德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
德奥通用航空股份有限公司
2019 年第三季度报告
2019 年 10 月
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德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人戚勇、主管会计工作负责人宋子超及会计机构负责人(会计主管
人员)陈昂声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末比上年度末增
本报告期末 上年度末
减
总资产（元） 329,961,972.24 364,511,981.71 -9.48%
归属于上市公司股东的净资产
-340,824,715.45 -346,904,619.10 1.75%
（元）
本报告期比上年同 年初至报告期末比
本报告期 年初至报告期末
期增减 上年同期增减
营业收入（元） 118,992,094.94 -53.18% 298,438,293.49 -45.01%
归属于上市公司股东的净利润
12,512,185.33 430.00% 9,056,362.70 114.14%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非
12,334,382.37 401.28% 609,350.20 100.95%
经常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-1,449,826.40 -116.45% -1,897,455.95 -104.29%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.050 600.00% 0.030 112.50%
稀释每股收益（元/股） 0.050 600.00% 0.030 112.50%
加权平均净资产收益率 3.64% 5.57% 2.63% 35.16%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：人民币元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部
-45,051.85
分）
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家
749,911.94
统一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 8,141,143.10
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交
易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融
负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、 -185,544.00
衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权
投资取得的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -137,014.02
其他符合非经常性损益定义的损益项目 -76,432.67
合计 8,447,012.50 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东数量及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 24,704 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
件的股份数量 股份状态 数量
北京市梧桐翔 质押 64,836,745
境内非国有法
宇投资有限公 24.66% 65,387,746 0
人 冻结 65,387,746
司
陈庆桃 境内自然人 4.93% 13,066,951 0
浙江中泰创赢
境内非国有法
资产管理有限 1.53% 4,044,561 0
人
公司
师占帅 境内自然人 0.76% 2,025,000 0
法国兴业银行 境外法人 0.76% 2,013,401 0
郭蓓 境内自然人 0.71% 1,878,787 0
关印 境内自然人 0.67% 1,771,800 0
刘其美 境内自然人 0.47% 1,252,700 0
张胜敏 境内自然人 0.47% 1,250,000 0
鞍山忠兴矿业 境内非国有法
0.38% 999,800 0
有限公司 人
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
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北京市梧桐翔宇投资有限公司 65,387,746 人民币普通股 65,387,746
陈庆桃 13,066,951 人民币普通股 13,066,951
#浙江中泰创赢资产管理有限公
4,044,561 人民币普通股 4,044,561
司
师占帅 2,025,000 人民币普通股 2,025,000
法国兴业银行 2,013,401 人民币普通股 2,013,401
郭蓓 1,878,787 人民币普通股 1,878,787
关印 1,771,800 人民币普通股 1,771,800
刘其美 1,252,700 人民币普通股 1,252,700
张胜敏 1,250,000 人民币普通股 1,250,000
鞍山忠兴矿业有限公司 999,800 人民币普通股 999,800
上述股东关联关系或一致行动 上述前十名股东/无限售条件股东中，梧桐翔宇与其他股东不存在关联关系，也不属于
的说明 一致行动人。公司未知其他股东之间是否存在关联关系，也未知是否属于一致行动人。
截至 2019 年 9 月 30 日，公司前十名股东/无限售条件股东中的境内法人股东浙江中泰
前 10 名股东参与融资融券业务
创赢资产管理有限公司参与融资融券业务，其普通证券账户持有公司股票 0 股，其信
情况说明（如有）
用证券账户持有公司股票 4,044,561 股。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要财务指标大幅变动的原因
(1) 2019年1-9月净利润为905.64万元，上年同期为-6,406.54万元，上升114.14%，主要是由于利息支出、投资损失、对通
航业务板块计提的资产减值损失及费用减少。
(2) 2019年1-9月经营活动产生的现金流量净额为189.75万元，较上年同期下降104.29%，主要是销售商品、提供劳务收到的
现金减少。
(3) 2019年1-9月每股收益同比上升112.5%，加权平均净资产收益率同比上升35.16个百分点，主要是净利润增长所致。
2、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
(1) 应收票据17.4万元，较年初366.46万元下降95.25%，主要是本期背书转让汇票较多。
(2) 其他应收款475.62万元，较年初1,048.73万元下降54.65%，主要是应收保证金及出口退税款减少。
(3) 其他流动资产7.35万元，较年初23.93万元下降69.29%，主要是待抵扣增值进项税减少。
(4) 递延所得税资产期末50.93万元，较年初29.54万元上升72.41%，主要是由于子公司未弥补税务亏损增加所致。
(5) 预收款项期末515.36万元，较年初390.23万元上升32.07%，主要是预收客户货款增加。
(6) 应付职工薪酬期末1,546.84万元，较年初2,461.48万元下降37.16%，主要是由于应付工资及奖金减少。
(7) 其他综合收益期末267.97万元，较年初595.61万元下降55.01%，主要是由于外币折算收益减少。
3、利润表项目大幅变动情况与原因说明
(1) 2019年1-9月营业收入29,843.83万元，较上年同期下降45.01%，营业成本22,956.85万元，较上年同期下降48.27%，主
要是因为小家电业务外销订单及通航业务板块收入减少。
(2) 2019年1-9月销售费用1,205.95万元，较上年同期下降37.37%，主要是因为运输装卸费及工资减少。
