中山大洋电机股份有限公司
2017 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 人 资 金 占 用 情 况 的
专项说明
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专项说明
—控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表 1-4
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关于中山大洋电机股份有限公司
2017 年 度 控 股 股 东 及 其 他 关 联 人 资 金 占 用 情 况 的 专 项 说 明
XYZH/2018SZA20091
中山大洋电机股份有限公司全体股东：
我们按照中国注册会计师审计准则审计了中山大洋电机股份有限公司（以下简称大洋
电机公司）2017 年度财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表、2017
年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以
及财务报表附注，并于 2018 年 3 月 23 日出具了 XYZH/2018SZA20090 号无保留意见的审计
报告。
根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会《关于规范上市公司
与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知》（证监发[2003]56 号文），以
及深圳证券交易所相关披露的要求，大洋电机公司编制了本专项说明所附的大洋电机公司
2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况汇总表（以下简称汇总表）。
编制和对外披露汇总表，并确保其真实性、合法性及完整性是大洋电机公司的责任。
我们对汇总表所载资料与我们审计大洋电机公司 2017 年度财务报表时所复核的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。
除对大洋电机公司 2017 年度财务报表执行审计，以及将本专项说明后附的汇总表所
载项目金额与我们审计大洋电机公司 2017 年度财务报表时大洋电机公司提供的会计资料
和经审计的财务报表的相关内容进行核对外，我们没有对本专项说明后附的汇总表执行任
何附加程序。
为了更好地理解大洋电机公司 2017 年度控股股东及其他关联人资金占用情况，汇总
表应当与已审计的财务报表一并阅读。
本专项说明仅供大洋电机公司为 2017 年度报告披露之目的使用，未经本事务所书面
同意，不得用于其他任何目的。
信永中和会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：郭晋龙
中国注册会计师：刘晓聪
中国 北京 二○一八年三月二十三日
附件一
上市公司 2017 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
上市公司名称：中山大洋电机股份有限公司 单位：万元
占用方与上 2017 年度占用 2017 年度占用 2017 年度偿
非经营性资 上市公司核算 2017 年期初占 2017 年期末占 占用形成
资金占用方名称 市公司的关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 占用性质
金占用 的会计科目 用资金余额 用资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有） 金额
现大股东及
其附属企业
小计
前大股东及
其附属企业
小计
总计
往来方与上 2017 年度往来 2017 年度往来 2017 年度偿
其他关联资 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来性质
金往来 的会计科目 来资金余额 来资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有） 金额
大股东及其
附属企业
大洋电机（香港）有 销售商
控股子公司 应收账款 71,122.84 180,646.56 172,436.86 79,332.54 经营性往来
限公司 品
上市公司的
大洋电机新动力科技 销售商
子公司及其 控股子公司 应收账款 36,050.35 16,225.84 32,320.03 19,956.16 经营性往来
有限公司 品
附属企业
北汽大洋电机科技有 销售商
控股子公司 应收账款 - 0.54 0.54 - 经营性往来
限公司 品
1
往来方与上 2017 年度往来 2017 年度往来 2017 年度偿
其他关联资 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来性质
金往来 的会计科目 来资金余额 来资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有） 金额
