四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
四川川大智胜软件股份有限公司
2013 年半年度报告
股票简称：川大智胜
股票代码：002253
披露时间：2013 年 8 月 23 日
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
目 录
第一节 重要提示和释义 .........................................................................................- 1 -
第二节 公司简介 .....................................................................................................- 3 -
第三节 会计数据和财务指标摘要 .........................................................................- 5 -
第四节 董事会报告 .................................................................................................- 7 -
第五节 重要事项 ...................................................................................................- 20 -
第六节 股份变动及股东情况 ...............................................................................- 23 -
第七节 董事、监事、高级管理人员情况...........................................................- 26 -
第八节 财务报告 ...................................................................................................- 28 -
第九节 备查文件目录 .........................................................................................- 112 -
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第一节 重要提示和释义
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的
真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
公司所有董事均出席了审议本报告的董事会会议。
公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。
公司负责人游志胜、主管会计工作负责人刘智娟及会计机构负责人(会计主
管人员)王虹声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
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释 义
释义项 指 释义内容
公司、本公司、川大智胜 指 四川川大智胜软件股份有限公司
《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》
《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》
《公司章程》 指 《四川川大智胜软件股份有限公司章程》
中国证监会 指 中国证券监督管理委员会
元、万元 指 人民币元、人民币万元
报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 6 月 30 日
智胜视科 指 四川智胜视科投资咨询有限公司
力攀投资 指 四川力攀投资咨询有限责任公司
华控公司 指 四川华控图形科技有限公司
威胜通达 指 北京威胜通达科技有限公司
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第二节 公司简介
一、公司简介
股票简称 川大智胜 股票代码 002253
股票上市证券交易所 深圳证券交易所
公司的中文名称 四川川大智胜软件股份有限公司
公司的中文简称（如有） 川大智胜
公司的外文名称（如有） Wisesoft Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写（如有） Wisesoft
公司的法定代表人 游志胜
二、联系人和联系方式
董事会秘书 证券事务代表
姓名 宋万忠 吴俊杰
联系地址 四川省成都市武科东一路 7# 四川省成都市武科东一路 7#
电话 028-85372650 028-85372506
传真 028-85372506 028-85372506
电子信箱 songwz@163.com www_yyw@163.com
三、其他情况
（一）公司联系方式
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱在报告
期是否变化
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□ 适用 √ 不适用
公司注册地址，公司办公地址及其邮政编码，公司网址、电子信箱报告期
无变化，具体可参见 2012 年年报。
（二）信息披露及备置地点
信息披露及备臵地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称，登载半年度报告的中国证监会指定网站
的网址，公司半年度报告备臵地报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
（三）注册变更情况
注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册登记日期和地点、企业法人营业执照注册号、税务登记号码、组
织机构代码等注册情况在报告期无变化，具体可参见 2012 年年报。
（四）其他有关资料
其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
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第三节 会计数据和财务指标摘要
一、主要会计数据和财务指标
公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计
数据
□ 是 √ 否
本报告期比上年同期
本报告期 上年同期 增减
营业收入（元） 78,173,673.60 60,694,333.51 28.80%
归属于上市公司股东的净利
润（元） 17,276,043.29 15,001,523.09 15.16%
归属于上市公司股东的扣除 11,757,387.59 10,233,956.86 14.89%
非经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净
额（元） -9,718,448.59 -21,832,391.72 55.49%
基本每股收益（元/股） 0.1241 0.1077 15.23%
稀释每股收益（元/股） 0.1241 0.1077 15.23%
加权平均净资产收益率（%） 2.19% 1.98% 上升 0.21 个百分点
本报告期末 上年度末 本年末比上年末增减
总资产（元） 973,615,321.69 964,884,328.96 0.90%
归属于上市公司股东的净资 773,702,974.24 784,276,050.95 -1.35%
产（元）
二、非经常性损益项目及金额
单位：元
项目 金额 说明
非流动资产处臵损益（包括已计提资产减值准备的冲 -28,687.31
销部分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按
照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,982,916.67
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项目 金额 说明
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小
于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价 50,950.48
值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -163,350.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 625,104.81
少数股东权益影响额（税后） 698,068.84
合计 5,518,655.70 --
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第四节 董事会报告
一、概述
2013 年 1 月—6 月，实现营业收入 7,817.37 万元，归属于母公司所有者利
润 1,727.60 万元。比 2012 年同期分别增长 28.80%、15.16%。
2013 年是公司围绕实现―十二五‖业绩增长目标，落实措施的重要一年。公
司采取以下几项措施：(1) 制定了力度大、有针对性的激励措施；(2)结合市场变
化情况和预期，修订了相关业务领域的―十二五‖工作计划；(3) 加大开拓文化科
技和三维测量 2 个新业务领域的投入；(4) 加强中高层人才的引进，提升管理团
队的职业化水平；（5）加强了内部研发项目投资回收的考核。
（一）年度计划经营目标的进展情况
2013 年 1 月—6 月，公司营业收入和归属于母公司所有者利润较去年同期分
别增长 28.80%、15.16%。公司历年主要收入和利润都集中在第四季度，上半年
度经营计划的进展正常。
（二）募投项目实施情况
飞行模拟机视景系统研发及生产建设项目。为国航西南公司培训飞行员的
空客 A320 D 级飞行模拟机今年开始满负荷运行；今年 2 月与美国飞安公司签订
另一台空客 A320 D 级飞行模拟机合同，目前生产情况正常，将按期于 2014 年
春节交货，机房建设项目已通过规划评审，正在进行土建设计和报建工作，预
计在 2014 年上半年投入使用。报告期内，公司通过上海产权交易所竞拍购买了
中国国际航空公司拍卖的一台二手 737-300 D 级飞行模拟机，预计 2014 年在新
机房重新安装调试后申请民航认证，通过后可投入培训服务。至此，募投项目
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中购买两台飞行模拟机的任务将超额完成。D 级飞行模拟机视景系统研发按计
划进行，已开始软件和飞行模拟机的联机调试，预计年内完成开发任务，明年
申请民航鉴定。与中国民航飞行学院联合研制的面向通用航空的飞行模拟机已
基本完成，正在准备鉴定，明年即可投入市场。
低空空域监视管理和服务系统项目按计划进行，预计年底开始系统集成和
现场试验。民航西南地区管理局于 2013 年 5 月 29 日批复同意公司筹建通航企
业，筹建相关工作正在进行中。
公司基地近 4 万平米的新研发大楼已完成主体封顶，已进入安装和装修阶
段，预计在 2014 年上半年投入正式使用。
（三）新业务的拓展情况
2013 年 4 月，公司第四届董事会第十八次董事会通过决议，同意联合四川
大学、中国工程物理研究院流体物理研究所、中科院成都光电技术研究所等单
位，由公司牵头，申报国家重大科学仪器设备开发专项项目―高速高精度结构光
三维测量仪器开发与应用‖。申请国家专项资金 4450 万元，公司配套开发资金
4450 万元。目前已通过技术评审、非技术评审、综合评审，处在预算评审阶段。
项目申报如能获准，公司将严格执行申报的实施方案，与合作单位共同开发四
种高速高精度结构光三维测量仪器，即：
（1）面向国防军事应用的高动态三维测量仪器；
（2）公共安全应用的高速高精度三维人脸测量仪器和三维人像识别软件；
（3）工业用高精度三维测量以及与高精度 3D 打印配套的高速高精度三维
测量仪器；
（4）可视化场景高精度三维测量仪器。
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上述仪器的基础知识产权是四川大学光电系苏显渝教授已获 2004 年国家技
术发明二等奖的重大成果和川大智胜公司已获授权的多项发明专利。开发完成
后的工程化和产业化都将由川大智胜公司实施。有关知识产权的协议已经在申
报前按国家要求签订完毕。
二、主营业务分析
（一）概述
2013年1-6月，公司经营业绩继续保持了增长态势，实现营业收入7,817.37
万元，较上年同期增长28.80%；利润总额2,057.85万元，较上年同期增长18.99%；
实现归属于上市公司股东的净利润1,727.60万元，较上年同期增长15.16%。净利
润实现稳定增长，为实现公司―十二五‖目标打下了良好基础。
（二）主要财务数据同比变动情况
单位：元
本报告期 上年同期 同比增减
营业收入 78,173,673.60 60,694,333.51 28.80%
营业成本 53,626,950.24 38,657,255.95 38.72%
销售费用 4,926,444.94 2,847,831.74 72.99%
管理费用 12,549,223.43 9,062,312.00 38.48%
财务费用 -3,912,399.80 -2,490,117.11 -57.12%
所得税费用 2,013,055.30 1,802,870.56 11.66%
研发投入 17,112,667.68 8,991,736.21 90.32%
经营活动产生的现金流量净额 -9,718,448.59 -21,832,391.72 55.49%
投资活动产生的现金流量净额 -62,701,234.72 -55,272,792.59 -13.44%
筹资活动产生的现金流量净额 -27,005,661.75 -24,973,931.04 -8.14%
现金及现金等价物净增加额 -99,425,345.06 -102,079,115.35 2.60%
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营业收入较上年同期增加 28.80%，系本期合并范围较上年同期增加，以及
按合同实施进度确认收入增加所致
营业成本较上年同期增加 38.72%，系本期营业收入增长，成本增长所致
销售费用较上年同期增加 72.99%，系本期合并范围较上年同期增加，以及
营业收入增加造成销售费用增加所致
管理费用较上年同期增加 38.48%，系本期合并范围较上年同期增加所致
财务费用较上年同期下降 57.12%，系本期银行存款利息收入增加所致
所得税费用较上年同期增加 11.66%，系本期应纳税所得额增加所致
研发投入较上年同期增加 90.32%，系本期再融资募投项目研发支出投入金
额较大所致
经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加 55.49%，系本期销售商品、
提供劳务收到的现金增加所致
投资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 13.44%，系购建固定资产、
无形资产和其他长期资产支付的现金增加所致
筹资活动产生的现金流量净额较上年同期下降 8.14%，系分配股利、利润或
偿付利息支付的现金增加以及上年同期股权投资收到现金增加所致
三、主营业务构成情况
单位：元
营业成
营业收入
本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同
年同期 增减
期增减
增减
分行业
软件行业 78,059,959.74 53,565,544.93 31.38% 28.8% 38.71% 下降 4.90 个百分点
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营业成
营业收入
本比上 毛利率比上年同期
营业收入 营业成本 毛利率 比上年同
年同期 增减
期增减
增减
分产品
航空及空管产
42,198,349.37 22,094,845.95 47.64% 71.61% 37.41% 上升 13.03 个百分点
品与服务
地面交通产品
17,151,329.45 15,915,293.32 7.21% -19.5% 4.49% 下降 21.30 个百分点
与服务
其他产品与服
14,881,221.09 12,230,164.58 17.81% 1.17% 67.43% 下降 32.53 个百分点
务
图形图像产品
3,829,059.83 3,325,241.08 13.16%
与服务
合计 78,059,959.74 53,565,544.93 31.38% 28.80% 38.71% 下降 4.90 个百分点
分地区
东北 965,897.44 623,644.04 35.43%
华北 15,696,185.97 8,684,222.38 44.67% 166.85% 536.33% 下降 32.12 个百分点
华东 209,709.40 181,645.23 13.38% -87.78% -77.24% 下降 40.13 个百分点
华南 2,076,000.18 1,354,269.14 34.77% -53.83% -69.56% 上升 33.71 个百分点
华中 3,999,917.27 3,586,933.91 10.32% 195.82% 975.89% 下降 65.02 个百分点
西南 55,112,249.48 39,134,830.23 28.99% 21.18% 29.16% 下降 4.39 个百分点
合计 78,059,959.74 53,565,544.93 31.38% 28.80% 38.71% 下降 4.90 个百分点
四、核心竞争力分析
和 2012 年相比，公司的核心竞争力没有发生变化，主要是：行业优势和技
术创新优势。
公司从成立之初，就将图像图形技术和数据处理技术，应用到空中交通管
理和地面智能交通等领域，针对行业的重大需求，研制了具有自己核心技术的
空管系列重大装备和智能交通系统，并为行业用户提供持续的服务。在此过程
中，公司形成了行业优势和技术创新优势结合的核心竞争力。进入航空培训与
通用航空领域，是公司基于自己的核心竞争力，拓展具有竞争优势的细分领域
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的的结果。
2013 年，公司申报的科研成果―面向高端训练和体验服务的全景互动视觉
合成技术与应用‖通过了国家科技进步奖励的初评，公司在图像图形技术上的技
术创新和领先优势进一步得到认可。公司在文化科技领域的核心产品，就是将
领先的视觉合成图像图形技术和用在大型专业空管仿真训练上的技术相结合，
研制满足景区旅游、科普和娱乐等行业需要的大型全景互动体验系统。目前，
国内还没有类似的系统和产品，国家 863 计划也在立项开展这发面的研究。公
司计划通过示范项目的实施，带动相关产品的销售。
安防是图像图形技术的典型应用领域之一。目前，国内安防市场建设的重
点是高清视频采集与压缩传输，主要集中在前端。高端安防对后端的智能分析
系统需求也很大，其中包括对三维人脸识别技术的需求，但技术难度较大。公
司在图像识别上有长期的积累，包括早期的医学图像和金相分析仪，以及现用
于智能交通的车牌识别设备和智能化车辆识别设备。研发三维人脸识别技术，
也是公司利用在图像图形核心技术上的优势，向高端安防市场拓展的举措。
2013 年 6 月 6 日，央视财经 50 分维度指数在深交所挂牌，公司入选央视财
经 50 创新领先指数样本股。说明，公司的技术创新能力继续得到权威媒体和资
本市场的认可。
五、投资状况分析
（一）对外投资情况
对外投资情况
报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度
4,000,000.00 4,250,000.00 -5.88%
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被投资公司情况
上市公司占被投资公司
公司名称 主要业务
权益比例
技术服务推广服务、展览服务、
北京威胜通达科技有限公司 50.96%
企业形象策划；销售电子
（二）募集资金使用情况
1. 募集资金总体使用情况
单位：万元
募集资金总额 50,307.66
报告期投入募集资金总额 4,569.31
已累计投入募集资金总额 35,995.86
报告期内变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额 0
累计变更用途的募集资金总额比例（%） 0
募集资金总体使用情况说明
一、募集资金基本情况
（一）首发募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2008]751 号文核准，四川川大智胜软件股份有限
公司（以下简称―公司‖）于 2008 年 6 月 11 日向社会公众公开发行普通股（A 股）股票 1,300
万股，每股面值 1 元，每股发行价人民币 14.75 元。截至 2008 年 6 月 16 日止，公司共募
集资金 19,175.00 万元，扣除发行费用 1,710.00 万元，募集资金净额 17,465.00 万元。
截止 2008 年 6 月 16 日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经四川华信（集团）
会计师事务所以―川华信验（2008）32 号‖验资报告验证确认。
截止 2013 年 6 月 30 日，公司首发募集资金已使用合计 18,425.65 万元，超过募集资金
净额 960.65 万元，由于募集资金账户利息收入 1,053.79 万元，募集资金实际余额 93.14 万
元，将用于支付在建的基建工程费用。
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（二）增发募集资金
经中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1499 号文核准，公司于 2011 年 11 月 7 日
采取向原股东优先配售，其余部分采取网上、网下定价发行相结合的方式发行普通股（A
股）股票 1,214.85 万股，每股面值 1 元，每股发行价格 28.81 元。公司共募集资金 34,999.83
万元，扣除发行费用 2,157.17 万元，募集资金净额 32,842.66 万元。 截止 2011 年 11 月 11
日，公司上述发行募集的资金已全部到位，业经四川华信（集团）会计师事务所以―川华信
验（2011）70 号‖验资报告验证确认。
截止 2013 年 6 月 30 日，公司增发募集资金已使用合计 17,570.21 万元，余额为人民
币 15,272.45 万元，将与募集资金账户累计利息一起按规定用于增发募投项目的实施。
二、募集资金管理情况
为规范募集资金的管理和使用，保护投资者利益，公司根据《公司法》、《证券法》、《深
圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所中小企业板上市公司规范运作指引》以及
中国证监会相关法律法规的规定和要求，结合公司实际情况，制定了《四川川大智胜软件
股份有限公司募集资金管理制度》（以下简称―《募集资金管理制度》‖）。根据《募集资金
管理制度》规定，公司对募集资金采用专户存储制度，并严格履行使用审批手续，以便对
募集资金的管理和使用进行监督，保证专款专用。
（一）首发募集资金
2008 年 7 月 14 日，公司及保荐机构招商证券股份有限公司与招商银行成都人民中路
支行、中国银行成都双流支行分别签订《募集资金三方监管协议》，协议约定公司在上述两
家银行分别开设募集资金专用账户，同时为提高闲臵募集资金的财务收益，公司在上述两
家银行开设了定期存款专用账户；公司单次或 12 个月内累计从募集资金存款户中支取的金
额超过人民币 1,000 万元或募集资金净额的 5%的（以较低者为准），银行应当以电子邮件
和邮寄方式知会保荐代表人，同时经公司董事会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开
设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户资料。
截至 2013 年 6 月 30 日止，公司在上述两家银行募集资金专用账户余额共计 447.39 万
元。具体情况如下（单位：人民币万元）：
银 行 名 称 初始存放金额 2013年6月30日余额
招商银行成都人民中路支行 12,049.00 447.39
中国银行成都双流支行 6,126.00 -
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合 计 18,175.00 447.39
注：1. 初始存放时间为募集资金的到位时间 2008 年 6 月 16 日，初始存放金额比募集
资金净额 17,465 万元多 710 万元，系应支付的上市发行费用等。
2. 截至 2013 年 6 月 30 日，募集资金专用账户存款余额较募集资金实际余额多
1,053.79 万元，差异原因系募集资金专用账户存款利息净收入 1,053.79 万元。
（二）增发募集资金
2011 年 12 月 2 日，公司及保荐机构招商证券股份有限公司与中信银行股份有限公司
成都高新支行、中国银行股份有限公司成都双流支行分别签订《募集资金三方监管协议》，
协议约定公司在上述两家银行分别开设募集资金专用账户，同时为提高闲臵募集资金的财
务收益，公司在上述两家银行开设了定期存款专用账户；公司单次或 12 个月内累计从募集
资金存款户中支取的金额超过人民币 1,000 万元或募集资金净额的 5%的（以较低者为准），
银行应当及时以传真方式通知保荐机构，同时提供募集资金专户的支出清单；经公司董事
会授权，保荐代表人可以根据需要随时到开设募集资金专户的商业银行查询募集资金专户
资料。
截至 2013 年 6 月 30 日止，公司在上述两家银行募集资金专用账户余额共计 16,634.07
万元。具体情况如下（单位：人民币万元）：
银 行 名 称 初始存放金额 2013年6月30日余额
中信银行成都高新支行 23,698.61 10,854.40
中国银行成都双流支行 9,600.00 5,779.67
合 计 33,298.61 16,634.07
注：1. 初始存放时间为募集资金的到位时间 2011 年 11 月 11 日，初始存放金额比募集
资金净额 32,842.66 万元多 455.95 万元，系应支付的上市发行费用等。
2. 截至 2013 年 6 月 30 日，募集资金专用账户存款余额较募集资金实际余额多
1,174.56 万元，差异原因系募集资金专用账户存款利息净收入 1,174.56 万元。
2. 募集资金承诺项目情况
单位：万元
是否 截至期 项目
已变 募集资 末投资 是否 可行
承诺投资项目 调整后 截至期末 本报告
更项 金承诺 本报告期 进度 项目达到预定可使 达到 性是
和超募资金投 投资总 累计投入 期实现
目(含 投资总 投入金额 (%)(3) 用状态日期 预计 否发
向 额(1) 金额(2) 的效益
部分 额 ＝ 效益 生重
变更) (2)/(1) 大变
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化
承诺投资项目
空管自动化系
