江苏澳洋顺昌股份有限公司
JIANGSU AUCKSUN CO., LTD
2012 年半年度报告
股票代码：002245
股票简称: 澳洋顺昌
披露日期：2012 年 7 月 31 日
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
一、重要提示
本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性和完整性无法保证或存在异议。
声明：
公司全体董事亲自出席了审议本次半年报的董事会会议。
审计意见提示：
公司半年度财务报告未经会计师事务所审计。
公司负责人沈学如、主管会计工作负责人林文华及会计机构负责人(会计主管人员) 张宗红声明：保证半年度报告中财
务报告的真实、完整。
二、公司基本情况
（一）公司信息
A 股代码 002245 B 股代码
A 股简称 澳洋顺昌 B 股简称
上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的法定中文名称 江苏澳洋顺昌股份有限公司
公司的法定中文名称缩写 澳洋顺昌
公司的法定英文名称 JIANGSU AUCKSUN CO., LTD
公司的法定英文名称缩写 AUCKSUN
公司法定代表人 沈学如
注册地址 江苏省张家港市杨舍镇新泾中路 10 号
注册地址的邮政编码 215618
办公地址 江苏省张家港市杨舍镇新泾中路 10 号
办公地址的邮政编码 215618
公司国际互联网网址 www.aucksun.com
电子信箱 aucksun@aucksun.com
（二）联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 林文华 吴向阳
1
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联系地址 江苏省张家港市新泾中路 10 号 江苏省张家港市新泾中路 10 号
电话 0512-58161276 0512-58161276
传真 0512-58161233 0512-58161233
电子信箱 secretary@aucksun.com secretary@aucksun.com
（三）信息披露及备置地点
公司选定的信息披露报纸名称 《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网站网址 http://www.cninfo.com.cn
公司半年度报告备置地点 深圳证券交易所江苏省张家港市新泾中路 10 号公司董事会办公室
三、主要会计数据和业务数据摘要
（一）主要会计数据和财务指标
以前报告期财务报表是否发生了追溯调整
□ 是 √ 否
主要会计数据
本报告期比上年同期增减
主要会计数据 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
营业总收入（元） 907,746,336.93 785,656,504.52 15.54%
营业利润（元） 85,814,182.52 90,093,222.51 -4.75%
利润总额（元） 96,535,826.68 90,607,187.62 6.54%
归属于上市公司股东的净利润（元） 54,432,795.49 52,849,038.86 3%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损
46,310,881.83 52,504,018.89 -11.8%
益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额（元） 245,373,580.93 -229,154,944.37
本报告期末比上年度期末
本报告期末 上年度期末
增减(%)
总资产（元） 1,712,734,576.19 1,725,029,640.43 -0.71%
归属于上市公司股东的所有者权益（元） 627,017,006.17 579,884,659 8.13%
股本（股） 364,800,000 364,800,000 0%
主要财务指标
本报告期比上年同期增减
主要财务指标 报告期（1-6 月） 上年同期
(%)
2
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基本每股收益（元/股） 0.1492 0.1449 2.97%
稀释每股收益（元/股） 0.1492 0.1449 2.97%
扣除非经常性损益后的基本每股收益
0.1269 0.1439 -11.81%
（元/股）
全面摊薄净资产收益率（%） 8.68% 9.11% -0.43%
加权平均净资产收益率（%） 8.97% 10.34% -1.37%
扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收
7.39% 9.05% -1.66%
益率（%）
扣除非经常性损益后的加权平均净资产
7.63% 10.27% -2.64%
收益率（%）
每股经营活动产生的现金流量净额（元/
0.67 -0.63
股）
本报告期末比上年度同期
本报告期末 上年度期末
末增减(%)
归属于上市公司股东的每股净资产（元/
1.72 1.59 8.18%
股）
资产负债率（%） 47.36% 50.54% -3.18%
（二）境内外会计准则下会计数据差异
1、同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
2、同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况
□ 适用 √ 不适用
3、存在重大差异明细项目
□ 适用 √ 不适用
4、境内外会计准则下会计数据差异的说明
□ 适用 √ 不适用
（三）扣除非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
3
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非经常性损益项目 年初到报告期末金额（元） 说明
非流动资产处置损益 -76,577.48
越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享
11,337,789.07
受的政府补助除外）
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -539,567.43
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额 -49,542.71
所得税影响额 2,649,273.21
合计 8,121,913.66 --
公司对“其他符合非经常性损益定义的损益项目”以及根据自身正常经营业务的性质和特点将非经常性损益项目界定为经常
性损益的项目的说明：无
4
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四、股本变动及股东情况
（一）股本变动情况
1、股份变动情况表
□ 适用 √ 不适用
2、限售股份变动情况
□ 适用 √ 不适用
（二）证券发行与上市情况
1、前三年历次证券发行情况
□ 适用 √ 不适用
2、公司股份总数及结构变动及所导致的公司资产负债结构的变动情况
□ 适用 √ 不适用
3、现存的内部职工股情况
□ 适用 √ 不适用
（三）股东和实际控制人情况
1、报告期末股东总数
报告期末股东总数为 25,037 户。
2、前十名股东持股情况
前十名股东持股情况
持股比例 持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称（全称） 股东性质 持股总数
(%) 件股份 股份状态 数量
澳洋集团有限公司 社会法人股 42.42% 154,740,000 质押 102,450,000
昌正有限公司 外资股 17.16% 62,613,000 28,968,750 质押 18,500,000
中融国际信托有限公司－中融诺
社会法人股 3.61% 13,160,000
亚证大证券投资一号
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汇添富基金公司－工行－陕西省
社会法人股 2.19% 8,000,000
国际信托股份有限公司
吴国华 其他 0.58% 2,106,161
华泰证券股份有限公司客户信用
社会法人股 0.33% 1,211,438
交易担保证券账户
兴业国际信托有限公司－福建中
社会法人股 0.29% 1,061,304
行新股申购资金信托项目 2 期
交通银行－万家公用事业行业股
社会法人股 0.29% 1,059,081
票型证券投资基金
华泰证券股份有限公司 社会法人股 0.27% 968,562
烟台凤凰湖酒庄俱乐部有限公司 社会法人股 0.16% 576,768
股东情况的说明
前十名无限售条件股东持股情况
√ 适用 □ 不适用
期末持有无限售条件股份的数 股份种类及数量
股东名称
量 种类 数量
澳洋集团有限公司 154,740,000 A 股 154,740,000
昌正有限公司 33,644,250 A 股 33,644,250
中融国际信托有限公司－中融诺亚证大证券投资一号 13,160,000 A 股 13,160,000
汇添富基金公司－工行－陕西省国际信托股份有限公司 8,000,000 A 股 8,000,000
吴国华 2,106,161 A 股 2,106,161
华泰证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户 1,211,438 A 股 1,211,438
兴业国际信托有限公司－福建中行新股申购资金信托项
1,061,304 A 股 1,061,304
目2期
交通银行－万家公用事业行业股票型证券投资基金 1,059,081 A 股 1,059,081
华泰证券股份有限公司 968,562 A 股 968,562
烟台凤凰湖酒庄俱乐部有限公司 576,768 A 股 576,768
上述股东关联关系或（及）一致行动人的说明：
本公司发起人股东澳洋集团有限公司、昌正有限公司之间，发起人股东与其他股东之间不存在关联关系，也不属于一致
行动人。公司未知其他前十名股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人；公司未知前十名无限售条件股东之
间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
3、控股股东及实际控制人情况
（1）控股股东及实际控制人变更情况
□ 适用 √ 不适用
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（2）控股股东及实际控制人具体情况介绍
是否有新实际控制人
□ 是 √ 否
实际控制人名称 沈学如
实际控制人类别 个人
情况说明：
报告期内，公司控股股东未发生变化,为澳洋集团有限公司（以下简称“澳洋集团”）。澳洋集团成立于 1998 年 7 月 30 日，
现注册资本为 5.3 亿元人民币，企业类型为有限责任公司，注册地址为杨舍镇塘市镇中路，组织机构代码为 70406126-6，法
定代表人为沈学如先生。
澳洋集团经营范围为：呢绒、毛纱、毛条、粘胶、服装、鞋帽、工艺美术品（金银制品除外）制造；纺织原料、纺织产
品、染料、化工产品（除危险品）购销；经营本企业和成员企业自产产品及相关技术的进口业务；生产科研所需的原辅材料，
机械设备，仪器仪表、零配件及相关业务的进口业务；进料加工和“三来一补”业务。目前澳洋集团实际从事的主要业务为实
业投资和股权管理。
报告期内，公司实际控制人未发生变化，为沈学如先生。
沈学如先生，中国国籍，无其他国家或地区永久居留权，系公司控股股东澳洋集团第一大股东，持有澳洋集团 41.09%
的股权。
（3）公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
（4）实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用
4、其他持股在百分之十以上的法人股东
√ 适用 □ 不适用
法人股东名称 成立日期 主要经营业务或管理活动 注册资本（万港元）
昌正有限公司 2002 年 06 月 28 日 投资业务 1
情况说明 昌正有限公司实际控制人为陈锴先生。
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（四）可转换公司债券情况
□ 适用 √ 不适用
五、董事、监事和高级管理人员
（一）董事、监事和高级管理人员持股变动
报告内内，董事、监事和高级管理人员未出现持股变动情况。
董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用
（二）任职情况
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 在股东单位是否领取报酬津贴
沈学如 澳洋集团有限公司 董事长、总裁、党委书记 是
朱宝元 澳洋集团有限公司 董事 是
徐利英 澳洋集团有限公司 董事、财务总监 是
李科峰 澳洋集团有限公司 财务管理中心副总监 是
顾永丰 澳洋集团有限公司 项目总监、工会主席 是
钱以明 澳洋集团有限公司 自主创新部主任 是
陈锴 昌正有限公司 董事 否
在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用
任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务
沈学如 江苏澳洋科技股份有限公司 董事长
沈学如 江苏澳洋医药物流有限公司 董事长
沈学如 江苏澳洋纺织实业有限公司 董事长
沈学如 张家港澳洋进出口有限公司 董事长
沈学如 江苏澳洋置业有限公司 董事长
沈学如 江苏格玛斯特种织物有限公司 董事长
沈学如 宁波澳洋家居购物广场有限公司 董事长
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沈学如 宁波澳洋家居购物广场商业管理有限公司 董事长
沈学如 江苏澳洋健康产业投资控股有限公司 董事长
沈学如 江苏澳洋绿地投资有限公司 董事长
沈学如 张家港绿园置业有限公司 董事长
沈学如 张家港澳洋医院有限公司 董 事
沈学如 张家港华盈彩印包装有限公司 董 事
沈学如 张家港扬子纺纱有限公司 董 事
沈学如 张家港扬子精梳毛条有限公司 董 事
沈学如 张家港润盛科技材料有限公司 董 事
沈学如 广东润盛科技材料有限公司 董 事
沈学如 江苏鼎顺创业投资有限公司 董 事
沈学如 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 董 事
沈学如 江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 董 事
沈学如 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 董 事
沈学如 江苏澳洋园林科技发展有限公司 董 事
沈学如 江苏澳洋生态农林发展有限公司 董 事
沈学如 昆明螺蛳湾投资发展股份有限公司 董 事
沈学如 湖南机油泵股份有限公司 董 事
沈学如 张家港宏升房地产开发有限公司 监 事
陈锴 张家港润盛科技材料有限公司 董事长
陈锴 广东润盛科技材料有限公司 董事长
陈锴 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 董事长
陈锴 江苏鼎顺创业投资有限公司 董事长
陈锴 江苏天鹏电源有限公司 董事长
陈锴 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 董事长
陈锴 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 董事长
陈锴 江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 董事长、总经理
陈锴 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 董事长、总经理
陈锴 澳洋顺昌能源技术（苏州）有限公司 执行董事、总经理
陈锴 张家港奥科森贸易有限公司 执行董事、总经理
陈锴 江苏绿伟锂能有限公司 执行董事
陈锴 张家港固耐特围栏系统有限公司 董 事
陈锴 张家港东部高新金属制品有限公司 董 事
陈锴 江阴南工锻造有限公司 董 事
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陈锴 AUCKSUN COMPANY LIMITED 董 事
陈锴 绿伟有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋科技股份有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋医药物流有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋置业有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋纺织实业有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋健康产业投资控股有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋健康管理有限公司 董 事
徐利英 江苏澳洋绿地投资有限公司 董 事
朱宝元 江苏澳洋健康产业投资控股有限公司 董事、总经理
朱宝元 张家港澳洋医院有限公司 董事长、总经理
朱宝元 张家港澳洋顺慈医院有限公司 董事长
朱宝元 张家港澳洋顺济医院有限公司 董事长
朱宝元 张家港澳洋顺康医院有限公司 董事长
朱宝元 江苏澳洋健康管理有限公司 董事长
朱宝元 江苏澳洋医药物流有限公司 董 事
王国尧 江苏澄星磷化工股份有限公司 独立董事
林文华 江苏鼎顺创业投资有限公司 董事、总经理
林文华 江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 董 事
林文华 淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 董 事
林文华 张家港昌盛农村小额贷款有限公司 董 事
林文华 江苏天鹏电源有限公司 董 事
陈和平 苏州天和会计师事务所有限公司 董事长
陈和平 张家港化工机械股份有限公司 独立董事
赵林度 东南大学经济管理学院 教授
顾永丰 江苏澳洋置业有限公司 总经理
顾永丰 阜宁澳洋房地产开发有限公司 董事长
钱以明 江苏鼎顺创业投资有限公司 监 事
钱以明 张家港润盛科技材料有限公司 监 事
程红 广东润盛科技材料有限公司 董事、总经理
程红 上海澳洋顺昌金属材料有限公司 董事、总经理
程红 张家港润盛科技材料有限公司 总经理
程红 广东澳洋顺昌金属材料有限公司 董 事
程红 东莞市澳洋顺通贸易有限公司 执行董事、总经理
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程红 AUCKSUN COMPANY LIMITED 董 事
（三）董事、监事、高级管理人员报酬情况
董事、监事、高级管理人 公司独立董事津贴标准由相关股东大会决议通过。 公司高级管理人员报酬与绩效评估方案由董
员报酬的决策程序 事会薪酬与考核委员会确定，报董事会审议批准。
在公司领取报酬的董事（不含独立董事）、监事的收入均为其从事公司日常工作的工资性收入。
董事、监事、高级管理人
独立董事津贴标准为每人 3 万元/年（含税），独立董事按公司章程或受股东大会/董事会委托行
员报酬确定依据
使职权时所需的合理费用由公司承担。
董事、监事和高级管理人
报告期内，在公司任职的董事、监事、高级管理人员的报酬合计为 1,586,455.57 元。
员报酬的实际支付情况
（四）公司董事、监事、高级管理人员变动情况
报告期内，公司公司董事、监事、高级管理人员未发生变动。
（五）公司员工情况
在职员工的人数 497
公司需承担费用的离退休职工人数 0
专业构成
专业构成类别 专业构成人数
生产人员 230
销售人员 106
技术人员 68
财务人员 24
行政人员 69
教育程度
教育程度类别 数量（人）
博士 1
硕士 8
本科 75
大专 120
高中及以下 293
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六、董事会报告
（一）管理层讨论与分析
2012年上半年，公司遭遇了2008年经济危机之后最为困难的经营环境，主要体现在如下几点：（1）电子类消费产品的
产量下滑，在下游需求不振，金属基材社会库存偏高使得市场竞争较以往更为激烈。（2）大宗商品的价格持续下跌。在竞
争加剧及基材价格持续下滑的双重压力下，金属物流配送业务的单位利润有所下滑。（3）报告期内整体融资成本提高。一
方面在报告期内人民币贷款的实际利率是2008年以来的最高点，同时，报告期内因投资增加导致平均融资总量同比上升，使
得财务费用较高。（4）报告期内同比增加了广东和上海两个钢板配送基地，LED项目也处在筹建阶段。新投资的生产基地
或项目处于前期的投入期，使得管理费用和销售费用同比增长速度高于销售收入和利润增长的速度。
虽然遇到了上述困难，但公司在报告期成功保持了销售的稳定，较好地完成了经营目标。2012年1-6月，公司实现营业
总收入9.08亿元，比上年同期增长15.54%；实现营业利润8,581.42万元，同比下降4.75%、净利润7,862.35万元、归属于上市
公司股东的净利润5,443.28万元，分别比上年同期增长了3.07%、3.00%。
另外，LED项目的筹建工作顺利，为公司的进一步发展打好了基础。
1.金属物流配送业务
截至目前，除新设的上海基地外，公司各钢板基地产能总和为20万吨/年。报告期内，公司共实现钢板产量约8.33万吨，
产能利用率超过80%，主要系公司通过多年的开发，客户基数大且稳定性较高，新开发的客户群较多，故在市场环境较恶劣
的情况下仍取得了相对较好的销售业绩。上海4万吨钢板基地自年初投产后，产能逐步释放，上半年已经开始盈利。
截至目前，公司各铝板基地产能总和为2.5万吨/年。报告期内，铝板产量达1.30万吨，产能利用率超过100%，同比基本
持平。
虽然报告期内基材价格有所下滑使得金属物流配送业务的单位利润同比下降，但公司坚持通过严格的库存管理加快库存
周转、控制存货总量，一定程度上减小了基材价格下跌的影响。展望2012年下半年，公司将在继续确保销量稳定的基础上，
优化库存结构，若金属基材价格能够止跌企稳或者有所反弹，公司争取及时把握市场机会，提升金属物流配送业务的利润水
平。
2.小额贷款业务
报告期末，张家港昌盛农村小额贷款有限公司（以下简称“小贷公司”）贷款余额4.38亿元。报告期末，小贷公司拆入资
金1.2亿元，较为充分地利用了政策允许的融资额度。报告期内日均贷款余额保持在较好水平，平均借款利息与上年同期相
比基本持平。1-6月，小额贷款业务取得营业收入4,650.25万元，实现归属于上市公司股东的净利润1,472.05万元，同比分别
增长23.06%、51.33%。
在经济增速放缓的外部环境下，小贷公司将继续将风险可控、稳健经营作为宗旨，争取稳步提升业绩。
3. LED项目
截至目前，核心技术人员基本到位，技术团队的组建进展顺利。
报告期内，LED项目完成了大部分土建工程。截至本报告披露之日，机电安装也基本结束。下一步，LED外延片及芯片
生产所需的各类主辅设备将陆续到位。
考虑到LED行业自2012年以来持续复苏，公司拟加快项目进度，通过内部技术团队研发和外部合作，确定技术路线，确
保今年年内、力争第三季度实现销售。
主要财务指标分析：
报告期末，公司固定资产为18,527.73万元，较期初增加36.29%，主要系在建工程完工转入固定资产所致。
报告期内，公司管理费用1,385.25万元，较上年同期增加40.07%，主要为工资薪金、福利项目的增加，原因为与上年同
期相比，合并范围增加广东澳洋顺昌金属材料有限公司、上海澳洋顺昌金属材料有限公司正式营业以及淮安澳洋顺昌光电技
术有限公司LED项目筹建所致。
报告期内，公司财务费用1,982.95万元，较上年同期增加85.41%，主要为与去年同期相比，因合并、投资等原因，报告
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期内平均借款余额约增长35%；随着2011年央行基准利率上调三次，实际融资利率水平同比增长约20%；同时汇率变化引起
的汇兑损益差异，也较大地影响财务费用。
报告期内，公司营业外收入1,144.04万元，较上年同期增加2035.20%，主要为报告期内公司实际收到淮安市清河区人民
政府投资奖励1,000万元，计入当期损益。
报告期内，经营活动产生的现金流量净额为净流入24,537.36万元，而上年同期为净流出22,915.49万元，原因为：上年同
期，公司销售收入处于快速增长期，季度销售收入平均增长率较2010年第四季度增长约24%，在公司的提前采购与赊销的业
务模式下，导致存货较期初增加近7,000万元，公司应收账款较期初增长1.26亿元；而本报告期，公司经营处于平稳状态，加
大客户销售回款的管理，应收账款较期初下降约6,100万元；同时，面对基材价格的持续下滑，经营上采取库存适度偏紧的
策略，加强存货控制及销售，存货下降约7,200万元，使经营性现金净流入同比大幅增长。同时，上年同期小贷公司发放贷
款而导致的新增现金流出约为6,500万元，报告期内小贷公司贷款较为平稳，贷款发放及回收较为平衡。
报告期内，投资活动产生的现金流量净额同比流出增加6,205.16万元，主要系淮安澳洋顺昌光电技术有限公司LED项目
投资所致。
公司实际经营业绩较曾公开披露过的本报告期盈利预测或经营计划是否低 20%以上或高 20%以上：
□ 是 √ 否
公司主要子公司、参股公司的经营情况及业绩分析：
（1）张家港润盛科技材料有限公司
注册资本：1,730万美元
成立时间：2006年6月28日
法定代表人：陈锴
股权结构：公司持有75%股权
主营业务：铝材的套裁、配送。
截止2012年6月30日，总资产45,857.34万元，净资产19,181.31万元；2012年上半年实现营业收入22,162.80万元，净利
润为1,373.22万元。
报告期内，张家港润盛科技材料有限公司对归属于上市公司股东的净利润贡献1,029.92万元，占比为18.92%。
（2）张家港昌盛农村小额贷款有限公司
注册资本：3亿元
成立时间：2009年3月18日
法定代表人：陈锴
股权结构：公司持有42.8352%股权
主营业务：面向“三农”发放小额贷款，提供担保。
截至2012年6月30日，总资产48,944.89万元，净资产35,610.15万元；2012年上半年实现营业总收入4,650.25万元，净利
润3,436.15万元。
报告期内，张家港昌盛农村小额贷款有限公司对归属于上市公司股东的净利润贡献1,472.05万元，占比为27.04%。
（3）上海澳洋顺昌金属材料有限公司
注册资本：8,000万元
成立时间：2010年2月3日
法定代表人：陈锴
股权结构：公司的全资子公司
经营范围为：金属材料的加工、仓储、销售，金属材料供给方案的技术服务，从事货物及技术的进出口业务。
13
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
截至2012年6月30日，总资产8,498.36万元，净资产8,140.80万元；2012年上半年实现营业总收入2,108.95万元，净利润
99.03万元。
（4）广东澳洋顺昌金属材料有限公司
注册资本：500万美元
成立时间：2005年7月14日
法定代表人：陈锴
股权结构：公司持有75%股权。
主营业务：生产和销售常用金属材料，常用金属材料的仓储、配送、批发及进出口业务。
截至2012年6月30日，总资产17,050.26万元，净资产7,060.91万元；2012年上半年实现营业总收入15,413.77万元，净利
润230.97万元。
报告期内，广东澳洋顺昌金属材料有限公司对归属于上市公司股东的净利润贡献173.23万元。
