浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
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§1 重要提示
1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。
1.3 公司负责人林敏、主管会计工作负责人郑萍及会计机构负责人(会计主管人员)郑萍声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。
§2 公司基本情况
2.1 主要会计数据及财务指标
单位：元
2010.9.30
2009.12.31
增减幅度（%）
总资产（元）
512,223,521.69
463,430,582.46
10.53%
归属于上市公司股东的所有者权益（元）
443,410,403.41
419,869,589.82
5.61%
股本（股）
112,723,000.00
86,710,000.00
30.00%
归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）
3.93
4.84
-18.80%
2010年7-9月
比上年同期增减（%）
2010年1-9月
比上年同期增减（%）
营业总收入（元）
92,400,272.91
64.27%
231,140,675.54
78.93%
归属于上市公司股东的净利润（元）
25,658,223.71
21.17%
68,272,651.73
71.57%
经营活动产生的现金流量净额（元）
-
-
62,965,548.10
73.42%
每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）
-
-
0.56
33.30%
基本每股收益（元/股）
0.23
21.05%
0.61
74.29%
稀释每股收益（元/股）
0.23
21.05%
0.61
74.29%
加权平均净资产收益率（%）
6.21%
0.70%
15.70%
5.80%
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）
6.13%
0.67%
15.48%
5.90%
非经常性损益项目
年初至报告期末金额
附注
计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
1,383,333.32
除上述各项之外的其他营业外收入和支出
-140,008.09
少数股东权益影响额
-2,166.05
所得税影响额
-185,873.37
合计
1,055,285.81
-
1浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
2.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表
单位：股
报告期末股东总数（户）
13,205
前十名无限售条件流通股股东持股情况
股东名称（全称）
期末持有无限售条件流通股的数量
种类
上海复星化工医药投资有限公司
13,141,989
人民币普通股
中国建设银行－工银瑞信稳健成长股票型证券投资基金
4,341,455
人民币普通股
中国银行－嘉实服务增值行业证券投资基金
1,693,497
人民币普通股
中国农业银行－国泰金牛创新成长股票型证券投资基金
1,334,622
人民币普通股
中国建设银行－华宝兴业多策略增长证券投资基金
1,237,882
人民币普通股
林敏
1,210,525
人民币普通股
中国工商银行－华安中小盘成长股票型证券投资基金
860,000
人民币普通股
中国农业银行－景顺长城内需增长贰号股票型证券投资基金
768,678
人民币普通股
中国人寿保险股份有限公司－分红－个人分红-005L-FH002深
731,120
人民币普通股
交通银行－鹏华中国50开放式证券投资基金
689,995
人民币普通股
§3 重要事项
3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因
√ 适用 □ 不适用
报告期末资产负债表项目：
1、应收账款较期初增加1980.59万元，增长38.85%，主要由于销售收入增加所致。
2、预付账款较期初增加3872.79万元，增长1141.2%，主要系实施募集项目购买设备预付款增加所致。
3、其他应收款较期初增加30.26万元，增长52.95% ，主要系本报告期个人差旅费借款和海关手册保证金增加所致。
4、存货较期初增加1108.39万元，增长59.7%，主要系主要原材料战略储备和子公司浙江台佳电子信息科技有限公司并表增加所致。
5、固定资产较期初增加5345.67万元，增长40.33%，主要系募集项目设备购入和子公司浙江台佳电子信息科技有限公司并表增加所致。
6、无形资产较期初增加472.83万元，增长94.77%，主要系子公司浙江台佳电子信息科技有限公司土地并表增加所致。
7、递延所得税资产较期初增加61.17万元，增长39.95%，主要原因系本报告期提取坏账准备所产生的递延所得税资产增加所致。
8、应付账款较期初增加1354.9万元，增长71.09%，主要系设备投资款项和子公司浙江台佳电子信息科技有限公司并表增加所致。
9、预收款项较期初增加36.96万元，增长111.09%，主要系货款提前收款增加所致。
10、应交税费较期初增加180万元，增长41.77%，主要系净利润增长使计提的企业所得税增加所致。
11、其他应付账款较期初增加115.49万元，增长41.30%，主要系子公司的政府补贴收入增加所致。
12、其他非流动负债较期初增加307.96万元，增长44.65%，主要原因系公司本报告期收到与资产相关的政府补助增加所致。
报告期末利润表项目：
2浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