否 12,049 12,049 97.35 8,415.96 69.85% 2011 年 12 月 31 日 2,014.73 否 否
统项目
塔台视景模拟
否 6,001 6,001 174.18 5,231.66 87.18% 2011 年 12 月 31 日 1,008.99 否 否
机项目
智能化车辆识
否 4,797 4,797 102.25 4,778.03 99.60% 2011 年 12 月 31 日 1,715.13 否 否
别系统项目
飞行模拟机视
景系统研发及 否 25,650 25,650 2,381.58 13,087.51 51.02% 2013 年 11 月 30 日 1,196.12 是 否
生产建设项目
低空空域监视
管理和服务系
否 5,250 5,250 688.94 2,042.8 38.91% 2013 年 11 月 30 日 否
统研发及生产
建设项目
空管及智能交
通传感网络新
否 4,980 4,980 1,125.01 2,439.9 48.99% 2013 年 11 月 30 日 否
技术研发中心
建设项目
承诺投资项目
-- 58,727 58,727 4,569.31 35,995.86 -- -- 5,934.97 -- --
小计
超募资金投向
合计 -- 58,727 58,727 4,569.31 35,995.86 -- -- 5,934.97 -- --
1.前三项属于 IPO 募投项目，本报告期系研发完成后投产的第二年，IPO 募投项目的预计效益系投产后 10 年的
平均数，由于是公司自主创新研发的项目，从研发完成到实现预期规模效益通常需要一段过渡期，故暂未达到
未达到计划进 预计效益。
度或预计收益
2.后三项属于增发募投项目，根据公司增发招股说明书及募投项目可行性研究报告，公司募投项目建设期预计
的情况和原因
为 2 年，本报告期除购买的第一台空客 A320 飞行模拟机投入培训服务产生效益外，其他项目尚在建设研发期，
（分具体项
故未产生效益。
目）
3.本报告期实现的经济效益系根据募集资金研发投入形成的新产品、新技术和新业务所实现的销售收入予以统
计。
项目可行性发
生重大变化的 无
情况说明
超募资金的金
额、用途及使 不适用
用进展情况
募集资金投资
项目实施地点 不适用
变更情况
募集资金投资
项目实施方式 不适用
调整情况
适用
1.IPO 募投项目：截至 2008 年 6 月 16 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目 1,966.62 万元，其中空管自动化
募集资金投资
系统项目 1,399.86 万元，塔台视景模拟机项目 112.83 万元，智能化车辆识别系统项目 453.92 万元。
项目先期投入
及臵换情况 2.再融资项目：截至 2011 年 11 月 20 日止，公司以自筹资金预先投入募投项目 2,228.37 万元，其中飞行模拟机
视景系统研发及生产建设项目 2,206.72 万元，低空空域监视管理和服务系统研发及生产建设项目 19.02 万元，
空管及智能交通传感网络新技术研发中心建设项目 2.63 万元。
用闲臵募集资 不适用
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
金暂时补充流
动资金情况
项目实施出现
募集资金结余 不适用
的金额及原因
尚未使用的募
集资金用途及 存放在募集资金专户
去向
募集资金使用
及披露中存在
无
的问题或其他
情况
3. 在研项目情况
项目 目前进度 本年计划进度
飞行模拟机视景系统 软件开发与测试、联机测试 联机测试
面向通用航空的飞行模拟机 样机研制 完成研发
空管人员飞行体验模拟机 样机研制 完成研发
低空空域监视管理和服务系统 软件研发、样机生产 系统集成和现场试验
基于全景互动视觉合成的旅游和科普体
样机研制 完成研发
验系统
高速高精度人脸三维照相机 完成原理样机 研制应用样机
其他项目 部分在研、部分应用验证 部分结题验收
4. 主要子公司分析
单位：元
公司 公司 所处 主要产品 注册资
总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润
名称 类型 行业 或服务 本
四川 软件和信
华控 息技术服
图形 软件 务业，计算
子公司 800 万元 26,637,272.62 17,406,823.44 7,551,171.05 906,070.24 2,104,033.99
科技 行业 机外围设
有限 备制造、咨
公司 询、出口等
填列范围包括：单个子公司的净利润对公司净利润影响达到10%以上的子公
司
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
六、对2013年1-9月经营业绩的预计
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
0 至 20
润变动幅度（%）
2013 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
2,472 至 2,966
润变动区间（万元）
2012 年 1-9 月归属于上市公司股东的净利
2,471.74
润（万元）
公司业务继续保持持续稳健的发展态势，预计
业绩变动的原因说明 2013 年 1-9 月归属于母公司所有者的净利润
与上年同期同比增长幅度为 0-20％
七、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明
不适用
八、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明
不适用
九、公司报告期利润分配实施情况
2013年5月17日，实施2012年度权益分派方案：以公司现有股本139,245,600
为基数，向全体股东每10股派2元现金（含税）。
十、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
接待 接待对 谈论的主要内容及提
接待时间 接待方式 接待对象
地点 象类型 供的资料
公司业务与发展，未
2013 年 05 月 03 日 公司 实地调研 机构 招商证券
提供资料
公司业务与发展，未
2013 年 05 月 07 日 公司 实地调研 机构 湖北和润投资
提供资料
银华基金、西南证 公司业务与发展，未
2013 年 05 月 14 日 公司 实地调研 机构
券 提供资料
公司业务与发展，未
2013 年 05 月 23 日 公司 实地调研 机构 长盛基金
提供资料
广发基金、招商证
公司业务与发展，未
2013 年 05 月 31 日 公司 实地调研 机构 券、民生加银基
提供资料
金、民生证券
景顺长城、长安基 公司业务与发展，未
2013 年 06 月 05 日 公司 实地调研 机构
金、东方证券 提供资料
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
接待 接待对 谈论的主要内容及提
接待时间 接待方式 接待对象
地点 象类型 供的资料
广发证券、海通证 公司业务与发展，未
2013 年 06 月 20 日 公司 实地调研 机构
券 提供资料
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
第五节 重要事项
一、公司治理情况
报告期内，公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深
圳证券交易所上市规则》、《深圳证券交易所中小板上市公司规范运作指引》等
有关法律、行政法规、部门规章、规范性文件的要求，完善公司治理机构，健
全内部管理和控制制度，不断提高公司的治理水平。公司股东大会、董事会、
监事会、经理层权力相互制衡，决策合法，运作规范；信息披露真实、准确、
完整、及时；投资者关系管理务实、高效，公司运作更加规范，经营效率进一
步提升。截至报告期末，公司治理的实际情况与《公司法》和中国证监会相关
规定的要求不存在差异。
二、资产交易事项
（一）企业合并情况
北京威胜通达科技有限公司（以下简称“威胜通达”）原注册资本100万元，
经威胜通达股东会决议，同意将注册资本由100万元增加至785万元，新增注册
资本由原股东和川大智胜公司认缴，其中川大智胜公司货币出资400万元，原股
东新增知识产权出资285万元。
公司投资威胜通达已经第四届董事会第十六次会议审议通过。威胜通达于
2013年3月25日，经北京市工商行政管理局海淀分局批准完成工商变更登记。公
司自4月起将其纳入合并报表范围。
三、重大关联交易
（一）与日常经营相关的关联交易
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
关联交 关联交
关联交易 关联 关联交 占同类交易 关联交易结
关联交易内容 易定价 易金额
方 关系 易类型 金额的比例 算方式
原则 (万元)
川大核物理学院设备
协议价 194.92 2.50% 按协议结算
第三 采购
出售商
四川大学 大股 四川大学研究生院电
品/提供 协议价 273.28 3.50% 按协议结算
东 子考场项目
劳务
四川大学博物馆自然
协议价 41.88 0.54% 按协议结算
馆监控项目
合计 -- 510.08 -- --
四、公司或持股5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告
期内的承诺事项
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
在公司任职期间每年转让的股份不超过其所
持有公司可转让股份总数的 25%，在离职后半年内
不转让其所持有的公司股份；在申报离任六个月后 2008 年 6 长期
发行时所 的十二月内通过证券交易所挂牌交易出售公司股 月 10 日
游志胜 未违反承诺
作承诺 票数量占其所持有公司股票总数的比例不超过
50%。此外，其将严格遵守《公司章程》中对董事、
监事、高级管理人员转让所持有的公司股份做出的
其他限制性规定。
1、关于避免同业竞争的承诺：（1）本人依照
中国法律法规被确认为川大智胜的股东和实际控
制人期间，将不会在中国境内或境外以任何方式
（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另
一家公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从
事或参与任何与川大智胜构成竞争的任何业务或
活动，不以任何方式从事或参与生产任何与川大智
公开增发
胜产品相同、相似或可能取代川大智胜产品的业务
普通股股
游志胜 活动；（2）本人如从任何第三方获得的商业机会 未违反承诺
票追加承
与川大智胜经营的业务有竞争或可能竞争，则将立
诺
即通知川大智胜，并将该商业机会让予川大智胜； 2011 年 11 长期
（3）本人承诺不利用任何方式从事影响或可能影 月 3 日
响川大智胜经营、发展的业务或活动。
2、关于减少和避免关联交易的承诺：（1）确
保川大智胜的业务独立、资产完整、人员独立、财
务独立，以避免减少不必要的关联交易；（2）对
于无法避免的关联交易，将严格按照市场公开、公
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
承诺事项 承诺人 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况
平、公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易
价格，并依法签订关联交易合同；（3）严格遵守
公司章程和监管部门相关规定，履行关联股东及关
联董事回避表决程序及独立董事独立发表关联交
易意见程序，确保关联交易程序合法，关联交易结
果公平、合理；（4）严格遵守有关关联交易的信
息披露规则。
1、关于避免同业竞争的承诺：（1）本公司依
照中国法律法规被确认为川大智胜的股东和关联
方期间，将不会在中国境内或境外以任何方式（包
括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一家
公司或企业的股权及其它权益）直接或间接从事或
参与任何与川大智胜构成竞争的任何业务或活动，
不以任何方式从事或参与生产任何与川大智胜产
品相同、相似或可能取代川大智胜产品的业务活
动；（2）本公司如从任何第三方获得的商业机会与
川大智胜经营的业务有竞争或可能竞争，则将立即
四川视
通知川大智胜，并将该商业机会让予川大智胜；（3）
科投资
本公司承诺不利用任何方式从事影响或可能影响 2011 年 11 长期 未违反承诺
咨询有
川大智胜经营、发展的业务或活动。 月3日
限公司
2、关于减少和避免关联交易的承诺：（1）确
保川大智胜的业务独立、资产完整、人员独立、财
务独立，以避免减少不必要的关联交易；（2）对于
无法避免的关联交易，将严格按照市场公开、公平、
公允的原则，参照市场通行的标准，确定交易价格，
并依法签订关联交易合同；（3）严格遵守公司章程
和监管部门相关规定，履行关联股东及关联董事回
避表决程序及独立董事独立发表关联交易意见程
序，确保关联交易程序合法，关联交易结果公平、
合理；（4）严格遵守有关关联交易的信息披露规则。
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
第六节 股份变动及股东情况
一、股份变动情况
单位：股
本次变动前 本次变动增减（＋，－） 本次变动后
发
公积
行 送
数量 比例 金转 其他 小计 数量 比例
新 股
股
股
一、有限售条件股份 15,133,235 10.87% 499,194 499,194 15,632,429 11.23%
高管股份 15,133,235 10.87% 499,194 499,194 15,632,429 11.23%
二、无限售条件股份 124,112,365 89.13% -499,194 -499,194 123,613,171 88.77%
人民币普通股 124,112,365 89.13% -499,194 -499,194 123,613,171 88.77%
三、股份总数 139,245,600 100% 0 0 139,245,600 100%
有限售条件股份增加原因：
（1）2013年5月3日第四届董事会第十九次会议、5月20日2013年第一次临
时股东大会审议通过《关于董事会换届的议案》，李永宁先生因任期届满不再担
任公司董事职务，也不在公司担任其他职务。根据相关规定，中国结算深圳分
公司自李永宁先生离任日起六个月内将其持有公司股份予以全部锁定。
（2）报告期内，公司董事在二级市场购买公司股票，根据相关规定，中国
结算深圳分公司将其新增的本公司无限售条件股份按75%自动锁定。
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公
司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
□ 适用 √ 不适用
公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明
□ 适用 √ 不适用
二、公司股东数量及持股情况
单位：股
报告期末股东总数 13,473
持股 5%以上的股东持股情况
报告 质押或冻结情
持有无
持股 期内 持有有限 况
报告期末 限售条
股东名称 股东性质 增减 售条件的
比例 持股数量 件的股 股份
变动 股份数量 数量
份数量 状态
情况
游志胜 境内自然人 10.64% 14,812,043 11,109,032 3,703,011
四川智胜视科投资 境内非国有
8.67% 12,076,800
咨询有限公司 法人
四川大学 国有法人 7.53% 10,483,200
成都西南民航顺达 境内非国有
3.87% 5,391,360
企业发展有限公司 法人
广发证券－交行－
境内非国有
广发集合资产管理 3.54% 4,926,576
法人
计划(3 号）
成都西南民航巨龙 境内非国有
2.58% 3,594,240
实业有限公司 法人
全国社会保障基金 境内非国有
2.15% 2,995,200
理事会转持一户 法人
杨红雨 境内自然人 2.1% 2,917,923 2,188,441 729,482
四川力攀投资咨询 境内非国有
2.08% 2,895,200
有限责任公司 法人
陈素华 境内自然人 1.51% 2,105,202
上述股东中，游志胜在四川大学任教授，为智胜视科的执行董事，力攀
上述股东关联关系或一致行动的说
投资的控股股东及实际控制人。游志胜持有智胜视科 20.20%、力攀投资
明
25.00%的股权。陈素华为游志胜的配偶。
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
报告期末持有无限售
股东名称
条件股份数量
股份种类 数量
四川智胜视科投资咨询有限公司 12,076,800 人民币普通股 12,076,800
四川大学 10,483,200 人民币普通股 10,483,200
成都西南民航顺达企业发展有限公司 5,391,360 人民币普通股 5,391,360
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
广发证券－交行－广发集合资产管理计划(3 号） 4,926,576 人民币普通股 4,926,576
游志胜 3,703,011 人民币普通股 3,703,011
成都西南民航巨龙实业有限公司 3,594,240 人民币普通股 3,594,240
全国社会保障基金理事会转持一户 2,995,200 人民币普通股 2,995,200
四川力攀投资咨询有限责任公司 2,895,200 人民币普通股 2,895,200
陈素华 2,105,202 人民币普通股 2,105,202
王福清 1,754,322 人民币普通股 1,754,322
上述股东中，游志胜在四川大学任教授，为智胜视科的执
前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无 行董事、力攀投资的控股股东及实际控制人。游志胜持有
限售流通股股东和前 10 名股东之间关联关系或一 智胜视科 20.20%、力攀投资 25.00%的股权。陈素华为游
致行动的说明 志胜的配偶。除此之外，公司未知其他前 10 名无限售条
件股东之间是否存在关联关系和一致行动人等情形。
公司股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
三、控股股东或实际控制人变更情况
控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
第七节 董事、监事、高级管理人员情况
一、董事、监事和高级管理人员持股变动
期初被 本期被 期末被
本期增 本期减
期初持 期末持 授予的 授予的 授予的
持股份 持股份
姓名 职务 任职状态 股数 股数 限制性 限制性 限制性
数量 数量
（股） （股） 股票数 股票数 股票数
（股） （股）
量（股） 量（股） 量（股）
郑念新 董事 现任 0 20,000 0 20,000 0 0 0
合计 -- -- 0 20,000 0 20,000 0 0 0
二、公司董事、监事、高级管理人员离职和解聘情况
经 2013 年 5 月 3 日第四届董事会第十九次会议、5 月 20 日 2013 年第一次
临时股东大会审议通过《关于董事会换届的议案》，游志胜、李彦、范雄、杨红
雨、郑念新、潘大任、郭为民、雷维礼、林万祥等 9 人为第五届董事会董事，
其中郭为民、雷维礼、林万祥为独立董事。李永宁、喻光正、李懋友因任期届
满将不再担任公司董事职务，也不在公司担任其他职务。
经 2013 年 4 月 9 日公司职工代表大会选举出新一届监事会职工代表监事宋
学勇，张建伟不再担任职工监事；4 月 24 日第四届监事会第十四次会议、5 月
20 日 2013 年第一次临时股东大会审议通过《关于董事会换届的议案》，宋江洪、
张仰泽与职工代表监事宋学勇组成第五届监事会，蒋青不再担任公司监事，也
不在公司担任其他职务。
经 2013 年 5 月 20 日第五届董事会第一次会议审议通过《关于聘任公司总
经理的议案》、《关于聘任公司高级管理人员的议案》，决定聘任李彦为公司总经
理、范雄为公司常务副总经理、杨红雨、时宏伟、宋万忠、廖庆、张帆、吴芳
为公司副总经理、张建伟为总工程师、刘智娟为财务总监，任期三年；审议通
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
过《关于聘任董事会秘书的议案》，决定聘任宋万忠为公司董事会秘书，任期三
年。
姓名 担任的职务 类型 日期 原因
潘大任 董事 2013 年 05 月 20 日 董事会换届，当选新一届董事
董事会换届，当选新一届独立
郭为民 独立董事 2013 年 05 月 20 日
董事
董事会换届，当选新一届独立
雷维礼 独立董事 2013 年 05 月 20 日
董事
宋江洪 监事 2013 年 05 月 20 日 监事会换届，当选新一届监事
宋学勇 监事 2013 年 05 月 20 日 监事会换届，当选新一届监事
副总经理兼董
宋万忠 2013 年 05 月 20 日 新一届高级管理人员
事会秘书
张帆 副总经理 2013 年 05 月 20 日 新一届高级管理人员
廖庆 副总经理 2013 年 05 月 20 日 新一届高级管理人员
张建伟 总工程师 2013 年 05 月 20 日 新一届高级管理人员
刘智娟 财务总监 2013 年 05 月 20 日 新一届高级管理人员
李永宁 任期满离任 2013 年 05 月 20 日 董事会换届，不再担任董事
董事会换届，已连续两届担任
喻光正 任期满离任 2013 年 05 月 20 日
独立董事，不再担任独立董事
董事会换届，已连续两届担任
李懋友 任期满离任 2013 年 05 月 20 日
独立董事，不再担任独立董事
蒋青 任期满离任 2013 年 05 月 20 日 监事会换届，不再担任监事
张建伟 任期满离任 2013 年 05 月 20 日 监事会换届，不再担任监事
杨士珍 任期满离任 2013 年 05 月 20 日 任期届满，不再担任财务总监
任期届满，不再担任董事会秘
吴芳 任期满离任 2013 年 05 月 20 日
书
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
第八节 财务报告
一、审计报告
公司半年度财务报告未经审计
二、财务报表
（一）合并资产负债表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 274,373,264.11 373,393,518.79
应收票据 344,184.00
应收账款 144,005,013.20 132,900,186.78
预付款项 41,766,652.41 24,721,458.61
应收利息
应收股利
其他应收款 18,054,135.41 14,711,158.56
存货 119,090,073.59 95,493,001.76
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 597,633,322.72 641,219,324.50
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资 3,111,639.85 3,111,639.85
固定资产 143,485,127.84 146,736,706.19
在建工程 85,310,075.94 46,618,064.42
工程物资
固定资产清理
无形资产 64,360,815.93 64,874,420.14
开发支出 69,785,062.57 52,942,885.08
商誉 2,336,637.50 2,336,637.50
长期待摊费用 1,574,954.22 784,744.21
递延所得税资产 6,017,685.12 6,259,907.07
其他非流动资产
非流动资产合计 375,981,998.97 323,665,004.46
资产总计 973,615,321.69 964,884,328.96
- 28 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
流动负债：
短期借款
应付票据 6,632,873.00
应付账款 50,977,448.67 49,308,240.83
预收款项 90,506,113.35 74,297,519.25
应付职工薪酬 3,839,470.90 6,500,287.51
应交税费 -15,487,491.27 -5,802,035.82
应付利息
应付股利 490,000.00 980,000.00
其他应付款 20,020,649.67 14,075,826.54
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 156,979,064.32 139,359,838.31
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 4,061,649.85 4,945,525.70
递延所得税负债
其他非流动负债 10,222,779.27 12,842,500.00
非流动负债合计 14,284,429.12 17,788,025.70
负债合计 171,263,493.44 157,147,864.01
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 139,245,600.00 139,245,600.00
资本公积 443,121,077.34 443,121,077.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,240,594.91 38,240,594.91
一般风险准备
未分配利润 153,095,701.99 163,668,778.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 773,702,974.24 784,276,050.95
少数股东权益 28,648,854.01 23,460,414.00
所有者权益（或股东权益）合计 802,351,828.25 807,736,464.95
负债和所有者权益（或股东权益）总计 973,615,321.69 964,884,328.96
法定代表人：游志胜 主管会计工作的负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
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（二）母公司资产负债表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 期末余额 期初余额
流动资产：
货币资金 242,989,070.07 343,806,840.70
交易性金融资产
应收票据 344,184.00
应收账款 136,462,696.95 125,359,231.42
预付款项 41,630,088.69 24,439,763.03
应收利息
应收股利 510,000.00 1,020,000.00
其他应收款 13,980,518.50 11,769,001.71
存货 79,315,881.96 67,695,341.62
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 515,232,440.17 574,090,178.48
非流动资产：
长期应收款
长期股权投资 45,075,000.00 41,075,000.00
固定资产 137,964,379.58 141,995,825.18
在建工程 85,382,075.94 46,618,064.42
工程物资
固定资产清理
