证券代码：002272           证券简称：川润股份      公告编号：2022-030号


                       四川川润股份有限公司
      关于 2022 年度拟开展外汇衍生品交易业务的公告

    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记
载、误导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示：
    1、投资种类：利率掉期、外汇掉期、外汇远期、货币互换、买入期权、卖
出期权及以上业务的组合。
    2、投资金额：外汇衍生品交易业务额度为 3000 万美元或其他等值外币，额
度使用期限自股东大会审议通过之日起 12 个月内，上述额度在期限内可循环滚
动使用，但期限内任一时点的累计金额不超过 3000 万美元或其他等值外币。
    3、特别风险提示：在衍生品交易业务开展过程中存在市场风险、流动风险
及履约风险，敬请广大投资者注意投资风险。
    一、投资情况概述
    （一）投资目的
    四川川润股份有限公司（以下简称“公司”）及控股子公司国际业务持续发展，
外汇收支需求逐渐增长。在人民币汇率双向波动及利率市场化的金融市场环境下，
为有效管理进出口业务外币所面临的汇率和利率风险，结合资金管理要求和日常
经营需要，公司及控股子公司在不影响其主营业务发展的前提下拟开展外汇衍生
品交易业务。
    （二）投资方式
    1、交易业务品种：公司拟开展的外汇衍生品交易品种包括但不限于外汇远
期交易、外汇掉期交易、外汇期权交易、人民币外汇远期交易、人民币外汇货币
掉期、人民币外汇期权交易、人民币对外汇期权组合等产品或上述产品的组合。
外汇衍生品的基础标的包括汇率、利率、货币等其他标的。
    2、交易对手：银行、期货公司等金融机构（非关联方机构）。
    3、流动性安排：外汇衍生品交易以正常的本外币收支业务为背景，以具体
经营业务为依托，投资金额和投资期限与实际业务需求相匹配，以合理安排使用
资金。
    （三）交易额度及投资期限
    公司及控股子公司拟开展外汇衍生品交易业务额度为 3000 万美元或其他等
值外币，额度使用期限自公司 2021 年度股东大会审议通过之日起 12 个月内，上
述额度在期限内可循环滚动使用，但期限内任一时点的累计金额不超过 3000 万
美元或其他等值外币。
    （四）资金来源
    开展外汇衍生品交易业务过程中，公司及控股子公司将根据与金融机构签订
的协议占用部分授信或缴纳一定比例的保证金，需缴纳保证金将使用公司及控股
子公司的自有资金，不涉及募集资金或银行信贷资金。
    二、审议程序
    依据《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司自律监管指引第 1 号——
主板上市公司规范运作》以及《公司章程》的相关规定，该事项已经公司于 2022
年 3 月 29 日召开的第六届董事会第二次会议审议通过，董事会提请股东大会授
权经营层在上述额度范围内审批公司日常外汇衍生品交易具体操作方案、签署相
关协议及文件。独立董事对此发表了明确同意的意见，该议案尚需提交公司股东
大会审议。该事项不构成关联交易。
    三、开展外汇衍生品交易业务的投资风险分析及风险控制措施
    （一）投资风险
    1、市场风险：外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的
差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，
至到期日重估损益的累计值等于交易损益。
    2、流动性风险：因市场流动性不足而无法完成交易的风险。
    3、履约风险：开展金融衍生品业务存在合约到期无法履约造成违约而带来
的风险。
    4、其他风险：在开展交易时，如操作人员未按规定程序进行外汇衍生品交
易操作或未能充分理解衍生品信息，将带来操作风险；如交易合同条款不明确，
将可能面临法律风险等。
    （二）风险控制措施
    1、明确外汇衍生品交易原则：公司不进行单纯以盈利为目的的外汇衍生品
交易，公司开展的外汇衍生品交易行为均以正常生产经营为基础，以具体经营业
务为依托，以套期保值、规避和防范汇率风险和利率风险为目的。
    2、公司成立衍生品投资工作小组，配备投资决策、业务操作、风险控制等
专业人员。参与投资的人员充分理解衍生品投资的风险，严格执行衍生品投资的
业务操作和风险管理制度。
    3、交易管理：公司将审慎审查与银行签订的合约条款，严格执行风险管理
制度，以防范法律风险。
    4、风险预警管理：公司财经中心将持续跟踪外汇衍生品公开市场价格或公
允价值变动，及时评估外汇衍生品交易的风险敞口变化情况，发现异常情况及时
上报管理层，提示风险并执行应急措施。
    5、内控管理：公司内控审计本部对外汇衍生品交易的决策、管理、执行等
工作的合规性进行监督检查。
    四、外汇衍生品交易业务对公司的影响
    公司外汇衍生品交易是围绕公司实际外汇收支业务进行的，以具体经营、投
资业务为依托，以规避和防范外汇汇率、利率波动风险为目的，是出于公司稳健
经营的需求。公司通过开展外汇衍生品交易，可以一定程度上规避和防范汇率、
利率风险，根据公司具体经营、投资业务需求锁定未来时点的交易成本、收益，
平衡公司外币资产与负债。
    公司根据财政部《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》、《企业
会计准则第24号——套期会计》、《企业会计准则第37号——金融工具列报》及
《企业会计准则第39号——公允价值计量》等相关规定及其指南，对拟开展的外
汇衍生品交易业务进行相应的核算和列报，并反映资产负债表及损益表相关项目。
    五、独立董事意见
    公司外汇衍生品交易围绕公司日常经营需求开展，与公司外汇收支情况紧密
联系，以降低外汇汇率及利率波动风险为目的，不存在任何风险投机行为。公司
已就拟开展的外汇衍生品交易业务出具可行性分析报告，适度开展外汇衍生品交
易业务能提高公司应对外汇波动风险的能力，更好地规避和防范公司所面临的外
汇汇率及利率波动风险，增强公司财务稳健性，不影响公司及子公司正常的生产
经营，不存在损害公司和股东利益，尤其是中小股东利益的情形，该议案的审议
程序符合有关法律法规及《公司章程》的规定。因此，我们同意公司开展外汇衍
生品交易业务。
    六、备查文件
    1、第六届董事会第二次会议决议；
    2、独立董事关于第六届董事会第二次会议相关事项的事前认可及独立意见；
    3、关于开展外汇衍生品交易的可行性分析报告；
    特此公告。




                                                  四川川润股份有限公司
                                                        董   事   会
                                                       2022年3月30日