杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
杭州滨江房产集团股份有限公司
2013 年半年度报告
2013 年 08 月
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第一节 重要提示、目录和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人戚金兴、主管会计工作负责人沈伟东及会计机构负责人(会计主
管人员)张羽声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺，敬请投资者注意投资风险。
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目录
第一节 重要提示、目录和释义 ................................................................................. 2
第二节 公司简介 ......................................................................................................... 5
第三节 会计数据和财务指标摘要 ............................................................................. 7
第四节 董事会报告 ..................................................................................................... 9
第五节 重要事项 ....................................................................................................... 21
第六节 股份变动及股东情况 ................................................................................... 32
第七节 董事、监事、高级管理人员情况 ............................................................... 35
第八节 财务报告 ....................................................................................................... 36
第九节 备查文件目录 ............................................................................................. 142
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释义
释义项 指 释义内容
公司、本公司 指 杭州滨江房产集团股份有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 滨江集团 股票代码 002244
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 杭州滨江房产集团股份有限公司
公司的中文简称（如有） 滨江集团
公司的外文名称（如有） Hangzhou Binjiang Real Estate Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有）Binjiang Group
公司的法定代表人 戚金兴
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 李渊 李耿瑾
联系地址 浙江省杭州市庆春东路 38 号 浙江省杭州市庆春东路 38 号
电话 0571-86987771 0571-86987771
传真 0571-86987779 0571-86987779
电子信箱 office@binjiang.com.cn office@binjiang.com.cn
三、其他情况
1、公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
2、信息披露及备置地点
信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址，公司半年度报告备置地报告期无变化，具
体可参见 2012 年年报。
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3、注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参
见 2012 年年报。
4、其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期增减
本报告期 上年同期
（%）
营业收入（元） 5,014,629,076.52 648,562,358.01 673.19%
归属于上市公司股东的净利润（元） 932,112,302.70 85,134,658.07 994.87%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
758,938,592.35 84,649,828.40 796.56%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 2,003,837,682.03 2,245,145,931.59 -10.75%
基本每股收益（元/股） 0.69 0.06 1,050%
稀释每股收益（元/股） 0.69 0.06 1,050%
加权平均净资产收益率（%） 14.46% 1.73% 12.73%
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减(%)
总资产（元） 40,634,643,975.12 38,363,420,208.99 5.92%
归属于上市公司股东的净资产（元） 6,802,219,185.84 6,000,995,364.07 13.35%
二、境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 932,112,302.70 85,134,658.07 6,802,219,185.84 6,000,995,364.07
按国际会计准则调整的项目及金额
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位：元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 932,112,302.70 85,134,658.07 6,802,219,185.84 6,000,995,364.07
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按境外会计准则调整的项目及金额
3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明
三、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -510,838.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,090,840.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 231,789,402.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,476,458.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,031,417.66
减：所得税影响额 57,750,653.71
少数股东权益影响额（税后） 0.01
合计 173,173,710.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
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第四节 董事会报告
一、概述
2013年2月20日，国务院常务会议提出楼市调控“国五条”，从完善稳定房价工作责任制、抑制投机投资性购房、增加普
通商品住房及用地供应、加快保障性安居工程规划建设和加强市场监管等方面对房地产市场调控做出新部署。2013年3月1
日国务院办公厅发布《关于继续做好房地产市场调控工作的通知》，对“国五条”进一步细化。此后，各地方政府陆续出台地
方细则。2013年3月27日，国务院常务会议指出要继续搞好房地产市场调控，加快建立房地产稳定健康发展的长效机制，加
强保障性安居工程建设。
报告期内，公司实现营业收入5,014,629,076.52元，较上年同期增长673.19%；实现营业利润1,331,940,150.49元，比上年
增长959.04％；实现归属于母公司所有者净利润932,112,302.70元，比上年增长994.87%。
报告期内，公司累计实现销售金额（含协议金额）67.79亿元，2013年1－6月杭州市主城区商品房销售总额为541.22亿元，
公司杭州主城区项目的销售合同金额占杭州市主城区商品房销售总额的9％。
报告期内，公司以理性的价格获得两个项目：金色江南项目[萧政储出（2013）9号地块]和东方海岸项目[萧政储出（2013）
15号地块],共增加权益土地面积82437平方米，增加权益容积率建筑面积206092.5平方米。
报告期内，公司先后荣获以下荣誉：
公司在由国务院发展研究中心企业研究所、清华大学房地产研究所和中国指数研究院三家研究机构共同发布的2013年百
强房企排名中，位列第30名，连续七年荣获“百强之星”称号。同时荣获2013中国房地产百强企业“盈利性TOP10”，排名第五
位。2012年度现代服务业先进企业。2012年度浙江地产传媒大奖中获得“2012年度领袖地产”称号。2012杭州年度房企。2012
地产传媒大奖。
二、主营业务分析
概述
自公司1996年成立以来，公司一直从事房地产开发及其延伸业务的经营，致力于成为一家具有自身独特优势的专业的
房地产开发企业。商品住宅的开发和建设是目前最主要的经营业务，也是公司盈利的主要来源。报告期内城市之星部分交付
以及万家星城二、三期、绍兴金色家园、上虞金色家园、衢州春江月和千岛湖别墅尾盘交付，而去年同期仅万家星城一期及
千岛湖别墅交付，因此2013年1-6月公司的营业收入比上年同期上涨673.19%。
主要财务数据同比变动情况
单位：元
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本报告期 上年同期 同比增减（%） 变动原因
主要系本期房地产销售
营业收入 5,014,629,076.52 648,562,358.01 673.19%
收入增加所致
主要系本期房地产销售
营业成本 3,130,641,490.25 291,691,191.30 973.27%
成本增加所致
主要系广告及宣传制作
销售费用 48,348,219.15 35,454,393.22 36.37%
费增加所致
主要系办公费、差旅费
管理费用 89,523,747.31 72,695,927.59 23.15%
及折旧费增加所致
主要系东尚置业项目利
财务费用 -209,098,289.62 20,427,665.14 -1,123.6%
息收入增加所致
主要系本期利润总额增
所得税费用 336,798,350.23 42,241,662.66 697.31%
加所致
研发投入 0.00 0.00 0%
经营活动产生的现金流 主要系报告期内支付土
2,003,837,682.03 2,245,145,931.59 -10.75%
量净额 地款及税金增加所致
投资活动产生的现金流 主要系收回东尚置业项
887,800,980.21 -11,409,294.51 7,881.38%
量净额 目投入款及利息所致
筹资活动产生的现金流
-628,816,352.01 -1,718,022,575.54 63.4% 主要系增加贷款所致
量净额
主要系销售额增加、收
现金及现金等价物净增
2,262,822,310.23 515,714,061.54 338.77% 回东尚置业投入款及贷
加额
款增加所致
公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中披露的未来发展与规划延续至报告期内的情况
□ 适用 √ 不适用
公司招股说明书、募集说明书和资产重组报告书等公开披露文件中没有披露未来发展与规划延续至报告期内的情况。
公司回顾总结前期披露的经营计划在报告期内的进展情况
不适用
三、主营业务构成情况
单位：元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
房地产业 4,828,079,051.00 3,034,040,726.42 37.16% 859.29% 1,245.28% -18.03%
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酒店业 74,404,566.17 42,004,394.25 43.55% 26.79% 10.08% 8.57%
物业服务业 62,479,726.28 30,059,599.54 51.89% 42.75% 51.29% -2.72%
分产品
房地产业 4,828,079,051.00 3,034,040,726.42 37.16% 859.29% 1,245.28% -18.03%
酒店业 74,404,566.17 42,004,394.25 43.55% 26.79% 10.08% 8.57%
物业服务业 62,479,726.28 30,059,599.54 51.89% 42.75% 51.29% -2.72%
分地区
杭州地区 3,106,123,832.45 1,674,953,390.72 46.08% 412.77% 490.69% -7.11%
衢州地区 402,991,563.00 284,497,491.67 29.4% ―― ―― ――
绍兴地区 719,281,442.00 620,079,190.65 13.79% ―― ―― ――
上虞地区 736,566,506.00 526,574,647.17 28.51% ―― ―― ――
四、核心竞争力分析
公司的核心竞争力包括人员的精干高效，优秀的工程成本控制和财务成本控制能力，以及公司扁平化的高效管理。
1.人员的精干高效
公司一贯保持“团队精干高效、待遇相对优厚”的用人理念，这一理念以房地产业资源整合型、驾驭管理型的特点为基础，
有效避免了各种人浮于事、人员臃肿的现象产生。此外，在异地拓展的人员配置方面，公司新进一个城市，以开发30万方的
项目为例，标准开发团队配置规模15人，再增加一个项目增加9人。
2. 专业的工程成本控制能力
公司专业的工程成本控制能力首先得益于公司专业的管理团队。公司董事长戚金兴先生自参加工作开始就一直从事
房地产行业相关工作，具有20多年的房地产行业管理经验；不仅精于建筑设计，而且熟悉项目现场管理和工程预决算。总经
理朱慧明先生也是杭州滨江房屋建设开发公司的创始人之一，同样是从技术工作起步，并逐步成长为企业管理层。其次，公
司一直坚持在保证产品品质的基础之上进行工程成本控制，公司注重从设计入手，从设计出品质，从设计抓效益，把设计作
为降低成本的突破口。公司通过五大住宅标准化和公建标准化体系的建立，在造价上细化到每个分项成本，跟踪监控，不仅
超过要审批，而且低于正常水平也要审批，从而有效地保证产品品质的成功复制和成本控制。此外，在管理理念上始终强调
和要求团队不断提升在设计、管理过程中的预见性、超前性，在设计过程、管理过程中就能提前发现问题，提出问题，减少
设计上联系单，减少工程上的返工，工程质量的一步到位，就是在节省成本！
3、优秀的财务成本控制能力
在财务成本控制方面，公司凭借良好的资产质量和信誉，近些年始终保持获取银行贷款方面的资金优势，基本没有采
用融资成本较高的房地产信托融资。公司一贯重视控制合理的贷款增速和保持合理的贷款总量，并始终保持同地区同规模企
业的最优惠利率水平。
4、公司扁平化的高效管理
公司始终保持二级管理的扁平化的组织架构，使公司董事会和管理层能快速有效进行决策，并使公司董事会和管理层的
决策能高效地传递和执行。分管项目的集团高层领导日常均在项目现场办公，直接坐阵现场管理和决策，每当销售、交付等
重大节点，均由公司总经理或者常务副总经理亲自任领导小组组长，确保每次销售、交付工作的完成质量和进度。在销售定
价上，董事长更会亲临一线直接听取销售部门全员的价格建议，并全面听取相关中层干部及公司高管的意见后进行决策。使
得公司上下始终保持着对市场的敏感，并且管理层能够对内部运营情况进行精准的掌握和控制。同时，公司一直保持着内部
的事情尽可能事不过夜的优秀作风和传统，从董事会开始到操作层，今天的事情绝不拖到明天，迟早要做的事情早做，绝不
拖沓。
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五、投资状况分析
1、对外股权投资情况
（1）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度（%）
638,000,000.00 2,114,500,000.00 -69.83%
被投资公司情况
公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例（%）
杭州滨江房产集团衢州置业有限公司 房地产业 100%
杭州滨凯房地产开发有限公司 房地产业 100%
上虞滨厦置业有限公司 房地产业 70%
杭州滨江南部房地产开发有限公司 房地产业 100%
（2）持有金融企业股权情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
公司名称 公司类别 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%） 值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
（3）证券投资情况
最初投资 期初持股 期初持股 期末持股 期末持股 期末账面 报告期损 会计核算
证券品种 证券代码 证券简称 股份来源
成本（元）数量（股）比例（%）数量（股）比例（%）值（元） 益（元） 科目
合计 0.00 0 -- 0 -- 0.00 0.00 -- --
持有其他上市公司股权情况的说明
□ 适用 √ 不适用
2、主要子公司、参股公司分析
主要子公司、参股公司情况
单位：元
主要产品或
公司名称 公司类型 所处行业 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
服务
杭州千岛湖 住宿和餐饮 住宿和餐饮 389,423,882 55,326,211. 62,877,369. -52,921,544 -50,905,093
子公司 16,000 万元
滨江度假酒 业 业 .39 97 59 .40 .45
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店有限公司
(以下简称
滨江酒店公
司)
杭州万家星
城房地产开
发有限公司 2,384,955,2 196,999,587 478,005,680 18,929,535. 13,627,559.
子公司 房地产业 房地产业 1,000 万元
（以下简称 68.10 .56 .60 42 09
万家星城公
司)
杭州滨绿房
地产开发有
138,914 万 6,227,646,0 1,317,087,1 -10,330,452 -7,784,402.
限公司（以 参股公司 房地产业 房地产业
元 17.16 14.96 .13 52
下简称滨绿
公司)
杭州滨江三
花房地产开
发有限公司 4,024,168,4 134,396,375 -2,590,778. -1,945,743.
子公司 房地产业 房地产业 30,000 万元
(以下简称 72.29 .31 00 00
滨江三花公
司)
东方海岸
（淳安）房
地产开发有 836,815,456 172,975,674 30,550,797. 22,802,514.
子公司 房地产业 房地产业 22,000 万元
限公司(以 .05 .89 15 22
下简称东方
海岸公司)
杭州滨江房
14,967,346. 9,956,759.6
产建设管理 子公司 服务业 服务业 1,000 万元 -87,278.16 -65,458.62
15 1
有限公司
杭州千岛湖
滨江房地产
开发有限公 120,292,077 116,815,392 45,666,255. 14,701,877. 10,832,837.
子公司 房地产业 房地产业 4,900 万元
司（以下简 .19 .26 00 91 33
称千岛湖公
司)
杭州滨江南
部房地产开
50,000,000. 50,000,000.
发有限公司 子公司 房地产业 房地产业 5,000 万元
00 00
(以下简称
南部公司)
杭州友好饭 子公司 服务业 服务业 5,000 万元 279,772,268 189,260,289 40,000,251. -3,440,443. -1,281,855.
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店有限公司 .66 .41 72 84 17
上虞滨江城
市之星置业
有限公司 1,281,245,0 494,717,049 -2,439,049. -1,863,021.
参股公司 房地产业 房地产业 50,500 万元
(以下简称 00.07 .62 68 05
上虞置业公
司)
杭州曙光之
城房地产开
3,676,639,6 891,418,192 2,172,533.8 1,666,533.8
发有限公司 子公司 房地产业 房地产业 90,000 万元
34.17 .94 9 9
(以下简称
曙光公司)
杭州千岛湖
25,110,314. 3,295,389.5 -1,255,367. -1,256,115.
滨江游艇有 子公司 服务业 服务业 500 万元 660,639.84
36 1 44 62
限公司
杭州滨凯房
地产开发有
4,363,220,8 887,331,730 -11,429,795 -8,585,232.
限公司(以 子公司 房地产业 房地产业 90,000 万元
51.91 .27 .72 32
下简称滨凯
公司)
上虞滨厦置
业有限公司
1,156,596,4 556,648,130
(以下简称 子公司 房地产业 房地产业 56,000 万元 -874,195.07 -678,675.55
00.79 .77
上虞滨厦公
司)
杭州滨江城
东房地产开
发有限公司 102,500 万 3,878,248,5 1,013,846,2 3,674,628.0 2,755,971.0
子公司 房地产业 房地产业
（以下简称 元 77.22 69.22 6 3
滨江城东公
司)
杭州滨江西
部房地产开
发有限公司 2,389,127,6 198,555,944
子公司 房地产业 房地产业 20,000 万元 -787,643.00 -593,149.75
(以下简称 11.24 .57
滨江西部公
司)
杭州滨江物
49,556,637. 25,413,518. 77,136,920. 25,882,335. 19,390,117.
业管理有限 子公司 服务业 服务业 500 万元
85 25 17 26 88
公司
杭州滨江盛
参股公司 房地产业 房地产业 50,000 万元 2,863,107,4 489,435,863 -1,676,741. -271,158.68
元房地产开
14
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发有限公司 13.54 .25 19
绍兴滨江蓝
庭置业有限
883,332,765 344,685,210 -3,169,664. -2,387,760.
公司(以下 子公司 房地产业 房地产业 35,000 万元
.65 .38 30 72
简称绍兴蓝
庭公司)
绍兴滨江镜
湖置业有限
1,119,414,8 501,343,144 719,281,442 8,967,871.2 6,151,957.9
公司（以下 子公司 房地产业 房地产业 48,000 万元
82.81 .04 .00 9 5
简称镜湖置
业公司)
杭州滨江房
地产经纪有
3,740,208.4 1,123,379.1
限公司(以 子公司 房地产中介 房地产中介 50 万元 608,681.00 -113,446.54 -116,397.33
7 2
下简称滨江
经纪公司)
杭州滨江房
产集团衢州
置业有限公 1,681,696,2 267,918,067 402,991,563 80,754,735. 60,409,439.
子公司 房地产业 房地产业 20,000 万元
司(以下简 66.47 .02 .00 40 52
称滨江衢州
公司)
金华滨江蓝
庭置业有限
1,755,294,2 536,509,196 -5,971,359. -4,662,239.