无形资产 58,862,727.66 62,248,671.66
开发支出 60,883,038.50 46,427,801.58
商誉
长期待摊费用 29,089.55
递延所得税资产 5,605,283.67 5,790,399.74
其他非流动资产
非流动资产合计 393,801,594.90 344,155,762.58
资产总计 909,034,035.07 918,245,941.06
流动负债：
短期借款
交易性金融负债
应付票据 6,632,873.00
应付账款 47,856,135.36 58,404,678.09
预收款项 60,551,264.22 48,790,313.20
应付职工薪酬 2,119,125.53 4,105,997.87
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 期末余额 期初余额
应交税费 -11,514,478.20 -6,774,736.12
应付利息
应付股利
其他应付款 18,153,209.63 12,421,241.73
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 123,798,129.54 116,947,494.77
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债 2,887,901.91 4,017,702.84
递延所得税负债
其他非流动负债 9,532,083.33 12,692,500.00
非流动负债合计 12,419,985.24 16,710,202.84
负债合计 136,218,114.78 133,657,697.61
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 139,245,600.00 139,245,600.00
资本公积 443,116,232.34 443,116,232.34
减：库存股
专项储备
盈余公积 38,282,036.03 38,282,036.03
一般风险准备
未分配利润 152,172,051.92 163,944,375.08
外币报表折算差额
所有者权益（或股东权益）合计 772,815,920.29 784,588,243.45
负债和所有者权益（或股东权益）总计 909,034,035.07 918,245,941.06
法定代表人：游志胜 主管会计工作的负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
（三）合并利润表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额
一、营业总收入 78,173,673.60 60,694,333.51
其中：营业收入 78,173,673.60 60,694,333.51
利息收入
二、营业总成本 68,337,430.67 49,359,853.86
其中：营业成本 53,626,950.24 38,657,255.95
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
利息支出
手续费及佣金支出
营业税金及附加 1,293,944.57 1,281,921.68
销售费用 4,926,444.94 2,847,831.74
管理费用 12,549,223.43 9,062,312.00
财务费用 -3,912,399.80 -2,490,117.11
资产减值损失 -146,732.71 649.60
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列） -7,518.29
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以―-‖号填列）
三、营业利润（亏损以―－‖号填列） 9,836,242.93 11,326,961.36
加：营业外收入 10,993,393.63 6,169,642.09
减：营业外支出 251,137.80 203,015.33
其中：非流动资产处臵损失 49,387.31 615.33
四、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 20,578,498.76 17,293,588.12
减：所得税费用 2,013,055.30 1,802,870.56
五、净利润（净亏损以―－‖号填列） 18,565,443.46 15,490,717.56
其中：被合并方在合并前实现的净利润
归属于母公司所有者的净利润 17,276,043.29 15,001,523.09
少数股东损益 1,289,400.17 489,194.47
六、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1241 0.1077
（二）稀释每股收益 0.1241 0.1077
七、其他综合收益
八、综合收益总额 18,565,443.46 15,490,717.56
归属于母公司所有者的综合收益总额 17,276,043.29 15,001,523.09
归属于少数股东的综合收益总额 1,289,400.17 489,194.47
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
（四）母公司利润表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额
一、营业收入 63,841,140.78 54,991,253.43
减：营业成本 45,172,133.06 35,164,551.79
营业税金及附加 1,172,631.74 1,035,493.64
销售费用 2,596,528.92 2,096,742.45
管理费用 8,536,382.27 7,251,814.93
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
财务费用 -3,800,370.74 -2,434,540.26
资产减值损失 -4,360.01 -36,641.45
加：公允价值变动收益（损失以―－‖号填列）
投资收益（损失以―－‖号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
二、营业利润（亏损以―－‖号填列） 10,168,195.54 11,913,832.33
加：营业外收入 7,572,081.68 5,499,216.48
减：营业外支出 249,342.36 200,615.33
其中：非流动资产处臵损失 49,342.36 615.33
三、利润总额（亏损总额以―－‖号填列） 17,490,934.86 17,212,433.48
减：所得税费用 1,414,138.02 1,662,551.17
四、净利润（净亏损以―－‖号填列） 16,076,796.84 15,549,882.31
五、每股收益： -- --
（一）基本每股收益 0.1155 0.1117
（二）稀释每股收益 0.1155 0.1117
六、其他综合收益
七、综合收益总额 16,076,796.84 15,549,882.31
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
（五）合并现金流量表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 91,455,520.57 62,283,965.33
收到的税费返还 3,900,426.48 665,745.61
收到其他与经营活动有关的现金 13,707,080.85 17,828,260.36
经营活动现金流入小计 109,063,027.90 80,777,971.30
购买商品、接受劳务支付的现金 56,043,787.95 43,263,299.48
支付给职工以及为职工支付的现金 28,725,384.84 21,780,776.79
支付的各项税费 17,532,507.03 25,428,247.69
支付其他与经营活动有关的现金 16,479,796.67 12,138,039.06
经营活动现金流出小计 118,781,476.49 102,610,363.02
经营活动产生的现金流量净额 -9,718,448.59 -21,832,391.72
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回
68,802.00
的现金净额
- 33 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 1,737,600.78
投资活动现金流入小计 1,806,402.78
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
64,507,637.50 55,272,792.59
的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 64,507,637.50 55,272,792.59
投资活动产生的现金流量净额 -62,701,234.72 -55,272,792.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 750,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 750,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,005,661.75 25,723,931.04
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 490,000.00
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 27,005,661.75 25,723,931.04
筹资活动产生的现金流量净额 -27,005,661.75 -24,973,931.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -99,425,345.06 -102,079,115.35
加：期初现金及现金等价物余额 373,354,171.19 431,936,355.27
六、期末现金及现金等价物余额 273,928,826.13 329,857,239.92
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
（六）母公司现金流量表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：人民币元
项目 本期金额 上期金额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 72,928,347.64 53,454,819.40
收到的税费返还 2,330,065.01
收到其他与经营活动有关的现金 10,256,643.16 17,423,574.96
经营活动现金流入小计 85,515,055.81 70,878,394.36
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期金额 上期金额
购买商品、接受劳务支付的现金 55,268,623.82 38,978,990.91
支付给职工以及为职工支付的现金 15,396,837.55 15,019,697.42
支付的各项税费 12,080,297.87 23,411,901.78
支付其他与经营活动有关的现金 9,682,140.85 9,763,554.53
经营活动现金流出小计 92,427,900.09 87,174,144.64
经营活动产生的现金流量净额 -6,912,844.28 -16,295,750.28
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益所收到的现金 510,000.00
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产收回
68,802.00
的现金净额
处臵子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 578,802.00
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
64,373,156.98 55,108,060.59
的现金
投资支付的现金 4,000,000.00 4,250,000.00
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 68,373,156.98 59,358,060.59
投资活动产生的现金流量净额 -67,794,354.98 -59,358,060.59
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 26,515,661.75 25,723,931.04
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计 26,515,661.75 25,723,931.04
筹资活动产生的现金流量净额 -26,515,661.75 -25,723,931.04
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -101,222,861.01 -101,377,741.91
加：期初现金及现金等价物余额 343,767,493.10 416,239,579.64
六、期末现金及现金等价物余额 242,544,632.09 314,861,837.73
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
（七）合并所有者权益变动表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：人民币元
本期金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 38,240,594.91 163,668,778.70 23,460,414.00 807,736,464.95
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 139,245,600.00 443,121,077.34 38,240,594.91 163,668,778.70 23,460,414.00 807,736,464.95
三、本期增减变动金额（减少以―－‖
-10,573,076.71 5,188,440.01 -5,384,636.70
号填列）
（一）净利润 17,276,043.29 1,289,400.17 18,565,443.46
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 17,276,043.29 1,289,400.17 18,565,443.46
（三）所有者投入和减少资本 3,899,039.84 3,899,039.84
1．所有者投入资本 2,850,000.00 2,850,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
3．其他 1,049,039.84 1,049,039.84
（四）利润分配 -27,849,120.00 -27,849,120.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -27,849,120.00 -27,849,120.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 38,240,594.91 153,095,701.99 28,648,854.01 802,351,828.25
上年金额
归属于母公司所有者权益
项目 减： 一般
实收资本（或 专项 其 少数股东权益 所有者权益合计
资本公积 库存 盈余公积 风险 未分配利润
股本） 储备 他
股 准备
一、上年年末余额 87,028,500.00 495,338,177.34 32,176,864.44 134,254,738.46 12,422,572.81 761,220,853.05
加：同一控制下企业合并产生的
追溯调整
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 87,028,500.00 495,338,177.34 32,176,864.44 134,254,738.46 12,422,572.81 761,220,853.05
三、本期增减变动金额（减少以―－‖
52,217,100.00 -52,217,100.00 6,063,730.47 29,414,040.24 11,037,841.19 46,515,611.90
号填列）
（一）净利润 61,586,320.71 2,960,913.52 64,547,234.23
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 61,586,320.71 2,960,913.52 64,547,234.23
（三）所有者投入和减少资本 9,056,927.67 9,056,927.67
1．所有者投入资本 2,250,000.00 2,250,000.00
2．股份支付计入所有者权益的金额
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
3．其他 6,806,927.67 6,806,927.67
（四）利润分配 6,063,730.47 -32,172,280.47 -980,000.00 -27,088,550.00
1．提取盈余公积 6,063,730.47 -6,063,730.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,108,550.00 -980,000.00 -27,088,550.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 52,217,100.00 -52,217,100.00
1．资本公积转增资本（或股本） 52,217,100.00 -52,217,100.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 139,245,600.00 443,121,077.34 38,240,594.91 163,668,778.70 23,460,414.00 807,736,464.95
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
（八）母公司所有者权益变动表
编制单位：四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年 6 月 30 日 单位：人民币元
本期金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 38,282,036.03 163,944,375.08 784,588,243.45
加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 139,245,600.00 443,116,232.34 38,282,036.03 163,944,375.08 784,588,243.45
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三、本期增减变动金额（减少以
-11,772,323.16 -11,772,323.16
―－‖号填列）
（一）净利润 16,076,796.84 16,076,796.84
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 16,076,796.84 16,076,796.84
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 -27,849,120.00 -27,849,120.00
1．提取盈余公积
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -27,849,120.00 -27,849,120.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转
1．资本公积转增资本（或股本）
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
四、本期期末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 38,282,036.03 152,172,051.92 772,815,920.29
上年金额
项目
实收资本（或股本） 资本公积 减：库存股 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计
一、上年年末余额 87,028,500.00 495,333,332.34 32,218,305.56 135,479,350.81 750,059,488.71
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加：会计政策变更
前期差错更正
其他
二、本年年初余额 87,028,500.00 495,333,332.34 32,218,305.56 135,479,350.81 750,059,488.71
三、本期增减变动金额（减少以
52,217,100.00 -52,217,100.00 6,063,730.47 28,465,024.27 34,528,754.74
―－‖号填列）
（一）净利润 60,637,304.74 60,637,304.74
（二）其他综合收益
上述（一）和（二）小计 60,637,304.74 60,637,304.74
（三）所有者投入和减少资本
1．所有者投入资本
2．股份支付计入所有者权益的金
额
3．其他
（四）利润分配 6,063,730.47 -32,172,280.47 -26,108,550.00
1．提取盈余公积 6,063,730.47 -6,063,730.47
2．提取一般风险准备
3．对所有者（或股东）的分配 -26,108,550.00 -26,108,550.00
4．其他
（五）所有者权益内部结转 52,217,100.00 -52,217,100.00
1．资本公积转增资本（或股本） 52,217,100.00 -52,217,100.00
2．盈余公积转增资本（或股本）
3．盈余公积弥补亏损
4．其他
（六）专项储备
1．本期提取
2．本期使用
（七）其他
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四、本期期末余额 139,245,600.00 443,116,232.34 38,282,036.03 163,944,375.08 784,588,243.45
法定代表人：游志胜 主管会计工作负责人：刘智娟 会计机构负责人：王虹
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三、公司基本情况
（一）公司历史沿革
四川川大智胜软件股份有限公司（以下简称“公司”）是由四川大学智胜图
象图形有限公司经整体变更形成的股份制企业。四川大学智胜图象图形有限公
司成立于2000年8月，注册资本金为1800万元，注册号5101001806231，法定代
表人刘应明。2000年9月，四川大学智胜图象图形有限公司股东会决议增资扩股，
注册资本金变更为2,200万元。2000年11月，经四川省人民政府川府函（2000）
325号文批复，同意将四川大学智胜图象图形有限公司整体变更为四川川大智胜
软件股份有限公司。
2006年11月经公司2006年度第二次临时股东会决议将公司总股本由2,200万
股增加至2,600万股；2006年12月经公司2006年度第三次临时股东会决议将公司
总股本由2,600万股增加至3,380万股，公司法定代表人变更为游志胜。
2007年6月经公司2007年第一次临时股东大会决议吸收三个法人股东，新增
股本520万股，公司总股本由3,380万股增加至3,900万股。
2008年6月11日，公司根据2007年第二次临时股东大会决议和中国证券监督
管理委员会―证监许可[2008]751号‖文核准，在深圳证券交易所首次公开发行
1,300万股人民币普通股（A股），发行价格为14.75元/股。本次发行完毕后，公
司总股本增加至5,200万股。
2009年3月经公司2008年度股东会决议，以公司现有总股本5,200万股为基
数，向全体股东每10 股派发现金红利5元，并以资本公积金每10股转增2股，本
次权益分派实施后总股本增至6,240万股。
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2010年4月经公司2009年度股东会决议，以公司现有总股本6,240万股为基
数，向全体股东每10 股派发现金红利5元，并以资本公积金每10股转增2股，本
次权益分派实施后总股本增至7,488万股。
2011年11月，公司根据中国证券监督管理委员会证监许可[2011]1499号文核
准，采取向原股东优先配售，其余部分采取网上、网下定价发行相结合的方式
发行普通股（A股）股票1,214.85万股，发行价格为28.81元/股。本次发行完毕后，
公司总股本增加至8,702.85万股。
2012年4月经公司2011年度股东会决议，以公司现有总股本8,702.85万股为
基数，向全体股东每10股派发现金红利3元（含税），并以资本公积每10股转增6
股，本次权益分派实施后总股本增至13,924.56万股。
（二）公司注册地址、组织形式和总部地址及基本组织架构
公司注册地址和总部地址均为成都市武侯区武科东1路7号；组织形式为股
份有限公司。
公司的基本组织架构：公司按照《公司法》要求及公司实际情况设立组织
机构，设有股东大会、董事会和监事会，董事会下设有审计委员会、战略委员
会、薪酬与考核委员会、提名委员会，下设董事会办公室、监察审计室、行政
管理部、人力资源部、财务部、科技部、质量部、总工程师办公室、研究院、
检验测试中心、项目和运行管理中心、生产部、航空事业部、智能交通事业部、
图形图像事业部、通用航空系统部、集团管理部、战略发展部、保密办公室、
物资供应部及市场与客户服务部等部门。
四、公司采用的主要会计政策和会计估计
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（一）财务报表的编制基础
公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照《企业会计准
则——基本准则》和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编
制财务报表。
（二）遵循企业会计准则的声明
公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公
司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。
（三）会计期间
公司会计年度自公历每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
（四）记账本位币
公司以人民币为记账本位币。
