中国银河证券股份有限公司
关于中山大洋电机股份有限公司
2011 年度募集资金使用情况的专项核查意见
中国银河证券股份有限公司（以下简称“中国银河证券”或“保荐机构”）
作为中山大洋电机股份有限公司（以下简称“大洋电机”或“公司”）持续督导
的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《深圳证券交易所中小企
业板保荐工作指引》和《关于做好上市公司 2011 年年度报告披露工作的通知》
等有关法律法规的要求，中国银河证券对大洋电机 2011 年度募集资金使用情况
进行了核查，并发表核查意见如下：
一、募集资金基本情况
（一）募集资金到位情况
1、首发募集资金到位情况
经中国证券监督管理委员会证监许可【2008】722 号文核准，大洋电机首
次公开发行 3,200 万股人民币普通股（A 股），发行价格为 25.60 元/股，募集
资金总额为 81,920 万元，扣除发行费用后募集资金净额为 78,461.10 万元。上
述资金已于 2008 年 6 月 11 日到位，并已经信永中和会计师事务所有限责任公
司出具的 XYZH/2007SZA2012-10 号《验资报告》验证。
2、增发募集资金到位情况
2011 年 6 月 9 日，公司公开增发获得中国证监会《关于核准中山大洋电机
股份有限公司增发股票的批复》证监许可【2011】891 号文核准，公司获准增
发 A 股股票不超过 7,650 万股。2011 年 7 月 12 日，公司增发新股向公司原股
东优先配售，其余部分采取网上、网下定价发行相结合的方式进行，公司实际增
发 A 股股票 4,895.19 万股，发行价格为每股人民币 21.64 元，募集资金总额为
105,931.91 万元，扣除发行费用后实际募集资金净额为 101,932.99 万元。上述
资 金 已 于 2011 年 7 月 18 日 全 部 到 位 ， 并 经 信 永 中 和 会 计 师 事 务 所
XYZH/2011SZAT001-3 号《验资报告》验证。
1
（二）募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证
券法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《进一步规范上市公司募集资金使
用的通知》和《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》等法律、法
规的要求，结合公司的实际情况，公司制定了《中山大洋电机股份有限公司募集
资金管理制度》（以下简称“募集资金管理制度”）。根据《募集资金管理制度》
规定，公司对募集资金采用专户存储制度。
1、首发募集资金管理情况
公司与原保荐机构申银万国、工行中山分行孙文支行、农行中山分行沙朗支
行、中国银行中山分行东升支行分别签订《募集资金三方监管协议》，在上述三
家银行分别开设募集资金专用账户。另外，公司募投项目之一“增资湖北惠洋实
施风机负载类交流电机建设项目”通过子公司湖北惠洋实施，湖北惠洋、农行孝
昌县支行、申银万国、中山大洋签订了《募集资金四方监管协议》，在农行孝昌
县支行开设了募集资金专用账户。
由于大洋电机聘请中国银河证券为公司公开增发的保荐机构，根据《证券发
行上市保荐业务管理办法》的有关规定，公司与原保荐机构申银万国于 2010 年
9 月 8 日签署了《终止保荐工作协议书》，并与中国银河证券于 2010 年 9 月 9
日签署了《补充保荐协议》，约定由中国银河证券承接公司 2008 年度首次公开
发行股票的持续督导工作，并与上述银行分别重新签订了《前次募集资金三方监
管协议》，仍然保持上述募集资金专用账户。
截止 2011 年 12 月 31 日，公司前次募集资金在上述各家银行募集资金专用
账户余额共计 10,807.69 万元，具体情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
工行中山分行孙文支行 2011028029200040000 -25.07* 2,564,700.00 2,564,674.93
农行中山分行沙朗支行 44-314701040004412 3,662,551.97 2,346,990.68 6,009,542.65
