中山大洋电机股份有限公司
截至 2013 年 12 月 31 日止
前次募集资金使用情况鉴证报告
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鉴证报告
截至 2013 年 12 月 31 日止前次募集资金使用情况报告 1-10
中山大洋电机股份有限公司前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
中山大洋电机股份有限公司
前次募集资金使用情况报告
中山大洋电机股份有限公司（以下简称本公司或公司）董事会根据中国证券监督管理
委员会颁布的《上市公司证券发行管理办法》（中国证券监督管理委员会第30令）及《关
于增发募集资金使用情况报告的规定》（证监发行字[2007] 500号），编制了本公司于2011
年7月募集的人民币普通股资金截至2013年12月31日的使用情况报告（以下简称前次募集
资金使用情况报告）。本公司董事会保证本报告的内容真实、准确、完整，不存在虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。
一、前次募集资金基本情况
根据本公司 2010 年 6 月 18 日召开的 2010 年第一次临时股东大会审议，并经中国证
券监督管理委员会《关于核准中山大洋电机股份有限公司增发股票的批复 》（证监许可
[2011]891 号）核准，本公司获准增发不超过 7,650 万股新股。2011 年 7 月 12 日，本公
司采取向原股东优先配售和网上、网下定价发行相结合的方式进行，本次发行实际增发 A
股股票 4,895.19 万股，面值为每股人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 21.64 元，共
募 集 资 金 总 额 为 人 民 币 1,059,319,116.00 元 ， 扣 除 承 销 费 、 保 荐 费 等 发 行 费 用
39,989,251.90 元 后 ， 实 际 募 集 资 金 净 额 （ 以 下 简 称 前 次 募 集 资 金 ） 为 人 民 币
1,019,329,864.10 元，于 2011 年 7 月 18 日全部到位，并经信永中和会计师事务 所
XYZH/2011SZAT001-3 号《验资报告》验证。
二、前次募集资金的存储情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，本公司根据《公司法》、《证券法》
《深圳证券交易所股票上市规则》和《中小企业板上市公司募集资金管理细则》等法律、
法规的规定和要求，结合本公司的实际情况，制定了《中山大洋电机股份有限公司募集资
金管理制度》（以下简称《募集资金管理制度》）。根据《募集资金管理制度》规定，本公
司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，对募集资金的管理和使用进
行严格监督，保证专款专用。
为规范本公司募集资金管理，保护中小投资者的权益，根据有关法律法规及深圳证券
交易所《中小企业板上市公司规范运作指引》的规定，2011 年 8 月 11 日，本公司分别与
中国银河证券股份有限公司（以下简称中国银河证券）、开设有募集资金专户的中国工商
银行股份有限公司中山分行（以下简称工商银行中山分行）、中国农业银行中山分行（以
下简称农业银行中山分行）共同签署《募集资金三方监管协议》（以下简称本协议），本公
司全资子公司武汉大洋电机新动力科技有限公司（以下简称武汉新动力）与中国银河证券、
1
交通银行股份有限公司中山分行（以下简称交通银行中山分行）、中国银行股份有限公司
中山分行（以下简称中国银行中山分行）共同签署《募集资金三方监管协议》；2011 年 11
月 23 日，本公司全资子公司大洋电机新动力科技有限公司（以下简称大洋电机新动力）
与中国银河证券、农业银行北京知春路支行共同签署《募集资金三方监管协议》。
截至 2013 年 12 月 31 日本公司募集资金账户余额（含利息收入）为 99,268.22 万元，
其中各家银行募集资金专用账户余额 593.09 万元,募集资金专户中募集资金以定期存款
方式存放的余额 88,675.13 万元, 借出用于暂时补充流动资金 10,000.00 万元，具体情况
如下：
1、 募集资金专户存放的款项
开户银行 银行账号 账户类别 初始存放金额 截止日余额
中国农业银行中 44-314701040005161 募投专户 338,530,000.00 177,210,239.80
山沙朗支行
中国工商银行中 2011028029200062480 募投专户 140,799,864.10 150,199,000.53
山孙文支行
中国银行中山东 828672141208093001 募投专户 300,000,000.00 322,913,506.02
升支行
交通银行中山分 484600500018010055976 募投专户 140,000,000.00 150,664,531.69
行西区支行
中国农业银行北 11-250801040016741 募投专户 100,000,000.00 91,694,917.16
京知春路支行
合 计 1,019,329,864.10 892,682,195.20