（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
1. 同一控制下企业合并的会计处理方法
同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务
方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现
金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；
资本公积不足冲减的，调整留存收益。
2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法
非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的公允
价值作为长期股权投资的初始投资成本。对于长期股权投资的初始投资成本小
于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损
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益，同时调整长期股权投资的成本。
（六）合并财务报表的编制方法
1. 合并范围
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其全部子公
司纳入合并财务报表的合并范围。
2. 合并程序及合并方法
（1）子公司与母公司采用一致的会计政策。
（2）公司在编制合并财务报表时，根据子公司提供的财务报表、与母公司
和其他子公司之间发生的所有内部交易的相关资料、所有者权益变动的有关资
料及其他相关资料，以母公司和子公司的财务报表为基础，将内部权益性投资
与子公司所有者权益、内部投资收益与子公司利润分配及内部交易、债权、债
务等进行抵销后编制合并财务报表。
（3）母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并
资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司合并当期期初至
报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表。
因非同一控制下企业合并增加的子公司，在编制合并资产负债表时，不调
整合并资产负债表的期初数，但该子公司购买日至报告期末的收入、费用、利
润纳入合并利润表。
母公司在报告期内处臵子公司，在编制合并资产负债表时，不调整合并资
产负债表的期初数，但该子公司期初至处臵日的收入、费用、利润纳入合并利
润表。
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（七）现金及现金等价物的确定标准
将期限短（一般是指从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换
为已知金额现金，且价值变动风险很小的投资确认为现金等价物。
（八）外币业务
公司对发生的外币业务，采用业务发生日的即期汇率折合为人民币记账。
资产负债表日，外币货币性项目按即期汇率折算，由此产生的折合人民币差额,
除筹建期间及固定资产购建期间可予资本化部分外，其余计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变
其记账本位币金额。
（九）金融工具
公司金融工具分为金融资产和金融负债。
1. 公司的金融资产包括：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融
资产和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
公司购入的股票、债券、基金等时，确定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产，按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费
用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利
息，单独确认为应收项目。
公司在持有该金融资产期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为投资
收益。
资产负债表日，本公司将该金融资产的公允价值变动计入当期损益。
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处臵该等金融资产时，该金融资产公允价值与初始入账金额之间的差额确
认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。
公司在资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值
的，计提减值准备。
计提减值准备时，将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不
包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入
当期损益。
（2）持有至到期投资
持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有
明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。
公司购入的固定利率国债、浮动利率公司债券等持有至到期投资，按取得
时的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣
告发放债券利息的，单独确认为应收项目。
持有至到期投资在持有期间按照摊余成本和实际利率确认利息收入，计入
投资收益。实际利率在取得持有至到期投资时确定，在随后期间保持不变。实
际利率与票面利率差别很小的，也可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。
处臵持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额确认
为投资收益。
资产负债表日，对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，
根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后
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如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，
但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的
摊余成本。
如公司因持有意图或能力发生改变，使某项投资不再适合作为持有至到期
投资，则将其重分类为可供出售金融资产，并以公允价值进行后续计量。重分
类日，该投资的账面价值与公允价值之间的差额计入所有者权益，在该可供出
售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。
（3）应收款项
公司应收款项（包括应收账款和其他应收款）按合同或协议价款作为初始
入账金额。
（4）可供出售金融资产
可供出售金融资产，是指初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资
产，即公司没有划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持
有至到期投资、贷款和应收款项的金融资产。
公司可供出售金融资产按取得时的公允价值和相关交易费用之和作为初始
确认金额。支付的价款中包含已到付息期但尚未领取的债券利息或已宣告但尚
未发放的现金股利，单独确认为应收项目。
公司可供出售金融资产持有期间取得的利息或现金股利，于收到时确认为
投资收益。
资产负债表日，可供出售金融资产按公允价值计量，其公允价值变动计入
资本公积－其他资本公积。
处臵可供出售金融资产时，将取得的价款和该金融资产的账面价值之间的
差额，计入投资收益，同时，将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
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对应处臵部分的金额转出，计入当期损益。
2. 公司的金融负债包括：
（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融
负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。
本公司持有该类金融负债按公允价值计价，并不扣除将来结清金融负债时
可能发生的交易费用。如不适合按公允价值计量时，本公司将该类金融负债改
按摊余成本计量。
（2）其他金融负债。本公司拥有的其他不属于以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债的财务担保合同等，按其公允价值和相关交易费用之和
作为初始确认金额。在初始计量后按《企业会计准则－或有事项》确定的金额，
和按《企业会计准则—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额两者中的较高
者进行后续计量。
（十）应收款项
1. 单项金额重大的应收款项的确认标准、和坏账准备计提方法：
（1）单项金额重大应收款项的确认标准
本公司单项金额重大的应收账款是指单个客户 300 万元人民币以上的应收
款项。
（2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法
在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，
经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减
值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的应收款项，汇同对单项金额非重
大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组
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合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
2. 单项金额不重大但按信用风险特征组合后该组合的风险较大的应收款
项，确定该组合的依据为单项金额300万元人民币以下的账龄在三年以上的应收
款项。
在资产负债表日，本公司对该组合的应收款项进行减值测试，一般按这些
应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准
备；在进行组合测试时，如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段
其他应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准
备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。
3. 其他不重大的应收款项，确定该组合的依据为单项金额300万元人民币以
下的账龄在三年以内的应收款项。
在资产负债表日，本公司对该组合应收款项进行减值测试，一般按这些应
收款项在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。
4. 本公司对于应收账款中的质保金部分，在质保期内不计提坏账准备，逾
期则全额计提坏账准备；对合并范围内的关联方应收款项，不计提坏账准备。
应收款项按账龄组合估计的坏账准备计提比例如下：
账 龄 计提比例（%）
1年以内 0
1-2年 10
2-3年 20
3-4年 30
4-5年 40
5年以上 100
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5. 公司坏账损失确认标准：凡因债务人破产，依照法律清偿程序清偿后剩
余财产确实不能清偿的应收款项；或因债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无
义务承担人，确实无法收回；或因债务人逾期未能履行偿债义务，经法院裁决，
确定无法清偿的应收款项；债务人遭受重大自然灾害或意外事故，损失巨大，
以其财产确实无法清偿的应收款项。经法定程序审核批准，该等应收款项列为
坏账损失，并冲销计提的坏账准备。
（十一）存货
1. 存货分类为：原材料、低值易耗品、库存商品、未完工工程（含在建合
同成本）、自制半成品。
2. 发出存货计价方法和摊销方法
存货按照成本进行初始计价，发出存货时，原材料计价采用先进先出法，
库存商品、未完工工程采用个别计价法，自制半成品采用计划成本计价，期末
调整为实际成本。低值易耗品在领用时采用一次摊销法。
3. 在建合同成本
对于依照客户特定要求而进行的系统集成，由于其开工日期与完工日期通
常分属于不同的会计年度，采用建造合同进行核算。
在建合同成本主要是指：在建项目所发生的成本，尚在进行中的安装成本
或系统整合成本，以及正在履行的其他合约义务所发生的成本。期末，根据合
同约定的完工进度或已投入工作量占预计总工作量的比例结转在建合同成本。
资产负债表日，在建合同累计已经发生的合同成本大于按照完工进度累计已确
认的预计成本的差额列为流动资产的存货，反之，则列为流动负债中的预提项
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目费用。
4. 存货盘存制度：存货实行永续盘存制。
5. 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法
期末时，存货以成本与可变现净值孰低计量，按单个存货项目的成本高于
其可变现净值的差额计提存货跌价准备。与具有类似目的或最终用途并在同一
地区生产和销售的产品系列相关，且难以将其与该产品系列的其他项目区别开
来进行估价的存货，合并计提；对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别
计提。
（十二）长期股权投资
1. 投资成本的确定
（1）同一控制下的企业合并中，公司以支付现金、转让非现金资产或承担
债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的
份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的
现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公
积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。
（2）非同一控制下的企业合并，公司以购买日作为合并对价付出资产等的
公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。
（3）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投
资，按照下列规定确定其初始投资成本：
以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资
成本。
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投资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为初始投
资成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。
通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业
会计准则第 7 号一非货币性资产交换》确定。
通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照《 企业会计准则
第 12 号一债务重组》确定。
（4）母公司购买子公司少数股权所形成的长期股权投资，按照实际支付的
价款作为初始投资成本。
2. 后续计量及损益确认方法
（1）公司对子公司的长期股权投资；对被投资单位不具有共同控制或重大
影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的其他长期股权投
资，采用成本法核算。
对子公司的长期股权投资，在编制合并财务报表时按照权益法进行调整，
即将公司应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并
调整长期股权投资的账面价值。
公司对上述长期股权投资按照初始投资成本计价。追回或收回投资调整长
期股权投资的成本。被投资单位宣告分派现金股利或利润，确认为当期损益。
（2）公司对合营企业和联营企业的长期股权投资采用权益法核算，公司取
得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，
确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。公司按照合营企业和联营企业
宣告分派的利润计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。
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（3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制，是指按照合同约定对某项经济活动所共有的控制，仅在与该项
经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存
在。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制的，被投资单位为合营企
业。
重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不
能够控制或者与其他方一起控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位
施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。
（4）减值测试方法及减值准备计提方法
资产负债表日本公司长期股权投资存在可能发生减值的迹象时，对长期股
权投资进行减值测试，当资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损
失。
年末时，若长期投资由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因
导致其可收回金额低于长期投资的账面价值，则按单项长期投资可收回金额低
于账面价值的差额计提长期投资减值准备。
（十三）投资性房地产
投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使
用权以及已出租的建筑物。当本公司能够取得与投资性房地产相关的租金收入
或增值收益以及投资性房地产的成本能够可靠计量时，本公司按购臵或建造的
实际支出对其进行确认。
一般情况下，本公司对投资性房地产的后续支出采用成本模式进行后续计
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量。对投资性房地产按照本公司固定资产或无形资产的会计政策，计提折旧或
进行摊销。
如有确凿证据表明公司相关投资性房地产的公允价值能够持续可靠取得
的，则对该等投资性房地产采用公允价值模式进行后续计量。采用公允价值模
式计量的，不对投资性房地产计提折旧或进行摊销，并以资产负债表日投资性
房地产的公允价值为基础调整其账面价值，公允价值与原账面价值之间的差额
计入当期损益。
当本公司改变投资性房地产用途，如用于自用时，将相关投资性房地产转入
其他资产。
（十四）固定资产
1. 固定资产确认条件：固定资产指本公司为生产商品、提供劳务、出租或
经营管理而持有的使用寿命超过一年的房屋建筑物、电子设备、运输设备、通
用设备及其它与经营有关的工器具等。于该固定资产有关的经济利益很可能流
入企业，以及该固定资产的成本能够可靠地计量时予以确认。
2. 固定资产计价：固定资产按成本进行初始计量。
购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，
固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的
现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。
3. 固定资产后续计量：本公司对所有固定资产计提折旧，除对已提足折旧
仍继续使用的固定资产外。
4. 各类固定资产的折旧方法
公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净
残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复
核。
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公司采用直线法分类计提折旧。固定资产类别、预计使用寿命、预计净残
值率和年折旧率如下：
资产类别 预计使用寿命（年） 年折旧率（%） 预计净残值率(%)
房屋建筑物 40 2.375 5
临时建筑 10 9.50 5
专用设备 10-18 5.28-9.50 5
通用设备 5 19.00 5
运输设备 8 11.875 5
其他设备 5-8 19.00－11.875 5
已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，按照该项固定资产的账面价值
（即固定资产原价减去累计折旧和已计提的减值准备），以及尚可使用年限重新
计算确定折旧率和折旧额。
5. 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时，对固定资产进行
减值测试，当固定资产的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。公
司一般以单项资产为基础估计其可收回金额。确实难以对单项资产的可收回金
额进行估计时，公司以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
资产组的认定，是以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者
资产组的现金流入为依据。
年末时，对固定资产逐项进行检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、
损坏、长期闲臵等原因导致其可收回金额低于账面价值的，按单项固定资产可
收回金额低于其账面价值的差额提取固定资产减值准备。
（十五）在建工程
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在建工程核算公司建筑工程、安装工程、在安装设备、更新改造等发生的
支出，在建工程在达到预定可使用状态时结转固定资产。
资产负债表日公司固定资产存在可能发生减值的迹象时，对在建工程进行
减值测试，当在建工程的可收回金额低于其账面价值时确认资产减值损失。
年末时，对有证据表明在建工程已经发生了减值的，按单项在建工程预计
可收回金额低于其账面价值的差额计提在建工程减值准备。
（十六）借款费用
1. 借款费用资本化的确认原则
公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生
产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，应当在发生时根据其
发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相
当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资
产、投资性房地产和存货等资产。
2. 借款费用资本化的条件
借款费用开始资本化，需同时满足下列条件：
（1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的
资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；
（2）借款费用已经发生；
（3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动
已经开始。
3. 借款费用资本化期间
是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。
借款费用暂停资本化期间是指公司符合资本化条件的资产在购建过程中发
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生非正常中断（不包括必要的中断程序）、且中断时间连续超过 3 个月的期间。
此期间的借款费用暂停资本化，确认为费用，计入当期损益。
4. 借款费用资本化金额的计算方法
借款费用资本化金额的计算方法：在资本化期间内，每一会计期间的资本
化金额，按照下列规定确定：
（1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借
款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息
收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。
（2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累
计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资
本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加
权平均利率计算确定。
在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款
实际发生的利息金额。
（十七）无形资产
无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资
产。
1. 无形资产的初始计量
无形资产按照成本进行初始计量。
（1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该
项资产达到预定用途所发生的其他支出。
（2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预
定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经费用化的支出不再调整。
（3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，
但合同或协议约定价值不公允的除外。
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（4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产
的成本，分别按相应的新会计准则规定确认。
2. 无形资产的后续计量
公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
公司对使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内合理摊销，一般采用直线