公司(以下 子公司 房地产业 房地产业 55,000 万元
11.81 .28 07 09
简称金华蓝
庭公司)
上虞亚厦金
色家园置业
有限公司 479,023,856 301,213,331 736,566,506 149,579,927 111,605,293
参股公司 房地产业 房地产业 18,600 万元
(以下简称 .26 .57 .00 .47 .38
上虞亚厦公
司)
杭州滨江房
屋资产管理
153,731,627 37,679,958. 17,946,322. 8,009,717.6 5,994,605.9
有限公司 子公司 房地产业 房地产业 1,000 万元
.23 28 42 8 2
(以下简称
房开公司)
3、非募集资金投资的重大项目情况
单位：万元
15
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
截至报告期末累计
项目名称 计划投资总额 本报告期投入金额 项目进度 项目收益情况
实际投入金额
项目建设中，尚未产
武林壹号项目 1,207,600 24,918.56 489,668.9 在建
生收益
项目建设中，尚未产
东方海岸项目 190,000 3.56 81,967.97 在建
生收益
项目建设中，尚未产
湘湖壹号项目 594,700 14,665.54 269,236.57 在建
生收益
项目建设中，尚未产
金色黎明一期 265,000 6,955.12 248,364.68 在建
生收益
项目建设中，尚未产
金色黎明二期/三期 470,000 20,705.77 322,724.58 在建
生收益
项目建设中，尚未产
曙光之城项目 272,500 8,220.25 220,422.45 在建
生收益
项目建设中，尚未产
上虞城市之星项目 180,000 3,963.88 126,222.58 在建
生收益
项目建设中，尚未产
衢州月亮湾项目 260,000 5,279.08 125,857.76 在建
生收益
项目建设中，尚未产
滨江凯旋门项目 350,000 12,479.15 292,294.52 在建
生收益
项目建设中，尚未产
绍兴金色蓝庭项目 97,600 2,445.78 58,200.45 在建
生收益
项目建设中，尚未产
西溪明珠项目 262,800 2,057.66 188,983.94 在建
生收益
项目建设中，尚未产
金华金色蓝庭项目 175,000 15,010.45 123,099.74 在建
生收益
合计 4,325,200 116,704.8 2,547,044.14 -- --
六、对 2013 年 1-9 月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
200% 至 250%
动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变
110,813.44 至 129,282.34
动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（万
36,937.81
元）
业绩变动的原因说明 公司营业收入及利润主要来源于房地产开发收入，以房产的交付、发票的
16
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
开具等作为收入确认的标准，因此难免存在季度之间收入与利润的不均衡
性。由于今年精装修项目城市之星部分交付，确认收入较大，因此 2013 年
1—9 月公司业绩较上年同期大幅上升，预计 2013 年 1—9 月归属于母公
司所有者的净利润与上年同期相比上升幅度在 200%—250%之间。
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
报告期内实施的利润分配方案特别是现金分红方案、资本公积金转增股本方案的执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
2013年5月7日，公司召开2012年年度股东大会，审议通过2012年年度利润分配方案，具体为：以2012年12月31日总股本
1352000000股为基数，向全体股东每10股派发现金0.94元（含税）。
根据上述股东大会决议，公司于2013年5月23日披露了《2012年年度权益分派实施公告》，公司2012年年度利润分配方
案于2013年5月31日实施完毕。
十、本报告期利润分配或资本公积金转增股本预案
利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
谈论的主要内容及提供的
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象
资料
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 01 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 易方达基金
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 01 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 浙商证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
17
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 01 月 25 日 公司会议室 实地调研 机构 兴业证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 01 月 30 日 公司会议室 实地调研 机构 招商证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 02 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 中银国际
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 02 月 04 日 公司会议室 实地调研 机构 国金通用基金
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 申银万国
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 银河证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 上投摩根
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
18
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 富安达基金
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
太平资产管理有限 业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 东方证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 华宝兴业基金
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
上海小海豚投资有 业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构
限公司 料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 浙江敦和投资
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
群益国际控股有限 业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
19
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 浦银安盛基金
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 03 月 14 日 公司会议室 实地调研 机构 财通证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 05 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 湘财证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
海富通基金管理有 业相关情况等。2、提供材
2013 年 05 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构
限公司 料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 05 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 财通证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
业相关情况等。2、提供材
2013 年 05 月 08 日 公司会议室 实地调研 机构 宏源证券
料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
1、沟通内容：公司基本情
况、项目情况及房地产行
山西证券股份有限 业相关情况等。2、提供材
2013 年 05 月 28 日 公司会议室 实地调研 机构
公司 料：公司专人负责口头回
答相关问题。未提供书面
材料。
20
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深
圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》和中国证监会有关法律法规等的要求，不断完善公司治理结构，健全内部
管理和控制制度，进一步规范公司运作，提高公司治理水平。截至报告期末，公司治理实际情况基本符合中国证监会发布的
有关上市公司治理的规范性文件。
二、重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
三、媒体质疑情况
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。
四、破产重整相关事项
不适用
五、资产交易事项
1、收购资产情况
该资产
为上市
与交易对
交易对 公司贡
被收购 交易价 是否为 方的关联
方或最 进展情 对公司经营的 对公司损益 献的净 披露日期
或置入 格（万 关联交 关系（适用 披露索引
终控制 况（注 2） 影响（注 3） 的影响（注 4） 利润占 （注 5）
资产 元） 易 关联交易
方 净利润
情形
总额的
比率(%)
浙江三 本次股权收购 详情请见公
浙江三 花置业 完成后，公司 司 2013－
花置业 有限公 持有杭州滨凯 2013 年 06 030 号公告
27,000 已完成 0 0% 否
有限公 司持有 房地产开发有 月 15 日 《关于股权
司 的杭州 限公司 100％ 收购的公
滨凯房 的股权，杭州 告》
21
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
地产开 滨凯房地产开
发有限 发有限公司成
公司 为公司的全资
30％的 子公司。本次
股权 股权收购不会
对公司经营业
绩产生重大影
响。
2、出售资产情况
本期初 资产出
起至出 售为上 与交易
售日该 市公司 对方的 所涉及 所涉及
出售对
交易价 资产为 贡献的 资产出 是否为 关联关 的资产 的债权
交易对 被出售 公司的 披露日 披露索
出售日 格（万 上市公 净利润 售定价 关联交 系（适 产权是 债务是
方 资产 影响 期 引
元） 司贡献 占净利 原则 易 用关联 否已全 否已全
（注 3）
的净利 润总额 交易情 部过户 部转移
润（万 的比例 形）
元） (%)
本次交
易完成
公司持 后，公
有的兴 司提前
详情请
业国际 收回向
见公司
信托有 杭州东
2013－
限公司 尚置业
021 号
LHXT 有限公
公告
【2010 司提供
《关于
浙江万 】 的财务
与浙江
科南都 094GQ 2013 年 资助款 2013 年
协商定 万科南
房地产 XT 号股 5 月 16 2,000 0 项和取 0% 否 是 是 05 月 16
价 都房地
有限公 权信托 日 得利息 日
产有限
司 合同项 收益，
公司签
下所持 并获得
订<权
信托 918,558
益转让
100%受 ,056 元
协议
益权和 的资
书>的
委托人 金，进
公告》
的权利 一步增
义务 强公司
的资金
实力。
22
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3、企业合并情况
不适用
六、公司股权激励的实施情况及其影响
不适用
七、重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
关联交易 占同类交 可获得的
关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易 关联交易
关联关系 金额（万 易金额的 同类交易 披露日期 披露索引
方 类型 内容 定价原则 价格 结算方式
元） 比例(%) 市价
合计 -- -- 0 -- -- -- -- --
2、资产收购、出售发生的关联交易
转让资 转让资
关联交 市场公 转让价 关联交 交易损
关联关 关联交 关联交 产的账 产的评 披露日 披露索
关联方 易定价 允价值 格（万 易结算 益（万
系 易类型 易内容 面价值 估价值 期 引
原则 （万元） 元） 方式 元）
（万元） （万元）
3、共同对外投资的重大关联交易
被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资定 被投资企业 被投资企业 被投资企业
共同投资方 关联关系 的总资产（万 的净资产（万 的净利润（万
价原则 的名称 的主营业务 的注册资本
元） 元） 元）
4、关联债权债务往来
是否存在非经营性关联债权债务往来
√ 是 □ 否
是否存在非
债权债务类 期初余额（万 本期发生额 期末余额（万
关联方 关联关系 形成原因 经营性资金
型 元） （万元） 元）
占用
关联方向上
杭州滨江投资控股有 公司控股股 应付关联方
市公司提供 否 22,800 -22,800 0
限公司 东 债务
资金
23
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、其他重大关联交易
报告期内，公司关联自然人戚加奇先生和朱书莹女士各购买武林壹号项目商品房一套。
重大关联交易临时报告披露网站相关查询
临时公告名称 临时公告披露日期 临时公告披露网站名称
关联交易公告 2013 年 04 月 26 日 www.cninfo.com.cn
八、重大合同及其履行情况
1、托管、承包、租赁事项情况
（1）托管情况
托管情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
承包情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
（3）租赁情况
租赁情况说明
不适用
为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
浙江绿城装饰工程 2012 年 11 2012 年 11 月 主债务诉讼
49,000 24,500 抵押 否 否
管理有限公司 月 22 日 21 日 时效期间
24
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
0 0
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
49,000 24,500
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
自主合同项
杭州友好饭店有限 2007 年 01 月 连带责任保 下的借款期
18,000 7,875 否 否
公司 12 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州曙光之城房地 2011 年 04 2011 年 06 月 连带责任保 下的借款期
110,000 37,900 否 否
产开发有限公司 月 21 日 27 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨绿房地产开 2011 年 07 2011 年 07 月 连带责任保 下的借款期
110,500 33,515 否 否
发有限公司 月 20 日 21 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨绿房地产开 2012 年 05 2012 年 05 月 连带责任保 下的借款期
25,000 20,000 否 否
发有限公司 月 23 日 24 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨江三花房地 2011 年 12 2011 年 12 月 连带责任保 下的借款期
80,000 21,000 否 否
产开发有限公司 月 09 日 28 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨江三花房地 2012 年 07 2012 年 08 月 连带责任保 下的借款期
75,000 65,000 否 否
产开发有限公司 月 27 日 14 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
绍兴滨江蓝庭置业 2012 年 08 2012 年 08 月 连带责任保 下的借款期
40,000 30,000 否 否
有限公司 月 24 日 27 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨绿房地产开 2012 年 10 2012 年 10 月 连带责任保 下的借款期
75,000 75,000 否 否
发有限公司 月 29 日 29 日 证 限届满之次
日起两年
25
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
自主合同项
杭州千岛湖滨江度 2012 年 11 2013 年 01 月 连带责任保 下的借款期
33,000 33,000 否 否
假酒店有限公司 月 28 日 14 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
金华滨江蓝庭置业 2013 年 01 2013 年 05 月 连带责任保 下的借款期
33,000 25,000 否 否
有限公司 月 31 日 29 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
金华滨江蓝庭置业 2013 年 02 2013 年 02 月 连带责任保 下的借款期
30,000 30,000 否 否
有限公司 月 27 日 26 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨江房产集团 2013 年 04 2013 年 04 月 连带责任保 下的借款期
70,000 20,000 否 否
衢州置业有限公司 月 16 日 15 日 证 限届满之次
日起两年
自主合同项
杭州滨江西部房地 2013 年 05 2013 年 05 月 连带责任保 下的借款期
80,000 80,000 否 否
产开发有限公司 月 30 日 30 日 证 限届满之次
日起两年
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
243,000 155,000
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
809,500 478,290
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
243,000 155,000
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
858,500 502,790
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例（%） 73.92%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
409,915
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 162,679.04
目前各担保对象经营正常，财务状况良好，潜在的承担担保责
未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有）
任的可能性较小。
违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 不存在违反规定程序对外提供担保。
采用复合方式担保的具体情况说明
26
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
公司控股子公司杭州滨绿房地产开发有限公司以持有的面积为21557平方米的土地使用权为浙江绿城装饰工程管理有限公司
向中国银行股份有限公司浙江省分行贷款4.9亿元提供抵押担保。杭州余杭绿城房地产开发有限公司以连带责任保证的方式
提供反担保。
3、其他重大合同
合同涉及 合同涉及
合同订立 资产的账 资产的评 评估机构 截至报告
合同订立 合同签订 评估基准 交易价格 是否关联
公司方名 面价值 估价值 名称（如 定价原则 关联关系 期末的执
对方名称 日期 日（如有） （万元） 交易
称 （万元） （万元） 有） 行情况
（如有） （如有）
4、其他重大交易
无
九、公司或持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项
承诺事项 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报告书中所作承
诺
资产重组时所作承诺
一、股份自愿锁
定承诺：公司股
东、实际控制人
戚金兴先生承
诺：在任职期间
每年转让的股
份不得超过其
所持有本公司
杭州滨江投资
股份总数的百
杭州滨江投资 控股有限公司
分之二十五；离 2008 年 05 月 29
首次公开发行或再融资时所作承诺 控股有限公司、 持续 和戚金兴先生
职后半年内,不 日
戚金兴先生 均严格履行承
得转让其所持
诺。
有的本公司股
份；离任六个月
后的十二个月
内通过证券交
易所挂牌交易
出售本公司股
票数量占其所
持有本公司股
27
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
票总数（包括有
限售条件和无
限售条件的股
份）的比例不超
过 50%。对其所
持滨江控股公
司的股权，在任
职期间每年转
让滨江控股公
司的股份不得
超过本人持有
滨江控股公司
股份总数的百
分之二十五；离
职后半年内，不
得转让本人所
持有的滨江控
股股份。二、避
免同业竞争承
诺：1、为避免
将来可能发生
的同业竞争，控
股股东滨江控
股公司出具了
具有法律约束
力的《关于避免
同业竞争的承
诺函》，具体承
诺如下： （1）
本公司声明，截
至本承诺函签
署日，本公司及
本公司控股的
公司或其他组
织没有从事与
滨江房产相同
或相似的业务。
（2）本公司及
本公司控制的
公司或其他组
织将不在中国
境内外以任何
形式从事与滨
江房产现有主
28
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
业相同的业务，
包括不在中国
境内外投资、收
购、兼并与滨江
房产现主要业
务有直接竞争
的公司或者其
他经济组织。
（3）若滨江房
产今后从事新
的业务领域，则
本公司及本公
司控制的公司
或其他组织将
不在中国境内
外以控股方式，
或以参股但拥
有实质控制权
的方式从事与
滨江房产新的
业务领域有直
接竞争的业务
活动，包括在中
国境内外投资、
收购、兼并与滨
江房产今后从
事的新业务有
直接竞争的公
司或者其他经
济组织。 （4）
本公司承诺不
以滨江房产实
际控制人的地
位谋求不正当
利益，进而损害
滨江房产其他
股东的权益。如
因本公司及本
公司控制的公
司或其他组织
违反上述声明
与承诺而导致
滨江房产的权
益受到损害的，
29
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
则本公司同意
向滨江房产承
担相应的损害
赔偿责任。（5）
本承诺函构成
对本公司具有
法律效力的文
件，如有违反愿
承担相应的法
律责任。2、为
避免将来可能
发生的同业竞
争，公司实际控
制人戚金兴先
生出具了具有
法律约束力的
《关于避免同
业竞争的承诺
函》，做出如下
承诺： （1）本
人目前没有、将
来也不直接或
间接从事与滨
江房产及其控
股的子公司现
有及将来从事
的业务构成同
业竞争的任何
活动，包括但不
限于房地产开
发、房屋建筑、
商品房销售、水
电安装、室内外
装潢，并愿意对
违反上述承诺
而给滨江房产
造成的经济损
失承担赔偿责
任。（2）对本人
投资的企业，本
人将通过派出
机构和人员(包
括但不限于董
事、经理)以及
30
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
控股地位使该
等企业履行本
承诺函中与本
人相同的义务，
保证不与滨江
房产同业竞争，
并愿意对违反
上述承诺而给
滨江房产造成
的经济损失承
担赔偿责任。
其他对公司中小股东所作承诺
承诺是否及时履行 是
未完成履行的具体原因及下一步计划
不适用
（如有）
十、聘任、解聘会计师事务所情况
半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
十一、处罚及整改情况
名称/姓名 类型 原因 调查处罚类型 结论（如有） 披露日期 披露索引
整改情况说明
□ 适用 √ 不适用
十二、其他重大事项的说明
不适用
31
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
公积金转
数量 比例(%) 发行新股 送股 其他 小计 数量 比例(%)
股
216,795,0 216,795,0
一、有限售条件股份 16.04% 16.04%
00 00
216,795,0 216,795,0
5、高管股份 16.04% 16.04%
00 00
1,135,205, 1,135,205
二、无限售条件股份 83.96% 83.96%
000 ,000
1,135,205, 1,135,205
1、人民币普通股 83.96% 83.96%
000 ,000
1,352,000, 1,352,000
三、股份总数 100% 100%
000 ,000
股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 23,515
持股 5%以上的股东持股情况
报告期 报告期 持有有 持有无 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例（%）
末持股 内增减 限售条 限售条 股份状态 数量
32
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
数量 变动情 件的股 件的股
况 份数量 份数量
杭州滨江投资控 720,720 720,720
境内非国有法人 53.31% 0 0 质押 202,000,000
股有限公司 ,000 ,000
172,099 129,074 43,024,
戚金兴 境内自然人 12.73% 0
,200 ,400 800
50,130, 37,597, 12,532,
朱慧明 境内自然人 3.71% 0
400 800 600
－
50,130, 50,122,
莫建华 境内自然人 3.71% 167000 7,600
400 800
00
中国建设银行－
华宝兴业行业精 17,000, 17,000,
境内非国有法人 1.26% 0
选股票型证券投 000 000
资基金
北方国际信托股
份有限公司-天 16,700, 16,700,
境内非国有法人 1.24% 0
津国投 08-1 单一 000 000
资金信托
15,520, 15,520,
戚加奇 境内自然人 1.15% 0 0
000 000
中国建设银行－
14,315, 14,315,
国泰金马稳健回 境内非国有法人 1.06% 0
983 983
报证券投资基金
中国银行－华泰
柏瑞盛世中国股 10,780, 10,780,
境内非国有法人 0.8% 0
票型开放式证券 000 000
投资基金
中国银行－海富
6,455,1 6,455,1
通股票证券投资 境内非国有法人 0.48% 0
35 35
基金
上述股东关联关系或一致行动的 戚金兴先生与杭州滨江投资控股有限公司、戚加奇先生之间存在关联关系。未知其他股
说明 东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
杭州滨江投资控股有限公司 720,720,000 人民币普通股 720,720,000
戚金兴 43,024,800 人民币普通股 43,024,800
中国建设银行－华宝兴业行业精 17,000,000 人民币普通股 17,000,000
33
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
选股票型证券投资基金
北方国际信托股份有限公司-天津
16,700,000 人民币普通股 16,700,000
国投 08-1 单一资金信托
戚加奇 15,520,000 人民币普通股 15,520,000
中国建设银行－国泰金马稳健回
14,315,983 人民币普通股 14,315,983
报证券投资基金
朱慧明 12,532,600 人民币普通股 12,532,600
中国银行－华泰柏瑞盛世中国股
10,780,000 人民币普通股 10,780,000
票型开放式证券投资基金
中国银行－海富通股票证券投资
6,455,135 人民币普通股 6,455,135
基金
中国银河证券股份有限公司客户
6,161,123 人民币普通股 6,161,123
信用交易担保证券账户
前 10 名无限售流通股股东之间，
以及前 10 名无限售流通股股东和 戚金兴先生与杭州滨江投资控股有限公司、戚加奇先生之间存在关联关系。未知其他股
前 10 名股东之间关联关系或一致 东之间是否存在关联关系或属于一致行动人。
行动的说明
公司股东杭州滨江投资控股有限公司除通过普通证券账户持有 592870000 股外，还通过
参与融资融券业务股东情况说明
广发证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 127850000 股，实际合计持有
（如有）（参见注 4）
