德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
德奥通用航空股份有限公司
2020 年第三季度报告
2020-084
2020 年 10 月
1
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
第一节 重要提示
公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真
实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和
连带的法律责任。
所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。
公司负责人戚勇、主管会计工作负责人宋子超及会计机构负责人(会计主管
人员)陈昂声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。
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第二节 公司基本情况
一、主要会计数据和财务指标
公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减
总资产（元） 949,280,960.01 588,014,671.84 61.44%
归属于上市公司股东的净资产
791,945,647.17 28,363,990.67 2,692.08%
（元）
本报告期比上年同期 年初至报告期末比上
本报告期 年初至报告期末
增减 年同期增减
营业收入（元） 166,693,401.18 40.09% 290,706,289.89 -2.59%
归属于上市公司股东的净利润
2,976,871.74 -76.21% 26,043,181.30 187.57%
（元）
归属于上市公司股东的扣除非经
-6,257,836.43 -150.73% -20,374,374.14 -3,443.62%
常性损益的净利润（元）
经营活动产生的现金流量净额
-89,218,283.02 -6,053.72% -80,824,379.21 -4,159.62%
（元）
基本每股收益（元/股） 0.01 -80.00% 0.05 66.67%
稀释每股收益（元/股） 0.01 -80.00% 0.05 66.67%
加权平均净资产收益率 6.99% 3.35% 61.15% 58.52%
非经常性损益项目和金额
√ 适用 □ 不适用
单位：元
项目 年初至报告期期末金额 说明
非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 38,062,830.20
计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统
3,800,153.67
一标准定额或定量享受的政府补助除外）
债务重组损益 29,650,223.72
企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 -20,231,956.46
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金 134,200.00
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出 873,149.21
减：所得税影响额 5,871,044.90
合计 46,417,555.44 --
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。
二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表
1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前 10 名股东持股情况表
单位：股
报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数 24,325 0
股股东总数（如有）
前 10 名股东持股情况
持有有限售条件 质押或冻结情况
股东名称 股东性质 持股比例 持股数量
的股份数量 股份状态 数量
深圳市迅图教育
境内非国有法人 20.00% 111,384,000 0
科技有限公司
北京市梧桐翔宇 质押 64,836,745
境内非国有法人 11.74% 65,387,746 0
投资有限公司 冻结 65,387,746
陈乙超 境内自然人 4.99% 27,800,000 0
张宇 境内自然人 4.49% 25,000,000 0
杨伟健 境内自然人 3.77% 21,000,000 0
李劲 境内自然人 3.59% 20,000,000 0
杨就妹 境内自然人 3.59% 20,000,000 0
陈庆桃 境内自然人 2.35% 13,066,951 0
张海鸣 境内自然人 2.15% 12,000,000 0
胡桂兰 境内自然人 2.15% 11,984,127 0
前 10 名无限售条件股东持股情况
股份种类
股东名称 持有无限售条件股份数量
股份种类 数量
深圳市迅图教育科技有限公司 111,384,000 人民币普通股 111,384,000
北京市梧桐翔宇投资有限公司 65,387,746 人民币普通股 65,387,746
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陈乙超 27,800,000 人民币普通股 27,800,000
张宇 25,000,000 人民币普通股 25,000,000
杨伟健 21,000,000 人民币普通股 21,000,000
李劲 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
杨就妹 20,000,000 人民币普通股 20,000,000
陈庆桃 13,066,951 人民币普通股 13,066,951
张海鸣 12,000,000 人民币普通股 12,000,000
胡桂兰 11,984,127 人民币普通股 11,984,127
上述股东关联关系或一致行动的 上述前十名股东/无限售条件股东中，迅图教育与其他股东不存在关联关系，也不属于
说明 一致行动人。其他股东之间亦不存在关联关系，不属于一致行动人。
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。
2、公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表
□ 适用 √ 不适用
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第三节 重要事项