法摊销。
无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备
的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。
使用寿命不确定的无形资产不摊销。
无形资产能够合理估计经济使用年限的，自取得当月起在预计使用年限内
分期平均摊销，计入损益。确认为分期摊销的无形资产，其摊销期限按照不超
过相关合同规定的受益年限及法律规定的有效年限摊销，如无前述规定年限，
则按照不超过 10 年摊销。公司的无形资产类别及摊销期限如下：
相关合同规定 法律规定的有
项 目 预计使用年限 摊销年限
的受益年限 效年限
土地使用权 50年 50年 50年
专有技术 5、10年 5、10年
管理、办公软件 5－10年 5－10年
公司于期末对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销
方法；公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。
如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并进行摊销。
3. 无形资产减值测试方法及减值准备计提方法
年末时，根据各项无形资产预计给企业带来未来经济利益的能力，按单项
无形资产预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备。若预
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计某项无形资产已经不能给公司带来未来经济利益，则将其一次性转入当期费
用。
（十八）内部研究开发支出
1．公司内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出与开发阶段支出。
研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调
查。
开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项
计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装臵、产品等。
2. 公司内部研究开发项目研究阶段的支出计入当期损益。
3. 公司内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为
无形资产：
（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；
（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；
（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的
产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明
其有用性；
（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，
并有能力使用或出售该无形资产；
（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
（十九）长期待摊费用
长期待摊费用按实际发生额入账，采用直线法在受益期限或规定的摊销期
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限内摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的
该项目的摊余价值全部转入当期损益。
（二十）预计负债
公司发生与或有事项相关的义务并同时符合以下条件时，在资产负债表中
确认为预计负债：
1. 该义务是本公司承担的现时义务；
2. 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业；
3. 该义务的金额能够可靠地计量。
在资产负债表日，本公司对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表
明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面
价值进行调整。
（二十一）收入
主营业务收入主要包括系统集成合同收入、软件开发收入、技术转让收入
及其他劳务收入等。主营业务收入以扣除销售折扣之后净额列示。
各项收入确认原则如下：
1. 系统集成合同收入
（1）对于简单系统集成合同项目，于项目完成并经客户验收时确认收入。
（2）对于复杂重大的系统集成项目，根据建造合同准则，本公司对于在建
的系统集成开发项目按完工百分比法确认收入。具体原则如下：
当一系统集成开发项目之合同的最终结果能够可靠地衡量时，则根据完工
百分比法在资产负债表日确认该合同的收入与费用，完工进度的确认方法为：a、
合同约定有工程进度的，根据合同约定的进度比例确定完工进度；b、合同未约
定工程进度的，按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。
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如合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理：a、合同成本能够
收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其
发生的当年度确认为费用。b、合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为
当年度费用，不确认合同销售收入。
已经完成的合同工作量占预计合同的总工作量的比例计算之累计在建合同
毛利，大于以前年度累计已确认在建合同毛利时，其超过部分应确认为当年度
收益，若小于，该部分则列为当年度损失。当合同预计总成本大于总收入时 ，
则将预计损失确认为当期费用。
2. 软件开发收入
（1）对于简单软件开发项目，于项目完成并经客户验收时确认收入。
（2）对于复杂的软件开发项目，按照完工百分比法确认收入。具体原则如
下：
当一项软件开发项目合同的最终结果能够可靠的计量时，则根据完工百分
比法在资产负债表日确认该合同的收入与费用，完工进度的确认方法为：①合
同约定有工程进度的，根据合同约定的进度比例确定完工进度；②合同未约定
工程进度的，按已投入工作量占预计总工作量的比例确定完工进度。
如合同的最终结果不能可靠计量，则区别下列情况处理：a、合同成本能够
收回的，合同销售收入根据能够收回的实际合同成本加以确认，合同成本在其
发生的当年度确认为费用。b、合同成本不能够收回的，则在发生时立即确认为
当年度费用，不确认合同销售收入。
3. 技术转让收入
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根据技术转让合同，于技术成果已经转让，收到价款或取得收取款项的证据
时，确认收入。
4. 劳务收入
劳务收入包括为软件维护、培训等收入。
在同一会计年度开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入。
如劳务开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠
估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相应的劳务收入。
（二十二）政府补助
1. 政府补助的范围及分类
公司将从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为企
业所有者投入的资本作为政府补助核算。
政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
2. 政府补助的确认条件
公司对能够满足政府补助所附条件且能够收到时，确认为政府补助。
3. 政府补助的计量
（1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为
非货币性资产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金
额计量。
（2）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内
平均分配，计入当期损益。但是，以名义金额计量的政府补助，直接计入当期
损益。
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（3）与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：a、用于补偿公司以后
期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入
当期损益。b、用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，计入当期损益。
（4）已确认的政府补助需要返还的，若存在相关递延收益的，冲减相关递
延收益的账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，计入当
期损益。
（二十三）递延所得税资产/递延所得税负债
1. 计税基础
公司采用资产负债表债务法对所得税进行核算，并以应纳税所得额为基础
予以确认。
公司在取得资产、负债时，确定其计税基础，并将资产、负债的账面价值
与其计税基础存在的差异，分别确认为递延所得税资产和递延所得税负债。
2. 所得税费用的确认
公司将当期和以前期间应交未交的所得税确认为负债，将已支付的所得税
超过应支付的部分确认为资产。
公司将存在的应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异，确认为递延所得税
资产和递延所得税负债。
3. 所得税的计量原则
（1）公司在资产负债表日，对于当期或以前期间形成的当期所得税负债（或
资产）按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。
（2）公司在资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债按照预
期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。
公司在资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来
期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减
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记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，已减记
的金额予以转回。
（3）除企业合并，以及直接在股东权益中确认的交易或者事项外，公司将
当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益。
与直接在股东权益中确认的交易或者事项相关的当期所得税和递延所得
税，计入股东权益。
（二十四）主要会计政策、会计估计的变更
1. 会计政策变更
报告期内本公司无需披露的重要会计政策变更。
2. 会计估计变更
报告期内本公司无需披露的重要会计估计变更。
（二十五）前期会计差错更正
报告期本公司无需披露的重大会计差错更正。
五、税项
（一）公司及控股子公司的主要税种、税率如下：
税 种 计税依据 税率% 备注
营业税 其他服务收入 5 （1）
增值税 主营业务收入 17、3 （2）
所得税 应纳税所得额 10 、12.5、15、25 （3）、（4）、（5）、（6）
城建税 应纳流转税额 7
教育费附加 应纳流转税额 3
地方教育费附加 应纳流转税额 2
价格调节基金 应税收入 0.07
（二）税收优惠及批文
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1. 营业税主要是公司及控股子公司为客户提供培训及维护服务等其他服务
收入，按服务收入的 5%交纳营业税。根据《财政部国家税务总局关于贯彻落实
（中央国务院关于加强技术创新，发展高科技，实现产业化的决定）有关税收
问题的通知》（财税字[1999]273 号）以及《国家税务总局关于取消“单位和个人
从事技术转让、技术开发业务免征营业税审批”后有关税收管理问题的通知》（国
税函[2004]825 号）的规定，对单位和个人从事技术转让、技术开发业务和与之
相关的技术咨询、技术服务业务取得的收入，免征营业税。
2. 公司是四川省信息产业厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局以川
信[2001]77 号文认定的软件企业，软件产品据 （财税[2011]100 号）文“增值税
一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其
增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策”；四川川大智胜系统集成有
限公司于 2009 年 8 月 19 日取得四川省信息产业厅核发的软件企业认定证书，
深圳市川大智胜科技发展有限公司于 2009 年 9 月 28 日取得深圳市科技工贸和
信息化委员会核发的软件企业认定证书，分别从 2009 年 9 月、2009 年 10 月开
始也享受对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退的政策；硬件产品销
售收入和子公司非软件产品销售收入增值税率为 17％。
3. 企业所得税
根据中华人民共和国国家发展和改革委员会、工业和信息化部、商务部、
国家税务总局联合下发的《关于认定 2011—2012 年度国家规划布局内重点软件
企业和集成电路设计企业的通知》，公司被认定为“2011—2012 年度国家规划布
局内重点软件企业”，根据财政部 国家税务总局《关于进一步鼓励软件产业和
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集成电路产业发展企业所得税政策的通知》（财税[2012]27 号的规定），2012 年
减按 10%的税率计缴企业所得税。
4. 四川川大智胜系统集成有限公司于2009年8月19日取得四川省信息产业
厅核发的软件企业认定证书，自开始获利年度起，第一年和第二年免征企业所
得税，第三年至第五年减半征收企业所得税，四川川大智胜系统集成有限公司
本期减半征收企业所得税。
5. 深圳市川大智胜科技发展有限公司于 2011 年取得深圳市科技化工贸和
信息化委员会、深圳市财政委员会、深圳市国家税务局、深圳市地方税务局颁
发的高新技术企业证书，证书号：GR201144200634。根据《企业所得税法》相
关规定，执行 15%的所得税税率。
6. 四川华控图形科技有限公司于 2011 年取得四川省科学技术厅、四川省财
政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局颁发的高新技术企业证书，证书
号：GF201151000109。根据《企业所得税法》相关规定，执行 15%的所得税税
率。
六、企业合并
（一）通过设立或投资等方式取得的子公司
期末 是
注册 实际 表决 否
子公 资本 投资 持股
注册 业务性 权比 合 少数股东权
公司全 司类 经营范围 额 比例
地 质 （万 例 并 益（元）
称 型 (%)
元） （万 (%) 报
元） 表
深圳市 计算机软硬
川大智 控股 生产 件 及配套系
深圳
胜科技 子公 500 统、系统集 300 60 60 是 4,083,650.80
市 销售
发展有 司 成、图像图形
限公司 工程
四川川 控股 成都 计算机软件、
销售 500 450 90 90 是 141,410.25
大智胜 子公 市 硬件及配套
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软件销 司 系统、安防产
售有限 品的销售
公司
四川川 计算机系统
大智胜 控股 生产 集成、软件开
成都
系统集 子公 销售 1000 发及软件工 510 51 51 是 7,762,611.64
市
成有限 司 程外包服务
公司 等
北京川
全资 销售 计算机软硬
大智胜 北京
子公 500 件销售、技术 500 100 100 是
科技有 市 服务
司 推广服务等
限公司
计算机软硬
南京川 件及配套系
大智胜 控股 开发 统、系统集
南京
软件开 子公 咨询服 250 成、图像图形 150 54 60 是 943,074.77
市
发有限 司 务 工程的技术
公司 开发、技术咨
询
航空训练产
成都智
控股 品开发、技术
胜航安 成都
子公 培训 1000 咨询与服务； 425 85 85 是 761,866.56
科技有 市
司 航空训练技
限公司
术服务
电子显示设
四川智
生产 备、集成电
胜视界 控股
成都 路、发光器件
科技有 子公 销售 1000 510 51 51 是 1,271,402.67
市 生产销售、信
限责任 司 咨询 息系统咨询
公司
服务等
技术服务推
北京威
控股 销售 广服务、展览
胜通达 北京
子公 785 服务、企业形 400 50.96 50.96 是 4,076,479.42
科技有 市 服务
司 象策划；销售
限公司
电子
注：1. 原江苏川大智胜科技发展有限公司于2012年7月23日工商变更登记为南京川大智胜软件开发有
限公司，注册资本250万元，本公司出资112.5万元，占到位实收资本的45%，本公司控股子公司
深圳市川大智胜科技发展有限公司出资37.5万元，占到位实收资本的15%，本公司通过直接和间
接方式持有该公司54%的股权、60%的表决权。
2. 北京威胜通达科技有限公司（以下简称“威胜通达”）原注册资本100万元，经威胜通达股东会
决议，同意将注册资本由100万元增加至785万元，新增注册资本由原股东和四川川大智胜软件股
份有限公司认缴，其中四川川大智胜软件股份有限公司货币出资400万元，原股东新增知识产权
出资285万元。公司投资威胜通达已经第四届董事会第十六次会议审议通过。威胜通达于2013年3
月25日，经北京市工商行政管理局海淀分局批准完成工商变更登记。公司自4月起将其纳入合并
报表范围。
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（二）非同一控制下企业合并取得的子公司
单位： 元
注册 期末实 持
子公司 子公 注册 业务 资本 际投资 股 表决 是否 少数股东权
全称 司类 地 性质 （万 经营范围 额（万 比 权比 合并 益
型 元） 元） 例 例(%) 报表
(%)
四川华 控股 软件和信息技
控图形 子公 成都 生产 800 术服务业，计算 1100 56 56 是 9,608,357.90
科技有 司 市 销售 机外围设备制
限公司 造、咨询、出口
经公司第四届董事会第十六次会议审议通过，公司于2012年11月5日购买苏
飏持有的华控公司168万元股权，占华控公司注册资本总额的56%；同时，公司
与华控公司其他股东对华控公司进行增资，注册资本从300万元增至800万元，
其中公司出资280万元，增资完成后，公司出资占注册资本总额的56%。公司本
次股权收购不属于关联交易，为非同一控制下的企业合并，在合并报表时形成
商誉233.66 万元。
（三）合并范围发生变更的说明
报告期内公司新投资1家子公司：北京威胜通达科技有限公司
北京威胜通达科技有限公司（以下简称―威胜通达‖）原注册资本100万元，
经威胜通达股东会决议，同意将注册资本由100万元增加至785万元，新增注册
资本由原股东和四川川大智胜软件股份有限公司认缴，其中四川川大智胜软件
股份有限公司货币出资400万元，原股东新增知识产权出资285万元。公司投资
威胜通达已经第四届董事会第十六次会议审议通过。威胜通达于2013年3月25
日，经北京市工商行政管理局海淀分局批准完成工商变更登记。公司自4月起将
其纳入合并报表范围。
（四）报告期内新纳入合并范围的主体
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
名称 期末净资产 本期净利润
北京威胜通达科技有限公司 8,311,782.71 361,792.39
七、合并财务报表主要项目注释
（一）货币资金
单位： 元
期末数 期初数
项目
外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额
现金: -- -- 960,397.56 -- -- 967,843.81
人民币 -- -- 960,397.56 -- -- 967,843.81
银行存款： -- -- 272,968,428.57 -- -- 372,386,327.38
人民币 -- -- 272,968,250.70 -- -- 372,386,149.51
美元 0.12 633.33% 0.76 0.12 628.55% 0.76
港币 218.43 81.08% 177.11 218.43 81.09% 177.11
其他货币资金： -- -- 444,437.98 -- -- 39,347.60
人民币 -- -- 444,437.98 -- -- 39,347.60
合计 -- -- 274,373,264.11 -- -- 373,393,518.79
（二）应收票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 344,184.00
合计 344,184.00
（三）应收账款
1. 应收账款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
- 70 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单项计
98,654,768.20 63.15 3,681,794.90 3.73 93,404,382.75 64.15 5,810,639.83 6.22
提坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但按风
险特征组合后该组合的 4,228,843.48 2.71 3,196,358.27 75.58 4,306,010.33 2.96 3,266,427.21 75.86
风险较大的应收款项
其他不重大的应收款项 44,893,317.25 28.73 1,354,908.70 3.02 41,838,259.50 28.73 1,320,840.15 3.16
组合小计 49,122,160.73 31.44 4,551,266.97 9.27 46,144,269.83 31.69 4,587,267.36 9.94
单项金额虽不重大但单
项计提坏账准备的应收 8,453,631.04 5.41 3,992,484.90 47.23 6,064,316.18 4.16 2,314,874.79 38.17
账款
合计 156,230,559.97 -- 12,225,546.77 -- 145,612,968.76 -- 12,712,781.98 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例 计提理由
单项减值测试，未见减值，依照会
计政策，销货款按账龄计提，质保
海军某部 19,958,065.05 1,246,205.34 6.24%
金质保期内不提坏账，逾期按
100%计提
成都民航空管科技发展有限 单项减值测试，未见减值，依照会
18,012,475.00
公司 计政策，销货款按账龄计提
单项减值测试，未见减值，依照会
内江市公安局交通警察大队 11,272,140.00
计政策，销货款按账龄计提
单项减值测试，未见减值，依照会
计政策，销货款按账龄计提，质保
空军某部 10,009,498.70 107,000.00 1.07%
金质保期内不提坏账，逾期按
100%计提
单项减值测试，未见减值，依照会
民航西北空中交通管理局 5,580,372.00
计政策，销货款按账龄计提
单项减值测试，未见减值，依照会
计政策，销货款按账龄计提，质保
其他单项金额重大的单位 33,822,217.45 2,328,589.56 6.88%
金质保期内不提坏账，逾期按
100%计提
合计 98,654,768.20 3,681,794.90 -- --
组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位：元
期末数 期初数
账龄
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
- 71 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
比例 比例
金额 金额
（%） （%）
1 年以内 32,665,710.20 66.50 29,796,367.55 64.57
1至2年 10,906,127.10 22.20 1,090,612.71 10,888,282.40 23.60 1,090,118.24
2至3年 1,321,479.95 2.69 264,295.99 1,153,609.55 2.50 230,721.91
3至4年 837,986.00 1.71 251,395.80 816,320.00 1.77 244,896.00
4至5年 743,158.36 1.51 297,263.35 780,265.21 1.69 312,106.09
5 年以上 2,647,699.12 5.39 2,647,699.12 2,709,425.12 5.87 2,709,425.12
合计 49,122,160.73 -- 4,551,266.97 46,144,269.83 -- 4,587,267.36
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
质保金 8,453,631.04 3,992,484.90 47.23 质保期内不提坏账，逾期全额计提坏账
合计 8,453,631.04 3,992,484.90 -- --
2. 本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
计提坏账准备金额
质保期内不提坏账，逾
空军某部质保金 本期收款 413,200.00 413,200.00
期全额计提坏账
合计 -- -- 413,200.00 --
3. 本报告期应收账款中持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单位
情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
四川大学 169,124.94 25,768.00 169,124.94 22,308.50
合计 169,124.94 25,768.00 169,124.94 22,308.50
4. 应收账款中金额前五名单位情况
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
与本公司关
单位名称 金额 年限 占应收账款总额的比例
系
海军某部 客户 19,958,065.05 2 年以内 12.77%
成都民航空管科技发展有限公司 客户 18,012,475.00 1 年以内 11.53%
内江市公安局交通警察大队 客户 11,272,140.00 1 年以内 7.22%
空军某部 客户 10,009,498.70 3 年以内 6.41%