720720000 股，占公司股份总数的 53.31％。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
34
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
√ 适用 □ 不适用
期初被授予 本期被授予 期末被授予
期初持股数 本期增持股 本期减持股 期末持股数
姓名 职务 任职状态 的限制性股 的限制性股 的限制性股
（股） 份数量（股）份数量（股） （股）
票数量（股）票数量（股）票数量（股）
戚金兴 董事长 现任 172,099,200 0 0 172,099,200 0 0 0
董事、总经
朱慧明 现任 50,130,400 0 0 50,130,400 0 0 0
理
莫建华 董事 现任 66,830,400 0 16,700,000 50,130,400 0 0 0
董事、副总
李渊 经理、董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
会秘书
王梓祥 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
杨全岁 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
于永生 独立董事 现任 0 0 0 0 0 0 0
赵军 监事会主席 现任 0 0 0 0 0 0 0
陈国灵 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
薛蓓蕾 监事 现任 0 0 0 0 0 0 0
常务副总经
余忠祥 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
常务副总经
张洪力 现任 0 0 0 0 0 0 0
理
朱立东 副总经理 现任 0 0 0 0 0 0 0
副总经理、
沈伟东 现任 0 0 0 0 0 0 0
财务总监
合计 -- -- 289,060,000 0 16,700,000 272,360,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
35
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第八节 财务报告
一、审计报告
半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。
二、财务报表
财务附注中报表的单位为：人民币元
1、合并资产负债表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 3,817,819,971.14 1,554,991,712.30
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款 33,849,183.72 3,432,679.05
预付款项 1,074,941,438.93 1,050,665,172.70
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 538,414,543.62 937,884,636.94
买入返售金融资产
存货 32,043,458,690.07 31,581,182,181.68
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 1,188,104,324.40 1,375,480,888.00
流动资产合计 38,696,588,151.88 36,503,637,270.67
36
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
非流动资产：
发放委托贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资 10,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 5,000,000.00 5,000,000.00
投资性房地产 1,048,043,796.12 843,967,738.12
固定资产 407,945,816.01 434,288,090.25
在建工程 6,981,414.30 166,294.59
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 133,998,499.94 136,512,477.24
开发支出
商誉 593,092.34 593,092.34
长期待摊费用
递延所得税资产 335,493,204.53 429,255,245.78
其他非流动资产
非流动资产合计 1,938,055,823.24 1,859,782,938.32
资产总计 40,634,643,975.12 38,363,420,208.99
流动负债：
短期借款 50,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款 1,769,412,681.16 1,142,312,719.52
预收款项 18,132,332,590.88 17,282,755,583.02
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 3,775,518.56 61,822,300.46
应交税费 924,345,983.63 1,134,788,379.61
37
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
应付利息 18,071,991.31 18,059,803.48
应付股利
其他应付款 2,138,061,107.40 2,611,972,392.55
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债 2,180,240,000.00 1,997,240,000.00
其他流动负债
流动负债合计 25,216,239,872.94 24,248,951,178.64
非流动负债：
长期借款 7,094,390,000.00 6,428,360,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 7,094,390,000.00 6,428,360,000.00
负债合计 32,310,629,872.94 30,677,311,178.64
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,352,000,000.00 1,352,000,000.00
资本公积 564,620,138.27 568,420,619.20
减：库存股
专项储备
盈余公积 436,081,219.33 436,081,219.33
一般风险准备
未分配利润 4,449,517,828.24 3,644,493,525.54
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 6,802,219,185.84 6,000,995,364.07
少数股东权益 1,521,794,916.34 1,685,113,666.28
所有者权益（或股东权益）合计 8,324,014,102.18 7,686,109,030.35
负债和所有者权益（或股东权益）总
40,634,643,975.12 38,363,420,208.99
计
38
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法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
2、母公司资产负债表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
单位：元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 990,286,967.56 224,012,600.39
交易性金融资产
应收票据
应收账款 29,764,856.65 69,146.10
预付款项 866,385,883.89 22,958,626.14
应收利息
应收股利 50,702,923.54
其他应收款 5,660,782,628.84 7,346,394,220.70
存货 3,079,758,214.47 3,307,423,487.12
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 290,685,115.29 737,855,547.19
流动资产合计 10,968,366,590.24 11,638,713,627.64
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资 10,000,000.00
长期应收款
长期股权投资 7,360,893,627.09 7,992,893,627.09
投资性房地产 310,023,479.86 315,551,460.10
固定资产 18,534,241.51 17,412,337.15
在建工程
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
开发支出
商誉
39
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长期待摊费用
递延所得税资产 22,451,942.09 65,036,877.56
其他非流动资产
非流动资产合计 7,711,903,290.55 8,400,894,301.90
资产总计 18,680,269,880.79 20,039,607,929.54
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据
应付账款 701,675,059.94 87,010,566.75
预收款项 5,397,545,799.15 7,647,149,595.09
应付职工薪酬 242,098.36 19,418,143.10
应交税费 86,453,940.20 84,464.20
应付利息 919,874.72 202,584.10
应付股利
其他应付款 5,068,410,089.56 6,309,872,198.15
一年内到期的非流动负债 29,440,000.00 24,440,000.00
其他流动负债
流动负债合计 11,284,686,861.93 14,088,177,551.39
非流动负债：
长期借款 406,140,000.00 73,360,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 406,140,000.00 73,360,000.00
负债合计 11,690,826,861.93 14,161,537,551.39
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 1,352,000,000.00 1,352,000,000.00
资本公积 744,773,006.10 744,773,006.10
减：库存股
专项储备
40
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盈余公积 436,081,219.33 436,081,219.33
一般风险准备
未分配利润 4,456,588,793.43 3,345,216,152.72
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 6,989,443,018.86 5,878,070,378.15
负债和所有者权益（或股东权益）总
18,680,269,880.79 20,039,607,929.54
计
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
3、合并利润表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 5,014,629,076.52 648,562,358.01
其中：营业收入 5,014,629,076.52 648,562,358.01
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 3,692,720,343.69 523,271,630.66
其中：营业成本 3,130,641,490.25 291,691,191.30
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 627,125,322.99 101,295,908.12
销售费用 48,348,219.15 35,454,393.22
管理费用 89,523,747.31 72,695,927.59
财务费用 -209,098,289.62 20,427,665.14
资产减值损失 6,179,853.61 1,706,545.29
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
41
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资收益（损失以“－”号
10,031,417.66 478,209.37
填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,331,940,150.49 125,768,936.72
加：营业外收入 9,784,321.23 1,622,060.00
减：营业外支出 25,703,049.66 5,013,589.86
其中：非流动资产处置损
557,326.57 147,460.65
失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,316,021,422.06 122,377,406.86
列）
减：所得税费用 336,798,350.23 42,241,662.66
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 979,223,071.83 80,135,744.20
其中：被合并方在合并前实现的
净利润
归属于母公司所有者的净利润 932,112,302.70 85,134,658.07
少数股东损益 47,110,769.13 -4,998,913.87
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.69 0.06
（二）稀释每股收益 0.69 0.06
七、其他综合收益
八、综合收益总额 979,223,071.83 80,135,744.20
归属于母公司所有者的综合收益
932,112,302.70 85,134,658.07
总额
归属于少数股东的综合收益总额 47,110,769.13 -4,998,913.87
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
4、母公司利润表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 2,480,807,475.21 33,319,662.75
减：营业成本 1,219,706,787.93 5,206,873.24
42
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
营业税金及附加 354,892,821.90 5,137,180.66
销售费用 6,204,267.33 91,754.00
管理费用 27,169,634.74 14,169,407.88
财务费用 24,676,439.91 15,415,115.48
资产减值损失 -10,027,976.66 -1,637,552.01
加：公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填
610,016,162.89 705,822,570.49
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 1,468,201,662.95 700,759,453.99
加：营业外收入 7,680,728.45 1,221,340.00
减：营业外支出 23,050,905.50 198,180.30
其中：非流动资产处置损失 554,978.04 147,460.65
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
1,452,831,485.90 701,782,613.69
列）
减：所得税费用 214,370,845.19 2,064,786.49
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 1,238,460,640.71 699,717,827.20
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 1,238,460,640.71 699,717,827.20
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
5、合并现金流量表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 5,830,577,536.46 4,260,102,349.10
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
43
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 1,829,178.82
收到其他与经营活动有关的现金 54,194,081.29 21,453,903.65
经营活动现金流入小计 5,886,600,796.57 4,281,556,252.75
购买商品、接受劳务支付的现金 2,705,901,436.66 1,346,281,496.65
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
132,355,105.93 119,009,633.46
金
支付的各项税费 926,062,004.99 458,483,733.52
支付其他与经营活动有关的现金 118,444,566.96 112,635,457.53
经营活动现金流出小计 3,882,763,114.54 2,036,410,321.16
经营活动产生的现金流量净额 2,003,837,682.03 2,245,145,931.59
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 12,000,000.00 21,950,000.00
取得投资收益所收到的现金 10,031,417.66 478,209.37
处置固定资产、无形资产和其他
129,013.14
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 898,258,056.00
投资活动现金流入小计 920,418,486.80 22,428,209.37
购建固定资产、无形资产和其他
32,617,506.59 33,837,503.88
长期资产支付的现金
44
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 32,617,506.59 33,837,503.88
投资活动产生的现金流量净额 887,800,980.21 -11,409,294.51
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 72,000,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资
72,000,000.00
收到的现金
取得借款收到的现金 3,643,500,000.00 1,562,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 247,795,000.00 756,350,157.92
筹资活动现金流入小计 3,963,295,000.00 2,318,350,157.92
偿还债务支付的现金 2,744,470,000.00 1,746,470,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付
454,261,352.01 381,322,545.45
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
16,230,000.00
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,393,380,000.00 1,908,580,188.01
筹资活动现金流出小计 4,592,111,352.01 4,036,372,733.46
筹资活动产生的现金流量净额 -628,816,352.01 -1,718,022,575.54
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 2,262,822,310.23 515,714,061.54
加：期初现金及现金等价物余额 1,548,129,030.94 1,105,965,909.09
六、期末现金及现金等价物余额 3,810,951,341.17 1,621,679,970.63
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
6、母公司现金流量表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
单位：元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
45
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
销售商品、提供劳务收到的现金 199,937,032.27 120,117,083.75
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金 35,211,726.14 3,989,729.51
经营活动现金流入小计 235,148,758.41 124,106,813.26
购买商品、接受劳务支付的现金 1,206,081,582.87 254,499,493.26
支付给职工以及为职工支付的现
26,581,081.89 24,619,035.34
金
支付的各项税费 11,568,313.69 54,683,309.53
支付其他与经营活动有关的现金 58,595,584.44 35,751,053.21
经营活动现金流出小计 1,302,826,562.89 369,552,891.34
经营活动产生的现金流量净额 -1,067,677,804.48 -245,446,078.08
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 1,280,000,000.00 25,500,000.00
取得投资收益所收到的现金 559,313,239.35 612,065,950.00
处置固定资产、无形资产和其他
104,000.00
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 2,641,806,405.76 1,356,500,000.00
投资活动现金流入小计 4,481,223,645.11 1,994,065,950.00
购建固定资产、无形资产和其他
4,462,825.00 3,287,954.00
长期资产支付的现金
投资支付的现金 558,700,000.00 359,900,000.00
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 857,249,797.88 1,234,538,579.00
投资活动现金流出小计 1,420,412,622.88 1,597,726,533.00
投资活动产生的现金流量净额 3,060,811,022.23 396,339,417.00
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 700,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金 1,768,549,267.79 3,708,000,000.00
筹资活动现金流入小计 2,468,549,267.79 3,708,000,000.00
偿还债务支付的现金 362,220,000.00 712,220,000.00
46
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
分配股利、利润或偿付利息支付
140,495,986.70 95,551,202.03
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 3,192,692,131.67 3,313,020,188.01
筹资活动现金流出小计 3,695,408,118.37 4,120,791,390.04
筹资活动产生的现金流量净额 -1,226,858,850.58 -412,791,390.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额 766,274,367.17 -261,898,051.12
加：期初现金及现金等价物余额 221,862,600.39 529,969,855.84
六、期末现金及现金等价物余额 988,136,967.56 268,071,804.72
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
7、合并所有者权益变动表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
1,352,0
568,420, 436,081 3,644,49 1,685,113, 7,686,109,
一、上年年末余额 00,000.
619.20 ,219.33 3,525.54 666.28 030.35
00
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,352,0
568,420, 436,081 3,644,49 1,685,113, 7,686,109,
二、本年年初余额 00,000.
619.20 ,219.33 3,525.54 666.28 030.35
00
三、本期增减变动金额（减少 -3,800,4 805,024, -163,318, 637,905,07
以“－”号填列） 80.93 302.70 749.94 1.83
932,112, 47,110,76 979,223,07
（一）净利润
302.70 9.13 1.83
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 932,112, 47,110,76 979,223,07
47
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
302.70 9.13 1.83
-3,800,4 -194,199, -198,000,0
（三）所有者投入和减少资本
80.93 519.07 00.00
-198,000, -198,000,0
1．所有者投入资本
000.00 00.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-3,800,4 3,800,480
3．其他
80.93 .93
-127,08 -16,230,0 -143,318,0
（四）利润分配
8,000.00 00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -127,08 -16,230,0 -143,318,0
配 8,000.00 00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,352,0
564,620, 436,081 4,449,51 1,521,794 8,324,014,
四、本期期末余额 00,000.
138.27 ,219.33 7,828.24 ,916.34 102.18
00
上年金额
单位：元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
48
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1,352,0
666,986, 297,178 2,595,84 1,840,498 6,752,504,
一、上年年末余额 00,000.
195.58 ,685.68 1,115.94 ,276.69 273.89
00
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,352,0
666,986, 297,178 2,595,84 1,840,498 6,752,504,
二、本年年初余额 00,000.
195.58 ,685.68 1,115.94 ,276.69 273.89
00
三、本期增减变动金额（减少 6,718,65 -29,498,9 -22,780,25
以“－”号填列） 8.09 13.87 5.78
85,134,6 -4,998,91 80,135,744
（一）净利润
58.07 3.87 .20
（二）其他综合收益
85,134,6 -4,998,91 80,135,744
上述（一）和（二）小计
58.07 3.87 .20
-24,500,0 -24,500,00
（三）所有者投入和减少资本
00.00 0.00
-24,500,0 -24,500,00
1．所有者投入资本
00.00 0.00
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-78,415, -78,415,99
（四）利润分配
999.98 9.98
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -78,415, -78,415,99
配 999.98 9.98
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
49
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,352,0
666,986, 297,178 2,602,55 1,810,999 6,729,724,
四、本期期末余额 00,000.
