,500.00 53,125.00 584,375.00
车空调压缩机自动 相关
123
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本期计 本期冲 其 与资产
本期新
入营业 本期计入其他 减成本 他 相关/与
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入 收益金额 费用金 变 收益相
金额
金额 额 动 关
化装配线升级改造
南京市工业和信息
与资产
化发展专项资金项 900,000.00 75,000.00 825,000.00
相关
目
工业投资及重点项 与资产
498,750.00 35,625.00 463,125.00
目扶持资金 相关
电动汽车空调压缩
与资产
机装配线自动化升 638,750.00 45,625.00 593,125.00
相关
级改造项目
活塞式汽车空调压
与资产
缩机装配线自动化 3,432,396.70 92,351.46 3,340,045.24
相关
升级改造项目
张江电动汽车低温 与资产
1,056,000.00 66,000.00 990,000.00
热泵空调系统项目 相关
与资产
环保项目补贴 150,000.00 15,000.00 135,000.00
相关
与资产
污水排放工程补贴 180,000.00 15,000.00 165,000.00
相关
污水排放工程建设 与资产
350,000.00 350,000.00 0.00
资金 相关
与资产
技术改造项目补贴 497,000.00 35,500.00 461,500.00
相关
研发费用投入后补 与资产
735,000.00 52,500.00 682,500.00
贴（省市联合 105 万） 相关
国家高新技术企业 与资产
105,000.00 7,500.00 97,500.00
补贴 相关
省科技型企业研发 与资产
706,500.00 39,250.00 667,250.00
费用投入后补贴 相关
市科技型企业研发 与资产
706,500.00 39,250.00 667,250.00
费用投入后补贴 相关
研发费用投入后补 与资产
1,854,000.00 103,000.00 1,751,000.00
助（206 万） 相关
民营经济 21 条资金 与资产
412,740.00 22,930.00 389,810.00
补助 相关
2020 年科技创新补 45,000.00 2,500.00 42,500.00 与资产
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本期计 本期冲 其 与资产
本期新
入营业 本期计入其他 减成本 他 相关/与
负债项目 期初余额 增补助 期末余额
外收入 收益金额 费用金 变 收益相
金额
金额 额 动 关
助 相关
2020 年技术改造政 与资产
621,000.00 34,500.00 586,500.00
策补助 相关
合计 35,491,543.95 2,237,746.09 33,253,797.86
其他说明：
无。
37、股本
单位：元
本次变动增减（+、-）
期初余额 期末余额
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 3,131,359,417.00 111,898,727.00 111,898,727.00 3,243,258,144.00
其他说明：
无。
38、资本公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
资本溢价（股本溢价） 868,498,368.58 314,582,376.73 1,183,080,745.31
其他资本公积 28,267,858.35 437,600.00 28,705,458.35
合计 896,766,226.93 315,019,976.73 1,211,786,203.66
其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
我司非公开发行普通股募集资金增加资本公积3.15亿元。
39、其他综合收益
单位：元
本期发生额
减：前期计 税后
减：前期计
入其他综 减：所 归属
项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 税后归属于母 期末余额
合收益当 得税 于少
发生额 收益当期转 公司
期转入损 费用 数股
入留存收益
益 东
125
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本期发生额
减：前期计 税后
减：前期计
入其他综 减：所 归属
项目 期初余额 本期所得税前 入其他综合 税后归属于母 期末余额
合收益当 得税 于少
发生额 收益当期转 公司
期转入损 费用 数股
入留存收益
益 东
二、将重
分类进损
22,152,386.70 -13,854,690.07 -13,854,690.07 8,297,696.63
益的其他
综合收益
外
币财务报
22,152,386.70 -13,854,690.07 -13,854,690.07 8,297,696.63
表折算差
额
其他综合
22,152,386.70 -13,854,690.07 -13,854,690.07 8,297,696.63
收益合计
其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整：
无。
40、盈余公积
单位：元
项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
法定盈余公积 59,188,848.72 59,188,848.72
合计 59,188,848.72 59,188,848.72
盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明：
无。
41、未分配利润
单位：元
项目 本期 上期
调整前上期末未分配利润 852,802,808.70 1,161,510,850.16
调整后期初未分配利润 852,802,808.70 1,161,510,850.16
加：本期归属于母公司所有者的净利润 45,387,191.87 -296,185,380.75
应付普通股股利 12,522,660.71
期末未分配利润 898,190,000.57 852,802,808.70
调整期初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。
126
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2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。
42、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
主营业务 2,287,140,314.82 2,064,576,416.21 1,345,014,756.78 1,136,287,045.99
其他业务 220,838,779.48 116,232,256.80 111,369,389.16 77,665,614.62
合计 2,507,979,094.30 2,180,808,673.01 1,456,384,145.94 1,213,952,660.61
收入相关信息：
单位：元
合同分类 分部 1 分部 2 合计
其中：
空调压缩机 1,316,128,733.77
空调系统 1,191,850,360.53
其中：
境内 1,718,154,731.27
境外 789,824,363.03
其中：
整车厂商 2,085,611,739.35
售后市场客户 422,367,354.95
其中：
商品销售 2,424,221,151.84
服务销售 83,757,942.46
其中：
在某一时点确认收入 2,507,979,094.30
其中：
一年以内 2,507,979,094.30
其中：
直销 2,160,540,406.65
经销 347,438,687.65
合计 2,507,979,094.30
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与履约义务相关的信息：
本公司在客户取得相关商品的控制权时完成履约义务。本公司一般会在合同约定质保期，公司向客户
提供的质量保证是为了保证商品在约定期限内符合规定的要求，属于法定要求，该类保证不收取任何额外
费用，客户不能够单独议价，不能够单独选择购买这项质量保证服务，公司也未就此保证单独出售给其他
客户。这类保证属于保证类质量保证，不构成单项履约义务。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 60,159,425.50
元，其中，46,029,227.11 元预计将于 2021 年度确认收入，13,135,798.39 元预计将于 2022 年度确认收入，
994,400.00 元预计将于 2023 年度确认收入。
其他说明
无。
43、税金及附加
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
城市维护建设税 2,497,122.52 2,572,885.93
教育费附加 1,816,656.13 1,996,104.48
房产税 3,054,314.65 2,684,489.89
土地使用税 2,223,254.57 2,248,172.90
车船使用税 6,389.00 6,474.36
印花税 953,769.37 807,986.72
水利建设基金 101,815.77 57,041.38
环保税 36,358.26 7,900.00
其他 327,108.14 36,902.52
合计 11,016,788.41 10,417,958.18
其他说明：
无。
44、销售费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
进出口代理费 1,567,939.78
职工薪酬 3,894,026.58 3,193,904.83
运输费 28,062,711.33
业务招待费 1,090,943.05 926,078.28
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项目 本期发生额 上期发生额
仓储费 3,227,727.99 2,078,841.29
折旧费 280.82 3,546.82
三包费用 52,563,299.78 30,322,336.52
市场营销费用 9,706,624.37 6,458,531.98
办公费 66,889.68
租赁费 1,647,532.14 1,105,984.86
差旅费 1,015,319.45 722,252.17
会议费 14,972.45 12,113.21
广告费 9,679.00 17,434.74
包装费 82,113.89 65,384.95
其他 3,485,140.69 1,068,794.30
合计 76,737,660.21 75,672,744.74
其他说明：
45、管理费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 61,387,015.61 52,757,852.29
中介费 5,072,620.35 1,545,012.34
业务招待费 1,807,925.06 724,784.85
折旧费 6,705,601.59 6,621,467.09
差旅费 2,565,940.81 3,015,465.24
修理费 2,486,224.31 6,253,899.10
运输费 15,452.12
办公费 436,553.29 848,022.31
无形资产摊销 25,742,011.21 42,271,564.17
22,500.00
租赁费 641,314.99 2,191,473.69
咨询费 3,632,883.50 3,557,338.20
会议费 82,383.77 1,415.09
长期待摊费用摊销 199,547.38 263,560.34