(3) 2019年1-9月管理费用3,304.13万元，较上年同期下降46.27%，主要是因为工资、中介费、差旅费等费用减少。
(4) 2019年1-9月财务费用468.78万元，较上年同期下降80.10%，主要是因为利息支出减少。
(5) 2019年1-9月投资收益-30.89万元，较上年同期上升94.32%，主要是因为处置长期股权投资产生的投资损失减少。
(6) 2019年1-9月资产减值损失-111.04万元，较上年同期下降96.89%，主要是因为计提的通航业务板块的资产减值损失减少。
(7) 2019年1-9月营业外收入869.26万元，较上年同期上升1116.94%，主要是因为债务重组收益增加。
(8) 2019年1-9月营业外支出18.21万元，较上年同期下降54.4%，主要是因为非流动资产处置损失减少。
(9) 2019年1-9月所得税费用-18.49万元，较上年同期下降197.83%，主要是当期子公司未弥补税务亏损增加。
4、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
(1) 2019年1-9月经营活动产生的现金流量净额为-189.75万元，较上年同期下降104.29%，主要是销售商品、提供劳务收到
的现金减少。
(2) 2019年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-527.52万元，较上年同期上升58.92%，主要是购建固定资产、其他长期资
产支付的现金减少。
(3) 2019年1-9月筹资活动产生的现金流量净额为271.01万元，较上年同期上升102.82%，主要是偿还债务支付的现金减少。
(4) 2019年1-9月汇率变动对现金及现金等价物的影响为184.77万元，较上年同期下降47.98%，主要是汇兑收益减少。
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二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
（一）关于重大诉讼情况
公司目前涉及深圳市彼岸大道捌号投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“彼岸大道”）因借款合同纠纷对公司提起的民
事诉讼案、和合资产管理（上海）有限公司（以下简称“和合资管”）因借款合同纠纷对公司提起的民事诉讼案。彼岸大道一
案，公司聘请了法律顾问并积极解决诉讼事项，上述案件目前尚未有判决结果。针对合和资管一案，公司于 2019 年 6 月
收到甘肃省兰州市中级人民法院出具的《民事判决书》就和合资管因借款合同纠纷对公司提起的民事诉讼案作出民事裁定，
判决为一审判决，公司向上一级人民法院申请上诉，故判决尚未生效。
若法院判决公司败诉并要立即执行原告诉求的话，则采取的强制措可能包括但不限于查封资产、冻结银行账户等方式，
这对公司的经营有重大影响。目前公司与债权方保持密切沟通，除既有诉讼外，不再单方面新增其他可能影响公司正常生产
经营的措施，维持较为稳定的状态；同时，公司通过加快回收应收账款、处置资产及股东、第三方借款等方式，多渠道筹措
资金，维持正常的公司运转。
与彼岸大道的具体诉讼情况详见2019年1月22日发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《中
国证券报》的《关于重大诉讼的公告》（2019-010）；
与和合资管的具体诉讼情况详见于2018年5月29日披露的《关于重大诉讼的公告》（公告编号：2018-069）；2018年6月16
日披露的《关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2018-082）；2018年7月11日披露的《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
号：2018-092）；2018年11月14日披露的《关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2018-110）；2018年12月8日披露的《关于
重大诉讼进展的公告》（公告编号：2018-114）；2019年1月11日披露的《关于重大诉讼进展的公告》（公告编号：2019-004）；
2019年6月26日披露的《关于重大诉讼进展的公告》（公告编号2019-043）。
（二）关于董事会、监事会换届情况
公司于2019年1月18日召开了第四届董事会第三十五次会议，审议通过了《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事
会非独立董事候选人的议案》、《关于公司董事会换届选举暨提名第五届董事会独立董事候选人的议案》；召开了第四届监事
会第十五次会议，审议通过了《关于公司监事会换届选举暨提名第五届监事会非职工代表监事候选人的议案》。公司于2019
年2月15日召开了2019年第二次临时股东大会，决议通过了上述议案。戚勇先生、陈国辉先生、宋子超先生、王海秦先生当
为公司第五届董事会非独立董事候选人，曾国军先生、杨振玲女士、桂芳女士当选为公司第五届董事会独立董事候选人，李
美霖女士、王文玺先生为第五届监事会非职工代表监事候选人，公司职工代表大会选举产生第五届职工代表监事区燕思女士
共同组成公司第五届监事会。
（三）关于聘任高级管理人员情况
公司于2019年2月15日召开了第五届董事会第一次会议，同意选举戚勇先生为公司第五届董事会董事长，同意聘任张文
彬先生为公司总经理，同意聘任董守才先生担任公司副总经理职务，同意聘任宋子超先生担任公司财务总监暨财务负责人职
务，同意聘任董事陈国辉先生担任公司董事会秘书，任期三年，自董事会审议通过之日起至第五届董事会届满时止。
（四）关于债务逾期情况
受2018年公司债务危机影响，本报告期内，家电业务销售订单有所下滑，公司流动性持续紧张。随着债务陆续到期，仅
有少部分资金用于归还到期债务，仍有很大部分债务未能按期偿还，由此造成了新增债务逾期，详见公司于2019年1月8日披
露的《关于债务逾期的公告》（公告编号：2019-003）。
（五）关于被实施暂停上市情况
由于公司 2017、2018 年度连续两年经审计的净资产为负值，公司于2019年5月10日收到深圳证券交易所《关于德奥通
用航空股份有限公司股票暂停上市的决定》，深圳证券交易所决定公司股票自 2019 年 5 月 15 日起暂停上市。具体诉讼情
况详见2019年5月13日发布于巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn）、《证券时报》和《中国证券报》的《关于公司股票
暂停上市的公告》（公告编号：2019-038）。
（六）关于重整的情况
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2019年7月23日，公司收到债权人张小东的《关于申请重整的通知书》，因公司未能按照合同约定偿还借款本息且明显
缺乏清偿能力，依据《企业破产法》的规定，债权人张小东已于2019年7月22日向广东省佛山市中级人民法院申请对公司进
行重整，详见于2019年7月24日披露的《关于被债权人申请重整的公告》（公告编号：2019-046）。公司于2019年7月23日收到
佛山中院的电话通知，于2019年7月29日就张小东向佛山中级人民法院申请我司重整一案召开听证会。公司于2019年8月27
日收到佛山中院《关于开展庭外重组工作的通知》，佛山中院就债权人张小东向佛山中院申请我司重整一案已通过随机方式
预选了北京市中伦（深圳）律师事务所（联合方广东源浩律师事务所）作为预选管理人对本案开展庭外重组工作，详见于2019
年9月3日披露的《关于重整及恢复上市进展情况的公告》（公告编号：2019-046）。截至目前，公司尚未收到广东省佛山市中
级人民法院对公司重整申请的裁定书。
（七）关于签署合作协议
公司因出现债务逾期和流动性短缺的问题，面临着重大经营风险及股票被终止上市交易的风险，亟需改善目前财务状
况和经营情况，为此公司与云南同润投资有限公司签订《合作协议》，拟借助云南同润管理团队在企业战略、团队管理、供
应链管理方面的丰富经验，委托云南同润对公司的经营管理开展指导和优化管理等合作业务，详见于2019年8月6日披露的
《关于签署合作协议的公告》(公告编号：2019-049)。