（5）淮安澳洋顺昌光电技术有限公司
注册资本：20,000万元
成立时间：2011年8月2日
法定代表人：陈锴
股权结构：公司通过全资控股的江苏澳洋顺昌光电技术有限公司持有其100%股权。
经营范围为：电子产品研发、制造、销售；电子领域内的技术开发、技术转让、技术咨询及相关的技术服务；自营和
代理各类商品和技术的进出口业务。
截至2012年6月30日，总资产23,525.05万元，净资产20,694.48万元；淮安澳洋顺昌光电技术有限公司目前尚处于建设
期，尚未实现产品销售，2012年上半年实现净利润717.89万元，占归属于上市公司股东的净利润的13.19%，主要为收到的政
府奖励资金。
可能对公司未来发展战略和经营目标的实现产生不利影响的所有风险因素
（1）原材料价格波动风险
由于公司以提前2个月左右采购金属材料的业务模式运营，而销售价格受销售时基材价格的影响，因此金属材料价格的
波动，特别是短期内的大幅波动仍会对公司造成较大的影响。公司将通过对库存管理进行量化考核等方式，促使相关管理人
员将库存水平控制在合理水平。
（2）汇率波动风险
公司产品出口比例较高，人民币汇率的波动将会对公司以美元结算的采购、销售业务造成影响，同时还将对美元货币
资金和以美元计价的应收账款造成一定影响。公司将根据汇率运行状态，及时调配外币资产与外币负债的比例以对冲风险。
（3）人才风险
作为现代服务业之一的金属物流配送业务对于从营销营运到管理人员的各项素质要求较高。若不能培养和储备足够的
高端人才，可能会影响公司的发展速度。LED行业属于技术密集型产业，因此若不能及时招募到足够的技术人才，可能会影
响LED项目的进展。
（4）信贷市场风险
信贷市场的系统性风险将对小额贷款公司经营有着重大不利影响，同时，若小额贷款公司借款人风险状况发生较大变化，
或因为放贷审核不严，对借款人审查不严，贷后不及时检查等情况，可能会导致小额贷款公司产生不良资产乃至“坏账”，从
而导致较大损失。公司将督促小额贷款公司采取规范运作流程、完善风险控制手段等措施将信贷市场风险降至最低。
14
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1、公司主营业务及其经营状况
（1）主营业务分行业、分产品情况表
单位：万元
营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
分行业或分产品 营业收入 营业成本 毛利率(%)
同期增减（%） 同期增减（%） 期增减（%）
分行业
金属物流配送 84,532.06 76,906.18 9.02% 15.27% 16.09% -0.64%
贷款利息及担保收入 4,650.25 384.45 91.73% 23.06% -9.86% 3.02%
分产品
钢板 52,652.45 48,605.29 7.69% 33.66% 33.59% 0.05%
铝板 31,879.61 28,300.89 11.23% -6.07% -5.24% -0.78%
（2）主营业务分地区情况
单位：万元
地区 营业收入 营业收入比上年同期增减（％）
长三角地区 52,098.62 -7.1%
珠三角地区 28,912.05 117.87%
其他地区 3,521.38 -11.62%
主营业务分地区情况的说明
报告期内，珠三角地区营业收入同比增长117.84%，主要为相比上年同期，广东澳洋顺昌金属材料有限公司纳入合并报表范
围。
（3）主营业务及其结构发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务盈利能力（毛利率）与上年相比发生重大变化的原因说明
□ 适用 √ 不适用
（5）利润构成与上年相比发生重大变化的原因分析
□ 适用 √ 不适用
15
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、与公允价值计量相关的内部控制制度情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有外币金融资产、金融负债情况
□ 适用 √ 不适用
（二）公司投资情况
1、募集资金总体使用情况
□ 适用 √ 不适用
公司 IPO 募集资金项目已于 2011 年 12 月 31 日前实施完毕，募集资金账户现已全部销户，销户前剩余资金 38,366.83 元转
入公司账户。
2、募集资金承诺项目情况
□ 适用 √ 不适用
3、募集资金变更项目情况
□ 适用 √ 不适用
4、重大非募集资金投资项目情况
□ 适用 √ 不适用
（三）董事会下半年的经营计划修改计划
□ 适用 √ 不适用
（四）对 2012 年 1-9 月经营业绩的预计
2012 年 1-9 月预计的经营业绩情况：归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
归属于上市公司股东的净利润为正值且不属于扭亏为盈的情形
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动幅度 0% 至 20%
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润变动区间
7,809 至 9,371
（万元）
2011 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利润（元） 78,094,018.37
业绩变动的原因说明 公司业务经营平稳，同时公司获得的政府补贴同比增加。
16
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
□ 适用 √ 不适用
（六）公司董事会对会计师事务所上年度“非标准审计报告”涉及事项的变化及处理情况的说
明
□ 适用 □ 不适用
（七）陈述董事会对公司会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响的讨论
结果
□ 适用 √ 不适用
（八）公司现金分红政策的制定及执行情况
公司的利润分配重视对投资者的合理投资回报，公司利润分配政策为：（1）公司可以采取现金或者股票方式分配股利，
可以进行中期现金分红。（2）公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于该连续三年内实现的年均可分配利润的百分之
三十，具体分红比例由公司董事会根据相关规定和公司经营情况拟定，由公司股东大会审议决定。（3）年度公司盈利但董事
会未做出现金利润分配预案的，应当在年度报告中披露未分红的原因及未用于分红的资金留存公司的用途，独立董事应当对
此发表独立意见。（4）存在股东违规占用公司资金情况的，公司应当扣减该股东所分配的现金红利，以偿还其占用的资金。
公司上市以来，不断按照证监会及相关监管机构的要求，适时的对公司章程的分红条款相关部分进行了修改，并严格执
行。公司现金分红政策的制定及执行符合公司章程的规定或者股东大会决议的要求，公司的分红标准和比例清晰明确，相关
的决策程序和机制完备，独立董事尽职尽责的发挥应有的作用，同时，公司通过互动平台、电话、传真及邮件等方式充分听
取中小股东的意见和诉求，注重维护中小股东的合法权益。
2012 年 7 月 30 日，公司第二届董事会第十八次会议审议通过了《关于修改公司章程的议案》，该章程草案主要根据中
国证券监督管理委员会《关于进一步落实上市公司现金分红有关事项的通知》和江苏证监局 2012 年 6 月 26 日下发的《关于
进一步落实上市公司现金分红有关要求的通知》（苏证监公司字【2012】276 号）文件要求，对公司的分红政策进行了更为
明确细致的规定，尚待股东大会审议批准。
（九）利润分配或资本公积金转增预案
□ 适用 √ 不适用
（十）公司 2011 年度期末累计未分配利润为正但未提出现金分红预案的情况
□ 适用 √ 不适用
（十一）内幕知情人登记管理制度的建立及执行情况
公司严格遵守内幕信息知情人管理的相关规定，并根据监管部门的最新要求完善更新公司《内幕信息管理制度》，在信
息披露过程中能够严格按照其要求执行相关程序，防止了内幕信息交易的发生。做到内幕信息保密、管理工作到位，公平地
进行信息披露，维护了广大投资者的平等公平获取公司信息的权利，有效防止了内幕交易的发生。
是否对内幕信息知情人买卖本公司股票及其衍生品种的自查情况及其责任追究
17
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
□ 是 √ 否
上市公司及相关人员因内幕信息知情人登记管理制度执行或涉嫌内幕交易是否被监管部门采取监管措施及行政处罚
□ 是 √ 否
（十二）其他披露事项
无。
（十三）公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□ 适用 √ 不适用
七、重要事项
（一）公司治理的情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》等法律法规和
规范性意见的有关规定和要求，不断地完善公司治理结构、完善内部管理和内部控制制度体系，并在日常工作中严格执行、
规范运作，切实保护投资者利益。
（二）以前期间拟定、在报告期实施的利润分配方案、公积金转增股本方案或发行新股方案
的执行情况
√ 适用 □ 不适用
1、公司于2012年5月18日召开的2011年年度股东大会审议通过了《2011年度利润分配方案》，以2011年12月31日的公司
总股本364,800,000股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.20元（含税），共计分配7,296,000.00元，剩余
未分配利润100,548,331.63元，结转入下一年度。
2012年6月8日，公司实施了该年度分配方案。
2、公司2012年半年度不进行利润分配和公积金转增股本。
（三）重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本期公司无重大诉讼、仲裁事项
（四）破产重整相关事项
□ 适用 √ 不适用
18
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（五）公司持有其他上市公司股权、参股金融企业股权情况
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
2、持有其他上市公司股权情况
□ 适用 √ 不适用
3、持有非上市金融企业股权情况
□ 适用 □ 不适用
4、买卖其他上市公司股份的情况
□ 适用 √ 不适用
（六）资产交易事项
1、收购资产情况
□ 适用 √ 不适用
2、出售资产情况
□ 适用 √ 不适用
3、资产置换情况
□ 适用 √ 不适用
4、企业合并情况
□ 适用 √ 不适用
5、自资产重组报告书或收购出售资产公告刊登后，该事项的进展情况及对报告期经营成果与财务状况的
影响
□ 适用 √ 不适用
（七）公司大股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的说明
□ 适用 √ 不适用
19
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（八）公司股权激励的实施情况及其影响
□ 适用 √ 不适用
（九）重大关联交易
1、与日常经营相关的关联交易
□ 适用 √ 不适用
2、资产收购、出售发生的关联交易
□ 适用 √ 不适用
3、共同对外投资的重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
4、关联债权债务往来
□ 适用 √ 不适用
报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□ 适用 √ 不适用
截止报告期末，上市公司未完成非经营性资金占用的清欠工作的，董事会提出的责任追究方案
□ 适用 √ 不适用
5、其他重大关联交易
□ 适用 √ 不适用
（十）重大合同及其履行情况
1、为公司带来的利润达到公司本期利润总额 10％以上（含 10％）的托管、承包、租赁事项
（1）托管情况
□ 适用 √ 不适用
（2）承包情况
□ 适用 √ 不适用
20
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（3）租赁情况
□ 适用 √ 不适用
2、担保情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
公司对外担保情况（不包括对子公司的担保）
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
自股东大会
张家港昌盛农村小
2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
额贷款有限公司相 30,000 4,497.7 保证 否 否
月 20 日 10 日 至 2013 年 6
应客户
月 30 日
报告期内审批的对外担保额度 报告期内对外担保实际发生
30,000 1,713.41
合计（A1） 额合计（A2）
报告期末已审批的对外担保额 报告期末实际对外担保余额
30,000 4,497.7
度合计（A3） 合计（A4）
公司对子公司的担保情况
是否为关
担保额度 实际发生日期
是否履行 联方担保
担保对象名称 相关公告 担保额度 （协议签署 实际担保金额 担保类型 担保期
完毕 （是或
披露日期 日）
否）
自股东大会
张家港润盛科技材 2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
70,000 17,146.29 保证 否 否
料有限公司 月 20 日 10 日 至 2013 年 6
月 30 日
自股东大会
张家港昌盛农村小 2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
12,852 6500 保证 否 否
额贷款有限公司 月 20 日 10 日 至 2013 年 6
月 30 日
自股东大会
广东澳洋顺昌金属 2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
30,000 4,470.69 保证 否 否
材料有限公司 月 20 日 10 日 至 2013 年 6
月 30 日
自股东大会
广东润盛科技材料 2012 年 01 2012 年 02 月
30,000 3,448.85 保证 通过之日起 否 否
有限公司 月 20 日 10 日
至 2013 年 6
21
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
月 30 日
自股东大会
江苏澳洋顺昌光电 2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
10,000 0 保证 否 否
技术有限公司 月 20 日 10 日 至 2013 年 6
月 30 日
自股东大会
淮安澳洋顺昌光电 2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
30,000 0 保证 否 否
技术有限公司 月 20 日 10 日 至 2013 年 6
月 30 日
自股东大会
上海澳洋顺昌金属 2012 年 01 2012 年 02 月 通过之日起
30,000 0 保证 否 否
材料有限公司 月 20 日 10 日 至 2013 年 6
月 30 日
报告期内审批对子公司担保额 报告期内对子公司担保实际
212,852 31,565.83
度合计（B1） 发生额合计（B2）
报告期末已审批的对子公司担 报告期末对子公司实际担保
212,852 31,565.83
保额度合计（B3） 余额合计（B4）
公司担保总额（即前两大项的合计）
报告期内审批担保额度合计 报告期内担保实际发生额合
242,852 33,279.24
（A1+B1） 计（A2+B2）
报告期末已审批的担保额度合 报告期末实际担保余额合计
242,852 36,063.53
计（A3+B3） （A4+B4）
实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 57.52%
其中：
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额（C） 0
直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
0
务担保金额（D）
担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 4,712.68
上述三项担保金额合计（C+D+E） 4,712.68
无明显迹象表明公司可能因被担保方债务违约而承担担保责
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
任。
违反规定程序对外提供担保的说明 无。
22
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3、委托理财情况
□ 适用 √ 不适用
4、日常经营重大合同的履行情况
5、其他重大合同
□ 适用 √ 不适用
（十一）发行公司债的说明
□ 适用 √ 不适用
（十二）承诺事项履行情况
1、公司或持股 5%以上股东在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√ 适用 □ 不适用
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
股改承诺
收购报告书或权益变动报
告书中所作承诺
资产置换时所作承诺
1、股东昌正有限公司承诺按照《公司法》第
一百四十二条要求，其持有的公司股份自公
司股票在深圳证券交易所上市交易之日起一
年内不进行转让。其在陈锴担任公司高管任
职期间每年转让的股份不得超过其所持有公
司股份总数的百分之二十五。在陈锴离职后
半年内，昌正有限公司不得转让其所持有的
公司股份。昌正有限公司于 2007 年 9 月 20
公司发起人股
日增资的 60 万股将自工商变更登记完成起三 严格履行
发行时所作承诺 东及实际控制
十六个月内不进行转让。2、澳洋集团有限公 前述承诺
人
司及实际控制人沈学如承诺：不利用大股东
的地位通过以下列方式将资金直接或间接地
提供给控股股东及其他关联方使用：（1）有
偿或无偿地拆借公司的资金给控股股东及其
他关联方使用；（2）通过银行或非银行金融
机构向关联方提供委托贷款；（3）委托控股
股东及其他关联方进行投资活动；（4）为控
股股东及其他关联方开具没有真实交易背景
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江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
的商业承兑汇票；（5）代控股股东及其他关
联方偿还债务。3、澳洋集团有限公司及实际
控制人沈学如已出具了《非竞争承诺书》，承
诺其以及其控制的其它公司目前或将来不从
事任何与本公司主营业务相同或相似的业务
或活动。
其他对公司中小股东所作 澳洋集团有限 澳洋集团有限公司承诺自 2012 年 3 月 16 日 2012 年 03 严格履行
6 个月
承诺 公司 起未来六个月内不再减持公司股份。 月 16 日 前述承诺
承诺是否及时履行 √ 是 □ 否
未完成履行的具体原因及
不适用
下一步计划
是否就导致的同业竞争和
□ 是 √ 否
关联交易问题作出承诺
承诺的解决期限
解决方式
承诺的履行情况 严格履行前述承诺
2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明
□ 适用 √ 不适用
（十三）其他综合收益细目
单位：元
项目 本期 上期
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有的份额
产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减： 现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
24
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
转为被套期项目初始确认金额的调整额
小计
4.外币财务报表折算差额 -5,931.09
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -5,931.09
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计
合计 -5,931.09
（十四）报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待对
接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料
象类型
介绍公司所处的行业及其细分；公司金属物流业务的运
营模式、主动物流配送模式与委托物流配送模式的情况
介绍；公司金属物流配送主业目前在长三角及珠三角地
齐鲁证券的
2012 年 01 月 11 日 公司会议室 实地调研 机构 区的运营公司分布情况；公司金属物流业务经营情况；
研究员
公司 LED 项目的实施公司及项目筹建情况；小额贷款公
司行业及经营情况介绍、2011 年度公司对小贷公司的持
股比例变动情况。
介绍公司所处的行业及其细分；公司金属物流业务的业
银河基金等
务模式模式绍；公司金属物流配送业务的产能及布局情
2012 年 05 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 两家机构的
况介绍；公司 2011 年度及 2012 年一季度业绩情况；公司
研究员
LED 项目进展；小额贷款公司行业及经营情况介绍。
介绍公司 2011 年度及 2012 年第一季度业绩情况；介绍公
方正证券的 司金属物流配送业务的目前的产能及布局情况；介绍公
2012 年 05 月 17 日 公司会议室 实地调研 机构
研究员 司对小额贷款公司的持股情况；介绍小额贷款公司自成
立以来的经营情况；介绍公司 LED 项目进展情况。
介绍公司 2011 年度经营情况；介绍公司对于 2012 年的目
湘财证券等 标及 2012 年第一季度业绩情况；介绍公司金属物流配送
2012 年 05 月 23 日 公司会议室 实地调研 机构 3 家机构的 业务的目前的产能及布局情况；介绍小额贷款公司的经
研究员 营情况；介绍公司 LED 项目建设情况；介绍目前 LED 设
备采购情况及政府补贴情况。
介绍公司行业特点与经营模式；介绍公司金属物流配送
华泰证券的 业务的目前的产能及布局情况；介绍公司 2011 年度经营
2012 年 05 月 31 日 公司会议室 实地调研 机构
研究员 情况及 2012 年第一季度业绩情况；介绍小额贷款的行业
状况、公司对小额贷款公司持股比例及其经营情况；介
25
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
绍公司 LED 项目建设情况。
目前金属物流主业的运营状况；有没价格对冲（如套期
保值）的措施：目前没有；金属物流配送业务产能情况；
目前钢板与铝板业务的客户群体及配送半径；公司的目
东方证券等
前的地域布局；公司的铝板的报价依据；公司的行业优
2012 年 06 月 15 日 公司会议室 实地调研 机构 两家机构的
势；2011 年小额贷款公司对公司的业绩贡献及目前的经
研究员
营情况；小贷公司的风险控制情况；LED 项目目前的进
展情况；LED 行业状况；目前淮安对公司 LED 项目的补
贴政策；公司的企业管理文化。
（十五）聘任、解聘会计师事务所情况
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（十六）上市公司及其董事、监事、高级管理人员、公司股东、实际控制人和收购人处罚及
整改情况
□ 适用 √ 不适用
（十七）其他重大事项的说明
□ 适用 √ 不适用
（十八）本公司转债担保人盈利能力、资产状况和信用状况发生重大变化的情况
□ 适用 √ 不适用
（十九）信息披露索引
刊载的报刊名称及
事项 刊载日期 刊载的互联网网站及检索路径
版面
关于控股股东注册资本增加及股权结构变更的
证券时报 C8 版 2012 年 01 月 05 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
提示性公告
第二届董事会第十六次会议决议公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第二届监事会第八次会议决议公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于变更 2011 年度审计机构的公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
对外投资公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于对外担保事项的公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于提供财务资助的公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于召开 2012 年第一次临时股东大会的通知 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
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股东股权质押公告 证券时报 C20 版 2012 年 01 月 20 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于召开 2012 年第一次临时股东大会的提示
证券时报 D20 版 2012 年 02 月 07 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
公告
对外投资进展公告 证券时报 D13 版 2012 年 02 月 09 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2012 年第一次临时股东大会决议公告 证券时报 B12 版 2012 年 02 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年度业绩快报 证券时报 D29 版 2012 年 02 月 28 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于股东减持股份及承诺的公告 证券时报 B4 版 2012 年 03 月 17 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第二届董事会第十七次会议决议公告 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
第二届监事会第九次会议决议公告 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年年度报告摘要 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于召开 2011 年年度股东大会的通知 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2012 年第一季度季度报告正文 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于举行 2011 年年度报告网上说明会的公告 证券时报 D68 版 2012 年 04 月 24 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属公司收到政府补贴相关函件的公告 证券时报 D20 版 2012 年 05 月 11 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年年度股东大会决议公告 证券时报 B20 版 2012 年 05 月 19 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属公司收到政府补贴的公告 证券时报 D9 版 2012 年 05 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