农行中山分行沙朗支行 44-314701040004420 77,678,293.62 5,432,053.71 83,110,347.33
中国银行中山分行东升支行 8286-22271308094001 14,086,337.40 2,305,260.42 16,391,597.82
中国银行中山分行东升支行 8286-22271308095001 -220,583.99* 220,584.00 0.01
2
农行孝感市分行孝昌县支行 17-506201040004338 -382,980.09* 383,700.00 719.91
合 计 94,823,593.84 13,253,288.81 108,076,882.65
*注：以上募集资金账户分别为风机负载类交流电机扩产技术改造项目、信
息化管理系升级技术改造项目、增资湖北惠洋实施风机负载类交流电机建设项目
募集资金专户，因上述项目超额使用了募集资金利息，导致上述项目募集资金余
额出现负数。
说明：为了提高资金存款收益，公司在上述各家募集资金存储专户银行另行
开设了从属于募集资金账户的定期存款账户和七天通知存款账户，该账户纳入募
集资金账户统一管理，不得用于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转
入募集资金账户。上表中的账户余额已包括定期存款账户余额 9,756 万元。
2010 年 4 月 25 日，公司召开 2009 年年度股东大会，审议通过了《关于调
整募集资金投入计划的议案》。《关于调整募集资金投资使用计划的公告》已刊载
于 2010 年 3 月 30 日的《证券时报》和巨潮资讯网 http://www.cninfo.com.cn 上。
根据调整后的前次募投项目进展计划，截止 2011 年 12 月 31 日，除《洗衣机电
机产品升级技术改造项目》外，其他项目均达到预计可使用状态，并有资金节余。
具体使用和节余情况如下表：
单位：万元
截至期末 截止 2011
截至期末承 截至期末 扣除合同
项目投资 利息 节余 年 12 月 31 完工
承诺投资项目 诺投入金额 累计投入 尾款节余
节余(3)＝ 收入 资金 日合同尾 程度
(1) 金额(2) 资金
(1)-(2) 款
风机负载类交流电
机扩产技术改造项 17,414.00 17,414.00 - 256.47 256.47 537.6 -281.13 100%
目
增资湖北惠洋实施
风机负载类交流电 10,000.00 10,038.30 -38.30 38.37 0.07 - 0.07 100%
机建设项目
高效智能电机及直
流无刷电机技术改 7,120.00 6,753.74 366.26 234.69 600.95 719.9 -118.95 100%
造项目
微特电机技术中心
9,210.00 7,801.37 1,408.63 230.53 1,639.16 332.37 1,306.79 100%
技术改造项目
信息化管理系统升
2,170.00 2,192.06 -22.06 22.06 - - - 100%
级技术改造项目
3
截至期末 截止 2011
截至期末承 截至期末 扣除合同
项目投资 利息 节余 年 12 月 31 完工
承诺投资项目 诺投入金额 累计投入 尾款节余
节余(3)＝ 收入 资金 日合同尾 程度
(1) 金额(2) 资金
(1)-(2) 款
小计 45,914.00 44,199.47 1,714.53 782.12 2,496.65 1,589.87 906.78 -
洗衣机电机产品升
12,620.00 4,852.17 7,767.83 543.21 8,311.03 2,421.50 5,889.53 64.29%
级技术改造项目
合计 58,534.00 49,051.64 9,482.36 1,325.33 10,807.68 4,011.37 6,796.31 -
2、增发募集资金管理情况
2011 年 8 月 11 日，公司分别与中国银河证券、开设有募集资金专户的中国
工商银行中山分行、农业银行中山分行共同签署《募集资金三方监管协议》，全
资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司（以下简称“武汉新动力”）与中国
银河证券、交通银行中山分行、中国银行中山分行共同签署《募集资金三方监管
协议》。其中《新能源动力及控制系统研发及中试基地建设项目》的募集资金暂