一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
1、主要财务指标大幅变动的原因
(1)2020年1-9月净利润为2,604.24万元，上年同期为905.64万元，上升187.56%，主要是由于处置南通土地产生的收益及债务
重组利得增加。
(2)2020年1-9月经营活动产生的现金流量净额为-8,082.44万元，较上年同期下降4159.62%，主要是购买商品、接受劳务支付
的现金增加。
(3)2020年1-9月每股收益同比上升66.67%，加权平均净资产收益率同比上升58.52个百分点，主要是净利润增加所致。
2、资产负债表项目大幅变动情况与原因说明
(1)货币资金33,408.85万元，较年初9,101.60万元上升267.07%，主要是吸收投资收到的现金增加。
(2)应收款项融资7.25万元，较年初34.49万元下降78.98%，主要是期末用于贴现或背书的银行承兑汇票减少。
(3)预付款项期末7,588.30万元，较年初73.54万元上升10218.60%，主要是预付供应商货款增加。
(4)其他应收款期末4,875.54万元，较年初306.78万元上升1489.26%，主要是应收苏通土地拍卖款增加。
(5)长期股权投资期末172.66万元，较年初117.68万元上升46.72%，主要是支付的股权投资款增加。
(6)短期借款期末2,822.14万元，较年初22,616.87万元下降87.52%，主要是由于公司流动资金借款减少。
(7)预收款项期末637.26万元，较年初286.77万元上升1222.22%，主要是预收客户货款增加。
(8)应交税费期末248.34万元，较年初422.85万元下降41.27%，主要是应交所得税减少。
(9)其他应付款期末3,963.83万元，较年初19,198.36万元下降79.35%，主要是非银行金融机构借款及其他经营性往来款减少。
(10)一年内到期的非流动负债期末0万元，较年初3,880万元下降100.00%，主要是偿还借款所致。
(11)预计负债期末419.46万元，较年初156.50万元上升168.03%，主要是公司之子公司为公司向银行申请借款提供担保产生。
(12)股本期末55,692.00万元，较年初26,520.00万元上升110.00%， 资本公积期末79,995.76万元，较年初35,654.32万元上升
124.36%，主要是本期按每10股转增11股的比例实施资本公积金转增股本，转增股份全部由投资人受让所致。
(13)其他综合收益期末651.88万元，较年初411.47万元上升58.43%，主要是由于外币折算收益增加。
3、利润表项目大幅变动情况与原因说明
(1)2020年1-9月税金及附加116.55万元，较上年同期下降61.98%，主要是因为城建税、教育费附加、房产税和土地使用税减
少。
(2)2020年1-9月管理费用5,595.29万元，较上年同期上升69.34%，主要是因为本期产生的重整恢复交易费所致。
(3)2020年1-9月财务费用615.55万元，较上年同期上升31.31%，主要是因为汇兑损失增加。
(4)2020年1-9月其他收益43.44万元，较上年同期上升118.84%，主要是因为收到的扣缴个税手续费增加。
(5)2020年1-9月投资收益3,059.00万元，较上年同期上升10002.88%，主要是因为本公司司法重整产生的债务重组利得增加。
(6)2020年1-9月公允价值变动收益13.42万元，较上年同期上升100.00%，主要是因为远期结售汇收益增加。
(7)2020年1-9月信用减值损失-51.64万元，较上年同期上升804.50%，主要是因为计提的其他应收账款坏账损失增加。
(8)2020年1-9月营业外收入476.32万元，较上年同期下降45.20%，主要是因为上年同期本公司之子公司的债权人GCI公司豁
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免子公司债务所致。
(9)2020年1-9月营业外支出33.05万元，较上年同期上升81.49%，主要是因为公益性捐赠支出增加。
(10)2020年1-9月所得税费用-2.10万元，较上年同期上升88.64%，主要是当期税务亏损增加。
4、现金流量表项目大幅变动情况与原因说明
(1)2020年1-9月经营活动产生的现金流量净额为-8,082.44万元，较上年同期下降4159.62%，主要是购买商品、接受劳务支付
的现金增加。
(2)2020年1-9月投资活动产生的现金流量净额为-896.04万元，较上年同期上升69.86%，主要是购建长期资产支付的现金增加
所致。
(3)2020年1-9月筹资活动产生的现金流量净额为35,330.53万元，较上年同期上升12936.61%，主要是吸收投资收到的现金增
加。
(4)2020年1-9月汇率变动对现金及现金等价物的影响为-46.66万元，较上年同期下降125.25%，主要是汇兑收益减少。
二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
√ 适用 □ 不适用
2019年7月24日，公司公告了《关于被债权人申请重整的公告》(公告编号：2019-046)，披露了债权人张小东申请对公司进行
重整的相关事宜。2020年4月23日，公司收到佛山中院送达的(2019)粤06破申30-9号《民事裁定书》及(2019)粤06破申30-12
号《指定管理人决定书》，裁定受理债权人对公司的重整申请，并指定北京市中伦(深圳)律师事务所、广东源浩律师事务所
联合担任公司管理人。
公司第一次债权人会议及出资人组会议于2020年5月27日召开。有财产担保债权组和普通债权组均表决通过了《德奥通用航
空股份有限公司重整计划(草案)》，出资人组也表决通过了《德奥通用航空股份有限公司重整计划(草案)之出资人权益调整
方案》。第一次债权人会议及出资人组会议召开情况详见公司于2020年5月28日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的《关
于债权人会议召开情况的公告》、《关于出资人组会议召开情况的公告》(公告编号：2020-042、2020-043)。
根据《中华人民共和国企业破产法》第八十六条的规定，公司向佛山市中级人民法院提交了《裁定批准重整计划的申请书》，
佛山中院于2020年5月28日作出了(2020)粤06破20-3号《民事裁定书》，批准公司重整计划，并终止重整程序。
2020年6月28日重整计划转增291,720,000股股份已完成认购，重整投资人及财务投资人共计已支付投资款485,596,000.00元。
公司管理人已将经裁定确认的债权的受偿款合计311,133,105.40元支付至债权人提供的银行账户，尚未裁定确认的债权合计
33,440,861.13元已提存、预留在管理人账户。根据重整计划的规定，重整计划执行工作达到执行完毕的标准， 2020年6月28
日佛山市中级人民法院裁定确认重整计划执行完毕。