民航西北空中交通管理局 客户 5,580,372.00 1 年以内 3.57%
合计 -- 64,832,550.75 -- 41.50%
5. 应收关联方账款情况
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
四川大学 公司第三大股东 169,124.94 0.11%
合计 -- 169,124.94 0.11%
（四）其他应收款
1. 其他应收款按种类披露
单位： 元
期末数 期初数
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
种类
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大
并单项计提坏
3,989,984.00 20.74 3,989,984.00 25.09
账准备的其他
应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重
大但按信用风
险特征组合后
1,107,123.76 5.76 654,530.23 59.12 1,107,124.36 6.96 654,530.41 59.12
该组合的风险
较大的应收款
项
其他不重大的
14,137,097.58 73.50 525,539.70 3.72 10,805,156.99 67.95 536,576.38 4.97
应收款项
组合小计 15,244,221.34 79.26 1,180,069.93 7.74 11,912,281.35 74.91 1,191,106.79 10.00
合计 19,234,205.34 -- 1,180,069.93 -- 15,902,265.35 -- 1,191,106.79 --
其他应收款含有：职工往来款、单位其他往来款、存出保证金等。
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例（%） 理由
成都市城乡建设委员 单项减值测试，未见减值，
3,989,984.00
会 依照会计政策，按账龄计提
合计 3,989,984.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例（%） 金额 比例（%）
1 年以内 10,266,887.01 67.35 0.00 6,840,998.64 57.43 0.00
1至2年 2,485,024.17 16.30 248,502.42 2,562,552.95 21.51 256,255.30
2至3年 1,385,186.40 9.09 277,037.28 1,401,605.40 11.76 280,321.08
3至4年 97,290.50 0.64 29,187.15 97,291.10 0.82 29,187.33
4至5年 640,816.96 4.20 256,326.78 640,816.96 5.38 256,326.78
5 年以上 369,016.30 2.42 369,016.30 369,016.30 3.10 369,016.30
合计 15,244,221.34 -- 1,180,069.93 11,912,281.35 -- 1,191,106.79
2. 金额较大的其他应收款的性质或内容
单位： 元
单位名称 金额 款项的性质或内容 占其他应收款总额的比例
成都市城乡建设委员会 3,989,984.00 民工工资保证金 20.74%
合计 3,989,984.00 -- 20.74%
3. 其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总
单位名称 与本公司关系 金额 年限
额的比例
成都市城乡建设委员会 基建管理单位 3,989,984.00 1 年以内 20.74%
四川中意招标有限公司 招标公司 1,090,339.20 3 年以内 5.67%
中金招标有限责任公司 招标公司 580,000.00 1-2 年 3.02%
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
西藏自治区财政厅国库处财政专户 招标公司 500,000.00 1 年以内 2.60%
北京尚人创艺科技文化中心 招标公司 450,000.00 4-5 年 2.34%
合计 -- 6,610,323.20 -- 34.37%
（五）预付款项
1. 预付款项按账龄列示
单位： 元
期末数 期初数
账龄
金额 比例 金额 比例
1 年以内 33,147,890.77 79.37% 14,025,776.38 56.74%
1至2年 7,598,743.17 18.19% 9,664,793.76 39.09%
2至3年 1,020,018.47 2.44% 1,030,888.47 4.17%
合计 41,766,652.41 -- 24,721,458.61 --
2. 预付款项金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司关
单位名称 金额 时间 未结算原因
系
北京华安天诚科技有限公司 供应商 5,100,000.00 2 年以内 按合同预付进度款
四川吉成科技 供应商 4,169,789.92 1 年以内 按合同预付进度款
成都智成威立科技有限公司 供应商 3,530,795.49 2 年以内 按合同预付进度款
杭州海康威视数字技术股份有限公司 供应商 2,936,984.40 1 年以内 按合同预付进度款
上海联合产权交易所 产权交易所 2,400,000.00 1 年以内 预付购设备款
合计 -- 18,137,569.81 -- --
3. 本报告期预付款项中持有本公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东单
位情况
单位： 元
期末数 期初数
单位名称
账面余额 计提坏账金额 账面余额 计提坏账金额
四川大学 188,200.00 38,200.00
合计 188,200.00 38,200.00
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
（六）存货
1. 存货分类
单位： 元
期末数 期初数
项目
账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值
原材料 11,789,621.05 1,793,125.85 9,996,495.20 11,070,963.45 1,441,586.48 9,629,376.97
库存商品 2,919,286.14 2,919,286.14 2,510,466.62 2,510,466.62
未完工程 100,398,527.44 462,007.55 99,936,519.89 76,007,417.26 462,007.55 75,545,409.71
自制半成品 6,237,772.36 6,237,772.36 7,807,748.46 7,807,748.46
合计 121,345,206.99 2,255,133.40 119,090,073.59 97,396,595.79 1,903,594.03 95,493,001.76
2. 存货跌价准备
单位： 元
本期减少
存货种类 期初账面余额 本期计提额 期末账面余额
转回 转销
原材料 1,441,586.48 351,539.37 1,793,125.85
未完工程 462,007.55 462,007.55
合 计 1,903,594.03 351,539.37 2,255,133.40
3. 存货跌价准备情况
本期转回存货跌价准备 本期转回金额占该项存
项目 计提存货跌价准备的依据
的原因 货期末余额的比例
原材料 存货的账面价值低于存货可变现净值
未完工程 存货的账面价值低于存货可变现净值
（七）对联营企业投资
单位： 元
本企业在
本期营
被投资单 本企业持 被投资单 期末资产总 期末负债 期末净资产 本期净
业收入
位名称 股比例 位表决权 额 总额 总额 利润
总额
比例
四川智旅
科技有限 49% 49% 2,604,431.44 825,574.59 1,778,856.85 0.00 0.00
公司
（八）长期股权投资
单位： 元
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
在被投资 在被投资
核算方
被投资单位 投资成本 期初余额 期末余额 单位持股 单位表决
法
比例 权比例
成都万联传感网络
成本法 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 18.18% 18.18%
技术有限公司
四川智旅科技有限
权益法 980,000.00 871,639.85 871,639.85 49.00% 49.00%
公司
内蒙古华图蒙君信
成本法 240,000.00 240,000.00 240,000.00 40.00% 40.00%
息科技有限公司
合计 -- 3,220,000.00 3,111,639.85 3,111,639.85 -- --
公司子公司华控公司于2012年8月23日经呼和浩特市工商行政管理局批准，
投资成立内蒙古华图蒙君信息科技有限公司（以下简称―内蒙古华图‖），注册资
本为300万元，分两期出资。2012年8月16日，华控公司第一次出资24万元。截
止2013年6月30日，内蒙古华图实收资本为60万元，华控公司出资额占实收资本
的40%。由于内蒙古华图尚未正式开始经营活动，华控公司目前也未向其派驻管
理人员，故采用成本法核算。
（九）固定资产
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、账面原值合计： 189,684,067.22 3,183,661.62 432,152.30 192,435,576.54
其中：房屋及建筑物 33,855,512.06 178,769.24 34,034,281.30
运输工具 5,362,935.98 774,570.10 420,915.00 5,716,591.08
临时建筑物 1,111,000.31 1,111,000.31
专用设备 135,042,621.49 888,721.24 135,931,342.73
通用设备 10,279,820.67 1,305,637.01 10,338.30 11,575,119.38
其他 4,032,176.71 35,964.03 899.00 4,067,241.74
-- 期初账面余额 本期新增 本期计提 本期减少 本期期末余额
二、累计折旧合计： 42,662,297.64 92,603.96 6,245,834.28 335,350.57 48,665,385.31
其中：房屋及建筑物 7,257,453.80 638,137.20 7,895,591.00
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
运输工具 1,941,211.64 304,485.54 324,898.86 1,920,798.32
临时建筑物 967,015.18 1,105.32 968,120.50
专用设备 21,710,285.49 4,758,646.21 26,468,931.70
通用设备 7,771,523.56 92,603.96 367,080.29 9,597.66 8,221,610.15
其他 3,014,807.97 176,379.72 854.05 3,190,333.64
-- 期初账面余额 -- 本期期末余额
三、固定资产账面净
147,021,769.58 -- 143,770,191.23
值合计
其中：房屋及建筑物 26,598,058.26 -- 26,138,690.30
运输工具 3,421,724.34 -- 3,795,792.76
临时建筑物 143,985.13 -- 142,879.81
专用设备 113,332,336.00 -- 109,462,411.03
通用设备 2,508,297.11 -- 3,353,509.23
其他 1,017,368.74 -- 876,908.10
四、减值准备合计 285,063.39 -- 285,063.39
临时建筑物 --
专用设备 --
通用设备 248,436.04 -- 248,436.04
其他 36,627.35 -- 36,627.35
五、固定资产账面价
146,736,706.19 -- 143,485,127.84
值合计
其中：房屋及建筑物 26,598,058.26 -- 26,138,690.30
运输工具 3,421,724.34 -- 3,795,792.76
临时建筑物 143,985.13 -- 142,879.81
专用设备 113,332,336.00 -- 109,462,411.03
通用设备 2,259,861.07 -- 3,105,073.19
其他 980,741.39 -- 840,280.75
本 期 折 旧 额 6,245,834.28 元 ； 本 期 由 在 建 工 程 转 入 固 定 资 产 原 价 为
1,560,115.79 元。
（十）在建工程
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
1. 在建工程情况
单位： 元
期末数 期初数
项目
减值准 减值准
账面余额 账面价值 账面余额 账面价值
备 备
研发楼建设二期 52,196,106.76 52,196,106.76 30,630,850.43 30,630,850.43
飞行模拟机 737-300
677,775.61 677,775.61
安装项目
新版空管自动化系
14,215,019.69 14,215,019.69 15,090,868.97 15,090,868.97
统
智能视频检测器测
114,244.98 114,244.98 114,244.98 114,244.98
试平台
公司新基地安防系
121,456.39 121,456.39 121,456.39 121,456.39
统改造
涉密信息系统改造
709,283.11 709,283.11 654,149.04 654,149.04
工程
A320 飞行模拟机安
14,926,649.66 14,926,649.66
装项目
智能停车场信息管
11,020.52 11,020.52
理演示系统
基于虚幻 3 引擎的
三维全景实时交互 1,456,467.94 1,456,467.94 6,494.61 6,494.61
系统
基地 585 样机搭建 882,051.28 882,051.28
合计 85,310,075.94 85,310,075.94 46,618,064.42 46,618,064.42
2. 重大在建工程项目变动情况
单位： 元
项目名称 期初数 本期增加 工程进度 资金来源 期末数
主体工程已完
研发楼建设二期 30,630,850.43 21,565,256.33 募集、自筹 52,196,106.76
工
A320 飞行模拟机安装项 按合同约定已
0.00 14,926,649.66 募集 14,926,649.66
目 付首付款
合计 30,630,850.43 36,491,905.99 -- -- 67,122,756.42
（十一）无形资产
1. 无形资产情况
单位：元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
一、账面原值合计 87,843,398.35 3,171,315.37 91,014,713.72
土地使用权 12,278,871.60 12,278,871.60
军民航空管自动化专有技术 12,215,710.36 12,215,710.36
仿真模拟专有技术 13,878,187.85 13,878,187.85
地面智能交通专有技术 27,091,800.20 27,091,800.20
安防专有技术 8,130,587.58 8,130,587.58
其他专有技术 8,476,517.95 8,476,517.95
测试平台 1,259,976.71 1,259,976.71
正版外购软件 4,301,971.10 168,115.37 4,470,086.47
专利技术 209,775.00 3,200.00 212,975.00
人工影响天气非专利技术 3,000,000.00 3,000,000.00
二、累计摊销合计 22,968,978.21 3,684,919.58 26,653,897.79
土地使用权 1,567,515.60 130,626.30 1,698,141.90
军民航空管自动化专有技术 4,666,894.21 456,400.44 5,123,294.65
仿真模拟专有技术 7,838,643.94 443,092.50 8,281,736.44
地面智能交通专有技术 5,062,315.05 1,399,284.12 6,461,599.17
安防专有技术 698,684.55 406,375.54 1,105,060.09
其他专有技术 1,728,201.63 471,833.94 2,200,035.57
测试平台 435,063.04 62,145.24 497,208.28
正版外购软件 884,970.85 228,953.74 1,113,924.59
专利技术 86,689.34 11,207.76 97,897.10
人工影响天气非专利技术 75,000.00 75,000.00
三、无形资产账面净值合计 64,874,420.14 -513,604.21 64,360,815.93
土地使用权 10,711,356.00 10,580,729.70
军民航空管自动化专有技术 7,548,816.15 7,092,415.71
仿真模拟专有技术 6,039,543.91 5,596,451.41
地面智能交通专有技术 22,029,485.15 20,630,201.03
安防专有技术 7,431,903.03 7,025,527.49
其他专有技术 6,748,316.32 6,276,482.38
测试平台 824,913.67 762,768.43
- 80 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
正版外购软件 3,417,000.25 3,356,161.88
专利技术 123,085.66 115,077.90
人工影响天气非专利技术 2,925,000.00
四、减值准备合计
土地使用权
军民航空管自动化专有技术
仿真模拟专有技术
地面智能交通专有技术
安防专有技术
其他专有技术
测试平台
正版外购软件
专利技术
人工影响天气非专利技术
五、无形资产账面价值合计 64,874,420.14 -513,604.21 64,360,815.93
土地使用权 10,711,356.00 10,580,729.70
军民航空管自动化专有技术 7,548,816.15 7,092,415.71
仿真模拟专有技术 6,039,543.91 5,596,451.41
地面智能交通专有技术 22,029,485.15 20,630,201.03
安防专有技术 7,431,903.03 7,025,527.49
其他专有技术 6,748,316.32 6,276,482.38
测试平台 824,913.67 762,768.43
正版外购软件 3,417,000.25 3,356,161.88
专利技术 123,085.66 115,077.90
人工影响天气非专利技术 2,925,000.00
本期无形资产摊销额 3,684,213.33 元，与上表本期摊销增加额 3,684,919.58
元存在差异，系威胜通达公司合并前无形资产摊销额。
2. 公司开发项目支出
单位： 元
- 81 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
本期减少
项目 期初数 本期增加 期末数
计入当期 确认为无
损益 形资产
空管自动化系统项目 2,360,041.12 2,360,041.12
塔台视景模拟机项目 1,651,990.80 1,651,990.80
智能化车辆识别系统项
12,543,820.58 994,440.88 13,538,261.46
目
飞行模拟机视景系统研
12,371,120.50 3,412,984.60 15,784,105.10
发项目
低空空域空中交通管理
11,805,642.72 2,363,026.69 14,168,669.41
和服务系统研发项目
空管及智能交通传感网
6,125,057.75 4,900,726.81 11,025,784.56
络新技术研发项目
其他项目 7,737,202.41 3,789,497.90 270,490.19 11,256,210.12
合计 52,942,885.08 17,112,667.68 270,490.19 69,785,062.57
本期开发支出占本期研究开发项目支出总额的比例 98.42%。
通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产期末账面价值的比例
73.62%。
（十二）商誉
单位： 元
被投资单位名称或形成商誉 期末减值
期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
的事项 准备
四川华控图形科技有限公司 2,336,637.50 2,336,637.50
合计 2,336,637.50 2,336,637.50
商誉的减值准备测试方法和减值准备计提方法：公司商誉主要系非同一控
制企业合并形成的、在合并报表时产生的合并商誉，期末公司以非同一控制企
业合并取得的子公司为资产组进行减值测试，经测试不存在减值。
（十三）长期待摊费用
单位： 元
其他减少的
项目 期初数 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末数
原因
装修费 784,744.21 773,262.36 165,802.35 1,392,204.22
产品模具 193,500.00 10,750.00 182,750.00
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 784,744.21 966,762.36 176,552.35 1,574,954.22 --
（十四）递延所得税资产
已确认的递延所得税资产
单位： 元
项目 期末数 期初数
资产减值准备 1,339,113.53 1,370,212.70
预计负债形成的递延所得税资产 404,321.56 540,943.71
应付账款暂估部分产生的递延所得税资产 4,055,158.80 4,126,858.77
抵销未实现内部销售形成的可抵扣暂时性差异 219,091.23 221,891.89
小计 6,017,685.12 6,259,907.07
可抵扣差异项目明细
单位： 元
暂时性差异金额
项目
期末 期初
应收账款坏账准备 9,460,448.66 12,712,781.98
其他应收款坏账准备 1,176,454.93 1,191,106.79
存货跌价准备 2,255,133.40 1,903,594.03
固定资产减值准备 285,063.39 285,063.39
预计负债产生 3,677,538.85 4,945,525.70
应付账款暂估部分 40,551,588.01 41,268,587.66
抵销未实现内部销售形成的可抵扣暂时性差异 2,190,912.25 2,218,918.92
小计 59,597,139.49 64,525,578.47
（十五）资产减值准备明细
单位： 元
本期减少
期末账面余
项目 期初账面余额 本期增加
额
转回 转销
一、坏账准备 13,903,888.77 -85,072.07 413,200.00 13,405,616.70
二、存货跌价准备 1,903,594.03 351,539.37 2,255,133.40
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
七、固定资产减值准备 285,063.39 285,063.39
合计 16,092,546.19 266,467.30 413,200.00 15,945,813.49
（十六）应付票据
单位： 元
种类 期末数 期初数
银行承兑汇票 6,632,873.00
合计 6,632,873.00
（十七）应付账款
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 48,729,406.19 46,877,665.94
1-2 年 802,604.82 921,137.23
2-3 年 1,257,534.36 1,257,534.36
3 年以上 187,903.30 251,903.30
合计 50,977,448.67 49,308,240.83
（十八）预收账款
1. 预收账款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 71,100,922.50 52,492,925.40
1-2 年 13,034,300.75 11,526,303.75
2-3 年 2,214,596.60 5,001,046.60
3 年以上 4,156,293.50 5,277,243.50
合计 90,506,113.35 74,297,519.25
2. 本报告期预收账款中预收持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股东
单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
四川大学 2,343,309.90 6,247,911.90
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
合计 2,343,309.90 6,247,911.90
3. 账龄超过一年的大额预收账款情况的说明
期末账龄超过 1 年的预收款项主要系未完项目的预收货款。
（十九）应付职工薪酬
单位： 元
项目 期初账面余额 本期增加 本期减少 期末账面余额
一、工资、奖金、津贴和补贴 6,247,979.84 28,494,067.21 31,196,169.48 3,545,877.57
二、职工福利费 476,514.08 476,514.08
三、社会保险费 17,115.64 3,012,030.70 3,001,832.56 27,313.78
其中：1.医疗保险费 4,703.30 745,874.05 743,159.40 7,417.95
2.基本养老保险费 11,300.66 1,960,282.52 1,957,620.23 13,962.95
3.失业保险费 512.88 191,931.70 191,751.43 693.15
4.工伤保险费 300.83 56,231.38 55,614.13 918.08
5.生育保险费 297.97 57,711.05 53,687.37 4,321.65
四、住房公积金 3,648.00 662,868.60 670,391.00 -3,874.40
五、辞退福利 13,360.00 13,360.00
六、其他 231,544.03 593,279.60 554,669.68 270,153.95
工会经费及职工教育经费 231,544.03 593,279.60 554,669.68 270,153.95
合计 6,500,287.51 33,252,120.19 35,912,936.80 3,839,470.90
应付职工薪酬中无属于拖欠性质的工资。
（二十）应交税费
单位： 元
项目 期末数 期初数
增值税 -18,035,522.52 -14,166,359.83
营业税 -111,288.02 358,477.58