说明：为了提高资金存款收益，本公司在上述各家专户银行另行开设了从属于募集资
金账户的定期存款账户和七天通知存款账户，该账户纳入募集资金账户统一管理，不得用
于结算和提取现金，到期后该账户内的资金只能转入募集资金账户。上表中的账户余额已
包括定期存款账户余额 88,675.13 万元。2013 年 5 月 24 日第三届董事会第六次会议决议，
公司从新能源动力及控制系统产业化项目募集资金账户累计借出 10,000 万元用于暂时补
充流动资金（暂借期限为一年），本次使用部分闲置募集资金补充流动资金未超过募集资金
净额 10%，无需提交股东大会审议，2014 年 5 月 23 日到期前将归还至募集资金专用账户。
2、募集资金以定期存款存放的款项
（1）本公司在农业银行中山沙朗支行开立的“新能源动力及控制系统产业化项目募集
资金专户”（账号：44-314701040005161）中的部分募集资金以定期存款存放的款项明细：
2
存放方式 账号 金额（万元） 起息日 到期日
一年期定期存款 44-314701040005161 4,500.00 2013-11-4 2014-11-4
一年期定期存款 44-314701040005161 4,500.00 2013-11-4 2014-11-4
一年期定期存款 44-314701040005161 4,000.00 2013-11-12 2014-11-12
半年期定期存款 44-314701040005161 1,000.00 2013-11-12 2014-5-12
一年期定期存款 44-314701040005161 500.00 2013-2-21 2014-2-21
一年期定期存款 44-314701040005161 500.00 2013-2-21 2014-2-21
一年期定期存款 44-314701040005161 600.00 2013-2-27 2014-2-27
一年期定期存款 44-314701040005161 600.00 2013-2-27 2014-2-27
一年期定期存款 44-314701040005161 1,000.00 2013-6-4 2014-6-4
合 计 17,200.00
（2）本公司在工商银行中山孙文支行开立的“大功率 IGBT 及 IPM 模块封装建设项目
募集资金专户”（账号：2011028029200062480）中的部分募集资金以定期存款存放的款项
明细：
存放方式 账号 金额（万元） 起息日 到期日
一年期定期存款 2011028014200001158 6,000.00 2013-11-4 2014-11-4
一年期定期存款 2011028014200001158 1,227.50 2013-11-4 2014-11-4
一年期定期存款 2011028014200001158 1,032.50 2013-11-5 2014-11-5
一年期定期存款 2011028014200001158 4,000.00 2013-11-8 2014-11-8
一年期定期存款 2011028014200001158 519.25 2013-11-8 2014-11-8
一年期定期存款 2011028014200001158 500.00 2013-5-11 2014-5-11
一年期定期存款 2011028014200001158 540.00 2013-5-11 2014-5-11
一年期定期存款 2011028014200001158 500.00 2013-2-28 2014-2-28
一年期定期存款 2011028014200001158 200.00 2013-2-21 2014-2-21
一年期定期存款 2011028014200001158 200.00 2013-2-21 2014-2-21
一年期定期存款 2011028014200001158 200.00 2013-2-21 2014-2-21
一年期定期存款 2011028014200001158 100.00 2013-2-21 2014-2-21
合 计 15,019.25
（3）本公司在中国银行中山东升支行开立的“驱动启动电机（BSG）及控制系统建设
项目募集资金专户”（账号：828672141208093001）中的部分募集资金以定期存款存放的
款项明细：
存放方式 账号 金额（万元） 起息日 到期日
一年期定期存款 828672141208211001 24,000.00 2013-11-5 2014-11-5
3
一年期定期存款 828672141208211001 1,812.50 2013-11-5 2014-11-5
一年期定期存款 828672141208211001 2,000.00 2013-11-29 2014-11-29
一年期定期存款 828672141208211001 478.00 2013-11-29 2014-11-29
一年期定期存款 828672141208211001 2,000.00 2013-12-2 2014-12-2
一年期定期存款 828672141208211001 2,000.00 2013-10-9 2014-10-9
合 计 32,290.50
（4）本公司在交通银行中山分行西区支行开立的“驱动启动电机（BSG）及控制系统