17,683,805.65
合计 111,333,239.92 137,773,612.48
129
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
其他说明：
46、研发费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
27,309,650.50
直接投入费用 24,636,146.18 12,805,414.16
折旧费用 5,828,187.44 6,664,082.82
无形资产摊销 98,003.56
5,799,337.76
新产品设计费等小计 1,169,730.51 17,215.29
其他 1,852,245.83 1,618,188.62
合计 78,853,438.85 54,311,892.71
其他说明：
无。
47、财务费用
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 19,038,790.44 15,043,237.79
减：利息收入 8,908,297.78 10,649,784.48
汇兑损益 -11,604,083.62 -12,593,951.74
其他 6,263,107.32 9,452,493.75
合计 4,789,516.36 1,251,995.32
其他说明：
无。
48、其他收益
单位：元
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
滁州市南谯区经信委付技改项目设备
250,000.00 250,000.00
补助奖补
污水排放工程补贴 15,000.00 40,000.00
土地使用税返还 346,459.20
130
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
年产 20 万台新能源汽车空调用电动压
484,947.35 921,631.59
缩机装配线项目
工业和信息化局-战略发展引导资金 25,000.00 25,000.00
南京秣陵经济技术开发公司奖励金 200,000.00 200,000.00
涡旋式汽车空调压缩机自动化装配线
41,000.00 41,000.00
升级改造
稳岗补贴 233,813.35 325,758.37
国家科技支撑计划课题任务书奇瑞汽
177,242.28 230,609.21
车股份有限公司
涡旋式汽车空调压缩机自动装配线升
1,400,000.00
级改造项目
小微企业补助 59,465.27
圈销结构小型化涡旋式汽车空调压缩
142,500.00 142,500.00
机智能装配线
圈销结构涡旋式汽车空调压缩机自动
53,125.00 53,125.00
化装配线升级改造
2019 年南京市工业和信息化发展专项
75,000.00 75,000.00
资金
南京市江宁区工业和信息化局工业企
91,250.00
业技术装备投入普惠性奖补
南京市江宁区工业和信息化局工业投
150,000.00
资及重点项目激励资金
南京市江宁区工业和信息化局 2019 年
度江宁区工业投资及重点项目扶持资 71,250.00
金
工业经济扶持资金 50,000.00
失业保险补贴 238,446.38
2019 年新认定高新技术企业研发中心
200,000.00
奖励资金
18 年亩产税收奖励 173,229.60
电费补助 26,085.00
张江电动汽车低温热泵空调系统项目
NextEV ES8 SUV F/R 66,000.00 66,000.00
HAVC,PTC,HCM,Comp
PPP Loan forgiveness 8,820,000.00
收到南谯区经信局工业强基技术改造
500,000.00
项目设备补助款
131
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
滁州市科学技术局高新技术企业认定
100,000.00
奖励
滁州市南谯区科学技术局 2019 年科技
100,000.00
创新奖补（第一批）
滁州市南谯区经信局付 2019 年度销售
200,000.00
收入逐年递增奖励
博望高新区汇企业厂房建设补贴 92,351.46 92,351.47
新冠肺炎疫情期间增值税减免 133,698.17
环保项目补贴 15,000.00 15,000.00
技术改造项目补贴 35,500.00 35,500.00
研发费用投入后补贴 52,500.00 91,750.00
国家高新技术企业补贴 7,500.00 7,500.00
电动汽车空调压缩机装配线自动化升
35,625.00
级改造项目
工业投资及重点项目扶持资金 45,625.00
收到南京市社保管理中心单位职业培
95,000.00
训补贴
职能竞赛 2,000.00
区级奖励资金 30,000.00
2020 年市级研发奖补资金 1,243.75
年产 3 万台汽车空调压缩机-四大缸生
32,400.00
产线技改项目
2020 年国家高新技术企业复评补贴 150,000.00
税务局返还代扣代缴手续费 212,865.96
财政扶持资金（新冠状病毒肺炎疫情影
76,000.00
响当地刺激经济的补贴）
VAT of Feb20/缴纳 3 月增值税 加计
135,115.79
10%扣除
上海市残疾人就业超比例奖励 3,044.30
AISH 取得的政府补贴 2,000,000.00
疫情期间出口补贴 289,772.00
污水排放工程建设资金 350,000.00
省科技型企业研发费用投入后补助 39,250.00
市科技型企业研发费用投入后补助 39,250.00
研发费用投入后补助 103,000.00
132
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产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额
民营经济 21 条资金补助 22,930.00
2020 年科技创新补助 2,500.00
2020 年技术改造政策补助 34,500.00
滁州南谯区春节期间稳工稳增促发展
150,000.00
政策补贴资金
滁州南谯区就业风险补助金补贴 21,000.59
合计 6,184,061.03 14,926,150.06
49、投资收益
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 11,695,011.99 1,509,440.92
持有至到期投资投资期间取得的投资收益 -4,496,586.76
理财收益 88,197.55
合计 7,286,622.78 1,509,440.92
其他说明：
无。
50、公允价值变动收益
单位：元
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
交易性金融资产 -11,362.98 529,140.59
合计 -11,362.98 529,140.59
其他说明：
无。
51、信用减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
其他应收款坏账损失 860,505.05 -1,390,222.77
应收账款坏账损失 -2,194,560.30 -20,400,916.90
合计 -1,334,055.25 -21,791,139.67
其他说明：
无。
133
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52、资产减值损失
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
二、存货跌价损失及合同履约成本减值
-990,689.45 -1,680,350.14
损失
十一、商誉减值损失 -1,800,459.99 -4,103,391.91
合计 -2,791,149.44 -5,783,742.05
其他说明：
无。
53、资产处置收益
单位：元
资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额
处置非流动资产损失 2,037,637.53 -592,914.93
54、营业外收入
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
政府补助 10,000.00 280,070.80 10,000.00
罚没利得 30,989.40
其他 139,005.35 144,971.88 139,005.35
合计 149,005.35 456,032.08 149,005.35
计入当期损益的政府补助：
单位：元
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因从事国
家鼓励和
扶持特定
南京市秦 行业、产业
商务发展 与收益相
淮区商务 奖励 而获得的 是 否 106,900.00
专项资金 关
局 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
134
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
补贴是否 与资产相
是否特殊 本期发生 上期发生
补助项目 发放主体 发放原因 性质类型 影响当年 关/与收益
补贴 金额 金额
盈亏 相关
因符合地
方政府招
商引资等
秦淮区市 秦淮区市 与收益相
补助 地方性扶 是 否 5,011.80
场监督局 场监督局 关
持政策而
获得的补
助
因从事国
家鼓励和
扶持特定
工企结构 行业、产业
秦淮区社 与收益相
调整专项 奖励 而获得的 是 否 132,159.00
保局 关
奖 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
扶持特定
疫情小企 行业、产业
与收益相
业扶持补 补助 而获得的 是 否 36,000.00
关
助 补助（按国
家级政策
规定依法
取得）
因从事国
家鼓励和
南京市秦 扶持特定
淮商务局 行业、产业
与收益相
2020 年商 补助 而获得的 是 否 10,000.00
关
务发展专 补助（按国
项资金 家级政策
规定依法
取得）
合计 10,000.00 280,070.80
其他说明：
无。
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55、营业外支出
单位：元
计入当期非经常性损益的金
项目 本期发生额 上期发生额
额
对外捐赠 2,000.00 101,530.44 2,000.00
资产报废、毁损损失 371,170.48 376,634.07 371,170.48
非常损失 14,813,484.93
预计未决诉讼损失 101,950.00
罚没及滞纳金支出 541,114.35 1,792.19 541,114.35
其他 60,860.84 98,135.76 60,860.84
合计 975,145.67 15,493,527.39 975,145.67
其他说明：
无。
56、所得税费用
（1）所得税费用表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
当期所得税费用 32,321,182.95 18,005,335.26
递延所得税费用 -22,785,067.90 -39,328,242.98
合计 9,536,115.05 -21,322,907.72
（2）会计利润与所得税费用调整过程
单位：元
项目 本期发生额
利润总额 54,985,390.89
按法定/适用税率计算的所得税费用 13,746,347.72
子公司适用不同税率的影响 -11,164,622.70
调整以前期间所得税的影响 -1,626,878.52
不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,633,920.37
归属于合营企业和联营企业的损益 577,599.74
免税收入 -1,327,710.27
所得税汇算清缴调整 877,148.78
136
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项目 本期发生额