（八）关于对外投资设立子公司
公司为进一步落实与云南同润投资有限公司的战略合作，充分利用双方各自的技术优势，业务资源，切实解决公司目前
的经营困境，公司拟使用自筹资金对外投资设立全资子公司，详见于2019年8月6日披露的《关于对外投资设立全资子公司的
公告》(公告编号：2019-050)。目前，该子公司已经设立完毕，但尚未实际出资。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
《关于重大诉讼的公告》（公告编号：
2019 年 01 月 22 日
2019-010）
《关于重大诉讼的公告》（公告编号：
2018 年 05 月 29 日
2018-069）
《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
2018 年 06 月 16 日
号：2018-082）
《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
2018 年 07 月 11 日
号：2018-092）
关于重大诉讼情况
《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
2018 年 11 月 14 日
号：2018-110）
《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
2018 年 12 月 08 日
号：2018-114）
《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
2019 年 01 月 11 日
号：2019-004）
《关于重大诉讼进展的公告》（公告编
2019 年 06 月 24 日
号：2019-043）
《关于 2019 年第二次临时股东大会决
2019 年 02 月 16 日
议的公告》（公告编号：2019-014）
《第四届董事会第三十五次会议决议
关于董事会、监事会换届情况 2019 年 01 月 18 日
公告》（公告编号：2019-005）
《第四届监事会第十五次会议决议公
2019 年 01 月 18 日
告》（公告编号：2019-007）
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《第五届董事会第一次会议决议公告》
关于聘任高级管理人员情况 2019 年 02 月 16 日
（公告编号：2019-017）
《关于债务逾期的公告》（公告编号：
关于债务逾期情况 2019 年 01 月 08 日
2019-003）。
《关于公司控股股东所持股权委托管
关于大股东所持股权托管情况 2018 年 12 月 11 日
理的公告》（公告编号：2018-115）
《关于被债权人申请重整的公告》（公
2019 年 07 月 17 日
告编号：2019-046）
关于重整的情况
《关于重整及恢复上市进展情况的公
2019 年 09 月 03 日
告》（公告编号：2019-046）
《关于签署合作协议的公告》(公告编
关于签署合作协议 2019 年 08 月 06 日
号：2019-049)
《关于对外投资设立全资子公司的公
关于对外投资设立子公司 2019 年 08 月 06 日
告》(公告编号：2019-050)
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、对 2019 年度经营业绩的预计
√ 适用 □ 不适用
2019 年度预计的经营业绩情况：同比扭亏为盈
同比扭亏为盈
2019 年度净利润与上年同期相比扭亏为盈
1,400 至 2,000
（万元）
2018 年度归属于上市公司股东的净利润（万
-17,248.9
元）
（1）2018 年 3 月份开始通航业务中止投入，海外子公司陆续由所在地
政府或法院委托破产管理人接管，公司失去了对海外子公司的控制，因
此，2018 年 1-9 月计提了大额的资产减值损失； （2）2019 年尽管销售
业绩变动的原因说明 收入下降，但公司通过降本增效措施，降低费用率、提高毛利率，且报
告期内人民币贬值导致毛利空间增加，使净利润增加； （3）2019 年公
司之子公司与债权人 GCI management consulting GMBH 进行债务重组，
因而使公司净利润增加约 800 万元； （4）如业务顺利开展，新设子公
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德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
司可能将在第四季度为公司拓展区域市场和新业务，带来增量收入和利
润； （5）公司于 2019 年 7 月 23 日收到债权人张小东的《关于申请重
整的通知书》，目前重整申请尚未被法院正式受理，是否进入重整程序、
重整的具体执行情况存在重大不确定性，目前尚无法估算重整过程中的
债务重组收益、重整费用等损益项目对 2019 年预计净利润的影响。因此
上述对 2019 年度经营业绩的预计不包含重整相关的损益影响。公司将根
据重整进展情况及时修正相关预测。
五、以公允价值计量的金融资产
□ 适用 √ 不适用
六、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
七、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
√ 适用 □ 不适用
接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引
2019 年 08 月 06 日 电话沟通 个人 公司重整进展情况
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：德奥通用航空股份有限公司
2019 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 25,427,441.94 27,453,688.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 174,000.00 3,664,564.46
应收账款 70,915,536.56 75,223,912.25
应收款项融资
预付款项 1,505,097.66 1,286,282.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 4,756,220.46 10,487,291.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 63,408,257.91 74,632,375.14
合同资产
持有待售资产 1,484,007.06 1,500,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 73,486.27 239,336.62
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德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
流动资产合计 167,744,047.86 194,487,451.34
非流动资产：
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 59,985,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,731,495.69 1,778,457.05
其他权益工具投资 59,985,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 67,340,844.91 74,070,360.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,120,018.25 14,372,297.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,806,197.39 1,996,074.44
递延所得税资产 509,332.14 295,363.93
其他非流动资产 16,725,036.00 17,526,977.48
