四川川大智胜软件股份有限公司 2021 年度财务决算报告
2021 年度财务决算报告
一、2021 年度财务报告审计意见
公司委托四川华信（集团）会计师事务所（特殊普通合伙）对公
司 2021 年 12 月 31 日的资产负债表、2021 年度的利润表、现金流量
表及股东权益变动表进行审计。四川华信（集团）会计师事务所（特
殊普通合伙）对此出具了标准无保留意见的审计报告。
二、报表合并范围情况
公司合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，公司将其
全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。
三、主要经营指标及完成情况（金额单位：人民币万元）
（一）主要财务数据
项目 2021 年 2020 年 本年比上年增减
营业收入 30,135.16 35,734.71 -15.67%
归属于上市公司股东的净利润 2,520.92 6,738.77 -62.59%
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 906.03 5,834.42 -84.47%
经营活动产生的现金流量净额 2,914.27 3,044.04 -4.26%
基本每股收益（元/股） 0.11 0.30 -63.33%
稀释每股收益（元/股） 0.11 0.30 -63.33%
加权平均净资产收益率 1.76% 4.76% 下降 3 个百分点
2021 年末 2020 年末 本年末比上年末增减
总资产 180,609.18 179,719.64 0.49%
归属于上市公司股东的净资产 143,266.14 143,440.09 -0.12%
（二）主要成本费用指标分析
科目 2021 年 2020 年 同比增减
销售费用 1,826.75 1,518.20 20.32%
管理费用 2,280.95 2,142.82 6.45%
财务费用 61.52 -10.12 708.02%
研发费用 3,758.18 2,456.07 53.02%
相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明
财务费用，本期较上年同期增加 71.64 万元，同比增长 708.02%，
主要系本期公司借款利息支出增加所致。
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研发费用，本期较上年同期增加 1,302.11 万元，增长 53.02%，
主要系上期末内部研发结转形成的无形资产本期摊销所致。
（三）财务状况指标分析
2021 年末 2020 年末
科目 比重增减
金额 占总资产比例 金额 占总资产比例
货币资金 10,591.97 5.86% 18,078.87 10.06% -4.19%
应收票据 38.21 0.02% 59.12 0.03% -0.01%
其他权益工具投资 465.00 0.26% 215.00 0.12% 0.14%
在建工程 649.26 0.36% 1,682.18 0.94% -0.58%
开发支出 26,240.22 14.53% 16,787.38 9.34% 5.19%
其他非流动资产 7,042.57 3.90% 5,252.83 2.92% 0.98%
短期借款 1,590.98 0.88% 1,184.50 0.66% 0.22%
应交税费 179.89 0.10% 741.35 0.41% -0.31%
其他应付款 1,923.04 1.06% 1,148.18 0.64% 0.43%
其他流动负债 171.93 0.10% 274.12 0.15% -0.06%
长期借款 6,000.00 3.32% 3,000.00 1.67% 1.65%
相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明
货币资金，期末较期初减少 7,486.90 万元，下降比例为 41.41%，
主要系本期研发持续投入，以及支付采购设备款、派发现金分红共同
影响所致。
应收票据，期末较期初减少 20.91 万元，下降比例 35.37%，主要
系期初应收票据已到期承兑所致。
其他权益工具投资，期末较期初增加 250.00 万元，增长比例为
116.28%，主要系本期公司出资设立北京中科智鹏物联科技有限公司，
持股比例 10%。
在建工程，期末较期初减少 1,032.91 万元，下降比例 61.40%，
主要系本期飞行模拟机建造项目达到预定可使用状态，经验收后转入
固定资产所致。
开发支出，期末较期初增加 9,452.84 万元，增长比例为 56.31%，
主要系随着三维产品及相关软件的推广试用，本期持续投入研发完善
产品与软件影响所致。
其他非流动资产，期末较期初增加 1,789.74 万元，增长比例为
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34.07%，主要是预付工程、设备款增长所致。
短期借款，期末较期初增加 406.48 万元，增长比例为 34.32%，
主要系子公司华控图形公司本期增加银行短期借款所致。
长期借款，期末较期初增加 3,000.00 万元，增长比例为 100%，
主要系本公司本期从中国工商银行股份有限公司取得的银行长期借
款增加所致。
应交税费，期末较期初减少 561.46 万元，下降比例为 75.74%，
主要系本期应缴企业所得税款减少所致。
其他应付款，期末较期初增加 774.86 万元，增长比例为 67.49%，
主要系子公司华控图形公司借款、往来款增加共同影响所致。
其他流动负债，期末较期初减少 102.19 万元，下降比例为
37.28%，主要系部分预收款项中应缴纳的增值税减少所致。
（四）现金流指标分析
项目 2021 年 2020 年 同比增减
经营活动产生的现金流量净额 2,914.27 3,044.04 -4.26%
投资活动产生的现金流量净额 -10,867.54 -4,871.97 -123.06%
筹资活动产生的现金流量净额 228.28 -2,696.51 108.47%
现金及现金等价物净增加额 -7,724.99 -4,524.44 -70.74%
相关数据较期初发生重大变动的主要影响因素说明
投资活动产生的现金流量净额，本期较上年同期减少 5,995.57 万
元，同比下降 123.06%，主要系上年同期收回向华翼蓝天公司借款
1,000.00 万元、收回向七重空间借款 2,800.00 万元，以及本期购买长
期资产 1,057.47 万元共同影响所致；
筹资活动产生的现金流量净额，本期较上年同期增加 2,924.79 万
元，同比增长 108.47%，主要系上期偿还 3,000.00 万元银行借款所致。
（五）财务指标分析
项目 2021 年 2020 年 增减变动
资产负债率 17.46% 16.91% 0.55%
流动比率 3.73 3.95 -5.57%
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速动比率 2.20 2.53 -13.04%
应收占比 10.27% 10.95% -0.68%
存货占比 12.85% 12.72% 0.13%
销售毛利率 29.39% 36.76% -7.37%
净利润率 8.37% 18.86% -10.49%
注：应收占比=（应收为应收票据、应收账款、其他应收款）/
总资产、存货占比=存货/总资产
四川川大智胜软件股份有限公司
董 事 会
二〇二二年三月二十五日
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