步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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步步高商业连锁股份有限公司2010年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人王填先生、主管会计工作负责人杨芳女士及会计机构负责人邹夏玲女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元 2010.9.30 2009.12.31 增减幅度（%） 总资产（元）
3,386,875,402.31
3,041,895,271.72
11.34% 归属于上市公司股东的所有者权益（元）
1,520,845,094.45
1,557,224,651.35
-2.34% 股本（股）
270,360,000.00
270,360,000.00
0.00% 归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
5.63
5.76
-2.26% 2010年7-9月 比上年同期增减（%） 2010年1-9月 比上年同期增减（%） 营业总收入（元）
1,616,827,948.80
21.42%
4,974,961,789.83
16.74% 归属于上市公司股东的净利润（元）
20,138,795.31
0.61%
125,775,362.32
0.93% 经营活动产生的现金流量净额（元）
-
-
530,921,563.42
45.06% 每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-
-
1.96
45.06% 基本每股收益（元/股）
0.0745
0.68%
0.4652
0.93% 稀释每股收益（元/股）
0.0745
0.68%
0.4652
0.93% 加权平均净资产收益率（%）
1.33%
0.00%
8.12%
-0.41% 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
1.36%
0.18%
7.73%
-0.25%
非经常性损益项目 年初至报告期末金额 附注
非流动资产处置损益
-1,629,799.33
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
7,517,519.74
主要为按照当期政府的相关政策享受的纳税奖励及社保补贴。
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
2,639,404.86
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
488,839.69
所得税影响额
-2,966,878.52步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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合计
6,049,086.44
-
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股 报告期末股东总数（户）
18,325 前十名无限售条件流通股股东持股情况 股东名称（全称） 期末持有无限售条件流通股的数量 种类
中国农业银行－富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金
9,168,792
人民币普通股
中国工商银行－汇添富成长焦点股票型证券投资基金
3,015,028
人民币普通股
北京伟朋创益商务咨询有限责任公司
3,010,386
人民币普通股
中国工商银行－易方达价值成长混合型证券投资基金
2,901,254
人民币普通股
中国工商银行－广发聚丰股票型证券投资基金
2,411,803
人民币普通股
银丰证券投资基金
1,716,332
人民币普通股
中国工商银行－汇添富优势精选混合型证券投资基金
1,550,611
人民币普通股
黄贵强
1,439,010
人民币普通股
李晓红
1,221,100
人民币普通股
久嘉证券投资基金
1,196,784
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要财务指标大幅变动的原因
每股经营活动产生的现金流量净额报告期为1.96元、上年同期为1.35元、增幅45.06%，主要原因是报告期内销售增加及预收客户款项增加。
2、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
应收账款期末2,320.52万元、期初1,495.08万元、增幅55.21%，主要是因大宗业务销售增加；
预付款项期末25,513.22万元、期初19,585.67万元、增幅30.26%，主要是因新增门店及预付购房款影响；
应收利息期末37.68万元、期初12.19万元、增幅209.13%，主要是报告期内产生的应收银行存款利息；
在建工程期末8,401.16万元、期初12,628.38万元、降幅33.47%，主要是部分项目完工后从在建工程转入固定资产与无形资产；
无形资产期末14,532.62万元、期初10,696.01万元、增幅35.87%，主要是部分项目完工后从在建工程转入的土地使用权；
预收账款期末36,938.27万元、期初25,415.91万元、增幅45.34%，主要是报告期内大宗业务销售增加；
应付职工薪酬期末5,541.91万元、期初3,773.35万元、增幅46.87%，主要是薪酬改革、员工收入增高，以及公司规模扩大，外籍管理团队的引入等方面的影响；
应交税费期末753.74万元、期初-1,635.69万元，波动较大的原因主要是商品进项税票抵扣的时间性差异导致；
其他非流动负债期末138.05万元、期初70.32万元、增幅96.32%，主要是报告期内收到韶山市农业局下拨给子公司韶丰生态农业科技有限公司的专项资金，公司将其作为与资产相关的政府补助确认为递延收益；
少数股东权益期末0.00万元、期初377.65万元、降幅100.00%，主要是报告期内本公司向子公司湖南海龙物流分销有限公司的少数股东购买其持有的少数股权。.步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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3、 利润表项目大幅变动情况与原因说明
营业税金及附加报告期为3,906.26万元、上年同期为2,717.12万元、增幅43.76%，主要是报告期内公司营业总收入增长及减免税到期；
管理费用报告期为9,741.73万元、上年同期为7,477.13万元、增幅30.29%，销售费用报告期为72,641.29万元、上年同期为57,817.41万元、增幅25.64%，销售费用、管理费用同比上升的原因是：公司去年及今年上半年新开门店的增加，去年年底公司百货开出了面积高达12万平米的城市摩尔-步步高广场店、面积3万多平米的永州舜德摩尔店、面积2.5万平米的衡阳飞达店，百货为尽快抢占市场份额、提高市场知名度，前期门店布置及广告宣传等投入都相对较高，加之新店处于市场培育阶段，初期业绩不及老店等诸多因素影响，拉升了整体销售费用率。同时，为提高公司超市业态的运营水平，进一步提升公司核心竞争力，公司于2009年10月引进了具有优秀管理经验的国际管理团队，目前国际管理团队正在进行前期的流程梳理、卖场规划、布局调整、商品配置等工作，前期费用投入较大，但这些工作也将会对公司未来的发展与业绩的提升具有较好的推动作用。
资产减值损失报告期为248.41万元、上年同期为50.15万元、增幅395.31%，主要是因上年同期应收款项（应收账款与其他应收款合计）的增幅较少，使上年同期应提取的坏账准备相对较少；