非流动资产合计 162,217,924.38 170,024,530.37
资产总计 329,961,972.24 364,511,981.71
流动负债：
短期借款 228,719,790.85 242,375,341.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
应付票据
12
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付账款 84,966,756.11 115,084,290.73
预收款项 5,153,621.17 3,902,277.12
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 15,468,448.67 24,614,795.09
应交税费 3,263,745.77 2,609,238.67
其他应付款 193,067,848.97 182,486,662.15
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 138,800,000.00 138,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 669,440,211.54 709,872,605.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,346,476.15 1,543,995.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,346,476.15 1,543,995.20
负债合计 670,786,687.69 711,416,600.81
所有者权益：
13
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
股本 265,200,000.00 265,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,643,386.77 8,643,386.77
减：库存股
其他综合收益 2,679,673.56 5,956,132.61
专项储备
盈余公积 19,279,976.11 19,279,976.11
一般风险准备
未分配利润 -636,627,751.89 -645,984,114.59
归属于母公司所有者权益合计 -340,824,715.45 -346,904,619.10
少数股东权益
所有者权益合计 -340,824,715.45 -346,904,619.10
负债和所有者权益总计 329,961,972.24 364,511,981.71
法定代表人：戚勇 主管会计工作负责人：宋子超 会计机构负责人：陈昂
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2019 年 9 月 30 日 2018 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 20,040,256.41 19,914,566.20
交易性金融资产
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
衍生金融资产
应收票据 2,964,564.46
应收账款 78,791,219.98 80,964,423.45
应收款项融资
预付款项 1,474,102.67 1,251,282.40
其他应收款 71,032,990.04 77,069,991.17
其中：应收利息
应收股利
存货 59,279,949.39 71,198,954.56
14
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产 1,484,007.06 1,500,000.00
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 92,147.00
流动资产合计 232,102,525.55 254,955,929.24
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资 106,782,400.00 106,782,400.00
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 67,335,653.80 74,065,169.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,120,018.25 14,372,297.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,806,197.39 1,996,074.44
递延所得税资产
其他非流动资产 1,931,736.00 2,733,677.48
非流动资产合计 191,976,005.44 199,949,618.28
资产总计 424,078,530.99 454,905,547.52
流动负债：
短期借款 228,719,790.85 242,375,341.85
交易性金融负债
以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
衍生金融负债
15
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
应付票据
应付账款 80,265,896.37 110,383,430.99
预收款项 12,570,185.22 10,415,954.15
合同负债
应付职工薪酬 13,300,050.26 21,644,663.31
应交税费 1,949,350.70 403,716.78
其他应付款 265,674,028.56 246,776,436.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 138,800,000.00 138,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 741,279,301.96 770,799,543.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,346,476.15 1,543,995.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,346,476.15 1,543,995.20
负债合计 742,625,778.11 772,343,539.03
所有者权益：
股本 265,200,000.00 265,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 5,600,099.95 5,600,099.95
减：库存股
16
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,087,672.38 19,087,672.38
未分配利润 -608,435,019.45 -607,325,763.84
所有者权益合计 -318,547,247.12 -317,437,991.51
负债和所有者权益总计 424,078,530.99 454,905,547.52
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 118,992,094.94 254,173,395.73
其中：营业收入 118,992,094.94 254,173,395.73
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 106,365,207.04 239,898,407.44
其中：营业成本 84,994,292.28 203,511,980.39
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 2,209,362.93 761,992.32
销售费用 4,470,419.41 7,716,212.52
管理费用 10,939,764.88 17,480,747.92
研发费用 5,170,516.38 4,248,350.85