1、报告期内，营业收入较上年同期增长78.93%，营业成本较上年同期增长87.54%，主要是全球经济止跌回稳，消费类电子产品市场复苏，公司订单增加，从而保持营业收入较大幅度增长。
2、报告期内，营业税金及附加较上年同期增加65.99万元，增长69.47%，主要是因为销售增长，应交增值税相应增加，其次是根据国税部门确认的出口产品免抵额计算的城建税及教育费附加较上年同期增加。
3、报告期内，营业费用较上年同期增加74.46万元，增长35.04%，主要是运输费用和日本办事处设立费用增加所致。
4、报告期内，管理费用较上年同期增加847.88万元，增长46.91%，主要是公司经营规模扩大，研发投入、职工薪酬增加。
5、报告期内，财务费用为-118.27万元，主要是利息收入减少，较上年同期减少65.75%。
6、报告期内，营业外支出较上年同期增加11.37万元，增长64.81%，主要原因为营业收入增长提取的水利基金增加所致。
7、报告期内，营业利润为7815.94万元、利润总额7940.27万元、归属于母公司股东的净利润为6827.27万元，分别较上年同期增长72.4%、69.61%、71.57%，主要是公司营业收入的增长，产品结构进一步优化，特别是升级产品的销售比例增加，保持公司盈利增长。
8、报告期内，所得税费用较上年同期增加533.63万元，增长75.99%，主要是利润的增长所致。
9、报告期内，基本每股收益较上年同期增加0.26元，增长74.29%，主要系归属于母公司股东的净利润增加所致。
报告期末现金流量表项目：
1、经营活动产生的现金流量净额较上年同期增加2665.82 万元，增长73.42%，主要原因系收到的销售商品提供劳务收到的现金较上年同期有所增加所致。
2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少6693.47 万元，减少195.38%，主要原因是本期购置固定资产支付的款项和投资支付的现金比上年同期增加所致。
3、筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少2742.5万元，下降172.16%，主要原因系公司在报告期发放现金股利、而且没有筹资活动收到的现金所致。
4、本季度末现金及现金等价物净增加额较上年同期减少6770.15万元，下降487.24%，主要系公司募集资金投资支出和筹资活动产生的现金流量净额减少所致。
3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明
3.2.1 非标意见情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况
□ 适用 √ 不适用
3.2.4 其他
□ 适用 √ 不适用
3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况
√ 适用 □ 不适用
承诺事项
承诺人
承诺内容
履行情况
股改承诺
无
无
无
收购报告书或权益变动报告书中所作承诺
无
无
无 3浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
重大资产重组时所作承诺
无
无
无
发行时所作承诺
本公司控股股东星星集团有限公司和实际控制人叶仙玉
自公司股票上市之日起36个月内，不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的发行人股份，也不由发行人回购该部分股份。
该承诺保持不变
其他承诺（含追加承诺）
公司中高层人员
另根据公司要求中、高层人员承诺公司股票上市之日起满一年后，每年转让的股份不超过其所持公司全部股份的20%，且至少保留其所持股份的20%直至离职半年后方可转让。
按承诺履行
3.4 对2010年度经营业绩的预计
2010年度预计的经营业绩
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于50%
归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度为：
30.00%
～～
50.00%
2010年度净利润同比变动幅度的预计范围
2010年1-12月份预计经营业绩与去年同期相比增长30-50%。
2009年度经营业绩
归属于上市公司股东的净利润（元）：
57,572,157.27
业绩变动的原因说明
随着全球消费类电子产品需求的增长，公司产品订单大幅增加，传统产品市场占有率不断提高，预计四季度窄带产品销售会有所贡献，预计2010年1-12月份公司经营业绩良好。
3.5 其他需说明的重大事项
3.5.1 证券投资情况
□ 适用 √ 不适用
§4 附录
4.1 资产负债表
编制单位：浙江水晶光电科技股份有限公司 2010年09月30日 单位：元
期末余额
年初余额
项目
合并
母公司
合并
母公司
流动资产：
货币资金
168,206,422.85
164,584,292.31
248,700,524.34
243,537,001.56
结算备付金
拆出资金
交易性金融资产
应收票据
718,723.34
718,723.34
736,422.50
736,422.50
应收账款
70,785,267.55
71,934,199.23
50,979,407.77
50,970,458.44
预付款项
42,121,510.56
42,072,094.84
3,393,599.68
3,109,530.07
4浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
应收保费
应收分保账款
应收分保合同准备金
应收利息
977,250.00
977,250.00
934,160.75
934,160.75
应收股利
其他应收款
874,104.07
689,314.85
571,500.16
384,762.31
买入返售金融资产