存于农业银行中山分行新能源动力及控制系统产业化项目募集资金专项账户，待
全资子公司大洋电机新动力科技有限公司（以下简称“大洋新动力”的注资手续
办理完毕之后再存放于该公司在农业银行北京知春路支行开设的募集资金专户。
2011 年 11 月 23 日，大洋新动力的注资手续办理完毕，与中国银河证券、农业
银行北京知春路支行共同签署《募集资金三方监管协议》。
截止 2011 年 12 月 31 日，公司 2011 年增发募集资金在上述各家银行募集
资金专用账户余额共计 81,622.40 万元，具体情况如下：
单位：元
余额
开户银行 银行账号
募集资金 利息收入 合计
农业银行中山沙朗支行 44-314701040005161 171,978,174.18 3,225,532.28 175,203,706.46
工商银行中山孙文支行 2011028029200060000 102,799,864.10 1,147,609.38 103,947,473.48
中国银行中山东升支行 828672141208093000 299,999,910.00 2,412,648.10 302,412,558.10
交通银行中山分行西区支行 484600500018010000000 140,000,000.00 1,080,487.03 141,080,487.03
农业银行北京知春路支行 11-250801040016741 93,265,959.83 313,823.79 93,579,783.62
合 计 808,043,908.11 8,180,100.58 816,224,008.69
说明：为了提高资金存款收益，公司在上述各家专户银行另行开设了从属于
募集资金账户的定期存款账户和七天通知存款账户，该账户纳入募集资金账户统
4
一管理，不得用于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资金账
户。上表中的账户余额已包括定期存款账户余额 79,600 万元。2011 年 11 月 8
日开完股东大会之后，公司从增发募集资金账户累计借出 19,800 万元用于暂时
补充流动资金，其中从新能源动力及控制系统产业化项目借出 16,000 万元作为
暂时补充流动资金、从大功率 IGBT 及 IPM 模块封装建设项目借出 3,800 万元暂
时补充流动资金。
（三）2011 年度募集资金实际使用情况
5
1、2011 年度首发募集资金实际使用情况
单位：万元
募集资金总额 78,461.10
本年度投入募集资金总额 5,674.82
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0.00
已累计投入募集资金总额 68,978.74
累计变更用途的募集资金总额比例 0.00
是否已
截至期末 项目可行
变更项 调整后投资总 项目达到预定 是否达
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承诺 本年度投入 截至期末累计 投入进度 本年度实现的 性是否发
目（含 额 可使用状态日 到预计
向 投资总额 金额 投入金额(2) （%）(3)＝ 效益 生重大变
部分变 (1) 期 效益
(2)/(1) 化
更）
承诺投资项目
风机负载类交流电机扩产技
否 17,414.00 17,414.00 1,743.59 17,414.00 100.00% 2011 年 6 月 4,613.60 *1 否
术改造项目
增资湖北惠洋实施风机负载
否 10,000.00 10,000.00 38.30 10,038.30 100.00% 2010 年 12 月 2,465.70 *1 否
类交流电机建设项目
高效智能电机及直流无刷电
否 7,120.00 7,120.00 1,076.97 6,753.74 94.86% 2011 年 6 月 1,224.93 *1 否
机技术改造项目
洗衣机电机产品升级技术改
否 12,620.00 12,620.00 1,578.02 4,852.17 38.45% 2011 年 12 月 1,153.92 *1 否
造项目
微特电机技术中心技术改造
否 9,210.00 9,210.00 1,237.94 7,801.37 84.71% 2011 年 6 月 不适用 *2 否
项目