2011 年年度权益分派实施公告 证券时报 D5 版 2012 年 06 月 01 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
关于下属公司收到政府奖励函件的公告 证券时报 C8 版 2012 年 06 月 22 日 巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
八、财务报告
（一）审计报告
半年报是否经过审计
□ 是 √ 否
（二）财务报表
是否需要合并报表：
√ 是 □ 否
如无特殊说明，财务报告中的财务报表的单位为：人民币元
财务附注中报表的单位为：人民币元
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1、合并资产负债表
编制单位： 江苏澳洋顺昌股份有限公司
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 123,437,148.12 78,655,538.14
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 13,133,091.57 10,958,982.44
应收账款 392,939,475.98 453,987,125.04
预付款项 136,585,371.89 79,685,674.56
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
应收股利
其他应收款 4,147,785 3,897,089.35
买入返售金融资产
存货 273,439,677.13 346,209,832.2
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 943,682,549.69 973,394,241.73
非流动资产：
发放委托贷款及垫款 443,153,576 479,313,400
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 38,230,080.5 38,844,986.06
投资性房地产
固定资产 185,277,332.75 135,947,603.7
在建工程 50,365,971.82 45,368,744.99
工程物资 74,722 35,116
固定资产清理
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江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
生产性生物资产
油气资产
无形资产 50,267,046 50,837,062.82
开发支出
商誉
长期待摊费用 829,354.91 681,778.27
递延所得税资产 853,942.52 606,706.86
其他非流动资产
非流动资产合计 769,052,026.5 751,635,398.7
资产总计 1,712,734,576.19 1,725,029,640.43
流动负债：
短期借款 727,587,643.14 789,405,262.37
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 6,400,000 5,869,626
应付账款 40,536,377.65 42,226,198.75
预收款项 8,452,647.92 10,246,166.49
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 2,916,362.2 4,722,624.7
应交税费 4,831,436.81 1,207,117.54
应付利息 3,521,175.56 3,264,024
应付股利
其他应付款 5,195,323.95 11,310,007.36
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 799,440,967.23 868,251,027.21
非流动负债：
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长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 1,876,450 2,208,660
递延所得税负债 2,500,000
其他非流动负债 7,305,000 1,410,000
非流动负债合计 11,681,450 3,618,660
负债合计 811,122,417.23 871,869,687.21
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 364,800,000 364,800,000
资本公积 1,300,741.23 1,300,741.23
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,893,994.59 28,893,994.59
一般风险准备 4,566,482.13 4,566,482.13
未分配利润 227,465,651.12 180,328,855.63
外币报表折算差额 -9,862.9 -5,414.58
归属于母公司所有者权益合计 627,017,006.17 579,884,659
少数股东权益 274,595,152.79 273,275,294.22
所有者权益（或股东权益）合计 901,612,158.96 853,159,953.22
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,712,734,576.19 1,725,029,640.43
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：林文华 会计机构负责人：张宗红
2、母公司资产负债表
单位： 元
项目 附注 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 32,823,852.68 34,043,162.93
交易性金融资产
应收票据
应收账款
预付款项 8,770,499.26 8,664,491.95
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江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应收利息 175,362,510.34 202,210,969.86
应收股利 44,412,595.12 35,359,578.96
其他应收款
存货
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 421,667,880.35 402,631,941.17
非流动资产：
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 656,885,360.8 644,228,910.47
投资性房地产
固定资产 48,172,524.54 48,330,669.16
在建工程 360,000 48,330,669.16
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 8,509,469.75 8,622,101.73
开发支出
商誉
长期待摊费用 476,250.04 593,750.02
递延所得税资产 26,033.13 39,785.06
其他非流动资产
非流动资产合计 714,429,638.26 701,815,216.44
资产总计 1,136,097,518.61 1,104,447,157.61
流动负债：
短期借款 273,085,578.47 299,214,707.26
交易性金融负债
应付票据 23,100,000 4,189,626
应付账款 12,164,176.98 22,263,061.68
预收款项 771,640.41 843,423.45
应付职工薪酬 855,022.14 1,567,297.92
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江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
应交税费 4,958,606.65 2,974,516.75
应付利息 1,539,587.09 1,294,088.29
应付股利
其他应付款 285,693,930.44 268,521,652.74
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 602,168,542.18 600,868,374.09
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债 330,000 360,000
非流动负债合计 330,000 360,000
负债合计 602,498,542.18 601,228,374.09
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 364,800,000 364,800,000
资本公积 1,680,457.3 1,680,457.3
减：库存股
专项储备
盈余公积 28,893,994.59 28,893,994.59
未分配利润 138,224,524.54 107,844,331.63
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 533,598,976.43 503,218,783.52
负债和所有者权益（或股东权益）总计 1,136,097,518.61 1,104,447,157.61
3、合并利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业总收入 907,746,336.93 785,656,504.52
其中：营业收入 861,243,829.28 747,866,531.76
利息收入 44,849,607.65 37,342,972.76
32
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已赚保费
手续费及佣金收入 1,652,900 447,000
二、营业总成本 821,317,248.85 699,139,797.76
其中：营业成本 770,559,842.45 662,799,860.41
利息支出 3,791,443.69 4,561,628.45
手续费及佣金支出 53,016.42 10,429.26
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 2,377,387.49 1,408,227.35
销售费用 12,257,875.89 9,491,249.92
管理费用 13,852,531.96 9,889,737.07
财务费用 19,829,475.15 10,694,833.75
资产减值损失 -1,404,324.2 283,831.55
加 ：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） -614,905.56 3,576,515.75
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 85,814,182.52 90,093,222.51
加 ：营业外收入 11,440,429.67 535,839.81
减 ：营业外支出 718,785.51 21,874.7
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 96,535,826.68 90,607,187.62
减：所得税费用 17,912,330.59 14,324,163
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 78,623,496.09 76,283,024.62
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 54,432,795.49 52,849,038.86
少数股东损益 24,190,700.6 23,433,985.76
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1492 0.1449
（二）稀释每股收益 0.1492 0.1449
七、其他综合收益 -5,931.09
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江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
八、综合收益总额 78,617,565 76,283,024.62
归属于母公司所有者的综合收益总额 54,428,347.17 52,849,038.86
归属于少数股东的综合收益总额 24,189,217.83 23,433,985.76
法定代表人：沈学如 主管会计工作负责人：林文华 会计机构负责人：张宗红
4、母公司利润表
单位： 元
项目 附注 本期金额 上期金额
一、营业收入 387,570,451.03 396,454,896.23
减：营业成本 342,104,952.66 358,191,964.56
营业税金及附加 473,214.22 125,250.59
销售费用 5,506,122.24 5,725,161.54
管理费用 5,193,135.06 4,505,197.93
财务费用 8,824,116.12 6,373,725.68
资产减值损失 71,385.75 -6,290.48
加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）
投资收益（损失以“－”号填列） 18,688,048.09 25,788,919.05
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以“－”号填列） 44,085,573.07 47,328,805.46
加：营业外收入 216,530.8 122,513.13
减：营业外支出 40,141.88 17,270.47
其中：非流动资产处置损失
三、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 44,261,961.99 47,434,048.12
减：所得税费用 6,585,769.08 5,331,034.06
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 37,676,192.91 42,103,014.06
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
六、其他综合收益
七、综合收益总额 37,676,192.91 42,103,014.06
5、合并现金流量表
单位： 元
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项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 1,034,177,903.19 664,513,013.21
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 5,393,075.86 2,532,651.8
收到其他与经营活动有关的现金 17,438,495.67
经营活动现金流入小计 1,057,009,474.72 667,045,665.01
购买商品、接受劳务支付的现金 800,692,959.8 777,653,913.96
客户贷款及垫款净增加额 -37,114,266.67 65,039,600
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 17,703,883.6 12,457,100.33
支付的各项税费 22,067,137.88 20,108,448.4
支付其他与经营活动有关的现金 8,286,179.18 20,941,546.69
经营活动现金流出小计 811,635,893.79 896,200,609.38
经营活动产生的现金流量净额 245,373,580.93 -229,154,944.37
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 119,925.88 52,500
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 119,925.88 52,500
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购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 90,556,674.17 28,437,601.27
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 90,556,674.17 28,437,601.27
投资活动产生的现金流量净额 -90,436,748.29 -28,385,101.27
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 900,000
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 900,000
取得借款收到的现金 558,491,352.4 698,895,842.99
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 559,391,352.4 698,895,842.99
偿还债务支付的现金 624,308,971.63 416,684,442.17
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 49,976,032.8 31,649,099.21
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 23,769,359.27 7,500,000
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 674,285,004.43 448,333,541.38
筹资活动产生的现金流量净额 -114,893,652.03 250,562,301.61
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -163,836.22 -1,214,733.04
五、现金及现金等价物净增加额 39,879,344.39 -8,192,477.07
加：期初现金及现金等价物余额 47,049,913.81 95,103,888.94
六、期末现金及现金等价物余额 86,929,258.2 86,911,411.87
6、母公司现金流量表
单位： 元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 454,808,299.05 397,601,312.28
收到的税费返还 1,383,702.69 1,268,732.87
收到其他与经营活动有关的现金 215,096.8 2,160,575.48
经营活动现金流入小计 456,407,098.54 401,030,620.63
购买商品、接受劳务支付的现金 367,637,968.61 398,658,633
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江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
支付给职工以及为职工支付的现金 7,704,765.24 7,445,171.19
支付的各项税费 8,696,952.62 10,369,387.63
支付其他与经营活动有关的现金 41,275,381.97 3,576,197.22
经营活动现金流出小计 425,315,068.44 420,049,389.2
经营活动产生的现金流量净额 31,092,030.1 -19,018,768.57
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 19,131,597.76
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 52,500
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 19,131,597.76 52,500
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,332,984.91 7,217,526
投资支付的现金 13,100,000 72,500,000
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 19,432,984.91 79,717,526
投资活动产生的现金流量净额 -301,387.15 -79,665,026
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 205,045,218.53 261,976,372.82
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 205,045,218.53 261,976,372.82
偿还债务支付的现金 231,174,347.32 142,550,365.12
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,467,006.88 15,461,337.64
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 246,641,354.2 158,011,702.76
筹资活动产生的现金流量净额 -41,596,135.67 103,964,670.06
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -151,082.93 -237,649.19
五、现金及现金等价物净增加额 -10,956,575.65 5,043,226.3
加：期初现金及现金等价物余额 20,666,443.57 15,396,277.92
六、期末现金及现金等价物余额 9,709,867.92 20,439,504.22
37
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
7、合并所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 实收资 少数股东 所有者权
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
364,800 1,300,74 28,893, 4,566,48 180,328, -5,414.5 273,275,2 853,159,95
一、上年年末余额
,000 1.23 994.59 2.13 855.63 8 94.22 3.22
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
364,800 1,300,74 28,893, 4,566,48 180,328, -5,414.5 273,275,2 853,159,95
二、本年年初余额
,000 1.23 994.59 2.13 855.63 8 94.22 3.22
三、本期增减变动金额（减少 47,136,7 -4,448.3 1,319,858 48,452,205
以“－”号填列） 95.49 2 .57 .74
54,432,7 24,190,70 78,623,496
（一）净利润
95.49 0.6 .09
-4,448.3
（二）其他综合收益 -1,482.76 -5,931.08
2
54,432,7 -4,448.3 24,189,21 78,617,565
上述（一）和（二）小计
95.49 2 7.84 .01
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 900,000 900,000
1．所有者投入资本 900,000 900,000
2．股份支付计入所有者权益
的金额
3．其他
-7,296,0 -23,769,3 -31,065,35
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 0
00 59.27 9.27
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分 -7,296,0 -23,769,3 -31,065,35
配 00 59.27 9.27
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
38
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
1．资本公积转增资本（或股
本）
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
364,800 1,300,74 28,893, 4,566,48 227,465, 274,595,1 901,612,15
四、本期期末余额 -9,862.9
,000 1.23 994.59 2.13 651.12 52.79 8.96
上年金额
单位： 元
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 少数股东 所有者权
实收资
资本公 减：库存 专项储 盈余公 一般风 未分配
本（或 其他 权益 益合计
积 股 备 积 险准备 利润
股本）
182,400 129,360, 21,952, 1,894,62 153,196, 198,470,8 687,274,46
一、上年年末余额
,000 457.3 390.54 0 183.55 11.03 2.42
加：同一控制下企业合并
产生的追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
182,400 129,360, 21,952, 1,894,62 153,196, -5,414.5 198,470,8 687,274,46
二、本年年初余额
,000 457.3 390.54 0 183.55 8 11.03 2.42
三、本期增减变动金额（减少 182,400 -128,05 6,941,6 2,671,86 27,132,6 -5,414.5 74,804,48 165,885,49
以“－”号填列） ,000 9,716.07 04.05 2.13 72.08 8 3.19 0.8
99,993,1 45,572,03 145,565,15
（一）净利润
28.26 1.36 9.62
-5,414.5 1,312,385.
