四川川润股份有限公司2008年第三季度季度报告全文
§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
1.3 公司全体董事亲自出席了本次审议季度报告的第一届董事会第十一次会议。
1.4 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.5 公司董事长罗丽华女士、总经理罗永忠先生、财务总监兼财务经理刘小明女士声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：（人民币）元
2008.9.30 2007.12.31 增减幅度（％）
总资产 674,781,429.83 347,756,426.05 94.04%
股东权益 395,390,218.22 137,645,289.04 187.25%
股本 92,000,000.00 69,000,000.00 33.33%
每股净资产 4.30 1.99 116.08%
2008年7-9月 比上年同期增减（％） 2008年1-9月 比上年同期增减（％）
营业总收入 85,838,346.61 57.85% 212,644,737.66 11.26%
净利润 12,575,818.00 50.43% 35,927,017.18 7.48%
经营活动产生的现金流量净额 - - -26,491,274.17 -94.70%
每股经营活动产生的现金流量净额 - - -0.29 -45.00%
基本每股收益 0.18 50.00% 0.52 8.33%
稀释每股收益 0.18 50.00% 0.52 8.33%
净资产收益率 3.18% -2.35% 9.09% -13.04%
扣除非经常性损益后的净资产收益率 3.09% -1.52% 8.40% -12.19%
非经常性损益项目
单位：（人民币）元
非经常性损益项目 2008年1-9月金额
营业外收支净额 -659,788.88
计入当期损益的政府补助 3,396,085.27
非流动资产处置损益 -7,153.60
合计 2,729,142.79
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
股东总数 12,993
前10名无限售条件股东持股情况
股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类
刘成森 284,300 人民币普通股
吴松贵 260,000 人民币普通股
东莞市华嘉富龙腾广告有限公司 227,600 人民币普通股
联想集团公司企业年金计划－招商银行 144,262 人民币普通股
马金来 121,600 人民币普通股
钱大明 117,011 人民币普通股
魏一凡 109,100 人民币普通股
中国南方电网公司企业年金计划－中国工商银行 108,829 人民币普通股
李轶 100,000 人民币普通股
朱宏 84,500 人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
一、资产负债表：1、货币资金较期初增加175.22%，主要系完成新股发行、募集资金到帐所致；2、预付帐款较期初增加71.62%，主要系业务扩张、原材料采购规模加大、预付货款增多及募投项目、自贡板仓工业园项目预付工程款增加所致；3、其他应收款较期初减少58.88%，主要系收回理工学院投资收益款2000万元所致；4、存货增较期初增加119.84%，主要系：（1）公司募投项目试生产，增加库存；（2）公司本部、川润动力为确保市场产品生产，增加库存；（3）报告期内大型市场产品增多导致生产周期延长，在产品增加较多。5、在建工程较期初增加1458.13%，主要系募投项目及自贡板仓工业园建设加快所致；6、无形资产较期初增加209.09%，主要系报告期新增募投项目土地使用权、自贡板仓工业园区土地使用权所致；7、固定资产较期初增加33.82%，主要系募投项目部分厂房完工及购置机器设备陆续到位所致；8、应付账款较期初增加70.19%，主要系因生产规模扩大的材料采购应付款和在建工程应付款增加所致；9、预收账款较期初增加117.87%，主要系报告期公司产品订货量增大，导致预收货款增加所致；10、应付职工薪酬较期初减少95.93%，主要系职工医疗福利性支出所致；11、应缴税费较期初减少89.69%，主要系报告期缴纳上年度应缴税金所致；12、其他应付款较期初增加188.61%，主要系财政借款增加所致；13、实收资本较期初增加33.33%，系报告期完成发行2300万新股所致；14、资产公积较期初增加557.19%，系公司溢价发行新股所致；15、未分配利润较期初增加116.69%，系报告期实现赢利所致。二、利润表1、营业税金及附加较同期减少38.28%，主要系合并报表范围变化所致；2、销售费用较同期增长33.99%，主要系公司加大市场开拓力度，订单增长高于销售收入增长，相应投入增加所致；3、管理费用较同期增长46.87%，主要系报告期技术研发费用、薪酬、劳动保险、管理咨询费等增加所致；4、财务费用较同期增长72.95%，主要系贷款利率提高，以及生产规模扩大，增加银行借款所致；5、营业外收入较同期增长49.95%，主要系收到政府补贴增加所致。三、现金流量表1、收到其他与经营活动有关有现金同比增加104.61%，主要系收到政府补贴等增加所致；2、支付的其他与经营活动有关的现金同比增加222.60%，主要系支付的管理费用、销售费用增加所致；3、经营活动产生的现金流量净额同比减少94.70%，主要系：（1）报告期内公司销售货款回笼中含较多承兑汇票，其中部分用于购买材料，而较大部分用于支付工程资金所致；（2）生产规模扩张导致购买材料支付的现金增加，支付的管理费用、销售费用增加所致。4、投资活动现金流出同比增加1959.96%，主要系募投项目和自贡板仓工业园区项目投资增加所致；5、筹资活动产生的现金流入同比增加420.32%，主要系发行新股、募集资金到位及增加银行借款所致；6、筹资活动产生的现金流出同比增加171.54%，主要系归还银行借款所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
1、本公司控股股东罗丽华、实际控制人罗丽华和钟利钢夫妇、关联股东罗永忠、罗全、罗永清、钟智刚承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。2、本公司其他发起人股东陈亚民、吴善淮承诺：自本公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。3、在本公司任职的罗丽华、钟利钢、罗永忠、罗全、罗永清、陈亚民承诺：除前述锁定期外，在任职期间每年转让的股份不超过其所持有本公司股份总数的百分之二十五；在其任职期间每年转让的股份不得超过其所持有发行人股份总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让其所持有的发行人股份。以上承诺均在继续履行。