2020年7月29日重整投资人及财务投资人已足额支付重整投资款735,134,400.00元。
2020年9月30日，公司已在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理完成重整计划股权登记事项，按照重整计划规定
实施资本公积金转增形成的股份已划拨至各投资人指定账户。
重要事项概述 披露日期 临时报告披露网站查询索引
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
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三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行
完毕的承诺事项
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。
四、金融资产投资
1、证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在证券投资。
2、衍生品投资情况
√ 适用 □ 不适用
单位：万元
期末投
计提减
衍生品 衍生品 资金额
衍生品 报告期 报告期 值准备 报告期
投资操 关联关 是否关 投资初 起始日 终止日 期初投 期末投 占公司
投资类 内购入 内售出 金额 实际损
作方名 系 联交易 始投资 期 期 资金额 资金额 报告期
型 金额 金额 （如 益金额
称 金额 末净资
有）
产比例
远期结 2020 年 2020 年
非关联
银行 否 售汇合 1,380 09 月 15 10 月 15 0 1,380 0 0 1,380 1.74% 17.62
方
约 日 日
远期结 2020 年 2020 年
非关联
银行 否 售汇合 1,380 09 月 15 11 月 16 0 1,380 0 0 1,380 1.74% 12.36
方
约 日 日
远期结 2020 年 2020 年
非关联
银行 否 售汇合 1,380 09 月 15 12 月 15 0 1,380 0 0 1,380 1.74% 9.6
方
约 日 日
远期结 2020 年 2021 年
非关联
银行 否 售汇合 1,380 09 月 15 07 月 15 0 1,380 0 0 1,380 1.74% -6.61
方
约 日 日
远期结 2020 年 2021 年
非关联
银行 否 售汇合 1,380 09 月 15 08 月 16 0 1,380 0 0 1,380 1.74% -8.63
方
约 日 日
远期结 2020 年 2021 年
非关联
银行 否 售汇合 1,380 09 月 15 09 月 15 0 1,380 0 0 1,380 1.74% -10.92
方
约 日 日
合计 8,280 -- -- 0 8,280 0 0 8,280 10.44% 13.42
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衍生品投资资金来源 公司自有资金。
涉诉情况（如适用） 不适用。
衍生品投资审批董事会公告披露日
2020 年 08 月 27 日
期（如有)
衍生品投资审批股东会公告披露日
期（如有)
一、远期外汇交易的风险分析
1、汇率波动风险：在汇率行情变动较大的情况下，银行远期结汇汇率报价可能低于公
司对客户报价汇率，使公司无法按照对客户报价汇率进行锁定，造成汇兑损失。
2、内部控制风险：远期结售汇交易专业性较强，复杂程度较高，可能会由于内控制度
不完善而造成风险。
3、客户违约风险：客户应收账款发生逾期，货款无法在预测的回款期内收回，会造成
远期结汇延期交割导致公司损失。
4、回款预测风险：市场部门根据客户订单和预计订单进行回款预测，实际执行过程中
客户可能会调整自身订单和预测，造成公司回款预测不准，导致远期结汇延期交割风
险。
报告期衍生品持仓的风险分析及控 二、公司采取的风险控制措施
制措施说明（包括但不限于市场风 1、市场部门采用资金部提供的银行远期结汇汇率向客户报价，以便确定订单后，公司
险、流动性风险、信用风险、操作 能够以对客户报价汇率进行锁定；当汇率发生巨幅波动，如果远期结汇汇率已经远低
风险、法律风险等） 于对客户报价汇率，公司会提出要求，与客户协商调整价格。
2、公司已制订了《外汇套期保值业务管理制度》，规定公司进行套期保值目前仅限于
从事外汇套期保值业务，以规避风险为主要目的，禁止投机和套利交易。制度就公司
套期保值额度、套期品种范围、审批权限、内部审核流程、责任部门及责任人、信息
隔离措施、内部风险报告制度及风险处理程序等做出了明确规定，该制度符合监管部
门的有关要求，满足实际操作的需要，所制定的风险控制措施是切实有效的。
3、为防止远期结售汇延期交割，公司高度重视应收账款的管理，积极催收应收账款，
避免出现应收账款逾期的现象；同时公司为出口货款购买信用保险，从而降低客户拖
欠、违约风险。
4、公司进行远期外汇交易必须基于公司的出口业务收入，远期结汇合约的外币金额不
得超过出口业务收入预测量。
公司参照《企业会计准则第 22 条—金融工具确认和计量》，按公允价值进行确认计量，
已投资衍生品报告期内市场价格或
公司公允价值基本按照银行等定价服务机构提供或获得的价格确定。本公司对衍生品
产品公允价值变动的情况，对衍生
公允价值的核算主要是报告期本公司与银行签订的远期结售汇交易未到期合同，根据
品公允价值的分析应披露具体使用
期末的未到期远期结售汇合同报价与远期汇价的差异确认为交易性金融资产或负债。
的方法及相关假设与参数的设定
报告期内本公司确认未到期衍生品公允价值变动收益 13.42 万元。
报告期公司衍生品的会计政策及会
计核算具体原则与上一报告期相比 无重大变化。
是否发生重大变化的说明
公司开展外汇资金交易业务是为了规避进出口业务汇率风险，不存在任何投机性操作，
独立董事对公司衍生品投资及风险
符合相关法律、法规以及公司章程的规定，其决策程序合法、有效，不会对公司的正
控制情况的专项意见
常运作和业务发展造成不良影响，不会损害本公司及中小股东的利益，同意公司 2020
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年开展外汇资金交易业务。
五、募集资金投资项目进展情况
□ 适用 √ 不适用
六、对 2020 年度经营业绩的预计
预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用
七、日常经营重大合同
√ 适用 □ 不适用
合同订立公司方 合同订立对方名 本期及累计确认 应收账款回款
合同标的 合同总金额 合同履行的进度
名称 称 的销售收入金额 情况
深圳市中幼国际 多维智能学习空
德奥通用航空股
教育科技有限公 间未来教室互动 人民币 9,900万元 目前正在履行中 0.00 不适用
份有限公司
司 系统
重大合同进展与合同约定出现重大差异且影响合同金额 30%以上
□ 适用 √ 不适用