营业外支出报告期为651.77万元、上年同期为286.74万元、增幅127.30%，主要是因报告期内公司结合市场及店面评估情况将抚州店闭店而产生的租赁违约赔偿金。
4、 现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
经营活动产生的现金流量净额报告期为53,092.16万元、上年同期为36,600.13万元，增幅45.06%，主要原因是报告期内销售增加及预收客户款项增加。
筹资活动产生的现金流量净额报告期为-16,221.60万元、上年同期为-1,494.06万元，波动幅度大的主要原因是报告期内公司实施2009年度利润分配方案“以2009年年末股本270,360,000股为基数，向全体股东以每10股派发现金股利6元，共计分派现金股利16,221.60万元”。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用 承诺事项 承诺人 承诺内容 履行情况 股改承诺
不适用
不适用
不适用 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
不适用
不适用
不适用 重大资产重组时所作承诺
不适用
不适用
不适用步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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发行时所作承诺
公司控股股东步步高投资集团股份有限公司以及实际控制人王填先生
分别出具了《避免同业竞争的承诺函》
报告期内，上述股东信守承诺，没有发生与公司同业竞争的行为。 其他承诺（含追加承诺）
不适用
不适用
不适用
3.4 对2010年度经营业绩的预计 2010年度预计的经营业绩
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50% 2010年度净利润同比变动幅度的预计范围 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：
0.00% ～～
20.00% 2009年度经营业绩 归属于上市公司股东的净利润（元）：
165,193,233.96 业绩变动的原因说明
销售增长带动利润增长。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司 2010年09月30日 单位：元 项目 期末余额 年初余额 合并 母公司 合并 母公司 流动资产： 货币资金
729,772,378.24
539,332,268.24
700,809,888.95
534,721,268.21 结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
应收账款
23,205,155.28
2,068,779.88
14,950,758.04
597,414.72 预付款项
255,132,156.42
126,325,027.61
195,856,676.49
173,360,015.24 应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
376,750.00
601,750.00
121,875.00
121,875.00 应收股利
其他应收款
186,612,845.45
706,870,932.32
168,372,472.79
550,334,324.10 买入返售金融资产
存货
619,316,246.32
277,613,578.10
577,418,591.47
234,680,439.60 一年内到期的非流动资产
801,958.18
3,207,832.77步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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其他流动资产
流动资产合计
1,815,217,489.89
1,652,812,336.15
1,660,738,095.51
1,493,815,336.87 非流动资产： 发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
37,567.91
406,150,607.57
37,567.91
370,685,181.38 投资性房地产
固定资产
1,071,810,244.41
702,020,604.20
915,882,210.39
565,976,844.24 在建工程
84,011,603.69
83,883,966.71
126,283,776.00
126,282,776.00 工程物资
固定资产清理
609.26
609.26
生产性生物资产
油气资产
无形资产
145,326,221.78
118,654,422.92
106,960,076.40
81,142,398.40 开发支出
商誉
长期待摊费用
264,178,470.94
110,471,709.54
224,474,545.02
66,174,301.14 递延所得税资产
6,293,194.43
7,544,235.15
7,519,000.49
7,660,989.18 其他非流动资产
非流动资产合计
1,571,657,912.42
1,428,726,155.35
1,381,157,176.21
1,217,922,490.34 资产总计
3,386,875,402.31
3,081,538,491.50
3,041,895,271.72
2,711,737,827.21 流动负债： 短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
229,809,527.85
229,809,527.85
208,686,645.40
208,686,645.40 应付账款
879,614,970.51
507,436,234.75
733,694,838.27
410,408,644.98 预收款项
369,382,742.77
362,915,439.05
254,159,148.53
244,873,967.49 卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬
55,419,139.54
19,938,395.00
37,733,479.56
15,328,809.08 应交税费
7,537,429.02
7,175,969.08
-16,356,897.51
-3,312,246.46 应付利息
应付股利
其他应付款
322,885,958.62
512,826,740.51
262,273,700.62
377,044,862.16 应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
1,864,649,768.31
1,640,102,306.24
1,480,190,914.87
1,253,030,682.65 非流动负债： 长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
84,095,652.79
77,074,721.01 递延所得税负债
其他非流动负债
1,380,539.55
703,198.53
非流动负债合计
1,380,539.55
84,095,652.79
703,198.53
77,074,721.01 负债合计
1,866,030,307.86
1,724,197,959.03
1,480,894,113.40
1,330,105,403.66 所有者权益（或股东权益）： 实收资本（或股本）
270,360,000.00