3.4 对2008年度经营业绩的预计
单位：（人民币）元
2008年度预计的经营业绩 归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度小于30%。
预计归属于母公司所有者的净利润比上年增长幅度在0-30%之间。
2007年度经营业绩 2007年度归属于母公司所有者的净利润： 43,644,651.98
业绩变动的原因说明 公司募投项目一期厂房已竣工，部分机器设备安装完毕，初步形成年产润滑液压设备800台（套）的生产能力，产能的提升使销售收入增长较快，
3.5 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：四川川润股份有限公司 2008年09月30日 单位：（人民币）元
项目 期末数 期初数
合并 母公司 合并 母公司
流动资产：
货币资金 242,873,568.30 238,297,926.08 88,245,962.71 66,786,036.99
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据 12,755,480.00 7,101,480.00 11,051,991.42 9,148,186.00
应收账款 55,600,357.93 30,757,971.91 49,948,371.58 29,066,139.48
预付款项 72,521,564.89 9,123,817.36 42,256,085.93 3,916,708.97
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
其他应收款 9,784,399.91 96,847,778.59 23,796,329.04 33,020,626.55
买入返售金融资产
存货 114,316,684.98 52,695,394.47 51,999,687.50 40,576,644.89
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计 507,852,056.01 434,824,368.41 267,298,428.18 182,514,342.88
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资 10,584,976.03 72,346,309.57 10,584,976.03 72,346,309.57
投资性房地产 2,838,386.64 2,981,604.18
固定资产 61,793,507.15 15,047,575.39 46,177,328.42 16,481,068.06
在建工程 36,916,106.06 2,369,258.64
工程物资 1,874,693.14
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产 51,009,154.50 14,370,497.37 16,503,113.64 14,395,952.09
开发支出
商誉
长期待摊费用 320,833.34
递延所得税资产 1,591,716.96 1,134,704.00 1,841,716.96 1,134,704.00
其他非流动资产
非流动资产合计 166,929,373.82 102,899,086.33 80,457,997.87 104,358,033.72
资产总计 674,781,429.83 537,723,454.74 347,756,426.05 286,872,376.60
流动负债：
短期借款 126,500,000.00 83,000,000.00 108,500,000.00 85,000,000.00
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据 3,883,711.80 5,983,711.80
应付账款 59,860,657.77 40,852,927.09 35,172,184.07 37,272,570.91
预收款项 53,587,454.07 21,138,525.48 24,596,109.47 15,232,363.96
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
应付职工薪酬 312,806.29 200,136.52 7,684,965.56 228,544.57
应交税费 1,193,226.15 1,939,981.74 11,574,402.87 7,268,303.91
应付利息
其他应付款 29,437,067.33 28,258,993.81 10,199,763.24 18,645,703.65
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计 270,891,211.61 175,390,564.64 201,611,137.01 169,631,198.80
非流动负债：
长期借款 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
非流动负债合计 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00 8,500,000.00
负债合计 279,391,211.61 183,890,564.64 210,111,137.01 178,131,198.80
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本） 92,000,000.00 92,000,000.00 69,000,000.00 69,000,000.00
资本公积 234,500,295.64 232,684,785.19 35,682,383.64 33,866,873.19
减：库存股
盈余公积 2,174,388.91 2,174,388.91 2,174,388.91 2,174,388.91
一般风险准备
未分配利润 66,715,533.67 26,973,716.00 30,788,516.49 3,699,915.70