八、委托理财
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托理财。
九、违规对外担保情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。
十、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。
十一、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表
□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。
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第四节 财务报表
一、财务报表
1、合并资产负债表
编制单位：德奥通用航空股份有限公司
2020 年 09 月 30 日
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 334,088,487.59 91,015,996.54
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产 134,200.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 83,515,566.27 96,826,562.07
应收款项融资 72,500.00 344,915.00
预付款项 75,882,985.02 735,408.52
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
其他应收款 48,755,428.24 3,067,779.79
其中：应收利息
应收股利
买入返售金融资产
存货 58,954,708.72 48,896,020.94
合同资产
持有待售资产 1,076,688.13 1,101,219.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 8,956,786.03 8,258,804.75
流动资产合计 611,437,350.00 250,246,707.06
非流动资产：
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发放贷款和垫款
债权投资
其他债权投资
长期应收款
长期股权投资 1,726,555.01 1,176,756.19
其他权益工具投资 60,792,600.00 60,792,600.00
其他非流动金融资产
投资性房地产 152,963,730.49 148,508,476.20
固定资产 74,969,447.23 81,005,511.82
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,414,342.04 13,980,974.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,553,027.99 1,742,905.04
递延所得税资产 15,657,547.25 15,451,881.35
其他非流动资产 16,766,360.00 15,108,860.00
非流动资产合计 337,843,610.01 337,767,964.78
资产总计 949,280,960.01 588,014,671.84
流动负债：
短期借款 28,221,446.75 226,168,671.52
向中央银行借款
拆入资金
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 61,820,463.27 76,680,378.18
预收款项 6,372,592.77 2,867,667.30
合同负债
卖出回购金融资产款
吸收存款及同业存放
代理买卖证券款
12
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
代理承销证券款
应付职工薪酬 11,170,479.38 13,734,964.75
应交税费 2,483,393.71 4,228,498.81
其他应付款 39,638,264.21 191,983,577.38
其中：应付利息
应付股利
应付手续费及佣金
应付分保账款
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,800,000.00
其他流动负债
流动负债合计 149,706,640.09 554,463,757.94
非流动负债：
保险合同准备金
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债 4,194,627.89 1,565,000.00
递延收益 1,096,700.49 1,283,837.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 5,291,328.38 2,848,837.53
负债合计 154,997,968.47 557,312,595.47
所有者权益：
股本 556,920,000.00 265,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 799,957,635.61 356,543,235.61
减：库存股
13
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
其他综合收益 6,518,797.87 4,114,722.67
专项储备
盈余公积 19,279,976.11 19,279,976.11
一般风险准备
未分配利润 -590,730,762.42 -616,773,943.72
归属于母公司所有者权益合计 791,945,647.17 28,363,990.67
少数股东权益 2,337,344.37 2,338,085.70
所有者权益合计 794,282,991.54 30,702,076.37
负债和所有者权益总计 949,280,960.01 588,014,671.84
法定代表人：戚勇 主管会计工作负责人：宋子超 会计机构负责人：陈昂
2、母公司资产负债表
单位：元
项目 2020 年 9 月 30 日 2019 年 12 月 31 日
流动资产：
货币资金 297,220,616.02 20,962,356.28
交易性金融资产 134,200.00
衍生金融资产
应收票据
应收账款 80,400,810.97 75,281,841.55
应收款项融资 170,915.00
预付款项 46,865,363.58 705,261.56
其他应收款 130,939,645.41 74,778,054.68
其中：应收利息