建设项目募集资金专户”（账号：484600500018010055976）中的部分募集资金以定期存款
存放的款项明细：
存放方式 账号 金额（万元） 起息日 到期日
一年期定期存款 484600500608510001718 5,000.00 2013-11-12 2014-11-12
一年期定期存款 484600500608510001718 5,000.00 2013-11-12 2014-11-12
一年期定期存款 484600500608510001718 857.38 2013-11-12 2014-11-12
一年期定期存款 484600500608510001718 3,470.00 2013-11-28 2014-11-28
三个月定期存款 484600500608510001718 738.00 2013-12-30 2014-12-30
合 计 15,065.38
（5）本公司在农业银行北京知春路支行开立的“新能源动力及控制系统研发及中试基
地建设项目募集资金专户”（账号：11-250801040016741）中的部分募集资金以定期存款
存放的款项明细：
存放方式 账 号 金额（万元） 起息日 到期日
一年期定期存款 11-250801040016741 300.00 2013-11-19 2014-11-19
一年期定期存款 11-250801040016741 500.00 2013-7-15 2014-7-15
一年期定期存款 11-250801040016741 2,000.00 2013-4-1 2014-4-1
一年期定期存款 11-250801040016741 2,000.00 2013-4-1 2014-4-1
一年期定期存款 11-250801040016741 2,000.00 2013-4-1 2014-4-1
一年期定期存款 11-250801040016741 1,000.00 2013-4-1 2014-4-1
一年期定期存款 11-250801040016741 1,300.00 2013-10-9 2014-10-9
合 计 9,100.00
三、前次募集资金实际使用情况
本公司前次募集资金用于新能源动力及控制系统产业化项目、大功率IGBT及IPM模块
封装建设项目、驱动启动电机（BSG）及控制系统建设项目、新能源动力及控制系统研发
4
及中试基地建设项目，募集资金实际可使用金额为1,059,227,016.92元，其中实际募集资
金净额为1,019,329,864.10元，截至2013年12月31日，产生的利息收入为63,620,031.96
元，实际已投入募投项目资金为90,267,700.86元。
截至2013年12月31日，本公司《前次募集资金使用情况对照表》详见本报告附件一。
1．前次募集资金项目的实际投资总额与承诺存在差异的说明
（1）新能源动力及控制系统产业化项目：
A、2010年5月29日公司第二届董事会第十次临时会议审议增发方案之前,公司已使用
自有资金逐步对该项目进行前期投资，且前期投资形成的产能基本满足2010年至2011年市
场需求。2012年以来，受经济环境影响市场需求增长显著低于预期，在公司产能基本满足
市场需求的情况下，公司根据市场情况放缓了该募集资金的投资进度；
B、由于该项目属于国家和地方政府重点扶持项目，截止报告期末公司陆续收到国家
与地方政府扶持资金达到5,350万元，依据相关政策公司使用了配套扶持资金，而该项目
专项扶持资金投资未能纳入募集资金置换范围，导致募集资金使用资金减少；
C、由于该产业化项目依托国家新能源汽车政策的支持和新能源汽车市场的发展，且
新能源汽车行业受各种因素的制约，即使2010年以来国家出台了电动车补贴政策，但市场
一直处于观望状态。该补贴政策到期后，新的补贴政策直到2013年第4季度才出台，前3
季度处于政策空窗期，新能源汽车市场出现暂时下滑现象，导致公司产能未能有效释放，
虽然公司根据实际情况调整了募集资金投入计划，但仍未能达到调整后的计划进度。新能
源汽车行业作为国家战略新兴产业，发展前景广阔，公司将视新能源汽车市场发展情况适
时加快募集资金使用。
（2）大功率IGBT及IPM模块封装建设项目与驱动启动电机（BSG）及控制系统建设项目
该两项目为新能源动力及控制系统产业化的配套项目，受技术开发进程、新能源汽车
政策和市场等因素的制约，主项目投资进度放缓，导致该两项目尚未实质开工建设，故尚
未进行投资。公司视新能源汽车政策和市场发展情况，已适时调整投资进度和计划，公司
将根据实际情况加快募集资金使用。
（3）新能源动力及控制系统研发及中试基地建设项目
主要由于2010年5月29日公司第二届董事会第十次临时会议审议增发方案之前已对该项
目进行了投资，募集资金到位后公司根据产业化进展情况放缓了该项目投资进度。
5
2．前次募集资金实际投资项目变更
截至 2013 年 12 月 31 日前次募集资金实际投资项目未发生变更。
3．增发募集资金投资项目已对外转让或置换
截至 2013 年 12 月 31 日前次募集资金投资项目未发生对外转让或置换。
4．募集资金项目先期投入及置换情况说明
2011年10月20日，公司第二届董事会第二十五次会议审议通过了《关于以募集资金置
换先期已投入募集资金投资项目自筹资金的议案》，同意公司以本次增发募集资金置换先