195.58 ,685.68 9,774.03 ,362.82 018.11
00
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
8、母公司所有者权益变动表
编制单位：杭州滨江房产集团股份有限公司
本期金额
单位：元
本期金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,352,000, 744,773,00 436,081,21 3,345,216, 5,878,070,
一、上年年末余额
000.00 6.10 9.33 152.72 378.15
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,352,000, 744,773,00 436,081,21 3,345,216, 5,878,070,
二、本年年初余额
000.00 6.10 9.33 152.72 378.15
三、本期增减变动金额（减少 1,111,372, 1,111,372,
以“－”号填列） 640.71 640.71
1,238,460, 1,238,460,
（一）净利润
640.71 640.71
（二）其他综合收益
1,238,460, 1,238,460,
上述（一）和（二）小计
640.71 640.71
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
50
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
-127,088,0 -127,088,0
（四）利润分配
00.00 00.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-127,088,0 -127,088,0
3．对所有者（或股东）的分配
00.00 00.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,352,000, 744,773,00 436,081,21 4,456,588, 6,989,443,
四、本期期末余额
000.00 6.10 9.33 793.43 018.86
上年金额
单位：元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
1,352,000, 745,862,76 297,178,68 2,173,509, 4,568,550,
一、上年年末余额
000.00 3.53 5.68 349.86 799.07
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
1,352,000, 745,862,76 297,178,68 2,173,509, 4,568,550,
二、本年年初余额
000.00 3.53 5.68 349.86 799.07
三、本期增减变动金额（减少以 621,301,82 621,301,82
“－”号填列） 7.22 7.22
699,717,82 699,717,82
（一）净利润
7.20 7.20
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 699,717,82 699,717,82
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
7.20 7.20
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
-78,415,99 -78,415,99
（四）利润分配
9.98 9.98
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
-78,415,99 -78,415,99
3．对所有者（或股东）的分配
9.98 9.98
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
1,352,000, 745,862,76 297,178,68 2,794,811, 5,189,852,
四、本期期末余额
000.00 3.53 5.68 177.08 626.29
法定代表人：戚金兴 主管会计工作负责人：沈伟东 会计机构负责人：张羽
三、公司基本情况
杭州滨江房产集团股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由杭州滨江房产集团有限公司整体变更
设立。公司于2006年12月6日在浙江省工商行政管理局登记注册，现持有注册号为330000000027853的《企
业法人营业执照》，现有注册资本人民币1,352,000,000.00元，股份总数1,352,000,000股（每股面值1元）。
其中，有限售条件的流通股份：A股216,795,000股；无限售条件的流通股份：A股1,135,205,000股。公司股
票于2008年5月29日在深圳证券交易所挂牌交易。
本公司属房地产开发行业。经营范围：房地产开发，房屋建筑，商品房销售，水电安装，室内外装潢。
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
四、公司主要会计政策、会计估计和前期差错
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
2、遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果
和现金流量等有关信息。
3、会计期间
会计年度自公历1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
采用人民币为记账本位币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账
面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，
调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商
誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可
辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财
务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会
计准则第33号——合并财务报表》编制。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
7、现金及现金等价物的确定标准
列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的
期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
（2）外币财务报表的折算
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交
易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应
收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交
易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，
按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直
接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，
但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益
工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算
的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的
财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承
诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第13号——或有
事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额
后的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1)
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允
价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允
价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现
金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接
计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金
融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1)
放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转
移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产
的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产
部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之
间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账
面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分
的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，
终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资
产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、
参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；
初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行
检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测
试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包
括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现
金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或
衍生金融资产的账面价值，高于按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的
差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，
预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一
并转出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
金额 100 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上
单项金额重大的判断依据或金额标准
的款项
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
价值的差额计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
账龄分析法组合 账龄分析法 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
余额百分比法组合 余额百分比法 该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 5% 5%
1－2 年 10% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上 80% 80%
3－4 年 80% 80%
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4－5 年 80% 80%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的
√ 适用 □ 不适用
组合名称 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
合并范围内会计主体间款项 1%
缴纳给政府相关部门的大额保证金 1%
已确定盈利的项目公司对其股东的财务资助款 1%
对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本
1%
外的项目投入款
组合中，采用其他方法计提坏账准备的
□ 适用 √ 不适用
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来
单项计提坏账准备的理由
现金流量现值存在显著差异
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账
坏账准备的计提方法
准备
11、存货
（1）存货的分类
存货包括在开发经营过程中为出售或耗用而持有的开发用土地、开发产品、库存材料、库存设备和低
值易耗品等，在开发过程中的开发成本，以及在提供劳务过程中耗用的材料、物料等。
（2）发出存货的计价方法
计价方法：加权平均法
(1) 发出材料、设备采用月末一次加权平均法。
(2) 项目开发时，开发用土地按开发产品占地面积计算分摊计入项目的开发成本。
(3) 发出开发产品按建筑面积平均法核算。
(4) 如果公共配套设施早于有关开发产品完工的，在公共配套设施完工决算后，按有关开发项目的建
筑面积分配计入有关开发项目的开发成本；如果公共配套设施晚于有关开发产品完工的，则先由有关开发
产品预提公共配套设施费，待公共配套设施完工决算后再按实际发生数与预提数之间的差额调整有关开发
产品成本。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提
存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和
相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的
估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资
产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，
并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
盘存制度：永续盘存制
存货的盘存制度为永续盘存制。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）投资成本的确定
(1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在
合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的
账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。(2) 非同一控制下的企业
合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。(3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得
的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始
投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共同控
制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控制或
重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被投资
单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差
额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期
股权投资，按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
1. 投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
2. 投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产
相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值高
于可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 5-30 5% 19.00-3.17
机器设备 5-15 5% 19.00-6.33
电子设备 3-10 5% 31.67-9.50
运输设备 5 5% 19.00
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减
值准备。
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（5）其他说明
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
友好饭店改建工程、千岛湖酒店工程
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计
价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额计提相应的减值准
备。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资
产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益
（2）借款费用资本化期间
(1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为
使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
(2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，
暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开
始。
(3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。
（3）暂停资本化期间
若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借
款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。
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（4）借款费用资本化金额的计算方法
为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包
括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的
资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本
化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
项目 预计使用寿命 依据
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产
土地使用权 40 有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定
预期实现方式的，采用直线法摊销。
使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产
外购软件 5 有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定
预期实现方式的，采用直线法摊销。
（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值高于可收回金额的差额
计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值
迹象，每年均进行减值测试。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同
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时满足下列条件的，确认为无形资产： (1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无
形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有
足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5)
归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
20、长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目
不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为公司承担的现时义务，
履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，公司将该项义务确认为预
计负债。
（2）预计负债的计量方法
公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负
债的账面价值进行复核。
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
1. 在开发产品已经完工并验收合格，签订了销售合同并履行了合同规定的义务，在同时满足开发产品所有权上的主要风险
和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开发产品实施有效控制，收入的金额能够
可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售收入的实现。出售自
用房屋：自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给买方，公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权和对已售出的开
发产品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地
计量时，确认销售收入的实现。2. 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：(1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转
移给购货方；(2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；(3) 收入的金额
能够可靠地计量；(4) 相关的经济利益很可能流入；(5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使
用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同
或协议约定的收费时间和方法计算确定。
物业出租按租赁合同、协议约定的承租日期与租赁金额，在相关的经济利益很可能流入时确认出租物
业收入的实现。
（3）确认提供劳务收入的依据
提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经
济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），
采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的
完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到
补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成
本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。
物业管理在物业管理服务已经提供，与物业管理服务相关的经济利益能够流入企业，与物业管理相关
的成本能够可靠地计量时，确认物业管理收入的实现。
63
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
(1) 建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。
建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实
际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立
即确认为合同费用，不确认合同收入。
(2) 固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合
同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：与合同相
关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。
(3) 确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。
(4) 资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合
同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。
26、政府补助
（1）类型
政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值
计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。
与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。与收益
相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计
入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
（2）确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，
该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所
得税负债。
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生
的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除
金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
（2）融资租赁会计处理
（3）售后租回的会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
不适用
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
65
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
不适用
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
1. 维修基金核算方法
根据开发项目所在地的有关规定，维修基金在开发产品销售（预售）时，向购房人收取或由公司计提
计入有关开发产品的开发成本，并统一上缴维修基金管理部门。
2. 质量保证金核算方法
质量保证金根据施工合同规定从施工单位工程款中预留。在开发产品保修期内发生的维修费，冲减质
量保证金；在开发产品约定的保修期届满，质量保证金余额退还施工单位。
五、税项
1、公司主要税种和税率
税种 计税依据 税率
子公司杭州友好饭店有限公司（以下简
增值税 称友好饭店）系小规模纳税人，按销售 3%
货物计缴。
本公司及从事房地产开发的子公司根
营业税 据当期增加的预收款预缴；友好饭店按 5%
应纳税营业额计缴。
城市维护建设税 应缴流转税税额 5%、7%
企业所得税 应纳税所得额 25%
税率：实行四级超率累进税率。增值额
从事普通标准住宅开发与转让的，预缴 未超过扣除项目金额 50%的部分，税
率为 2%，从事别墅、经营用房和其他 率为 30%；增值额超过扣除项目金额
用房开发与转让的，预缴率为 2%、 50%未超过 100%的部分，税率为 40%；
土地增值税
2.1%、2.5%、3%、5%。在达到规定相 增值额超过扣除项目金额 100%未超过
关的清算条件后，公司向当地税务机关 200%的部分，税率为 50%；增值额超
申请土地增值税清算。 过扣除项目金额 200%的部分，税率为
60%。预缴税率：2%、2.1%、2.5%、
66
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
3%、5%
从价计征的，按房产原值一次减除 30%
房产税 后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按 1.2%、12%
租金收入的 12%计缴。
教育费附加 应缴流转税税额 3%
地方教育附加 应缴流转税税额 2%
各分公司、分厂执行的所得税税率
2、税收优惠及批文
3、其他说明
六、企业合并及合并财务报表
1、子公司情况
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
杭州滨 服务；
江房屋 受托资
资产管 全资子 房地产 1,000 万 产管 10,000,
杭州 100% 100% 是
理有限 公司 业 元 理，自 000.00
公司(以 有房屋
下简称 租赁
67
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
房开公
司)
杭州千
岛湖滨
江房地
房地产
产开发
全资子 房地产 4,900 万 开发经 49,000,
有限公 杭州 100% 100% 是
公司 业 元 营；室 000.00
司（以
内装璜
下简称
千岛湖
公司)
对杭政
杭州滨 储出
绿房地 （2006
产开发 ）20 号
有限公 参股子 房地产 138,914 地块开 694,570 646,263 48,306,
杭州 50% 50% 是
司（以 公司 业 万元 发（除 ,094.00 ,130.99 963.01
下简称 国家限
滨绿公 制或禁
司) 止类项
目）
房地产
开发、
经营
杭州滨
（上述
江盛元
经营范
房地产
围不含
开发有
参股子 房地产 50,000 国家法 250,000 244,717 5,282,0
限公司 杭州 50% 50% 是
公司 业 万元 律法规 ,000.00 ,931.63 68.37
（以下
规定禁
简称滨
止、限
江盛元
制和许
公司)
可经营
的项
目。）
绍兴滨 房地产
江镜湖 开发、
置业有 经营
限公司 全资子 房地产 48,000 （凭资 480,000
绍兴 100% 100% 是
（以下 公司 业 万元 质经 ,000.00
简称镜 营）。
湖置业 （上述
公司) 经营范
68
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
围不含
国家法
律法规
规定禁
止、限
制和许
可经营
的项
目。）
杭州万 服务：
家星城 房地产
房地产 开发经
开发有 营（凭
全资子 房地产 1,000 万 10,000,
限公司 杭州 房地产 100% 100% 是
公司 业 元 000.00
（以下 开发企
简称万 业资质
家星城 证经
公司) 营）
杭州滨
江城东
房地产
开发有 房地产 1,025,0
全资子 房地产 102,500
限公司 杭州 开发经 00,000. 100% 100% 是
公司 业 万元
（以下 营 00
简称滨
江城东
公司)
杭州滨
江三花
房地产
开发有 房地产
控股子 房地产 30,000 153,000 65,854, 81,145,
限公司 杭州 开发经 51% 51% 是
公司 业 万元 ,000.00 223.89 776.11
(以下简 营
称滨江
三花公
司)
上虞亚
厦金色
家园置 房地产
参股子 房地产 18,600 93,000, 150,606
业有限 上虞 开发经 50% 50% 是
公司 业 万元 000.00 ,665.79
公司(以 营
下简称
上虞亚
69
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
厦公司)
许可经
营项
目：住
宿、餐
饮、卷
烟、雪
茄烟
（限分
公司经
杭州千
营）一
岛湖滨
般经营
江度假
项目：
酒店有
全资子 住宿和 16,000 酒店管 160,000
限公司 杭州 100% 100% 是
公司 餐饮业 万元 理、物 ,000.00
(以下简
业管
称滨江
理。（上
酒店公
述经营
司)
范围不
含国家
法律法
规规定
禁止、
限制和
许可经
营的项
目。）
服务：
房地产
中介、
房地产
咨询。
杭州滨
其他无
江房地
需报经
产经纪
审批的
有限公 全资子 房地产 500,000
杭州 50 万元 一切合 100% 100% 是
司(以下 公司 中介 .00
法项
简称滨
目。（上
江经纪
述经营
公司)
范围不
含国家
法律法
规规定
禁止、
70
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
限制和
许可经
营的项
目。）
杭州曙
光之城
房地产
房地产
开发有 全资子 房地产 90,000 900,000
杭州 开发经 100% 100% 是
限公司 公司 业 万元 ,000.00
营
(以下简
称曙光
公司)
杭州滨
凯房地
产开发 房地产
控股子 房地产 90,000 900,000
有限公 杭州 开发、 100% 100% 是
公司 业 万元 ,000.00
司(以下 经营
简称滨
凯公司)
房地产
开发经
营。（上
绍兴滨
述经营
江蓝庭
范围不
置业有
含国家
限公司 全资子 房地产 35,000 350,000
绍兴 法律法 100% 100% 是
(以下简 公司 业 万元 ,000.00
规规定
称绍兴
禁止、
蓝庭公
限制和
司)
许可经
营的项
目。）
上虞滨
江城市
之星置
房地产
业有限 参股子 房地产 50,500 252,500 247,358 5,141,4
上虞 开发经 50% 50% 是
公司(以 公司 业 万元 ,000.00 ,524.81 75.19
营
下简称
上虞置
业公司)
上虞滨 房地产
控股子 房地产 56,000 392,000 166,994 1,005,5
厦置业 上虞 开发经 70% 70% 是
公司 业 万元 ,000.00 ,439.23 60.77
有限公 营
71
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
司(以下
简称上
虞滨厦
公司)
房地产
开发经
营。（上
金华滨
述经营
江蓝庭
范围不
置业有
含国家
限公司 全资子 房地产 55,000 550,000
金华 法律法 100% 100% 是
(以下简 公司 业 万元 ,000.00
规规定
称金华
禁止、
蓝庭公
限制和
司)
许可经
营的项
目。）
杭州滨
江西部
房地产
开发有
全资子 房地产 20,000 房地产 200,000
限公司 杭州 100% 100% 是
公司 业 万元 开发 ,000.00
(以下简
称滨江
西部公
司)
服务：
房产建
设工程
管理，
建设工
杭州滨
程项目
江房产
管理，
建设管
企业管
理有限 全资子 1,000 万 10,000,
杭州 服务业 理咨 100% 100% 是
公司(以 公司 元 000.00
询，建
下简称
设工程
滨江建
咨询。
设公司)
（上述
经营范
围不含
国家法
律法规
72
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
规定禁
止、限
制和许
可经营
的项
目。）
许可经
营项
目：仅
限于淳
安千岛
湖东南
湖区水
上区间
短途运
输（限
酒店自
备码头
下客）
（有效
期限至
杭州千 2013 年
岛湖滨 4 月 30
江游艇 日止）；
有限公 全资子 500 万 一般经 5,000,0
杭州 服务业 100% 100% 是
司(以下 公司 元 营项 00.00
简称滨 目：零
江游艇 售：游
公司) 艇及机
械设
备、工
艺品、
日用
品；游
艇技术
咨询。
（上述
经营范
围不含
国家法
律法规
规定禁
止、限
制和许
73
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
可经营
的项
目。）
杭州滨
江南部
房地产
房地产
开发有 全资子 房地产 5,000 万 50,000,
杭州 开发经 100% 100% 是
限公司 公司 业 元 000.00
营
(以下简
称南部
公司)
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明
（2）同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
服务：
物业管
理，房
杭州滨
产中
江物业 全资子 500 万 6,971,4
杭州 服务业 介，房 100% 100% 是
管理有 公司 元 48.24
产代
限公司
理；其
他无需
报经审
74
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批的一
切合法
项目。
（上述
经营范
围不含
国家法
律法规
规定禁
止、限
制和许
可经营
的项
目。）
通过同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
（3）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公
司所有
者权益
冲减子
公司少
数股东
实质上 少数股
分担的
构成对 东权益
本期亏
期末实 子公司 表决权 中用于
子公司 子公司 业务性 注册资 经营范 持股比 是否合 少数股 损超过
注册地 际投资 净投资 比例 冲减少
全称 类型 质 本 围 例(%) 并报表 东权益 少数股
额 的其他 (%) 数股东
东在该
项目余 损益的
子公司
额 金额
年初所
有者权
益中所
享有份
额后的
余额
许可经
杭州友 营项
好饭店 全资子 5,000 万 目：服 220,941
杭州 服务业 100% 100% 是
有限公 公司 元 务：住 ,842.28
司 宿、中
型制售
75
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（含凉
菜、含
点心制
售、含
生食海
产品、
不含裱
花蛋
糕）、固
体饮
料、理
发、非
医疗性
美容、
足浴，
小型车
停车服
务；零
售：卷
烟、雪
茄烟。
一般经
营项
目：服
务：承
办会
议，物
业管
理；批
发、零
售：百
货。（上
述经营
范围不
含国家
法律法
规规定
禁止、
限制和
许可经
营的项
目。）
东方海 全资子 房地产 22,000 房地产 320,000
杭州 100% 100% 是
岸（淳 公司 业 万元 建设、 ,000.00
76
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安）房 开发、
地产开 销售及
发有限 物业管
公司(以 理（上
下简称 述经营
东方海 范围不
岸公司) 含国家
法律法
规规定
禁止、
限制和
许可经
营的项
目。）
房地产
开发、
经营
（凭资
杭州滨 质证书
江房产 经营）。
集团衢 （上述
州置业 经营范
全资子 房地产 20,000 275,000
有限公 衢州 围不含 100% 100% 是
公司 业 万元 ,000.00
司(以下 国家法
简称滨 律法规
江衢州 规定禁
公司) 止、限
制和许
可经营
的项
目。）
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 与公司主要业务往来 在合并报表内确认的主要资产、负债期末余额
特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体的其他说明
3、合并范围发生变更的说明
合并报表范围发生变更说明
√ 适用 □ 不适用
77
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与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为
本期公司出资设立滨江南部公司，于 2013年6月27日办妥工商设立登记手续，并取得注册号为
330181000377050的《企业法人营业执照》。该公司注册资本5,000万元，公司出资5,000万元，占其注册资
本的100% ，拥有对其的实质控制权，故自该公司成立之日起，将其纳入合并财务报表范围。
与上年相比本年（期）减少合并单位家，原因为
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
滨江南部公司 50,000,000.00
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 处置日净资产 年初至处置日净利润
新纳入合并范围的主体和不再纳入合并范围的主体的其他说明
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
单位： 元
属于同一控制下企 同一控制的实际控 合并本期期初至合 合并本期至合并日 合并本期至合并日
被合并方
业合并的判断依据 制人 并日的收入 的净利润 的经营活动现金流
同一控制下企业合并的其他说明
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
单位： 元
被合并方 商誉金额 商誉计算方法
非同一控制下企业合并的其他说明
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
子公司名称 出售日 损益确认方法
出售丧失控制权的股权而减少的子公司的其他说明
8、报告期内发生的反向购买
合并中确认的商誉或计入当
借壳方 判断构成反向购买的依据 合并成本的确定方法
期的损益的计算方法
反向购买的其他说明
78
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9、本报告期发生的吸收合并
单位： 元
吸收合并的类型 并入的主要资产 并入的主要负债
同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
非同一控制下吸收合并 项目 金额 项目 金额
吸收合并的其他说明
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
七、合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 5,992,353.39 -- -- 1,316,901.09
人民币 -- -- 5,992,353.39 -- -- 1,316,901.09
银行存款： -- -- 3,804,958,987.78 -- -- 1,546,812,129.85
人民币 -- -- 3,804,958,987.78 -- -- 1,546,812,129.85
其他货币资金： -- -- 6,868,629.97 -- -- 6,862,681.36
人民币 -- -- 6,868,629.97 -- -- 6,862,681.36
合计 -- -- 3,817,819,971.14 -- -- 1,554,991,712.30
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明
期末其他货币资金余额系代建项目保函保证金2,150,000.00元，电力保函保证金652,000.00元，电费保证
金135,141.01元，中介业务保证金200,000.00元，农民工工资保障金3,227,158.96元和监管账户余额504,330.00
元。期初其他货币资金余额系代建项目保函保证金2,150,000.00元，电力保函保证金652,000.00元，电费保
证金134,902.20元，中介业务保证金200,000.00元，农民工工资保障金3,221,456.26元和监管账户余额
504,322.90元。
2、交易性金融资产
（1）交易性金融资产
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
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（2）变现有限制的交易性金融资产
单位： 元
项目 限售条件或变现方面的其他重大限制 期末金额
（3）套期工具及对相关套期交易的说明
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
（2）期末已质押的应收票据情况
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
说明
已贴现或质押的商业承兑票据的说明
4、应收股利
单位： 元
相关款项是否发
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 未收回的原因
生减值
其中： -- -- -- -- -- --
其中： -- -- -- -- -- --
说明
80
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
5、应收利息
（1）应收利息
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
（2）逾期利息
单位： 元
贷款单位 逾期时间（天） 逾期利息金额
（3）应收利息的说明
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
35,711,705. 1,862,522.2 3,644,757
账龄分析法组合 100% 5.22% 100% 212,077.97 5.82%
97 5 .02
35,711,705. 1,862,522.2 3,644,757
组合小计 100% 5.22% 100% 212,077.97 5.82%
97 5 .02
35,711,705. 1,862,522.2 3,644,757
合计 -- -- -- 212,077.97 --
97 5 .02
应收账款种类的说明
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上
准 的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
81
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
余额百分比法组合 该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
余额百分比法组合 余额百分比法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年，以下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-5年 80 80
5年以上 100 100
(3) 余额百分比法
组合名称 其他应收款计提比例(%)
合并范围内会计主体间款项 1
缴纳给政府相关部门的大额保证金 1
已确定盈利的项目公司对其股东的财务资助款 1
对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外的项 1
目投入款
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 35,482,494.30 99.36% 1,774,124.72 3,301,592.09 90.58% 165,079.60
1 年以内小计 35,482,494.30 99.36% 1,774,124.72 3,301,592.09 90.58% 165,079.60
82
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1至2年 70,496.01 0.2% 7,049.60 237,622.19 6.52% 23,762.22
2至3年 76,041.00 0.21% 15,208.20 101,996.74 2.8% 20,399.35
3 年以上 82,674.66 0.23% 66,139.73 3,546.00 0.1% 2,836.80
3至4年 82,674.66 0.23% 66,139.73 3,546.00 0.1% 2,836.80
合计 35,711,705.97 -- 1,862,522.25 3,644,757.02 -- 212,077.97
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
83
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 非关联方 8,696,280.00 1 年以内 24.35%
客户二 非关联方 8,410,566.00 1 年以内 23.55%
客户三 非关联方 5,793,385.00 1 年以内 16.22%
客户四 非关联方 4,732,927.00 1 年以内 13.25%
杭州友联旅行社有限公
非关联方 812,354.00 1 年以内 2.27%
司
合计 -- 28,445,512.00 -- 79.64%
（6）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（7）终止确认的应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
84
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
115,655,867. 35,581,624.3 117,263,498.