270,360,000.00
270,360,000.00
270,360,000.00 资本公积
774,789,455.82
775,001,592.27
774,728,375.04
775,001,592.27 减：库存股
专项储备
盈余公积
49,751,794.45
49,751,794.45
49,751,794.45
49,751,794.45 一般风险准备
未分配利润
425,943,844.18
262,227,145.75
462,384,481.86
286,519,036.83 外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
1,520,845,094.45
1,357,340,532.47
1,557,224,651.35
1,381,632,423.55 少数股东权益
3,776,506.97
所有者权益合计
1,520,845,094.45
1,357,340,532.47
1,561,001,158.32
1,381,632,423.55 负债和所有者权益总计
3,386,875,402.31
3,081,538,491.50
3,041,895,271.72
2,711,737,827.21
4.2 本报告期利润表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司 2010年7-9月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入
1,616,827,948.80
869,055,129.61
1,331,568,287.08
538,431,271.85 其中：营业收入
1,616,827,948.80
869,055,129.61
1,331,568,287.08
538,431,271.85 利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
1,587,567,864.79
865,501,008.20
1,302,634,532.08
536,974,858.67 其中：营业成本
1,296,300,395.25
749,581,151.71
1,077,153,159.29
477,481,422.30 利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
7
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
14,233,154.09
6,198,311.37
6,330,408.10
874,452.09 销售费用
253,596,472.07
85,811,276.66
202,477,480.01
43,811,356.94 管理费用
31,032,234.97
26,300,560.61
24,071,358.47
18,648,625.49 财务费用
-8,046,328.54
-6,536,017.25
-5,636,979.38
-4,836,163.62 资产减值损失
451,936.95
4,145,725.10
-1,760,894.41
995,165.47 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
0.00
0.00
0.00
0.00 投资收益（损失以“-”号填列）
0.00
122,940,886.30
0.00
112,925,653.83 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
0.00
0.00
0.00
0.00 汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
29,260,084.01
126,495,007.71
28,933,755.00
114,382,067.01 加：营业外收入
4,338,144.02
997,201.16
4,375,777.98
1,406,927.04 减：营业外支出
5,209,570.58
364,384.92
1,717,791.47
610,797.93 其中：非流动资产处置损失
790,337.61
330,480.23
1,055,046.96
253,351.80 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
28,388,657.45
127,127,823.95
31,591,741.51
115,178,196.12 减：所得税费用
8,249,862.14
-1,250,404.17
11,136,654.85
922,978.65 五、净利润（净亏损以“-”号填列）
20,138,795.31
128,378,228.12
20,455,086.66
114,255,217.47 归属于母公司所有者的净利润
20,138,795.31
128,378,228.12
20,015,964.45
114,255,217.47 少数股东损益
0.00
439,122.21
六、每股收益： （一）基本每股收益
0.0745
0.0740
（二）稀释每股收益
0.0745
0.0740
七、其他综合收益
八、综合收益总额
20,138,795.31
128,378,228.12
20,455,086.66
114,255,217.47 归属于母公司所有者的综合收益总额
20,138,795.31
128,378,228.12
20,015,964.45
114,255,217.47 归属于少数股东的综合收益总额
439,122.21
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司 2010年1-9月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、营业总收入
4,974,961,789.83
2,411,854,312.55
4,261,686,987.19
1,793,787,524.52步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
8
其中：营业收入
4,974,961,789.83
2,411,854,312.55
4,261,686,987.19
1,793,787,524.52 利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
4,810,491,742.77
2,394,496,767.18
4,100,220,590.36
1,747,303,862.48 其中：营业成本
3,960,084,742.63
2,054,963,792.37
3,438,283,841.25
1,581,187,139.35 利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
39,062,610.74
14,993,824.13
27,171,189.54
8,151,040.47 销售费用
726,412,895.44
251,946,819.89
578,174,140.95
115,099,435.49 管理费用
97,417,291.76
83,282,733.69
74,771,339.15
58,708,190.78 财务费用
-14,969,898.97
-12,343,314.76
-18,681,449.82
-18,567,324.88 资产减值损失
2,484,101.17
1,652,911.86
501,529.29
2,725,381.27 加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
