中山大洋电机股份有限公司
2016 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 人 资 金 占 用 情 况 的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-3
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关于中山大洋电机股份有限公司
2016 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 人 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
XYZH/2017SZA40505
中山大洋电机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中山大洋电机股份有限公司（以下简称大洋
电机公司）2016 年度财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2016
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2017 年 3 月 16 日出具了 XYZH/2017SZA40504 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以
及深圳证券交易所相关披露的要求，大洋电机公司编制了本专项说明所附的大洋电机公司
2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是大洋电机公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计大洋电机公司 2016 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对大洋电机公司 2016 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计大洋电机公司 2016 年度财务报表时大洋电机公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解大洋电机公司 2016 年度控股股东及其他关联人资金占用情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供大洋电机公司为 2016 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭晋龙
中国注册会计师：刘晓聪
中国 北京 二○一七年三月十六日
附件一
2016 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表
上市公司名称：中山大洋电机股份有限公司 单位：万元
占用方与上 上市公司核 2016 年度占用累 2016 年度
资金占用方 2016 年期初占 2016 年度偿还 2016 年期末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 计发生金额（不含 占用资金 占用性质
类别 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
联关系 目 占用利息） 的利息
控股股东、实
际控制人及
其附属企业
小计
大洋电机（香港）有限 经营性占
控股子公司 应收账款 77,928.13 323,371.60 - 330,176.89 71,122.84 销售商品
公司 用
大洋电机新动力科技 经营性占
控股子公司 应收账款 32,742.47 45,757.03 - 42,449.15 36,050.35 销售商品
有限公司 用
北汽大洋电机科技有
控股子公司 应收账款 - 308.58 - 308.58 -
限公司
湖北惠洋电器制造有
上市公司的 控股子公司 应收账款 - 36,253.11 - 36,253.11 -
限公司
子公司及其
中山大洋电机制造有
附属企业 控股子公司 应收账款 - 2,574.49 - 2,574.49 -
限公司
芜湖大洋电机新动力 经营性占
控股子公司 应收账款 - 23.17 - - 23.17 销售商品
科技有限公司 用
上海汽车电驱动有限 经营性占
控股子公司 应收账款 - 4,632.54 - 290.23 4,342.31 销售商品
公司 用
湖北惠洋电器制造有
控股子公司 其他应收款 - 463.75 - 463.75 -
限公司
1
占用方与上 上市公司核 2016 年度占用累 2016 年度
资金占用方 2016 年期初占 2016 年度偿还 2016 年期末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 计发生金额（不含 占用资金 占用性质
类别 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
联关系 目 占用利息） 的利息
湖北惠洋电机制造有
控股子公司 其他应收款 - 79.43 - 79.43 -
限公司
中山大洋电机制造有
控股子公司 其他应收款 - 1,155.38 - 1,155.38 -
限公司
中山庞氏新能源汽车
控股子公司 其他应收款 - 10.03 - 10.03 -
服务有限公司
武汉大洋电机新动力 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 6,290.28 783.00 - 1,100.00 5,973.28
科技有限公司 代付款项 占用
中山市安兰斯精密机
控股子公司 其他应收款 - 34.32 - 34.32 -
械有限公司
北京佩特来电器有限 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,000.00 - - 350.00 1,650.00 借款
公司 占用
芜湖大洋电机新动力 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 2,913.00 1,450.00 - - 4,363.00
科技有限公司 代付款项 占用
中山新能源巴士有限 非经营性
控股子公司 其他应收款 18,244.85 2,806.18 - 5,000.00 16,051.03 借款
公司 占用
芜湖杰诺瑞汽车电器
控股子公司 其他应收款 - 1,500.00 - 1,500.00 -
系统有限公司
大洋电机新能源（中 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 12,431.32 - - 12,431.32
山）投资有限公司 代付款项 占用
中加氢能新能源（武 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 134.80 - - 134.80
汉）有限公司 代付款项 占用
上海顺祥电动巴士（集 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 1,432.00 - - 1,432.00 借款
团）有限公司 占用
广东大洋电机新能源 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 1,000.00 - - 1,000.00
汽车服务有限公司 代付款项 占用
2
占用方与上 上市公司核 2016 年度占用累 2016 年度
资金占用方 2016 年期初占 2016 年度偿还 2016 年期末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 算的会计科 计发生金额（不含 占用资金 占用性质
类别 用资金余额 累计发生金额 用资金余额 原因
联关系 目 占用利息） 的利息
中山宜必思科技有限 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 1.00 - - 1.00
公司 代付款项 占用
中山德保保险代理有 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 7.03 - - 7.03
限公司 代付款项 占用
武汉大洋电机新能源 本公司 非经营性
控股子公司 其他应收款 - 5.90 - - 5.90
车辆营运有限公司 代付款项 占用
小计 140,118.73 436,214.66 - 421,745.36 154,588.03
关联自然人
及其控制的
法人
小计
其他关联人
及其附属企
业
小计
总计 140,118.73 436,214.66 421,745.36 154,588.03
企业负责人：鲁楚平 主管会计工作的负责人：伍小云 会计机构负责人：伍小云
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