账龄分析法组合 19.99% 30.77% 12.04% 27,118,884.50 23.13%
98 6 57
462,970,000. 856,303,053.
余额百分比法组合 80.01% 4,629,700.00 1% 87.96% 8,563,030.53 1%
00 40
578,625,867. 40,211,324.3 973,566,551.
组合小计 100% 6.95% 100% 35,681,915.03 3.67%
98 6 97
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
应收款
578,625,867. 40,211,324.3 973,566,551.
合计 -- -- -- 35,681,915.03 --
98 6 97
其他应收款种类的说明
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
余额百分比法组合 该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
余额百分比法组合 余额百分比法
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 38,265,177.37 33.09% 1,913,258.87 49,770,809.58 42.45% 2,488,540.49
85
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
1 年以内小计 38,265,177.37 33.09% 1,913,258.87 49,770,809.58 42.45% 2,488,540.49
1至2年 30,973,480.69 26.78% 3,097,348.07 16,905,494.71 14.42% 1,690,549.47
2至3年 15,109,781.59 13.06% 3,021,956.32 33,142,715.20 28.26% 6,628,543.04
3 年以上 18,791,836.18 16.25% 15,033,468.95 5,666,137.93 4.83% 4,532,910.35
3至4年 18,791,836.18 16.25% 15,033,468.95 5,666,137.93 4.83% 4,532,910.35
5 年以上 12,515,592.15 10.82% 12,515,592.15 11,778,341.15 10.04% 11,778,341.15
合计 115,655,867.98 -- 35,581,624.36 117,263,498.57 -- 27,118,884.50
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
缴纳给政府相关部门的大额保证金 23,250,000.00 1% 232,500.00
已确定盈利的项目公司对其股东的财
439,720,000.00 1% 4,397,200.00
务资助款
合计 462,970,000.00 -- 4,629,700.00
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例(%)
合计 0.00 -- 0%
说明
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
滨绿公司外部股东 非关联方 439,720,000.00 1 年以内 75.99%
账龄 1 年以内
22,214,662.86 元，账龄
1-2 年 12,514,002.18 元，
杭州市物业维修资金管
非关联方 62,445,929.95 2-3 年 6,831,188.22 元， 10.79%
理中心
3-5 年 9,355,668.99 元，
5 年以上 11,530,407.70
元。
账龄 2-3 年
上虞市国土资源局 非关联方 23,250,000.00 11,250,000.00 元，3-5 年 4.02%
12,000,000.00 元。
上虞市房地产管理中心 非关联方 5,904,623.00 1-2 年 1.02%
账龄 1 年以内
1,098,612.83 元，1-2 年
中天建设集团浙江安装
非关联方 5,508,561.06 1,303,333.54 元，2-3 年 0.95%
工程有限公司
914,015.52 元，3-5 年
2,192,599.17 元。
合计 -- 536,829,114.01 -- 92.77%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
87
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单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
合计 -- 0.00 0%
（8）终止确认的其他应收款项情况
单位： 元
项目 终止确认金额 与终止确认相关的利得或损失
合计 0.00 0.00
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
单位： 元
项目 期末数
资产：
资产小计 0.00
负债：
负债小计 0.00
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 1,033,107,940.85 96.1% 237,035,978.62 22.56%
1至2年 5,332,322.08 0.5% 777,129,194.08 73.97%
2至3年 1,176.00
3 年以上 36,500,000.00 3.4% 36,500,000.00 3.47%
合计 1,074,941,438.93 -- 1,050,665,172.70 --
预付款项账龄的说明
期末账龄1年以上且金额重大的预付款项未及时结算的原因说明
单位名称 期末数 未结算原因
杭州市上城区小营地区危旧房改造指挥部 26,500,000.00 合同尚未履行完毕
杭州市上城区解放路拓宽改造工程指挥部 10,000,000.00 合同尚未履行完毕
小 计 36,500,000.00
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
2013 年 6 月，公司通过
拍卖方式以 92,027 万元
的成交价竞得萧政储出
（2013）9 号地块的土
地使用权。截至 2013 年
6 月 30 日，已支付土地
出让款 46，013.50 万元。
杭州市国土资源局 非关联方 839,725,000.00 1 年以内
2013 年 6 月，公司通过
拍卖方式以 146,100 万
元的成交价竞得萧政储
出（2013）15 号地块的
土地使用权。截至 2013
年 6 月 30 日，已支付土
地出让款 37,959 万元。
杭州市上城区小营地区
非关联方 26,500,000.00 3 年以上 合同尚未履行完毕
危旧房改造指挥部
博西家用电器（中国）
非关联方 14,138,306.80 1 年以内 合同尚未履行完毕
有限公司
杭州市上城区解放路拓
非关联方 10,000,000.00 3 年以上 合同尚未履行完毕
宽改造工程指挥部
杭州至乐投资管理有限
非关联方 4,500,000.00 1 年以内 预付租金
公司
合计 -- 894,863,306.80 -- --
预付款项主要单位的说明
公司主要预付款为土地预付款。
（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
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（4）预付款项的说明
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 1,947,740.46 1,947,740.46 2,089,019.90 2,089,019.90
在产品 4,107,573,702.23 4,107,573,702.23 3,487,216,668.38 3,487,216,668.38
27,933,186,472.2 28,090,996,126.4 28,090,996,126.4
库存商品 27,933,186,472.27
7 2 2
周转材料 750,775.11 750,775.11 880,366.98 880,366.98
32,043,458,690.0 31,581,182,181.6 31,581,182,181.6
合计 32,043,458,690.07
7 8 8
（2）存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
（3）存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备的原 本期转回金额占该项存货期
项目 计提存货跌价准备的依据
因 末余额的比例（%）
原材料 0%
库存商品 0%
在产品 0%
周转材料 0%
消耗性生物资产 0%
存货的说明
1) 开发成本期末余额中含有的借款费用资本化金额为1,811,018,748.34元。
2) 期末，已有账面价值16,138,023,028.99元的存货用于担保。
3) 存货——开发成本
项目名称 期初数 期末数
城市之星项目 3,301,929,596.12 1,331,970,704.63
武林壹号项目 4,647,503,435.58 4,896,688,998.77
90
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
绍兴星城大厦项目 467,417,235.54
东方海岸项目 819,644,088.41 819,679,657.19
湘湖壹号项目 2,545,710,297.94 2,692,365,659.98
金色黎明一期 2,414,095,618.96 2,483,646,809.44
金色黎明二期/三期 3,020,188,060.22 3,227,245,774.12
曙光之城项目 2,122,021,988.36 2,204,224,456.23
上虞城市之星项目 1,222,586,967.92 1,262,225,773.75
衢州月亮湾项目 1,205,786,738.42 1,258,577,575.75
滨江凯旋门项目 2,798,153,681.20 2,922,945,194.43
上虞阳光海岸项目 18,255,885.37 1,130,774,494.21
绍兴金色蓝庭项目 557,546,732.23 582,004,547.29
西溪明珠项目 1,869,262,849.82 1,889,839,413.09
金华金色蓝庭项目 1,080,892,950.33 1,230,997,413.39
小 计 28,090,996,126.42 27,933,186,472.27
4) 存货——开发产品
项目名称 竣工时间 期初数 本期增加 本期减少 期末数
金色家园项目 2006.09 128,864.64 128,864.64
御景苑项目 2007.12 1,565,715.50 1,565,715.50
万家花城项目 2009.09/ 4,476,313.87 1,137,277.51 3,339,036.36
2009.12
城市之星项目 2013.06 2,952,291,326.53 1,212,862,807.69 1,739,428,518.84
滨江千岛湖湖滨花 2010.09 27,091,031.23 27,091,031.23
园项目
万家星城一期 2011.12 9,852,790.55 9,852,790.55
万家星城二期 2012.09 13,323,220.85 13,323,220.85
万家星城三期 2012.12 1,688,027,804.80 339,772,939.00 588,868,631.09 1,438,932,112.71
绍兴金色家园项目 2012.12 486,560,720.06 249,083,815.28 237,476,904.78
绍兴星城大厦项目 2013.06 529,850,209.97 370,995,375.37 158,854,834.60
衢州春江月项目 2012.09 473,133,760.57 284,497,491.67 188,636,268.90
上虞金色家园项目 2012.12 783,056,446.31 59,682,500.00 526,574,647.17 316,164,299.14
小 计 3,487,216,668.38 3,881,596,975.50 3,261,239,941.65 4,107,573,702.23
10、其他流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
预缴营业税 785,685,232.89 780,487,682.37
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预缴土地增值税 247,763,385.85 392,126,479.76
预缴企业所得税 46,323,293.65 94,312,611.37
预缴其他税金 108,051,421.70 106,109,136.94
理财产品 2,000,000.00
其他 280,990.31 444,977.56
合计 1,188,104,324.40 1,375,480,888.00
其他流动资产说明
11、可供出售金融资产
（1）可供出售金融资产情况
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
可供出售债券 0.00 0.00
可供出售权益工具 0.00 0.00
其他 0.00 0.00
本期将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，本期重分类的金额 0.00 元，该金额占重分类前持有至到期投资总额
的比例 0%。
可供出售金融资产的说明
（2）可供出售金融资产中的长期债权投资
单位： 元
初始投资成 累计应收或
债券项目 债券种类 面值 到期日 期初余额 本期利息 期末余额
本 已收利息
合计 -- -- 0.00 --
可供出售金融资产的长期债权投资的说明
12、持有至到期投资
（1）持有至到期投资情况
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
信托产品 10,000,000.00
合计 10,000,000.00
持有至到期投资的说明
公司于2010年7月20日与上海联图投资管理咨询有限公司签署《委托权暨受益权转让合同》，以1,000
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万元的价格从上海联图投资管理咨询有限公司受让其持有的联华国际信托有限公司“单独股权信
托”LHXT[2011]GQXT号《股权信托合同》项下100%的信托委托权和受益权，而联华国际信托有限公司作
为股权信托的受托人，持有东尚置业公司50%的股权。此外浙江万科南都房地产有限公司（以下简称“万科
南都公司”）持有东尚置业公司50%的股权。
公司受让《股权信托合同》项下100%的信托委托权和受益权后，成为《股权信托合同》项下唯一的信
托受益人，公司的信托受益权与万科南都公司的资产收益权的实现均取决于东尚置业公司的高效运作和其
所开发项目的顺利进行。
鉴于公司与万科南都公司之间上述利益的一致性，公司与万科南都公司签订了《合作协议》，公司拟
以财务资助的方式与万科南都公司同比例向东尚置业公司提供项目开发所需资金不超过人民币75,000万
元。
现经公司与浙江万科南都房地产有限公司协商一致，于 2013 年 5 月 15 日签订《权益转让协议书》，将
公司持有的上述信托100%受益权和委托人的权利义务以人民币 2,000 万元转让给万科南都，并由浙江万科
南都房地产有限公司代东尚置业公司向公司归还财务资助款项本金及利息合计人民币 898,558,056 元。截
至2013年6月30日，上述款项均已结算完毕。
（2）本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况
单位： 元
项目 金额 占该项投资出售前金额的比例（%）
合计 0.00 --
本报告期内出售但尚未到期的持有至到期投资情况说明
13、长期应收款
单位： 元
种类 期末数 期初数
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业在被投
被投资单位名 本企业持股比 期末净资产总 本期营业收入
资单位表决权 期末资产总额 期末负债总额 本期净利润
称 例(%) 额 总额
比例(%)
一、合营企业
二、联营企业
合营企业、联营企业的重要会计政策、会计估计与公司的会计政策、会计估计存在重大差异的说明
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15、长期股权投资
（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
杭州滨普 公司不参
房地产开 5,000,000 5,000,000 5,000,000 与后续投
成本法 50%
发有限公 .00 .00 .00 资和经营
司 管理
5,000,000 5,000,000 5,000,000
合计 -- -- -- --
.00 .00 .00
（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
单位： 元
向投资企业转移资金能力受到限制的长
受限制的原因 当期累计未确认的投资损失金额
期股权投资项目
长期股权投资的说明
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 917,632,219.53 227,199,215.23 1,144,831,434.76
1.房屋、建筑物 917,632,219.53 227,199,215.23 1,144,831,434.76
二、累计折旧和累计
73,664,481.41 23,123,157.23 96,787,638.64
摊销合计
1.房屋、建筑物 73,664,481.41 23,123,157.23 96,787,638.64
三、投资性房地产账
843,967,738.12 204,076,058.00 1,048,043,796.12
面净值合计
1.房屋、建筑物 843,967,738.12 204,076,058.00 1,048,043,796.12
五、投资性房地产账 843,967,738.12 204,076,058.00 1,048,043,796.12
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面价值合计
1.房屋、建筑物 843,967,738.12 204,076,058.00 1,048,043,796.12
单位： 元
本期
本期折旧和摊销额 23,123,157.23
投资性房地产本期减值准备计提额 0.00
（2）按公允价值计量的投资性房地产
单位： 元
本期增加 本期减少
期初公允价 期末公允
项目 自用房地产 公允价值变 转为自用房
值 购置 处置 价值
或存货转入 动损益 地产
说明报告期内改变计量模式的投资性房地产和未办妥产权证书的投资性房地产有关情况，说明未办妥产权证书的原因和预计
办结时间
(1) 未办妥产权证书的投资性房地产的情况
项 目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
万家星城项目商铺 材料已报送，尚在办理中 下一年度
(2) 其他说明
期末，已有账面价值437,346,769.40 元的投资性房地产用于担保。
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 614,484,635.19 6,580,090.00 2,615,799.22 618,448,925.97
其中：房屋及建筑物 327,787,121.11 322,508.00 328,109,629.11
机器设备 234,103,856.75 919,172.00 85,149.00 234,937,879.75
运输工具 52,593,657.33 5,338,410.00 2,530,650.22 55,401,417.11
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 180,196,544.94 32,282,512.98 1,975,947.96 210,503,109.96
其中：房屋及建筑物 100,355,314.71 15,384,597.81 115,739,912.52
机器设备 48,219,597.81 13,600,363.00 57,787.33 61,762,173.48
运输工具 31,621,632.42 3,297,552.17 1,918,160.63 33,001,023.96
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
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三、固定资产账面净值合计 434,288,090.25 -- 407,945,816.01
其中：房屋及建筑物 227,431,806.40 -- 212,369,716.59
机器设备 185,884,258.94 -- 173,175,706.27
运输工具 20,972,024.91 -- 22,400,393.15
五、固定资产账面价值合计 434,288,090.25 -- 407,945,816.01
其中：房屋及建筑物 227,431,806.40 -- 212,369,716.59
机器设备 185,884,258.94 -- 173,175,706.27
运输工具 20,972,024.91 -- 22,400,393.15
本期折旧额 32,282,512.98 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 282,605.00 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面净值 备注
（3）通过融资租赁租入的固定资产
单位： 元
项目 账面原值 累计折旧 账面净值
（4）通过经营租赁租出的固定资产
单位： 元
种类 期末账面价值
房屋及建筑物 708,787.21
（5）期末持有待售的固定资产情况
单位： 元
项目 账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
项目 未办妥产权证书原因 预计办结产权证书时间
固定资产说明
期末，已有账面价值148,622,663.93元的固定资产用于担保。
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18、在建工程
（1）在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
友好饭店改建工程 666,942.39 666,942.39 166,294.59 166,294.59
千岛湖酒店 SPA 装修工程 6,314,471.91 6,314,471.91
合计 6,981,414.30 6,981,414.30 166,294.59 166,294.59
（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
工程投 其中：本
利息资 本期利
项目名 本期增 转入固 其他减 入占预 工程进 期利息 资金来
预算数 期初数 本化累 息资本 期末数
称 加 定资产 少 算比例 度 资本化 源
计金额 化率(%)
(%) 金额
友好饭
166,294. 783,252. 282,605. 其他来 666,942.