研发加计扣除 -20,630.33
本期增加可抵扣暂时性差异未确认递延所得税资产影响 427,909.70
本期增加可抵扣亏损未确认递延所得税资产影响 4,130,597.96
本期增加应纳税暂时性差异未确认递延所得税负债影响 -12,878.78
汇率对所得税的影响 295,311.38
所得税汇算清缴调整 877,148.78
所得税费用 9,536,115.05
其他说明
无。
57、其他综合收益
详见附注七、合并财务报表主要项目注释（三十九）其他综合收益。。
58、现金流量表项目
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
利息收入 16,452,215.66 9,755,179.88
单位往来款 13,962,877.59 3,199,362.45
1,264,637.42 15,944,151.24
收到押金保证金 5,436,762.37 1,907,000.00
诉讼解冻 51,756.00 15,455,373.70
大额存单到期 170,000,000.00
废品收入 491,137.41 1,271,447.08
预缴所得税退回 85,536.62
其他 2,318,730.97
合计 40,063,654.04 217,532,514.35
收到的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
137
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项目 本期发生额 上期发生额
期间费用现金支付额 128,101,938.50 130,363,271.51
单位往来款 6,502,978.68 7,719,830.67
保证金及诉讼冻结 19,191,708.85 400,000.00
银行手续费 858,791.21 1,133,752.35
罚款罚金及滞纳金违约金 228,581.68
大额存单质押 487,519,182.76
其他 743,777.01 133,175.31
合计 155,627,775.93 627,269,212.60
支付的其他与经营活动有关的现金说明：
无。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收回股权投资款 2,830,000.00
结构性存款收益 88,197.55 892,450.63
合计 88,197.55 3,722,450.63
收到的其他与投资活动有关的现金说明：
无。
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
支付的其他与投资活动有关的现金说明：
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
收到转贷基金贷款 40,000,000.00
融资性票据贴现收到的款项 274,644,345.11
合计 274,644,345.11 40,000,000.00
收到的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
138
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（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
偿还转贷基金本金 82,000,000.00
转贷基金融资手续费 90,000.00
内保外贷大额存单质押款 147,874,680.53
融资性票据兑付 310,000,000.00
募集资金支付的律师费 3,380,000.00
融资租赁款项 10,814,612.85
内保外贷保证金 82,331,945.00
合计 406,526,557.85 229,964,680.53
支付的其他与筹资活动有关的现金说明：
无。
59、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位：元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 45,449,275.84 -41,914,370.77
加：资产减值准备 2,791,149.44 27,574,881.72
信用减值准备 1,334,055.25
固定资产折旧、油气资产折耗、
92,011,822.72 92,184,939.09
生产性生物资产折旧
使用权资产折旧
无形资产摊销 28,257,139.45 47,024,268.42
长期待摊费用摊销 970,844.58 1,332,628.86
处置固定资产、无形资产和其
他长期资产的损失（收益以“－”号填 -2,037,637.53 592,914.93
列）
固定资产报废损失（收益以
371,170.48 376,634.07
“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以
11,362.98 -529,140.59
“－”号填列）
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补充资料 本期金额 上期金额
财务费用（收益以“－”号填
12,839,022.93 15,043,237.79
列）
投资损失（收益以“－”号填
-7,286,622.78 -1,509,440.92
列）
递延所得税资产减少（增加以
-20,884,066.67 -36,106,906.95
“－”号填列）
递延所得税负债增加（减少以
-1,901,001.23 -3,221,336.03
“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号
-306,918,572.38 -83,187,010.51
填列）
经营性应收项目的减少（增加
-341,771,642.26 75,183,751.17
以“－”号填列）
经营性应付项目的增加（减少
490,593,205.96 58,864,850.29
以“－”号填列）
其他
经营活动产生的现金流量净额 -6,170,493.22 151,709,900.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活
-- --
动：
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 460,212,776.40 216,443,105.09
减：现金的期初余额 240,487,667.58 175,234,513.44
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 219,725,108.82 41,208,591.65
（2）现金和现金等价物的构成
单位：元
项目 期末余额 期初余额
一、现金 460,212,776.40 240,487,667.58
其中：库存现金 1,057,783.05 531,720.18
可随时用于支付的银行存款 459,154,993.35 215,911,384.91
三、期末现金及现金等价物余额 460,212,776.40 240,487,667.58
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其他说明：
无。
60、所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项：
详见“七（三十八）资本公积”、“七（三十九）其他综合收益”所述。
61、所有权或使用权受到限制的资产
项目 期末账面价值 受限原因
货币资金 744,212,956.83 承兑保证金和内保外贷质押
存货 100,177,736.59 抵押贷款
无形资产
合计 1,159,782,193.78 --
其他说明：
无。
62、外币货币性项目
（1）外币货币性项目
单位：元
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
货币资金 -- -- 77,880,510.01
其中：美元 8,542,129.86 6.4601 55,183,013.15
欧元 2,294,221.14 7.6862 17,633,860.43
港币 92.60 0.8321 77.05
澳大利亚元 975,827.20 4.8528 4,735,520.70
英镑 27,062.96 8.9413 241,978.45
日元 1,156.48 0.0584 67.54
印尼盾 5,000.00 0.0004 2.00
泰铢 32,640.05 0.2015 6,576.97
141
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项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
摩洛哥迪拉姆 108,935.15 0.7290 79,413.72
应收账款 -- -- 363,908,357.27
其中：美元 33,779,463.23 6.4601 218,218,710.40
欧元 16,738,859.01 7.6862 128,658,348.29
港币
英镑 5,535.92 8.9413 49,498.40
泰铢 84,276,793.51 0.2015 16,981,800.18
其他应收款 39,116,394.41
美元 4,547,703.12 6.4601 29,378,616.92
欧元 611,283.98 7.6862 4,698,467.42
澳大利亚元 443,600.24 4.8528 2,152,715.28
泰铢 13,637,675.50 0.2015 2,747,995.87
摩洛哥迪拉姆 190,121.98 0.7290 138,598.92
应付账款 186,121,602.27
美元 17,714,216.74 6.4601 114,435,611.57
欧元 2,493,392.15 7.6862 19,164,776.17
英镑 3,081.06 8.9413 27,548.73
泰铢 260,514,067.19 0.2015 52,493,665.80
应付利息 194,980.80
美元 30,182.32 6.4601 194,980.80
其他应付款 59,063,249.60
美元 971,375.57 6.4601 6,275,183.32
欧元 904,326.95 7.6862 6,950,862.20
澳大利亚元 244,344.87 4.8528 1,185,763.41
英镑 44,247.43 8.9413 395,630.20
泰铢 215,736,411.99 0.2015 43,470,954.31
摩洛哥迪拉姆 1,076,620.25 0.7290 784,856.16
短期借款 347,721,782.37
美元 51,424,683.00 6.4601 332,208,594.65
泰铢 76,988,405.49 0.2015 15,513,187.72
应交税费 1,662,584.34
美元 23,192.00 6.4601 149,822.64
欧元 23,406.01 7.6862 179,903.91
142
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额
澳大利亚元 117,324.83 4.8528 569,357.12
泰铢 3,789,079.37 0.2015 763,500.67
应付职工薪酬 9,502,741.49
美元 870,815.80 6.4601 5,625,557.15
欧元 143,084.37 7.6862 1,099,778.95
澳大利亚元 48,090.01 4.8528 233,372.50
泰铢 12,082,673.50 0.2015 2,434,662.48
摩洛哥迪拉姆 150,028.00 0.7290 109,370.41
长期应付职工薪酬 2,136,157.65
泰铢 10,601,262.25 0.2015 2,136,157.65
长期借款 -- -- 7,488,761.70