（二）其他综合收益 593,010 724,790
8 42
99,993,1 -5,414.5 46,296,82 146,877,54
上述（一）和（二）小计 593,010
28.26 8 1.36 5.04
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0 53,398,10 53,398,104
39
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4.54 .54
61,494,40
1．所有者投入资本 61,494,400
0
2．股份支付计入所有者权益
的金额
-8,096,29 -8,096,295.
3．其他
5.46 46
6,941,6 2,078,85 -18,140, 2,078,85 -24,890,4 -34,010,44
（四）利润分配 0 0 0 0
04.05 2.13 456.18 2.13 42.71 2.71
6,941,6 -6,941,6
1．提取盈余公积
04.05 04.05
2,078,85 -2,078,8 2,078,85
2．提取一般风险准备
2.13 52.13 2.13
3．对所有者（或股东）的分 -9,120,0 -24,890,4 -34,010,44
配 00 42.71 2.71
4．其他
182,400 -127,68 -54,720,
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0
,000 0,000 000
1．资本公积转增资本（或股 127,680 -127,68
本） ,000 0,000
2．盈余公积转增资本（或股
本）
3．盈余公积弥补亏损
54,720, -54,720,
4．其他
000 000
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
-379,71 -379,716.0
（七）其他
6.07 7
364,800 1,300,74 28,893, 4,566,48 180,328, -5,414.5 273,275,2 853,159,95
四、本期期末余额
,000 1.23 994.59 2.13 855.63 8 94.22 3.22
8、母公司所有者权益变动表
本期金额
单位： 元
项目 本期金额
40
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
364,800,00 1,680,457. 28,893,994 107,844,33 503,218,78
一、上年年末余额
0 3 .59 1.63 3.52
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
364,800,00 1,680,457. 28,893,994 107,844,33 503,218,78
二、本年年初余额
0 3 .59 1.63 3.52
三、本期增减变动金额（减少 30,380,192 30,380,192
以“－”号填列） .91 .91
37,676,192 37,676,192
（一）净利润
.91 .91
（二）其他综合收益
37,676,192 37,676,192
上述（一）和（二）小计
.91 .91
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
（四）利润分配 0 0 0 0 0 0 -7,296,000 -7,296,000
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备 -7,296,000 -7,296,000
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0 0 0 0
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 364,800,00 1,680,457. 28,893,994 138,224,52 533,598,97
41
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
0 3 .59 4.54 6.43
上年金额
单位： 元
上年金额
项目 实收资本 一般风险 未分配利 所有者权
资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积
（或股本） 准备 润 益合计
182,400,00 129,360,45 21,952,390 109,209,89 442,922,74
一、上年年末余额
0 7.3 .54 5.16 3
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
182,400,00 129,360,45 21,952,390 109,209,89 442,922,74
二、本年年初余额
0 7.3 .54 5.16 3
三、本期增减变动金额（减少以 182,400,00 -127,680,0 6,941,604. -1,365,563. 60,296,040
“－”号填列） 0 00 05 53 .52
69,416,040 69,416,040
（一）净利润
.52 .52
（二）其他综合收益
69,416,040 69,416,040
上述（一）和（二）小计
.52 .52
（三）所有者投入和减少资本 0 0 0 0 0 0 0 0
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的
金额
3．其他
6,941,604. -16,061,60
（四）利润分配 0 0 0 0 0 -9,120,000
05 4.05
6,941,604. -6,941,604.
1．提取盈余公积
05 05
2．提取一般风险准备 -9,120,000 -9,120,000
3．对所有者（或股东）的分配
4．其他
182,400,00 -127,680,0 -54,720,00
（五）所有者权益内部结转 0 0 0 0 0
0 00 0
127,680,00 -127,680,0
1．资本公积转增资本（或股本）
0 00
2．盈余公积转增资本（或股本）
42
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
3．盈余公积弥补亏损
-54,720,00
4．其他 54,720,000
0
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
364,800,00 1,680,457. 28,893,994 107,844,33 503,218,78
四、本期期末余额
0 3 .59 1.63 3.52
（三）公司基本情况
江苏澳洋顺昌股份有限公司（以下简称本公司或公司）前身为张家港澳洋顺昌金属制品有限公司，2002年9月30日在苏
州市工商行政管理局登记注册，2007年3月整体变更为股份有限公司。
公司设立时总股本为4,500万股， 2007年度公司增加注册资本人民币60万元，变更后的注册资本为人民币4,560万元，
其中澳洋集团有限公司占总股本的66.1184%；香港昌正有限公司占总股本的33.8816%。
2008年5月6日，经中国证券监督管理委员会以证监许可字[2008]646号《关于核准江苏澳洋顺昌股份有限公司首次公开
发行股票的批复》文核准，本公司公开发行人民币普通股股票（A股）1,520万股。本次发行后公司总股本变更为6,080万股，
每股面值人民币1元，注册资本变更为人民币6,080万元。2008年6月5日在深圳证券交易所挂牌交易，证券代码为“002245”，
证券简称“澳洋顺昌”。
根据公司2008年年度股东大会决议和修改后章程的规定，公司申请增加注册资本人民币6,080万元，以资本公积转增股
本，每10股转增10股，增资后股本为12,160万股。
根据公司2009年度股东大会决议和修改后公司章程的规定，公司申请增加注册资本人民币6,080万元，以资本公积转增
股本，每10股转增5股，增资后股本为18,240万股。
2011年5月16日，根据公司2010年度股东大会决议，以资本公积转增股本，每10股转增7股，以未分配利润转增股本，
每10股转增3股，本次增资18,240万元,增资后股本为36,480万股。
截至2012年6月30日，本公司股本为36,480万股，其中：澳洋集团有限公司持有15,474万股，占公司注册资本的42.42%；
香港昌正有限公司持有6,261.3万股，占公司注册资本的17.16%；社会公众股13,944.7万股，占注册资本的40.42%；其中有限
售条件的流通股份（A股）3,010.87万股，无限售条件的流通股份（A股）33,469.13万股。
公司从事物流配送业务，是金属板材（钢铁薄板或卷）剪切加工配送中心，业务涉及钢材运输、仓储、装卸、搬运、
包装、流通加工、配送、信息平台等。
公司经营范围主要从事冷轧钢板的涂层生产及涂层板、镀锌板、铝合金板等金属材料的加工；电子元器件专用材料开
发、生产；提供原材料供给方案的技术服务；货物仓储服务；供应链管理技术开发、技术转让和与之相关的技术咨询等；供
应链管理软件开发；销售、仓储、配送自产产品。
（四）公司主要会计政策、会计估计和前期差错更正
1、财务报表的编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。
43
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、遵循企业会计准则的声明
本公司编制的财务报表符合《企业会计准则》的要求，真实、完整地反映了本公司2012年6月30日的财务状况、2012年
半年度的经营成果和现金流量等有关信息。
3、会计期间
本公司会计年度为公历年度，即每年1月1日起至12月31日止。
4、记账本位币
本公司以人民币为记账本位币。
境外子公司的记账本位币
境外子公司以经营所处的主要经济环境中的货币为记账本位币，编制财务报表时折算为人民币。
5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
（1）同一控制下企业合并
公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方的账面价值计量。公司取得的净资产账面价值与支付的合
并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并
对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负
债以及发行的权益性证券的公允价值。
通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理。
（1）在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投
资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益
（例如，可供出售金融资产公允价值变动计入资本公积的部分，下同）转入当期投资收益。
（2）在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综
合收益转为购买日所属当期投资收益。
公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购
买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。
公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。如果对合并成本
小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公
允价值份额的，其差额计入当期损益。
6、合并财务报表的编制方法
（1）合并财务报表的编制方法
①母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，
根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资后，由母公司按照《企业会计准则第33号——合并财务报表》
44
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编制。
合并时合并范围内的所有重大内部交易和往来业已抵销。子公司的股东权益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东
权益在合并财务报表中股东权益项下单独列示。
子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子
公司财务报表进行必要的调整。
②对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别
财务报表进行调整；对于同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，视同合并后形成的报告主体自最终控
制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的，对合并资产负债表的期初数进行调整，同时对比较报表的相关项目进行调整。
（2）对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入的应披露相关的会计处理方法
本公司无对同一子公司的股权在连续两个会计年度买入再卖出，或卖出再买入。
7、现金及现金等价物的确定标准
本公司现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、
易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
8、外币业务和外币报表折算
（1）外币业务
外币交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债
表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币借款本金及利息的汇兑差额外，
计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值
计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或资本公积。
（2）外币财务报表的折算
资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项
目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算
产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
9、金融工具
（1）金融工具的分类
金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。
金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指
定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。
（2）金融工具的确认依据和计量方法
公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
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对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融
资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。
公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：
(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能
可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。
公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、
公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将
以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照《企业会计准则第
13号——或有事项》确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照《企业会计准则第14号——收入》的原则确定的累积摊销额后
的余额。
金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所
取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调
整公允价值变动损益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入资本公积；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资
收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面
价值扣除原直接计入资本公积的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。
当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金
融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（3）金融资产转移的确认依据和计量方法
公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上
几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。
金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因
转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。
金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，
按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认
部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。
（4）金融负债终止确认条件
当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。
（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法
存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采
用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当
前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场
交易价格作为确定其公允价值的基础。
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（6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提
资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据
表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。
对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有
类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。
按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差
额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该
权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收
益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在
综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累
计损失一并转出计入减值损失。
（7）将尚未到期的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的，说明持有意图或能力发生改变的依据
10、应收款项坏账准备的确认标准和计提方法
本公司应收款项（包括应收账款和其他应收款等）按合同或协议价款作为初始入账金额。凡因债务人破产，依照法律清
偿程序清偿后仍无法收回；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履
行偿债义务，经法定程序审核批准，该等应收款项列为坏账损失。
（1）单项金额重大的应收款项坏账准备
本公司将应收单个客户金额在人民币 300 万元（含）以上
单项金额重大的判断依据或金额标准 的应收账款、应收单个客户金额在人民币 50 万元（含）
以上的其他应收款，确定为单项金额重大的应收款项。
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独
进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量
净现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非
重大的应收款项，按类似的信用风险特征—账龄划分为若
干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一
定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
（2）按组合计提坏账准备的应收款项
按组合计提坏账准备的计
组合名称 确定组合的依据
提方法
对单项金额重大单独测试未发生减值的应收款项会同单项金
账龄分析法组合 账龄分析法
额不重大的应收款项，本公司以账龄作为信用风险特征组合。
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
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账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%)
1 年以内（含 1 年） 10% 5%
6 个月以内 0% 5%
6-12 个月以内 10% 5%
1－2 年 15% 10%
2－3 年 20% 20%
3 年以上
3－4 年 100% 50%
4－5 年 100% 100%
5 年以上 100% 100%
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的：
√ 适用 □ 不适用
组合名称 方法说明
对单项金额不重大但个别信用风险特征明显不同，已有客观证据表明其发生了减值的应收
单项金额虽不重大但单项计提
款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况，本公司单独进行减值测试，根据
坏账准备的应收账款
其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。
（3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单项计提坏账准备的理由：
应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。
坏账准备的计提方法：
单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
11、存货
（1）存货的分类
存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品以及处在施工过程中的未完施工
成本、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。
（2）发出存货的计价方法
□ 先进先出法 √ 加权平均法 □ 个别认定法 □ 其他
存货发出时，采用加权平均法确定发出存货的实际成本。
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（3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。期末，在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因被淘汰、全
部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因导致成本高于可变现净值的部分，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存
货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。其中：直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减
去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中，以所生产
的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；对于资产
负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并占其对应的成本
进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
（4）存货的盘存制度
√ 永续盘存制 □ 定期盘存制 □ 其他
本公司的存货盘存制度为永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。
（5）低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品
摊销方法：一次摊销法
包装物
摊销方法：一次摊销法
12、长期股权投资
（1）初始投资成本确定
①同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，
在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价
的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
②非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。
③除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得
的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资
成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。
（2）后续计量及损益确认
对被投资单位能够实施控制的长期股权投资采用成本法核算，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整；对不具有共
同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，采用成本法核算；对具有共同控
制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。
（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
按照合同约定，与被投资单位相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意的，认定为共同控制；对被
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投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定的，认定为重大