店改建
59 80 00 源 39
工程
千岛湖
酒店 6,314,47 其他来 6,314,47
SPA 装 1.91 源 1.91
修工程
166,294. 7,097,72 282,605. 6,981,41
合计 -- -- -- --
59 4.71 00 4.30
在建工程项目变动情况的说明
（3）在建工程减值准备
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 计提原因
合计 0.00 0.00 --
（4）重大在建工程的工程进度情况
项目 工程进度 备注
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（5）在建工程的说明
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
工程物资的说明
20、固定资产清理
单位： 元
项目 期初账面价值 期末账面价值 转入清理的原因
说明转入固定资产清理起始时间已超过 1 年的固定资产清理进展情况
21、生产性生物资产
（1）以成本计量
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
（2）以公允价值计量
单位： 元
项目 期初账面价值 本期增加 本期减少 期末账面价值
一、种植业
二、畜牧养殖业
三、林业
四、水产业
生产性生物资产的说明
22、油气资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
油气资产的说明
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23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 168,623,222.89 168,623,222.89
土地使用权 164,063,982.09 164,063,982.09
酒店管理软件 4,559,240.80 4,559,240.80
二、累计摊销合计 32,110,745.65 2,513,977.30 34,624,722.95
土地使用权 30,854,673.41 2,058,053.22 32,912,726.63
酒店管理软件 1,256,072.24 455,924.08 1,711,996.32
三、无形资产账面净值合计 136,512,477.24 -2,513,977.30 133,998,499.94
土地使用权 133,209,308.68 131,151,255.46
酒店管理软件 3,303,168.56 2,847,244.48
土地使用权
酒店管理软件
无形资产账面价值合计 136,512,477.24 -2,513,977.30 133,998,499.94
土地使用权 133,209,308.68 131,151,255.46
酒店管理软件 3,303,168.56 2,847,244.48
本期摊销额 2,513,977.30 元。
（2）公司开发项目支出
单位： 元
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期损益 确认为无形资产
合计 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 0%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例 0%。
公司开发项目的说明，包括本期发生的单项价值在 100 万元以上且以评估值为入账依据的，应披露评估机构名称、评估方法
24、商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉的
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 期末减值准备
事项
友好饭店 323,832.75 323,832.75
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东方海岸公司 269,259.59 269,259.59
合计 593,092.34 593,092.34
说明商誉的减值测试方法和减值准备计提方法
1) 友好饭店商誉
系公司2005年2月通过拍卖获得友好饭店100%产权，实际支付价款高于友好饭店转让基准日净资产的
金额，自2005年3月起开始按10年摊销，至2006年12月31日累计摊销72,697.14元。自2007年1月1日起不再
摊销。
2) 东方海岸公司商誉
系2008年度,公司支付75,200,000.00元取得东方海岸公司34.18%的股权，自2008年9月25日起，对该公
司拥有实质控制权。购买日东方海岸公司的可辨认净资产为219,223,933.33元。支付的合并成本大于应享有
的在购买日东方海岸公司可辨认净资产公允价值的差额269,259.59元，确认为商誉。
3) 经测试，期末商誉不存在减值，故未计提减值准备。
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数 其他减少的原因
长期待摊费用的说明
26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
互抵后的递延所得税资产及负债的组成项目
单位： 元
报告期末互抵后的 报告期末互抵后的 报告期初互抵后的 报告期初互抵后的
项目 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂 递延所得税资产或 可抵扣或应纳税暂
负债 时性差异 负债 时性差异
递延所得税资产 335,493,204.53 429,255,245.78
递延所得税资产和递延所得税负债互抵明细
单位： 元
项目 本期互抵金额
资产减值准备 41,518,056.65
可弥补亏损 404,000,788.94
预估房产开发项目相关税金 611,266,238.76
投资性房地产计税基础差异 27,663,496.15
可抵扣的广告宣传费 34,735,621.03
合并抵销内部未实现利润 222,788,616.37
递延所得税资产和递延所得税负债的说明
100
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已确认的递延所得税资产
项 目 期末数 期初数
资产减值准备 10,379,514.17 8,873,032.13
可弥补亏损 101,000,197.27 141,767,160.07
预估房产开发项目相关税金 152,816,559.69 156,131,052.96
投资性房地产计税基础差异 6,915,874.04 7,057,626.98
开发成本计税基础差异 165,222.46
可抵扣的广告宣传费 8,683,905.26 5,490,872.50
合并抵销内部未实现利润 55,697,154.10 109,770,278.68
合 计 335,493,204.53 429,255,245.78
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 35,893,993.00 6,179,853.61 42,073,846.61
九、在建工程减值准备 0.00
合计 35,893,993.00 6,179,853.61 42,073,846.61
资产减值明细情况的说明
28、其他非流动资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
其他非流动资产的说明
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
保证兼抵押借款 50,000,000.00
合计 50,000,000.00
短期借款分类的说明
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（2）已到期未偿还的短期借款情况
单位： 元
贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期
资产负债表日后已偿还金额元。
短期借款的说明，包括已到期短期借款获展期的，说明展期条件、新的到期日
30、交易性金融负债
单位： 元
项目 期末公允价值 期初公允价值
交易性金融负债的说明
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
下一会计期间将到期的金额元。
应付票据的说明
32、应付账款
（1）应付账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
房产项目未付工程款 1,747,798,880.10 1,128,327,950.50
其他采购款 21,613,801.06 13,984,769.02
合计 1,769,412,681.16 1,142,312,719.52
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
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（3）账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
33、预收账款
（1）预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
购房款 18,110,133,003.31 17,236,858,384.00
租金 17,463,637.63 19,473,863.49
物业管理费 1,546,332.88 20,887,197.18
其他 3,189,617.06 5,536,138.35
合计 18,132,332,590.88 17,282,755,583.02
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
合计 0.00 0.00
（3）账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
账龄超过 1 年的大额预收款项主要为尚未结算的预收房款。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
60,500,399.68 53,647,098.57 111,839,398.86 2,308,099.39
贴和补贴
二、职工福利费 5,372,799.69 5,372,799.69
三、社会保险费 546,179.99 11,227,775.95 11,250,483.45 523,472.49
其中：医疗保险费 97,384.70 4,411,753.76 4,416,968.75 92,169.71
基本养老保
421,857.13 5,598,477.19 5,612,917.46 407,416.86
险费
失业保险费 16,522.63 703,125.30 705,321.56 14,326.37
工伤保险费 3,658.36 193,119.16 193,404.49 3,373.03
生育保险费 6,757.17 321,300.54 321,871.19 6,186.52
四、住房公积金 5,292.91 2,221,376.05 2,199,500.96 27,168.00
103
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六、其他 770,427.88 1,803,109.67 1,656,758.87 916,778.68
合计 61,822,300.46 74,272,159.93 132,318,941.83 3,775,518.56
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额 0.00 元。
工会经费和职工教育经费金额 916,778.68 元，非货币性福利金额 0.00 元，因解除劳动关系给予补偿 0.00 元。
应付职工薪酬预计发放时间、金额等安排
35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 5,471.62 1,188.92
营业税 1,170,540.79 1,561,980.15
企业所得税 280,812,791.38 496,884,073.85
个人所得税 226,130.23 198,984.64
城市维护建设税 9,160,674.06 99,823.76
土地增值税 621,072,401.55 628,317,656.33
房产税 392,127.95 1,237,200.65
土地使用税 139,730.22 1,868,482.38
印花税 246,761.06 680,232.61
教育费附加 6,334,750.52 2,261,202.11
地方教育附加 2,628,568.10 31,174.73
水利建设专项资金 2,156,036.15 1,646,379.48
合计 924,345,983.63 1,134,788,379.61
应交税费说明，所在地税务机关同意各分公司、分厂之间应纳税所得额相互调剂的，应说明税款计算过程
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息 17,971,991.31 18,059,803.48
短期借款应付利息 100,000.00
合计 18,071,991.31 18,059,803.48
应付利息说明
37、应付股利
单位： 元
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单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
应付股利的说明
38、其他应付款
（1）其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
押金保证金 29,205,291.63 35,130,611.61
拆借款及利息 1,858,365,474.90 2,415,445,028.40
应付暂收款 20,965,828.96 31,082,748.34
其他 229,524,511.91 130,314,004.20
合计 2,138,061,107.40 2,611,972,392.55
（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
杭州滨江投资控股有限公司 228,000,000.00
杭州佳杰塑钢门窗工程有限公司 50,000.00 50,000.00
合计 50,000.00 228,050,000.00
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
单位名称 期末数 未结算原因
三花控股集团有限公司 806,265,790.90 项目未完工[注1]
杭州盛元房地产开发有限公司 161,018,250.00 项目未完工[注2]
上虞市创恒实业投资有限公司 390,400,000.00 项目未完工[注3]
小 计 1,357,684,040.90
[注1]：系滨江三花公司合作方浙江三花置业有限公司的控股股东按比例投入的款项。
[注2]：系滨江盛元公司合作方按比例投入的款项。
[注3]：系上虞置业公司和上虞滨厦公司合作方按比例投入的款项。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 期末数 款项性质及内容
三花控股集团有限公司 946,352,224.90 合作开发方浙江三花置业有限公
司的控股股东同比例投入款
105
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上虞市创恒实业投资有限公司 533,400,000.00 合作开发方同比例投入款
杭州盛元房产开发有限公司 363,813,250.00 合作开发方同比例投入款
浙江三花置业有限公司 200,000,000.00 股权收购款
小 计 2,043,565,474.90
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
预计负债说明
40、一年内到期的非流动负债
（1）一年内到期的非流动负债情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年内到期的长期借款 2,180,240,000.00 1,997,240,000.00
合计 2,180,240,000.00 1,997,240,000.00
（2）一年内到期的长期借款
一年内到期的长期借款
单位： 元
项目 期末数 期初数
抵押借款 983,440,000.00 249,440,000.00
保证借款 900,000,000.00
抵押兼保证借款 1,196,800,000.00 847,800,000.00
合计 2,180,240,000.00 1,997,240,000.00
一年内到期的长期借款中属于逾期借款获得展期的金额 0.00 元。
金额前五名的一年内到期的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
国投信托有 2011 年 09 月 2013 年 09 月 389,650,000.
人民币元 12.75%
限公司 07 日 06 日 00
建行秋涛支 2011 年 06 月 2014 年 06 月 379,000,000.
人民币元 6.98%
行 27 日 26 日 00
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华鑫国际信 2011 年 09 月 2013 年 09 月 229,400,000.
人民币元 12.75%
托有限公司 02 日 01 日 00
工行江城支 2012 年 08 月 2014 年 04 月 150,000,000.
人民币元 7.38%
行 10 日 07 日 00
杭州银行秋 2011 年 05 月 2014 年 04 月 120,000,000.
人民币元 7.68%
涛支行 19 日 20 日 00
1,268,050,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00
一年内到期的长期借款中的逾期借款
单位： 元
贷款单位 借款金额 逾期时间 年利率(%) 借款资金用途 逾期未偿还原因 预期还款期
合计 0.00 -- -- -- -- --
资产负债表日后已偿还的金额元。
一年内到期的长期借款说明
（3）一年内到期的应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
一年内到期的应付债券说明
（4）一年内到期的长期应付款
单位： 元
借款单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
一年内到期的长期应付款的说明
41、其他流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他流动负债说明
42、长期借款
（1）长期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
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抵押借款 2,583,140,000.00 2,431,360,000.00
抵押兼保证借款 4,511,250,000.00 3,997,000,000.00
合计 7,094,390,000.00 6,428,360,000.00
长期借款分类的说明
（2）金额前五名的长期借款
单位： 元
期末数 期初数
贷款单位 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%）
外币金额 本币金额 外币金额 本币金额
兴业国际信 2012 年 10 月 2014 年 11 月 1,500,000,00
人民币元 7%
托有限公司 18 日 18 日 0.00
兴业银行杭 2013 年 05 月 2016 年 05 月 800,000,000.
人民币元 7.07%
州滨江支行 31 日 30 日 00
中行杭州城 2013 年 04 月 2023 年 02 月 345,000,000.
人民币元 7.86%
东支行 28 日 25 日 00
工行江城支 2012 年 10 月 2015 年 10 月 300,000,000.
人民币元 6.77%
行 30 日 23 日 00
中行淳安支 2013 年 01 月 2022 年 06 月 295,000,000.
人民币元 8.19%
行 05 日 15 日 00
3,240,000,00
合计 -- -- -- -- -- --
0.00
长期借款说明，因逾期借款获得展期形成的长期借款，应说明获得展期的条件、本金、利息、预计还款安排等
43、应付债券
单位： 元
期初应付利 本期应计利 本期已付利 期末应付利
债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期末余额
息 息 息 息
应付债券说明，包括可转换公司债券的转股条件、转股时间
44、长期应付款
（1）金额前五名长期应付款情况
单位： 元
单位 期限 初始金额 利率（%） 应计利息 期末余额 借款条件
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（2）长期应付款中的应付融资租赁款明细
单位： 元
期末数 期初数
单位
外币 人民币 外币 人民币
由独立第三方为公司融资租赁提供担保的金额元。
长期应付款的说明
45、专项应付款
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注说明
专项应付款说明
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额
47、股本
单位：元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
1,352,000,000. 1,352,000,000.