其中：美元
欧元 259,296.79 7.6862 1,993,013.98
港币
泰铢 27,274,140.00 0.2015 5,495,747.72
一年内到期的非流动负债 12,110,571.75
泰铢 60,102,000.00 0.2015 12,110,571.75
其他说明：
无。
（2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择
依据，记账本位币发生变化的还应披露原因。
□ 适用 √ 不适用
63、政府补助
（1）政府补助基本情况
单位：元
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
南京市秦淮商务局 2020 年
10,000.00 营业外收入 10,000.00
商务发展专项资金
国家科技支撑计划课题-奇
3,500,000.00 其他收益、递延收益 177,242.28
瑞股份
滁州南谯区经信委付技改项
4,000,000.00 其他收益、递延收益 250,000.00
目设备补助奖补
143
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
滁州南谯区春节期间稳工稳
150,000.00 其他收益 150,000.00
增促发展政策补贴资金
滁州南谯区就业风险补助金
21,000.59 其他收益 21,000.59
补贴
年产 3 万台汽车空调压缩机-
648,000.00 其他收益、递延收益 32,400.00
四大缸生产线技改项目
工业和信息化局-战略发展
500,000.00 其他收益、递延收益 25,000.00
引导资金
年产 20 万台新能源汽车空
18,000,000.00 其他收益、递延收益 484,947.35
调用电动压缩机装配线项目
圈销结构小型化涡旋式汽车
2,850,000.00 其他收益、递延收益 142,500.00
空调压缩机智能装配线
涡旋式汽车空调压缩机自动
820,000.00 其他收益、递延收益 41,000.00
化装配线升级改造
圈销结构涡旋式汽车空调压
850,000.00 其他收益、递延收益 53,125.00
缩机自动化装配线升级改造
南京市工业和信息化发展专
1,200,000.00 其他收益、递延收益 75,000.00
项资金项目
工业投资及重点项目扶持资
570,000.00 其他收益、递延收益 35,625.00
金
电动汽车空调压缩机装配线
730,000.00 其他收益、递延收益 45,625.00
自动化升级改造项目
南京秣陵经济技术开发公司
200,000.00 其他收益 200,000.00
有功激励
收到南京市社保管理中心单
95,000.00 其他收益 95,000.00
位职业培训补贴
2020 年国家高新技术企业
150,000.00 其他收益 150,000.00
复评补贴
稳岗补贴 233,813.35 其他收益 233,813.35
职能竞赛 2,000.00 其他收益 2,000.00
区级奖励资金 30,000.00 其他收益 30,000.00
2020 年市级研发奖补资金 1,243.75 其他收益 1,243.75
税务局返还代扣代缴手续费 212,865.96 其他收益 212,865.96
土地使用税返还 346,459.20 其他收益 346,459.20
财政扶持资金（新冠状病毒
肺炎疫情影响当地刺激经济 76,000.00 其他收益 76,000.00
的补贴）
144
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额
AISH 取得的政府补贴 2,000,000.00 其他收益 2,000,000.00
疫情期间出口补贴 289,772.00 其他收益 289,772.00
上海市残疾人就业超比例奖
3,044.30 其他收益 3,044.30
励
福利企业享受的增值税退税 135,115.79 其他收益 135,115.79
活塞式汽车空调压缩机装配
3,694,059.20 其他收益、递延收益 92,351.46
线自动化升级改造项目
张江电动汽车低温热泵空调
1,188,000.00 其他收益、递延收益 66,000.00
系统项目
环保项目补贴 300,000.00 其他收益、递延收益 15,000.00
污水排放工程补贴 300,000.00 其他收益、递延收益 15,000.00
污水排放工程建设资金 500,000.00 其他收益、递延收益 350,000.00
技术改造项目补贴 710,000.00 其他收益、递延收益 35,500.00
研发费用投入后补贴（省市
1,050,000.00 其他收益、递延收益 52,500.00
联合 105 万）
国家高新技术企业补贴 150,000.00 其他收益、递延收益 7,500.00
省科技型企业研发费用投入
785,000.00 其他收益、递延收益 39,250.00
后补贴
市科技型企业研发费用投入
785,000.00 其他收益、递延收益 39,250.00
后补贴
研发费用投入后补助（206
2,060,000.00 其他收益、递延收益 103,000.00
万）
民营经济 21 条资金补助 458,600.00 其他收益、递延收益 22,930.00
2020 年科技创新补助 50,000.00 其他收益、递延收益 2,500.00
2020 年技术改造政策补助 690,000.00 其他收益、递延收益 34,500.00
合计 6,184,061.03
（2）政府补助退回情况
□ 适用 √ 不适用
其他说明：
公司报告期不存在政府补助退回情况。
145
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八、在其他主体中的权益
1、在子公司中的权益
（1）企业集团的构成
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
新能源技术开
南京奥特佳新
南京市秦淮区 发、制造、销
能源科技有限 南京 100.00% 非同一控制
大明路 103 号 售无氟环保制
公司
冷产品
南京奥特佳长 南京市江宁区
铝合金铸件生
恒铸造有限公 南京 横溪街道宁阳 100.00% 非同一控制
产
司 街 11 号
南京奥特佳祥 南京市江宁区
汽车空调制
云冷机有限公 南京 秣陵街道工业 100.00% 非同一控制
造、销售
司 集中区
电动压缩机及
南京奥特佳电 南京市江宁区 其配件、汽车
动压缩机有限 南京 秣陵街道秣周 零部件的设 100.00% 设立
公司 东路 8 号 计、生产、销
售、技术服务
南京市秦淮区
南京奥电新能
光华路 162 号 新能源技术开
源科技有限公 南京 51.02% 非同一控制
综合研发楼 8 发、贸易
司
楼
自有房屋租
南京奥特佳商
南京市秦淮区 赁、物业管理；
贸服务有限公 南京 100.00% 设立
大明路 103 号? 房地产开发、
司
销售
浙江龙泉工业
浙江龙之星压 制造和销售压
龙泉 园区塆头区块 93.00% 非同一控制
缩机有限公司 缩机
1、2 号地块
中国（上海）
自由贸易试验
上海圣游投资
上海 区美桂北路 投资管理 100.00% 设立
有限公司
317 号 2 幢二层
B2 室
UNIT 17,9/F
奥特佳投资 Tower A New
Mandarin Plaza 新能源技术开
（香港）有限 香港 100.00% 设立
NO.14 Science 发、股权投资
公司 Musemum RD
TST KL
Air
International 25A, Boulevard
Thermal 卢森堡 Royal, L-2449 投资业 100.00% 非同一控制
(Luxembourg) Luxembourg
S.A.R.L.
Air Thermal Fernando
Systems, S. de 墨西哥 Montes de Oca 投资业 100.00% 非同一控制
R.L. de C.V. 126, Col.
Condesa, Del.
146
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
Cuauhtemoc,
ZC 06140, in
Mexico City,
Federal District
De-Saint-Exup
Air
éry-Stra?e 8,
International
Condor Platz,
Thermal 德国 投资业 100.00% 非同一控制
60549
Systems (DE)
GmbH Frankfurt am
Main
Air Louizalaan
International 331-333, 1050
比利时 投资业 100.00% 非同一控制
Thermal Brussels,
(Belgium) NV Belgium
50-80 Turner
Air
Street, Port
International
澳大利亚 Melbourne, 投资业 100.00% 非同一控制
Thermal
VIC 3207,
(China) Pty Ltd
Australia
c/o Cimglobal
Business, 33
Huxley
Edith Cavell
Holdings 毛里求斯 投资业 100.00% 非同一控制
Street, Port
Limited
Louis,
Mauritius
上海市闵行区
空调国际（上
上海 莘庄工业区春 制造业 100.00% 非同一控制
海）有限公司
光路 108 号
南通高新技术
上海空调国际
南通 产业开发区文 制造业 100.00% 设立
南通有限公司
昌路 666 号
海口高新区海
海南艾尔英特
海南 马（二期）工 制造业 100.00% 非同一控制
空调有限公司
业园 M-25
四川省成都经
济技术开发区
成都艾泰斯热 (龙泉驿区)南
成都 制造业 100.00% 设立
系统有限公司 四路 298 号 1
号厂房西侧第
二跨
安徽省滁州市
滁州艾泰斯热 来安县汊河经
滁州 制造业 100.00% 设立
系统有限公司 济开发区江浦
路6号
50-80 Turner
AIGL Street, Port
International 澳大利亚 Melbourne, 投资业 100.00% 非同一控制
Pty Ltd Victoria 3207,
Australia
Air 50-80 Turner
International Street, Port
Thermal 澳大利亚 Melbourne, 贸易 100.00% 非同一控制
(Australia) Pty VIC 3207,
Ltd Australia
艾泰斯热系统 上海市徐汇区
上海 研发中心 100.00% 非同一控制
研发(上海)有 天等路 259 弄
147
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
限公司 28 号 106 室
Air
International
Thermal
AITS Australia Systems, 50-80
澳大利亚 投资业 100.00% 非同一控制
Pty Ltd Turner Street,
Port,
Melbourne VIC
3207, Australia
500/46 Moo 3,
Hemaraj
Eastern
Air Seaboard
International Industrial
Thermal Estate, Tasit
泰国 制造业 100.00% 非同一控制
Systems Sub-district,
(Thailand) Pluakdaeng
Limited District,
Rayong
Province,
Thailand
2711
Centerville
Road, Suite
400, City of
AITS US Inc. 美国 Wilmington, 投资业 100.00% 非同一控制
County of New
Castle,
Delaware
19808, USA
2711
Centerville
Road, Suite
Air
400, City of
International
美国 Wilmington, 投资业 100.00% 非同一控制
Thermal (US)
County of New
Subsidiary Inc.
