川大智胜:内部控制审计报告2023-03-25
四川川大智胜软件股份有限公司 内部控制审计报告
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(LLP)
四川川大智胜软件股份有限公司
内部控制审计报告
川华信审(2023)第 0140 号
目录:
1、内部控制审计报告
四川川大智胜软件股份有限公司 内部控制审计报告
内部控制审计报告
四川川大智胜软件股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相
关要求,我们审计了四川川大智胜软件股份有限公司(以下简称“川
大智胜公司”)2022年12月31日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、
《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,
并评价其有效性是川大智胜公司董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制
的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺
陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。
此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策
和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的
有效性具有一定风险。
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,川大智胜公司于2022年12月31日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
四川华信(集团)会计师事务所 中国注册会计师:曾红
(特殊普通合伙) 中国注册会计师:何琼莲
中国 成都 中国注册会计师:王武
二○二三年三月二十四日