财务费用 -1,419,148.84 6,179,123.44
其中：利息费用 3,543,436.11 12,966,833.80
利息收入 28,028.76 8,943.31
加：其他收益 63,611.51 68,400.72
投资收益（损失以“－”号 -277,627.89 569,346.33
17
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
填列）
其中：对联营企业和合营企
-15,651.22 -15,653.67
业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-391,259.59
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-15,866,851.17
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 12,021,611.93 -954,115.83
加：营业外收入 489,626.19 381,047.28
减：营业外支出 113,458.07 21,421.06
四、利润总额（亏损总额以“－”号
12,397,780.05 -594,489.61
填列）
减：所得税费用 -114,405.28 3,197,516.86
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 12,512,185.33 -3,792,006.47
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
12,512,185.33 -3,792,006.47
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 12,512,185.33 -3,791,526.17
2.少数股东损益 -480.30
六、其他综合收益的税后净额 -3,073,535.23 14,593,110.58
归属母公司所有者的其他综合收
-3,073,535.23 14,593,105.27
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
18
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3,073,535.23 14,593,105.27
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -3,073,535.23 14,593,105.27
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
5.31
的税后净额
七、综合收益总额 9,438,650.10 10,801,104.11
归属于母公司所有者的综合收
9,438,650.10 10,801,579.10
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-474.99
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.050 -0.010
（二）稀释每股收益 0.050 -0.010
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
19
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
法定代表人：戚勇 主管会计工作负责人：宋子超 会计机构负责人：陈昂
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 118,150,330.93 254,659,588.98
减：营业成本 84,792,732.12 201,658,189.33
税金及附加 2,104,282.25 729,406.84
销售费用 3,497,386.37 6,587,581.59
管理费用 10,357,156.04 16,614,590.82
研发费用 5,170,516.38 4,248,350.85
财务费用 -1,911,476.64 3,158,445.65
其中：利息费用 3,486,860.59 12,472,658.66
利息收入 23,288.55 3,913.29
加：其他收益 63,611.51 68,400.72
投资收益（损失以“－”
-185,544.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-2,931,938.98
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-136,691.55
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
11,085,862.94 21,594,733.07
列）
加：营业外收入 401,420.00 381,047.28
减：营业外支出 113,458.07 21,421.06
三、利润总额（亏损总额以“－”
11,373,824.87 21,954,359.29
号填列）
20
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
减：所得税费用 3,322,342.27
四、净利润（净亏损以“－”号填
11,373,824.87 18,632,017.02
列）
（一）持续经营净利润（净亏
11,373,824.87 18,632,017.02
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 11,373,824.87 18,632,017.02
21
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 298,438,293.49 542,690,826.26
其中：营业收入 298,438,293.49 542,690,826.26
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 296,929,711.64 565,949,790.71
其中：营业成本 229,568,503.32 443,818,630.41
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净
额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 3,065,641.12 3,197,933.07
销售费用 12,059,464.25 19,255,169.80
管理费用 33,041,274.76 61,493,815.91
研发费用 14,507,011.60 14,629,065.58
财务费用 4,687,816.59 23,555,175.94
其中：利息费用 11,039,519.72 32,330,603.98
利息收入 86,179.18 140,967.46
加：其他收益 198,491.94 205,202.16
投资收益（损失以“－”号
-308,938.03 -5,439,649.94
填列）
其中：对联营企业和合营企
-46,961.36 -6,024,649.94
业的投资收益
以摊余成本计量的金
22
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
融资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填
列）
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
73,274.55
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-1,110,423.43 -35,698,050.40
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 360,986.88 -64,191,462.63
加：营业外收入 8,692,563.10 714,324.62