Castle,
Delaware
19808, USA
2711
Centerville
Road, Suite
Air 400, City of
International 美国 Wilmington, 制造业 100.00% 非同一控制
(US) Inc. County of New
Castle,
Delaware
19808, USA
Air
International AC Diplomat, 主要生产汽
Thermal Palisády 29/A , 车，发动机，
英国 100.00% 设立
(United Bratislava 811 车辆配件及设
Kingdom) 06 备
Limited
10 Norwich
Air
Street, London,
International 工程设计和工
斯洛伐克 United 100.00% 设立
Thermal
Kingdom, 业制造
(Slovakia) s.r.o.
EC4A 1BD
澳特卡新能源 上海 上海市嘉定区 新能源技术研 100.00% 非同一控制
148
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
科技（上海） 安亭镇墨玉路 发、技术服务；
有限公司 185 号 J10 室 贸易
滁州市南谯工
安徽奥特佳科 各类压缩机、
业开发区乌衣
技发展有限公 滁州 空调系统产品 100.00% 非同一控制
园区双迎大道
司 生产
669 号
滁州市南谯工
滁州奥特佳商 机电产品和汽
业开发区乌衣
贸服务有限公 滁州 车零部件的销 100.00% 非同一控制
园区双迎大道
司 售及技术服务
669 号
安徽省滁州市
滁州奥特佳铸 南谯工业开发 金属铸造产品
滁州 100.00% 设立
造有限公司 区乌衣园区双 生产
迎大道 669 号
安徽省滁州市 汽车空调压缩
滁州奥特佳新
南谯工业开发 机、空调系统
能源科技有限 滁州 100.00% 设立
区乌衣园区双 产品研发、生
公司
迎路 669 号 产、销售
博望区丹阳镇
马鞍山奥特佳 金属铸造产品
马鞍山 特钢产业园富 100.00% 非同一控制
机电有限公司 生产
民路
新能源技术开
发，汽车零部
马鞍山市博望
马鞍山奥特佳 件产品及其它
马鞍山 区丹阳镇富民 100.00% 设立
科技有限公司 电子产品的研
路特钢产业园
发、制造、销
售务
压缩机、制冷
马鞍山奥特佳 马鞍山市博望
装备制造、加
压缩机有限公 马鞍山 区丹阳镇丹阳 100.00% 设立
工、组装、销
司 工业园
售
拉萨市柳梧新
西藏鑫玉投资 股权投资；投
拉萨 区柳梧大厦 2 100.00% 设立
有限公司 资管理
楼 08 室
ATLANTIC
FREE ZONE
奥特佳（摩洛
/ZONE
哥）新能源科 摩洛哥 FOURNISSEU 制造业 100.00% 设立
技有限公司 RS RN4 LOT I
25 , Kénitra
NO. 2-12 (2ND
FLOOR),
JALAN PJU
8/3,
PERDANA
BUSINESS?C
ENTRE,
奥特佳(马来西
马来西亚 BANDAR 制造业 100.00% 设立
亚)有限公司 DAMANSARA
PERDANA,
47820
PETALING
JAYA?SELAN
GOR
MALAYSIA
149
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持股比例
子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 取得方式
直接 间接
拉萨市柳梧新
西藏奥特佳投 股权投资；投
拉萨 区柳梧大厦 2 100.00% 设立
资有限公司 资管理
楼 07 室
牡丹江富通汽 黑龙江省牡丹 汽车空调压缩
车空调有限公 牡丹江 江市西安区西 机及其系统生 100.00% 非同一控制
司 十二条路 产，销售
十堰市茅箭区 汽车空调压缩
十堰派恩富通
(白浪)江家山 机及零部件的
压缩机有限公 十堰 51.00% 设立
路 3A 号 1 幢 研发、制造、
司
1-1 销售
MASLAK
AIR
MAHALLESI
INTERNATIO
SüMER SK.
NAL TERMAL
土耳其 NO: 4/2 Kar 制造业 100.00% 设立
SISTEMLERI
ANONIM Plaza
IIRKETI SARIYER/?ST
ANBUL 'dir
AIR
INTERNATIO RODOVIA
NAL MARIO
THERMAL 巴西 TONOLI ,GUA 制造业 100.00% 设立
CLIMATIZAC CURI ,ITUPEV
AO O BRASIL A
LTDA
在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明：
不涉及。
持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据：
不涉及。
对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据：
不涉及。
确定公司是代理人还是委托人的依据：
不涉及。
2、在合营安排或联营企业中的权益
（1）重要的合营企业或联营企业
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
一、合营企业
1.南方英特 中国 重庆市渝北区 制造业 50.00% 权益法
150
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
持股比例 对合营企业或
合营企业或联 联营企业投资
主要经营地 注册地 业务性质
营企业名称 直接 间接 的会计处理方
法
双凤桥街道高
堡湖路 1 号 1-4
幢
235/245,Villag
2.空调国际塔 e Hinjewadi,
Taluka Mulshi,
塔东洋公司 印度 制造业 50.00% 权益法
Pune,
（AITTR） Maharashtra,
India, 411027
二、联营企业
青海省海西州
1.青海恒信融
大柴旦行委大 科学研究和技
锂业科技有限 中国 6.90% 权益法
柴旦镇西台 3 术服务业
公司
号
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明：
不涉及。
持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据：
不涉及。
（2）重要合营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南方英特 AITTR 南方英特 AITTR
流动资产 606,267,277.83 18,507,472.20 677,316,055.00 15,202,265.15
其中：现金和现金等
185,754,333.20 1,370,172.26 195,917,277.87
价物
非流动资产 214,052,216.62 19,689,911.46 212,372,082.83 20,804,663.21
资产合计 820,319,494.45 38,197,383.66 889,688,137.83 36,006,928.36
流动负债 430,622,811.17 25,236,646.40 473,026,154.47 18,342,323.87
非流动负债 3,093,290.78 521,606.08 24,476,860.81 3,769,304.29
负债合计 433,716,101.95 25,758,252.48 497,503,015.28 22,111,628.16
归属于母公司股东权
386,603,392.51 12,439,131.18 392,185,122.55 13,895,300.20
益
按持股比例计算的净
193,301,696.25 6,219,565.59 196,092,561.27 6,947,650.10
资产份额
调整事项 -763,898.87 316,782.19 -104,493.20
151
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期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
南方英特 AITTR 南方英特 AITTR
--内部交易未实现利
-763,898.87
润
--其他 316,782.19 -104,493.20
对合营企业权益投资
193,301,696.25 5,455,666.71 196,409,343.46 6,843,156.90
的账面价值
营业收入 415,302,698.95 48,601,948.06 298,695,618.76 10,861,094.14
财务费用 -1,814,950.80 515,407.46 -500,282.64 297,883.55
所得税费用 4,176,768.56 -780,226.59 1,849,689.94 -423,991.32
净利润 24,418,269.96 -887,942.30 10,563,893.08 -1,722,178.72
其他综合收益 -197,679.69 -376,322.39
综合收益总额 24,418,269.96 -1,085,621.99 10,563,893.08 -2,098,501.11
本年度收到的来自合
15,000,000.00 15,000,000.00
营企业的股利
其他说明
无。
（3）重要联营企业的主要财务信息
单位：元
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
恒信融 恒信融
流动资产 212,881,190.10 156,280,256.75
非流动资产 752,833,722.84 748,112,036.46
资产合计 965,714,912.94 904,392,293.21
流动负债 208,375,969.25 212,668,635.79
非流动负债 11,584,961.99 11,142,322.43
负债合计 219,960,931.24 223,810,958.22
归属于母公司股东权益 745,753,981.70 680,581,334.99
按持股比例计算的净资产份额 16,263,605.26 20,760,192.02
调整事项 128,936,634.46 128,936,634.46
--其他 128,936,634.46 128,936,634.46
对联营企业权益投资的账面价值 145,200,239.72 149,696,826.48
营业收入 80,858,476.22 44,529,325.69
净利润 -65,172,646.71 -32,655,073.15
152
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额
恒信融 恒信融
综合收益总额 -65,172,646.71 -32,655,073.15
其他说明
公司于2019年12月20日完成股权的购入，根据北京卓信大华资产评估有限公司2020年4月12日出具的
《奥特佳新能源科技股份有限公司拟确定其持有青海恒信融锂业科技有限公司8.82%股权价值项目估值报
告》，公司持有恒信融8.82%股东权益在估值基准日2019年12月31日的账面价值为15,869.00万元，公允价值
为15,869.00万元，收购日按持股比例计算的净资产份额为29,753,365.54元，溢价128,936,634.46元。
2020年8月，恒信融其他股东增资，注册资本由51,020,408.00元变更至65,192,744.00元，公司的持股比
例由8.8160%变更至6.8995%。