企业所得税 1,447,944.89 7,004,211.07
个人所得税 881,558.60 307,465.21
城市维护建设税 171,187.16 306,027.05
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
教育费附加 79,840.41 131,154.43
地方教育费附加 52,571.91 87,436.40
价格调节基金 25,455.38 68,485.39
印花税 -295.44 64,167.97
房产税 1,056.36 36,898.91
合计 -15,487,491.27 -5,802,035.82
（二十一）应付股利
单位： 元
单位名称 期末数 期初数 超过一年未支付原因
成都蓝星管理软件有限责任公司 490,000.00 980,000.00
合计 490,000.00 980,000.00 --
（二十二）其他应付款
1. 其他应付款情况
单位： 元
项目 期末数 期初数
1 年以内 17,860,687.10 11,834,885.74
1-2 年 52,359.28 53,337.51
2-3 年 599,870.89 679,870.89
3 年以上 1,507,732.40 1,507,732.40
合计 20,020,649.67 14,075,826.54
2. 本报告期其他应付款中应付持有公司 5％（含 5％）以上表决权股份的股
东单位款项
单位： 元
单位名称 期末数 期初数
四川大学 100,000.00
合计 100,000.00
3. 账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
账龄超过 1 年的大额其他应付款主要是应付投标单位保证金 32.2 万元，应
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
付成都市武候科学技术局新一代大型空管自动化系统借款 40 万元，应付成都市
生产力促进中心数字互动球幕影院系统项目和 Sim3D 视景仿真引擎项目借款 100
万元。
4. 金额较大的其他应付款说明内容
单位：元
单位 期末数 账龄 备注
成都市第七建筑工程公 15,002,058.07 1 年以内 研发楼二期建设项目履约保证金,质量保留金
司
成都市生产力促进中心 1,000,000.00 3 年以上 数字互动球幕影院系统项目和 Sim3D 视景仿
真引擎项目借款
成都市武侯科学技术局 400,000.00 3 年以上 新一代大型空管自动化系统借款
合计 16,402,058.07
（二十三）预计负债
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
产品质量保证 4,945,525.70 2,435,185.42 3,319,061.27 4,061,649.85
合计 4,945,525.70 2,435,185.42 3,319,061.27 4,061,649.85
（二十四）其他非流动负债
单位： 元
项目 期末账面余额 期初账面余额
智能交通精确识别网络传感器 500,000.00
飞行流量管理中心系统 500,000.00
智慧医院中移动医疗系统示范工程建设项目资金 200,000.00 200,000.00
疲劳驾驶检测系统中关键技术的研究与实现 200,000.00
虚拟机场系统及塔台视景模拟机 250,000.00 525,000.00
数字化精确诊疗系统及服务平台项目中央预算内投资 4,800,000.00 4,800,000.00
面向业务感知的下一代互联网流量控制设备产业化 1,950,000.00 3,000,000.00
面向动态场景感知应用示范 448,750.00 1,467,500.00
2012 年军民结合产业发展专项资金 1,500,000.00 1,500,000.00
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
机场空管系统成套装备产品 83,333.33
交通物联网智能传感器 300,000.00
基于无人机的多领域视频自动分析系统 240,000.00
群体交互式虚拟现实剧场 150,000.00 150,000.00
SimVIZ 可视化仿真平台软件 300,000.00
其他 695.94
合计 10,222,779.27 12,842,500.00
其他非流动负债说明：
1. 2011 年根据成财企（2011）91 号文件收到武侯区财政局拨付―智能交通精
确识别网络传感器‖项目的 2011 年物联网发展专项资金 100 万元，上期确认政府
补助收入 50 万元，本期确认政府补助收入 50 万元
2. 2011 年收到成都市武侯区财政支付中心拨付的―2011 年四川省重大技术
装备创新研制项目—飞行流量管理中心系统‖项目资金 80 万元；2012 年收到成
都市科学技术局拨付的―流量管理中心系统核心技术‖项目资金 20 万元，上期确
认政府补助收入 50 万元，本期确认政府补助收入 50 万元
3. 2012 年收到成都市科学技术局拨付的―智慧医院中移动医疗系统示范工
程建设‖补助资金 20 万元
4. 2011 年根据成都市科技计划项目合同书收到成都市武侯区财政支付中心
拨付的―疲劳驾驶检测系统中关键技术的研究与实现‖项目资金 20 万元，本期确
认政府补助收入 20 万元
5. 2011 年收到成都市武侯区经科局拨付的 ―2011 年成都市第二批科技计划
项目资金‖用于―2011 虚拟机场系统及塔台视景模拟机‖项目资金 70 万元，2012
年根据成都市财政局的成财教[2012]347 号文件收到成都市科技局拨付的―2011
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
年省级第三批科技支撑计划项目资金‖用于―虚拟机场系统及塔台视景模拟机产
业化‖项目资金 70 万元，上期确认政府补助 87.5 万元；2013 年依据成都市财政
局、成都市科学技术局成财教【2013】48 号文件，收成都市科学技术局拨付―四
川省 2013 年第一批科技计划项目（科技支撑计划项目）资金 30 万元，本期确
认政府补助 57.5 万元
6. 2012 年根据成武发改[2012]79 号文件、成发改投资[2012]859 号文件、川
发改投资[2012]451 号文件收到武侯区发展与改革局拨付的―数字化精确诊疗系
统及服务平台项目中央预算内投资‖项目补助资金 480 万元
7. 2012 年根据成都市发改委的成发改工高[2009]997 号文件，收到 2009 年
第二批产业技术研发资金用于补助―面向业务感知的下一代互联网流量控制设
备产业化‖项目专项资金 300 万元，本期确认政府补助收入 105 万元
8. 2012 年根据科技部的国科发高[2012]244 号文件和与科技部高技术研究发
展中心签订的课题任务书收到 863 计划―面向动态场景感知应用示范‖项目补助
资金 146.75 万元；2013 年收到中华人民共和国财政部补助资金 58 万元，收到
清华大学拨付 33.75 元，本期确认政府补助收入 193.625 万元
9. 2012 年根据成财建[2012]168 号文件收到成都市财政局拨付的―军民结合
飞行流量管理中心系统‖补助资金 150 万元
10. 2013 年收到成都市科学技术局机场空管系统成套装备产品专项补助 50
万元，本期确认政府补助收入 41.67 万元
11. 2013 年收到西南交通大学支付的四川省科技计划项目道路交通监控关
键技术及应用研究子项目交通物联网智能传感器项目资助款 30 万元
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
12. 2013 年深圳市川大智胜科技发展有限公司收到深圳市科技创新委员会
拨付的深圳市战略性新兴产业发展专项基金项目基于无人机的多领域视频自动
分析系统专项资金 120 万元，本期确认政府补助收入 96 万元
13. 2012 年华控公司收到成都市成华区财政局拨付的 ―群体交互式虚拟现
实剧场‖项目资金补助款 15 万元
14. 2013 年华控公司收到四川大学拨付的―SimVIZ 可视化仿真平台软件‖项
目研发专项基金 30 万元
其他系 2013 年北京公司购买税控机专用设备一台 720 元全额抵税，根据设
备折旧年限本期分摊 24.06 元冲减管理费用，尚余 695.94 元
（二十五）股本
单位： 元
本期变动增减（＋、－）
期初数 期末数
发行新股 送股 公积金转股 其他 小计
股份总数 139,245,600.00 - - - - - 139,245,600.00
（二十六）资本公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
资本溢价（股本溢价） 442,845,674.18 442,845,674.18
其他资本公积 275,403.16 275,403.16
合计 443,121,077.34 443,121,077.34
（二十七）盈余公积
单位： 元
项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
法定盈余公积 38,240,594.91 38,240,594.91
合计 38,240,594.91 38,240,594.91
（二十八）未分配利润
单位： 元
项目 金额 提取或分配比例
调整前上年末未分配利润 163,668,778.70 --
调整后年初未分配利润 163,668,778.70 --
加：本期归属于母公司所有者的净利润 17,276,043.29 --
应付普通股股利 27,849,120.00
期末未分配利润 153,095,701.99 --
（二十九）营业收入、营业成本
1. 营业收入、营业成本
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 78,059,959.74 60,604,676.88
其他业务收入 113,713.86 89,656.63
营业成本 53,626,950.24 38,657,255.95
2. 主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件行业 78,059,959.74 53,565,544.93 60,604,676.88 38,615,646.08
合计 78,059,959.74 53,565,544.93 60,604,676.88 38,615,646.08
3. 主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航空及空管产品与服务 42,198,349.37 22,094,845.95 24,589,687.30 16,078,999.73
地面交通产品与服务 17,151,329.45 15,915,293.32 21,305,994.14 15,231,950.56
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
其他产品与服务 14,881,221.09 12,230,164.58 14,708,995.44 7,304,695.79
图形图像产品与服务 3,829,059.83 3,325,241.08
合计 78,059,959.74 53,565,544.93 60,604,676.88 38,615,646.08
4. 主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
东北 965,897.44 623,644.04
华北 15,696,185.97 8,684,222.38 5,881,958.36 1,364,731.92
华东 209,709.40 181,645.23 1,716,478.65 798,010.78
华南 2,076,000.18 1,354,269.14 4,496,406.00 4,448,928.87
华中 3,999,917.27 3,586,933.91 1,352,136.76 333,391.24
西北 1,678,126.59 1,370,471.82
西南 55,112,249.48 39,134,830.23 45,479,570.52 30,300,111.45
合计 78,059,959.74 53,565,544.93 60,604,676.88 38,615,646.08
5. 公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
客户名称 主营业务收入 占公司全部营业收入的比例（%）
国航西南分公司 11,961,200.00 15.30
内江市公安局交通警察大队 9,634,307.69 12.32
空军某部 7,478,512.56 9.57
四川大学 5,100,800.85 6.52
北川文化旅游投资有限公司 3,829,059.83 4.90
合计 38,003,880.93 48.61
（三十）营业税金及附加
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准
营业税 715,276.75 904,326.40 服务收入的 5%
城市维护建设税 304,966.53 188,139.93 应缴流转税额的 7%
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
教育费附加 130,785.61 80,601.38 应缴流转税额的 3%
地方教育费附加 87,190.40 54,143.92 应缴流转税额的 2%
价格调节基金 55,725.28 54,703.43 营业收入的 0.07%
其他 6.62
合计 1,293,944.57 1,281,921.68 --
（三十一）销售费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 1,503,920.42 499,951.49
差旅费 1,107,999.85 620,851.45
广告宣传展览服务费 876,996.89 27,520.00
维护费用 260,731.23 1,064,829.68
折旧费 122,900.91 137,755.64
办公费 91,446.74 56,603.48
投标费 52,909.70 89,674.50
其它费用 909,539.20 350,645.50
合计 4,926,444.94 2,847,831.74
（三十二）管理费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
职工薪酬 4,423,956.37 3,599,972.82
无形资产摊销 3,595,917.33 2,964,265.57
差旅费 644,696.36 411,991.07
中介机构服务费 591,310.91 264,615.70
折旧费 545,624.04 159,603.91
办公费 404,399.00 260,993.98
税金 300,162.95 279,405.64
技术开发费 281,550.19 2,360.13
水电气、房租、物管 267,590.60 257,417.97
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
董事会经费 240,767.32 195,464.65
其它费用 1,253,248.36 666,220.56
合计 12,549,223.43 9,062,312.00
（三十三）财务费用
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
减：利息收入 -3,947,152.35 -2,516,236.45
汇兑损失
减:汇兑收益 -0.98
手续费及其他 34,752.55 26,120.32
合计 -3,912,399.80 -2,490,117.11
（三十四）投资收益
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益 -7,518.29
合计 -7,518.29
（三十五）资产减值损失
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
一、坏账损失 -498,272.08 -41,695.68
二、存货跌价损失 351,539.37 42,345.28
合计 -146,732.71 649.60
（三十六）营业外收入
1. 营业外收入情况
单位： 元
计入当期非经常性损
项目 本期发生额 上期发生额
益的金额
非流动资产处臵利得合计 20,700.00 20,700.00
其中：固定资产处臵利得 20,700.00 20,700.00
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政府补助 6,982,916.67 5,408,896.48 6,982,916.67
赔偿收入 36,000.00 36,000.00
其他 53,350.48 95,000.00 53,350.48
增值税退税收入 3,900,426.48 665,745.61
合计 10,993,393.63 6,169,642.09 7,092,967.15
2. 政府补助明细
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 说明
基于动态信息的智能交通系统研发应用示范资助资金 1,829,736.48 注：1
空管自动化系统补助资金 600,000.00 注：2
飞行流量管理中心系统补助资金 500,000.00 注：3
智能交通精确识别网络传感器补助资金 500,000.00 注：4
虚拟机场系统及塔台视景模拟机补助资金 575,000.00 注：5
航空港协同指挥控制装备补助资金 1,860,000.00 注：6
基于精确车辆识别技术的智能化城市交通管理系统补
500,000.00 注：7
助资金
疲劳驾驶检测系统中关键技术的研究与实现 200,000.00 注：8
面向业务感知的下一代互联网流量控制设备产业化 1,050,000.00 注：9
面向动态场景感知应用示范 1,936,250.00 注：10
机场空管系统成套装备产品 416,666.67 注：11
基于无人机的多领域视频自动分析系统 960,000.00 注：12
可视化仿真解决方案及产品 840,000.00 注：13
其他奖励、扶持款、专利、专项补助款等 5,000.00 619,160.00
合计 6,982,916.67 5,408,896.48 --
政府补助说明：
1.根据工信部【2010】301 号文件收到工业和信息化部拨付 2010 年度电子
信息产业发展基金
2.2008 年根据成财建（2008）198 号收到成都财政局创新项目空管自动化系
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
统专项基金 60 万元
3.2011 年收到成都市武侯区财政支付中心拨付的―2011 年四川省重大技术装
备创新研制项目—飞行流量管理中心系统‖项目资金 80 万元；2012 年收到成都
市科学技术局拨付的―流量管理中心系统核心技术‖项目资金 20 万元，本期按研
发进度确认收入
4.2011 年根据成财企（2011）91 号文件收到武侯区财政局拨付―智能交通精
确识别网络传感器‖项目的 2011 年物联网发展专项资金 100 万元，本期按研发进
度确认收入
5.2011 收到成都市武侯区经科局拨付的 ―2011 年成都市第二批科技计划项
目资金‖用于―2011 虚拟机场系统及塔台视景模拟机‖项目资金 70 万元，2012 年
根据成都市财政局的成财教[2012]347 号文件收到成都市科技局拨付的―2011 年
省级第三批科技支撑计划项目资金‖用于―虚拟机场系统及塔台视景模拟机产业
化‖项目资金 70 万元，2013 年依据成都市财政局、成都市科学技术局成财教
【2013】48 号文件，收成都市科学技术局拨付―四川省 2013 年第一批科技计划
项目（科技支撑计划项目）资金 30 万元，本期按研发进度确认收入
6.2012 年根据成财建[2012]108 号文件收到成都市财政局拨付的―航空港协
同指挥控制装备项目‖补助资金 325 万元
7.2009 年根据成财教（2009）52 号文件收到成都市武侯区科学技术局拨付
的―基于精确车辆识别技术的智能化城市交通管理系统‖经费 50 万元
8.2011 年根据成都市科技计划项目合同书收到成都市武侯区财政支付中心
拨付的―疲劳驾驶检测系统中关键技术的研究与实现‖项目资金 20 万元
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
9.2012 年根据成都市发改委的成发改工高[2009]997 号文件，收到 2009 年第
二批产业技术研发资金用于补助―面向业务感知的下一代互联网流量控制设备
产业化‖项目专项资金 300 万元，本期按研发进度确认收入
10.2012 年根据科技部的国科发高[2012]244 号文件和与科技部高技术研究
发展中心签订的课题任务书收到 863 计划―面向动态场景感知应用示范‖项目补
助资金 146.75 万元；2013 年收到中华人民共和国财政部补助资金 58 万元，收
到清华大学拨付 33.75 元，本期按研发进度确认收入
11.2013 年收到成都市科学技术局机场空管系统成套装备产品专项补助 50
万元，本期按研发进度确认收入
12.2013 年深圳市川大智胜科技发展有限公司收到深圳市科技创新委员会拨
付的深圳市战略性新兴产业发展专项基金项目基于无人机的多领域视频自动分
析系统专项资金 120 万元，本期按研发进度确认收入
13.成财企（2012）213 号 关于拨付 2012 年成都市中小企业公共服务平台
项目补助资金
（三十七）营业外支出
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处臵损失合计 49,387.31 615.33 49,387.31
其中：固定资产处臵损失 49,387.31 615.33 49,387.31
对外捐赠 200,000.00 200,000.00 200,000.00
罚款支出 1,750.49 1,750.49
其他 2,400.00
合计 251,137.80 203,015.33 251,137.80
（三十八）所得税费用
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
项目 本期发生额 上期发生额
按税法及相关规定计算的当期所得税 1,770,833.35 1,774,924.02
递延所得税调整 242,221.95 27,946.54
合计 2,013,055.30 1,802,870.56
（三十九）基本每股收益的计算过程
单位： 元
项目 序号 本期发生额 上期发生额
期初股份总数 a 139,245,600.00 87,028,500.00
报告期因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 b 52,217,100.00
报告期因发行新股或债转股等增加股份数 c
增加股份次月起至报告期期末的累计月数 d
报告期月份数 e 6 6
报告期因回购等减少股份数 f
减少股份次月起至报告期期末的累计月数 g
报告期缩股数 h
发行在外的普通股加权平均数 i= 139,245,600.00 139,245,600.00
a+b+c×d÷
e-f×g÷e–h
归属于公司普通股股东的净利润 J 17,276,043.29 15,001,523.09
扣除非经常性损益后归属于普通股股东的净利润 K 11,757,387.59 10,233,956.86
按归属于公司普通股股东的净利润计算 I= j÷ 0.1241 0.1077
按扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润计算 M= k÷ 0.0844 0.0735
（四十）现金流量表附注
1. 收到的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
收到及收回的投标及履约保证金 4,380,837.20
存款利息 3,947,152.35
收到政府补助 4,362,500.00
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其他 1,016,591.30
合计 13,707,080.85
2. 支付的其他与经营活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
投标及履约保证金 2,988,711.60
其他付现的销售费用和管理费用及其他 13,491,085.07
合计 16,479,796.67
3. 收到的其他与投资活动有关的现金
单位： 元
项目 金额
北京威胜通达科技有限公司期初现金及现金等价物金额 1,737,600.78
合计 1,737,600.78
（四十一）现金流量表补充资料
1. 现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 18,565,443.46 15,490,717.56
加：资产减值准备 -146,732.71 649.60
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,045,681.71 3,145,303.33
无形资产摊销 3,684,213.33 3,052,561.57
长期待摊费用摊销 176,552.35 10,250.00
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以
28,687.31 615.33
―－‖号填列）
投资损失（收益以―－‖号填列） 7,518.29
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 242,221.95 27,946.54
递延所得税负债增加（减少以―－‖号填列） 0.00
存货的减少（增加以―－‖号填列） -23,182,028.57 -25,542,791.62
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -29,356,192.82 -13,510,689.32
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经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 15,223,705.40 -4,514,473.00
其他 0.00
经营活动产生的现金流量净额 -9,718,448.59 -21,832,391.72
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 273,928,826.13 329,857,239.92
减：现金的期初余额 373,354,171.19 431,936,355.27
-102,079,115.3
现金及现金等价物净增加额 -99,425,345.06
5
2. 现金和现金等价物的构成
单位： 元
项目 期末数 期初数
一、现金 273,928,826.13 373,354,171.19
其中：库存现金 960,397.56 967,843.81
可随时用于支付的银行存款 272,968,428.57 372,386,327.38
三、期末现金及现金等价物余额 273,928,826.13 373,354,171.19
期末现金和现金等价物不含母公司使用受限制的保证金存款444,437.98元。
八、关联方及关联交易
（一）子公司情况
单位：万元
法定代 注册 持股比 表决权
子公司全称 子公司类型 企业类型 注册地 业务范围 组织机构代码
表人 资本 例 比例