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计 395,390,218.22 353,832,890.10 137,645,289.04 108,741,177.80
少数股东权益
所有者权益合计 395,390,218.22 353,832,890.10 137,645,289.04 108,741,177.80
负债和所有者权益总计 674,781,429.83 537,723,454.74 347,756,426.05 286,872,376.60
公司法定代表人：罗丽华 主管会计工作的公司负责人：刘小明 会计机构负责人：刘小明
4.2 本报告期利润表
编制单位：四川川润股份有限公司 2008年7-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 85,838,346.61 58,896,353.05 54,380,072.46 33,110,758.93
其中：营业收入 85,838,346.61 58,896,353.05 54,380,072.46 33,110,758.93
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 72,102,204.35 45,913,166.15 47,817,640.88 27,200,561.86
其中：营业成本 53,156,602.25 37,619,266.12 33,411,989.00 20,225,711.16
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 411,204.94 341,422.12 563,355.69 227,043.52
销售费用 5,897,326.85 4,158,741.82 4,607,038.24 2,980,502.62
管理费用 10,021,941.50 4,496,347.45 5,437,454.98 2,420,854.75
财务费用 2,546,709.06 1,297,704.08 1,271,530.01 723,607.82
资产减值损失 68,419.75 2,000,315.44 2,526,272.97 622,841.99
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 69,030.87 -13,622,781.16
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 13,736,142.26 12,983,186.90 6,631,462.45 -7,712,584.09
加：营业外收入 438,053.99 296,445.84 1,465,584.79 1,192,479.40
减：营业外支出 7,988.00 8,050.00 110,342.22 63,534.64
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 14,166,208.25 13,271,582.74 7,986,705.02 -6,583,639.33
减：所得税费用 1,590,390.25 1,992,218.52 1,868,460.20 1,140,960.05
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 12,575,818.00 11,279,364.22 6,118,244.82 -7,724,599.38
归属于母公司所有者的净利润 12,575,818.00 11,279,364.22 8,360,035.71 -7,724,599.38
少数股东损益 -2,241,790.89
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.18 0.16 0.12 -0.11
（二）稀释每股收益 0.18 0.16 0.12 -0.11
公司法定代表人：罗丽华 主管会计工作的公司负责人：刘小明 会计机构负责人：刘小明
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：四川川润股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、营业总收入 212,644,737.66 140,299,693.58 191,129,837.94 92,523,964.76
其中：营业收入 212,644,737.66 140,299,693.58 191,129,837.94 92,523,964.76
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本 174,354,422.21 115,719,465.32 154,940,961.62 75,058,521.10
其中：营业成本 124,941,509.72 85,102,842.29 116,354,878.24 57,271,095.98
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加 1,427,065.78 977,934.53 2,312,304.92 650,815.93
销售费用 16,246,663.73 12,075,965.72 12,125,554.64 7,651,988.32
管理费用 26,216,816.38 13,405,610.62 17,850,686.68 6,927,178.21
财务费用 6,522,366.60 4,157,112.16 3,771,264.18 1,934,600.67
资产减值损失 -1,000,000.00 2,526,272.97 622,841.99
加：公允价值变动收益（损失以"-"号填列）
投资收益（损失以"-"号填列） 98,451.18 -20,904.85
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以"-"号填列）
三、营业利润（亏损以"-"号填列） 38,290,315.45 24,580,228.26 36,287,327.50 17,444,538.81
加：营业外收入 4,146,534.62 3,560,324.84 2,765,295.93 1,903,075.40
减：营业外支出 869,253.09 757,869.09 132,211.52 80,980.26
其中：非流动资产处置损失 99,525.43 91,109.43