信息化管理系统升级技术改
否 2,170.00 2,170.00 0.00 2,192.06 101.02% 2010 年 12 月 不适用 *2 否
造项目
承诺投资项目小计 58,534.00 58,534.00 5,674.82 49,051.64 - - - - -
4
超募资金投向
归还银行贷款（如有） 否 - - - - - 不适用 不适用 不适用 不适用
补充流动资金（如有） 否 19,927.10 19,927.10 0.00 19,927.10 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向小计 19,927.10 19,927.10 0.00 19,927.10 100.00% 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 78,461.10 78,461.10 5,674.82 68,978.74
1、经公司二届七次董事会及 2009 年年度股东大会审议通过的《关于调整募集资金投入计划的议案》，除了增资湖北惠洋实施风机负载类交
流电机建设项目外对其他五个项目进行了投资进度调整。报告期末以上五个项目 2011 年累计投资计划的完成进度分别为 100%、94.86%、
38.45%、84.71%、101.02%，其中除洗衣机电机产品升级技术改造项目未达到调整后的投资计划进度外，其他项目均达到预计投资进度。
洗衣机项目未能达到预计投资进度原因说明如下：
洗衣机电机产品升级技术改造项目未完成调整后投资计划主要原因是该产品主要以出口欧盟为主, 由于陆续遭受全求金融危机、欧债危机影
响，欧盟经济持续低迷，尤其进入 2011 年下半年洗衣机电机产品市场出现大幅萎缩，为防止大量固定资产使用低效或闲置，公司暂停了该
项目的后续投资。经公司论证，为防止产能过剩，加强柔性生产线改造，提高了单位投资产能，拟终止该项目，并计划将该项目募集资金用
未达到计划进度或预计收益 于永久补充流动资金，其中 2,421.50 万元继续支付合同尾款，其余用于公司的生产经营。
的情况和原因（分具体项目） 2、项目实际效益与预计效益差异原因：
*1：按照实际效益与按照预计达产程度估算的承诺效益（按预计达产程度估算的承诺效益=预计达产比例×累计实际投资进度×承诺效益）的
比较，报告期内，四个效益项目实现效益均未达到预计达产程度估算的承诺效益。其主要原因如下：
①2011 年上半年，公司加快了募集资金的投入进度，但进入下半年上述项目产品遭受产品市场下滑的影响，产能利用率不足导致收益未能达
到预计投资效益；
②报告期内，公司微特电机主要原材料价格、物流成本、人工成本等大幅上升及人民币汇率持续升值等因素影响导致毛利率水平有一定幅度
的下降。
*2：微特电机技术中心技术改造项目和信息化管理系统升级技术改造项目是为了提升公司的整体技术研发和信息管理水平，其效益体现在公
司整体效益中，无法单独准确核算其效益。
洗衣机电机产品升级技术改造项目市场发生变化, 由于陆续遭受全球金融危机、欧债危机影响，欧盟经济持续低迷，尤其进入 2011 年下半年洗衣
项目可行性发生重大变化的 机电机产品市场出现大幅萎缩，为防止大量固定资产使用低效或闲置，公司暂停了该项目的后续投资。经公司论证，为防止产能过剩，加强柔性
情况说明 生产线改造，提高了单位投资产能，拟终止该项目，并计划将该项目结余募集资金用于永久补充流动资金，其中 2,421.50 万元继续支付合同尾款，
其余用于公司的生产经营。
5
公司公开发行人民币普通股股票 3,200 万股，每股发行价为 25.60 元，共募集资金总额为人民币 81,920.00 万元，扣除各种费用后，实际募集资
超募资金的金额、用途及使 金净额为人民币 78,461.10 万元；其中六个募投项目共募集资金 58,534.00 万元，超募资金 19,927.10 万元，公司超募资金主要用于补充流动资
用进展情况 金。
截至 2011 年 12 月 31 日，公司超募资金 19,927.10 万元已全部使用完毕。
募集资金投资项目实施地点
报告期内不存在此情况。
变更情况
募集资金投资项目实施方式
报告期内不存在此情况。
调整情况
1、2007 年公司以自筹资金 925.92 万元投资固定资产，2008 年公司以自筹资金 2,317.83 万元投资固定资产，用于风机负载类交流电机扩产技术
