中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 证券代码:002249 证券简称:大洋电机 公告编号:2011-051 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 §1 重要提示 1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 1.2 本公司全体董事亲自出席了审议本次季报的董事会会议。 1.3 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。 1.4 公司负责人鲁楚平、主管会计工作负责人伍小云及会计机构负责人(会计主管人员)伍小云声明: 保证季度报告中财务报告的真实、完整。 §2 公司基本情况 2.1 主要会计数据及财务指标 单位:元 2011.9.30 2010.12.31 增减幅度(%) 总资产(元) 3,481,532,715.52 1,993,921,529.55 74.61% 归属于上市公司股东的所有者权益(元) 2,404,961,862.30 1,359,517,336.79 76.90% 股本(股) 477,351,900.00 428,400,000.00 11.43% 归属于上市公司股东的每股净资产(元/ 5.04 3.17 58.99% 股) 2011 年 7-9 月 比上年同期增减(%) 2011 年 1-9 月 比上年同期增减(%) 营业总收入(元) 495,629,713.11 0.93% 1,801,996,661.08 14.96% 归属于上市公司股东的净利润(元) 31,465,398.45 -28.23% 166,913,196.61 7.48% 经营活动产生的现金流量净额(元) - - 200,456,404.45 238.09% 每股经营活动产生的现金流量净额(元/ - - 0.42 203.42% 股) 基本每股收益(元/股) 0.07 -30.00% 0.38 5.56% 稀释每股收益(元/股) 0.07 -30.00% 0.38 5.56% 加权平均净资产收益率(%) 0.54% -2.08% 10.58% -1.46% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产 0.54% -1.99% 10.27% -1.38% 收益率(%) 非经常性损益项目 √ 适用 □ 不适用 单位:元 非经常性损益项目 金额 附注(如适用) 非流动资产处置损益 242,864.63 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合 8,994,948.38 国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金 融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易 1,348,115.62 性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -4,722,900.73 所得税影响额 -1,086,386.33 合计 4,776,641.57 - 2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表 单位:股 报告期末股东总数(户) 33,718 前十名无限售条件流通股股东持股情况 期末持有无限售条件 股东名称(全称) 种类 流通股的数量 鲁三平 57,528,000 人民币普通股 鲁楚平 40,235,000 人民币普通股 中国建设银行-华商动态阿尔法灵活配置混合型证券投资基金 14,802,569 人民币普通股 徐海明 12,022,500 人民币普通股 中国建设银行-工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金 9,544,865 人民币普通股 中国银行-工银瑞信核心价值股票型证券投资基金 8,868,067 人民币普通股 中山庞德大洋贸易有限公司 8,090,000 人民币普通股 彭惠 4,007,500 人民币普通股 石河子世荣股权投资有限公司 3,475,000 人民币普通股 中钢投资有限公司 3,330,000 人民币普通股 §3 重要事项 3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 (1)报告期内公司资产、负债及所有者权益结构同比发生重大变化说明: 报告期末公司资产总额 348,153.27 万元,较年初增长 74.61%;负债总额 99,339.51 万元,较年初增长 57.85%;股东权 益总额 248,813.76 万元,较年初增长 82.34%。资产、负债及所有者权益构成同比发生重大变动的主要原因如下: 单位:(人民币)元 项 目 2011 年 9 月 30 日 2010 年 12 月 31 日 同期对比金额 增减比率 货币资金 1,481,776,897.77 453,812,732.53 1,027,964,165.24 226.52% 交易性金融资产 12,520,744.60 3,077,151.00 9,443,593.60 306.89% 应收票据 201,304,163.93 94,437,405.36 106,866,758.57 113.16% 预付款项 159,422,661.79 103,140,677.12 56,281,984.67 54.57% 其他应收款 45,978,403.53 21,302,222.02 24,676,181.51 115.84% 存货 602,638,452.61 382,001,034.32 