（4）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
截至报表日，公司的合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力不存在重大限制。
（5）与合营企业投资相关的未确认承诺
截至报表日，公司未发生与合营企业投资相关的未确认承诺。
（6）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
截至报表日，公司未发生与合营企业或联营企业投资相关的或有负债。
九、与金融工具相关的风险
本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具
的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收
账款和应付账款等。
本公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董
事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过管理层
递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的内部审计师也会
审计风险管理的政策和程序，并且将有关发现汇报给审计委员会。
本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风
险管理政策。
本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。
（一）金融工具分类
1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下：
（1）2021年6月30日
单位：元
153
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
以公允价值计量且其 以公允价值计量且
以摊余成本计量的金
金融资产项目 变动计入当期损益的 其变动计入其他综 合计
融资产
金融资产 合收益的金融资产
货币资金 1,256,040,023.98 1,256,040,023.98
交易性金融资产 2,770,232.88 2,770,232.88
应收票据 501,958,173.78 501,958,173.78
应收款项融资 405,936,237.32 405,936,237.32
应收账款 1,242,447,599.61 1,242,447,599.61
其他应收款 107,888,565.76 107,888,565.76
其他权益投资 10,000,000.00 10,000,000.00
（2）2021年1月1日
单位：元
以公允价值计量且其 以公允价值计量且其
以摊余成本计量的金
金融资产项目 变动计入当期损益的 变动计入其他综合收 合计
融资产
金融资产 益的金融资产
货币资金 899,912,252.19 899,912,252.19
交易性金融资产 672,063.61 672,063.61
应收票据 346,895,240.92 346,895,240.92
应收款项融资 331,166,359.38 331,166,359.38
应收账款 1,092,582,962.60 1,092,582,962.60
其他应收款 59,601,286.84 59,601,286.84
其他权益投资 10,000,000.00 10,000,000.00
2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下：
（1）2021年6月30日
以公允价值计量且其变
金融负债项目 动计入当期损益的金融 其他金融负债 合计
负债
短期借款 741,618,947.02 741,618,947.02
应付票据 921,240,953.20 921,240,953.20
应付账款 1,291,067,807.69 1,291,067,807.69
其他应付款 163,427,154.61 163,427,154.61
一年内到期的非流动负债 135,385,344.88 135,385,344.88
长期借款 89,488,761.70 89,488,761.70
单位：元
（2）2021年1月1日
单位：元
154
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
以公允价值计量且其变动计
金融负债项目 其他金融负债 合计
入当期损益的金融负债
短期借款 682,590,154.39 682,590,154.39
应付票据 714,632,804.24 714,632,804.24
应付账款 1,082,286,301.96 1,082,286,301.96
其他应付款 183,691,504.28 183,691,504.28
一年内到期的非流动负债 89,998,136.95 89,998,136.95
长期借款 89,164,223.50 89,164,223.50
（二）信用风险
截至2021年6月30日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行
义务而导致本公司金融资产产生的损失，具体包括：
合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反
映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信
用风险，本公司控制信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取不要的措施回收过期债权。
此外，本公司于每个资产负债表日根据应收款项的回收情况，计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层
认为所承担的信用风险已经大为降低。
此外，本公司的货币资金存放在信用评级较高的银行，故货币资金的信用风险较低。
（三）流动性风险
管理流动风险是，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其监控，以满足本公司经营需
要，并降低现金流量波动的影响。
本公司管理层认为本公司所承担的流动风险较低，对本公司的经营和财务报表不构成重大影响，本财
务报表系在持续经营假设的基础上编制。
本公司持有的金融资产和金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限，，除借款和融资租赁应付款外
均为6个月以内，短期借款（含未到期应支付利息）合同义务的到期期限为6个月以内403,566,980.59元，
6-12个月338,857,000.00元，长期借款合同义务的到期期限为6个月以内40,303,905.08元，6个月以上
139,488,761.70元。
（四）市场风险
市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主
要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险，如权益工具投资价格风险。
1.利率风险
利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临
的利率风险主要来源于银行长期借款和短期借款。本公司目前的政策是根据当时的市场环境来决定固定利
率及浮动利率合同的相对比例。为维持该比例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该
政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的
现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。
下表为利率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，利率发生合理、可能的变动时，将
对净利润(通过对浮动利率借款的影响)和股东权益产生的影响。
单位：元
本期
项目
基准点增加/（减少） 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币 1.00% 1,605,000.00 1,605,000.00
美元 1.00% 221,161.52 221,161.52
泰铢 1.00% 34,863.97 34,863.97
155
奥特佳新能源科技股份有限公司 2021 年半年度报告全文
接上表：
单位：元
上期
项目
基准点增加/（减少） 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币 1.00% 1,222,500.00 1,222,500.00
美元 1.00% 886,707.37 886,707.37
2.汇率风险
本公司面临的外汇变动风险主要与本公司的经营活动(当收支以不同于本公司记账本位币的外币结算
时)及其与境外子公司的净投资有关。
本公司面临的汇率风险主要来源于以下两方面：
中国境内经营的公司，主要风险来源于所持有的外币货币资金及非记账本位币计价的金融资产和金融
负债在汇率波动时造成的汇兑差异；
中国境外经营的公司，主要风险来源于记账本位币汇率波动造成的海外资产贬值及报表利润在折合等
值人民币时的下降。
下表为汇率风险的敏感性分析，反映了在其他变量不变的假设下，汇率发生合理、可能的变动时，将
对净利润和股东权益产生的影响。
在中国境内经营的公司
单位：元
本期
项目
汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元 1.00% -3,685.14 -3,685.14
人民币对欧元 1.00% -5,159.00 -5,159.00
人民币对日元 1.00% 0.67 0.67
人民币对港币 1.00% 0.77 0.77
人民币对印度尼西亚盾 1.00% 0.02 0.02
接上表：
单位：元
上 期
项目 利润总额/净利润增加
汇率增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
/(减少)
人民币对美元 1.00% 674,660.41 674,660.41
人民币对欧元 1.00% 548,601.43 548,601.43
人民币对澳元 1.00% 15.43 15.43
人民币对英镑 1.00% 70.93 70.93
人民币对日元 1.00% 0.76 0.76
人民币对港币 1.00% 0.85 0.85
人民币对印度卢布 1.00% 8,116.96 8,116.96
人民币对印度尼西亚盾 1.00% 0.02 0.02
在中国境外经营的公司
156
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单位：元
项目 本期
汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元 1.00% 13,617,728.60 13,617,728.60
人民币对欧元 1.00% 6,178,098.31 6,178,098.31
人民币对澳元 1.00% 3,834,463.00 3,834,463.00
人民币对泰铢 1.00% 1,647,909.10 1,647,909.10
人民币对英镑 1.00% 1,317,884.06 1,317,884.06
人民币对摩洛哥迪拉姆 1.00% 16,954.17 16,954.17
接上表：
单位：元
项目 上期
汇率增加/(减少) 利润总额增加/(减少) 股东权益增加/（减少）