减：营业外支出 182,065.87 399,278.50
四、利润总额（亏损总额以“－”号
8,871,484.11 -63,876,416.51
填列）
减：所得税费用 -184,878.59 189,025.75
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 9,056,362.70 -64,065,442.26
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以
9,056,362.70 -64,065,442.26
“－”号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以
“－”号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 9,056,362.70 -64,035,641.58
2.少数股东损益 -29,800.68
六、其他综合收益的税后净额 -1,576,458.05 13,532,131.84
归属母公司所有者的其他综合收
-1,576,458.05 13,582,033.46
益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
1,700,001.00
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
23
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
3.其他权益工具投资公允
1,700,001.00
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
-3,276,459.05 13,582,033.46
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.可供出售金融资产公允
价值变动损益
4.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减值
准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差额 -3,276,459.05 13,582,033.46
9.其他
归属于少数股东的其他综合收益
-49,901.62
的税后净额
七、综合收益总额 7,479,904.65 -50,533,310.42
归属于母公司所有者的综合收
7,479,904.65 -50,453,608.12
益总额
归属于少数股东的综合收益总
-79,702.30
额
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.030 -0.240
（二）稀释每股收益 0.030 -0.240
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：元，上期被合并方实现的净利润为：元。
法定代表人：戚勇 主管会计工作负责人：宋子超 会计机构负责人：陈昂
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
24
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 296,349,916.61 524,770,525.66
减：营业成本 230,369,453.91 429,326,914.79
税金及附加 2,740,001.17 3,022,917.86
销售费用 9,426,290.43 14,645,057.58
管理费用 31,866,257.77 50,134,594.54
研发费用 14,507,011.60 14,629,065.58
财务费用 4,281,966.80 19,267,493.98
其中：利息费用 10,916,535.09 31,501,172.24
利息收入 69,722.17 53,214.79
加：其他收益 198,491.94 205,202.16
投资收益（损失以“－”
-185,544.00
号填列）
其中：对联营企业和合营
企业的投资收益
以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失
以“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”
-3,470,191.08
号填列）
资产减值损失（损失以“-”
-1,180,301.53 -1,334,990.51
号填列）
资产处置收益（损失以“-”
号填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填
-1,478,609.74 -7,385,307.02
列）
加：营业外收入 551,420.00 625,966.28
减：营业外支出 182,065.87 158,475.17
三、利润总额（亏损总额以“－”
-1,109,255.61 -6,917,815.91
号填列）
减：所得税费用 179,353.71
四、净利润（净亏损以“－”号填
-1,109,255.61 -7,097,169.62
列）
（一）持续经营净利润（净亏 -1,109,255.61 -7,097,169.62
25
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
损以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏
损以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其
他综合收益
1.重新计量设定受益计
划变动额
2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
3.其他权益工具投资公
允价值变动
4.企业自身信用风险公
允价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他
综合收益
1.权益法下可转损益的
其他综合收益
2.其他债权投资公允价
值变动
3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
6.其他债权投资信用减
值准备
7.现金流量套期储备
8.外币财务报表折算差
额
9.其他
六、综合收益总额 -1,109,255.61 -7,097,169.62
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
26
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
276,157,460.22 477,600,727.89
金
客户存款和同业存放款项净增
加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增
加额
收到原保险合同保费取得的现
金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现
金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 18,696,295.19 44,814,127.93
收到其他与经营活动有关的现
6,634,807.02 5,546,642.11
金
经营活动现金流入小计 301,488,562.43 527,961,497.93
购买商品、接受劳务支付的现
198,988,408.39 324,717,597.62
金
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增
加额
支付原保险合同赔付款项的现
金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现
金
支付保单红利的现金
支付给职工及为职工支付的现 70,370,506.99 95,882,239.64
27
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
金
支付的各项税费 2,501,683.82 4,507,499.94