影响。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的
差额计提相应的减值准备；对被投资单位不具有共同控制或重大影响、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长
期股权投资，按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的规定计提相应的减值准备。
13、投资性房地产
①投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。
②投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折
旧或进行摊销。
资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。
14、固定资产
（1）固定资产确认条件
固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。
固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。
（2）融资租入固定资产的认定依据、计价方法
（3）各类固定资产的折旧方法
除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，本公司对所有固定资产计提折旧。
本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿
命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%）
房屋及建筑物 20 10 4.50
机器设备 10 10 9.00
电子设备 5 10 18.00
运输设备 5 10 18.00
其他设备 5 10 18
融资租入固定资产： -- -- --
其中：房屋及建筑物
机器设备
电子设备
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运输设备
其他设备
（4）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，固定资产按照账面价值与可收回金额孰低计价。若单项固定资产的可收回金额低于账面价值，将资产的
账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。固定资产减
值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）其他说明
本公司固定资产按成本进行初始计量。其中，外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资
产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可
使用状态前所发生的必要支出构成。投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约
定价值不公允的按公允价值入账。
当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废
或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。
15、在建工程
（1）在建工程的类别
按实际工程项目分别计量。
（2）在建工程结转为固定资产的标准和时点
本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。
已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，先照估计价值转入固定资产，并计提折旧；待办理竣工决算后，
再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。
（3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日，本公司对在建工程按照账面价值与可收回金额孰低计量，按单项工程可收回金额低于账面价值的差额，
计提在建工程减值准备，并计入当期损益。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
16、借款费用
（1）借款费用资本化的确认原则
本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产购建的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，
在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建活动才能达到
预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
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（2）借款费用资本化期间
①同时满足下列条件时，借款费用开始资本化：
1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债
务形式发生的支出；
2）借款费用已经发生；
3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建活动已经开始。
②购建符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用资本化。
（3）暂停资本化期间
符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断
期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建活动重新开始。如果中断是所购建的符合资本化条件的资
产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用继续资本化。
（4）借款费用资本化金额的计算方法
在资本化期间内，每一会计期间的资本化金额，为购建符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际
发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。为
购建符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一
般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
17、生物资产
18、油气资产
19、无形资产
（1）无形资产的计价方法
无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资
产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。
（2）使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况
本公司取得无形资产均为使用寿命有限，在使用寿命内采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销
方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。
项目 预计使用寿命 依据
土地使用权 50 年 按土地使用权合同约定
财务软件等软件产品 5年 根据信息技术的发展，按实际使用寿命
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（3）使用寿命不确定的无形资产的判断依据
（4）无形资产减值准备的计提
资产负债表日，本公司对无形资产按照其账面价值与可收回金额孰低计量，按单项资产可收回金额低于账面价值的差额
计提无形资产减值准备，相应的资产减值损失计入当期损益。无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。
（5）划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
（6）内部研究开发项目支出的核算
20、长期待摊费用摊销方法
长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期
间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。
21、附回购条件的资产转让
22、预计负债
（1）预计负债的确认标准
本公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担
的现时义务；（2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；（3）该义务的金额能够可靠地计量。
（2）预计负债的计量方法
预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和
货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债
表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。
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23、股份支付及权益工具
（1）股份支付的种类
（2）权益工具公允价值的确定方法
（3）确认可行权权益工具最佳估计的依据
（4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
24、回购本公司股份
25、收入
（1）销售商品收入确认时间的具体判断标准
本公司销售的商品在同时满足下列条件时，按从购货方已收或应收的合同或协议价款的金额确认销售商品收入：（1）已
将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商
品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入企业；（5）相关的已发生或将发生的成
本能够可靠地计量。
本公司收入的具体确认时点为：
①主动物流配送模式：公司根据与客户签订的合同、订单确认的交货期安排产品的套裁配送，在产品运抵客户后，以签
章、回执等双方认可的方式确认产品验收。每月月末，公司与客户逐一对账，保证配送品种、价格和数量符合合同、订单的
规定，对账完成后公司确认为当期收入，同时确认应收客户款项；
②委托物流配送模式：公司根据与委托方签订的合同、订单确认的交货期安排产品的套裁配送，在产品运抵委托方指定
客户后，以签章、回执等双方认可的方式确认产品验收。每月月末，公司与客户逐一对账，保证配送品种、价格和数量符合
合同、订单的规定，对账完成后公司确认为当期收入，同时确认应收委托方款项。
（2）确认让渡资产使用权收入的依据
本公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认让渡资产使用权收入。
利息收入按照他人使用货币资金的使用时间和适用利率计算确定。使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时
间和方法计算确定。
（3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法
26、政府补助
（1）类型
政府补助，是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与权益相关的政府补
助。
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（2）会计处理方法
政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不
能可靠取得的，按照名义金额（人民币1元）计量。
与资产相关的政府补助，本公司确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义
金额计量的政府补助，直接计入当期损益。
与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，
计入当期损益；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
已确认的政府补助需要返还的，存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相
关递延收益的，直接计入当期损益。
27、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）确认递延所得税资产的依据
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税资产，按照税法规定计算的预期应返还的所得税金额计量；对
于递延所得税资产，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。
在无法明确估计可抵扣暂时性差异预期转回期间可能取得的应纳税所得额时，不确认与可抵扣暂时性差异相关的递延所得税
资产。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，该可抵扣暂时性差异同时满足在
可预见的未来很可能转回即在可预见的将来有处置该项投资的明确计划，且预计在处置该项投资时，除了有足够的应纳税所
得以外，还有足够的投资收益用以抵扣可抵扣暂时性差异时，予以确认。
资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的
所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
（2）确认递延所得税负债的依据
在资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债，按照税法规定计算的预期应交纳的所得税金额计量；对
于递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
对子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，予以确认，但同时满足能够控制
应纳税暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。
资产负债表日，对递延所得税负债的账面价值进行复核。除企业合并、直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的
所得税外，本公司将当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
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28、经营租赁、融资租赁
（1）经营租赁会计处理
（2）融资租赁会计处理
29、持有待售资产
（1）持有待售资产确认标准
（2）持有待售资产的会计处理方法
30、资产证券化业务
31、套期会计
32、主要会计政策、会计估计的变更
本报告期主要会计政策、会计估计是否变更
□ 是 √ 否
（1）会计政策变更
本报告期主要会计政策是否变更
□ 是 √ 否
（2）会计估计变更
本报告期主要会计估计是否变更
□ 是 √ 否
33、前期会计差错更正
本报告期是否发现前期会计差错
□ 是 √ 否
（1）追溯重述法
本报告期是否发现采用追溯重述法的前期会计差错
□ 是 √ 否
（2）未来适用法
本报告期是否发现采用未来适用法的前期会计差错
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□ 是 √ 否
34、其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法
发放贷款及垫款
（1）贷款
本公司按当前市场条件发放的贷款，按发放贷款的本金和相关交易费用之和作为初始确认金额。贷款持有期间所确认的
利息收入，根据实际利率计算。实际利率在发放贷款时确定，在贷款持有期间或适用更短期间内保持不变。
（2）贷款减值准备的确认标准和计提方法
期末对每一单项贷款按其资产质量分为正常、关注、次级、可疑和损失五类，其主要分类标准和计提损失准备的比例为：
正常：交易对手能够履行合同或协议，没有足够理由怀疑债务本金和利息不能按时足额偿还，计提损失准备 1%。
关注：尽管交易对手目前有能力偿还，但存在一些可能对偿还产生不利影响的因素的债权类资产；交易对手的现金偿还
能力出现明显问题，但交易对手的抵押或质押的可变现资产大于等于债务本金及收益，计提损失准备 2%。
次级：交易对手的偿还能力出现明显问题，完全依靠其正常经营收入无法足额偿还债务本金及收益，即使执行担保，也
可能会造成一定损失，计提损失准备 25%。
可疑：交易对手无法足额偿还债务本金及利息，即使执行担保，也肯定要造成较大损失，计提损失准备 50%。
损失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，资产及收益仍然无法收回，或只能收回极少部分，计提损失准
备 100%。
（五）税项
1、公司主要税种和税率
税 种 计税依据 税率
增值税 销售商品或进口货物和提供加工劳务收入 17%
消费税
营业税 房租收入、利息收入 5%、3%
城市维护建设税 应交流转税额 3%、2%、1%
企业所得税 应纳税所得额 12.5%、16.5%、25%
各分公司、分厂执行的所得税税率
公司名称 税率 免税起始年度 备注
本公司 25% 2004年度
子公司-张家港润盛科技材料有限公司 12.5% 2008年度 1*
子公司-张家港昌盛农村小额贷款有限公司 12.5% 2*
子公司-江苏鼎顺创业投资有限公司 25%
子公司-上海澳洋顺昌金属材料有限公司 25%
子公司－广东澳洋顺昌金属材料有限公司 25%
子公司-江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 25%
子公司-东莞市澳洋顺通贸易有限公司 25%
子公司-澳洋顺昌能源技术（苏州）有限公司 25%
57
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
子公司-张家港奥科森贸易有限公司 25%
孙公司-淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 25%
孙公司-广东润盛科技材料有限公司 25%
孙公司-香港澳洋顺昌有限公司 16.5%
2、税收优惠及批文
1*本公司子公司—张家港润盛科技材料有限公司属于中港合资企业，按税法规定企业所得税可从公司获利年度起享受
“两免三减半”的税收优惠政策。经主管税务机关认定公司 2008 年度为获利年度，2008 年度、2009 年度属于免税期，2010
年度至 2012 年度减半征收，执行 12.5%的企业所得税税率。
2*本公司子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司根据《省政府办公厅关于开展农村小额贷款组织试点工作的意见（试
行）》（苏政办发〔2007〕142 号）的相关规定，参照农村信用社改革试点期间的税收政策执行，所得税按 12.5%的税率计征。
3、其他说明
（1）房产税
房产税按照自用房产原值的 70%为纳税基准，税率为 1.2%，出租房产以租金收入为纳税基准，税率为 12%。
（2）个人所得税
员工个人所得税由本公司代扣代缴。
（六）企业合并及合并财务报表
企业合并及合并财务报表的总体说明：
1、子公司情况
58
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（1）通过设立或投资等方式取得的子公司
单位： 元
从母公司所有者权益
实质上构成对 少数股东权 冲减子公司少数股东
持股
子公司 注册 期末实际投 子公司净投资 表决权比 是否合 益中用于冲 分担的本期亏损超过
子公司全称 业务性质 注册资本 经营范围 比例 少数股东权益
类型 地 资额 的其他项目余 例(%) 并报表 减少数股东 少数股东在该子公司
(%)
额 损益的金额 年初所有者权益中所
享有份额后的余额
张家港润盛科 元器件专用材料开
控股子 张家 17,300,000
技材料有限公 物流配送 发、生产，销售自产 92,098,000 75% 75% 是 511,790,000
公司 港 （美元）
司 产品。
创业投资业务，代理
江苏鼎顺创业 全资子 张家 其他创业投资企业等
创业投资 30,000,000 30,000,000 100% 100% 是
投资有限公司 公司 港 机构或个人的创业投
资业务等
张家港昌盛农 提供小额
参股子 张家 面向"三农"发放小额 42.84
村小额贷款有 贷款、担 300,000,000 133,505,600 68.51% 是 204,300,500
公司 港 贷款、提供担保 %
限公司 保
金属材料的加工、仓
上海澳洋顺昌 储、销售，金属材料
全资子
金属材料有限 上海 物流配送 80,000,000 供给方案的技术服 80,000,000 100% 100% 是
公司
公司 务，从事货物及技术
的进出口业务
澳洋顺昌能源 控股子 苏州 能源管理 15,000,000 合同能源管理；节能 13,500,000 90% 90% 是 1,462,000
59
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
技术（苏州） 公司 技术的研发、咨询、
有限公司 服务等
东莞市澳洋顺
全资子 进出口贸 货物进出口、技术进
通贸易有限公 东莞 5,000,000 5,000,000 100% 100% 是
公司 易 出口
司
电子产品研发、制造、
销售；电子领域内的
LED 外延
江苏澳洋顺昌 技术开发、技术转让、
全资子 张家 片及芯片
光电技术有限 250,000,000 技术咨询及相关的技 237,500,000 100% 100% 是
公司 港 研发、生
公司 术服务；自营和代理
产、销售
各类商品和技术的进
出口业务；
江苏澳 电子产品研发、制造、
洋顺昌 销售；电子领域内的
LED 外延
淮安澳洋顺昌 光电技 技术开发、技术转让、
片及芯片
光电技术有限 术有限 淮安 200,000,000 技术咨询及相关的技 200,000,000 100% 100% 是
研发、生
公司 公司全 术服务；自营和代理
产、销售
资子公 各类商品和技术的进
司 出口业务；
从事铝合金板等金属
张家港 材料的生产、配送、
润盛科 销售；货物进出口（法
广东润盛科技 技材料 律、行政法规规定禁
东莞 物流配送 60,000,000 60,000,000 75% 75% 是
材料有限公司 有限公 止的项目除外，法律、
司全资 行政法规规定限制的
子公司 项目须取得许可后方
可经营）；提供原材料
60
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
供给方案的技术服
务。
自营或代理各类商品
及技术的进出口业务
张家港奥科森 全资子 张家
物贸易 5,000,000 （但国家限定公司经 5,000,000 100% 100% 是
贸易有限公司 公司 港
营或禁止进出口的商
品和技术除外）
通过设立或投资等方式取得的子公司的其他说明：
1.本公司拥有张家港昌盛农村小额贷款有限公司 42.84%的股权，属于第一大股东，张家港市秉升贸易有限公司持有张家港昌盛农村小额贷款有限公司 25.67%的股权，张家港市秉升贸
易有限公司与公司签订表决权一致协议，本公司合计享有该公司 68.51%的表决权。因此本公司对张家港昌盛农村小额贷款有限公司实质控制，该被投资企业纳入本公司合并报表范围。
2.本公司直接持有江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 95%股份，全资子公司江苏鼎顺创业投资有限公司持江苏澳洋顺昌光电技术有限公司 5%股份，对江苏澳洋顺昌光电技术有限公司表
决权 100%。
3.本公司子公司江苏澳洋顺昌光电技术有限公司持有淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 100%的股权。本公司间接持有淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 100%的股权。
4.本公司持有张家港润盛科技材料有限公司 75%的股权，张家港润盛科技材料有限公司持有广东润盛科技材料有限公司 100%的股权，本公司间接持有广东润盛科技材料有限公司 75%
的股权.
61
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）通过同一控制下企业合并取得的子公司
□ 适用 √ 不适用
（3）通过非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
从母公司所有
实质上 少数股 者权益冲减子
是
构成对 东权益 公司少数股东
业 期末 表决 否
注 子公司 持股 少数 中用于 分担的本期亏
子公司 子公司类 务 注册 实际 权比 合
册 经营范围 净投资 比例 股东 冲减少 损超过少数股
全称 型 性 资本 投资 例 并
地 的其他 (%) 权益 数股东 东在该子公司
质 额 (%) 报
项目余 损益的 年初所有者权
表
额 金额 益中所享有份
额后的余额
生产和销售冷轧钢板、涂层
广东澳
物 5,000, 板、镀锌板、铝合金板等金
洋顺昌
控股子公 东 流 000 属材料，从事冷轧钢板、涂 4,937. 17,653
金属材 75% 75% 是
司 莞 配 （美 层板、镀锌板、铝合金板等 75 ,700
料有限
送 元） 金属材料的仓储、配送、批
公司
发及进出口业务
广东澳洋
香港澳
顺昌金属 10,000
洋顺昌 香 贸 9,841.
制品有限 （港 钢板采购及销售等。 75% 75% 是
有限公 港 易 7
公司全资 元）
司
子公司
通过非同一控制下企业合并取得的子公司的其他说明：
本公司持有广东澳洋顺昌金属材料有限公司 75%的股权，广东澳洋顺昌金属材料有限公司持有香港澳洋顺昌有限公司
100%的股权，本公司间接持有香港澳洋顺昌有限公司 75%的股权。
2、特殊目的主体或通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
□ 适用 √ 不适用
3、合并范围发生变更的说明
√ 适用 □ 不适用
与上年相比本年（期）新增合并单位 1 家，原因为：
本公司直接投资设立张家港奥科森贸易有限公司，持股比例 100%，新设公司 2012 年 2 月 7 日取得《企业法人营业执
照》，注册资本 500 万元人民币，营业执照注册号为：320582000252980，经营范围为：自营和代理各类商品及技术的进出口
业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
62
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
4、报告期内新纳入合并范围的主体和报告期内不再纳入合并范围的主体
本公司直接投资设立张家港奥科森贸易有限公司，持股比例 100%，新设公司 2012 年 2 月 7 日取得《企业法人营业执
照》，注册资本 500 万元人民币，营业执照注册号为：320582000252980，经营范围为：自营和代理各类商品及技术的进出口
业务（但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外）。
本期新纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
张家港奥科森贸易有限公司 5,091,085.3 91,085.3
本期不再纳入合并范围的子公司、特殊目的主体、通过受托经营或承租等方式形成控制权的经营实体
本报告期内无不再纳入合并范围的子公司。
5、报告期内发生的同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
6、报告期内发生的非同一控制下企业合并
□ 适用 √ 不适用
7、报告期内出售丧失控制权的股权而减少子公司
□ 适用 √ 不适用
8、报告期内发生的反向购买
□ 适用 √ 不适用
9、本报告期发生的吸收合并
□ 适用 √ 不适用
10、境外经营实体主要报表项目的折算汇率
产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目
采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日即期汇率的近似汇率折算。按照上述折算产