改造项目。
2、2008 年公司以自筹资金 189.75 万元投入购买设备，用于高效智能电机及直流无刷电机技术改造项目。
3、2008 年公司以自筹资金 192.4 万元投入购买设备，用于洗衣机电机产品升级技术改造项目。
募集资金投资项目先期投入 4、2008 年公司以自筹资金 177.87 万元投入微特电机技术中心技术改造项目。
及置换情况 5、2008 年公司以自筹资金 266.46 万元投入信息化管理系统升级技术改造项目。
以上合计 4070.23 万元，已经公司第一届董事会第九次会议审议通过了《关于用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金的议案》，
并进行了置换。
2008 年 8 月 28 日，公司第一届董事会第十二次会议审议通过了《关于湖北惠洋用募集资金置换预先已投入募集资金投资项目的自筹资金》的议
案，同意湖北惠洋以 6,520 万元募集资金置换截至 2008 年 7 月 22 日预先已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,520 万元。
用闲置募集资金暂时补充流
报告期内前次募集资金不存在此情况。
动资金情况
1、截止 2011 年 12 月 31 日增资湖北惠洋实施风机负载类交流电机建设项目已达到预计可使用状态，该项目募集资金实际节余资金为 0.07 万元，
项目实施出现募集资金结余 为该项目在实施过程中产生的利息收入。
的金额及原因 2、截止 2011 年 12 月 31 日微特电机技术中心技术改造项目已达到预计可使用状态，该项目募集资金节余资金为 1,639.16 万元（含 332.37 万元
合同尾款），扣除合同尾款实际节余 1,306.79 万元，为该项目募集资金节余和利息收入。
尚未使用的募集资金用途及
洗衣机电机产品升级技术改造项目结余募集资金用于永久补充流动资金，用于公司的生产经营，并注销相关募集资金专项账户。
去向
募集资金使用及披露中存在
报告期内不存在此情况。
的问题或其他情况
6
2、2011 年度增发募集资金实际使用情况
单位：万元
募集资金总额 101,932.99
本年度投入募集资金总额 1,328.59
报告期内变更用途的募集资金总额 0.00
累计变更用途的募集资金总额 0
已累计投入募集资金总额 1,328.59
累计变更用途的募集资金总额比例 0
项目可行
是否已变 截至期末累 截至期末投 项目达到预 本年度 是否达
承诺投资项目和超募资金投 募集资金承 调整后投资 本年度投 性是否发
更项目（含 计投入金额 入进度（%） 定可使用状 实现的 到预计
向 诺投资总额 总额(1) 入金额 生重大变
部分变更） (2) (3)＝(2)/(1) 态日期 效益 效益
化
承诺投资项目
新能源动力及控制系统产
否 33,853.00 33,853.00 655.18 655.18 1.94% 2012 年 6 月 948.23 *1 否
业化项目
大功率 IGBT 及 IPM 模块
否 14,079.99 14,079.99 - - 0.00% 2013 年 6 月 - *2 否
封装建设项目
驱动启动电机（BSG）及
否 44,000 44,000 0.01 0.01 0.00% 2013 年 6 月 - *2 否
控制系统建设项目
新能源动力及控制系统研
否 10,000 10,000 673.40 673.40 6.73% 2012 年 9 月 不适用 *3 否
发及中试基地建设项目
承诺投资项目小计 101,932.99 101,932.99 1,328.59 1,328.59
超募资金投向
归还银行贷款（如有） 否 - - - - - 不适用 不适用 不适用 不适用
7
补充流动资金（如有） 否 - - - - - 不适用 不适用 不适用 不适用
超募资金投向小计 - - - - - - 不适用 不适用 不适用 不适用
合计 - 101,932.99 101,932.99 1,328.59 1,328.59
*1、新能源动力及控制系统产业化项目进度和效益未达成主要原因：（1）由于 2010 年 5 月 29 日公司第二届董事会第十次临时会议
审议增发方案之前投资没有纳入项目投资范围也没有进行置换，而之前投资形成产能暂时满足 2011 年市场需求，故投资进度放缓；