期已投入新能源动力及控制系统研发及中试基地建设项目的自筹资金6,142,739.97元。
5．闲置募集资金临时用于其他用途的情况说明
为了提高资金使用效益，降低财务费用，2011年10月20日，公司第二届董事会第二十
五次会议审议通过了《关于使用部分闲置增发募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定
使用不超过人民币20,000万元闲置增发募集资金暂时补充流动资金，并于2011年11月8日
经公司2011年第三次临时股东大会批准实施，资金使用期限自公司2011年第三次临时股东
大会审议通过之日起不超过6个月，即自2011年11月8日至2012年5月7日止。具体内容详见
2011年10月22日刊登在《证券时报》和巨潮资讯网上的《关于使用部分闲置增发募集资金
暂时补充流动资金的公告》（公告编号为：2011-049）。 2012年5月4日，公司已将19,800
万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。具体内容详见2012年5月8日刊登在《证
券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充流动资
金到期归还的公告》（公告编号为：2012-025）。
2012年5月14日，公司第二届董事会第三十次会议审议通过了《关于继续使用部分闲
置募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用不超过人民币10,000万元（占本次公开
增发A股募集资金净额1,019,329,864.10元的9.81%）闲置增发募集资金暂时补充流动资
金，本事项无需经股东大会批准。资金使用期限自公司第二届董事会第三十次会议审议通
过之日起不超过6个月，即自2012年5月14日至2012年11月13日止。具体内容详见2012年5
月16日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于继续使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2012-028）。 2012年11月9日，公司已将
10,000万元资金全部归还并存入公司募集资金专用账户。具体内容详见2012年11月13日刊
登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于使用部分闲置募集资金暂时补
充流动资金到期归还的公告》（公告编号：2012-039）。
6
2012年11月22日，公司第三届董事会第三次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用不超过人民币10,000万元（占本次公开增
发A股募集资金净额1,019,329,864.10元的9.81%）闲置增发募集资金暂时补充流动资金。
本事项无需经股东大会批准。资金使用期限自公司第三届董事会第三次会议审议通过之日
起不超过6个月，即自2012年11月22日至2013年5月21日止。具体内容详见2012年11月23
日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于继续使用部分闲置募集资
金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2012-042）。 2013年5月16日，公司已将10,000
万元资金全部及时归还并存入公司募集资金专用账户。具体内容详见2013年5月17日刊登
在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于使用部分闲置募集资金暂时补充
流动资金到期归还的公告》（公告编号：2013-018）
2013年5月24日，公司第三届董事会第六次会议审议通过了《关于继续使用部分闲置
募集资金暂时补充流动资金的议案》，决定使用不超过人民币10,000万元（占本次公开增
发A股募集资金净额1,019,329,864.10元的9.81%）闲置增发募集资金暂时补充流动资金，
使用期限不超过12个月，即自2013年5月24日至2014年5月23日止。具体内容详见2013年5
月23日刊登在《证券时报》、《中国证券报》和巨潮资讯网上的《关于继续使用部分闲置募
集资金暂时补充流动资金的公告》（公告编号：2013-021）。截至2013年12月31日，实际用
闲置募集资金暂时补充流动资金10,000万元。
6. 前次募集资金投资进度计划调整情况说明
受 2011 年以来国家新能源政策未能及时落地及新能源汽车市场发展受各种因素制约
发展较为缓慢等因素影响，公司本着保护投资者利益、审慎投资的理念，放缓了相关项目
的投资进度，经 2013 年 3 月 13 日召开的公司第三届董事会第四次会议审议通过，公司拟
调整增发募集资金投入计划，此次增发募集资金投资使用计划的调整符合公司目前的经营
现状，符合公司增发募投项目实施的实际进度要求，符合有关法律、法规的相关规定。该
计划的调整有利于保障增发募集资金投资项目的顺利实施，不存在变相改变增发募集资金
投向和损害股东利益的情形。本次调整增发募集资金投资使用计划的议案已经公司 2012
年年度股东大会审议通过。