股份总数
00 00
股本变动情况说明，本报告期内有增资或减资行为的，应披露执行验资的会计师事务所名称和验资报告文号；运行不足 3
年的股份有限公司，设立前的年份只需说明净资产情况；有限责任公司整体变更为股份公司应说明公司设立时的验资情况
48、库存股
库存股情况说明
49、专项储备
专项储备情况说明
50、资本公积
单位： 元
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项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 568,420,619.20 3,800,480.93 564,620,138.27
合计 568,420,619.20 3,800,480.93 564,620,138.27
资本公积说明
2013年6月，公司受让子公司滨凯公司少数股东30%的股权时，支付的投资成本高于少数股东应享有滨
凯公司账面净资产份额3,800,480.93元，差额在合并报表中冲减资本公积-股本溢价。
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 436,081,219.33 436,081,219.33
合计 436,081,219.33 436,081,219.33
盈余公积说明，用盈余公积转增股本、弥补亏损、分派股利的，应说明有关决议
52、一般风险准备
一般风险准备情况说明
53、未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 3,644,493,525.54 --
调整后年初未分配利润 3,644,493,525.54 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 932,112,302.70 --
应付普通股股利 127,088,000.00 10 派 0.94 元
期末未分配利润 4,449,517,828.24 --
调整年初未分配利润明细：
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整，影响年初未分配利润 0.00 元。
2)、由于会计政策变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正，影响年初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响年初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响年初未分配利润 0.00 元。
未分配利润说明，对于首次公开发行证券的公司，如果发行前的滚存利润经股东大会决议由新老股东共同享有，应明确予以
说明；如果发行前的滚存利润经股东大会决议在发行前进行分配并由老股东享有，公司应明确披露应付股利中老股东享有的
经审计的利润数
110
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54、营业收入、营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 4,964,963,343.45 605,749,830.14
其他业务收入 49,665,733.07 42,812,527.87
营业成本 3,130,641,490.25 291,691,191.30
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 4,828,079,051.00 3,034,040,726.42 503,297,328.00 225,531,537.73
酒店业 74,404,566.17 42,004,394.25 58,682,824.27 38,156,931.18
物业服务业 62,479,726.28 30,059,599.54 43,769,677.87 19,868,516.03
合计 4,964,963,343.45 3,106,104,720.21 605,749,830.14 283,556,984.94
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 4,828,079,051.00 3,034,040,726.42 503,297,328.00 225,531,537.73
酒店业 74,404,566.17 42,004,394.25 58,682,824.27 38,156,931.18
物业服务业 62,479,726.28 30,059,599.54 43,769,677.87 19,868,516.03
合计 4,964,963,343.45 3,106,104,720.21 605,749,830.14 283,556,984.94
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
杭州地区 3,106,123,832.45 1,674,953,390.72 605,749,830.14 283,556,984.94
衢州地区 402,991,563.00 284,497,491.67
绍兴地区 719,281,442.00 620,079,190.65
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上虞地区 736,566,506.00 526,574,647.17
合计 4,964,963,343.45 3,106,104,720.21 605,749,830.14 283,556,984.94
（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
客户一 17,526,059.00 0.35%
客户二 17,177,063.00 0.34%
客户三 11,261,466.00 0.22%
客户四 11,253,248.00 0.22%
客户五 11,246,193.00 0.22%
合计 68,464,029.00 1.35%
营业收入的说明
55、合同项目收入
单位： 元
累计已确认毛利（亏
固定造价合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
累计已确认毛利（亏
成本加成合同 合同项目 金额 累计已发生成本 已办理结算的金额
损以“-”号表示）
合同项目的说明
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 249,874,224.88 32,655,976.44 详见本财务报表附注税项之说明
城市维护建设税 27,715,597.37 2,227,873.00 详见本财务报表附注税项之说明
教育费附加 11,913,215.97 979,692.42 详见本财务报表附注税项之说明
地方教育附加 7,942,144.01 653,128.20 详见本财务报表附注税项之说明
房产税 4,774,833.53 5,051,380.01 详见本财务报表附注税项之说明
土地增值税 324,905,307.23 59,727,858.05 详见本财务报表附注税项之说明
合计 627,125,322.99 101,295,908.12 --
营业税金及附加的说明
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57、销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
广告及宣传制作费 24,511,549.35 14,470,045.80
工资及福利 16,385,112.51 14,503,086.52
物料消耗费 2,657,843.54 1,334,859.93
旅游业务费 1,611,378.14 1,102,576.84
其他 3,182,335.61 4,043,824.13
合计 48,348,219.15 35,454,393.22
58、管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
工资及福利费 34,709,326.99 33,964,824.92
办公费及差旅费 16,599,886.00 7,706,157.50
税金 3,632,458.28 620,991.35
折旧费及摊销费 8,660,396.64 5,037,351.63
业务招待费 3,490,527.77 6,733,000.58
车辆使用费及维修费 3,573,937.07 3,649,954.76
水电费及燃料 6,837,458.90 6,653,222.76
中介机构费 471,546.13 638,599.50
其他 11,548,209.53 7,691,824.59
合计 89,523,747.31 72,695,927.59
59、财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
利息支出 28,449,064.46 21,099,563.18
利息收入 -239,222,998.44 -2,313,786.82
其他 1,675,644.36 1,641,888.78
合计 -209,098,289.62 20,427,665.14
60、公允价值变动收益
单位： 元
113
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额
公允价值变动收益的说明
61、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他 10,031,417.66 478,209.37
合计 10,031,417.66 478,209.37
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明，若投资收益汇回有重大限制的，应予以说明。若不存在此类重大限制，也应做出说明
62、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 6,179,853.61 1,706,545.29
合计 6,179,853.61 1,706,545.29
63、营业外收入
（1）营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损益的
项目 本期发生额 上期发生额
金额
非流动资产处置利得合计 46,488.45 46,488.45
其中：固定资产处置利得 46,488.45 46,488.45
政府补助 2,090,840.82 126,000.00 2,090,840.82
114
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
罚没收入 6,000.00 1,224,844.00 6,000.00
其他 7,640,991.96 271,216.00 7,640,991.96
合计 9,784,321.23 1,622,060.00 9,784,321.23
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
城镇土地使用税、房产税退回 1,829,178.82 杭州市地方税务局上城税务分局
其他 261,662.00 126,000.00
合计 2,090,840.82 126,000.00 --
营业外收入说明
64、营业外支出
单位： 元
计入当期非经常性损益
项目 本期发生额 上期发生额
的金额
非流动资产处置损失合计 557,326.57 147,460.65 557,326.57
其中：固定资产处置损失 557,326.57 147,460.65 557,326.57
对外捐赠 20,075,000.00 127,400.00 20,075,000.00
水利建设专项资金 5,022,272.38 3,549,523.60
其他 48,450.71 1,189,205.61 48,450.71
合计 25,703,049.66 5,013,589.86 20,680,777.28
营业外支出说明
65、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 243,036,308.98 62,714,830.46
递延所得税调整 93,762,041.25 -20,473,167.80
合计 336,798,350.23 42,241,662.66
66、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
(1) 基本每股收益的计算过程
项 目 序号 2013年1-6月
115
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归属于公司普通股股东的净利润 A 932,112,302.70
非经常性损益 B 173,173,710.35
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利 C=A-B 758,938,592.35
润
期初股份总数 D 1,352,000,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E
发行新股或债转股等增加股份数 F
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G
因回购等减少股份数 H
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I
报告期缩股数 J
报告期月份数 K 6.00
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H 1,352,000,000.00
×I/K-J
基本每股收益 M=A/L 0.69
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.56
(2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
67、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
其他综合收益说明
68、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回土地拍卖保证金 11,250,000.00
收到补偿款 7,628,240.00
利息收入 7,433,595.98
收回物业维修基金、保修金净额 4,333,762.30
其他 23,548,483.01
合计 54,194,081.29
收到的其他与经营活动有关的现金说明
116
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（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付广告及宣传制作费、旅游业务费 26,122,927.49
支付捐赠支出 20,075,000.00
支付办公费及差旅费 16,599,886.00
支付应付暂收款净额 11,428,960.79
支付水电费、燃料费及物料消耗费 9,495,302.44
支付浙江耀华建设工程有限公司往来款 6,500,000.00
支付代垫款 5,562,027.79
支付业务招待费 3,490,527.77
支付车辆使用费及维修费 3,573,937.07
其他 15,595,997.61
合计 118,444,566.96
支付的其他与经营活动有关的现金说明
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收回杭州东尚置业有限公司项目投入款及利息 898,258,056.00
合计 898,258,056.00
收到的其他与投资活动有关的现金说明
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与投资活动有关的现金说明
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到杭州盛元房产开发有限公司的项目合作款 189,795,000.00
收到上虞市创恒实业投资有限公司的项目合作款 58,000,000.00
合计 247,795,000.00
117
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收到的其他与筹资活动有关的现金说明
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
归还滨江三花公司少数股东投入的项目合作款净额及利息 295,000,000.00
支付滨绿公司外部股东财务资助款 273,720,000.00
归还滨江盛元公司少数股东投入的项目合作款净额 238,500,000.00
归还滨江控股公司暂借款净额 228,000,000.00
归还滨凯公司少数股东投入的项目合作款净额及利息 149,900,000.00
支付购买东方海岸公司少数股东股权款 120,700,000.00
支付购买滨凯公司少数股东股权款 70,000,000.00
支付的融资顾问费 17,560,000.00
合计 1,393,380,000.00
支付的其他与筹资活动有关的现金说明
69、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 979,223,071.83 80,135,744.20
加：资产减值准备 6,179,853.61 1,706,545.29
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,405,670.21 36,614,516.76
无形资产摊销 2,513,977.30 2,468,677.30
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
510,838.12 147,460.65
以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） -203,340,338.00 21,099,563.18
投资损失（收益以“－”号填列） -10,031,417.66 -478,209.37
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 93,762,041.25 -20,473,167.80
存货的减少（增加以“－”号填列） -278,690,597.37 -4,957,721,075.93
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 147,235,979.01 3,973,502,335.70
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 1,211,068,603.73 3,108,143,541.61
经营活动产生的现金流量净额 2,003,837,682.03 2,245,145,931.59
118
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2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 3,810,951,341.17 1,621,679,970.63
减：现金的期初余额 1,548,129,030.94 1,105,965,909.09
现金及现金等价物净增加额 2,262,822,310.23 515,714,061.54
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
单位： 元
补充资料 本期发生额 上期发生额
一、取得子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
二、处置子公司及其他营业单位的有关信息： -- --
1．处置子公司及其他营业单位的价格 50,048,559.06
2．处置子公司及其他营业单位收到的现金和现金等价物 50,048,559.06
减：子公司及其他营业单位持有的现金和现金等价
50,048,559.06
物
4．处置子公司的净资产 50,048,559.06
流动资产 50,048,559.06
（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 3,810,951,341.17 1,548,129,030.94
其中：库存现金 5,992,353.39 1,316,901.09
可随时用于支付的银行存款 3,804,958,987.78 1,546,812,129.85
三、期末现金及现金等价物余额 3,810,951,341.17 1,548,129,030.94
现金流量表补充资料的说明
不属于现金及现金等价物的货币资金情况说明：
1) 2013年6月30日，其他货币资金余额系代建项目保函保证金2,150,000.00元，电力保函保证金
652,000.00元，电费保证金135,141.01元，中介业务保证金200,000.00元，农民工工资保障金3,227,158.96元
和监管账户余额504,330.00元。
2) 2012年12月31日，其他货币资金余额系代建项目保函保证金 2,150,000.00元，电力保函保证金
652,000.00元，电费保证金134,902.20元，中介业务保证金200,000.00元，农民工工资保障金3,221,456.26元
和监管账户余额504,322.90元。
119
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70、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项
八、资产证券化业务的会计处理
1、说明资产证券化业务的主要交易安排及其会计处理、破产隔离条款
2、公司不具有控制权但实质上承担其风险的特殊目的主体情况
单位： 元
名称 期末资产总额 期末负债总额 期末净资产 本期营业收入 本期净利润 备注
九、关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
母公司对 母公司对
母公司名 法定代表 本企业的 本企业的 本企业最 组织机构
关联关系 企业类型 注册地 业务性质 注册资本
称 人 持股比例 表决权比 终控制方 代码
(%) 例(%)
杭州滨江
有限责任 79365804-
投资控股 控股股东 杭州 戚金兴 投资 5,000 万元 53.31% 53.31% 戚金兴
公司 7
有限公司
本企业的母公司情况的说明
杭州滨江投资控股有限公司为本公司的母公司，自然人股东戚金兴持有杭州滨江投资控股有限公司64%
的股权，系该公司的控股股东，同时自然人股东戚金兴直接持有本公司12.73%的股权，因此自然人戚金兴
是本公司的实际控制人。
2、本企业的子公司情况
持股比例 表决权比例 组织机构代
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 码
杭州滨江房
有限责任公 71541413－
屋资产管理 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 1000 万元 100% 100%
司 5
有限公司
杭州千岛湖
滨江房地产 有限责任公
控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 4900 万元 100% 100% 77080268-3
开发有限公 司
司
杭州滨绿房 有限责任公 138914 万
参股公司 杭州 寿柏年 房地产业 50% 50% 79665792-0
地产开发有 司 元
120
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限公司
杭州滨江盛
有限责任公
元房地产开 参股公司 杭州 朱慧明 房地产业 50000 万元 50% 50% 67061922-4
司
发有限公司
绍兴滨江镜
有限责任公
湖置业有限 控股子公司 绍兴 朱慧明 房地产业 48000 万元 100% 100% 67160980-2
司
公司
杭州万家星
有限责任公
城房地产开 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 1000 万元 100% 100% 68291846-7
司
发有限公司
杭州滨江城
有限责任公 102500 万
东房地产开 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 100% 100% 69458632-4
司 元
发有限公司
杭州滨江三
有限责任公
花房地产开 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 30000 万元 51% 51% 69459466-6
司
发有限公司
上虞亚厦金
有限责任公
色家园置业 参股公司 上虞 朱慧明 房地产业 18600 万元 50% 50% 69701952-8
司
有限公司
杭州千岛湖
有限责任公 住宿和餐饮
滨江度假酒 控股子公司 杭州 朱慧明 16000 万元 100% 100% 68907169-2
司 业
店有限公司
杭州滨江房
有限责任公
地产经纪有 控股子公司 杭州 朱立东 房地产中介 50 万元 100% 100% 68581532-4
司
限公司
杭州曙光之
有限责任公
城房地产开 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 90000 万元 100% 100% 69983961-8
司
发有限公司
杭州滨凯房
有限责任公
地产开发有 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 90000 万元 100% 100% 56301709-2
司
限公司
绍兴滨江蓝
有限责任公
庭置业有限 控股子公司 绍兴 朱慧明 房地产业 35000 万元 100% 100% 56239144-5
司
公司
上虞滨江城
有限责任公
市之星置业 参股公司 上虞 朱慧明 房地产业 50500 万元 50% 50% 56443363-7
司
有限公司
上虞滨厦置 有限责任公
控股子公司 上虞 朱慧明 房地产业 56000 万元 70% 70% 56817045-9
业有限公司 司
金华滨江蓝 控股子公司 有限责任公 金华 朱慧明 房地产业 55000 万元 100% 100% 56819778-2
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庭置业有限 司
公司
杭州滨江西
有限责任公
部房地产开 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 20000 万元 100% 100% 57436702-0
司
发有限公司
杭州滨江房
有限责任公
产建设管理 控股子公司 杭州 朱慧明 服务业 1000 万元 100% 100% 58029114-9
司
有限公司
杭州千岛湖
有限责任公
滨江游艇有 控股子公司 杭州 朱慧明 服务业 500 万元 100% 100% 05365641-7
司
限公司
杭州滨江南
有限责任公 07098050－
部房地产开 控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 5000 万元 100% 100%
司 X
发有限公司
杭州滨江物
有限责任公
业管理有限 控股子公司 杭州 朱立东 服务业 500 万元 100% 100% 25542491-3
司
公司
杭州友好饭 有限责任公
控股子公司 杭州 朱立东 服务业 5000 万元 100% 100% 60912062-7
店有限公司 司
东方海岸
（淳安）房 有限责任公
控股子公司 杭州 朱慧明 房地产业 22000 万元 100% 100% 66801864-9
地产开发有 司
限公司
杭州滨江房
产集团衢州 有限责任公
控股子公司 衢州 朱慧明 房地产业 20000 万元 100% 100% 78180819-1
置业有限公 司
司
3、本企业的合营和联营企业情况
本企业在被
被投资单 法定代表 本企业持股 投资单位表 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 关联关系
位名称 人 比例(%) 决权比例 码
(%)
一、合营企业
二、联营企业
4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
122
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戚金兴 公司实际控制人、董事长
朱慧明 公司自然人股东、董事兼总经理
莫建华 公司自然人股东、董事
戚加奇 公司董事长戚金兴先生之子
公司董事、副总经理、董秘李渊先生之
胡宇婕
配偶
朱书莹 公司总经理朱慧明先生之女
杭州佳杰塑钢门窗工程有限公司 公司自然人股东朱慧明之关联公司 71957889-0
杭州滨江餐饮管理有限公司 同受同一实际控制人控制 57733832-1
本企业的其他关联方情况的说明
5、关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易定价方 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
式及决策程序 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
戚加奇 购买商品房 协商价 1,000,000.00
朱书莹 购买商品房 协商价 1,000,000.00
（2）关联托管/承包情况
公司受托管理/承包情况表
单位： 元
本报告期确认的
委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/承包资产类 托管收益/承包收
受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包
名称 称 型 益定价依据
收益
公司委托管理/出包情况表
单位： 元
123
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委托方/出包方 受托方/承包方名 受托/出包资产类 托管费/出包费定 本报告期确认的
委托/出包起始日 委托/出包终止日
名称 称 型 价依据 托管费/出包费
关联托管/承包情况说明
（3）关联租赁情况
公司出租情况表
单位： 元
租赁收益定价依 本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日
据 租赁收益
公司承租情况表
单位： 元
本报告期确认的
出租方名称 承租方名称 租赁资产种类 租赁起始日 租赁终止日 租赁费定价依据
租赁费
关联租赁情况说明
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经履行
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
完毕
关联担保情况说明
（5）关联方资金拆借
单位： 元
关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明
拆入
拆出
（6）关联方资产转让、债务重组情况
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价原 占同类交 占同类交
关联方 关联交易内容
类型 则 金额 易金额的 金额 易金额的
比例（%） 比例（%）
124
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（7）其他关联交易
（一）期初滨江控股公司为本公司提供财务资助，余额为228,000,000.00元，截止2013年6月30日，公司
已全部归还上述财务资助款，根据双方约定，上述资金本期无需支付利息。
（二）关键管理人员薪酬
2013年1-6月和2012年1-6月，本公司关键管理人员报酬总额分别为156.90万元和147.90万元。
6、关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
其他应收款 东尚置业公司 652,458,053.40 6,524,580.53
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收账款 胡宇婕 1,000,000.00 1,000,000.00
预收账款 朱书莹 1,000,000.00
预收账款 戚加奇 1,000,000.00
其他应付款 滨江控股公司 228,000,000.00
杭州佳杰塑钢门窗工程有限
其他应付款 50,000.00 50,000.00
公司
十、股份支付
1、股份支付总体情况
单位： 元
股份支付情况的说明
2、以权益结算的股份支付情况
单位： 元
以权益结算的股份支付的说明
3、以现金结算的股份支付情况
单位： 元
以现金结算的股份支付的说明
125
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4、以股份支付服务情况
单位： 元
5、股份支付的修改、终止情况
十一、或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
(一) 参股子公司滨绿公司为绿城装饰公司提供担保的情况说明
绿城装饰公司系公司子公司滨绿公司股东杭州添惠投资管理有限公司和杭州绿智科技有限公司的关
联方。滨绿公司以其持有的面积为 21,557 平方米的土地使用权（土地使用证号为杭拱国用（2011）第100019
号）为绿城装饰公司在中国银行股份有限公司浙江省分行的4.9亿元借款提供抵押担保，杭州余杭绿城房地
产开发有限公司以连带责任保证的方式提供反担保。截至2013年6月30日，绿城装饰公司向中国银行股份
有限公司浙江省分行借款4.9亿元，借款期限自2012年11月15日至2014年12月31日止。
