中山大洋电机股份有限公司

    证券代码：002249        证券简称： 大洋电机        公告编号： 2022-025


                       中山大洋电机股份有限公司

                     关于拟续聘会计师事务所的公告

         本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有

    虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

    中山大洋电机股份有限公司（以下简称“公司”）第五届董事会第二十七次会议审
议通过了《关于拟续聘会计师事务所的议案》，同意续聘天职国际会计师事务所（特殊
普通合伙）（以下简称“天职国际”）为公司 2022 年度财务审计机构及内部控制审计
机构，聘期一年。该议案尚需提交公司 2021 年年度股东大会审议，现将有关事项公告
如下：

    一、拟续聘会计师事务所的情况说明

    天职国际具备证券、期货相关业务审计从业资格，具有上市公司审计工作的丰富经
验和职业素养，能够较好地满足公司建立健全内部控制以及财务审计工作的要求。该所
在担任公司 2021 年度财务审计机构期间，遵循《中国注册会计师独立审计准则》相关
规定，勤勉尽责，坚持独立、客观、公正的审计准则，公允合理地发表了独立审计意见，
较好地履行了双方签订合同所规定的责任和义务。由于双方合作良好，公司董事会审计
委员会提名拟续聘天职国际为公司 2022 年度财务审计机构及内部控制审计机构，聘期
一年。

    二、拟续聘会计师事务所的基本情况

    （一）机构信息

    1、基本信息
    天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）创立于 1988 年 12 月，总部北京，是一家
专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息
技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构。
    天职国际首席合伙人为邱靖之，注册地址为北京市海淀区车公庄西路 19 号 68 号楼
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A-1 和 A-5 区域，组织形式为特殊普通合伙。
    天职国际已取得北京市财政局颁发的执业证书，是中国首批获得证券期货相关业务
资格，获准从事特大型国有企业审计业务资格，取得金融审计资格，取得会计司法鉴定
业务资格，以及取得军工涉密业务咨询服务安全保密资质等国家实行资质管理的最高执
业资质的会计师事务所之一，并在美国 PCAOB 注册。天职国际过去二十多年一直从事
证券服务业务。
    截止 2021 年 12 月 31 日，天职国际合伙人 71 人，注册会计师 939 人，签署过证券
服务业务审计报告的注册会计师超过 313 人。
    天职国际 2020 年度经审计的收入总额 22.28 亿元，审计业务收入 16.93 亿元，证券
业务收入 8.13 亿元。2020 年度上市公司审计客户 185 家，主要行业（证监会门类行业，
下同）包括制造业、信息传输、软件和信息技术服务业、电力、热力、燃气及水生产和
供应业、交通运输、仓储和邮政业、房地产业等，审计收费总额 2.07 亿元，本公司同
行业（制造业）上市公司审计客户 110 家。
    2、投资者保护能力
    天职国际按照相关法律、法规在以前年度已累计计提足额的职业风险基金，已计提
的职业风险基金和购买的职业保险累计赔偿限额不低于 8,000 万元。职业风险基金计提
以及职业保险购买符合相关规定。近三年（2019 年度、2020 年度、2021 年度及 2022
年初至本公告日止，下同），天职国际不存在因执业行为在相关民事诉讼中承担民事责
任的情况。
    3、诚信记录
    天职国际近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 0 次、监督管理措施 7
次、自律监管措施 0 次和纪律处分 0 次。从业人员近三年因执业行为受到监督管理措施
6 次，涉及人员 16 名，不存在因执业行为受到刑事处罚、行政处罚和自律监管措施的
情形。

    （二）项目信息

    1、基本信息
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人基本信息如下：
    项目合伙人及签字注册会计师：韩雁光，2006 年成为注册会计师，2008 年开始从
事上市公司审计，2005 年开始在天职国际执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，
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近三年签署上市公司审计报告 3 家，近三年复核上市公司审计报告 1 家。
    签字注册会计师：杨勇，2017 年成为注册会计师，2009 年开始从事上市公司审计，
2014 年开始在天职国际执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公
司审计报告 5 家，近三年复核上市公司审计报告 0 家。
    项目质量控制复核人：王皓东，2008 年成为注册会计师，2007 年开始从事上市公
司审计，2007 年开始在天职国际执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签
署上市公司审计报告 0 家，近三年复核上市公司审计报告 20 家。
    2、诚信记录
    项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到
刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受
到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。
    3、独立性
    天职国际及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人等不存在可能影响
独立性的情形。
    4、审计收费
    天职国际审计服务收费按照业务的责任轻重、繁简程度、工作要求、所需的工作条
件和工时及实际参加业务的各级别工作人员投入的专业知识和工作经验等因素确定。
2022 年度财务及内部控制审计费用共计 245 万元（其中：年报审计费用 220 万元；内
控审计费用 25 万元），较上一期审计费用增加 25 万元。

    三、拟续聘会计师事务所履行的程序

    （一）审计委员会履职情况

    审计委员会已审议通过《关于拟续聘会计师事务所的议案》，认为天职国际能够按
照 2021 年度财务报告审计计划完成审计工作，如期出具公司 2021 年度财务报告的审计
意见；在执行公司 2021 年度的各项审计工作中，能够遵守职业道德规范，按照《中国
注册会计师审计准则》执行审计工作，相关审计意见客观、公正，较好地完成了公司委
托的各项工作。
    审计委员会查阅了天职国际有关资格证照、相关信息和诚信纪录，认可天职国际的
独立性、专业胜任能力、投资者保护能力，并就《关于拟续聘会计师事务所的议案》形

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成了书面确认意见，同意将《关于拟续聘会计师事务所的议案》提交公司第五届董事会
第二十七次会议审议。

    （二）独立董事的事前认可情况和独立意见

    公司独立董事就拟续聘天职国际为公司 2022 年度财务审计机构及内部控制审计机
构发表了同意的事前认可意见和独立意见。经审核，我们认为：天职国际及其审计成员
具有承办上市公司审计业务所必需的专业知识和职业资格，能够胜任公司的审计工作；
其在对公司的审计活动中，始终保持了形式上和实质上的双重独立，遵守了职业道德基
本原则，为公司出具的《2021 年度审计报告》真实、准确地反映了公司 2021 年度的财
务状况、经营成果和现金流量状况，很好地履行了双方签订的《业务约定书》所规定的
责任与义务，具备足够的独立性、专业胜任能力、投资者保护能力。本次拟续聘天职国
际的审议程序符合有关法律、法规的有关规定，不存在损害上市公司及股东利益、尤其
是中小股东利益的情形。因此，我们同意公司续聘天职国际为公司 2022 年度的审计机
构，并同意将该议案提交公司 2021 年年度股东大会审议。

    （三）董事会对议案审议和表决情况

    1、2022 年 4 月 22 日，公司第五届董事会第二十七次会议审议通过了《关于拟续
聘会计师事务所的议案》，表决情况：9 票同意，0 票否决，0 票弃权。
    2、本次拟续聘会计师事务所事项尚需提交公司 2021 年年度股东大会审议，并自公
司股东大会审议通过之日起生效。

    四、备查文件

    1、公司第五届董事会第二十七次会议决议；
    2、审计委员会履职的证明文件；
    3、独立董事签署的事前认可意见和独立意见；
    4、天职国际营业执业证照，主要负责人和监管业务联系人信息和联系方式，拟负
责具体审计业务的签字注册会计师身份证件、执业证照和联系方式。
    特此公告。
                                                   中山大洋电机股份有限公司
                                                          董 事 会
                                                        2022 年 4 月 26 日
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