四、利润总额（亏损总额以"-"号填列） 41,567,596.98 27,382,684.01 38,920,411.91 19,266,633.95
减：所得税费用 5,640,579.80 4,108,883.71 5,918,179.55 2,975,093.87
五、净利润（净亏损以"-"号填列） 35,927,017.18 23,273,800.30 33,002,232.36 16,291,540.08
归属于母公司所有者的净利润 35,927,017.18 23,273,800.30 33,426,027.46 16,291,540.08
少数股东损益 -423,795.10
六、每股收益：
（一）基本每股收益 0.52 0.34 0.48 0.24
（二）稀释每股收益 0.52 0.34 0.48 0.24
公司法定代表人：罗丽华 主管会计工作的公司负责人：刘小明 会计机构负责人：刘小明
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：四川川润股份有限公司 2008年1-9月 单位：（人民币）元
项目 本期 上年同期
合并 母公司 合并 母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金 204,720,514.11 102,336,372.50 182,735,340.59 100,600,714.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还 504,987.03 789,289.28
收到其他与经营活动有关的现金 41,449,200.89 28,867,725.00 20,110,655.15 14,850,732.62
经营活动现金流入小计 246,674,702.03 131,204,097.50 203,635,285.02 115,451,447.56
购买商品、接受劳务支付的现金 153,846,802.35 71,517,113.20 141,122,480.99 80,537,748.91
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金 33,837,574.95 12,070,250.22 23,306,525.28 6,129,557.06
支付的各项税费 25,423,840.58 15,975,075.38 34,195,674.86 12,617,825.98
支付其他与经营活动有关的现金 60,057,758.32 81,292,942.17 18,616,693.39 19,446,358.27
经营活动现金流出小计 273,165,976.20 180,855,380.97 217,241,374.52 118,731,490.22
经营活动产生的现金流量净额 -26,491,274.17 -49,651,283.47 -13,606,089.50 -3,280,042.66
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 110,350.00 63,347.00 63,347.00
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,288.71 1,288.71
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计 110,350.00 64,635.71 64,635.71
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 58,928,690.66 665,685.00 2,860,669.87 211,937.00
投资支付的现金
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计 58,928,690.66 665,685.00 2,860,669.87 211,937.00
投资活动产生的现金流量净额 -58,818,340.66 -665,685.00 -2,796,034.16 -147,301.29
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金 227,720,000.00 227,720,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金 126,100,000.00 80,600,000.00 68,000,000.00 55,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计 353,820,000.00 308,320,000.00 68,000,000.00 55,000,000.00
偿还债务支付的现金 105,500,000.00 80,000,000.00 38,490,000.00 30,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金 6,480,626.86 4,588,989.72 3,450,263.32 2,250,731.25
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金 1,902,152.72 1,902,152.72
筹资活动现金流出小计 113,882,779.58 86,491,142.44 41,940,263.32 32,250,731.25
筹资活动产生的现金流量净额 239,937,220.42 221,828,857.56 26,059,736.68 22,749,268.75
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额 154,627,605.59 171,511,889.09 9,657,613.02 19,321,924.80
加：期初现金及现金等价物余额 88,245,962.71 66,786,036.99 36,063,673.64 6,930,030.27
六、期末现金及现金等价物余额 242,873,568.30 238,297,926.08 45,721,286.66 26,251,955.07
公司法定代表人：罗丽华 主管会计工作的公司负责人：刘小明 会计机构负责人：刘小明
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
四川川润股份有限公司
法定代表人：罗丽华
2008年10月28日