生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目下单独列示。
（七）合并财务报表主要项目注释
1、货币资金
单位： 元
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期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 293,698.3 -- -- 218,101.11
人民币 -- -- 293,698.3 -- -- 218,101.11
银行存款： -- -- 86,635,559.9 -- -- 46,831,812.7
人民币 -- -- 65,805,068.66 -- -- 34,374,769.71
USD 3,288,043.4 6.3249 20,796,545.69 1,466,470.66 6.3009 9,240,084.98
HKD 41,640.77 0.8152 33,945.55 3,968,123.86 0.8107 3,216,958.01
其他货币资金： -- -- 36,507,889.92 -- -- 31,605,624.33
人民币 -- -- 33,241,276.09 -- -- 29,267,900.33
USD 516,468.85 6.3249 3,266,613.83 371,014.3 6.3009 2,337,724
合计 -- -- 123,437,148.12 -- -- 78,655,538.14
如有因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项应单独说明：
（1）截至2012年6月30日止，其他货币资金中信用证保证金30,877,889.92元，银行承兑汇票保证金3,940,000.00元，担保
存出保证金1,690,000.00元。
（2）除其他货币资金外，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。
（3）期末货币资金比期初货币资金增加4478.16万元，增加56.93%，主要为小贷公司报告期末新增银行存款4112.13万
所致。
2、交易性金融资产
□ 适用 √ 不适用
3、应收票据
（1）应收票据的分类
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 13,133,091.57 10,958,982.44
合计 13,133,091.57 10,958,982.44
（2）期末已质押的应收票据情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）因出票人无力履约而将票据转为应收账款的票据，以及期末公司已经背书给他方但尚未到期的票据
情况
□ 适用 √ 不适用
公司已经背书给其他方但尚未到期的票据
单位： 元
出票单位 出票日期 到期日 金额 备注
第一名 2012 年 04 月 19 日 2012 年 10 月 19 日 2,569,668.85 背书
第二名 2012 年 04 月 23 日 2012 年 10 月 20 日 2,191,170 背书
第三名 2012 年 05 月 04 日 2012 年 08 月 03 日 2,125,164.86 背书
第四名 2012 年 04 月 06 日 2012 年 07 月 05 日 2,004,698.06 背书
第五名 2012 年 04 月 23 日 2012 年 09 月 27 日 2,000,000 背书
合计 -- -- 10,890,701.77 --
4、应收股利
□ 适用 √ 不适用
5、应收利息
□ 适用 √ 不适用
6、应收账款
（1）应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
0 0% 0 0% 0 0% 0 0%
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
393,125,522.3 454,354,3
账龄分析法组合 100% 186,046.35 100% 100% 367,237.54 100%
3 62.58
393,125,522.3 454,354,3
组合小计 100% 186,046.35 100% 100% 367,237.54 100%
3 62.58
65
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单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
393,125,522.3 454,354,3
合计 -- 186,046.35 -- -- 367,237.54 --
3 62.58
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 391,575,941.42 99.61% 450,753,745.38 99.21%
7-12 个月以内 1,049,982.25 0.27% 104,998.23 3,457,100.77 0.76% 345,710.08
1 年以内小计 392,625,923.67 99.87% 104,998.23 454,210,846.15 99.97% 345,710.08
1至2年 377,432.26 0.1% 56,614.84 143,516.43 0.03% 21,527.46
2至3年 122,166.4 0.03% 24,433.28
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 393,125,522.33 -- 186,046.35 454,354,362.58 -- 367,237.54
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
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（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
昆山皓翔精密电子有限公司 销售货款 2012 年 06 月 13 日 126,393.48 资不抵债 否
合计 -- -- 126,393.48 -- --
应收账款核销说明：
该客户处于资不抵债状态，核销全部应收款余额。
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
深圳市港汇实业有限公司 非关联方 26,521,052.59 6 个月以内 6.75%
苏州州巧精密金属有限公司 非关联方 15,756,994.4 6 个月以内 4.01%
富鼎电子科技(嘉善)有限公司 非关联方 12,332,566.61 6 个月以内 3.14%
艾来得科技（苏州）有限公司 非关联方 11,532,353.07 6 个月以内 2.93%
江苏凡润电子股份有限公司 非关联方 9,984,045.13 6 个月以内 2.53%
合计 -- 76,127,011.8 -- 19.36%
（6）应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（7）终止确认的应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（8）以应收款项为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
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7、其他应收款
（1）其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%) 金额 比例(%)
单项金额重大并单项计
提坏账准备的其他应收
款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 4,403,119.02 100% 255,334.02 100% 4,215,297.19 100% 318,207.84 100%
组合小计 4,403,119.02 100% 255,334.02 100% 4,215,297.19 100% 318,207.84 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的其他
应收款
合计 4,403,119.02 -- 255,334.02 -- 4,215,297.19 -- 318,207.84 --
其他应收款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末 期初
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中：
1 年以内 3,739,557.82 84.93% 186,977.9 2,454,517.7 58.23% 122,725.89
1 年以内小计 3,739,557.82 84.93% 186,977.9 2,454,517.7 58.23% 122,725.89
1至2年 643,561.2 14.62% 64,356.12 1,739,219.49 41.26% 173,921.95
2至3年 20,000 0.45% 4,000
3 年以上 21,560 0.51% 21,560
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3至4年 21,560 0.51% 21,560
4至5年
5 年以上
合计 4,403,119.02 -- 255,334.02 4,215,297.19 -- 318,207.84
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
张家港市国税局 出口退税 1,361,136.65 1 年以内 30.91%
许顺成 工作借支 803,677.91 1 年以内 18.25%
东莞市国税局松山湖国税分局 出口退税 524,661.36 1 年以内 11.92%
汤飞辉 工作借款 279,953.05 1 年以内 6.36%
汪永恒 员工借支 100,000 1 年以内 2.27%
合计 -- 3,069,428.97 -- 69.71%
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（7）其他应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）终止确认的其他应收款项情况
□ 适用 √ 不适用
（9）以其他应收款为标的进行证券化的，列示继续涉入形成的资产、负债的金额
□ 适用 √ 不适用
8、预付款项
（1）预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 133,429,654.49 97.69% 76,393,604.81 95.87%
1至2年 3,155,717.4 2.31% 3,292,069.75 4.13%
2至3年
3 年以上
合计 136,585,371.89 -- 79,685,674.56 --
（2）预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 时间 未结算原因
淮安市清河区财政局 非关联方 20,960,000 2012 年 06 月 01 日 土地款未结算
江苏大华钢铁有限公司 非关联方 13,885,351.99 2012 年 05 月 01 日 材料未到
上海武钢华东销售有限公司 非关联方 8,558,564.47 2012 年 05 月 01 日 材料未到
澳泰发展有限公司 非关联方 7,083,888 2012 年 03 月 01 日 设备未到
广州宝钢南方贸易有限公司 非关联方 5,299,128.45 2012 年 05 月 01 日 材料未到
合计 -- 55,786,932.91 -- --
70
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（3）本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（4）预付款项的说明
①期末无账龄超过一年且金额较大的预付款项。
②期末预付款项中无持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位及其他关联方款项。
③期末预付账面比期初增加 5,689.97 万元，增加 71.41%,主要为 LED 项目筹建预付土地、工程及设备款影响。
9、存货
（1）存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 169,286,920.72 169,286,920.72 245,823,652.58 245,823,652.58
在产品 4,179,595.28 4,179,595.28
库存商品 99,973,161.13 99,973,161.13 100,386,179.62 100,386,179.62
周转材料
消耗性生物资产
合计 273,439,677.13 0 273,439,677.13 346,209,832.2 0 346,209,832.2
（2）存货跌价准备
□ 适用 √ 不适用
（3）存货跌价准备情况
□ 适用 √ 不适用
存货的说明：期末存货余额较期初减少7,277.02万元，减少21.02%，主要原因为公司根据市场情况，主动调整原料库存所致。
10、其他流动资产
□ 适用 √ 不适用
11、可供出售金融资产
□ 适用 √ 不适用
71
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12、持有至到期投资
□ 适用 √ 不适用
13、长期应收款
□ 适用 √ 不适用
14、对合营企业投资和联营企业投资
单位： 元
本企业
在被投
本企业 期末净 本期营
企业类 法人代 业务性 注册资 资单位 期末资 期末负 本期净
被投资单位名称 注册地 持股比 资产总 业收入
型 表 质 本 表决权 产总额 债总额 利润
例(%) 额 总额
比例
(%)
一、合营企业
二、联营企业
围栏生 2,880,0
张家港固耐特围栏 有限公 47,170, 17,479, 29,691, 18,971, -694,59
张家港 徐律 产及安 00（美 24.67% 24.67%
系统有限公司 司 323.81 072.95 250.86 580.77 2.19
装 元）
LEE 6,000,0
张家港东部高新金 有限公 物流配 148,502 101,506 46,995, 81,200, -2,217,7
张家港 KWAL 00（美 20% 20%
属制品有限公司 司 送 ,107.59 ,311.05 796.54 150.32 48.36
JAE 元）
15、长期股权投资
72
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（1）长期股权投资明细情况
单位： 元
在被投资单位
在被投资单位
在被投资单位 持股比例与表 本期计提减值
被投资单位 核算方法 初始投资成本 期初余额 增减变动 期末余额 表决权比例 减值准备 本期现金红利
持股比例(%) 决权比例不一 准备
(%)
致的说明
张家港固耐特
围栏系统有限 权益法 5,935,022 7,897,147.35 -171,355.89 7,725,791.46 24.67% 24.67%
公司
张家港东部高
新金属制品有 权益法 11,900,000 11,347,838.71 -443,549.67 10,904,289.04 20% 20%
限公司
江阴南工锻造
成本法 19,600,000 19,600,000 19,600,000 7% 7%
有限公司
合计 -- 49,200,422 38,844,986.06 -614,905.56 38,230,080.5 -- -- --
73
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（2）向投资企业转移资金的能力受到限制的有关情况
□ 适用 √ 不适用
16、投资性房地产
（1）按成本计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
（2）按公允价值计量的投资性房地产
□ 适用 √ 不适用
17、固定资产
（1）固定资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 186,102,945.51 61,590,827.16 4,899,143.27 242,794,629.4
其中：房屋及建筑物 85,733,520.21 38,376,538.21 4,503,742 119,606,316.42
机器设备 89,365,118.12 21,188,854.91 110,553,973.03
运输工具 4,629,594.84 1,206,835.78 191,000 5,645,430.62
电子设备 3,827,272.01 238,649.56 196,978.19 3,868,943.38
办公设备 2,547,440.33 579,948.7 7,423.08 3,119,965.95
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 50,155,341.81 7,584,594.75 7,584,594.75 222,639.91 57,517,296.65
其中：房屋及建筑物 14,892,771.26 2,238,464.16 2,238,464.16 17,131,235.42
机器设备 29,726,231.64 4,474,841.5 4,474,841.5 34,201,073.14
运输工具 2,373,036.49 372,065.64 372,065.64 42,975 2,702,127.13
电子设备 1,978,789.4 268,947.89 268,947.89 174,128.36 2,073,608.93
办公设备 1,184,513.02 230,275.56 230,275.56 5,536.55 1,409,252.03
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净值合计 135,947,603.7 -- 185,277,332.75
其中：房屋及建筑物 70,840,748.95 -- 102,475,081
机器设备 59,638,886.48 -- 76,352,899.89
运输工具 2,256,558.35 -- 2,943,303.49
74
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电子设备 1,848,482.61 -- 1,795,334.45
办公设备 1,362,927.31 -- 1,710,713.92
四、减值准备合计 0 -- 0
其中：房屋及建筑物 --
机器设备 --
运输工具 --
电子设备 --
办公设备 --
五、固定资产账面价值合计 135,947,603.7 -- 185,277,332.75
其中：房屋及建筑物 70,840,748.95 -- 102,475,081
机器设备 59,638,886.48 -- 76,352,899.89
运输工具 2,256,558.35 -- 2,943,303.49
电子设备 1,848,482.61 -- 1,795,334.45
办公设备 1,362,927.31 -- 1,710,713.92
本期折旧额 7,584,594.75 元；本期由在建工程转入固定资产原价为 45,877,445.85 元。
（2）暂时闲置的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（3）通过融资租赁租入的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（4）通过经营租赁租出的固定资产
□ 适用 √ 不适用
（5）期末持有待售的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
（6）未办妥产权证书的固定资产情况
□ 适用 √ 不适用
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18、在建工程
（1）
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值
铝卷切片机 3,834,208.9 3,834,208.9 3,840,362.75 3,840,362.75
能源技术新建办公楼 4,962,175 4,962,175 36,975 36,975
淮安澳洋光电 LED 项目 40,267,634.46 40,267,634.46 807,630.78 807,630.78
澳洋顺昌设备安装工程 360,000 360,000
上海澳洋顺昌 4 万吨钢板加
941,953.46 941,953.46 40,683,776.46 40,683,776.46
工物流配送项目
合计 50,365,971.82 0 50,365,971.82 45,368,744.99 0 45,368,744.99
76
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（2）重大在建工程项目变动情况
单位： 元
其中：本期利
转入固定资 工程投入占 利息资本化 本期利息资
项目名称 预算数 期初数 本期增加 其他减少 工程进度 息资本化金 资金来源 期末数
产 预算比例(%) 累计金额 本化率(%)
额
淮安澳洋光
92,744,000 807,630.78 39,460,003.68 42.55% 42.55 40,267,634.46
电 LED 项目
合计 92,744,000 807,630.78 39,460,003.68 0 0 -- -- 0 0 -- -- 40,267,634.46
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（3）在建工程减值准备
□ 适用 √ 不适用
（4）重大在建工程的工程进度情况
□ 适用 √ 不适用
（5）在建工程的说明
□ 适用 √ 不适用
19、工程物资
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
未安装设备 35,116 39,606 74,722
合计 35,116 39,606 74,722
20、固定资产清理
□ 适用 √ 不适用
21、生产性生物资产
□ 适用 √ 不适用
22、油气资产油气资产的说明：
□ 适用 √ 不适用
23、无形资产
（1）无形资产情况
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计 53,654,340.26 3,656.5 0 53,657,996.76
1、土地使用权 53,254,933.24 3,656.5 53,258,589.74
2、软件 399,407.02 399,407.02
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二、累计摊销合计 2,817,277.44 573,673.32 0 3,390,950.76
1、土地使用权 2,482,403.76 553,428.44 3,035,832.2
2、软件 334,873.68 20,244.88 355,118.56
三、无形资产账面净值合计 50,837,062.82 0 0 50,267,046
1、土地使用权 50,772,529.48 50,222,757.54
2、软件 64,533.34 44,288.46
四、减值准备合计 0 0 0 0
1、土地使用权
2、软件
无形资产账面价值合计 50,837,062.82 0 0 50,267,046
1、土地使用权 50,772,529.48 50,222,757.54
2、软件 64,533.34 44,288.46
本期摊销额 573,673.32 元。
（2）公司开发项目支出
□ 适用 √ 不适用
（3）未办妥产权证书的无形资产情况
□ 适用 √ 不适用
24、商誉
□ 适用 √ 不适用
25、长期待摊费用
单位： 元
项目 期初额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末额 其他减少的原因
信息公告费 593,750.02 117,499.98 476,250.04
设备维修费 79,813.19 35,018.48 44,794.71
出口保险费 492,000 183,689.84 308,310.16
其他 8,215.06 8,215.06
合计 681,778.27 492,000 344,423.36 0 829,354.91 --
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26、递延所得税资产和递延所得税负债
（1）递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示
√ 适用 □ 不适用
已确认的递延所得税资产和递延所得税负债
单位： 元
项目 期末数 期初数
递延所得税资产：
资产减值准备 124,082.58 106,814.82
开办费 107,603.71 164,077.43
可抵扣亏损 622,256.23 335,814.61
小 计 853,942.52 606,706.86
递延所得税负债：
交易性金融工具、衍生金融工具的估值
计入资本公积的可供出售金融资产公允价值变动
小计 853,942.52 606,706.86
未确认递延所得税资产明细
单位： 元
项目 期末数 期初数
可抵扣暂时性差异 940,552.56 1,115,546.53
可抵扣亏损 2,489,024.84 1,343,258.36
合计 3,429,577.4 2,458,804.89
（2）递延所得税资产和递延所得税负债以抵销后的净额列示
□ 适用 √ 不适用
27、资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
项目 期初账面余额 本期增加 期末账面余额
转回 转销
一、坏账准备 685,445.38 117,671.53 126,393.48 441,380.37
二、存货跌价准备 0 0 0 0 0
三、可供出售金融资产减值准备
四、持有至到期投资减值准备
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五、长期股权投资减值准备
六、投资性房地产减值准备
七、固定资产减值准备 0 0
八、工程物资减值准备
九、在建工程减值准备 0 0
十、生产性生物资产减值准备
其中：成熟生产性生物资产
减值准备
十一、油气资产减值准备
十二、无形资产减值准备 0 0 0
十三、商誉减值准备
十四、其他 8,154,860 1,286,652.67 6,868,207.33
合计 8,840,305.38 0 1,404,324.2 126,393.48 7,309,587.7
28、其他非流动资产
□ 适用 √ 不适用
29、短期借款
（1）短期借款分类
单位： 元
项目 期末数 期初数
质押借款 8,937,472
抵押借款 37,000,000 27,000,000
保证借款 690,587,643.14 753,467,790.37
信用借款
合计 727,587,643.14 789,405,262.37
短期借款分类的说明：
①抵押借款系以本公司和子公司张家港润盛科技材料有限公司房屋建筑物和土地使用权作为抵押物取得。
②保证借款
1)张家港骏马涤纶制品有限公司为本公司在中国农业银行股份有限公司张家港市塘市支行人民币借款 4,200.00 万元提
供连带责任保证担保。
2)张家港骏马涤纶制品有限公司为本公司控股子公司张家港润盛科技材料有限公司在中国农业银行股份有限公司张家
港支行取得人民币借款 4,400 万元提供连带责任保证担保。
3)澳洋集团有限公司为本公司在中国银行股份有限公司张家港支行取得人民币借款 3,500 万元提供连带责任担保；为本
公司在上海浦东发展银行股份有限公司张家港支行取得进口押汇借款 1,736,819.22 美元（折合人民币 10,985,207.88 元）提供
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连带责任担保；为本公司在交通银行股份有限公司张家港支行取得人民币借款 3,000 万元和进口押汇借款 2,645,518.72 美元