应收股利
存货 52,558,529.48 48,404,253.80
合同资产
持有待售资产 1,076,688.13 1,101,219.45
一年内到期的非流动资产
其他流动资产 6,425.97
流动资产合计 609,202,279.56 221,403,902.32
非流动资产：
债权投资
其他债权投资
14
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
长期应收款
长期股权投资 288,034,424.69 288,034,424.69
其他权益工具投资
其他非流动金融资产
投资性房地产
固定资产 58,087,330.63 64,332,701.66
在建工程
生产性生物资产
油气资产
使用权资产
无形资产 13,414,342.04 13,980,974.18
开发支出
商誉
长期待摊费用 1,553,027.99 1,742,905.04
递延所得税资产 13,947,161.52 8,868,867.34
其他非流动资产 1,973,060.00 315,560.00
非流动资产合计 377,009,346.87 377,275,432.91
资产总计 986,211,626.43 598,679,335.23
流动负债：
短期借款 28,221,446.75 226,168,671.52
交易性金融负债
衍生金融负债
应付票据
应付账款 57,170,200.79 72,010,092.21
预收款项 3,154,455.16 5,216,531.33
合同负债
应付职工薪酬 8,937,772.20 11,432,603.57
应交税费 597,557.57 380,064.50
其他应付款 131,820,604.60 221,497,596.46
其中：应付利息
应付股利
持有待售负债
一年内到期的非流动负债 38,800,000.00
其他流动负债
15
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
流动负债合计 229,902,037.07 575,505,559.59
非流动负债：
长期借款
应付债券
其中：优先股
永续债
租赁负债
长期应付款
长期应付职工薪酬
预计负债
递延收益 1,096,700.49 1,283,837.53
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 1,096,700.49 1,283,837.53
负债合计 230,998,737.56 576,789,397.12
所有者权益：
股本 556,920,000.00 265,200,000.00
其他权益工具
其中：优先股
永续债
资本公积 787,033,348.79 343,618,948.79
减：库存股
其他综合收益
专项储备
盈余公积 19,087,672.38 19,087,672.38
未分配利润 -607,828,132.30 -606,016,683.06
所有者权益合计 755,212,888.87 21,889,938.11
负债和所有者权益总计 986,211,626.43 598,679,335.23
3、合并本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 166,693,401.18 118,992,094.94
其中：营业收入 166,693,401.18 118,992,094.94
16
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 174,249,500.32 106,365,207.04
其中：营业成本 148,030,886.63 84,994,292.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 115,733.83 2,209,362.93
销售费用 3,794,819.69 4,470,419.41
管理费用 12,599,417.26 10,939,764.88
研发费用 4,732,519.74 5,170,516.38
财务费用 4,976,123.17 -1,419,148.84
其中：利息费用 -4,277.59 3,543,436.11
利息收入 602,305.24 28,028.76
加：其他收益 61,859.80 63,611.51
投资收益（损失以“－”号填
7,421,205.89 -277,627.89
列）
其中：对联营企业和合营企业
-15,651.25 -15,651.22
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
134,200.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-640,705.94 -391,259.59
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
17
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） -579,539.39 12,021,611.93
加：营业外收入 2,033,530.16 489,626.19
减：营业外支出 -195,758.41 113,458.07
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 1,649,749.18 12,397,780.05
减：所得税费用 -1,323,069.57 -114,405.28
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 2,972,818.75 12,512,185.33
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
2,972,818.75 12,512,185.33
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 2,976,871.74 12,512,185.33
2.少数股东损益 -4,052.99
六、其他综合收益的税后净额 4,809,726.09 -3,073,535.23
归属母公司所有者的其他综合收益
4,809,726.09 -3,073,535.23
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
4,809,726.09 -3,073,535.23
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
18
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 4,809,726.09 -3,073,535.23