存货
29,651,276.49
20,937,859.26
18,567,358.05
18,150,139.96
一年内到期的非流动资产
其他流动资产
流动资产合计
313,334,554.86
301,913,733.83
323,882,973.25
317,822,475.59
非流动资产：
发放贷款及垫款
可供出售金融资产
持有至到期投资
长期应收款
长期股权投资
15,147,160.59
3,920,000.00
投资性房地产
固定资产
185,994,565.45
176,835,937.79
132,537,857.84
132,004,458.78
在建工程
631,016.69
631,016.69
工程物资
固定资产清理
生产性生物资产
油气资产
无形资产
9,717,605.02
4,983,189.24
4,989,349.13
4,989,349.13
开发支出
商誉
长期待摊费用
402,915.26
489,254.24
递延所得税资产
2,142,864.41
2,152,008.82
1,531,148.00
1,531,172.60
其他非流动资产
非流动资产合计
198,888,966.83
199,749,313.13
139,547,609.21
142,444,980.51
资产总计
512,223,521.69
501,663,046.96
463,430,582.46
460,267,456.10
流动负债：
短期借款
向中央银行借款
吸收存款及同业存放
拆入资金
交易性金融负债
应付票据
应付账款
32,608,953.63
29,029,573.69
19,059,913.61
18,363,636.61
预收款项
702,213.89
669,536.12
332,653.34
332,653.34
卖出回购金融资产款
应付手续费及佣金
5浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
应付职工薪酬
6,876,971.98
6,655,993.54
6,916,372.67
6,860,219.47
应交税费
6,109,263.95
5,820,657.25
4,309,237.67
4,349,477.82
应付利息
应付股利
其他应付款
3,951,418.00
2,955,563.38
2,796,542.27
2,796,542.27
应付分保账款
保险合同准备金
代理买卖证券款
代理承销证券款
一年内到期的非流动负债
其他流动负债
流动负债合计
50,248,821.45
45,131,323.98
33,414,719.56
32,702,529.51
非流动负债：
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
预计负债
递延所得税负债
其他非流动负债
9,976,833.34
9,976,833.34
6,897,166.66
6,897,166.66
非流动负债合计
9,976,833.34
9,976,833.34
6,897,166.66
6,897,166.66
负债合计
60,225,654.79
55,108,157.32
40,311,886.22
39,599,696.17
所有者权益（或股东权益）：
实收资本（或股本）
112,723,000.00
112,723,000.00
86,710,000.00
86,710,000.00
资本公积
173,385,246.89
174,261,259.32
200,274,259.32
200,274,259.32
减：库存股
专项储备
盈余公积
18,641,396.53
18,641,396.53
18,641,396.53
18,641,396.53
一般风险准备
未分配利润
138,660,759.99
140,929,233.79
114,243,933.97
115,042,104.08
外币报表折算差额
归属于母公司所有者权益合计
443,410,403.41
446,554,889.64
419,869,589.82
420,667,759.93
少数股东权益
8,587,463.49
3,249,106.42
所有者权益合计
451,997,866.90
446,554,889.64
423,118,696.24
420,667,759.93
负债和所有者权益总计
512,223,521.69
501,663,046.96
463,430,582.46
460,267,456.10
4.2 本报告期利润表
编制单位：浙江水晶光电科技股份有限公司 2010年7-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
92,400,272.91
89,702,876.60
56,250,290.89
56,250,290.89
其中：营业收入
92,400,272.91
89,702,876.60
56,250,290.89
56,250,290.89
6浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
62,590,788.64
59,977,052.23
34,330,259.09
34,330,259.09
其中：营业成本
52,091,513.98
50,432,963.49
26,880,555.28
26,880,555.28
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
482,147.89
475,123.46
349,913.41
349,913.41
销售费用
1,044,732.14
859,651.94
885,225.76
885,225.76
管理费用
9,925,373.52
8,932,105.45
7,118,203.08
7,118,203.08
财务费用