湖北惠洋电器制造有 销售商
控股子公司 应收账款 - 81,420.45 81,420.45 - 经营性往来
限公司 品
中山大洋电机制造有 销售商
控股子公司 应收账款 - 11,614.55 11,614.55 - 经营性往来
限公司 品
芜湖大洋电机新动力 销售商
控股子公司 应收账款 23.17 9,867.29 2,609.09 7,281.37 经营性往来
科技有限公司 品
上海汽车电驱动有限 销售商
控股子公司 应收账款 4,342.31 7,243.46 9,892.54 1,693.23 经营性往来
公司 品
湖北惠洋电机制造有 销售商
控股子公司 应收账款 - - - 经营性往来
限公司 - 品
深圳大洋电机动力系 销售商
控股子公司 应收账款 2.11 2.11 经营性往来
统研究院有限公司 - 品
上市公司的
中山宜必思科技有限 销售商
子公司及其 控股子公司 应收账款 31.63 31.63 经营性往来
公司 - 品
附属企业
湖北惠洋电机制造有
控股子公司 其他应收款 - 40.71 40.51 0.20 往来款 非经营性往来
限公司
湖北惠洋电器制造有 往来款、
控股子公司 其他应收款 377.13 377.13 - 经营性往来
限公司 货款
中山大洋电机制造有
控股子公司 其他应收款 - 820.09 820.09 - 往来款 非经营性往来
限公司
武汉大洋电机新动力 本公司代
控股子公司 其他应收款 5,973.28 2,760.00 1,857.50 6,875.78 非经营性往来
科技有限公司 付款项
中山市安兰斯精密机
控股子公司 其他应收款 - 22.91 22.91 -
械有限公司
北京佩特来电器有限
控股子公司 其他应收款 1,650.00 36.20 36.20 1,650.00 借款 非经营性往来
公司
2
往来方与上 2017 年度往来 2017 年度往来 2017 年度偿
其他关联资 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来性质
金往来 的会计科目 来资金余额 来资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有） 金额
芜湖大洋电机新动力 本公司代
控股子公司 其他应收款 4,363.00 960.36 - 5,323.36 非经营性往来
科技有限公司 付款项
中山新能源巴士有限
控股子公司 其他应收款 16,051.03 18,680.80 3,176.62 31,555.21 借款 非经营性往来
公司
大洋电机新能源（中 本公司
控股子公司 其他应收款 12,431.32 8,568.25 2,200.42 18,799.15 非经营性往来
山）投资有限公司 代付款项
中加氢能新能源（武 本公司
控股子公司 其他应收款 134.80 - - 134.80 非经营性往来
汉）有限公司 代付款项
上海顺祥电动巴士
控股子公司 其他应收款 1,432.00 1,949.30 67.32 3,313.98 借款 非经营性往来
（集团）有限公司
广东大洋电机新能源 本公司
控股子公司 其他应收款 1,000.00 26,140.66 27,140.66 - 非经营性往来
上市公司的 汽车服务有限公司 代付款项
子公司及其 中山宜必思科技有限 本公司
控股子公司 其他应收款 1.00 0.15 1.15 - 非经营性往来
附属企业 公司 代付款项
中山德保保险代理有 本公司
控股子公司 其他应收款 7.03 8.74 15.77 - 非经营性往来
限公司 代付款项
武汉大洋电机新能源 本公司
控股子公司 其他应收款 5.90 - - 5.90 非经营性往来
车辆营运有限公司 代付款项
中山庞氏新能源汽车
控股子公司 其他应收款 1.20 - 1.20 借款 非经营性往来
销售有限公司
武汉安兰斯电气科技
控股子公司 其他应收款 2.28 2.28 - 利息 非经营性往来
有限公司
深圳大洋电机动力系
控股子公司 其他应收款 273.26 255.00 18.26 往来款 非经营性往来
统研究院有限公司
3
往来方与上 2017 年度往来 2017 年度往来 2017 年度偿
其他关联资 上市公司核算 2017 年期初往 2017 年期末往 往来形成
资金往来方名称 市公司的关 累计发生金额 资金的利息 还累计发生 往来性质
金往来 的会计科目 来资金余额 来资金余额 原因
联关系 （不含利息） （如有） 金额
大洋电机（武汉）新
能源科技产业园有限 控股子公司 其他应收款 1.00 - 1.00 往来款 非经营性往来
上市公司 公司
的子公司及 上海电驱动股份有限
控股子公司 其他应收款 5,576.51 0.08 5,576.43 往来款 非经营性往来
其附属企业 公司
深圳大洋电机融资租
控股子公司 其他应收款 18,141.25 18,141.25 往来款 非经营性往来
赁有限公司 -
关联自然人
及其控制的
法人
其他关联人
及其附属企
业
总计 154,588.03 391,413.23 - 346,307.70 199,693.56
4