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 7,782,544.84 9,438,650.10
归属于母公司所有者的综合收益
7,786,597.83 9,438,650.10
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -4,052.99
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.01 0.05
（二）稀释每股收益 0.01 0.05
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：戚勇 主管会计工作负责人：宋子超 会计机构负责人：陈昂
4、母公司本报告期利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 94,001,912.28 118,150,330.93
减：营业成本 76,416,478.76 84,792,732.12
税金及附加 60,732.47 2,104,282.25
销售费用 3,142,493.45 3,497,386.37
管理费用 12,084,733.07 10,357,156.04
研发费用 4,732,519.74 5,170,516.38
财务费用 4,504,493.29 -1,911,476.64
其中：利息费用 -29,054.72 3,486,860.59
利息收入 471,287.11 23,288.55
加：其他收益 61,859.80 63,611.51
投资收益（损失以“－”号填
-185,544.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
19
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
134,200.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
3,636,220.08 -2,931,938.98
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -3,107,258.62 11,085,862.94
加：营业外收入 2,033,528.91 401,420.00
减：营业外支出 -195,926.90 113,458.07
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-877,802.81 11,373,824.87
列）
减：所得税费用 -1,068,984.55
四、净利润（净亏损以“－”号填列） 191,181.74 11,373,824.87
（一）持续经营净利润（净亏损
191,181.74 11,373,824.87
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
20
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 191,181.74 11,373,824.87
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
5、合并年初到报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业总收入 290,706,289.89 298,438,293.49
其中：营业收入 290,706,289.89 298,438,293.49
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 336,857,100.00 296,929,711.64
其中：营业成本 250,381,377.10 229,568,503.32
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险责任准备金净额
保单红利支出
分保费用
税金及附加 1,165,464.60 3,065,641.12
销售费用 9,846,144.23 12,059,464.25
管理费用 55,952,894.61 33,041,274.76
研发费用 13,355,742.07 14,507,011.60
21
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
财务费用 6,155,477.39 4,687,816.59
其中：利息费用 5,235,072.10 11,039,519.72
利息收入 1,671,257.35 86,179.18
加：其他收益 434,427.84 198,491.94
投资收益（损失以“－”号填
30,590,022.54 -308,938.03
列）
其中：对联营企业和合营企业
-50,201.18 -46,961.36
的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
净敞口套期收益（损失以“－”
号填列）
公允价值变动收益（损失以
134,200.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号填
-516,401.23 73,274.55
列）
资产减值损失（损失以“-”号填
-1,018,999.26 -1,110,423.43
列）
资产处置收益（损失以“-”号填
38,116,238.03
列）
三、营业利润（亏损以“－”号填列） 21,588,677.81 360,986.88
加：营业外收入 4,763,246.79 8,692,563.10
减：营业外支出 330,488.78 182,065.87
四、利润总额（亏损总额以“－”号填列） 26,021,435.82 8,871,484.11
减：所得税费用 -21,004.15 -184,878.59
五、净利润（净亏损以“－”号填列） 26,042,439.97 9,056,362.70
（一）按经营持续性分类
1.持续经营净利润（净亏损以“－”
26,042,439.97 9,056,362.70
号填列）
2.终止经营净利润（净亏损以“－”
号填列）
（二）按所有权归属分类
1.归属于母公司所有者的净利润 26,043,181.30 9,056,362.70
2.少数股东损益 -741.33
六、其他综合收益的税后净额 2,404,075.20 -1,576,458.05
22
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
归属母公司所有者的其他综合收益
2,404,075.20 -1,576,458.05