人民币对美元 1.00% 12,563,202.66 12,563,202.66
人民币对欧元 1.00% 4,962,764.64 4,962,764.64
人民币对澳元 1.00% 3,098,589.53 3,098,589.53
人民币对英镑 1.00% 2,045,800.02 2,045,800.02
人民币对泰铢 1.00% 7,675.91 7,675.91
人民币对比索 1.00% 188,905.72 188,905.72
3.权益工具投资价格风险
十、公允价值的披露
1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
单位：元
期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
一、持续的公允价值计
-- -- -- --
量
（一）交易性金融资产 2,760,232.88 10,000.00 2,770,232.88
1.以公允价值计量且其
变动计入当期损益的 10,000.00 10,000.00
金融资产
2.指定以公允价值计量
且其变动计入当期损 2,760,232.88 2,760,232.88
益的金融资产
（2）权益工具投资 2,760,232.88 2,760,232.88
157
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期末公允价值
项目 第一层次公允价值计 第二层次公允价值计 第三层次公允价值计
合计
量 量 量
（三）其他权益工具投
10,000,000.00 10,000,000.00
资
（六）应收款项融资 405,936,237.32 405,936,237.32
持续以公允价值计量
2,760,232.88 415,946,237.32 418,706,470.20
的资产总额
二、非持续的公允价值
-- -- -- --
计量
2、持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
无。
3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。非上市的可供出售权益性工具，采用估值技术确定公允价值。
4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
货币资金、应收票据、应收款项融资、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与
账面价值相等。
5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析
无。
6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策
无。
7、本期内发生的估值技术变更及变更原因
无。
8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
无。
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9、其他
无。
十一、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对本企业 母公司对本企业
母公司名称 注册地 业务性质 注册资本
的持股比例 的表决权比例
南京市秦淮区大 租赁和商务服务
江苏天佑 1000 万元 10.91% 10.91%
明路 135-3 号 业
北京市西城区金 项目投资、投资咨
北京天佑 融大街 27 号投资 询 25000 万元 10.03% 10.03%
广场 B 座 1608
拉萨市柳梧新区
西藏天佑 国际总部城 10 栋 股权投资 3000 万元 1.91% 1.91%
3 层 03 室
本企业最终控制方是张永明。
2、本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九（一）在子公司中的权益。
3、本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九（二）在合营企业或联营企业中的权益。
无。
4、其他关联方情况
其他关联方名称 其他关联方与本企业关系
江苏天佑金淦投资有限公司 本公司控股股东
北京天佑投资有限公司 本公司控股股东
西藏天佑投资有限公司 本公司控股股东
王进飞 本公司股东
张永明 本公司实际控制人
Air International TTR Thermal Systems Limited 子公司的合营企业
南方英特空调有限公司 子公司的合营企业
十堰派恩美生汽车空调压缩机有限公司 子公司十堰派恩富通的少数股东
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5、关联交易情况
（1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 获批的交易额度 是否超过交易额度 上期发生额
南方英特空调有
552,050.55
限公司
Air International
TTR Thermal 28,110.23
Systems Limited
Air International
TTR Thermal 接受劳务 364,645.78 2,051,457.24
Systems Limited
上海申赫实业有
毛坯货款 1,441,987.80
限公司
出售商品/提供劳务情况表
单位：元
关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额
南方英特空调有限公司 提供劳务 827,638.02 1,159,962.00
Air International TTR
出售商品 9,992,835.09 12,135,106.09
Thermal Systems Limited
南方英特空调有限公司 出售商品 465,974.68
Air International TTR
卖压缩机 8,467,049.58
Thermal Systems Limited
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
无。
6、关联方应收应付款项
（1）应收项目
单位：元
期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
南方英特空调有
应收账款 1,013,453.22 50,672.66 555,319.40 27,765.97
限公司
1,824,713.21 119,878.76
160
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期末余额 期初余额
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
十堰派恩美生汽
应收账款 车空调压缩机有 1,051,791.35 1,051,791.35 1,051,791.35 1,051,791.35
限公司
南方英特空调有
其他应收款 327,079.64 16,353.98
限公司
南方英特空调有
预付账款 64,554.00
限公司
上海申赫实业有
应收账款 692,987.62
限公司
（2）应付项目
单位：元
项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额
应付账款 南方英特空调有限公司 5,122,688.93 1,080,534.57
Air International TTR
应付账款 1,390,833.46
Thermal Systems Limited
十堰派恩美生汽车空调压缩
其他应付款 228,455.48
机有限公司
Air International TTR
其他应付款 829,763.27
Thermal Systems Limited
其他应付款 南方英特空调有限公司 629,922.01
其他应付款 何斌 12,000.00
应付账款 上海申赫实业有限公司 79,454.35
7、关联方承诺
避免同业竞争及规范关联交易的承诺
（1）2015年5月公司收购南京奥特佳100%股权，为避免公司股东与本公司及其下属公司的同业竞争，
公司股东北京天佑投资有限公司、江苏天佑金淦投资有限公司、王进飞、珠海世欣鼎成投资中心（有限公
司）、南京永升新能源技术有限公司、光大证券股份有限公司、湘江产业投资有限责任公司、镇江长根投
资中心（有限合伙）、镇江奥吉投资中心（有限合伙）、王强、何斌均作出了避免与本公司及其下属公司同
业竞争的承诺。
（2）2015年5月公司收购南京奥特佳100%股权，为充分保护上市公司的利益，规范将来可能存在的关
联交易，公司股东北京天佑投资有限公司、江苏天佑金淦投资有限公司、王进飞、珠海世欣鼎成投资中心
（有限公司）、南京永升新能源技术有限公司、光大证券股份有限公司、湘江产业投资有限责任公司、镇
161
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江长根投资中心（有限合伙）、镇江奥吉投资中心（有限合伙）、王强、何斌均作出了规范及减少关联交易
的承诺。
（3）牡丹江华通汽车零部件有限公司承诺：1）承诺方及承诺方控制或影响的企业将尽量避免和减少
与本公司及其下属子公司之间的关联交易，对于本公司及其下属子公司能够通过市场与独立第三方之间发
生的交易，将由本公司及其下属子公司与独立第三方进行。承诺方控制或影响的其他企业将严格避免向本
公司及其下属子公司拆借、占用本公司及其下属子公司资金或采取由本公司及其下属子公司代垫款、代偿
债务等方式侵占本公司资金。2）对于承诺方及承诺方控制或影响的企业与本公司及其下属子公司之间必
需的一切交易行为，均将严格遵守市场原则，本着平等互利、等价有偿的一般原则公平合理地进行。交易
定价有政府定价的，执行政府定价；没有政府定价的，执行市场公允价格；没有政府定价且无可参考市场
价格的，按照成本加可比较的合理利润水平确定成本价执行。3）承诺方与本公司及其下属子公司之间的
关联交易将严格遵守本公司章程、关联交易管理制度等规定履行必要的法定程序。在本公司权力机构审议
有关关联交易事项时主动依法履行回避义务；对须报经有权机构审议的关联交易事项，在有权机构审议通
过后方可执行。4）承诺方保证不通过关联交易取得任何不正当的利益或使本公司及其下属子公司承担任
何不正当的义务。如果因违反上述承诺导致本公司或其下属子公司损失或利用关联交易侵占本公司或其下
属子公司利益的，本公司及其下属子公司的损失由承诺方承担。5）上述承诺在承诺方及承诺方控制或影
响的企业构成上市公司或标的公司的关联方期间持续有效。
（4）牡丹江华通汽车零部件有限公司承诺：1）承诺方及承诺方控制的除标的公司以外的其他企业（如
有）未以任何方式（包括但不限于自营、合资或联营）从事与牡丹江富通、本公司及其子公司构成竞争的
业务；2）同时，承诺方就避免与本公司同业竞争事宜作出如下承诺：①承诺方将来不以任何方式从事，
包括与他人合作直接或间接从事与本公司及其子公司相同、相似或在任何方面构成竞争的业务；②将尽一
切可能之努力使承诺方其他关联企业不从事与本公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的业
务；③不投资控股于业务与本公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织；④不向其他业务与本公司及其子公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、
组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业机密；⑤如果未来承诺方拟从事的业务可能与