（折合人民币 16,732,641.35 元）提供连带责任担保。为本公司在中国农业银行股份有限公司张家港支行取得进口押汇借款
8,904,085.73 美元（折合人民币 56,317,451.83 元）提供连带责任担保。为本公司在中国工商银行股份有限公司张家港支行取
得人民币借款 3,000 万元和进口押汇借款 5,541,633.45 美元（折合人民币 35,050,277.41 元）提供连带责任担保。
4）本公司联合江苏信源诚泰投资担保公司、江苏天宇投资担保有限公司、张家港市锦泰典当有限公司、张家港市鸿笙
典当有限公司、张家港金利织带有限公司、赵建军和吴丽英（均为本公司参股子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司的股
东）共同为参股子公司张家港昌盛农村小额贷款有限公司在中国银行股份有限公司张家港支行取得人民币借款 10,000.00 万
元和江苏省信用再担保有限公司取得人民币借款 2,000.00 万元提供连带责任保证担保。
5）其他关联方保证借款具体情况见附注（九）之 5。
（2）已到期未偿还的短期借款情况
□ 适用 √ 不适用
30、交易性金融负债交易性金融负债的说明：
□ 适用 √ 不适用
31、应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
商业承兑汇票
银行承兑汇票 6,400,000 5,869,626
合计 6,400,000 5,869,626
下一会计期间将到期的金额 6,400,000 元。
32、应付账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
材料款 30,861,292.99 39,126,562.9
工程设备款 9,675,084.66 3,099,635.85
合计 40,536,377.65 42,226,198.75
（2）本报告期应付账款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额应付账款情况的说明
82
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①截至 2012 年 6 月 30 日止，无账龄超过一年的大额应付账款。
②截至 2012 年 6 月 30 日止，应付账款余额中应付持有本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位款项及其他关
联方款项详见附注（九）。
33、预收账款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
预收货款 2,650,686.99 2,332,831.69
预收利息 5,801,960.93 7,913,334.8
合计 8,452,647.92 10,246,166.49
（2）本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
账龄超过一年的大额预收账款情况的说明：无账龄超过一年的大额预收款项。
34、应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津
4,711,969.9 14,237,045.3 16,044,758 2,904,257.2
贴和补贴
二、职工福利费
三、社会保险费 10,654.8 1,064,627.8 1,063,177.6 12,105
医疗保险费 2,622 240,951.3 240,680.3 2,893
基本养老保险费 6,702.8 702,734.73 701,625.53 7,812
年金缴费
失业保险费 798 55,486.22 55,444.22 840
工伤保险费 266 41,276.96 41,262.96 280
生育保险费 266 24,178.59 24,164.59 280
四、住房公积金 595,948 595,948
五、辞退福利
六、其他 0 0 0 0
合计 4,722,624.7 15,897,621.1 17,703,883.6 2,916,362.2
应付职工薪酬中属于拖欠性质的金额为 0。
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35、应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -6,089,510.86 -6,248,035.14
消费税
营业税 702,004.74 653,839.92
企业所得税 8,908,716.34 5,530,080.73
个人所得税 306,314.69 50,977.49
城市维护建设税 133,123.24 282,725.39
其他 870,788.66 937,529.15
合计 4,831,436.81 1,207,117.54
36、应付利息
单位： 元
项目 期末数 期初数
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息 3,521,175.56 3,264,024
合计 3,521,175.56 3,264,024
37、应付股利
□ 适用 √ 不适用
38、其他应付款
（1）
单位： 元
项目 期末数 期初数
拆借资金 4,000,000
押金保证金 5,006,838.2 6,768,399.03
房租 188,485.75 541,608.33
合计 5,195,323.95 11,310,007.36
84
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（2）本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位款项
□ 适用 √ 不适用
（3）账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
截至 2012 年 6 月 30 日止，无账龄超过一年的大额其他应付款。
（4）金额较大的其他应付款说明内容
单位名称 与本公司关系 期末数 性质或内容
张家港保意电器有限公司 非关联方 877,066.67 押金
张家港飞腾铝塑板有限公司 非关联方 700,000.00 保证金
江苏柯力纺织股份有限公司 非关联方 500,000.00 保证金
张家港保税区诚昌贸易有限公司 非关联方 500,000.00 保证金
江苏哲信天贸易有限公司 非关联方 350,000.00 保证金
小计 2,927,066.67
39、预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
对外提供担保 2,208,660 332,210 1,876,450
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
辞退福利
待执行的亏损合同
其他
合计 2,208,660 0 332,210 1,876,450
40、一年内到期的非流动负债
□ 适用 √ 不适用
41、其他流动负债
□ 适用 √ 不适用
85
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42、长期借款
□ 适用 √ 不适用
43、应付债券
□ 适用 √ 不适用
44、长期应付款
□ 适用 √ 不适用
45、专项应付款
□ 适用 √ 不适用
46、其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
递延收益 7,305,000 1,410,000
合计 7,305,000 1,410,000
其他非流动负债说明，包括本报告期取得的各类与资产相关、与收益相关的政府补助及其期末金额：
①子公司张家港润盛科技材料有限公司 2008 年收到张家港市财政局“年加工、配送 1 万吨 IT 专用铝板”项目服务业引导
资金 60 万元，从 2008 年度起按 10 年分摊计入期间损益，本期计入损益 3 万元；
②公司 2009 年收到张家港市财政局拨付的服务业发展引导项目资金 150 万元，本公司从 2009 年度起按 10 年分摊计入
期间损益，本期计入损益 7.5 万元。
③子公司淮安澳洋顺昌光电技术有限公司 2012 年收到淮安财政局关于 MOVCD 设备补助款 600 万元，自设备启用起按
10 年分摊计入期间损益，本期尚未计入损益。
47、股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 364,800,000 0 364,800,000
48、库存股
□ 适用 √ 不适用
86
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49、专项储备
□ 适用 √ 不适用
50、资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 1,300,741.23 1,300,741.23
其他资本公积
合计 1,300,741.23 0 0 1,300,741.23
51、盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
法定盈余公积 28,893,994.59 0 0 28,893,994.59
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
合计 28,893,994.59 0 0 28,893,994.59
52、一般风险准备
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
一般风险准备 4,566,482.13 - - 4,566,482.13
合计 4,566,482.13 - - 4,566,482.13
53、未分配利润
单位： 元
期末 期初
项目 提取或分配比 提取或分配比
金额 金额
例 例
调整前上年末未分配利润 180,328,855.63 -- 153,196,183.55 --
87
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调整年初未分配利润合计
-- --
数（调增+，调减-）
调整后年初未分配利润 180,328,855.63 -- 153,196,183.55 --
加：本期归属于母公司所有
54,432,795.49 -- 52,849,038.86 --
者的净利润
减：提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利 7,296,000 9,120,000
转作股本的普通股股利 -54,720,000
期末未分配利润 227,465,651.12 -- 180,328,855.63 --
54、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 891,823,092.64 771,134,895
其他业务收入 15,923,244.29 14,521,609.52
营业成本 770,559,842.45 662,799,860.41
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
金属物流配送 845,320,584.99 769,061,764.2 73,334,492.24 662,493,555.88
贷款利息及担保收入 46,502,507.65 3,844,460.11 37,789,972.76 4,561,628.45
合计 891,823,092.64 772,906,224.31 771,134,895 667,055,184.33
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
88
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（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例(%)
第一名 23,736,536.59 2.61%
第二名 17,427,513.14 1.92%
第三名 16,279,921.28 1.79%
第四名 15,981,536.38 1.76%
第五名 15,729,500.98 1.74%
合计 89,155,008.37 9.82%
55、合同项目收入
□ 适用 √ 不适用
56、营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
消费税
营业税 1,448,152.34 1,134,952.7 5%、3%
城市维护建设税 449,844.7 149,449.51 7%、5%
教育费附加 479,390.45 123,825.14 3%、2%、1%
资源税
合计 2,377,387.49 1,408,227.35 --
57、公允价值变动收益
□ 适用 √ 不适用
89
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58、投资收益
（1）投资收益明细情况
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益 -614,905.56 3,576,515.75
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资
收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 -614,905.56 3,576,515.75
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
□ 适用 √ 不适用
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广东澳洋顺昌金属材料有限公司 2,850,841.35 持股比例由 30%增加到 75%，改成本法
张家港固耐特围栏系统有限公司 -171,355.89 287,596.7 被投资单位亏损所致
张家港东部高新金属制品有限公司 -443,549.67 438,077.7 被投资单位亏损所致
合计 -614,905.56 3,576,515.75 --
59、资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -117,671.53 -29,064.45
90
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二、存货跌价损失
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他 -1,286,652.67 312,896
合计 -1,404,324.2 283,831.55
60、营业外收入
（1）
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置利得合计 1,934 52,620.76
其中：固定资产处置利得 1,934 52,620.76
无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助 11,337,789.07 415,000
其他 100,706.6 68,219.05
合计 11,440,429.67 535,839.81
（2）政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
财政补贴 11,232,789.07 310,000
91
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澳洋 IT 专用铝板物流配送项目补助 30,000 30,000
润盛服务业引导资金补助 75,000 75,000
合计 11,337,789.07 415,000 --
61、营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
非流动资产处置损失合计
其中：固定资产处置损失 78,511.48 13,010.11
无形资产处置损失 0 0
债务重组损失
非货币性资产交换损失
对外捐赠 630,000
其他 10,274.03 8,864.59
合计 718,785.51 21,874.7
62、所得税费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 15,659,566.25 14,452,915.07
递延所得税调整 2,252,764.34 -128,752.07
合计 17,912,330.59 14,324,163
63、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
项目 序号 本期数
归属于公司普通股股东的净利润 A 54,432,795.49
非经常性损益 B 8,121,913.66
扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 46,310,881.83
期初股份总数 D 364,800,000.00
因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E -
发行新股或债转股等增加股份数 F -
F -
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G -
G -
因回购等减少股份数 H -
92
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减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I -
报告期缩股数 J -
报告期月份数 K 6
发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+F×G/K-H×I/K-J 364,800,000.00
基本每股收益 M=A/L 0.1492
扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.1269
64、其他综合收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
1.可供出售金融资产产生的利得（损失）金额
减：可供出售金融资产产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
2.按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所享有
的份额
减：按照权益法核算的在被投资单位其他综合收益中所
享有的份额产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
3.现金流量套期工具产生的利得（或损失）金额
减：现金流量套期工具产生的所得税影响
前期计入其他综合收益当期转入损益的净额
转为被套期项目初始确认金额的调整
小计 0 0
4.外币财务报表折算差额 -5,931.09
减：处置境外经营当期转入损益的净额
小计 -5,931.09 0
5.其他
减：由其他计入其他综合收益产生的所得税影响
前期其他计入其他综合收益当期转入损益的净额
小计 0 0
合计 -5,931.09
93
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65、现金流量表附注
（1）收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到的其他与经营活动有关的现金 17,438,495.67
合计 17,438,495.67
收到的其他与经营活动有关的现金说明
本期收到的其他与经营活动有关的现金比上年同期增加 1743.85 万元，主要为 LED 项目收到财政补贴 1600 万元所致。
（2）支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
支付的其他与经营活动有关的现金 8,286,179.18
合计 8,286,179.18
支付的其他与经营活动有关的现金说明
主要为销售费用和管理费用中相关现金。
（3）收到的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（4）支付的其他与投资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（5）收到的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
（6）支付的其他与筹资活动有关的现金
□ 适用 √ 不适用
66、现金流量表补充资料
（1）现金流量表补充资料
单位： 元
94
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补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 78,623,496.09 76,283,024.62
加：资产减值准备 -1,404,324.2 283,831.55
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 7,584,594.75 4,760,318.68
无形资产摊销 573,673.32 442,484.95
长期待摊费用摊销 344,423.36 254,999.04
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益
76,577.48 -39,610.65
以“－”号填列）
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 19,829,475.15 10,694,833.75
投资损失（收益以“－”号填列） 614,905.56 -3,576,515.75
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） -347,235.66 128,752.07
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列） 2,500,000
存货的减少（增加以“－”号填列） 72,770,155.07 -68,268,392.5
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） 57,261,212.55 -194,031,946.78
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 30,144,554.75 -39,287,467.29
其他 -21,397,927.29 -16,799,256.06
经营活动产生的现金流量净额 245,373,580.93 -229,154,944.37
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 86,929,258.2 86,911,411.87
减：现金的期初余额 47,049,913.81 95,103,888.94
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 39,879,344.39 -8,192,477.07
（2）本报告期取得或处置子公司及其他营业单位的相关信息
□ 适用 √ 不适用
95
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（3）现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 86,929,258.2 47,049,913.81
其中：库存现金 293,698.3 121,883.24
可随时用于支付的银行存款 86,635,559.9 86,789,528.63
可随时用于支付的其他货币资金
可用于支付的存放中央银行款项
存放同业款项
拆放同业款项
二、现金等价物
其中：三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额 86,929,258.2 47,049,913.81
67、所有者权益变动表项目注释
说明对上年年末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额、由同一控制下企业合并产生的追溯调整等事项：
其他为外币报表折算差异
（八）资产证券化业务的会计处理
□ 适用 √ 不适用
（九）关联方及关联交易
1、本企业的母公司情况
单位： 元
母公司对本 母公司对本 本企业
母公司名 关联关 法定代 组织机构代
企业类型 注册地 业务性质 注册资本 企业的持股 企业的表决 最终控
称 系 表人 码
比例(%) 权比例(%) 制方
澳洋集团 控股股 实业投资和
有限公司 张家港 沈学如 530,000,000 42.42% 42.42% 沈学如 70406126-6
有限公司 东 股权管理
2、本企业的子公司情况
单位： 元
96
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持股比例 表决权比例 组织机构
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本
(%) (%) 代码
张家港润盛
17,300,000
科技材料有 控股子公司 有限公司 张家港 CHEN KAI 物流配送 75% 75% 78889223-4
（美元）
限公司
江苏鼎顺创
业投资有限 控股子公司 有限公司 张家港 CHEN KAI 创业投资 30,000,000 100% 100% 69076782-2
公司
张家港昌盛
提供小额贷
农村小额贷 控股子公司 有限公司 张家港 陈锴 300,000,000 42.84% 42.84% 68657745-2
款、担保
款有限公司
上海澳洋顺
昌金属材料 控股子公司 有限公司 上海 CHEN KAI 物流配送 80,000,000 100% 100% 55008426-1
有限公司
澳洋顺昌能
源技术（苏
控股子公司 有限公司 苏州 CHEN KAI 能源管理 15,000,000 90% 90% 56777685-4
州）有限公
司
东莞市澳洋
顺通贸易有 控股子公司 有限公司 东莞 程红 进出口贸易 5,000,000 100% 100% 56822500-x
限公司
LED 外延
江苏澳洋顺
片及芯片研
昌光电技术 控股子公司 有限公司 张家港 CHEN KAI 250,000,000 95% 100% 57256851-5
发、生产、
有限公司
销售
广东澳洋顺
5,000,000 77694317-
昌金属材料 控股子公司 有限公司 东莞 陈锴 物流配送 75% 75%
（美元） X
有限公司
LED 外延
淮安澳洋顺
片及芯片研 57951400-
昌光电技术 控股子公司 有限公司 淮安 陈锴 200,000,000 100% 100%
发、生产、 X
有限公司
销售
广东润盛科
技材料有限 控股子公司 有限公司 东莞 陈锴 物流配送 60,000,000 75% 75% 69640090-9
公司
香港澳洋顺 10,000（港
控股子公司 有限公司 香港 - 贸易 75% 75% -
昌有限公司 元）
张家港奥科
森贸易有限 控股子公司 有限公司 张家港 CHEN KAI 贸易 5,000,000 100% 100% 58997641-9
公司
97
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3、本企业的合营和联营企业情况
单位： 元
本企业在被
被投资单位 本企业持股 投资单位表 期末资产总 期末负债总 期末净资产 本期营业收 组织机构代
企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 本期净利润 关联关系
名称 比例(%) 决权比例 额 额 总额 入总额 码
(%)
一、合营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
二、联营企
-- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- -- --
业
张家港固耐
围栏生产及 2,880,000 47,170,323. 17,479,072. 29,691,250. 18,971,580.
特围栏系统 有限公司 张家港 徐律 24.67% 24.67% -694,592.19 77803068-1
安装 （美元） 81 95 86 77
有限公司
张家港东部
LEE KWAL 6,000,000 148,502,107 101,506,311 46,995,796. 81,200,150. -2,217,748.