220,637,418.29 57.76% 2 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 其他流动资产 391,025.55 818,838.76 -427,813.21 -52.25% 在建工程 4,523,927.81 2,922,657.79 1,601,270.02 54.79% 商誉 46,479,656.44 - 46,479,656.44 100.00% 短期借款 16,309,000.00 - 16,309,000.00 100.00% 交易性金融负债 27,329,125.00 - 27,329,125.00 100.00% 应付票据 377,804,623.93 717,339.42 377,087,284.51 52567.48% 预收款项 4,484,617.61 3,140,744.76 1,343,872.85 42.79% 应交税费 -13,015,903.95 16,437,324.76 -29,453,228.71 -179.19% 应付利息 105,655.72 - 105,655.72 100.00% 其他应付款 30,760,664.96 3,668,500.48 27,092,164.48 738.51% 一年内到期的非流动 6,344,024.73 9,776,098.95 -3,432,074.22 -35.11% 负债 长期应付款 - 49,806.60 -49,806.60 -100.00% 预计负债 45,660,885.11 34,972,986.58 10,687,898.53 30.56% 资本公积 1,406,547,641.63 454,036,265.93 952,511,375.70 209.79% 外币报表折算差额 -9,641,957.31 -6,662,010.51 -2,979,946.80 -44.73% 少数股东权益 83,175,705.51 5,058,916.78 78,116,788.73 1544.14% A、货币资金:较期初增长226.52%,主要原因系2011年7月公司增发A股股票收到募集资金102,327.02万元。 B、交易性金融资产:较期初增长306.89%,主要原因系公司报告期末持有的远期结汇售汇合约的期末公允价值变动金额 增加。 C、应收票据:较期初增长113.16%,主要原因系公司本期国内销售较多采用票据方式结算,期末未到期或未转让的票据 增加,另本期支付供应商货款较多采用自行开具银行承兑支付的方式。 D、预付款项:较期初增长54.57%,主要原因系公司本期产量增长,本期预付给供应商的材料、设备及工程款增加。 E、其他应收款:较期初增长115.84%,主要原因系以套保方式购买期铜及期铝占用的保证金增加。 F、存货:较期初增长57.76%,主要原因系公司本期生产规模扩大,期末原材料及产成品等库存余额增加。 G、其他流动资产:较期初减少52.25%,主要原因系本公司之全资子公司大洋电机新动力科技有限公司租入厂房的预付 租金逐月摊销所致。 H、在建工程:较期初增长54.79%,主要原因系本期新建厂房工程未达到预计可使用状态。 I、商誉:较期初增长100.00%,主要原因系本公司报告期内以股权受让及增资的方式取得宁波科星材料科技有限公司(以 下简称“宁波科星”)51%的股权,公司于2011年9月30日将其纳入合并报表范围,相应产生的商誉为合并成本大于合并取得 的宁波科星可辨认净资产公允价值份额的差额。 J、短期借款:较期初增长100%,主要原因系本公司之控股子公司宁波科星以抵押借款方式向宁波银行取得的短期借款。 K、交易性金融负债:较期初增长100%,主要原因系公司报告期末持有的以套期保值方式购入的期铜期铝合约浮动亏损 金额增加。 L、应付票据:较期初增长52567.48%,主要原因系公司报告期生产规模扩大,公司充分利用银行的信用额度,与供应商 结算更多的使用了开具承兑汇票的方式。 M、预收款项:较期初增长42.79%,主要原因系本公司之控股子公司宁波科星预收客户的货款增多。 3 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 N、应交税费:较期初减少179.19%,主要原因系本期生产规模扩大及原材料价格上升,相应取得的增值税进项税额增加, 以致期末应交增值税余额减少;另受本季度利润总额减少影响相应计提企业所得税余额减少。 O、应付利息:较期初增长100.00%,主要原因系本公司之控股子公司宁波科星计提的短期借款利息。 P、其他应付款:较期初增长738.51%,主要原因系报告期末公司受让宁波科星原股东股份的对价1,500万元尚未完成转 账手续以及宁波科星向原股东的借款余额1,143.50万元。 Q、一年内到期的非流动负债:较期初减少35.11%,主要系本公司之全资子公司湖北惠洋电器制造有限公司及武汉大洋 电机新动力科技有限公司收到政府补助资金在本期摊销转入损益所致。 R、长期应付款:较期初减少100.00%,主要原因系公司前期以融资租赁方式租入的固定资产的融资租赁款至本期末已全 部履行完毕。 S、预计负债:较期初增长30.56%,主要原因系公司本期按出口销售收入0.7%计提的出口产品质量风险准备金增加及计 提的新能源电机销售质量保证金增加影响。 T、资本公积:较期初增长209.79%,主要原因系公司2011年7月公开增发A股股票产生股本溢价增加所致。 U、外币报表折算差额:较期初减少44.73%,主要原因系报告期内人民币持续升值所致。 V、少数股东权益:较期初增长1544.14%,主要原因系报告期内公司与北京汽车新能源汽车有限公司合资成立北汽大洋 电机科技有限公司,以股权受让及增资方式并购宁波科星所致。 (2) 报告期公司营业税金及附加、期间费用、公允价值变动收益、投资收益、营业外支出等变动情况: 单位:(人民币)元 项 目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月 同期对比金额 增减比率 营业税金及附加 7,232,971.57 3,676,852.57 3,556,119.00 96.72% 管理费用 105,445,898.85 76,413,162.06 29,032,736.79 37.99% 财务费用 -7,477,345.78 -16,356,613.24 8,879,267.46 54.29% 公允价值变动收益 -18,943.00 -75,480.00 56,537.00 74.90% 投资收益 1,367,058.62 303,302.76 1,063,755.86 350.72% 营业外支出 4,871,268.63 3,104,445.35 1,766,823.28 56.91% A、营业税金及附加:同比增长96.72%,主要原因系本期出口退税的“免抵税额”增加,相应计提与缴纳的城建税与教 育费附加增加。 B、管理费用: 同比增长37.99%,主要原因系公司本期产销规模扩大,相应的员工薪酬、折旧、新能源汽车动力及控制 系统项目研发费用等增加。 C、财务费用:同比增长54.29%,主要原因系公司本期收取的银行存款利息收入减少,另本期用银行承兑支付给供应商 的材料款增加、相应收取供应商的现金折扣减少及本期人民币升值速度加快导致汇兑损失增加。 D、公允价值变动收益:同比增加74.90%,主要原因系公司2007年申购的新股(交通银行25,300股、中国远洋2,000股) 持有到期末未出售、但本期二级市场股价变动幅度小于上年同期,本期相应确认公允价值变动损失18,943元小于上年同期。 E、投资收益:同比增长350.72%,主要原因系本公司之全资子公司大洋香港远期结售汇业务实现的收益增加影响。 F、营业外支出:同比增长56.91%,主要原因系本期捐赠支出较上年同期增加影响。 4 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 (3)报告期公司现金流量分析 单位:(人民币)元 现金流量表项目 2011 年 1-9 月 2010 年 1-9 月 同期对比金额 变动比率 经营活动产生的现金流量净额 200,456,404.45 59,291,233.53 141,165,170.9 238.09% 投资活动产生的现金流量净额 -87,585,912.25 -198,010,050.10 110,424,137.9 55.77% 筹资活动产生的现金流量净额 890,066,609.83 -106,335,852.83 996,402,462.7 937.03% 经营活动产生的现金流量净额:与上年同期相比增加金额为14,116.52万元,同比增长238.09%,主要原因系本期公司的 产销规模增长,销售商品、提供劳务收到现金增幅较大,另出口销售收入增加相应收到的出口退税款增加;同时,公司较多 使用了银行承兑汇票支付供应商货款而少用现金方式减少了经营活动现金流出,在资产负债表上体现为应付票据余额的增加。 投资活动产生的现金流量净额:与上年同期相比增加金额为11,042.41万元,同比增长55.77%,主要原因系随着前次募投 项目的逐步完成,公司本期固定资产投资规模略有下降,相应设备采购投资等支付的现金减少;而上年同期固定资产投资规 模较大,以及本公司之全资子公司大洋香港上年同期新购置办公楼及本公司之全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司 购置土地导致投资活动支付的现金增加。 筹资活动产生的现金流量净额:与上年同期相比增加金额为 99,640.25 万元,同比增长 937.03%,主要原因系 2011 年 7 月公 司增发 A 股股票收到募集资金 102,327.02 万元。 3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 3.2.1 非标意见情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 □ 适用 √ 不适用 3.2.4 其他 √ 适用 □ 不适用 本公司于 2011 年 9 月 22 日第二届董事会第二十四次会议审议通过了《关于增资并收购宁波科星材料科技有限公司的议案》, 相关内容如下: 为加强公司在高效智能电机及新能源汽车电驱动电机产品原料配套的供应管理,拓展和延伸公司主营业务的产业链,进一步 完善和提升公司产业发展布局,公司愿意充分发挥宁波科星在永磁材料生产方面的优势,并根据《中华人民共和国公司法》 及其他相关法律法规,公司与宁波科星股东潘道良、梅义武、梅子燕签署《股权转让及增资协议》,公司决定出资人民币 1,500 万元受让宁波科星股东潘道良、梅义武、梅子燕合计转让 13.274%的宁波科星股权,同时出资人民币 8,700 万元对宁波科星进 行增资,其中人民币 269.469 万元作为宁波科星的注册资本,其余计入宁波科星的资本公积。通过股权收购及增资,公司累计 投资 10,200 万元持有宁波科星 51%的股权。 本报告期内已完成上述投资,公司已于 2011 年 9 月 30 日开始按《企业会计准则第 20 号——企业合并》的规定将宁波科星纳 入合并报表范围。 5 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况 上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的 以下承诺事项 √ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺 - - - 收购报告书或权益变动报告书中所作承 - - - 诺 重大资产重组时所作承诺 - - - 鲁楚平、徐海明、每年转让的股份不超过所持有公司股份总 鲁三平、彭惠、 数的 25%。