118,766,680.98
109,390,578.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
164,470,047.06
136,124,226.35
161,466,396.83
155,874,240.16 加：营业外收入
12,894,269.80
5,407,592.86
11,670,606.53
2,616,153.98 减：营业外支出
6,517,709.70
671,799.78
2,867,410.78
1,055,119.10 其中：非流动资产处置损失
1,706,268.80
551,104.12
1,597,450.94
353,214.47 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
170,846,607.16
140,860,019.43
170,269,592.58
157,435,275.04 减：所得税费用
45,071,244.84
2,935,910.51
44,931,948.79
8,564,824.55 五、净利润（净亏损以“-”号填列）
125,775,362.32
137,924,108.92
125,337,643.79
148,870,450.49 归属于母公司所有者的净利润
125,775,362.32
137,924,108.92
124,618,518.15
148,870,450.49 少数股东损益
719,125.64
六、每股收益： （一）基本每股收益
0.4652
0.4609
（二）稀释每股收益
0.4652
0.4609
七、其他综合收益
八、综合收益总额
125,775,362.32
137,924,108.92
125,337,643.79
148,870,450.49步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
9
归属于母公司所有者的综合收益总额
125,775,362.32
137,924,108.92
124,618,518.15
148,870,450.49 归属于少数股东的综合收益总额
719,125.64
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：步步高商业连锁股份有限公司 2010年1-9月 单位：元 项目 本期金额 上期金额 合并 母公司 合并 母公司 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金
5,824,658,680.66
2,892,628,105.81
4,852,068,994.18
2,235,386,564.00 客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
20,319,464.99
84,359,602.34
17,496,032.69
39,010,009.56 经营活动现金流入小计
5,844,978,145.65
2,976,987,708.15
4,869,565,026.87
2,274,396,573.56 购买商品、接受劳务支付的现金
4,389,945,986.99
2,305,403,351.38
3,755,312,630.46
1,790,744,031.65 客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
293,087,953.56
121,515,838.39
252,699,654.69
72,012,068.71 支付的各项税费
227,650,004.61
91,046,417.02
191,440,999.17
58,895,294.23 支付其他与经营活动有关
403,372,637.07
173,484,054.86
304,110,430.59
124,323,376.21步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
10
的现金 经营活动现金流出小计
5,314,056,582.23
2,691,449,661.65
4,503,563,714.91
2,045,974,770.80 经营活动产生的现金流量净额
530,921,563.42
285,538,046.50
366,001,311.96
228,421,802.76 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金
980,000.00 取得投资收益收到的现金
127,517,631.19
116,731,600.84 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
35,901.05
5,170.00
52,934.85
32,227.99 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
1,406,745.43
1,315,250.00
20,681,645.00
20,681,645.00 投资活动现金流入小计
1,442,646.48
128,838,051.19
20,734,579.85
138,425,473.83 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
341,185,720.61
212,083,671.47
449,081,967.79
327,742,195.68 投资支付的现金
0.00
35,465,426.19
0.00
189,950,000.00 质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
341,185,720.61
247,549,097.66
449,081,967.79
517,692,195.68 投资活动产生的现金流量净额
-339,743,074.13
-118,711,046.47
-428,347,387.94
-379,266,721.85 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金
162,216,000.00
162,216,000.00
14,940,583.74
13,518,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
1,422,583.74
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
162,216,000.00
162,216,000.00
14,940,583.74
13,518,000.00 筹资活动产生的现金流量净额
-162,216,000.00
-162,216,000.00
-14,940,583.74
-13,518,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响步步高商业连锁股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
11
五、现金及现金等价物净增加额
28,962,489.29
4,611,000.03
-77,286,659.72
-164,362,919.09 加：期初现金及现金等价物余额
700,809,888.95
534,721,268.21
953,563,198.84
870,074,662.26 六、期末现金及现金等价物余额
729,772,378.24
539,332,268.24
876,276,539.12
705,711,743.17
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