(二) 按照房地产企业经营惯例，公司及部分控股子公司为相关业主按揭贷款提供保证。截至2013年6
月30日，本公司及部分控股子公司为购买本公司相关房产的业主提供保证所及的借款金额为497,830.50万
元。
(三) 截至资产负债表日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重大或有事项。
其他或有负债及其财务影响
十二、承诺事项
1、重大承诺事项
(一) 重大承诺事项
1. 2013年6月，公司通过拍卖方式以92,027万元的成交价竞得萧政储出（2013）9 号地块的土地使用权。
截至2013年6月30日，已支付土地出让款46，013.50万元。
2. 2013年6月，公司通过拍卖方式以146,100万元的成交价竞得萧政储出（2013）15 号地块的土地使用
权。截至2013年6月30日，已支付土地出让款37,959万元。
(二) 截至资产负债表日，除上述事项外本公司不存在需要披露的重大承诺事项。
2、前期承诺履行情况
十三、资产负债表日后事项
1、重要的资产负债表日后事项说明
单位： 元
126
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对财务状况和经营成果的影
项目 内容 无法估计影响数的原因
响数
2、资产负债表日后利润分配情况说明
单位： 元
3、其他资产负债表日后事项说明
十四、其他重要事项
1、非货币性资产交换
2、债务重组
3、企业合并
4、租赁
5、期末发行在外的、可转换为股份的金融工具
6、以公允价值计量的资产和负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
上述合计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
7、外币金融资产和外币金融负债
单位： 元
本期公允价值变动 计入权益的累计公
项目 期初金额 本期计提的减值 期末金额
损益 允价值变动
金融资产
金融资产小计 0.00 0.00
金融负债 0.00 0.00
127
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
8、年金计划主要内容及重大变化
9、其他
(一) 与浙江万科南都房地产有限公司签订《权益转让协议书》
公司于2010年7月20日与上海联图投资管理咨询有限公司签署《委托权暨受益权转让合同》，以1,000
万元的价格从上海联图投资管理咨询有限公司受让其持有的联华国际信托有限公司“单独股权信
托”LHXT[2011]GQXT号《股权信托合同》项下100%的信托委托权和受益权，而联华国际信托有限公司作
为股权信托的受托人，持有东尚置业公司50%的股权。此外浙江万科南都房地产有限公司（以下简称“万科
南都公司”）持有东尚置业公司50%的股权。
公司受让《股权信托合同》项下100%的信托委托权和受益权后，成为《股权信托合同》项下唯一的信
托受益人，公司的信托受益权与万科南都公司的资产收益权的实现均取决于东尚置业公司的高效运作和其
所开发项目的顺利进行。
鉴于公司与万科南都公司之间上述利益的一致性，公司与万科南都公司签订了《合作协议》，公司拟
以财务资助的方式与万科南都公司同比例向东尚置业公司提供项目开发所需资金不超过人民币75,000万
元。
现经公司与浙江万科南都房地产有限公司协商一致，于 2013 年 5 月 15 日签订《权益转让协议书》，
将公司持有的上述信托100%受益权和委托人的权利义务以人民币 2,000 万元转让给万科南都，并由浙江万
科南都房地产有限公司代东尚置业公司向公司归还财务资助款项本金及利息合计人民币 898,558,056 元。
截至2013年6月30日，上述款项均已结算完毕。
(二) 股东股权质押
截止2013年6月30日，滨江控股公司共持有公司股份72,072万股，占公司股份总数的53.31%，滨江控股
公司累计已质押其持有的公司股份20,200万股，占公司股份总数的14.94%。
十五、母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 31,346,234.00 100% 1,581,377.35 5.04% 79,587.00 100% 10,440.90 13.12%
组合小计 31,346,234.00 100% 1,581,377.35 5.04% 79,587.00 100% 10,440.90 13.12%
单项金额虽不重大但单 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
128
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
项计提坏账准备的应收
账款
合计 31,346,234.00 -- 1,581,377.35 -- 79,587.00 -- 10,440.90 --
应收账款种类的说明
1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项
单项金额重大的判断依据或金额标 金额100万元以上（含）且占应收款项账面余额10%以上
准 的款项
单项金额重大并单项计提坏账准备 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
的计提方法 价值的差额计提坏账准备。
2．按组合计提坏账准备的应收款项
(1) 确定组合的依据及坏账准备的计提方法
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
余额百分比法组合 该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
余额百分比法组合 余额百分比法
(2) 账龄分析法
账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1年以内（含1年，以下同） 5 5
1-2年 10 10
2-3年 20 20
3-5年 80 80
5年以上 100 100
(3) 余额百分比法
组合名称 其他应收款计提比例(%)
合并范围内会计主体间款项 1
缴纳给政府相关部门的大额保证金 1
已确定盈利的项目公司对其股东的财务资助款 1
对联营、合营企业按公司持股比例提供除注册资本外的项 1
目投入款
3．单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项
单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征
的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异
坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面
价值的差额计提坏账准备
对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账
面价值的差额计提坏账准备。
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
129
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 31,266,647.00 99.75% 1,563,332.35
1 年以内小
31,266,647.00 99.75% 1,563,332.35
计
1至2年 76,041.00 95.54% 7,604.10
2至3年 76,041.00 0.24% 15,208.20
3 年以上 3,546.00 0.01% 2,836.80 3,546.00 4.46% 2,836.80
3至4年 3,546.00 0.01% 2,836.80 3,546.00 4.46% 2,836.80
合计 31,346,234.00 -- 1,581,377.35 79,587.00 -- 10,440.90
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收账款的说明
130
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
是否因关联交易产
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因
生
合计 -- -- 0.00 -- --
应收账款核销说明
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
客户一 非关联方 8,696,280.00 1 年以内 27.74%
客户二 非关联方 8,410,566.00 1 年以内 26.83%
客户三 非关联方 5,793,385.00 1 年以内 18.48%
客户四 非关联方 4,732,927.00 1 年以内 15.1%
客户五 非关联方 76,041.00 2-3 年 0.24%
合计 -- 27,709,199.00 -- 88.39%
（7）应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例(%)
（8）
不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为元。
131
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（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提
0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
坏账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
43.66 36.77
账龄分析法组合 57,216,152.02 1% 24,978,737.06 53,211,113.02 0.72% 19,565,494.73
% %
99.28
余额百分比法组合 5,685,399,205.94 99% 56,853,992.06 1% 7,386,614,749.91 73,866,147.50 1%
%
组合小计 5,742,615,357.96 100% 81,832,729.12 1.43% 7,439,825,862.93 100% 93,431,642.23 1.26%
单项金额虽不重大但单项
计提坏账准备的其他应收 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0% 0.00 0%
款
合计 5,742,615,357.96 -- 81,832,729.12 -- 7,439,825,862.93 -- 93,431,642.23 --
其他应收款种类的说明
确定组合的依据
账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征
余额百分比法组合 该组合信用风险特征显著区别于其他应收款项
按组合计提坏账准备的计提方法
账龄分析法组合 账龄分析法
余额百分比法组合 余额百分比法
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
132
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 9,423,946.52 16.47% 471,197.33 4,447,060.67 8.36% 222,353.03
1 年以内小计 9,423,946.52 16.47% 471,197.33 4,447,060.67 8.36% 222,353.03
1至2年 11,507,146.32 20.11% 1,150,714.63 7,510,487.66 14.12% 751,048.77
2至3年 12,609,837.82 22.04% 2,521,967.56 27,175,732.12 51.07% 5,435,146.42
3 年以上 14,201,819.10 24.82% 11,361,455.28 4,604,430.31 8.65% 3,683,544.25
3至4年 14,201,819.10 24.82% 11,361,455.28 4,604,430.31 8.65% 3,683,544.25
5 年以上 9,473,402.26 16.56% 9,473,402.26 9,473,402.26 17.8% 9,473,402.26
合计 57,216,152.02 -- 24,978,737.06 53,211,113.02 -- 19,565,494.73
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
组合名称 账面余额 计提比例（%） 坏账准备
合并范围内关联方余额 5,685,399,205.94 1% 56,853,992.06
合计 5,685,399,205.94 -- 56,853,992.06
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
单位： 元
转回或收回前累计已计
其他应收款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
提坏账准备金额
合计 -- -- 0.00 --
期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收账款坏账准备计提
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
合计 0.00 0.00 -- --
单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的其他应收款的说明
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
单位： 元
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单位名称 其他应收款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
合计 -- -- 0.00 -- --
其他应收款核销说明
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
合计 0.00 0.00 0.00 0.00
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
滨江西部公司 关联方 1,389,000,000.00 1 年以内 24.19%
其中账龄 1 年以内的金
额为 488,329,046.85 元，
滨江衢州公司 关联方 1,047,079,046.85 18.23%
账龄 1-2 年的金额为
558,750,000.00 元。
其中账龄 1 年以内的金
额为 784,240,000.00 元，
滨江三花公司 关联方 882,305,192.76 15.36%
账龄 1-2 年的金额为
98,065,192.76 元
其中账龄 1 年以内的金
额为 219,490,000.00 元，
东方海岸公司 关联方 663,820,000.00 11.56%
账龄 1-2 年的金额为
444,330,000.00 元。
万家星城公司 关联方 638,054,716.33 1 年以内 11.11%
合计 -- 4,620,258,955.94 -- 80.45%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
滨江西部公司 子公司 1,389,000,000.00 24.19%
滨江衢州公司 子公司 1,047,079,046.85 18.23%
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
滨江三花公司 子公司 882,305,192.76 15.36%
东方海岸公司 子公司 663,820,000.00 11.56%
万家星城公司 子公司 638,054,716.33 11.11%
上虞滨厦公司 子公司 411,850,000.00 7.17%
上虞置业公司 子公司 347,500,000.00 6.05%
滨江盛元公司 子公司 174,018,250.00 3.03%
房开公司 子公司 106,000,000.00 1.85%
滨江游艇公司 子公司 21,772,000.00 0.38%
滨江酒店公司 子公司 3,000,000.00 0.05%
滨江物业公司 子公司 1,000,000.00 0.02%
合计 -- 5,685,399,205.94 99%
（8）
不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
3、长期股权投资
单位： 元
在被投资
在被投资 单位持股
在被投资
被投资单 单位表决 比例与表 本期计提 本期现金
核算方法 投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 单位持股 减值准备
位 权比例 决权比例 减值准备 红利
比例(%)
(%) 不一致的
说明
10,000,00 10,000,00 10,000,00 130,000,0
房开公司 成本法 100% 100%
0.00 0.00 0.00 00.00
千岛湖公 49,000,00 49,000,00 49,000,00
成本法 100% 100%
司 0.00 0.00 0.00
694,570,0 694,570,0 694,570,0
滨绿公司 成本法 50% 50%
94.00 94.00 94.00
220,941,8 220,941,8 220,941,8
友好饭店 成本法 100% 100%
42.28 42.28 42.28
镜湖置业 480,000,0 480,000,0 480,000,0 136,720,6
成本法 100% 100%
公司 00.00 00.00 00.00 74.85
滨江盛元 250,000,0 250,000,0 250,000,0
成本法 50% 50%
公司 00.00 00.00 00.00
135
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
东方海岸 320,000,0 320,000,0 320,000,0
成本法 100% 100%
公司 00.00 00.00 00.00
万家星城 1,280,000 1,280,000 -1,270,00 10,000,00 266,362,5
成本法 100% 100%
公司 ,000.00 ,000.00 0,000.00 0.00 64.50
滨江物业 6,971,448 6,971,448 6,971,448
成本法 100% 100%
公司 .24 .24 .24
滨江酒店 160,000,0 160,000,0 160,000,0
成本法 100% 100%
公司 00.00 00.00 00.00
滨江城东 1,025,000 1,025,000 1,025,000
成本法 100% 100%
公司 ,000.00 ,000.00 ,000.00
滨江三花 153,000,0 153,000,0 153,000,0
成本法 51% 51%
公司 00.00 00.00 00.00
上虞亚厦 93,000,00 93,000,00 93,000,00 16,230,00
成本法 50% 50%
公司 0.00 0.00 0.00 0.00
900,000,0 900,000,0 900,000,0
曙光公司 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00
滨江衢州 125,000,0 125,000,0 150,000,0 275,000,0 50,702,92
成本法 100% 100%
公司 00.00 00.00 00.00 00.00 3.54
630,000,0 630,000,0 270,000,0 900,000,0
滨凯公司 成本法 100% 100%
00.00 00.00 00.00 00.00
上虞置业 252,500,0 252,500,0 252,500,0
成本法 50% 50%
公司 00.00 00.00 00.00
金华蓝庭 550,000,0 550,000,0 550,000,0
成本法 100% 100%
公司 00.00 00.00 00.00
上虞滨厦 224,000,0 224,000,0 168,000,0 392,000,0
成本法 70% 70%
公司 00.00 00.00 00.00 00.00
滨江西部 200,000,0 200,000,0 200,000,0
成本法 100% 100%
公司 00.00 00.00 00.00
滨江建设 10,000,00 10,000,00 10,000,00
成本法 100% 100%
公司 0.00 0.00 0.00
绍兴蓝庭 348,910,2 348,910,2 348,910,2
成本法 100% 100%
公司 42.57 42.57 42.57
滨江游艇 5,000,000 5,000,000 5,000,000
成本法 100% 100%
公司 .00 .00 .00
5,000,000 5,000,000 5,000,000
滨普公司 成本法 50% 50%
.00 .00 .00
滨江南部 50,000,00 50,000,00 50,000,00
成本法 100% 100%
公司 0.00 0.00 0.00
136
杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
8,042,893 7,992,893 -632,000, 7,360,893 600,016,1
合计 -- -- -- --
,627.09 ,627.09 000.00 ,627.09 62.89
长期股权投资的说明
4、营业收入和营业成本
（1）营业收入
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 2,445,471,544.00 3,799,000.00
其他业务收入 35,335,931.21 29,520,662.75
合计 2,480,807,475.21 33,319,662.75
营业成本 1,219,706,787.93 5,206,873.24
（2）主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 2,445,471,544.00 1,214,178,807.69 3,799,000.00 -321,107.00
合计 2,445,471,544.00 1,214,178,807.69 3,799,000.00 -321,107.00
（3）主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
房地产业 2,445,471,544.00 1,214,178,807.69 3,799,000.00 -321,107.00
合计 2,445,471,544.00 1,214,178,807.69 3,799,000.00 -321,107.00
（4）主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
杭州地区 2,445,471,544.00 1,214,178,807.69 3,799,000.00 -321,107.00
合计 2,445,471,544.00 1,214,178,807.69 3,799,000.00 -321,107.00
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（5）公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业收入的
客户名称 营业收入总额
比例(%)
客户一 17,526,059.00 0.71%
客户二 17,177,063.00 0.69%
客户三 11,261,466.00 0.45%
客户四 11,253,248.00 0.45%
客户五 11,246,193.00 0.45%
合计 68,464,029.00 2.75%
营业收入的说明
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 600,016,162.89 705,822,570.49
其他 10,000,000.00
合计 610,016,162.89 705,822,570.49
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
房开公司 130,000,000.00 18,000,000.00 本期分红增加
千岛湖公司 93,788,319.74 本期未分红
万家星城公司 266,362,564.50 593,985,691.69 本期分红数减少
滨江广景公司 48,559.06 本期未分红
镜湖置业公司 136,720,674.85 上期未分红
上虞亚厦公司 16,230,000.00 上期未分红
滨江衢州公司 50,702,923.54 上期未分红
合计 600,016,162.89 705,822,570.49 --
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（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
投资收益的说明
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 1,238,460,640.71 699,717,827.20
加：资产减值准备 -10,027,976.66 -1,637,552.01
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 8,256,411.29 8,279,818.06
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”
508,489.59 147,460.65
号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 26,775,101.33 16,189,063.19
投资损失（收益以“－”号填列） -610,016,162.89 -705,822,570.49
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 42,584,935.47 -963,623.45
存货的减少（增加以“－”号填列） 235,948,611.78 -202,252,720.82
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -521,792,138.76 -1,300,928.90
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） -1,478,375,716.34 -57,802,851.51
经营活动产生的现金流量净额 -1,067,677,804.48 -245,446,078.08
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 988,136,967.56 268,071,804.72
减：现金的期初余额 221,862,600.39 529,969,855.84
现金及现金等价物净增加额 766,274,367.17 -261,898,051.12
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
反向购买下以公允价值入账的资产、负债情况
单位： 元
项目 公允价值 确定公允价值方法 公允价值计算过程 原账面价值
反向购买形成长期股权投资的情况
单位： 元
项目 反向购买形成的长期股权投资金额 长期股权投资计算过程
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十六、补充资料
1、当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -510,838.12
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
2,090,840.82
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 231,789,402.46
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -12,476,458.75
其他符合非经常性损益定义的损益项目 10,031,417.66
减：所得税影响额 57,750,653.71
少数股东权益影响额（税后） 0.01
合计 173,173,710.35 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
2、境内外会计准则下会计数据差异
（1）同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 932,112,302.70 85,134,658.07 6,802,219,185.84 6,000,995,364.07
按国际会计准则调整的项目及金额
（2）同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
单位： 元
归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产
本期数 上期数 期末数 期初数
按中国会计准则 932,112,302.70 85,134,658.07 6,802,219,185.84 6,000,995,364.07
按境外会计准则调整的项目及金额
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（3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明
3、净资产收益率及每股收益
单位：元
加权平均净资产收益率 每股收益
报告期利润
（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 14.46% 0.69 0.69
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东
11.77% 0.56 0.56
的净利润
4、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
资产负债表项目 期末数 期初数 变动幅度 变动原因说明
货币资金 3,817,819,971.14 1,554,991,712.30 145.52% 主要系本期经营性及投资性现金净流入大幅
增加所致
其他应收款 538,414,543.62 937,884,636.94 -42.59% 主要系本期对联营、合营企业按公司持股比
例提供除注册资本外的项目投入款减少所致
存货 32,043,458,690.07 31,581,182,181.68 1.46% 主要系本期新增开发成本以及部分项目完工
交付转入成本减少开发产品共同影响所致
应付账款 1,769,412,681.16 1,142,312,719.52 54.90% 主要系本期部分项目交付暂估未付工程款增
加所致
应付职工薪酬 3,775,518.56 61,822,300.46 -93.89% 主要系本期支付上年年终奖所致
其他应付款 2,138,061,107.40 2,611,972,392.55 -18.14% 主要系拆借款减少和合作开发项目子公司的
少数股东同比例投入款减少共同影响所致
利润表项目 本期数 上年同期数 变动幅度
营业收入 5,014,629,076.52 648,562,358.01 673.19% 主要系本期房地产销售收入增加所致
营业成本 3,130,641,490.25 291,691,191.30 973.27% 主要系本期房地产销售成本增加所致
营业税金及附加 627,125,322.99 101,295,908.12 519.10% 主要系营业税增加和土地增值税增加共同影
响所致
销售费用 48,348,219.15 35,454,393.22 36.37% 主要系广告及宣传制作费增加所致
财务费用 -209,098,289.62 20,427,665.14 -1123.60% 主要系东尚置业项目利息收入增加所致
资产减值损失 6,179,853.61 1,706,545.29 262.13% 主要系应收款项变动所致
投资收益 10,031,417.66 478,209.37 1997.71% 主要系处置信托产品产生收益所致
营业外收入 9,784,321.23 1,622,060.00 503.20% 主要系本期政府补助及补偿款增加所致
营业外支出 25,703,049.66 5,013,589.86 412.67% 主要系本期对外捐赠增加所致
所得税费用 336,798,350.23 42,241,662.66 697.31% 主要系本期利润总额增加所致
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杭州滨江房产集团股份有限公司 2013 半年度报告全文
第九节 备查文件目录
一、载有董事长戚金兴亲笔签名的半年度报告全文；
二、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表；
三、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿；
四、其他备查文件。
以上文件均齐备、完整、并备于本公司董事会办公室以供查阅。
杭州滨江房产集团股份有限公司
董事长： 戚金兴
二零一三年八月五日
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