（2）由于该项目属于国家和地方政府重点扶持项目，并给予大量的资金扶持，该项目专项投资未能纳入募集资金置换范围；（3）该
项目建设投资集中在上半年，而募集资金是 2011 年 7 月份才到位的，故实际投资进度低于预计。（4）由于该产业化项目依托国家
新能源车政策和新能源汽车发展，而 2011 年度新能源汽车政策未能及时落地，新能源汽车行业受各种因素的制约，产能未能有效释
未达到计划进度或预计收益 放，此外该项目多数产品还处于测试、配试阶段，研发费用较高，故效益未能达到预期效益。
的情况和原因（分具体项目） *2、大功率 IGBT 及 IPM 模块封装建设项目、驱动启动电机（BSG）及控制系统建设项目受技术开发进程、新能源汽车
政策和市场等因素的制约，该两个项目尚未实质开工建设，故也未产生效益。2012 年公司将视新能源政策和市场发展
情况，适时调整投资进度和计划，加快募集资金使用并创造效益。
*3、新能源动力及控制系统研发及中试基地建设项目投资进度为 6.73%，主要由于 2010 年 5 月 29 日公司第二届董事会第十次临时
会议审议增发方案之前投资没有纳入项目投资范围也没有进行置换，进入 2011 年公司根据产业化进展情况放缓了该项目投资进度。
该项目属于研发项目，故未产生直接效益。
项目可行性发生重大变化的
报告期内不存在此情况。
情况说明
超募资金的金额、用途及使用
报告期内不存在此情况。
进展情况
募集资金投资项目实施地点
报告期内不存在此情况。
变更情况
募集资金投资项目实施方式
报告期内不存在此情况。
调整情况
8
募集资金投资项目先期投入 2011 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置换先期已投入募集资金投资项目自筹资金的
及置换情况 议案》，同意公司以本次增发募集资金置换先期已投入募集资金投资项目的自筹资金 6,142,739.97 元。
2011 年 10 月 20 日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于使用部分闲置增发募集资金暂时补充流动资金的议案》，
用闲置募集资金暂时补充流 决定使用不超过人民币 20,000 万元（占本次公开增发 A 股募集资金净额 1,019,329,864.10 元的 19.62%）闲置增发募集资金暂时补
动资金情况 充流动资金，并于 2011 年 11 月 8 日 2011 年第三次临时股东大会审议通过。截止报告期末，实际用闲置募集资金暂时补充流动资金
19,800 万元。
项目实施出现募集资金结余
报告期内不存在此情况。
的金额及原因
尚未使用的募集资金用途及
报告期内不存在此情况。
去向
募集资金使用及披露中存在
报告期内不存在此情况。
的问题或其他情况
9
（四）变更募集资金投资项目的资金使用情况
公司 2011 年度未发生变更募集资金投资项目的资金使用情况。
二、保荐机构的核查意见
报告期内，保荐机构通过查阅资料、现场检查、访谈沟通等多种方式，对大
洋电机募集资金的使用及募集资金投资项目实施情况进行了核查，主要核查手段
包括：获取募集资金专户对账单；查阅募集资金使用的相关合同、发票、付款凭
证等资料；现场调查、走访募集资金项目建设情况；与公司财务负责人和募投项
目负责人等进行访谈，询问募集资金使用和项目建设情况等。
经核查，中国银河证券认为：大洋电机编制的《关于募集资金 2011 年度存
放与使用情况的专项报告》中关于公司 2011 年度募集资金管理与使用情况的披
露与实际情况相符。大洋电机 2011 年度募集资金管理和使用情况符合《深圳证
券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》
和《大洋电机募集资金管理制度》的相关规定，并按照要求履行了信息披露义务，
不存在违规情形。
（以下无正文）
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（本页无正文，为《中国银河证券股份有限公司关于中山大洋电机股份有限公
司 2011 年度募集资金使用情况的专项核查意见》之签署页）
保荐代表人签名：
李伟
敖云峰
保荐机构： 中国银河证券股份有限公司 2012 年 3 月 20 日
（加盖保荐机构公章）
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