高新金属制 有限公司 张家港 物流配送 20% 20% 79830951-6
JAE （美元） .59 .05 54 32 36
品有限公司
98
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4、本企业的其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
香港昌正有限公司 本公司股东 -
张家港博盛金属材料有限公司 本公司的联营企业 75142391-X
张家港市澳洋顺康医院有限公司 实际控制人控制的企业 77054443-4
张家港固耐特围栏系统有限公司 本公司的联营企业 77803068-1
江苏澳洋生态农林发展有限公司 实际控制人控制的企业 67897352-7
5 关联方交易
（1）采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易 关联交易定价方
关联方 占同类交易金额 占同类交易金
内容 式及决策程序 金额 金额
的比例（%） 额的比例（%）
张家港博盛金属材料有限公司 电费 市价 359,052.99 26.77% 342,511.86 32.41%
（2）关联托管/承包情况
□ 适用 √ 不适用
（3）关联租赁情况
□ 适用 √ 不适用
（4）关联担保情况
单位： 元
担保是否已经
担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日
履行完毕
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 30,000,000 2011 年 07 月 18 日 2012 年 07 月 17 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 10,000,000 2011 年 07 月 21 日 2012 年 07 月 21 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 8,447,315.2 2011 年 10 月 10 日 2012 年 10 月 10 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 1,552,684.8 2011 年 10 月 10 日 2012 年 10 月 10 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 10,000,000 2011 年 10 月 26 日 2012 年 10 月 26 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 10,000,000 2012 年 06 月 04 日 2012 年 09 月 04 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 10,000,000 2012 年 06 月 07 日 2012 年 09 月 07 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 15,000,000 2011 年 11 月 09 日 2012 年 11 月 09 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 3,520,457.24 2012 年 01 月 10 日 2012 年 07 月 10 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 9,678,223.78 2012 年 01 月 19 日 2012 年 07 月 19 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 9,656,510.21 2012 年 02 月 02 日 2012 年 08 月 02 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 6,362,849.4 2012 年 02 月 16 日 2012 年 08 月 14 日 否
99
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 2,809,476.69 2012 年 02 月 20 日 2012 年 08 月 20 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 8,017,039.46 2012 年 02 月 27 日 2012 年 08 月 27 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 11,597,979.44 2012 年 03 月 19 日 2012 年 09 月 19 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 11,037,765.02 2012 年 03 月 31 日 2012 年 09 月 28 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 4,426,242.37 2012 年 04 月 09 日 2012 年 10 月 09 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 10,985,207.88 2012 年 04 月 12 日 2012 年 10 月 12 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 468,327.92 2012 年 04 月 18 日 2012 年 10 月 15 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 5,086,650.61 2012 年 04 月 20 日 2012 年 10 月 17 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 3,455,351.38 2012 年 04 月 24 日 2012 年 10 月 19 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 2,768,418.53 2012 年 05 月 07 日 2012 年 11 月 07 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 2,291,979.63 2012 年 05 月 08 日 2012 年 11 月 02 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 3,645,572.11 2012 年 05 月 17 日 2012 年 11 月 13 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 1,046,563.81 2012 年 05 月 15 日 2012 年 11 月 09 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 2,562,791.61 2012 年 05 月 18 日 2012 年 11 月 14 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 2,252,021.82 2012 年 05 月 16 日 2012 年 11 月 12 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 7,753,895.92 2012 年 05 月 30 日 2012 年 11 月 26 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 1,204,666.89 2012 年 05 月 31 日 2012 年 11 月 27 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 2,492,441.96 2012 年 06 月 20 日 2012 年 12 月 17 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 1,569,686.48 2012 年 06 月 20 日 2012 年 12 月 17 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 964,462.5 2012 年 06 月 25 日 2012 年 12 月 21 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 427,463.31 2012 年 06 月 25 日 2012 年 12 月 21 日 否
澳洋集团有限公司 江苏澳洋顺昌股份有限公司 3,003,532.5 2012 年 06 月 21 日 2012 年 12 月 21 日 否
江苏澳洋顺昌股份 张家港润盛科技材料有限公
58,962,704.67 2012 年 04 月 06 日 2013 年 04 月 06 日 否
有限公司 司
江苏澳洋顺昌股份 张家港润盛科技材料有限公 主债权发生期间届
35,000,000 - 否
有限公司 司 满之日起两年
江苏澳洋顺昌股份 张家港润盛科技材料有限公 主债权发生期间届
14,024,873.3 - 否
有限公司 司 满之日起两年
江苏澳洋顺昌股份 张家港润盛科技材料有限公
26,416,788.72 2012 年 05 月 02 日 2013 年 05 月 02 日 否
有限公司 司
江苏澳洋顺昌股份 张家港润盛科技材料有限公
37,058,422.03 2012 年 08 月 12 日 2013 年 08 月 06 日 否
有限公司 司
江苏澳洋顺昌股份 张家港昌盛农村小额贷款有 主债权发生期间届
45,000,000 - 否
有限公司 限公司 满之日起两年
江苏澳洋顺昌股份 张家港昌盛农村小额贷款有 主债权发生期间届
20,000,000 - 否
有限公司 限公司 满之日起两年
江苏澳洋顺昌股份 广东澳洋顺昌金属材料有限
9,706,943.44 2011 年 09 月 30 日 2014 年 09 月 29 日 否
有限公司 公司
江苏澳洋顺昌股份 广东澳洋顺昌金属材料有限
35,000,000 2010 年 10 月 01 日 2016 年 12 月 31 日 否
有限公司 公司
江苏澳洋顺昌股份
广东润盛科技材料有限公司 34,488,528.19 2011 年 07 月 26 日 2014 年 07 月 25 日 否
有限公司
澳洋集团有限公司 广东润盛科技材料有限公司 19,843,804.32 2011 年 03 月 16 日 2013 年 03 月 16 日 否
100
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（5）关联方资金拆借
□ 适用 √ 不适用
（6）关联方资产转让、债务重组情况
□ 适用 √ 不适用
（7）其他关联交易
□ 适用 √ 不适用
6、关联方应收应付款项
公司应收关联方款项
□ 适用 √ 不适用
公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
其他应付款 张家港博盛金属制品有限公司 51,452.99
应付账款 张家港固耐特围栏系统有限公司 107,442.5 110,942.5
应付账款 江苏澳洋生态农林发展有限公司 9,660
其他应付款 张家港固耐特围栏系统有限公司 6,064.6 6,064.6
其他应付款 香港昌正有限公司 2,982.64 2,982.64
（十）股份支付
□ 适用 √ 不适用
（十一）或有事项
1、未决诉讼或仲裁形成的或有负债及其财务影响
原告 被告 案由 受理法院 标的额（万元） 案件进展情况
本年发生
江苏澳洋顺昌股份有 苏州福全电子五金有限公司 拖欠 张家港市人 132 余43.9万待收回
限公司 货款 民法院
张家港昌盛农村小额 李松 金融借款 张家港市人 40.00 胜诉，强制执行中
贷款有限公司 纠纷 民法院
以前年度
张家港昌盛农村小额 袁雪美、施宏伟、张家港市金港 金融借款 张家港市人 25.00 胜诉，强制执行中
贷款有限公司 镇海伦咖啡西餐厅、张家港市金 纠纷 民法院
港镇芙蓉小镇酒店、张家港市芙
蓉网吧
张家港昌盛农村小额 林强、赵红艳、高雪华、姚仲华 金融借款 张家港市人 16.96 胜诉，强制执行中
贷款有限公司 纠纷 民法院
张家港昌盛农村小额 倪松柏、刘琴、施金华、张家港 金融借款 张家港市人 150.00 已结清
贷款有限公司 市永鑫纱业有限公司、张家港保 纠纷 民法院
税区伟顺国际贸易有限公司
张家港昌盛农村小额 张家港市杨舍乘航盛世华庭特色 金融借款 张家港市人 400.00 胜诉，余40万待收回
101
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
贷款有限公司 中餐酒店 纠纷 民法院
2、为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响
被担保单位名称 担保事项 金额（万元） 期 限 备注
张家港市亚东高频焊 金融借款担 2,000.00 2011.8.24至 江苏华程工业制管股份有限公司、严加彬、
接型钢制造有限公司 保 2012.8.23 王东、刘彩亚提供保证
宝电电子（张家港） 金融借款担 800.00 2011.8.19至 张家港市比迪凯磁技有限公司、马芳、赵
有限公司 保 2012.8.19 兴提供保证
张家港保税区泰德国 金融借款担 400.00 2011.9.5至2012.9.4 张家港市宏达助剂有限公司、严美玲、瞿
际贸易有限公司 保 健、陈卫明提供保证
中油泰富船舶燃料有 金融借款担 1,000.00 2011.9.28至 胡玉兴、赵龙妹提供保证
限公司 保 2012.9.28
张家港市华林热镀锌 金融借款担 1,200.00 2011.10.8至 上海松盈国际贸易有限公司、泰兴市兴源
有限公司 保 2012.9.28 热镀锌有限公司、黄松、黄林、李雅华提
供保证
华昌东方广场Z902作为抵押
张家港市鹏鸿服饰有 金融借款担 100.00 2011.12.20至 张家港市中达针织服饰制造有限公司、卞
限公司 保 2012.12.20 丽华、周元珍、吉金龙、瞿明芬提供保证
江苏柯力纺织股份有 金融借款担 500.00 2011.12.30至 张家港市华源染织有限公司、杨绪刚、刘
限公司 保 2012.12.18 建华提供保证
江苏柯力纺织股份有限公司10亩土地抵押
江苏哲信天贸易有限 金融借款担 500.00 2011.12.15至 郭忠华、朱丽琴提供保证
公司 保 2012.11.28
国泰时代广场2幢1301-1302、世纪大厦
A302室抵押
苏州汉风科技发展有 金融借款担 2,000.00 2012.5.24至 江苏中兴铜业有限公司、张家港市伟益电
限公司 保 2012.11.24 子有限公司、苏州汉风电气设备有限公司
提供保证
张家港保税区诚昌贸 金融借款担 1,000.00 2012.5.25至 南通泰德光伏玻璃有限公司、佘友红、黄
易有限公司 保 2013.5.24 忠和提供保证
张家港飞腾铝塑板有 金融借款担 1,000.00 2012.5.30至 钱凤珠、赵梅琴、李晓阳提供保证
限公司 保 2013.5.29
合计 10,500.00
（十二）承诺事项
□ 适用 √ 不适用
（十三）资产负债表日后事项
□ 适用 √ 不适用
（十四）其他重要事项说明
□ 适用 √ 不适用
102
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（十五）母公司财务报表主要项目注释
1、应收账款
（1）应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
0 0 0 0
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
账龄分析法组合 175,415,581.55 100% 53,071.21 100% 202,234,822.58 100% 23,852.72 100%
组合小计 175,415,581.55 100% 53,071.21 100% 202,234,822.58 100% 23,852.72 100%
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 0 0 0 0
账款
合计 175,415,581.55 -- 53,071.21 -- 202,234,822.58 -- 23,852.72 --
应收账款种类的说明：
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
6 个月以内 175,022,576.87 99.78% 0 202,057,378.58 99.91%
7-12 个月以
239,756.27 0.14% 23,975.63 55,277.6 0.03% 5,527.76
内
1 年以内小
175,262,333.14 99.91% 23,975.63 202,112,656.18 99.94% 5,527.76
计
1至2年 31,082.01 0.02% 4,662.3 122,166.4 0.06% 18,324.96
2至3年 122,166.4 0.07% 24,433.28
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
合计 175,415,581.55 -- 53,071.21 202,234,822.58 -- 23,852.72
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
103
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
□ 适用 √ 不适用
（2）本报告期转回或收回的应收账款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的应收账款情况
单位： 元
单位名称 应收账款性质 核销时间 核销金额 核销原因 是否因关联交易产生
昆山皓翔精密电子有限公司 销售货款 2012 年 6 月 13 日 126,393.48 资不抵债 否
合计 -- -- 126,393.48 -- --
（4）本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他的应收账款的性质或内容
□ 适用 √ 不适用
（6）应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
占应收账款总额的比例
单位名称 与本公司关系 金额 年限
(%)
艾来得科技(苏州)有限公司 非关联方 11,518,207.43 6 个月以内 6.57%
苏州州巧精密金属有限公司 非关联方 11,142,077.93 6 个月以内 6.35%
达运精密工业(苏州)有限公司 非关联方 8,784,692.76 6 个月以内 5.01%
安特金属成形(上海)有限公司 非关联方 7,214,321.61 6 个月以内 4.11%
宁波菱茂光电有限公司 非关联方 7,062,799.58 6 个月以内 4.03%
合计 -- 45,722,099.31 -- 26.07%
（7）应收关联方账款情况
□ 适用 √ 不适用
（8）不符合终止确认条件的应收账款的转移金额为 0 元。
（9）以应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
104
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
2、其他应收款
（1）其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计提坏
0 0 0 0
账准备的其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
账龄分析法组合 61,012,543.53 100% 51,061.3 100% 8,618,143.83 100% 135,287.52 100%
组合小计 61,012,543.53 100% 51,061.3 100% 8,618,143.83 100% 135,287.52 100%
单项金额虽不重大但单项计
0 0 0 0
提坏账准备的其他应收款
合计 61,012,543.53 -- 51,061.3 -- 8,618,143.83 -- 135,287.52 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款：
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 账面余额
账龄
比例 坏账准备 比例 坏账准备
金额 金额
(%) (%)
1 年以内
其中： -- -- -- -- -- --
1 年以内 60,692,543.53 99.48% 17,061.3 7,548,583.83 87.59% 17,927.52
1 年以内小计 60,692,543.53 99.48% 17,061.3 7,548,583.83 87.59% 17,927.52
1至2年 300,000 0.49% 30,000 1,058,000 12.28% 105,800
2至3年 20,000 0.03% 4,000
3 年以上
3至4年
4至5年 11,560 0.13% 11,560
5 年以上
合计 61,012,543.53 -- 51,061.3 8,618,143.83 -- 135,287.52
组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款：
□ 适用 √ 不适用
105
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
（2）本报告期转回或收回的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（3）本报告期实际核销的其他应收款情况
□ 适用 √ 不适用
（4）本报告期其他应收款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位情况
□ 适用 √ 不适用
（5）金额较大的其他应收款的性质或内容
期末金额较大的其他应收款均为子公司拆借款。
（6）其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额的比
单位名称 与本公司关系 金额 年限
例(%)
广东澳洋顺昌金属材料有限公司 子公司 29,555,811.85 1 年以内 48.44%
张家港奥科森贸易有限公司 子公司 23,555,472.21 1 年以内 38.61%
江苏鼎顺创业投资有限公司 子公司 7,240,033.42 1-2 年 11.87%
苏州工业园区科技发展有限公司 非关联方 300,000 1-2 年 0.49%
汪永恒 公司员工 100,000 1 年以内 0.16%
合计 -- 60,751,317.48 -- 99.57%
（7）其他应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%)
广东澳洋顺昌金属材料有限公司 子公司 29,555,811.85 48.44%
张家港奥科森贸易有限公司 子公司 23,555,472.21 38.61%
江苏鼎顺创业投资有限公司 子公司 7,240,033.42 11.87%
合计 -- 60,351,317.48 98.92%
（8）不符合终止确认条件的其他应收款项的转移金额为 0 元。
（9）以其他应收款项为标的资产进行资产证券化的，需简要说明相关交易安排
□ 适用 √ 不适用
3、长期股权投资
单位： 元
被投资单 初始投资 在被投资 在被投资 在被投资 本期计提 本期现金
核算方法 期初余额 增减变动 期末余额 减值准备
位 成本 单位持股 单位表决 单位持股 减值准备 红利
106
江苏澳洋顺昌股份有限公司 2012 年半年度报告全文
比例(%) 权比例 比例与表
(%) 决权比例
不一致的
说明
张家港润
92,097,95 92,097,95 92,097,95
盛科技有 成本法 75% 75%
9.67 9.67 9.67
限公司
张家港昌
见长期股
盛农村小 70,000,00 133,505,6 133,505,6 19,131,59
成本法 42.84% 68.51% 权投资的
额贷款有 0 00 00 7.76
说明
限公司
江苏鼎顺
30,000,00 30,000,00 30,000,00
创业投资 成本法 100% 100%
0 0 0
有限公司
上海澳洋
顺昌金属 80,000,00 80,000,00 80,000,00
成本法 100% 100%
材料有限 0 0 0
公司
澳洋顺昌
能源技术 13,500,00
成本法 5,400,000 5,400,000 8,100,000 90% 90%
（苏州） 0
有限公司
东莞市澳
洋顺通贸
成本法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 100% 100%
易有限公
司
广东澳洋
顺昌金属 49,377,51 49,377,51 49,377,51
成本法 75% 75%
材料有限 2.09 2.09 2.09
公司
张家港东
部高新金 11,900,00 11,347,83 -443,549. 10,904,28
权益法 20% 20%
属制品有 0 8.71 67 9.04
限公司
江苏澳洋
顺昌光电 237,500,0 237,500,0 237,500,0
成本法 100% 100%
技术有限 00 00 00
公司
张家港奥
科森贸易 权益法 5,000,000 5,000,000 5,000,000 100% 100%
有限公司
586,275,4 644,228,9 12,656,45 656,885,3 19,131,59
合计 -- -- -- -- 0 0
71.76 10.47 0.33 60.8 7.76
长期股权投资的说明
本公司拥有张家港昌盛农村小额贷款有限公司42.84%的股权，属于第一大股东，张家港市秉升贸易有限公司持有张家
港昌盛农村小额贷款有限公司25.67%的股权，张家港市秉升贸易有限公司与公司签订表决权一致协议，本公司合计享有该
公司68.51%的表决权。因此本公司对张家港昌盛农村小额贷款有限公司实质控制，该被投资企业纳入本公司合并报表范围。
4、营业收入及营业成本
（1）营业收入、营业成本
单位： 元
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项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 380,394,626.13 388,936,970.88
其他业务收入 7,175,824.9 7,517,925.35
营业成本 342,104,952.66 358,191,964.56
（2）主营业务（分行业）
√ 适用 □ 不适用
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
销售商品 379,612,299.41 341,476,151.11 388,032,541.14 357,449,778.34
提供劳务 782,326.72 21,215.01 904,429.74 435,881.69
合计 380,394,626.13 341,497,366.12 388,936,970.88 357,885,660.03
（3）主营业务（分产品）
□ 适用 √ 不适用
（4）主营业务（分地区）
□ 适用 √ 不适用
（5）公司前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例(%)
第一名 26,154,591.53 6.75%
第二名 22,534,555.01 5.81%
第三名 17,427,513.14 4.5%
第四名 17,300,000 4.46%
第五名 15,729,500.98 4.06%
合计 99,146,160.66 25.58%
5、投资收益
（1）投资收益明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益 19,131,597.76 22,500,000
权益法核算的长期股权投资收益 -443,549.67 3,288,919.05
处置长期股权投资产生的投资收益
持有交易性金融资产期间取得的投资收益
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持有至到期投资取得的投资收益期间取得的投资收益
持有可供出售金融资产等期间取得的投资收益
处置交易性金融资产取得的投资收益
持有至到期投资取得的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
其他
合计 18,688,048.09 25,788,919.05
（2）按成本法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
张家港昌盛农村小额贷款有限公司 19,131,597.76 本期分配现金股利
张家港润盛科技材料有限公司 22,500,000 上期分配现金股利
合计 19,131,597.76 22,500,000 --
（3）按权益法核算的长期股权投资收益
单位： 元
被投资单位 本期发生额 上期发生额 本期比上期增减变动的原因
广东澳洋顺昌金属材料有限公司 2,850,841.35 被投资单位净利润增加
张家港东部高新金属制品有限公司 -443,549.67 438,077.7 被投资单位净利润亏损
合计 -443,549.67 3,288,919.05 --
6、现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 37,676,192.91 42,103,014.06
加：资产减值准备 71,385.75 -6,290.48
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,366,207.41 2,087,648.29
无形资产摊销 112,631.98 132,285.32
长期待摊费用摊销 117,499.98 56,250
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“－”号填列） 4,607.06 -32,246.2
固定资产报废损失（收益以“－”号填列）
公允价值变动损失（收益以“－”号填列）
财务费用（收益以“－”号填列） 8,824,116.12 6,373,725.68
投资损失（收益以“－”号填列） -18,688,048.09 -25,788,919.05
递延所得税资产减少（增加以“－”号填列） 13,751.93 3,439.92
递延所得税负债增加（减少以“－”号填列）
存货的减少（增加以“－”号填列） 14,533,940.44 -13,504,340.18
经营性应收项目的减少（增加以“－”号填列） -14,181,782.25 -35,974,599.9
经营性应付项目的增加（减少以“－”号填列） 241,526.86 5,531,278.37
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其他
经营活动产生的现金流量净额 31,092,030.1 -19,018,768.57
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 9,709,867.92 20,439,504.22
减：现金的期初余额 20,666,443.57 15,396,277.92
加：现金等价物的期末余额
减：现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额 -10,956,575.65 5,043,226.3
7、反向购买下以评估值入账的资产、负债情况
□ 适用 √ 不适用
（十六）补充资料
1、净资产收益率及每股收益
单位： 元
加权平均净资产收益 每股收益
报告期利润
率（%） 基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 8.97% 0.1492 0.1492
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.63% 0.1269 0.1269
2、公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
□ 适用 √ 不适用
（十七）财务报表的批准
本财务报表业经本公司董事会于 2012 年 7 月 30 日决议批准。
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九、备查文件目录
1、载有法定代表人签名的 2012 年半年度报告文本；
2、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报告文本；
3、报告期内在中国证监会指定报刊上公开披露过的所有文件的正本及公告；
4、其他有关资料。
董事长：沈学如
董事会批准报送日期：2012 年 07 月 30 日
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