的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他综
1,700,001.00
合收益
1.重新计量设定受益计划变
动额
2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
3.其他权益工具投资公允价
1,700,001.00
值变动
4.企业自身信用风险公允价
值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综合
2,404,075.20 -3,276,459.05
收益
1.权益法下可转损益的其他
综合收益
2.其他债权投资公允价值变
动
3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值准
备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额 2,404,075.20 -3,276,459.05
7.其他
归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额
七、综合收益总额 28,446,515.17 7,479,904.65
归属于母公司所有者的综合收益
28,447,256.50 7,479,904.65
总额
归属于少数股东的综合收益总额 -741.33
八、每股收益：
（一）基本每股收益 0.05 0.03
（二）稀释每股收益 0.05 0.03
本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00 元。
法定代表人：戚勇 主管会计工作负责人：宋子超 会计机构负责人：陈昂
23
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
6、母公司年初至报告期末利润表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、营业收入 204,633,532.72 296,349,916.61
减：营业成本 169,575,264.19 230,369,453.91
税金及附加 844,785.10 2,740,001.17
销售费用 7,739,002.63 9,426,290.43
管理费用 53,896,518.56 31,866,257.77
研发费用 13,355,742.07 14,507,011.60
财务费用 6,837,925.13 4,281,966.80
其中：利息费用 5,128,305.22 10,916,535.09
利息收入 549,646.81 69,722.17
加：其他收益 424,213.13 198,491.94
投资收益（损失以“－”号填
24,842,994.47 -185,544.00
列）
其中：对联营企业和合营企
业的投资收益
以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益
净敞口套期收益（损失以
“－”号填列）
公允价值变动收益（损失以
134,200.00
“－”号填列）
信用减值损失（损失以“-”号
11,910,290.26 -3,470,191.08
填列）
资产减值损失（损失以“-”号
-1,018,661.57 -1,180,301.53
填列）
资产处置收益（损失以“-”号
填列）
二、营业利润（亏损以“－”号填列） -11,322,668.67 -1,478,609.74
加：营业外收入 4,763,245.54 551,420.00
减：营业外支出 330,320.29 182,065.87
三、利润总额（亏损总额以“－”号填
-6,889,743.42 -1,109,255.61
列）
减：所得税费用 -5,078,294.18
四、净利润（净亏损以“－”号填列） -1,811,449.24 -1,109,255.61
24
德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
（一）持续经营净利润（净亏损
-1,811,449.24 -1,109,255.61
以“－”号填列）
（二）终止经营净利润（净亏损
以“－”号填列）
五、其他综合收益的税后净额
（一）不能重分类进损益的其他
综合收益
1.重新计量设定受益计划
变动额
2.权益法下不能转损益的
其他综合收益
3.其他权益工具投资公允
价值变动
4.企业自身信用风险公允
价值变动
5.其他
（二）将重分类进损益的其他综
合收益
1.权益法下可转损益的其
他综合收益
2.其他债权投资公允价值
变动
3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
4.其他债权投资信用减值
准备
5.现金流量套期储备
6.外币财务报表折算差额
7.其他
六、综合收益总额 -1,811,449.24 -1,109,255.61
七、每股收益：
（一）基本每股收益
（二）稀释每股收益
7、合并年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
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一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 302,074,481.97 276,157,460.22
客户存款和同业存放款项净增加
额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加
额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
代理买卖证券收到的现金净额
收到的税费返还 12,485,475.58 18,696,295.19
收到其他与经营活动有关的现金 28,570,120.24 6,634,807.02
经营活动现金流入小计 343,130,077.79 301,488,562.43
购买商品、接受劳务支付的现金 310,243,616.18 198,988,408.39
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加
额
支付原保险合同赔付款项的现金
拆出资金净增加额
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现
58,011,299.61 70,370,506.99
金
支付的各项税费 3,765,491.38 2,501,683.82
支付其他与经营活动有关的现金 51,934,049.83 31,525,419.18
经营活动现金流出小计 423,954,457.00 303,386,018.38
经营活动产生的现金流量净额 -80,824,379.21 -1,897,455.95