深圳市川大智胜科 计算机软硬件及配套系统、系统集
控股子公司 有限责任公司 深圳市 潘大任 500 60% 60% 76756668-3
技发展有限公司 成、图像图形工程
四川川大智胜软件 计算机软件、硬件及配套系统、安
控股子公司 有限责任公司 成都市 游志胜 500 90% 90% 77452991-X
销售有限公司 防产品的销售
四川川大智胜系统 计算机系统集成、 软件开发及软
控股子公司 有限责任公司 成都市 李彦 1,000 51% 51% 67837654-6
集成有限公司 件工程外包服务等
北京川大智胜科技 计算机软硬件销售、技术推广服务
控股子公司 有限责任公司 北京市 范雄 500 100% 100% 55138710-9
有限公司 等
计算机软硬件及配套系统、系统集
南京川大智胜软件
控股子公司 有限责任公司 南京市 周群彪 成、图像图形工程的技术开发、技 250 54% 60% 55887513-X
开发有限公司
术咨询等
成都智胜航安科技 航空训练产品开发、技术咨询与服
控股子公司 有限责任公司 成都市 游志胜 1,000 85% 85% 59021538-5
有限公司 务、航空训练技术服务
四川智胜视界科技 控股子公司 有限责任公司 成都市 彭彦 电子显示设备、集成电路、发光器 1,000 51% 51% 06006574-6
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有限责任公司 件生产销售，信息系统咨询服务等
四川华控图形科技 软件和信息技术服务业，计算机外
控股子公司 有限责任公司 成都市 苏飏 800 56% 56% 73159632-X
有限公司 围设备制造、咨询、出口等
北京威胜通达科技 技术推广服务、展览服务、企业形
控股子公司 有限责任公司 北京市 程明 785 50.96% 50.96% 66751349-6
有限公司 象策划、销售电子产品等
（二）联营企业情况
本企业
注册资 本企
在被投
被投资单位名 法定代 业务性 本 业持 组织机构代
企业类型 注册地 资单位 关联关系
称 表人 质 股比 码
（万元） 表决权
例
比例
控股子公
四川智旅科技 其他有限
都江堰市 鲁洪斌 软件业 200 49% 49% 司的联营 58262330-3
有限公司 责任公司
企业
（三）其他关联方情况
其他关联方名称 与本公司关系 组织机构代码
四川大学 公司第三大股东 40000919-4
四川智胜视科投资咨询有限公司 公司第二大股东 77982561-1
游志胜为力攀投资的实际控制
四川力攀投资咨询有限责任公司 71602072-8
人
（四）关联方交易
1. 采购商品、接受劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 关联交易内容 占同类交易金 占同类交易金
定价方式 金额 金额
额的比例 额的比例
低空监视雷达检
四川大学 协议价 3,120,000.00 2.40%
测融合技术
2. 出售商品、提供劳务情况表
单位： 元
本期发生额 上期发生额
关联交易
关联方 关联交易内容 占同类交 占同类交
定价方式
金额 易金额的 金额 易金额的
比例 比例
- 101 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
智慧校园关键技术与
5,800,000.00 9.56%
系统
川大核物理学院设备
1,949,239.32 2.50%
四川大学 采购 协议价
四川大学研究生院电
2,732,758.12 3.50%
子考场项目
四川大学博物馆自然
418,803.42 0.54%
馆监控项目
（五）关联方应收应付款项
上市公司应收关联方款项
单位： 元
期末 期初
项目名称 关联方
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
应收账款 169,124.94 25,768.00 169,124.94 22,308.50
四川大学
预付账款 188,200.00 38,200.00
上市公司应付关联方款项
单位： 元
项目名称 关联方 期末金额 期初金额
预收账款 2,343,309.90 6,247,911.90
四川大学
其他应付款 100,000.00
九、承诺事项
截止 2013 年 6 月 30 日，公司在银行的未结清保函金额为 905.82 万元。
十、资产负债表日后事项
截止 2013 年 8 月 22 日，公司无需披露的其他重大资产负债表日后事项。
十一、母公司财务报表主要项目注释
（一）应收账款
1. 应收账款
单位： 元
期末数 期初数
种类
账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
- 102 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 103,085,888.04 70.84 3,681,794.90 3.57 97,514,807.12 72.36 5,680,991.83 5.83
应收账款
按组合计提坏账准备的应收账款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
2,081,409.28 1.43 1,837,242.62 88.27 2,094,469.28 1.55 1,881,668.81 89.84
合后该组合的风险
较大的应收款项
其他不重大的应收
33,773,817.33 23.21 1,093,672.47 3.24 30,870,324.49 22.91 1,027,278.02 3.33
款项
组合小计 35,855,226.61 24.64 2,930,915.09 8.17 32,964,793.77 24.46 2,908,946.83 8.82
单项金额虽不重大
但单项计提坏账准 6,585,821.90 4.52 2,451,529.61 37.22 4,289,040.69 3.18 819,471.50 19.11
备的应收账款
合计 145,526,936.55 -- 9,064,239.60 -- 134,768,641.58 -- 9,409,410.16 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
计提比
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提理由
例（%）
单项减值测试，未见减值，依照会计政策，
海军某部 19,958,065.05 1,246,205.34 6.24 销货款按账龄计提，质保金质保期内不提坏
账，逾期按 100%计提
成都民航空管科技发展有限 单项减值测试，未见减值，依照会计政策，
18,012,475.00
公司 销货款按账龄计提
单项减值测试，未见减值，依照会计政策，
内江市公安局交通警察大队 11,272,140.00
销货款按账龄计提
单项减值测试，未见减值，依照会计政策，
空军某部 10,009,498.70 107,000.00 1.07 销货款按账龄计提，质保金质保期内不提坏
账，逾期按 100%计提
单项减值测试，未见减值，依照会计政策，
民航西北空中交通管理局 5,580,372.00
销货款按账龄计提
单项减值测试，未见减值，依照会计政策，
其他单项金额重大的单位 38,253,337.29 2,328,589.56 6.09 销货款按账龄计提，质保金质保期内不提坏
账，逾期按 100%计提
合计 103,085,888.04 3,681,794.90 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款
单位： 元
期末数 期初数
账龄 账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例 金额 比例
- 103 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
(%) (%)
1 年以内 23,683,446.56 66.05 21,286,527.82 64.57
1至2年 9,244,016.87 25.78 924,401.69 8,894,813.17 26.98 889,481.32
2至3年 846,353.90 2.36 169,270.78 688,983.50 2.09 137,796.70
3至4年 129,066.00 0.36 38,719.80 107,400.00 0.33 32,220.00
4至5年 256,367.44 0.72 102,546.98 229,367.44 0.70 91,746.97
5 年以上 1,695,975.84 4.73 1,695,975.84 1,757,701.84 5.33 1,757,701.84
合计 35,855,226.61 -- 2,930,915.09 32,964,793.77 -- 2,908,946.83
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款
单位： 元
应收账款内容 账面余额 坏账准备 计提比例（%） 计提理由
质保期内不提坏账，逾期全额计提坏
质保金 6,585,821.90 2,451,529.61 37.22
账
合计 6,585,821.90 2,451,529.61 -- --
2. 本报告期转回或收回的应收账款情况
单位： 元
转回或收回前累计已
应收账款内容 转回或收回原因 确定原坏账准备的依据 转回或收回金额
计提坏账准备金额
空军某部质保 质保期内不提坏账，逾期
本期收款 413,200.00 413,200.00
金 全额计提坏账
合计 -- -- 413,200.00 --
3. 应收账款中金额前五名单位情况
单位： 元
与本公司 占应收账款总额的
单位名称 金额 年限
关系 比例
海军某部 客户 19,958,065.05 2 年以内 13.71%
成都民航空管科技发展有限公司 客户 18,012,475.00 1 年以内 12.38%
内江市公安局交通警察大队 客户 11,272,140.00 1 年以内 7.75%
空军某部 客户 10,009,498.70 3 年以内 6.88%
民航西北空中交通管理局 客户 5,580,372.00 1 年以内 3.83%
合计 -- 64,832,550.75 -- 44.55%
4. 应收关联方账款情况
- 104 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
单位： 元
单位名称 与本公司关系 金额 占应收账款总额的比例
四川川大智胜软件销售有限
控股子公司 4,431,119.84 3.04%
公司
深圳市川大智胜科技发展有
控股子公司 69,937.30 0.05%
限公司
合计 -- 4,501,057.14 3.09%
（二）其他应收款
1. 其他应收款
单位： 元
期末数 期初数
种类 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
比例 比例 比例 比例
金额 金额 金额 金额
(%) (%) (%) (%)
单项金额重大并单
项计提坏账准备的 3,989,984.00 26.62 3,989,984.00 31.20
其他应收款
按组合计提坏账准备的其他应收款
单项金额不重大但
按信用风险特征组
1,056,613.06 7.05 629,969.95 59.62 1,056,613.06 8.26 629,969.95 59.62
合后该组合的风险
较大的应收款项
其他不重大的应收
9,942,831.88 66.33 378,940.49 3.81 7,742,043.90 60.54 389,669.30 5.03
款项
组合小计 10,999,444.94 73.38 1,008,910.44 9.17 8,798,656.96 68.80 1,019,639.25 11.59
合计 14,989,428.94 -- 1,008,910.44 -- 12,788,640.96 -- 1,019,639.25 --
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
其他应收款内容 账面余额 坏账金额 计提比例 理由
成都市城乡建设 单项减值测试，未见减值，依照会计政
3,989,984.00
委员会 策，按账龄计提
合计 3,989,984.00 -- --
组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款
单位： 元
账龄 期末数 期初数
- 105 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
账面余额 账面余额
坏账准备 坏账准备
金额 比例(%) 金额 比例(%)
1 年以内 7,446,564.47 67.70 5,154,701.41 58.59
1至2年 1,203,129.97 10.94 120,313.00 1,277,992.05 14.52 127,799.21
2至3年 1,293,137.44 11.76 258,627.49 1,309,350.44 14.88 261,870.09
3至4年 60,690.50 0.55 18,207.15 60,690.50 0.69 18,207.15
4至5年 640,266.26 5.82 256,106.50 640,266.26 7.28 256,106.50
5 年以上 355,656.30 3.23 355,656.30 355,656.30 4.04 355,656.30
合计 10,999,444.94 -- 1,008,910.44 8,798,656.96 -- 1,019,639.25
期末单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款
2. 其他应收款金额前五名单位情况
单位： 元
占其他应收款总额
单位名称 与本公司关系 金额 年限
的比例
成都市城乡建设委员会 基建管理单位 3,989,984.00 1 年以内 26.62%
中金招标有限责任公司 客户 580,000.00 1-2 年 3.87%
西藏自治区财政厅国库处财
客户 500,000.00 1 年以内 3.33%
政专户
北京尚人创艺科技文化中心 客户 450,000.00 4-5 年 3.00%
成都交通信息港有限责任公
客户 405,624.80 1 年以内 2.71%
司
合计 -- 5,925,608.80 -- 39.53%
3. 其他应收关联方账款情况
单位： 元
与本公司关 占其他应收款总额的比
单位名称 金额
系 例(%)
北京川大智胜科技发展有限公司 控股子公司 124,958.09 0.83
成都智胜航安科技有限公司 控股子公司 14,129.23 0.10
合计 -- 139,087.32 0.93
（三）长期股权投资
单位：元
- 106 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
期末余 在被投 在被投
增减变
核算方 投资成本 期初余额 额 资单位 资单位
被投资单位 动
法 (万元） （万元） （万 持股比 表决权
(万元） 例(%) 比例(%)
元）
四川川大智胜软件销售有
成本法 450 450 450 90 90
限公司
四川川大智胜系统集成有
成本法 510 510 51 51
限公司 510
深圳市川大智胜科技发展
成本法 300 300 300 60 60
有限公司
北京川大智胜科技有限公
成本法 500 500 500 100 100
司
南京川大智胜软件开发有
成本法 112.50 112.50 112.50 45 45
限公司
成都智胜航安科技有限公
成本法 425 425 425 85 85
司
四川智胜视界科技有限责
成本法 510 510 510 51 51
任公司
四川华控图形科技有限公
成本法 1,100 1,100 1,100 56 56
司
成都万联传感网络技术有
成本法 200 200 200 18.18 18.18
限公司
北京威胜通达科技有限公
成本法 400 400 400 50.96 50.96
司
4,507.5
合计 -- 4,507.50 4,107.50 400 -- --
0
北京威胜通达科技有限公司（以下简称“威胜通达”）原注册资本 100 万
元，经威胜通达股东会决议，同意将注册资本由 100 万元增加至 785 万元，新
增注册资本由原股东和四川川大智胜软件股份有限公司认缴，其中四川川大智
胜软件股份有限公司货币出资 400 万元，原股东新增知识产权出资 285 万元。
公司投资威胜通达已经第四届董事会第十六次会议审议通过。威胜通达于 2013
年 3 月 25 日，经北京市工商行政管理局海淀分局批准完成工商变更登记。公司
自 4 月起将其纳入合并报表范围。
（四）营业收入和营业成本
1. 营业收入
单位： 元
- 107 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
项目 本期发生额 上期发生额
主营业务收入 63,766,426.92 54,901,596.80
其他业务收入 74,713.86 89,656.63
合计 63,841,140.78 54,991,253.43
营业成本 45,172,133.06 35,164,551.79
2. 主营业务（分行业）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
行业名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
软件行业 63,766,426.92 45,143,224.45 54,901,596.80 35,122,941.92
合计 63,766,426.92 45,143,224.45 54,901,596.80 35,122,941.92
3. 主营业务（分产品）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
产品名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
航空及空管产品与服务 32,275,674.04 16,123,276.18 24,579,969.35 16,352,754.38
地面交通产品与服务 15,914,385.37 14,981,788.53 20,579,567.63 14,471,075.14
其他产品与服务 11,747,307.68 10,457,999.74 9,742,059.82 4,299,112.40
图形图像产品与服务 3,829,059.83 3,580,160.00
合计 63,766,426.92 45,143,224.45 54,901,596.80 35,122,941.92
4. 主营业务（分地区）
单位： 元
本期发生额 上期发生额
地区名称
营业收入 营业成本 营业收入 营业成本
华北 14,647,344.62 7,560,203.15 5,881,958.36 1,471,634.95
华东 1,705,196.59 1,222,361.13
华南 964,572.62 590,072.82 3,781,261.55 3,591,374.41
华中 3,999,917.27 3,586,933.91 927,350.43 333,391.24
西北 1,678,126.59 1,370,471.82
- 108 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
西南 44,154,592.41 33,406,014.57 40,927,703.28 27,133,708.37
合计 63,766,426.92 45,143,224.45 54,901,596.80 35,122,941.92
5. 公司来自前五名客户的营业收入情况
单位： 元
占公司全部营业
客户名称 营业收入总额
收入的比例
国航西南分公司 11,961,200.00 18.74%
内江市公安局交通警察大队 9,634,307.69 15.09%
空军某部 7,478,512.56 11.71%
四川大学 5,100,800.85 7.99%
北川文化旅游投资有限公司 3,829,059.83 6.00%
合计 38,003,880.93 59.53%
（五）现金流量表补充资料
单位： 元
补充资料 本期金额 上期金额
1．将净利润调节为经营活动现金流量： -- --
净利润 16,076,796.84 15,549,882.31
加：资产减值准备 -4,360.01 -36,641.45
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,564,802.53 2,806,380.89
无形资产摊销 3,421,944.00 3,021,583.02
长期待摊费用摊销 244.45
处臵固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以―－‖
28,642.36 615.33
号填列）
递延所得税资产减少（增加以―－‖号填列） 185,116.07 90,275.25
存货的减少（增加以―－‖号填列） -11,972,079.71 -18,701,003.91
经营性应收项目的减少（增加以―－‖号填列） -31,711,291.66 -16,300,730.73
经营性应付项目的增加（减少以―－‖号填列） 12,497,340.85 -2,726,110.99
经营活动产生的现金流量净额 -6,912,844.28 -16,295,750.28
2．不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： -- --
3．现金及现金等价物净变动情况： -- --
现金的期末余额 242,544,632.09 314,861,837.73
- 109 -
四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
减：现金的期初余额 343,767,493.10 416,239,579.64
现金及现金等价物净增加额 -101,222,861.01 -101,377,741.91
十二、补充资料
（一）当期非经常性损益明细表
单位： 元
项目 金额 说明
非流动资产处臵损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -28,687.31
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
6,982,916.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
50,950.48
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -163,350.49
其他符合非经常性损益定义的损益项目 0.00
减：所得税影响额 625,104.81
少数股东权益影响额（税后） 698,068.84
合计 5,518,655.70 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常
性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公开发行证券的公司信息披
露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经
常性损益的项目，应说明原因
□ 适用 √ 不适用
（二）净资产收益率及每股收益
单位：元
每股收益
加权平均净资
报告期利润
产收益率
基本每股收益 稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润 2.19% 0.1241 0.1241
扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的
1.49% 0.0844 0.0844
净利润
（三）公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明
1.资产负债表项目
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
单位：元
资产负债表项
期末数 年初数 变动比例 变动原因
目
应收票据 344,184.00 - - 本期收到银行承兑汇票所致
主要系本期预付的购货款以及预付项目进
预付款项 41,766,652.41 24,721,458.61 68.95%
度款、以及预付设备款增加所致
主要系研发楼建设二期、第二台飞行模拟
在建工程 85,310,075.94 46,618,064.42 83.00%
机项目本期支付进度款增加所致
主要系本期再融资募投项目研发支出投入
开发支出 69,785,062.57 52,942,885.08 31.81%
金额较大所致
主要系子公司本期装修增加长期待摊费用
长期待摊费用 1,574,954.22 784,744.21 100.70%
所致
应付票据 6,632,873.00 - 本期开具银行承兑汇票所致
应付职工薪酬 3,839,470.90 6,500,287.51 -40.93% 主要系支付上年计提的绩效奖工资所致
主要系本期支付上年计提的所得税等税费
应交税费 -15,487,491.27 -5,802,035.82 -166.93%
所致
应付股利 490,000.00 980,000.00 -50.00% 主要系集成公司本期支付50%股利所致
其他应付款 20,020,649.67 14,075,826.54 42.23% 主要系本期扣基建单位质量保留金所致
2.利润表项目
单位：元
利润表项目 本期数 上年同期数 变动比例 变动原因
主要系本期合并范围较上年同期增加，以及
营业收入 78,173,673.60 60,694,333.51 28.80%
按合同实施进度确认收入增加所致
营业成本 53,626,950.24 38,657,255.95 38.72% 主要系与本期营业收入增长，成本增长所致
主要系本期合并范围较上年同期增加，以及
销售费用 4,926,444.94 2,847,831.74 72.99%
营业收入增加造成销售费用增加所致
管理费用 12,549,223.43 9,062,312.00 38.48% 主要系本期合并范围较上年同期增加所致
财务费用 -3,912,399.80 -2,490,117.11 -57.12% 主要系本期银行存款利息收入增加所致
主要系本期按会计政策计提坏账准备金额
资产减值损失 -146,732.71 649.60 -22688.16%
减少所致
主要系四川川大智胜系统集成有限公司的
投资收益 -7,518.29 100.00%
- 联营企业本期无利润，未确认投资收益所致
营业外收入 10,993,393.63 6,169,642.09 78.19% 主要系本期收到增值税退税收入增加所致
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四川川大智胜软件股份有限公司 2013 年半年度报告
第九节 备查文件目录
一、载有公司法定代表人签名的半年度报告文本
二、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并
盖章的财务报表
三、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本
及公告的原稿
四、以上备查文件的备臵地点：公司董事会办公室
四川川大智胜软件股份有限公司
法定代表人：游志胜
二〇一三年八月二十二日
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