-810,521.61
-861,685.04
-1,466,239.33
-1,466,239.33
资产减值损失
-142,457.28
138,892.93
562,600.89
562,600.89
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
29,809,484.27
29,725,824.37
21,920,031.80
21,920,031.80
加：营业外收入
466,663.02
466,653.02
165,249.98
165,249.98
减：营业外支出
95,116.17
89,902.88
92,954.72
92,954.72
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
30,181,031.12
30,102,574.51
21,992,327.06
21,992,327.06
减：所得税费用
4,652,033.27
4,515,386.18
816,251.16
816,251.16
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
25,528,997.85
25,587,188.33
21,176,075.90
21,176,075.90
归属于母公司所有者的净利润
25,658,223.71
25,587,188.33
21,176,075.90
21,176,075.90
少数股东损益
-129,225.86
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.23
0.23
0.19
0.19
（二）稀释每股收益
0.23
0.23
0.19
0.19
七、其他综合收益
八、综合收益总额
25,528,997.85
25,587,188.33
21,176,075.90
21,176,075.90
归属于母公司所有者的综
25,658,223.71
25,587,188.33
21,176,075.90
21,176,075.90
7浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
合收益总额
归属于少数股东的综合收益总额
-129,225.86
4.3 年初到报告期末利润表
编制单位：浙江水晶光电科技股份有限公司 2010年1-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、营业总收入
231,140,675.54
227,716,573.48
129,182,464.05
129,182,464.05
其中：营业收入
231,140,675.54
227,716,573.48
129,182,464.05
129,182,464.05
利息收入
已赚保费
手续费及佣金收入
二、营业总成本
152,981,260.87
147,504,823.80
83,846,649.59
83,846,649.59
其中：营业成本
122,311,690.58
119,822,699.71
65,218,573.73
65,218,573.73
利息支出
手续费及佣金支出
退保金
赔付支出净额
提取保险合同准备金净额
保单红利支出
分保费用
营业税金及附加
1,609,872.25
1,602,847.82
949,939.11
949,939.11
销售费用
2,869,421.82
2,585,795.23
2,124,849.34
2,124,849.34
管理费用
26,552,500.64
23,592,334.31
18,073,723.52
18,073,723.52
财务费用
-1,182,700.62
-1,214,748.44
-3,453,334.59
-3,453,334.59
资产减值损失
820,476.20
1,115,895.17
932,898.48
932,898.48
加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）
投资收益（损失以“-”号填列）
其中：对联营企业和合营企业的投资收益
汇兑收益（损失以“-”号填列）
三、营业利润（亏损以“-”号填列）
78,159,414.67
80,211,749.68
45,335,814.46
45,335,814.46
加：营业外收入
1,532,496.34
1,532,486.34
1,655,243.93
1,655,243.93
减：营业外支出
289,171.11
282,906.95
175,452.38
175,452.38
其中：非流动资产处置损失
四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）
79,402,739.90
81,461,329.07
46,815,606.01
46,815,606.01
减：所得税费用
12,358,612.74
12,219,199.36
7,022,340.90
7,022,340.90
8浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
五、净利润（净亏损以“-”号填列）
67,044,127.16
69,242,129.71
39,793,265.11
39,793,265.11
归属于母公司所有者的净利润
68,272,651.73
69,242,129.71
39,793,265.11
39,793,265.11
少数股东损益
-1,228,524.57
六、每股收益：
（一）基本每股收益
0.61
0.61
0.35
0.35
（二）稀释每股收益
0.61
0.61
0.35
0.35
七、其他综合收益
八、综合收益总额
67,044,127.16
69,242,129.71
39,793,265.11
39,793,265.11