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金 300,000.00
取得投资收益收到的现金 990,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
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长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金 176,888,965.33
投资活动现金流入小计 177,878,965.33 300,000.00
购建固定资产、无形资产和其他
10,239,172.23 5,389,695.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金 600,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 176,000,200.00 185,544.00
投资活动现金流出小计 186,839,372.23 5,575,239.46
投资活动产生的现金流量净额 -8,960,406.90 -5,275,239.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 719,616,900.00
其中：子公司吸收少数股东投资
收到的现金
取得借款收到的现金 163,670,000.00 175,170,000.00
收到其他与筹资活动有关的现金 6,950,000.00 55,634,045.57
筹资活动现金流入小计 890,236,900.00 230,804,045.57
偿还债务支付的现金 397,105,824.02 188,825,551.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,999,140.42 10,447,773.16
的现金
其中：子公司支付给少数股东的
股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 125,826,652.11 28,820,611.12
筹资活动现金流出小计 536,931,616.55 228,093,935.28
筹资活动产生的现金流量净额 353,305,283.45 2,710,110.29
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-466,620.01 1,847,681.11
影响
五、现金及现金等价物净增加额 263,053,877.33 -2,614,904.01
加：期初现金及现金等价物余额 71,018,910.01 8,712,244.01
六、期末现金及现金等价物余额 334,072,787.34 6,097,340.00
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8、母公司年初到报告期末现金流量表
单位：元
项目 本期发生额 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 181,984,970.44 267,144,952.96
收到的税费返还 12,485,475.58 18,528,098.18
收到其他与经营活动有关的现金 49,076,900.67 43,277,123.56
经营活动现金流入小计 243,547,346.69 328,950,174.70
购买商品、接受劳务支付的现金 195,881,784.98 198,974,584.39
支付给职工以及为职工支付的现
56,565,750.44 68,111,858.76
金
支付的各项税费 978,615.38 1,155,934.97
支付其他与经营活动有关的现金 82,704,228.09 64,394,312.01
经营活动现金流出小计 336,130,378.89 332,636,690.13
经营活动产生的现金流量净额 -92,583,032.20 -3,686,515.43
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计
购建固定资产、无形资产和其他
5,262,940.37 5,389,695.46
长期资产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金 185,544.00
投资活动现金流出小计 5,262,940.37 5,575,239.46
投资活动产生的现金流量净额 -5,262,940.37 -5,575,239.46
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 705,134,400.00
取得借款收到的现金 163,670,000.00 175,170,000.00
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德奥通用航空股份有限公司 2020 年第三季度报告全文
收到其他与筹资活动有关的现金 6,950,000.00 55,634,045.57
筹资活动现金流入小计 875,754,400.00 230,804,045.57
偿还债务支付的现金 397,105,824.02 188,825,551.00
分配股利、利润或偿付利息支付
13,599,140.42 10,405,215.96
的现金
支付其他与筹资活动有关的现金 70,725,000.00 25,820,611.12
筹资活动现金流出小计 481,429,964.44 225,051,378.08
筹资活动产生的现金流量净额 394,324,435.56 5,752,667.49
四、汇率变动对现金及现金等价物的
-238,816.97 2,087,079.98
影响
五、现金及现金等价物净增加额 296,239,646.02 -1,422,007.42
加：期初现金及现金等价物余额 965,269.75 2,174,012.72
六、期末现金及现金等价物余额 297,204,915.77 752,005.30
二、财务报表调整情况说明
1、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况
□ 适用 √ 不适用
2、2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明
□ 适用 √ 不适用
三、审计报告
第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。
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