支付其他与经营活动有关的现
31,525,419.18 58,634,358.55
金
经营活动现金流出小计 303,386,018.38 483,741,695.75
经营活动产生的现金流量净额 -1,897,455.95 44,219,802.18
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000.00
取得投资收益收到的现金 585,000.00
处置固定资产、无形资产和其
759,868.00
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计 300,000.00 1,344,868.00
购建固定资产、无形资产和其
5,389,695.46 14,187,424.49
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
185,544.00
金
投资活动现金流出小计 5,575,239.46 14,187,424.49
投资活动产生的现金流量净额 -5,275,239.46 -12,842,556.49
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
其中：子公司吸收少数股东投
资收到的现金
取得借款收到的现金 175,170,000.00 260,880,701.61
收到其他与筹资活动有关的现
55,634,045.57 23,146,236.95
金
筹资活动现金流入小计 230,804,045.57 284,026,938.56
偿还债务支付的现金 188,825,551.00 347,076,277.31
分配股利、利润或偿付利息支
10,447,773.16 14,815,032.91
付的现金
28
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其中：子公司支付给少数股东
的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现
28,820,611.12 18,373,110.08
金
筹资活动现金流出小计 228,093,935.28 380,264,420.30
筹资活动产生的现金流量净额 2,710,110.29 -96,237,481.74
四、汇率变动对现金及现金等价物
1,847,681.11 3,551,655.31
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -2,614,904.01 -61,308,580.74
加：期初现金及现金等价物余
8,712,244.01 72,542,367.00
额
六、期末现金及现金等价物余额 6,097,340.00 11,233,786.26
8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现
267,144,952.96 556,380,705.57
金
收到的税费返还 18,528,098.18 44,486,014.51
收到其他与经营活动有关的现
43,277,123.56 33,892,731.44
金
经营活动现金流入小计 328,950,174.70 634,759,451.52
购买商品、接受劳务支付的现
198,974,584.39 323,090,515.18
金
支付给职工及为职工支付的现
68,111,858.76 88,168,061.20
金
支付的各项税费 1,155,934.97 3,057,004.05
支付其他与经营活动有关的现
64,394,312.01 154,805,324.13
金
经营活动现金流出小计 332,636,690.13 569,120,904.56
经营活动产生的现金流量净额 -3,686,515.43 65,638,546.96
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其
29
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
他长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现
金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其
5,389,695.46 10,532,365.79
他长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现
185,544.00
金
投资活动现金流出小计 5,575,239.46 10,532,365.79
投资活动产生的现金流量净额 -5,575,239.46 -10,532,365.79
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金 175,170,000.00 234,916,878.00
收到其他与筹资活动有关的现
55,634,045.57 19,366,236.95
金
筹资活动现金流入小计 230,804,045.57 254,283,114.95
偿还债务支付的现金 188,825,551.00 295,048,465.50
分配股利、利润或偿付利息支
10,405,215.96 14,527,262.20
付的现金
支付其他与筹资活动有关的现
25,820,611.12 18,301,803.56
金
筹资活动现金流出小计 225,051,378.08 327,877,531.26
筹资活动产生的现金流量净额 5,752,667.49 -73,594,416.31
四、汇率变动对现金及现金等价物
2,087,079.98 2,266,392.67
的影响
五、现金及现金等价物净增加额 -1,422,007.42 -16,221,842.47
加：期初现金及现金等价物余
2,174,012.72 19,651,448.32
额
六、期末现金及现金等价物余额 752,005.30 3,429,605.85
30
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
二、财务报表调整情况说明
1、2019 年起执行新金融工具准则、新收入准则或新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
√ 适用 □ 不适用
合并资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 27,453,688.59 27,453,688.59
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 3,664,564.46 3,664,564.46
应收账款 75,223,912.25 75,223,912.25
应收款项融资
预付款项 1,286,282.40 1,286,282.40
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 10,487,291.88 10,487,291.88
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 74,632,375.14 74,632,375.14
合同资产
持有待售资产 1,500,000.00 1,500,000.00
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 239,336.62 239,336.62
流动资产合计 194,487,451.34 194,487,451.34
非流动资产：
31
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
发放贷款和垫款
债权投资
可供出售金融资产 59,985,000.00 -59,985,000.00
其他债权投资
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 1,778,457.05 1,778,457.05
其他权益工具投资 60,285,000.00 60,285,000.00