归属于母公司所有者的综合收益总额
68,272,651.73
69,242,129.71
39,793,265.11
39,793,265.11
归属于少数股东的综合收益总额
-1,228,524.57
4.4 年初到报告期末现金流量表
编制单位：浙江水晶光电科技股份有限公司 2010年1-9月 单位：元
本期金额
上期金额
项目
合并
母公司
合并
母公司
一、经营活动产生的现金流量：
销售商品、提供劳务收到的现金
216,390,849.46
212,477,501.18
115,702,728.94
115,702,728.94
客户存款和同业存放款项净增加额
向中央银行借款净增加额
向其他金融机构拆入资金净增加额
收到原保险合同保费取得的现金
收到再保险业务现金净额
保户储金及投资款净增加额
处置交易性金融资产净增加额
收取利息、手续费及佣金的现金
拆入资金净增加额
回购业务资金净增加额
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金
6,322,468.24
5,948,074.84
12,913,700.24
12,495,031.95
经营活动现金流入小计
222,713,317.70
218,425,576.02
128,616,429.18
128,197,760.89
购买商品、接受劳务支付的现金
102,472,648.25
100,607,283.92
44,564,018.10
44,172,443.77
客户贷款及垫款净增加额
存放中央银行和同业款项
9浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
净增加额
支付原保险合同赔付款项的现金
支付利息、手续费及佣金的现金
支付保单红利的现金
支付给职工以及为职工支付的现金
29,741,061.39
28,061,535.92
23,403,546.58
23,236,989.48
支付的各项税费
16,463,963.16
16,251,756.21
10,702,663.92
10,647,303.38
支付其他与经营活动有关的现金
11,070,096.80
7,909,993.85
13,638,839.71
12,449,219.92
经营活动现金流出小计
159,747,769.60
152,830,569.90
92,309,068.31
90,505,956.55
经营活动产生的现金流量净额
62,965,548.10
65,595,006.12
36,307,360.87
37,691,804.34
二、投资活动产生的现金流量：
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额
277,000.00
277,000.00
190,600.00
217,859.38
处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
收到其他与投资活动有关的现金
3,950,000.00
3,950,000.00
投资活动现金流入小计
4,227,000.00
4,227,000.00
190,600.00
217,859.38
购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
94,192,554.78
94,192,554.78
34,448,613.57
34,019,672.68
投资支付的现金
11,227,160.59
11,227,160.59
3,920,000.00
质押贷款净增加额
取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
105,419,715.37
105,419,715.37
34,448,613.57
37,939,672.68
投资活动产生的现金流量净额
-101,192,715.37
-101,192,715.37
-34,258,013.57
-37,721,813.30
三、筹资活动产生的现金流量：
吸收投资收到的现金
4,080,000.00
其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
取得借款收到的现金
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
4,080,000.00
偿还债务支付的现金
分配股利、利润或偿付利息
43,355,000.00
43,355,000.00
20,010,000.00
20,010,000.00
10浙江水晶光电科技股份有限公司 2010 年第三季度季度报告全文
支付的现金
其中：子公司支付给少数股东的股利、利润
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计
43,355,000.00
43,355,000.00
20,010,000.00
20,010,000.00
筹资活动产生的现金流量净额
-43,355,000.00
-43,355,000.00
-15,930,000.00
-20,010,000.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额
-81,582,167.27
-78,952,709.25
-13,880,652.70
-20,040,008.96
加：期初现金及现金等价物余额
249,788,590.12
243,537,001.56
236,906,905.38
236,906,905.38
六、期末现金及现金等价物余额
168,206,422.85
164,584,292.31
223,026,252.68
216,866,896.42
4.5 审计报告
审计意见： 未经审计
浙江水晶光电科技股份有限公司
董事长：林敏
2010年10月25日
11