本公司及其子公司存在同业竞争，承诺方将本着上本公司及其子公司优先的原则与上市公司协商解决。上
述承诺自本承诺函出具之日起生效，并在承诺方作为本公司或标的公司关联方的整个期间持续有效。
截至2021年6月30日，上述承诺均履行良好。
8、其他
无。
十二、股份支付
1、股份支付总体情况
单位：元
公司本期授予的各项权益工具总额 50,096,000.00
公司本期行权的各项权益工具总额 0.00
公司本期失效的各项权益工具总额 0.00
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公司期末发行在外的股票期权行权价格的范围和合同剩余期限 股票期权行权价格 4.92 元/股，合同剩余 45 个月。
其他说明
2021 年 3 月 19 日，公司召开第五届董事会第二十七次会议和第五届监事会第十七次会议，审议通过了
《关于向激励对象首次授予股票期权的议案》。董事会认为公司本次股票期权激励计划规定的授予条件已
经成就，同意以 2021 年 3 月 19 日为首次授权日，向65 名激励对象授予合计 5009.6 万份股票期权。
2、以权益结算的股份支付情况
单位：元
授予日权益工具公允价值的确定方法 公司选择 Black-Scholes 模型来计算期权的公允价值。
根据 2021 年 2 月公司股东大会通过的《2021 年股票期
权激励计划实施考核管理办法》及 2021 年 3 月 公司披
可行权权益工具数量的确定依据
露的《2021 年股票期权激励计划首次授予的激励对象名
单（授予日）》确认。
本期估计与上期估计有重大差异的原因 无
以权益结算的股份支付计入资本公积的累计金额 437,600.00
本期以权益结算的股份支付确认的费用总额 437,600.00
其他说明
无。
3、以现金结算的股份支付情况
□ 适用 √ 不适用
4、股份支付的修改、终止情况
无。
5、其他
无。
十三、承诺及或有事项
1、重要承诺事项
资产负债表日存在的重要承诺
无。
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2、或有事项
（1）资产负债表日存在的重要或有事项
公司不存在需要披露的重要或有事项。
（2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明
公司不存在需要披露的重要或有事项。
3、其他
无。
十四、其他重要事项
1、分部信息
（1）报告分部的确定依据与会计政策
本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告
分部并披露分部信息。
经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、
发生费用；（2）本公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；
（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分
部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。
（2）其他说明
公司根据划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求及内部报告制度为依
据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的
损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。
2、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
（一）外币折算
计入当期损益的汇兑差额：
本公司2021年半年度计入当期损益的汇兑收益为11,604,083.62元。
处置境外经营对外币财务报表折算差额的影响：
本公司2021年半年度未发生处置境外经营事项。
（二）租赁
融资租赁出租人最低租赁收款额情况：
截至报表日，公司未发生融资租赁出租事项。
2.经营租赁出租人租出资产情况
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单位：元
资产类别 期末余额 期初余额
1．房屋及建筑物 14,700,247.25 19,862,626.82
2．机器设备 133,764.67
3．土地使用权 1,751,529.41 2,436,724.61
4.其他设备 515024.83
合 计 16,451,776.66 22,948,140.93
3.披露各售后租回交易以及售后租回合同中的重要条款：
2020年8月本公司与海通恒信国际融资租赁股份有限公司签订了融资售后回租协议，协议中约定标的总价
格为6,000.00万元；租赁期限为36个月，按照季度支付租金，共12期；若承租人选择留购租赁物件，留购
价格为200元。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、其他应收款
单位：元
项目 期末余额 期初余额
其他应收款 790,305,136.32 424,681,817.27
合计 790,305,136.32 424,681,817.27
（1）其他应收款
1）其他应收款按款项性质分类情况
单位：元
款项性质 期末账面余额 期初账面余额
单位往来款 789,914,136.32 424,290,817.27
押金、保证金 391,000.00 391,000.00
合计 790,305,136.32 424,681,817.27
2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
单位：元
占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第一名 单位往来款 412,962,592.19 1 年以内 52.25%
第二名 单位往来款 203,954,820.71 1 年以内 25.81%
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占其他应收款期
坏账准备期末余
单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 末余额合计数的
额
比例
第三名 单位往来款 128,804,400.00 1-2 年 16.30%
第四名 单位往来款 44,192,323.42 1 年以内 5.59%
第五名 押金 286,000.00 5 年以上 0.04%
合计 -- 790,200,136.32 -- 100.00%
2、长期股权投资
单位：元
期末余额 期初余额
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
对子公司投资 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00
合计 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00
（1）对子公司投资
单位：元
期初余额(账面价 本期增减变动 期末余额(账面价 减值准备期末余
被投资单位
值) 追加投资 减少投资 计提减值准备 其他 值) 额
南京奥特佳 3,290,000,000.00 3,290,000,000.00
牡丹江富通 378,470,505.00 378,470,505.00
西藏奥特佳 30,000,000.00 30,000,000.00
合计 3,698,470,505.00 3,698,470,505.00
3、营业收入和营业成本
单位：元
本期发生额 上期发生额
项目
收入 成本 收入 成本
其他业务 3,585,250.92 2,493,404.27 6,738,463.74 4,526,926.05
合计 3,585,250.92 2,493,404.27 6,738,463.74 4,526,926.05
与履约义务相关的信息：
无。
与分摊至剩余履约义务的交易价格相关的信息：
本报告期末已签订合同、但尚未履行或尚未履行完毕的履约义务所对应的收入金额为 0.00 元，其中，元预计将于年度确认
166
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收入，0.00 元预计将于年度确认收入，0.00 元预计将于年度确认收入。
其他说明：
十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益 1,735,117.97
越权审批或无正式批准文件的税收返
77,064.55
还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务
密切相关，按照国家统一标准定额或定 5,840,165.60 本期收到的政府补助。
量享受的政府补助除外）
委托他人投资或管理资产的损益 88,109.59 银行理财收益增加。
除同公司正常经营业务相关的有效套期
保值业务外，持有交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、衍生金
融负债产生的公允价值变动损益，以及 -11,362.98 本期股价变动损失。
处置交易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负债和其他
债权投资取得的投资收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支 受疫情影响，为及时履行合同义务产生
-81,548,450.68
出 的空运费。
其他符合非经常性损益定义的损益项目 19,957,924.14
减：所得税影响额 -10,048,604.20
少数股东权益影响额 28,644.89
合计 -43,841,472.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因。
□ 适用 √ 不适用
2、净资产收益率及每股收益
每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
归属于公司普通股股东的净利
0.86% 0.014 0.014
润
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每股收益
报告期利润 加权平均净资产收益率
基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股）
扣除非经常性损益后归属于公
1.70% 0.028 0.028
司普通股股东的净利润
3、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注
明该境外机构的名称
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奥特佳新能源科技股份有限公司
2021年半年度报告签发说明
奥特佳新能源科技股份有限公司2021年半年度报告由公司第五届
董事会第三十二次会议、第五届监事会第二十次会议审议批准，于2021
年8月30日报出并公告。
奥特佳新能源科技股份有限公司公司董事会、监事会及董事、监
事、高级管理人员保证本年度报告内容的真实、准确、完整，不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。
奥特佳新能源科技股份有限公司
董事长：张永明
2021 年 8 月 30 日
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