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 74,070,360.44 74,070,360.44
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,372,297.03 14,372,297.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,996,074.44 1,996,074.44
递延所得税资产 295,363.93 295,363.93
其他非流动资产 17,526,977.48 17,526,977.48
非流动资产合计 170,024,530.37 170,324,530.37 300,000.00
资产总计 364,511,981.71 364,811,981.71 300,000.00
流动负债：
短期借款 242,375,341.85 242,375,341.85
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 115,084,290.73 115,084,290.73
预收款项 3,902,277.12 3,902,277.12
32
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
代理承销证券款
应付职工薪酬 24,614,795.09 24,614,795.09
应交税费 2,609,238.67 2,609,238.67
其他应付款 182,486,662.15 182,486,662.15
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动
138,800,000.00 138,800,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 709,872,605.61 709,872,605.61
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,543,995.20 1,543,995.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,543,995.20 1,543,995.20
负债合计 711,416,600.81 711,416,600.81
所有者权益：
股本 265,200,000.00 265,200,000.00
33
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 8,643,386.77 8,643,386.77
减：库存股
其他综合收益 5,956,132.61 4,256,131.61 -1,700,001.00
专项储备
盈余公积 19,279,976.11 19,279,976.11
一般风险准备
未分配利润 -645,984,114.59 -643,984,113.59 2,000,001.00
归属于母公司所有者权益
-346,904,619.10 -346,604,619.10 300,000.00
合计
少数股东权益
所有者权益合计 -346,904,619.10 -346,604,619.10 300,000.00
负债和所有者权益总计 364,511,981.71 364,811,981.71 300,000.00
调整情况说明
公司自2019年1月1日起开始执行新金融工具准则，将原“可供出售金融资产”调整为“其他权益工具投资”列报。
母公司资产负债表
单位：元
项目 2018 年 12 月 31 日 2019 年 01 月 01 日 调整数
流动资产：
货币资金 19,914,566.20 19,914,566.20
交易性金融资产
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
资产
衍生金融资产
应收票据 2,964,564.46 2,964,564.46
应收账款 80,964,423.45 80,964,423.45
应收款项融资
预付款项 1,251,282.40 1,251,282.40
其他应收款 77,069,991.17 77,069,991.17
其中：应收利息
应收股利
存货 71,198,954.56 71,198,954.56
34
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
合同资产
持有待售资产 1,500,000.00 1,500,000.00
一年内到期的非流动
资产
其他流动资产 92,147.00 92,147.00
流动资产合计 254,955,929.24 254,955,929.24
非流动资产：
债权投资
可供出售金融资产
其他债权投资
持有至到期投资 106,782,400.00 106,782,400.00
长期应收款
长期股权投资
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 74,065,169.33 74,065,169.33
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 14,372,297.03 14,372,297.03
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,996,074.44 1,996,074.44
递延所得税资产
其他非流动资产 2,733,677.48 2,733,677.48
非流动资产合计 199,949,618.28 199,949,618.28
资产总计 454,905,547.52 454,905,547.52
流动负债：
短期借款 242,375,341.85 242,375,341.85
交易性金融负债
以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融
负债
35
德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
衍生金融负债
应付票据
应付账款 110,383,430.99 110,383,430.99
预收款项 10,415,954.15 10,415,954.15
合同负债
应付职工薪酬 21,644,663.31 21,644,663.31
应交税费 403,716.78 403,716.78
其他应付款 246,776,436.75 246,776,436.75
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动
138,800,000.00 138,800,000.00
负债
其他流动负债
流动负债合计 770,799,543.83 770,799,543.83
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,543,995.20 1,543,995.20
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,543,995.20 1,543,995.20
负债合计 772,343,539.03 772,343,539.03
所有者权益：
股本 265,200,000.00 265,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
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德奥通用航空股份有限公司 2019 年第三季度报告全文
资本公积 5,600,099.95 5,600,099.95
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,087,672.38 19,087,672.38
未分配利润 -607,325,763.84 -607,325,763.84
所有者权益合计 -317,437,991.51 -317,437,991.51
负债和所有者权益总计 454,905,547.52 454,905,547.52
调整情况说明
2、2019 年起执行新金融工具准则或新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
37