调整后，公司增发募投项目投资进度如下：
单位：万元
调整后项目
截至 2012 年 原项目达到
序 计划 2013 计划 2014 计划 2015 达到预定可
投资项目 投资总额 已累计投入 预定可使用
号 年投资 年投资 年投资 使用状态日
总额 状态日期
期
1 新能源动力及 33,853.00 3,257.87 8,570.00 14,040.00 7,985.13 2012 年 6 月 2015 年 6 月
控制系统产业
化项目
7
中山大洋电机股份有限公司前次募集资金使用情况报告
（本报告除特别注明外，均以人民币元列示）
附件一: 前次募集资金使用情况对照表
编制单位：中山大洋电机股份有限公司
金额单位：人民币万元
募集资金总额： 101,932.99 已累计使用募集资金总额： 9,026.76
报告期内变更用途的募集资金总额： 0 各年度使用募集资金总额： 9,026.76
累计变更用途的募集资金总额： 0 2011 年： 1,328.59
其中： 2012 年： 3,248.10
变更用途的募集资金总额比例： 0
2013 年： 4,450.07
投资项目 募集资金投资总额 截止日募集资金累计投资额 项目达到
序号 承诺投资项目 实际投资项目 募集前承诺 募集后承诺 实际投资 募集前承诺 募集后承诺 实际投资金 实际投资金 预定可使
投资金额 投资金额 金额 投资金额 投资金额 额 额与募集后
承诺投资金
额的差额
1 新能源动力及控制 新能源动力及控 33,853.00 33,853.00 7,707.61 33,853.00 33,853.00 7,707.61 26,145.39 2015 年 6
系统产业化项目 制系统产业化项 月
目
2 大功率 IGBT 及 IPM 大功率 IGBT 及 14,079.99 14,079.99 0.06 14,079.99 14,079.99 0.06 14,079.93 2015 年 6
模块封装建设项目 IPM 模块封装建 月
设项目
3 驱动启动电机 驱动启动电机 44,000.00 44,000.00 0.31 44,000.00 44,000.00 0.31 43,999.69 2015 年
（BSG）及控制系统 （BSG）及控制系 12 月
建设项目 统建设项目
4 新能源动力及控制 新能源动力及控 10,000.00 10,000.00 1,318.78 10,000.00 10,000.00 1,318.78 8,681.22 2015 年 6
系统研发及中试基 制系统研发及中 月
地建设项目 试基地建设项目
合 计 101,932.99 101,932.99 9,026.76 101,932.99 101,932.99 101,932.99 92,906.23
9
附件二:
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位：中山大洋电机股份有限公司
金额单位：人民币万元
实际投资项目 截至日投资 最近三年实际效益 是否达到
承诺效益 截止日累计实
项目累计产 预计效益
序号 项目名称 *注 1 2011 年 2012 年 2013 年 现效益
能利用率 *注 2
1 新能源动力及控制系统产业化项目 不适用 16,767.50 542.27 1,143.08 617.82 2,303.17 否
2 大功率 IGBT 及 IPM 模块封装建设项目 不适用 5,077.00 - - - 否
3 驱动启动电机（BSG）及控制系统建设项目 不适用 13,831.00 - - - 否
新能源动力及控制系统研发及中试基地建
4 不适用 - 不适用 不适用 不适用 否
设项目
合 计 35,675.50 542.27 1,143.08 617.82 2,303.17
注1：根据招股说明书披露，“新能源动力及控制系统产业化项目”建设期3年，预计完全达产后年均新增营业收入225,000万元，年均新增净利润16,767.50
万元，截至目前，该项目尚未完全达产；“大功率IGBT及IPM模块封装建设项目”建设期3年，完全达产后年均新增营业收入47,225万元，年均新增净利润5,077.00
万元，截至目前，该项目尚未完全达产；“驱动启动电机（BSG）及控制系统建设项目”建设期3年，完全达产后年均新增营业收入90,000万元，年均新增净利润
13,831.00万元；“新能源动力及控制系统研发及中试基地建设项目”不直接产生经济效益。
注 2：截至 2013 年 12 月 31 日，以上四个募投项目均尚未投资建设完毕。其中新能源动力及控制系统产业化项目依托国家新能源汽车政策的支持和新能源汽
车市场的发展，由于新能源汽车行业受各种因素的制约，导致项目产能未能有效释放，故效益未能达到预期效益。大功率 IGBT 及 IPM 模块封装建设项目、驱动
启动电机（BSG）及控制系统建设项目受技术开发进程、新能源汽车政策和市场等因素的制约，该两个项目尚未实质开工建设，故也未产生效益。公司将视新能
源政策和市场发展情况，适时调整投资进度和计划，加快募集资金使用并创造效益。
对照表中，前次募集资金投资项目实现效益的计算口径、计算方法与招股说明书中预测效益的计算口径、计算方法一致。
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