在任职期间每年转让的股份不 报告期内继续延续的承 发行时所作承诺 熊杰明和中山庞 超过所持有公司股份总数的 25%,辞去上 诺。 德大洋贸易有限 述职务后六个月内,不转让所持有的公司 公司 股份。 公司实际控制人鲁楚平、彭惠夫妇作为公 司第一大股东及实际控制人期间,不设立 报告期内继续延续的承 其他承诺(含追加承诺) 鲁楚平、彭惠 从事与大洋电机有相同或类似业务的子公 诺。 司。 3.4 对 2011 年度经营业绩的预计 2011 年度预计的经营业绩 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50% 2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度 0.00% ~~ 30.00% 度的预计范围 为: 2010 年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润(元): 228,467,799.14 报告期内公司生产所用的主要原材料(硅钢、冷板、铜漆包线等)市场价格持续上升,公司营 业绩变动的原因说明 业成本上升幅度超过营业收入上升幅度。预计公司 2011 年归属于母公司所有者的净利润比上年 同期增长幅度小于 30%。 3.5 其他需说明的重大事项 3.5.1 证券投资情况 √ 适用 □ 不适用 单位:元 占期末证券 初始投资金 期末持有数 序号 证券品种 证券代码 证券简称 期末账面值 总投资比例 报告期损益 额(元) 量(股) (%) 1 股票 601328 交通银行 171,500.00 23,000 103,040.00 89.30% -12,443.00 2 股票 601919 中国远洋 16,960.00 2,000 12,340.00 10.70% -6,500.00 期末持有的其他证券投资 0.00 - 0.00 0.00% 0.00 报告期已出售证券投资损益 - - - - 0.00 合计 188,460.00 - 115,380.00 100% -18,943.00 证券投资情况说明 本公司期末持有的股票系 2007 年 4 月新股认购交通银行股票 20,000 股,原始投资成本为 158,000 元,本公司于 2010 年 6 月 23 日以 4.5 元/股的价格按每 10 股配 1.5 股的方式配股 3,000 股,2011 年 7 月 19 日分配 2010 年利润时实施 10 送 1,故期末持 有数量交通银行的股票为 25,300 股,累计投资成本为 171,500 元,本期公允价值变动损失为 12,433.00 元;2007 年 6 月新股认 购中国远洋股票 2,000 股,投资成本为 16,960 元,本期公允价值变动损失为 6,500.00 元。 6 中山大洋电机股份有限公司 2011 年第三季度季度报告正文 3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表 接待时间 接待地点 接待方式 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 了解公司增发进展情况;了解公司新能源进展情况(产能、 产品价格),新能源电驱动领域的竞争性、技术门槛;原材 2011 年 07 月 13 日 公司会议室 实地调研 华创证券 料构成情况,2010 年增长原因及 2011 年预计增长;了解新 能源 BSG 项目情况;了解稀土材料涨价对产品盈利水平的 影响情况,了解公司客户情况等。 了解公司增发进展情况;了解公司增发募投进展情况,新能 2011 年 07 月 20 日 公司会议室 实地调研 工银瑞信 源汽车电机市场推广情况,原材料构成情况及成本情况,未 来发展战略规划;了解公司传统家电类电机成长情况。 了解稀土材料涨价对产品盈利水平的影响情况,新产品推广 应用情况,杭州新能源汽车电机燃烧事件对新能源政策制定 2011 年 07 月 22 日 公司会议室 实地调研 广发证券 的影响情况,竞争对手分析,新能源乘用车市场发展预测情 况,IGBT 进展情况等 了解公司发展历程,切入新能源领域的背景和基础,新能源 补贴政策,传统家电厂商拥有自己电机厂是否对公司形成影 响,公司未来增长点,洗衣机项目进展情况,了解 Y7 及 Y5 2011 年 08 月 02 日 公司会议室 实地调研 兴业证券 近两年波动原因,新能源发展瓶颈问题,竞争对手情况,公 司优势在哪里?未来市场预测?了解公司其他募投项目情 况。 了解公司传统产品未来发展方向;探讨公司传统类产品发展 市场及客户未来发展的成长性;公司未来规划;公司新能源 2011 年 08 月 24 日 公司会议室 实地调研 中信证券 汽车发展方向以及公司新能源近期发展状况;参观公司展 品。 深圳金中和投 了解公司增发后投产情况;IGBT 行业发展及自我发展优势; 资管理有限公 2011 年 08 月 31 日 公司会议室 实地调研 未来新能源汽车电机产品发展前景和规划;公司产业发展规 司、东莞证券中 划;人民币升值影响情况。 山营业部 了解人民币升值对公司影响;公司竞争对手情况;未来洗衣 机项目市场情况;公司增发项目进展情况;新能源汽车电机 2011 年 09 月 02 日 公司会议室 实地调研 金元证券 客户情况;北京成立相关公司定位情况;公司是否享受节能 惠民工程政策等 了解新能源政策可能变动以及规划缩水对公司影响;公司产 品发展方向,募投项目进展情况;新能源汽车电机客户情况; 2011 年 09 月 30 日 公司会议室 实地调研 长江证券 收购宁波科星用意以及未来定位情况;公司传统产品与下游 产业发展的关联程度,未来两年对下游产业发展的探讨。 7